2016 年半年度报告
公司代码：600578 公司简称：京能电力
北京京能电力股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人朱炎、主管会计工作负责人谷中和 及会计机构负责人（会计主管人员）张抒文
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
公司有关未来发展战略和经营计划的前瞻性陈述并不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注
意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 其他
无
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项........................................................................................................................... 15
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 25
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 27
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 27
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 29
第十节 财务报告........................................................................................................................... 31
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 123
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司、上市公司、京 指 北京京能电力股份有限公司，
能电力 上交所上市公司，股票代码
“600578”
控股股东、京能国际 指 北京京能国际能源股份有限公
司
实际控制人、京能集团 指 北京能源集团有限责任公司
岱海发电 指 内蒙古岱海发电有限责任公司
宁东发电 指 宁夏京能宁东发电有限责任公
司
京泰发电 指 内蒙古京泰发电有限责任公司
京玉发电 指 山西京玉发电有限责任公司
京科发电 指 内蒙古京科发电有限公司
京隆发电 指 内蒙古京隆发电有限责任公司
长治欣隆 指 长治市欣隆煤矸石电厂有限公
司
康巴什热电 指 内蒙古京能康巴什热电有限公
司
京安热电 指 河北京安热电有限责任公司
涿州京源、京源热电 指 河北涿州京源热电有限责任公
司
山西吕临、吕临发电 指 山西京能吕临发电有限公司
湖北十堰、十堰热电 指 京能十堰热电有限公司
财务公司 指 京能集团财务有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
北京市国资委 指 北京市人民政府国有资产监督
管理委员会
《公司章程》 指 《北京京能电力股份有限公司
章程》
MW，兆瓦 指 功率的计量单位，1MW（兆瓦）
＝1,000,000 瓦=1,000 千瓦＝
0.1 万千瓦
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元（仅限
用于货币量词时）
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 北京京能电力股份有限公司
公司的中文简称 京能电力
公司的外文名称 BEIJING JINGNENG POWER CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 BJP
公司的法定代表人 朱炎
二、 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 樊俊杰
联系地址 北京市朝阳区永安东里16号CBD国际大厦A区22
层
电话 010-65666995
传真 010-85218610
电子信箱 jndl@powerbeijing.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 北京市石景山区广宁路10号
公司注册地址的邮政编码 100041
公司办公地址 北京市朝阳区永安东里16号CBD国际大厦A区22层
公司办公地址的邮政编码 100022
公司网址 www.jingnengpower.com
电子信箱 jndl@powerbeijing.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 北京市朝阳区永安东里16号CBD国际大厦A区22层公司
本部
报告期内变更情况查询索引 报告期内公司信息披露及置办地点未发生变更
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 京能电力 600578 京能热电
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2016.4.11
注册登记地点 北京市工商局
企业法人营业执照注册号 91110000722601879M
税务登记号码 91110000722601879M
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组织机构代码 91110000722601879M
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上
本报告期
主要会计数据 上年同期 年同期增减
（1－6月）
(%)
营业收入 3,791,142,418.77 5,168,165,919.66 -26.64
归属于上市公司股东的净利润 678,746,550.92 1,291,298,428.61 -47.44
归属于上市公司股东的扣除非经常 657,534,418.22 1,258,482,044.87 -47.75
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 1,282,483,280.79 2,338,592,586.36 -45.16
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 16,670,472,226.44 15,991,525,675.52 4.25
总资产 40,392,338,299.28 38,776,812,402.51 4.17
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.15 0.28 -46.43
稀释每股收益（元／股） 0.15 0.28 -46.43
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.14 0.27 -48.15
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 4.16 8.64 减少4.48个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 4.02 8.42 减少4.40个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
由于本报告期售电量和电价同比都下降,导致本期营业收入同比下降 26.64%，归母净利润同比下
降 47.44%；归母净利润同比下降导致上述基本每股收益等主要财务指标也相应下降。
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 100,999.53 主要是公司处置固定资产收
益
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越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 25,383,710.79 主要是京泰公司收到增值税即
与公司正常经营业务密切相 征即退 50%税款以及石热分公
关，符合国家政策规定、按照 司收到居民供热抵免增值税退
一定标准定额或定量持续享受 款
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 931,198.00 向长治欣隆电厂发放委贷收
益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
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根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 7,429,534.85 主要是公司递延收益摊销以及
收入和支出 罚款收入
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 -9,290,941.78
所得税影响额 -3,342,368.69
合计 21,212,132.70
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
根据中电联公布的数据显示，2016年上半年全国电力供需总体宽松，全社会用电量27,759亿千瓦
时，同比增长2.7%。同时，发电装机规模保持较快增长，其中6000千瓦及以上电厂发电装机容量
15.2亿千瓦，同比增长11.3%，超过同期全社会用电增速8.6%，局部地区装机过快增长、过剩压力
进一步加剧；受此影响，全国规模以上电厂火电发电量同比降低3.1%，设备平均利用小时1964小
时，同比降低194小时。加上今年年初全国上网电价普遍下调0.03元/千瓦时，火电行业面临“量
价双降”的严峻经营形势。
报告期内，公司在营销压力骤增等不利经营条件下，不断优化经营模式动态迎接新挑战；全面开
展安全管理，确保发电设备健康水平；探索新的电力营销模式和销售途径，为持续发展谋篇布局；
稳步推进资产重组工作，为进一步增强公司主营业务实力奠定基础；同时，公司通过多种融资渠
道保障公司系统资金链安全，提升综合实力；此外，公司内抓管理科学管控，积极推进的内控体
系和企业信息化建设，不断完善平台化管理职能，切实保障投资者合法权益。
1、股东权益稳步增长，安全生产态势稳定
报告期内，公司总资产403.92亿元，较年初增加4.17%；净资产208.17亿元，较年初增长4.57%；
归属母公司所有者权益166.70亿元，较年初增长4.25%；完成发电量162.76亿千瓦时；完成供热量
455.88万吉焦。公司整体利用小时数为2228小时，较全国火电企业均值（1964小时）高264小时，
其中岱海发电及京隆发电分别较京津唐电网燃煤机组平均利用小时高284小时和37小时，岱海发电
位列网内同类型机组第三，有效保障公司机组利用小时位居前列；同时，公司以打造“本质安全”
企业为目标，继续加强安全生产体系建设，完善安全工作过程管理，全面掌握设备健康状况，合
理安排机组检修，进一步提高机组稳定运行水平。
2、项目规划发展有序推进
报告期内,公司不断优化项目发展，稳妥推进重点火电项目的前期工作。其中已获核准的项目涿州
热电、吕临发电、十堰热电等基建工作开展顺利；中宁发电、秦皇岛热电等项目积极沟通核准事
宜，做好各项开工前准备工作。
3、深化节能争取政策奖励
报告期内，公司始终坚持目标管理、动态对标，重视发电设备的经济运行，深化节能技术改造和
设备治理，能耗水平持续下降，各项污染物实现达标排放，同时积极争取各项相关优惠政策，缓
解各企业的经营压力。
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4、紧跟市场延展产业链
公司顺应电改趋势，积极布局大用户直供电、配售电等市场，推进宁夏中宁工业园区能源管理服
务有限公司购售电业务进程，迈出配售电市场第一步。
5、有效降低融资成本及财务费用
公司积极把握市场机遇，通过发行低利率短融和置换高利率贷款等方式，报告期内财务费用实现
同比下降22.70%。上半年公司以2.7%的低利率成功发行10亿元短期融资券，融资成本处于行业较
低水平。
6、资本运作提升综合实力
报告期内，公司发行股份及支付现金购买资产的重组工作已经北京市国资委批复，并于2016 年6
月28日上报中国证监会，目前已进入中国证监会反馈意见答复阶段，公司将继续全力做好此次重
组工作，通过本次重组公司规模化优势将进一步显现，并有助于大幅提升自身业务规模、装机容
量，从而增强公司综合实力和行业竞争地位。
7、完善内控体系、提升上市公司形象
公司继续加强制度化建设，优化管理流程，梳理风险体系，提升公司决策质量和执行效率；同时
积极研究新政策和新机制对上市公司的影响，持续加强市值管理，通过强化投资者关系管理，进
一步提升公司资本市场形象，公司于上半年荣获 “2015年度金牛基业常青公司”。
下半年公司将以“开源节流”作为工作核心，紧紧围绕利润指标，以安全生产为基础，电量营销、
煤价压控为重点，开展提质增效工作，紧缩各项成本支出，全力争取完成年度利润指标及各项计
划任务；把握供给侧结构性改革、电力体制改革机遇，降本增效，培育新增长点，实现利润最大
化；积极推进公司资产重组进程，发挥资本市场融资优势，强化公司筹融资功能，全面提高公司
的核心竞争力。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 3,791,142,418.77 5,168,165,919.66 -26.64
营业成本 2,837,654,037.66 3,696,593,742.89 -23.24
管理费用 221,883,762.35 204,382,472.51 8.56
财务费用 377,796,021.67 488,545,944.20 -22.67
经营活动产生的现金流量净额 1,282,483,280.79 2,338,592,586.36 -45.16
投资活动产生的现金流量净额 -826,308,757.46 -646,036,037.66 -27.90
筹资活动产生的现金流量净额 172,784,354.64 -1,479,924,619.84 111.68
研发支出 165,377.36
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:同比降低的主要原因是本期售电量和电价的降低导
致售电收入同比减少所致
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:同比增加的原因是本期筹资资金流入同比增加，偿还
债务却同比减少所致
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内公司利润构成或利润来源未发生重大变化
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(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
报告期内，经公司五届二十七次董事会及 2016 年第二次临时度股东大会审议通过，公司拟发行股
份及支付现金购买资产并募集配套资金，该事项已经北京市国资委批复，并于 2016 年 6 月 28 日
收到《中国证监会行政许可申请受理通知书》（161499 号），中国证监会对公司提交的申请材料
进行了审查，认为申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。7 月 22 日收
悉《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（161499 号）。目前公司正在进行反馈
意见的答复工作。
(3) 经营计划进展说明
报告期内，电量需求增长动力不足，容量过剩加剧，火电利用小时持续下滑，行业市场化改革深
化，营销压力日益增大。公司动态调整经营模式，依据市场特点多点出击，度电必争，全力争取
电量工作取得实效。另一方面以安全生产为基础，开启“外开源，内节流”确保利润的双引擎经
营模式。对外全力以赴保电价增收入，对内重视节约、压减成本。截至2016年6月30日，公司累计
完成发电量162.76亿千瓦时、供热量455.88万吉焦、营业收入37.91亿元、利润总额完成9.16亿元。
下半年，公司将继续夯实安全生产基础，以电量营销、煤价压控为重点，积极开展提质增效工作，
强化内部管理，做好基建投资， 提升公司核心竞争力，力争实现全年目标。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利 入比上 本比上 毛利率比上年增
分行业 营业收入 营业成本
率（%） 年增减 年增减 减（%）
（%） （%）
减少 3.02 个百
电力 3,778,699,454.49 2,835,896,091.94 24.95 -26.36 -23.27
分点
主营业务分产品情况
营业收 营业成
毛利 入比上 本比上 毛利率比上年增
分产品 营业收入 营业成本
率（%） 年增减 年增减 减（%）
（%） （%）
减少 5.90 个百
售电 3,702,703,782.27 2,773,414,455.42 25.10 -24.78 -18.35
分点
增加 64.38 个百
售热 75,995,672.22 62,481,636.52 17.78 -61.81 -78.58
分点
销售粉 减少 21.53 个百
-100.00 -100.00
煤灰 分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
本报告期售热毛利率同比增加的主要原因：一方面是本期石热电厂关停没有供热，而同期供热亏
损；另一方面是控股电厂华宁热电供热中增加供气，供热收入增加。
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2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
内蒙古自治区 2,894,148,892.37 -19.34
北京市 0 -100.00
宁夏回族自治区 630,108,620.57 -17.85
山西省 249,188,162.60 -23.15
河北省 5,253,778.95 29.55
主营业务分地区情况的说明
根据国家要求，公司石景山热电厂已关停。
(三) 核心竞争力分析
1、规模化和装备优势。目前，公司运营可控装机容量730万千瓦，宁夏中宁项目取得阶段性进展，
秦皇岛项目被当地政府列入电源规划建设项目，规模化优势正逐步加强。公司电源结构以火电机
组为主，大部分为新近投产、部分兼供热的新型机火力发电机组，资产优良设备出力足，这使得
公司在环保和发电效率方面都处于行业的领先地位，平均煤耗、厂用电率、水耗等技术指标达到
业内领先。
2、所属电厂区域布局优势。公司主要电力资产处于内蒙古、山西、宁夏等大型煤电基地及附近，
部分主力电厂是"西电东送"重点项目，机组平均利用小时数相对有保障，公司整体对外部经营环
境如煤价、电价、区域用电负荷的变化风险抵御能力较强，竞争优势明显。同时临近煤炭资源丰
富地区，煤炭供给和成本相对能有效保障。
3、节能环保优势。公司在环保方面处于行业前列，目前已有68.8%的燃煤机组实现超低排放，其
中3210MW的燃煤机组达到超低排放标准，部分机组实现时段超低排放。
4、健全的公司治理结构优势。作为上交所"上证公司治理板块"样本上市公司，目前公司由股东大
会、董事会、监事会和经理层组成的公司治理结构形成了决策权、监督权和经营权之间相互制衡、
运转协调的运行机制。公司完善健全的治理结构，保障了公司的规范化运作。
5、企业管理、技术、人才优势。公司已建立起现代企业管理制度并有效运行，始终坚持"以人为
本、追求卓越"的企业核心价值观，形成了一支结构合理、专业配套、素质优良、忠于京能事业、
符合公司发展战略需要的综合人才团队。管理团队拥有全面行业知识和技术，能紧跟电力行业新
发展趋势和把握市场商机，能制定全面商业策略，评估及管理风险，执行管理及生产计划并提升
整体利润，从而提高公司价值。
6、融资能力优势。公司积累了良好的市场信誉，公司将继续发挥上市平台优势，利用公司 AAA 级
评级，通过多种融资渠道，助力公司发展，有效降低资金成本。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期公司对外股权投资额 50,100.00 万元，上年度为 27,297.50 万元，同比增长 83.53%。
单位:元币种:人民币
占被投资公司
被投资企业名称 主要业务 本期投资金额
的权益比例（%）
内蒙古京能双欣发电有限公司 电力、热力生产及销售 51,000,000.00 51.00
京能秦皇岛热电有限公司 电力、热力生产及销售 50,000,000.00 100.00
内蒙古京能锡林发电有限公司 电力、热力生产及销售 400,000,000.00 51.00
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合计 501,000,000.00
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
资金来源
贷款期 贷款利 借款用 抵押物或担 是否逾 是否关 是否展 是否涉 并说明是
借款方名称 委托贷款金额 关联关系
限 率 途 保人 期 联交易 期 诉 否为募集
资金
长治市欣隆煤矸石 19,940,000.00 1年 6.36% 补充流 无 是 是 否 否 否 联营公司
电厂有限公司 动资金
委托贷款情况说明
本公司对参股企业长治市欣隆煤矸石电厂有限公司委托贷款已于2015年9月10日到期尚未收回，根据本公司与长治市欣隆煤矸石电厂有限公司另外两
个股东晋能电力集团有限公司（持股68.307%）、长治市科宏能源有限公司（持股2.693%）于2016年1月13日签订的《备忘录》，已就本公司对长治市欣
隆煤矸石电厂有限公司享有的债权及利息的偿还事项进行约定。
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
（1）控股子公司内蒙古岱海发电有限责任公司，上市公司持股 51%，成立于 2003 年 6 月 30 日，
注册资本为 21.27 亿。地处内蒙古乌兰察布市凉城县，主营业务为电厂建设和电力生产、销售；
电力设备检修；电力工程咨询、服务和培训；粉煤灰及石膏综合利用；石灰粉加工与销售；保温
材料、电力物资的采购和销售；运输（凭铁路运输经营许可证。岱海发电公司总装机容量为 246
万千瓦，一期两台 60 万千瓦湿冷燃煤机组分别于 2005 年 10 月 19 日、2006 年 1 月 21 日竣工投
产；经中国电监会华北电监局批准 1 号、2 号机组各增容为 63 万千瓦。二期两台 60 万千瓦空冷
燃煤机组于 2011 年 1 月 4 日、1 月 6 日相继投入商业运营。截止 2016 年 6 月末，岱海发电总资
产 73.36 亿元，净资产 35.35 亿元，报告期营业收入 15.23 亿元，净利润 2.70 亿元。
（2）控股子公司宁夏京能宁东发电有限责任公司，上市公司持股 65%，成立于 2008 年 8 月 18
日，注册资本 9 亿元。宁东发电地处宁夏回族自治区灵武市宁东镇，主要经营范围为：从事火力
发电建设、生产、经营及管理，电力销售等。宁东公司拥有 2×660MW 空冷燃煤机组，2011 年 6
月投产运营。截止 2016 年 6 月末，宁东发电资产总额 42.48 亿元，净资产 14.23 亿元，报告期营
业收入 6.35 亿元，净利润 0.35 亿元。
（3）控股子公司内蒙古京泰发电有限责任公司，上市公司持股 51%，成立于 2007 年 11 月 29
日，注册资本 5.70 亿元，位于内蒙古准格尔酸刺沟，拥有 2×330MW 矸石机组，机组于 2010 年 5
月正式投产运营。截止 2016 年 6 月末，京泰发电总资产 24.84 亿元，净资产 8.79 亿元，报告期
营业收入 2.23 亿元，净利润-0.13 亿元。
（4）控股子公司山西京玉发电有限责任公司，上市公司持股 51%，地处山西省朔州市右玉县，
注册资本 6 亿元，主营发电投资。该公司成立于 2008 年 7 月 25 日，现拥有 2×300MW 煤矸石空
冷发电机组，于 2012 年 1 月和 2 月正式投产运营。截止 2016 年 6 月末，京玉发电总资产 24.88
亿元，净资产 7.29 亿元，报告期营业收入 2.49 亿元,净利润-0.14 亿元。
（5）控股子公司内蒙古京能康巴什热电有限公司，上市公司持股 51%，于 2008 年 10 月份成
立,位于内蒙古鄂尔多斯市康巴什新区，注册资本 6.47 亿元，负责内蒙古康巴什热电厂一期 2×
350MW 机组工程项目建设和管理等工作。机组于 2014 年 2 月和 6 月投产运营。截止 2016 年 6 月
末，康巴什热电总资产 27.09 亿元，净资产 8.23 亿元，报告期营业收入 3.02 亿元,净利润 0.51
亿元。
（6）2014 年度同一控制下企业合并并入内蒙古京隆发电有限责任公司以及其控股公司内蒙古
华宁热电有限公司。京隆发电注册地内蒙古丰镇市工业园区南端，主营业务是电力的生产及销售，
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2016 年半年度报告
注册资本 10.91 亿元。京隆发电合并口径总资产 68.53 亿元，净资产 3.26 亿元，报告期营业收入
8.51 亿元，净利润 0.09 亿元。
（7）参股公司内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司，上市公司持股 25.00%，地处内蒙古
呼和浩特市托克托县燕山营乡，注册资本 17.14 亿元，主营电力生产、电力技术咨询与服务等。
该公司成立于 1995 年 11 月 17 日，现拥有 6×600MW 空冷脱硫燃煤机组，采用点对网直送北京的
输电方式。机组于 2005 年 11 月全部投产运营。报告期营业收入 22.22 亿元，净利润 6.34 亿元。
（8）参股公司内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司，上市公司持股 25.00%，地处内
蒙古呼和浩特市托克托县燕山营乡，注册资本 7.50 亿元，主营电力生产与销售；电力技术咨询与
服务及综合利用。该公司成立于 2007 年 4 月 30 日，现拥有 2×600MW 空冷亚临界燃煤机组，机
组于 2008 年正式投产运营。报告期营业收入 8.25 亿元，净利润 2.70 亿元。
（9）参股公司国电电力大同发电有限责任公司，上市公司持股 40.00%，地处山西省大同市光
华街，注册资本 19.03 亿元，主营火力发电运营管理及发电上网销售、电力工程技术咨询、火力
发电设备检修、粉煤灰及石膏综合利用、石灰粉加工与销售等。该公司成立于 2002 年 4 月 26 日，
现拥有 2×600MW 空冷燃煤机组，机组于 2005 年正式投产运营。报告期营业收入 15.62 亿元，净
利润 4.20 亿元。
（10）参股公司三河发电有限责任公司，上市公司持股 30.00%，地处河北省三河市，注册资
本 13.33 亿元，主营电力生产、电力技术咨询与服务及综合利用。该公司成立于 1994 年 7 月 1
日，公司一期 2×350MW 日本三菱亚临界燃煤机组，分别于 1999 年 12 月、2000 年 4 月正式投产
运营；二期 2×300 MW 国产亚临界燃煤机组，于 2007 年 11 月正式投产运营。报告期营业收入 8.71
亿元，净利润 1.05 亿元。
（11）参股公司华能北京热电有限责任公司，上市公司持股 34.00%，地处北京市朝阳区高碑
店路南，注册资本 27.69 亿元，经营范围建设经营电厂及有关工程，包括筹集国内外资金，进口
成套、配套设备，机具以及为电厂建设提供三材、燃料、材料。该公司成立于 2003 年 11 月，现
拥装机容量为 176.842 万千瓦，其中一期装机容量为 84.5 万千瓦，4 台主机组分别于 1998 年、
1999 年投产，1 台后置机于 2004 年投产，二期装机容量 92.342 万千瓦，为蒸汽联合循环"二拖一
"供热机组，即 2 台燃气轮发电机组、1 台汽轮发电机组，于 2011 年投产。报告期营业收入 22.70
亿元，净利润 5.05 亿元。
（12）参股公司内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司，上市公司持股 24%，注册资本为
10.80 亿元，位于内蒙古鄂尔多斯市，该公司主营范围为煤炭生产、销售及矿产品加工，报告期
为公司贡献投资收益-0.04 亿元。
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期投 累计实际 项目收益
项目名称 项目金额 项目进度
入金额 投入金额 情况
内蒙古京能双欣发电有限公司 331,357 已核准 5,100 5,100 前期
京能秦皇岛热电有限公司 350,000 取得路条 5,000 5,000 前期
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2016 年半年度报告
内蒙古京能锡林发电有限公司 574,700 已核准 40,000 70,000 前期
合计 1,256,057 / 50,100 80,100 /
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
根据公司 2015 年年度股东大会审议通过的 2015 年度利润分配方案，按每 10 股派发现金红利
2.00 元（含税），红利派发额共计 923,464,190.80 元。公司已于 2016 年 8 月 12 日派发上述红
利。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
三、资产交易、企业合并事项
√适用□不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
参见 2016 年 4 月 9 日于上海证券交易所
经公司五届二十五次董事会审议通过《关于出让长治市 网站（www.sse.com.cn）《中国证券报》、
欣隆煤矸石电厂有限公司股权的议案》，同意公司按照 《上海证券报》披露的《第五届董事会
第二十五次会议决议公告》。
国资监管的相关规定，履行股权转让程序，在明确公司
对长治市欣隆煤矸石电厂有限公司债权安全的前提下，
出让所持有欣隆电厂 29%的股权。目前上述事项正在推
进中。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
公司 2015 年年度股东大会审议通过《关于公司 参见 2016 年 7 月 5 日于上海证券交易所网站
2016 年日常关联交易议案》，对全年关联交易 （www.sse.com.cn）《中国证券报》、《上海证
项目及拟交易金额进行列示和预估。2016 年上 券报》披露的《2015 年年度股东大会决议的公
半年相应关联交易情况如下：预计与北京京能燃 告》。
料有限公司 2016 年关联交易额为 2,000 万元，
报告期内未发生；预计与北京能源集团有限责任
公司 2016 年关联交易额为 9,344 万元，报告期
内未发生；预计与北京京能高安屯燃气热电有限
责任公司 2016 年关联交易额为 3,000 万元，报
告期内未发生；预计与北京京西燃气热电有限公
司 2016 年关联交易额为 4,500 万元，报告期内
未发生。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
预计与内蒙古兴海电力服务有限责任公司 2016 年关联交易额为 10,000 万元，报告期内发生额为
3,404.30 万元；预计与内蒙古京能电力检修有限公司 2016 年关联交易额为 10,000 万元，报告期
内发生额为 2,536.88 万元；预计与北京源深节能技术有限责任公司 2016 年关联交易额为 3,000
万元，报告期内发生额为 354.34 万元；预计与北京京能电力燃料有限公司 2016 年关联交易额为
9,000 万元，报告期内发生额为 2,278.14 万元；预计与包头市盛华煤炭销售有限公司 2016 年关
联交易额为 60,000 万元，报告期内发生额为 6,474.61 万元；预计与北京国际电气工程有限责任
公司 2016 年关联交易额为 26,000 万元，报告期内发生额为 7,625.90 万元；预计与京能电力后勤
服务有限责任公司 2016 年关联交易额为 37,000 万元，报告期内发生额为 8,869.34 万元。
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2016 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
占同类 交易价格
关联
关联交 交易金 与市场参
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易 市场
易定价 关联交易金额 额的比 考价格差
易方 系 易类型 易内容 易价格 结算 价格
原则 例 异较大的
方式
(%) 原因
内蒙古 股东的 接受劳 安装服 市场定 105,706.00 0.01 货币
京能建 子公司 务 务 价 资金
筑安装
工程有
限公司
内蒙古 股东的 接受劳 培训服 市场定 699,180.00 23.22 货币
岱海旅 子公司 务 务 价 资金
游职业
培训学
校
内蒙古 股东的 接受劳 服务费 市场定 908,233.00 27.99 货币
京能物 子公司 务 价 资金
业服务
有限责
任公司
内蒙古 股东的 提供劳 培训服 市场定 2,799,289.62 100.00 货币
京宁热 子公司 务 务 价 资金
电有限
责任公
司
合计 / / 4,512,408.62 / / /
大额销货退回的详细情况
关联交易的必要性、持续性、选择与关联 该等日常关联交易有利于公司取得稳定、有序、专业化
方（而非市场其他交易方）进行交易的原 的生产、生活等服务。
因
关联交易对上市公司独立性的影响 该等关联交易对上市公司的独立性不构成影响。
关联交易的说明 日常必要关联交易不存在损害公司中小股东权益的情
况。
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
不适用。
(三) 共同对外投资的重大关联交易
不适用。
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
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2016 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
北京能源集 间接控股 91,480,000.0 4,160,377.38 87,319,622.62
团有限责任 股东 0
公司
包头市盛华 股东的子 19,776,707.7 8,651,522.24 11,125,185.46
煤炭销售有 公司 0
限公司
北京国际电 股东的子 73,926,625.5 25,074,433.18 48,852,192.41
气工程有限 公司 9
责任公司
北京源深节 股东的子 26,173,657.9 8,948,469.35 17,225,188.63
能技术有限 公司 8
责任公司
京能电力后 股东的子 102,513,872. 59,001,140.50 43,512,732.33 6,172,246. 6,172,246.3
勤服务有限 公司 83 32 2
公司
京能集团财 股东的子 1,689,238.89 1,027,944.45 661,294.44 4,113,886. 284,401.36 3,829,484.83
务有限公司 公司 19
内蒙古京能 股东的子 18,662,757.8 7,013,873.98 11,648,883.85
电力检修有 公司 3
限公司
内蒙古京能 股东的子 713,353.20 482,080.40 231,272.80
建筑安装工 公司
程有限公司
内蒙古兴海 股东的子 14,492,080.0 -609,681.99 15,101,761.99
电力服务有 公司 0
限责任公司
内蒙古岱海 股东的子
保护建设发 公司
展有限公司
京能电力科 股东的子
技环保有限 公司
公司
北京京西燃 股东的子 3,299,100. 3,275,000.0 24,100.00
气热电有限 公司 00 0
公司
内蒙古京宁 股东的子
热电有限责 公司
任公司
内蒙古京能 股东的子 1,079,925.00 -536,363.28 1,616,288.28
锡林煤化有 公司
限责任公司
内蒙古京能 股东的子 825,667.00 825,667.00
物业服务有 公司
限责任公司
北京市天创 股东的子 66,458.33 9,097.22 57,361.11
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2016 年半年度报告
房地产开发 公司
有限公司（本
部）
北京京能电 股东的子 208,820.00 -500,522.00 709,342.00
力燃料有限 公司
公司
北京京能源 股东的子 3,000,000. 3,000,000.0
深融资租赁 公司 00 0
有限公司
北京京能高 股东的子 4,470,000. 4,470,000.0
安屯燃气热 公司 00 0
电有限责任
公司
北京上庄燃 股东的子 400,000.00 400,000.00
气热电有限 公司
公司
北京京能未 股东的子 3,950.00 3,950.00
来燃气热电 公司
有限公司
内蒙古京宁 股东的子 -246,415.00 246,415.00
热电有限责 公司
任公司
合计 351,609,164. 113,548,038.43 238,061,125.92 21,459,182 17,359,182. 4,099,999.83
35 .51 68
报告期内公司向控股股东 113,548,038.43
及其子公司提供资金的发
生额（元）
公司向控股股东及其子公 17,359,182.68
司提供资金的余额（元）
关联债权债务形成原因 应收、应付往来款
关联债权债务清偿情况 均按照协议约定时间清偿
与关联债权债务有关的承
诺
关联债权债务对公司经营
成果及财务状况的影响
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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2016 年半年度报告
租赁
租赁收 是否
租赁方名 租赁资 租赁资产 租赁起始 租赁终止 收益 关联关
出租方名称 租赁收益 益对公 关联
称 产情况 涉及金额 日 日 确定 系
司影响 交易
依据
北京京能源 内蒙古京 机器设 200,000, 2016 年 7 2025 年 10 -5,143,4 市场 股东的
深融资租赁 隆发电有 备 000.00 月 25 日 月 25 日 26.38 定价 子公司
有限公司 限责任公
司
北京京能源 内蒙古岱 机器设 400,000, 2016 年 4 2019 年 4 -4,986,3 市场 股东的
深融资租赁 海发电有 备 000.00 月6日 月5日 12.50 定价 子公司
有限公司 限责任公
司
北京京能源 内蒙古岱 机器设 200,000, 2016 年 4 2026 年 4 -2,087,7 市场 股东的
深融资租赁 海发电有 备 000.00 月 22 日 月 21 日 67.49 定价 子公司
有限公司 限责任公
司
北京京能源 内蒙古岱 机器设 200,000, 2014 年 5 2016 年 4 -3,316,3 市场 股东的
深融资租赁 海发电有 备 000.00 月 29 日 月 22 日 53.89 定价 子公司
有限公司 限责任公
司
深圳京能融 山西京玉 机器设 100,000, 2015 年 9 2018 年 9 -1,640,8 市场 股东的
资租赁有限 发电有限 备 000.00 月1日 月1日 49.82 定价 子公司
公司 责任公司
深圳京能融 山西京玉 机器设 100,000, 2016 年 4 2026 年 4 -840,486 市场 股东的
资租赁有限 发电有限 备 000.00 月 27 日 月 27 日 .11 定价 子公司
公司 责任公司
深圳京能融 宁夏京能 机器设 200,000, 2016 年 4 2026 年 4 -1,680,9 市场 股东的
资租赁有限 宁东发电 备 000.00 月 27 日 月 26 日 72.21 定价 子公司
公司 有限责任
公司
深圳京能融 宁夏京能 机器设 100,000, 2015 年 9 2018 年 7 -1,473,9 市场 股东的
资租赁有限 宁东发电 备 000.00 月2日 月 15 日 75.69 定价 子公司
公司 有限责任
公司
深圳京能融 宁夏京能 机器设 100,000, 2015 年 7 2016 年 6 -2,236,3 市场 股东的
资租赁有限 宁东发电 备 000.00 月1日 月 30 日 00.00 定价 子公司
公司 有限责任
公司
深圳京能融 内蒙古京 机器设 300,000, 2016 年 4 2026 年 4 -2,521,4 市场 股东的
资租赁有限 能康巴什 备 000.00 月 27 日 月 26 日 58.34 定价 子公司
公司 热电有限
公司
深圳京能融 内蒙古京 机器设 100,000, 2015 年 8 2018 年 7 -1,473,9 市场 股东的
资租赁有限 能康巴什 备 000.00 月 28 日 月 15 日 75.69 定价 子公司
公司 热电有限
公司
深圳京能融 内蒙古京 机器设 500,000, 2014 年 7 2017 年 1 -17,530, 市场 股东的
资租赁有限 隆发电有 备 000.00 月 16 日 月 30 日 324.57 定价 子公司
公司 限责任公
司
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2016 年半年度报告
深圳京能融 内蒙古华 机器设 200,000, 2014 年 7 2017 年 1 -5,813,8 市场 股东的
资租赁有限 宁热电有 备 000.00 月 17 日 月 30 日 01.11 定价 子公司
公司 限公司
深圳京能融 内蒙古华 机器设 150,000, 2015 年 9 2018 年 7 -2,219,6 市场 股东的
资租赁有限 宁热电有 备 000.00 月 8 日 月 15 日 70.14 定价 子公司
公司 限公司
深圳京能融 内蒙古岱 机器设 400,000, 2015 年 4 2016 年 4 -5,446,1 市场 股东的
资租赁有限 海发电有 备 000.00 月 10 日 月7日 29.87 定价 子公司
公司 限责任公
司
深圳京能融 内蒙古岱 机器设 100,000, 2015 年 9 2018 年 9 -1,557,6 市场 股东的
资租赁有限 海发电有 备 000.00 月 9 日 月8日 77.43 定价 子公司
公司 限责任公
司
深圳京能融 内蒙古岱 机器设 100,000, 2015-9-9 2016-4-27 -981,612 市场 股东的
资租赁有限 海发电有 备 000.00 .50 定价 子公司
公司 限责任公
司
深圳京能融 内蒙古京 机器设 100,000, 2015 年 9 2018 年 8 -1,473,9 市场 股东的
资租赁有限 泰发电有 备 000.00 月 1 日 月 31 日 75.69 定价 子公司
公司 限责任公
司
租赁情况说明
重大租赁主要是控股公司与关联方北京京能源深融资租赁有限公司与深圳京能融资租赁有限公司
签订的固定资产售后回租项目融资租赁。
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保方 发生 担保是
担保 是否存 是否为
与上市 被担保 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 关联
担保方 逾期 在反担 关联方
公司的 方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 关系
金额 保 担保
关系 签署 毕
日)
北京京能 公司本 内蒙古 500,0 2008 2008年 2024年 连带 否 否 是 是 其他
电力股份 部 京科发 00,00 年7月 7月31 7月30 责任
有限公司 电有限 0.00 31日 日 日 担保
公司
北京京能 公司本 内蒙古 93,50 2012 2012年 2029年 连带 否 否 是 是 其他
电力股份 部 京科发 0,000 年1月 1月19 1月18 责任
有限公司 电有限 .00 19日 日 日 担保
公司
北京京能 公司本 内蒙古 62,50 2012 2012年 2029年 连带 否 否 是 是 其他
电力股份 部 京科发 0,000 年1月 1月19 1月18 责任
有限公司 电有限 .00 19日 日 日 担保
公司
北京京能 公司本 内蒙古 19,20 2008 2008年 2018年 连带 否 否 否 是 联营公
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2016 年半年度报告
电力股份 部 伊泰京 0,000 年7月 7月2日 7月1日 责任 司
有限公司 粤酸刺 .00 2日 担保
沟矿业
有限责
任公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担 -28,400,000.00
保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的 675,200,000.00
担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 675,200,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 3.24
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象 656,000,000.00
提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 656,000,000.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 因转让京科发电股权，导致公司对原控股公司京科发电担保
形成对外担保。截止报告期末，公司对京科发电担保余额为
6.56亿元，公司拥有总额7.99亿元的上述担保的反担保股权
质权。目前，京科发电生产经营及债务偿还情况正常，公司
将持续关注并积极协调降低担保比例等事宜，以确保公司股
东权益不受损害。
3 其他重大合同或交易
无
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
是
是 如未能
否
否 及时履 如未能
及
承诺时 有 行应说 及时履
承诺 承诺 时
承诺背景 承诺内容 间及期 履 明未完 行应说
类型 方 严
限 行 成履行 明下一
格
期 的具体 步计划
履
限 原因
行
与重大资 解决 北京 1、在本次重大资产重组完成后， 2012 否 是
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2016 年半年度报告
产重组相 关联 能源 京能集团将尽可能减少与京能电 年5月
关的承诺 交易 集团 力的关联交易，对于不可避免发生
有限 的关联交易，京能集团将在平等、
责任 自愿基础上，与京能电力签署关联
公司 交易协议，依据公平、公允的原则
确定关联交易价格，保证不通过关
联交易损害京能电力及其他股东
的合法权益。2、对于不可避免发
生的关联交易，京能集团将严格遵
守有关法律、法规、规范性文件和
京能电力公司章程规定的关联交
易回避表决制度，并依法履行相关
信息披露义务。
解决 北京 1、在本次重大资产重组完成后， 2012 否 是
关联 京能 京能国际将尽可能减少与京能电 年5月
交易 国际 力的关联交易，对于不可避免发生
能源 的关联交易，京能国际将在平等、
股份 自愿基础上，与京能电力签署关联
有限 交易协议，依据公平、公允的原则
公司 确定关联交易价格，保证不通过关
联交易损害京能电力及其他股东
的合法权益。2、对于不可避免发
生的关联交易，京能国际将严格遵
守有关法律、法规、规范性文件和
京能电力公司章程规定的关联交
易回避表决制度，并依法履行相关
信息披露义务。
解决 北京 对京能集团控制的、且尚未注入京 2014 是 是
同业 能源 能电力的保留煤电资产，按照公平 年 5 月
竞争 集团 合理的原则，在充分考虑京能电
有限 力、本公司及各相关方利益基础
责任 上，在 2016 年年底之前将该等资
公司 产注入京能电力。最终实现京能电
力成为本公司唯一煤电业务投融
资平台，彻底解决同业竞争问题。
上述保留煤电资产注入京能电力
的方式将按照有关国有资产及上
市公司监管规定，采用现金、股份
等支付方式进行。
其他承诺 解决 北京 对京能集团控制的、且尚未注入京 2014 是 是
同业 能源 能电力的保留煤电资产，按照公平 年 5 月
竞争 集团 合理的原则，在充分考虑京能电
有限 力、本公司及各相关方利益基础
责任 上，在 2016 年年底之前将该等资
公司 产注入京能电力。最终实现京能电
力成为本公司唯一煤电业务投融
资平台，彻底解决同业竞争问题。
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2016 年半年度报告
上述保留煤电资产注入京能电力
的方式将按照有关国有资产及上
市公司监管规定，采用现金、股份
等支付方式进行。
其他 北京 一、从 2015 年 7 月 10 日起,未来 2015 是 是
能源 12 个月内,京能集团及一致行动 年7月
集团 人不通过二级市场减持京能电力
有限 股份。 二、如京能电力股票价格
责任 严重偏离其实际价值时,京能集团
公司 将适时开展增持京能电力股份工
作。 三、京能集团将履行各项承
诺，支持京能电力发展,增强京能
电力核心竞争力，提高投资者回报
水平。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
公司一直严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证券交
易所的有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理，努力提高公司规范运作水平。目前，公司
已经形成了权力机构、决策机构、监督机构和经营层之间权责明确、运作规范、相互协调、相互
制衡的治理机制，建立健全了适合公司自身发展要求并且行之有效的制度体系，保障了股东大会、
董事会的决策权和监事会的监督权得到有效实施，确保了经营班子高效开展经营管理工作，公司
治理实际状况符合相关法律、法规的要求。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
无
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
无
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 88,197
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
报 质押或冻结情
告 况
持有有限
股东名称 期 比例 数量
期末持股数量 售条件股 股东性质
（全称） 内 (%) 股份状
份数量
增 态
减
北京京能国际 2,869,161,970 62.14 0 国有法人
能源股份有限 无
公司
山西国际电力 424,686,128 9.20 0 国有法人
无
集团有限公司
北京能源集团 186,625,990 4.04 0 国有法人
无
有限责任公司
中国证券金融 138,057,917 2.99 0 未知
无
股份有限公司
申能股份有限 72,340,000 1.57 0 未知
无
公司
中央汇金资产 42,582,400 0.92 0 未知
管理有限责任 无
公司
叶利其 16,681,191 0.36 0 无 未知
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2016 年半年度报告
中国农业银行 8,118,192 0.18 0 未知
股份有限公司
－易方达瑞惠
无
灵活配置混合
型发起式证券
投资基金
中国工商银行 6,698,290 0.15 0 未知
股份有限公司
－南方消费活
无
力灵活配置混
合型发起式证
券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
北京京能国际能源 2,869,161,970 人民币普 2,869,161,970
股份有限公司 通股
山西国际电力集团 424,686,128 人民币普 424,686,128
有限公司 通股
北京能源集团有限 186,625,990 人民币普 186,625,990
责任公司 通股
中国证券金融股份 138,057,917 人民币普 138,057,917
有限公司 通股
申能股份有限公司 72,340,000 人民币普 72,340,000
通股
中央汇金资产管理 42,582,400 人民币普 42,582,400
有限责任公司 通股
叶利其 16,681,191 人民币普 16,681,191
通股
中国农业银行股份 8,118,192 8,118,192
有限公司－易方达
人民币普
瑞惠灵活配置混合
通股
型发起式证券投资
基金
中国工商银行股份 6,698,290 6,698,290
有限公司－南方消
人民币普
费活力灵活配置混
通股
合型发起式证券投
资基金
上述股东关联关系 上述股东中，北京京能国际能源股份有限公司为北京能源集团有限责任公
或一致行动的说明 司的控股子公司。未知其他股东间是否存在关联关系，未知其他股东之间
是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
人。
截至报告期末，公司无有限售条件股东。
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2016 年半年度报告
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
朱炎 董事长 0 0 0
郭明星 董事 0 0 0
史晓文 副董事长 0 0 0
刘海峡 董事 0 0 0
夏贵所 董事 0 0 0
张平 董事、总经理 98,800 98,800 0
孙家骐 独立董事 0 0 0
宁文玉 独立董事 0 0 0
刘洪跃 独立董事 0 0 0
刘嘉凯 监事会主席 0 0 0
宋晓伟 监事会副主席 0 0 0
李迅 监事 0 0 0
周承忠 职工监事 480 480 0
冯金艺 职工监事 0 0 0
王祥能 副总经理 0 0 0
谷中和 副总经理 0 0 0
樊俊杰 董事会秘书 0 0 0
合计 / 99,280 99,280
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
朱炎 董事长 选举 经公司2016年第一次临时股东大会选举为公司董事。
史晓文 董事 选举 经公司2016年第一次临时股东大会选举为公司董事。
陆海军 董事 离任 辞职
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2016 年半年度报告
常代有 董事 离任 工作变动
三、其他说明
无
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2016 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:元 币种:人民币
债券名 还本付 交易场
简称 代码 发行日 到期日 债券余额 利率
称 息方式 所
北京京 13 京能 122319 2014 年 2017 年 1,496,776,240.44 5.14% 每年付 上海证
能电力 02 8 月 22 8 月 21 息 一 券交易
股份有 日 日 次，最 所
限公司 后一期
2013 年 利息随
公司债 本金一
券 起支付
公司债券其他情况的说明
无
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 安信证券股份有限公司
办公地址 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 B 座 18 层
债券受托管理人
联系人 潘可
联系电话 010-66581817
名称 联合信用评级有限公司
资信评级机构
办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层
三、公司债券募集资金使用情况
公司严格根据本次债券募集说明书所述用途使用了募集资金，全部用于偿还公司债务、优化债务
结构和补充流动资金。
四、公司债券资信评级机构情况
2016 年 6 月，联合信用评级有限公司出具了《北京京能电力股份有限公司 2013 年公司债券跟踪
评级报告》，本次公司主体信用评级结果为：AAA； 13 京能 02 评级结果为：AAA。本次评级未对
债券评级及主体评级作出调整。定期跟踪评级报告每年出具一次，跟踪评级结果和报告于公司年
度报告披露后 2 个月内公布。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。为充分、有效地维护
债券持有人的利益，公司已为本期债券的按时、足额偿付做出一系列安排，包括确定专门部门与
人员、安排偿债资金、制定并严格执行资金管理计划、做好组织协调、充分发挥债券受托管理人
的作用和严格履行信息披露义务等，形成了一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。
六、公司债券持有人会议召开情况
报告期内，公司未召开债券持有人会议。
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2016 年半年度报告
七、公司债券受托管理人履职情况
“13 京能 02”债券受托管理人为安信证券股份有限公司。报告期内，安信证券股份有限公司
严格按照《债券受托管理人协议》约定履行受托管理人职责。
八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末
本报告
主要指标 上年度末 比上年度末 变动原因
期末
增减（%）
流动比率 64.95% 62.15% 2.80% 主要是货币资金增加导致流动资产增加，短期
借款减少导致流动负债减少
速动比率 61.30% 58.01% 3.29% 主要是货币资金增加导致流动资产增加，短期
借款减少导致流动负债减少
资产负债率 48.46% 48.66% -0.20%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
本报告
本报告期比
期
上年同期 上年同期增 变动原因
（1-6
减(%)
月）
EBITDA 利息保 6.08 6.32 -3.81 主要原因是本期参控股企业利润同比下降导
障倍数 致合并利润同比下降
利息偿付率 72.42% 100.82% -28.40% 主要是去年同期支付利息包含以前年度计提
利息较多
九、报告期末公司资产情况
截至 2016 年 6 月末，合并总资产 4,039,233.83 万元，资产负债率为 48.46%，净资产收益率 4.16%，
公司资产具有较强的偿债能力和赢利能力。资产中受限货币资金 8,841.50 万元，是银行承兑汇票
保证金；质押应收票据 800 万元，是质押票据开新银行承兑汇票；以应收账款收费权作为质押的
银行借款 337,899.00 万元。
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
无
十一、 公司报告期内的银行授信情况
截至 2016 年 6 月末,公司在工商银行、建设银行、浦发银行以及财务公司等金融机构授信总额
92.50 亿元。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司均严格履行公司债券募集说明书相关内容，按时兑付公司债券利息，未有损害债
券投资者利益的情况发生。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
报告期内，公司未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项。
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2016 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 北京京能电力股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 3,099,274,854.16 2,406,493,876.82
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 254,352,199.77 275,381,637.23
应收账款 986,386,728.49 1,156,872,669.05
预付款项 39,355,782.66 11,551,895.33
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 5,386,226.27 4,708,921.43
应收股利 154,654,632.56 497,834,632.56
其他应收款 25,082,979.56 30,400,779.76
买入返售金融资产
存货 277,603,644.13 321,297,659.97
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 89,633,853.39 108,605,320.61
流动资产合计 4,931,730,900.99 4,813,147,392.76
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 372,614,626.86 372,614,626.86
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,188,674,123.36 6,633,900,384.69
投资性房地产
固定资产 21,709,473,579.08 22,531,408,851.69
在建工程 1,990,588,135.21 1,250,753,430.74
工程物资 326,041,396.91 158,474,434.12
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
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2016 年半年度报告
无形资产 670,148,818.28 636,589,024.53
开发支出 8,391,038.98 7,739,870.03
商誉 568,704,539.44 568,704,539.44
长期待摊费用 142,834,876.92 150,902,820.38
递延所得税资产 62,886,216.13 62,886,291.13
其他非流动资产 2,420,250,047.12 1,589,690,736.14
非流动资产合计 35,460,607,398.29 33,963,665,009.75
资产总计 40,392,338,299.28 38,776,812,402.51
流动负债：
短期借款 1,704,305,287.39 2,175,305,287.39
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 544,048,830.45 223,629,216.34
应付账款 1,993,911,849.88 1,884,215,323.62
预收款项 350,000.00 6,175,733.39
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 82,761,314.38 77,203,277.71
应交税费 189,003,830.40 584,553,795.98
应付利息 114,243,083.64 69,351,696.17
应付股利 22,716,949.78
其他应付款 381,388,604.86 225,895,626.08
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 560,242,843.05 1,097,478,326.21
其他流动负债 2,000,000,000.00 1,400,000,000.00
流动负债合计 7,592,972,593.83 7,743,808,282.89
非流动负债：
长期借款 5,336,765,364.34 5,275,288,551.90
应付债券 1,496,776,240.44 1,495,427,457.30
其中：优先股
永续债
长期应付款 5,080,603,700.05 4,315,671,346.16
长期应付职工薪酬 5,841,101.16 6,481,313.92
专项应付款
预计负债
递延收益 62,528,348.82 32,405,143.78
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 11,982,514,754.81 11,125,273,813.06
负债合计 19,575,487,348.64 18,869,082,095.95
32 / 123
2016 年半年度报告
所有者权益
股本 4,617,320,954.00 4,617,320,954.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,583,093,339.40 3,582,893,339.40
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 3,410,224,335.67 3,410,224,335.67
一般风险准备
未分配利润 5,059,833,597.37 4,381,087,046.45
归属于母公司所有者权益合计 16,670,472,226.44 15,991,525,675.52
少数股东权益 4,146,378,724.20 3,916,204,631.04
所有者权益合计 20,816,850,950.64 19,907,730,306.56
负债和所有者权益总计 40,392,338,299.28 38,776,812,402.51
法定代表人：朱炎 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张抒文
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:北京京能电力股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,427,911,490.31 1,004,168,871.55
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 10,000,000.00 128,186,659.64
应收账款 21,499.60 399,300,234.00
预付款项 1,094,239.51 506,915.77
应收利息 12,986,903.19 15,795,270.06
应收股利 178,298,804.78 497,834,632.56
其他应收款 9,515,900.59 15,039,043.59
存货 201,282.48 140,000.00
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,260,113,979.09 3,359,940,000.00
流动资产合计 4,900,144,099.55 5,420,911,627.17
非流动资产：
可供出售金融资产 372,614,626.86 372,614,626.86
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 12,190,126,873.16 11,134,353,134.49
投资性房地产
固定资产 39,952,672.64 40,105,990.63
在建工程
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2016 年半年度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,648,408.18 2,788,654.88
开发支出 1,254,716.96 2,014,150.91
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 55,622,651.51 55,622,651.51
其他非流动资产 3,394,443,703.88 3,052,294,596.14
非流动资产合计 16,057,663,653.19 14,659,793,805.42
资产总计 20,957,807,752.74 20,080,705,432.59
流动负债：
短期借款 500,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 18,702,924.71 20,419,206.78
预收款项
应付职工薪酬 38,859,235.10 35,277,090.94
应交税费 5,212,743.35 221,274,349.79
应付利息 105,411,814.80 44,844,443.31
应付股利
其他应付款 9,575,046.98 4,079,246.26
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,000,000,000.00 1,000,000,000.00
流动负债合计 2,177,761,764.94 1,825,894,337.08
非流动负债：
长期借款 5,020,000.00 5,020,000.00
应付债券 1,496,776,240.44 1,495,427,457.30
其中：优先股
永续债
长期应付款 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
长期应付职工薪酬 5,841,101.16 6,481,313.92
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,507,637,341.60 3,506,928,771.22
负债合计 5,685,399,106.54 5,332,823,108.30
所有者权益：
股本 4,617,320,954.00 4,617,320,954.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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2016 年半年度报告
资本公积 4,549,786,942.13 4,549,786,942.13
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 3,410,224,335.67 3,410,224,335.67
未分配利润 2,695,076,414.40 2,170,550,092.49
所有者权益合计 15,272,408,646.20 14,747,882,324.29
负债和所有者权益总计 20,957,807,752.74 20,080,705,432.59
法定代表人：朱炎 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张抒文
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 3,791,142,418.77 5,168,165,919.66
其中：营业收入 3,791,142,418.77 5,168,165,919.66
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,485,412,742.27 4,479,685,136.97
其中：营业成本 2,837,654,037.66 3,696,593,742.89
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 48,079,420.59 95,229,701.96
销售费用
管理费用 221,883,762.35 204,382,472.51
财务费用 377,796,021.67 488,545,944.20
资产减值损失 -500.00 -5,066,724.59
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 576,948,162.55 895,173,573.49
其中：对联营企业和合营企业的投资 576,016,964.55 837,895,113.36
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 882,677,839.05 1,583,654,356.18
加：营业外收入 33,619,415.78 67,095,087.42
其中：非流动资产处置利得 107,243.76 23,272,510.10
减：营业外支出 705,170.61 1,162,708.13
其中：非流动资产处置损失 6,148.23
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 915,592,084.22 1,649,586,735.47
减：所得税费用 83,954,490.36 85,856,218.05
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2016 年半年度报告
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 831,637,593.86 1,563,730,517.42
归属于母公司所有者的净利润 678,746,550.92 1,291,298,428.61
少数股东损益 152,891,042.94 272,432,088.81
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 831,637,593.86 1,563,730,517.42
归属于母公司所有者的综合收益总额 678,746,550.92 1,291,298,428.61
归属于少数股东的综合收益总额 152,891,042.94 272,432,088.81
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.15 0.28
（二）稀释每股收益(元/股) 0.15 0.28
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：朱炎 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张抒文
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,297,647.12 472,110,271.76
减：营业成本 87,543,524.52 469,655,672.87
营业税金及附加 4,558,075.10 9,369,483.22
销售费用
管理费用 74,443,481.98 64,136,320.16
财务费用 133,052,751.55 145,945,218.93
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
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2016 年半年度报告
投资收益（损失以“－”号填列） 783,524,669.90 1,529,413,021.72
其中：对联营企业和合营企业的投资 576,016,964.55 837,895,113.36
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 485,224,483.87 1,312,416,598.30
加：营业外收入 9,852,433.40 21,350,460.90
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 495,076,917.27 1,333,767,059.20
减：所得税费用 -29,449,404.64 -66,085,758.21
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 524,526,321.91 1,399,852,817.41
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 524,526,321.91 1,399,852,817.41
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.11 0.30
（二）稀释每股收益(元/股) 0.11 0.30
法定代表人：朱炎 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张抒文
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,127,684,362.03 5,614,204,625.10
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
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2016 年半年度报告
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 22,054,038.39 17,492,197.67
收到其他与经营活动有关的现金 40,345,303.93 83,318,081.28
经营活动现金流入小计 4,190,083,704.35 5,715,014,904.05
购买商品、接受劳务支付的现金 1,576,072,560.95 2,241,552,973.97
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 336,729,321.01 336,467,305.20
支付的各项税费 928,088,524.47 728,045,972.46
支付其他与经营活动有关的现金 66,710,017.13 70,356,066.06
经营活动现金流出小计 2,907,600,423.56 3,376,422,317.69
经营活动产生的现金流量净额 1,282,483,280.79 2,338,592,586.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 482,609,885.52 472,389,993.47
处置固定资产、无形资产和其他长 453,975.00 63,149.20
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 5,672,246.32
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,803,662.54 8,562,745.40
投资活动现金流入小计 490,539,769.38 481,015,888.07
购建固定资产、无形资产和其他长 1,201,978,980.10 640,844,825.50
期资产支付的现金
投资支付的现金 40,000,000.000 460,862,200.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 74,869,546.74 25,344,900.23
投资活动现金流出小计 1,316,848,526.84 1,127,051,925.73
投资活动产生的现金流量净额 -826,308,757.46 -646,036,037.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 100,000,000.00 283,400,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 100,000,000.00 283,400,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 3,039,256,812.44 2,925,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,355,551,362.49 775,616.89
筹资活动现金流入小计 4,494,808,174.93 3,209,675,616.89
偿还债务支付的现金 3,211,191,946.37 4,154,880,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 273,598,229.94 507,569,723.86
38 / 123
2016 年半年度报告
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 15,000,000.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 837,233,643.98 27,150,512.87
筹资活动现金流出小计 4,322,023,820.29 4,689,600,236.73
筹资活动产生的现金流量净额 172,784,354.64 -1,479,924,619.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 628,958,877.97 212,631,928.86
加：期初现金及现金等价物余额 2,381,900,955.18 3,348,871,470.75
六、期末现金及现金等价物余额 3,010,859,833.15 3,561,503,399.61
法定代表人：朱炎 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张抒文
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 401,976,880.41 716,497,680.44
收到的税费返还 6,644,807.07
收到其他与经营活动有关的现金 16,484,826.66 16,177,287.45
经营活动现金流入小计 425,106,514.14 732,674,967.89
购买商品、接受劳务支付的现金 10,254,476.67 276,187,893.00
支付给职工以及为职工支付的现金 138,264,150.36 140,155,662.97
支付的各项税费 219,795,065.70 70,153,644.61
支付其他与经营活动有关的现金 16,158,388.45 20,797,369.69
经营活动现金流出小计 384,472,081.18 507,294,570.27
经营活动产生的现金流量净额 40,634,432.96 225,380,397.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,305,672,246.32 520,000,000.00
取得投资收益收到的现金 671,391,668.03 669,320,674.66
处置固定资产、无形资产和其他长 63,149.20
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,977,063,914.35 1,189,383,823.86
购建固定资产、无形资产和其他长 431,900.00
期资产支付的现金
投资支付的现金 2,015,000,000.00 1,418,862,200.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 748,000.00 1,108,000.00
投资活动现金流出小计 2,015,748,000.00 1,420,402,100.00
投资活动产生的现金流量净额 -38,684,085.65 -231,018,276.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
39 / 123
2016 年半年度报告
取得借款收到的现金 1,000,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 551,362.49 775,616.89
筹资活动现金流入小计 1,000,551,362.49 775,616.89
偿还债务支付的现金 500,000,000.00 500,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 75,524,891.04 118,674,120.85
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 3,234,200.00 625,000.00
筹资活动现金流出小计 578,759,091.04 619,299,120.85
筹资活动产生的现金流量净额 421,792,271.45 -618,523,503.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 423,742,618.76 -624,161,382.48
加：期初现金及现金等价物余额 1,004,168,871.55 2,191,381,103.72
六、期末现金及现金等价物余额 1,427,911,490.31 1,567,219,721.24
法定代表人：朱炎 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张抒文
40 / 123
2016 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 4,617,3 3,582,8 3,410,2 4,381,0 3,916,204 19,907,73
20,954. 93,339. 24,335. 87,046. ,631.04 0,306.56
00 40 67 45
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 4,617,3 3,582,8 3,410,2 4,381,0 3,916,204 19,907,73
20,954. 93,339. 24,335. 87,046. ,631.04 0,306.56
00 40 67 45
三、本期增减变动金额（减 200,000 678,746 230,174,0 909,120,6
少以“－”号填列） .00 ,550.92 93.16 44.08
（一）综合收益总额 678,746 152,891,0 831,637,5
,550.92 42.94 93.86
（二）所有者投入和减少资 200,000 100,000,0 100,200,0
本 .00 00.00 00.00
1．股东投入的普通股 100,000,0 100,000,0
00.00 00.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 200,000 200,000.0
.00 0
（三）利润分配 -22,716,9 -22,716,9
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2016 年半年度报告
49.78 49.78
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -22,716,9 -22,716,9
分配 49.78 49.78
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 4,617,3 3,583,0 3,410,2 5,059,8 4,146,378 20,816,85
20,954. 93,339. 24,335. 33,597. ,724.20 0,950.64
00 40 67 37
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 4,617,3 3,581,0 2,381,2 3,718,5 3,640,259 17,938,42
20,954. 33,939. 96,679. 14,724. ,665.60 5,962.68
00 40 26 42
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
42 / 123
2016 年半年度报告
二、本年期初余额 4,617,3 3,581,0 2,381,2 3,718,5 3,640,259 17,938,42
20,954. 33,939. 96,679. 14,724. ,665.60 5,962.68
00 40 26 42
三、本期增减变动金额（减 1,125,0 367,834 133,855,3 502,814,5
少以“－”号填列） 00.00 ,237.81 42.32 80.13
（一）综合收益总额 1,291,2 272,432,0 1,563,730
98,428. 88.81 ,517.42
61
（二）所有者投入和减少 1,125,0 283,775,0 284,900,0
资本 00.00 00.00 00.00
1．股东投入的普通股 283,400,0 283,400,0
00.00 00.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 1,125,0 375,000.0 1,500,000
00.00 0 .00
（三）利润分配 -923,46 -422,351, -1,345,81
4,190.8 746.49 5,937.29
0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -923,46 -422,351, -1,345,81
分配 4,190.8 746.49 5,937.29
0
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
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2016 年半年度报告
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 4,617,3 3,582,1 2,381,2 4,086,3 3,774,115 18,441,24
20,954. 58,939. 96,679. 48,962. ,007.92 0,542.81
00 40 26 23
法定代表人：朱炎 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张抒文
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 4,617,320 4,549,786 3,410,22 2,170,55 14,747,88
,954.00 ,942.13 4,335.67 0,092.49 2,324.29
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 4,617,320 4,549,786 3,410,22 2,170,55 14,747,88
,954.00 ,942.13 4,335.67 0,092.49 2,324.29
三、本期增减变动金额（减 524,526, 524,526,3
少以“－”号填列） 321.91 21.91
（一）综合收益总额 524,526, 524,526,3
321.91 21.91
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
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2016 年半年度报告
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 4,617,320 4,549,786 3,410,22 2,695,07 15,272,40
,954.00 ,942.13 4,335.67 6,414.40 8,646.20
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 4,617,320 4,549,786 2,381,29 1,550,62 13,099,02
,954.00 ,942.13 6,679.26 2,798.67 7,374.06
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 4,617,320 4,549,786 2,381,29 1,550,62 13,099,02
,954.00 ,942.13 6,679.26 2,798.67 7,374.06
三、本期增减变动金额（减 476,388, 476,388,6
少以“－”号填列） 626.61 26.61
（一）综合收益总额 1,399,85 1,399,852
2,817.41 ,817.41
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2016 年半年度报告
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -923,464 -923,464,
,190.80 190.80
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -923,464 -923,464,
配 ,190.80 190.80
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 4,617,320 4,549,786 2,381,29 2,027,01 13,575,41
,954.00 ,942.13 6,679.26 1,425.28 6,000.67
法定代表人：朱炎 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张抒文
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2016 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
北京京能电力股份有限公司（原名“北京京能热电股份有限公司”，以下简称“公司”、“本
公司”或者“京能电力”）是于 1999 年 9 月 20 日经北京市人民政府办公厅京政办函（1999）154
号文件批准，由北京国际电力开发投资公司以其所属的北京市石景山热电厂和中国华北电力集团
公司以其所属的北京石景山发电总厂的经营性资产为主要发起资产，与北京市综合投资公司、北
京电力设备总厂、北京变压器厂共同发起设立的股份有限公司。公司设立时注册股本为每股面值
人民币 1.00 元的普通股 473,360,000 股，即人民币 473,360,000.00 元。
2002 年 4 月 19 日，经中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）证监发行字[2002]8
号文批准，本公司在上海证券交易所发行人民币普通股 100,000,000 股，每股面值人民币 1.00
元，并于 2002 年 5 月 10 日在上海证券交易所上市。发行后本公司注册股本变更为人民币
573,360,000.00 元。
2010 年 12 月 14 日，经证监会“证监许可[2010]1814 号《关于核准北京京能热电股份有限
公司非公开发行股票的批复》文”核准，本公司向特定投资者非公开发行人民币普通股 82,661,290
股，每股面值人民币 1.00 元，发行后本公司人民币普通股股数共计 656,021,290 股，本公司的注
册股本变更为人民币 656,021,290.00 元。
2011 年 7 月 15 日，本公司实施了 10 股转增 2 股的转增方案，转增后本公司人民币普通股股
数共计 787,225,548 股，注册股本变更为人民币 787,225,548.00 元。
2012 年 12 月 20 日，经证监会“证监许可[2012]1642 号文”核准，本公司向京能国际发行
1,160,163,253 股人民币普通股购买其持有的煤电业务经营性资产，每股面值人民币 1.00 元，
每股发行价人民币 7.67 元。发行后本公司人民币普通股股数共计 1,947,388,801 股，注册股本变
更为人民币 1,947,388,801.00 元。
2013 年 3 月 29 日，经证监会“证监许可[2012]1642 号文”核准，本公司向特定投资者非公
开发行 361,271,676 股人民币普通股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价人民币 6.92 元。发
行后本公司人民币普通股股数共计 2,308,660,477 股，注册股本变更为人民币 2,308,660,477.00
元。
2013 年 9 月 26 日，经公司第五届董事会第一次会议、2013 年第二次临时股东大会审议通过
《关于变更公司名称并修改〈公司章程〉的议案》，公司名称由“北京京能热电股份有限公司”
变更为“北京京能电力股份有限公司”。
2013 年 10 月 28 日，本公司实施了 10 股转增 10 股的转增方案，转增后本公司人民币普通股
股数共计 4,617,320,954 股，注册股本变更为人民币 4,617,320,954.00 元。
公司总部位于中国北京市朝阳区永安东里 16 号。公司法定代表人：朱炎。
本公司的母公司为北京京能国际能源股份有限公司（简称“京能国际”），最终控股公司为
北京能源集团有限责任公司（简称“京能集团”）。
公司主要经营范围：生产电力、热力产品；普通货运、货物专用运输（罐式）；销售电力、
热力产品；电力设备运行；发电设备检测、修理；销售脱硫石膏。
2. 合并财务报表范围
本报告期纳入合并财务报表范围的主体共 16 户，具体包括：
持股比例 表决权比例
子企业名称 子公司类型 级次
（%） （%）
内蒙古京泰发电有限责任公司 控股子公司 二级 51 51
山西京玉发电有限责任公司 控股子公司 二级 51 51
内蒙古岱海发电有限责任公司 控股子公司 二级 51 51
宁夏京能宁东发电有限责任公司 控股子公司 二级 65 65
内蒙古京能康巴什热电有限公司 控股子公司 二级 51 51
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2016 年半年度报告
内蒙古京能锡林发电有限公司 控股子公司 二级 51 51
河北京安热电有限责任公司 全资子公司 二级 100 100
内蒙古京源电力运营管理有限公司 控股子公司 二级 90 90
山西京能吕临发电有限公司 控股子公司 二级 66 66
京能十堰热电有限公司 控股子公司 二级 60 60
河北涿州京源热电有限责任公司 控股子公司 二级 60 60
河北涿州利源热电有限责任公司 全资子公司 三级 60 60
内蒙古京隆发电有限责任公司 控股子公司 二级 75 75
内蒙古华宁热电有限公司 控股子公司 三级 60 60
内蒙古京能双欣发电有限公司 控股子公司 二级 51 51
京能秦皇岛热电有限公司 全资子公司 二级 100 100
本报告期新成立全资子公司京能秦皇岛热电有限公司和控股子公司内蒙古京能双欣发电有限公司。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会
计政策、会计估计进行编制。
2. 持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资
产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得
的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核
后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权
在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之
前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买
日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收
益除外。
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2016 年半年度报告
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购
买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于
后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的
原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通
常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理
方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为
一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与
处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日
开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投
资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处
理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子
公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整
留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失
控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制
权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期
投资收益。
5. 合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企
业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金
额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。
被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产
的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公
司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动
而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础
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上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变
化的，将进行重新评估。
在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享
有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计
主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反
映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资
产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母
公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交
易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对
特殊交易事项予以调整。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东
损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总
额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额
的，其余额仍冲减少数股东权益。
向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利
润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比
例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产
所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者
的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合
并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入
合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后
的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资
产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、
费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的
期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合
并现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得
的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产
份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，
合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控
制之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比
较报表期间的期初留存收益或当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报
表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，
公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法
核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资
方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩
余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允
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价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的
份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关
的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直
至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交
易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资
产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。
6. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：
1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个
参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与
方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安
排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2. 合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准
则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认
单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额
所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，
以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投
资进行会计处理。
7. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收
益。
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9. 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期
投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负
债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金
融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负
债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入
初始确认金额。
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的
交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余
成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债
时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者
进行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣
除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利
得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的
利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投
资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资
产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到
的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬的，分别下列情况处理：（1） 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2） 未
放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认
有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移
金融资产的账面价值；（2） 因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
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计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止
确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额
计入当期损益：（1） 终止确认部分的账面价值；（2） 终止确认部分的对价，与原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场
的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价
模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为
确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进
行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融
资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未
来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，
将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金
流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下
降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一
并转出计入减值损失。
对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，将
认定其发生减值：（1）债务人发生严重财务困难；（2）债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金
发生违约或逾期（3）本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让
步；（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；（5）因发行方发生重大财务困难,该金融资产无
法在活跃市场继续交易；（6）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重
大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；（7）权益工具投资的公允价值发生严重
或非暂时性下跌，其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是
指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
10. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末金额大于或者等于 1,000 万元的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄分析法组合 除单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款
项外，其余应收款项按账龄划分组合。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
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账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，可添加行
1 年以内
1－2 年 5 5
2－3 年 15 15
3 年以上
3－4 年 25 25
4－5 年 50 50
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值
坏账准备的计提方法 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认
减值损失，计提坏账准备
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于
其账面价值的差额计提坏账准备
11. 存货
1. 存货的分类
本公司存货主要包括燃料、原材料、备品备件和低值易耗品等。
2. 发出存货的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。燃料的发出
按加权平均法计量，原材料、备品备件按先进先出法计量；低值易耗品于领用时按一次摊销法摊
销。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1） 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2） 包装物
按照一次转销法进行摊销。
12. 划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：
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1．该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立
即出售；
2.本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；
3.本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
4.该项转让将在一年内完成。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。
终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表
时能够在本公司内单独区分的组成部分：
1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
3.该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
对于持有待售的固定资产，本公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置
费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后
预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
13. 长期股权投资
1. 投资成本的确定
（1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发
行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价
值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者
权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日
取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本
公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
（3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投
资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资
者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的
除外）。
2. 后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核
算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认
为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
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采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,
确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得
投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵
销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但
内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被
投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公
司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益
以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有
能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政
策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4. 长期股权投资的处置
4.1 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的
账面价值的差额确认为当期投资收益。
4.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股
权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确
认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相
关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为
权益法的相关规定进行会计处理。
5. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按
照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
14. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产
相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账
面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15. 固定资产
(1).确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计
提折旧。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋、建筑物 平均年限法 15-35 年 5 2.71-6.33
机器设备 平均年限法 6-20 年 5 4.75-15.83
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运输工具 平均年限法 6年 5 15.83
其他设备 平均年限法 5年 5 19.00
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1） 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移
给承租人；（2） 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权
时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3） 即
使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的
75%以上（含 75%）]；（4） 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始
日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎
相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；（5） 租赁资产性质特殊，如果不
作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者
入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
16. 在建工程
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提
相应的减值准备。
17. 借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已
经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取
得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建
或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出
加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、软件及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。本公司无形资产为使用
寿命有限的，其使用寿命的确定依据各项无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受
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益年限和法律规定的有效年限三者中最短者，合同、法律均未规定年限的，而且也无法通过其他
方式预计使用寿命的，按不超过 10 年确认。
对使用寿命不确定的无形资产不予摊销；但需在每个会计期末对其使用寿命进行复核，如有
证据表明其使用寿命是有限的，需估计其使用寿命，并在使用期限内用直线法摊销。
3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收
回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资
产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
(2). 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益
的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产
将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无
形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可
靠地计量。
19. 长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的
费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
公司长期待摊费用包括已经支出，但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项
费用。长期待摊费用的摊销方法为直线法，有明确受益期的按受益期平均摊销，无受益期的分 5 年
平均摊销。
20. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期
结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相
匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计
量应付职工薪酬。
公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告
期间结束后的十二个月内支付的义务。
设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成
的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业应当以
设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指
企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。
报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资
产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变
动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。
在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务
成本确认为当期费用。
企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受
益计划义务现值与结算价格的差。
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(3)、辞退福利的会计处理方法
公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出
给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利
的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同
时计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的，
适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，
将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净
负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。
21. 预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司
承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量
时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产
负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
22. 股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和
期权定价模型等。
3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益
工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照
其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的
公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的
公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况
的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相
应的负债。
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2016 年半年度报告
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地
确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公
允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司
在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为
基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工
具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方
式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行
权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确
认的金额。
23. 收入
1.销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移
给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控
制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5） 相关的已发生或将
发生的成本能够可靠地计量。
2.提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例
确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经
发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金
额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期
损益，不确认劳务收入。
3.让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4.建造合同
（1）建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合
同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入
根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本
不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
（2）固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、
与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完
工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结
果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可
靠地计量。
（3）确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
（4）资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行
中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
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24. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，
分别下列情况处理：（1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关费用的期间，计入当期损益；（2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当
期损益。
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补
助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预
计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。
25. 递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况
产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
26. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期
损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直
接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发
生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用
实际利率法计算确认当期的融资费用。
27. 其他重要的会计政策和会计估计
无
28. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
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29. 其他
无
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 发电销售收入 17%
消费税
营业税 委托贷款利息收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳所得额 25%
增值税 供热销售收入 13%
增值税 委托贷款利息收入 6%
教育费附加（含地方教育费附加） 应纳流转税额 5%
电价调节基金 14 元/千千瓦时
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
1、公司控股子公司内蒙古京泰发电有限责任公司根据《准格尔旗国家税务局关于内蒙古京泰
发电有限责任公司享受增值税即征即退50%优惠政策的函》（准国税函[2013]75号）的规定，2015
年度享受增值税即征即退50%的优惠政策。
2、公司控股子公司内蒙古京泰发电有限责任公司根据《财政部、海关总署、国家税务总局关
于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税（2011）58号）及《准格尔旗国家
税务局关于内蒙古京泰发电有限责任公司执行西部大开发所得税税收优惠政策的函》准国税函
[2012]181号文件的有关规定，该公司自2012年1月1日起至2020年12月31日减按15%税率缴纳企业
所得税。
3、公司控股子公司内蒙古京能康巴什热电有限公司根据《财政部、海关总署、国家税务总局
关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税（2011）58号），及鄂尔多斯市
康巴什新区国家税务局关于《内蒙古京能康巴什热电有限公司享受西部大开发企业所得税优惠政
策的批复》（康国税函（2014）72号），该公司自2014年1月1日起至2020年12月31日减按15%税率
缴纳企业所得税。
4、公司控股子公司宁夏京能宁东发电有限责任公司根据《关于深入实施西部大开发战略有关
企业所得税问题的公告》（2012年12号），宁夏回族自治区国税局《关于深入实施西部大开发战
略有关企业所得税优惠备案管理办法》，自2011年1月1日至2020年12月31日企业所得税按西部大
开发相关政策减按15%的税率征收。根据宁政发[2008]93号《宁夏回族自治区招商引资优惠政策》
第四条和第九条，自2011年1月1日至2013年12月31日免征企业所得税中属于地方分享（40%）的部
分，2014年1月1日至2016年6月30日减半征收企业所得税中属于地方分享（40%）的部分。
3. 其他
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 28,175.28
银行存款 3,010,859,833.15 2,381,872,779.90
其他货币资金 88,415,021.01 24,592,921.64
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合计 3,099,274,854.16 2,406,493,876.82
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
其他货币资金为银行承兑汇票保证金。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 254,352,199.77 275,381,637.23
商业承兑票据
合计 254,352,199.77 275,381,637.23
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 8,000,000.00
商业承兑票据
合计 8,000,000.00
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 194,664,720.00
商业承兑票据
合计 194,664,720.00
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
4、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
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单项金额重大 877,32 89.35 881,82 1,085, 93.79 1,085,
并单独计提坏 8,758. 0,100. 071,24 071,24
账准备的应收 32 70 8.38 8.38
账款
按信用风险特 109,05 11.11 104,56 71,801 6.21 71,801
征组合计提坏 7,970. 6,627. ,420.6 ,420.6
账准备的应收 17 79 7 7
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
986,38 / / 986,38 1,156, / / 1,156,
合计 6,728. 6,728. 872,66 872,66
49 49 9.05 9.05
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
国家电网公司华北分部 497,966,295.05
内蒙古电力（集团）有限责任公司 132,464,382.35
国网宁夏电力公司 212,936,649.35
国网山西省电力公司 33,961,431.57
合计 877,328,758.32 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 109,057,970.17
1 年以内小计 109,057,970.17
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 109,057,970.17
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
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2016 年半年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 500 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款总额
债务人 应收账款期末余额 账龄
的比例%
国家电网公司华北分部 497,966,295.05 1 年以内 50.48
内蒙古电力（集团）有限责任公司 132,464,382.35 1 年以内 13.43
国网宁夏电力公司 212,936,649.35 1 年以内 21.59
乌兰察布市集宁热力公司 87,535,523.80 1 年以内 8.87
国网山西省电力公司 33,961,431.57 1 年以内 3.44
合计 964,864,282.12 97.82
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
其他说明：
5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 35,299,071.63 89.69 5,761,901.80 49.88
1至2年 2,527,863.00 6.42 4,228,659.00 36.61
2至3年 425.00 0.00 32,911.50 0.28
3 年以上 1,528,423.03 3.88 1,528,423.03 13.23
合计 39,355,782.66 100.00 11,551,895.33 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
占预付账款
债务人名称 与本公司关系 金额
总额的比例%
鄂托克前旗长城煤款有限责任公司 非关联方 4,850,817.00 12.33
内蒙古福城矿业有限公司 非关联方 3,833,144.00 9.74
新兴铸管股份有限公司北京钢格板分公司 非关联方 3,806,575.00 9.67
北京宝都钢结构工程有限公司 非关联方 3,118,718.40 7.92
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北京清新环境公司 非关联方 1,960,320.00 4.98
合计 17,569,574.40 44.64
其他说明
6、 应收利息
√适用 □不适用
(1). 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 3,829,484.83 4,113,886.19
委托贷款 1,556,741.44 595,035.24
债券投资
合计 5,386,226.27 4,708,921.43
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
7、 应收股利
√适用 □不适用
(1). 应收股利
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
华能北京热电有限责任公司 114,654,632.56 214,654,632.56
国电电力大同发电有限责任公司 40,000,000.00 283,180,000.00
合计 154,654,632.56 497,834,632.56
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
8、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 比 计提 账面 账面
计提比
金额 例 金额 比例 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%)
(%) (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
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2016 年半年度报告
按信用风险 25,403,169. 82. 4,946,100. 19.47 20,457, 27,997,380 77.36 4,946,600.7 17.67 23,050,779
特征组合计 05 28 78 068.27 .54 8 .76
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不 5,470,034.2 17. 844,123.00 15.43 4,625,9 8,194,123. 22.64 844,123.00 10.30 7,350,000.
重大但单独 9 72 11.29 00 00
计提坏账准
备的其他应
收款
30,873,203. / 5,790,223. / 25,082, 36,191,503 / 5,790,723.7 / 30,400,779
合计
34 78 979.56 .54 8 .76
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 19,388,847.79
1 年以内小计 19,388,847.79
1至2年 899,236.42 44,961.82 5%
2至3年 251,701.04 37,755.16 15%
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 4,863,383.80 4,863,383.80 100%
合计 25,403,169.05 4,946,100.78 19.47%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
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2016 年半年度报告
押金及保证金 9,819,096.54 12,827,096.54
土地办证费 4,660,689.58 10,087,114.00
员工备用金 664,800.18 84,590.53
股权转让款 5,672,246.32
其他往来款 9,938,393.26 7,520,456.15
合计 25,082,979.56 36,191,503.54
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款项的性 款期末余额 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
质 合计数的比 期末余额
例(%)
北京华腾八里庄文化创意发展 保证金 9,258,808.20 1 年以内 29.99
有限公司
西乌珠穆沁旗财政局 土地费 5,777,114.00 1 年以内 18.71
天保建设集团有限公司 代垫款 1,163,745.94 1 年以内 3.77
乌兰察布市集宁区房产物业管 土地办证 3,900,000.00 5 年以上 12.63
理局 费
乌兰察布市胜达建筑有限责任 拆迁费 3,010,000.00 5 年以上 9.75 3,010,000.00
公司
合计 / 23,109,668.14 / 74.85 3,010,000.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
无
其他说明：
9、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 153,363,770.35 153,363,770.35 135,111,384.07 135111384.07
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生
物资产
建造合同
形成的已
完工未结
算资产
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2016 年半年度报告
燃料 123,359,931.89 123,359,931.89 185,148,191.45 185148191.45
备件 7,907,759.23 7,516,248.78 391,510.45 7,656,248.78 7,516,248.78 140,000.00
周转材料 488,431.44 488,431.44 898,084.45 898,084.45
合计 285,119,892.91 7,516,248.78 277,603,644.13 328,813,908.75 7,516,248.78 321,297,659.97
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
备件 7,516,248 7,516,248
.78 .78
合计 7,516,248 7,516,248
.78 .78
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
10、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
11、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的委托贷款 19,940,000.00 19,940,000.00
待抵扣税 57,697,948.82 81748765.11
预交企业所得税 6,898,157.76 6,898,157.76
其他 5,097,746.81 18,397.74
合计 89,633,853.39 108,605,320.61
其他说明
12、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
69 / 123
2016 年半年度报告
可供出售债务工
具：
可供出售权益工
372,614,626.86 372,614,626.86 372,614,626.86 372,614,626.86
具：
按公允价值
计量的
按成本计量
372,614,626.86 372,614,626.86 372,614,626.86 372,614,626.86
的
合计 372,614,626.86 372,614,626.86 372,614,626.86 372,614,626.86
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账面余额 减值准备
在被投
本期
被投资 本 本 本 本 资单位
现金
单位 期 期 期 期 期 期 持股比
期初 期末 红利
增 减 初 增 减 末 例(%)
加 少 加 少
内蒙古京科发
42,614,626.86 42,614,626.86 15.47%
电有限公司
国华能源有限
330,000,000.00 330,000,000.00 15.00%
公司
合计 372,614,626.86 372,614,626.86 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
13、 长期应收款
□适用 √不适用
14、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
其他 宣告发
期初 权益法下 其他 计提 期末 准备
被投资单位 追加 减少 综合 放现金
余额 确认的投 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 收益 股利或
资损益 变动 准备 余额
调整 利润
一、合营企业
小计
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2016 年半年度报告
二、联营企业
三河发电有限责 638,307 30,423,6 668,731,074
任公司 ,417.19 57.80 .99
国电电力大同发 948,611 167,323, 21,243 1,094,692,1
电有限责任公司 ,814.30 550.20 ,225.8 38.62
8
内蒙古大唐国际 1,200,0 151,232, 1,351,328,8
托克托发电有限 96,435. 445.35 81.15
责任公司 80
内蒙古大唐国际 396,377 67,411,6 463,789,378
托克托第二发电 ,730.89 47.47 .36
有限责任公司
华能北京热电有 2,038,4 163,542, 2,201,986,9
限责任公司 44,465. 508.21 73.41
20
内蒙古伊泰京粤 1,379,2 -3,916,8 1,375,381,5
酸刺沟矿业有限 98,371. 44.48 26.83
责任公司 31
长治市欣隆煤矸 32,764, 32,764,150.
石电厂有限公司 150.00 00
6,633,9 576,016, 21,243 7,188,674,1
小计 00,384. 964.55 ,225.8 23.36
69 8
6,633,9 576,016, 21,243 7,188,674,1
合计 00,384. 964.55 ,225.8 23.36
69 8
其他说明
15、 投资性房地产
□适用 √不适用
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 √不适用
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
16、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 35,115,113,594.9
9,703,365,983.82 24,931,707,998.67 389,334,001.61 90,705,610.80
0
2.本期增加
11,108,875.78 2,807,702,314.68 4,348,153.13 1,634,747.45 2,824,794,091.04
金额
（1）购置 249,284.42 4,006,230.05 1,634,747.45 5,890,261.92
（2）在建 11,108,875.78 145,202.00 341,923.08 11,596,000.86
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2016 年半年度报告
工程转入
（3）企业
合并增加
(4)工程
639,185.49 639,185.49
决算
(5)融资
2,806,668,642.77 2,806,668,642.77
租赁租入
3.本期减
3,132,678,445.43 911,211.00 37,500.00 3,133,627,156.43
少金额
（1）处置
657,252,504.81 911,211.00 37,500.00 658,201,215.81
或报废
（2）在建
8,900.00 8,900.00
工程转出
（3）融资
2,475,417,040.62 2,475,417,040.62
租赁租出
4.期末余额 34,806,280,529.5
9,714,474,859.60 24,606,731,867.92 392,770,943.74 92,302,858.25
1
二、累计折旧
1.期初余额 12,232,364,062.5
2,986,228,731.02 8,915,524,117.04 268,226,125.44 62,385,089.02
2
2.本期增加
159,733,628.34 1,070,617,759.34 15,474,113.55 7,055,264.64 1,252,880,765.87
金额
（1）计提 159,642,705.32 825,635,166.17 15,474,113.54 7,055,264.64 1,007,807,249.67
(2)并帐
90,923.02 4,900,009.16 0.01 4,990,932.19
增加
(3)其他 240,082,584.01 240,082,584.01
3.本期减少
731,680,569.19 865,591.09 31,588.13 732,577,748.41
金额
（1）处置
27,565,833.36 865,591.09 31,588.13 28,463,012.58
或报废
(2)融资
556,985,149.39 556,985,149.39
租出
(3)其他 147,129,586.44 147,129,586.44
4.期末余额 12,752,667,079.9
3,145,962,359.36 9,254,461,307.19 282,834,647.90 69,408,765.53
8
三、减值准备
1.期初余额 62,359,412.16 284,753,474.66 2,134,497.33 2,093,296.54 351,340,680.69
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
7,200,810.24 7,200,810.24
金额
（1）处置
7,200,810.24 7,200,810.24
或报废
4.期末余额 62,359,412.16 277,552,664.42 2,134,497.33 2,093,296.54 344,139,870.45
四、账面价值
1.期末账面 21,709,473,579.0
6,506,153,088.08 15,074,717,896.31 107,801,798.51 20,800,796.18
价值 8
2.期初账面 6,654,777,840.64 15,731,430,406.97 118,973,378.84 26,227,225.24 22,531,408,851.6
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2016 年半年度报告
价值 9
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 3,137,000,000.00 165,625,208.67 2,971,374,791.33
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
山西京玉房屋建筑物 354,006,851.68 预计在办理完竣工结算手续后办理
其他说明：
17、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
山西省临县霍州 733,814,739.78 733,814,739.78 534,754,607.74 534,754,607.74
煤电 2*350MWp
低热值煤发电项
目
河北京能涿州热 576,100,892.33 576,100,892.33 282,547,869.16 282,547,869.16
电 2*350MW 联产
项目
锡林发电 265,827,426.95 265,827,426.95 186,589,595.51 186,589,595.51
2*660MW 超超临
界空冷发电机组
工程
京能秦皇岛开发 50,170,668.91 50,170,668.91
区 2╳35 万千瓦
热电联产项目
内蒙古京能双欣 17,150,342.20 17,150,342.20
2*350MW 低热值
煤发电工程
京能十堰 123,571,900.33 123,571,900.33 81,830,034.76 81,830,034.76
2×350MW 热电联
产工程
京泰二期综合楼 68,371,177.85 68,371,177.85 64,289,666.85 64,289,666.85
73 / 123
2016 年半年度报告
京泰发电煤泥输 60,324,468.13 60,324,468.13 60,324,468.13 60,324,468.13
送系统工程
岱海发电一期技 19,284,224.93 19,284,224.93 17,358,055.41 17,358,055.41
术改造工程
岱海发电二期技 3,516,985.99 3,516,985.99 3,516,985.99 3,516,985.99
术改造工程
京玉六号宿舍楼 10,260,294.70 10,260,294.70 5,918,776.59 5,918,776.59
京隆#1 机组超低 10,451,539.35 10,451,539.35
排放除尘环保改
造
京泰火力发电厂 1,857,269.10 1,857,269.10 1,818,629.10 1,818,629.10
承压设备智能管
理系统研发
宁东 2#机组环保 12,060,210.44 12,060,210.44
改造
宁东机组综合提 1,686,301.88 1,686,301.88 1,686,301.88 1,686,301.88
效及增容改造方
案研究
康巴什热电新建 9,060,219.41 9,060,219.41
全封闭煤场
京泰运煤道路改 1,501,797.00 1,501,797.00 1,501,797.00 1,501,797.00
建工程
其他工程 25,577,675.93 25,577,675.93 8,616,642.62 8,616,642.62
合计 1,990,588,135.21 1,990,588,135.21 1,250,753,430.74 1,250,753,430.74
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工
程
本 累
期 计
本期 本期
其 投 工 其中：本
转入 利息资 利息
期初 本期增加 他 期末 入 程 期利息 资金来
项目名称 预算数 固定 本化累 资本
余额 金额 减 余额 占 进 资本化 源
资产 计金额 化率
少 预 度 金额
金额 (%)
金 算
额 比
例
(%)
山西省临县霍州 3,438, 534,754,6 199,060, 733,814,7 21. 21. 5,030,3 4,937,2 4.69 自筹及
煤电 2*350MWp 836,29 07.74 132.04 39.78 34 34 07.22 86.40 借款
低热值煤发电项 7.03
目
河北京能涿州热 3,433, 282,547,8 299,048, 581,596,8 16. 16. 5,601,2 4,839,5 4.01 自筹及
电 2*350MW 联产 560,00 69.16 990.88 60.04 94 94 60.00 22.50 借款
项目 0.00
74 / 123
2016 年半年度报告
京能五间房煤电 5,747, 186,734,5 79,092,8 265,827,4 0.0 0.0 9,499,8 7,402,9 4.45 自筹及
一体化项目 000,00 35.51 91.44 26.95 5 5 24.39 88.29 借款
2*660MW 超超临 0.00
界空冷发电机组
工程
京能十堰 4,005, 81,830,03 41,741,8 123,571,9 3.0 3.0 自筹
2*350MW 热电联 790,00 4.76 65.57 00.33 8 8
产工程 0.00
内蒙古京能双欣 3,315, 17,150,3 17,150,34 0.5 0. 996,180 996,180 4.75 自筹及
2*350MW 低热值 963,47 42.20 2.20 2 52 .56 .56 借款
煤发电工程 6.00
京能秦皇岛开发 3,569, 50,170,6 50,170,66 1.4 1.4 自筹
区 2*350MW 千瓦 430,00 68.91 8.91 1 1
热电联产项目 0.00
宁东机组综合提 1,884, 1,686,301 1,686,301 89. 89. 自筹
效及增容改造方 720.00 .88 .88 47 47
案研究
宁东 750KV 输电线 427,40 85,470.09 85,470.09 20. 20. 自筹
路保护装置光纤 0.00 00 00
双通道改造
宁东 2#机组大气 15,385 12,060,2 12,060,21 78. 78. 自筹
污染超低排放改 ,000.0 10.44 0.44 39 39
造 0
宁东 1#炉脱销加 5,128, 3,364,07 3,364,073 65. 65. 自筹
装催化剂 300.00 3.92 .92 60 60
宁东 750KV 输电线 427,40 177,400. 177,400.0 41. 41. 自筹
路保护装置光纤 0.00 00 0 51 51
双通道改造
宁东物资库无线 1,886, 683,112. 683,112.0 36. 36. 自筹
仓储智能管理信 800.00 00 0 20 20
息系统开发
康巴什热电新建 29,800 9,060,21 9,060,219 30. 30. 自筹
全封闭煤场 ,000.0 9.41 .41 40 40
0
康巴什一般技术 1,190, 224,116. 224,116.0 18. 18. 自筹
改造 000.00 00 0 83 83
京泰二期综合楼 70,000 64,289,66 4,081,51 68,371,17 97. 97. 自筹
工程 ,000.0 6.85 1.00 7.85 67 67
0
京泰煤泥输送系 68,999 60,324,46 60,324,46 87. 87. 自筹
统工程 ,904.0 8.13 8.13 43 43
0
京泰火力发电厂 3,740, 1,818,629 38,640.0 1,857,269 49. 49. 自筹
承压设备智能管 000.00 .10 0 .10 66 66
理系统研发
京泰二期运煤道 5,000, 1,501,797 1,501,797 30. 30. 自筹
路改建工程 000.00 .00 .00 04 04
75 / 123
2016 年半年度报告
京泰机组大比例 1,500, 1,450,000 1,450,000 96. 96. 自筹
煤泥掺烧自动控 000.00 .00 .00 67 67
制系统优化及燃
烧调整
京泰储灰场扩容 42,350 833,452.3 833,452.3 1.9 1.9 自筹
改造 ,000.0 0 0 77
0
京泰封闭式干煤 1,100, 700,000.0 176,662. 876,662.3 79. 79. 自筹
棚建设 000.00 0 39 9 70 70
京泰发电#1、#2 机 1,500, 681,251.0 681,251.0 45. 45. 自筹
组烟气流量测量 000.00 3 3 42 42
装置改造及#1 机
组氨逃逸监测装
置改造
京泰二期综合楼 7,000, 3,459,92 3,459,929 49. 49. 自筹
室外管线及道路 000.00 9.00 .00 43 43
工程
2015 年岱海发电 12,000 11,108,87 11,10 92. 92. 自筹
灰场四级子坝加 ,000.0 5.78 8,875 57 57
高 0 .78
2015 年岱海发电 720,94 541,762. 541,762.2 0.0 0.0 自筹
三号机组节能减 5,000. 29 9 88
排综合升级改造 00
岱海发电 2014 年 11,680 4,316,254 1,377,23 5,693,487 48. 48. 自筹
燃煤机组节能环 ,000.0 .26 3.67 .93 75 75
保综合升级改造 0
可行性研究
24,512 1,234,663 721,509, 11,10 1,945,064 / / 21,127, 18,175, / /
合计 ,524,2 ,213.59 761.16 8,875 ,098.97 572.17 977.75
97.03 .78
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
18、 工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
专用材料 26,012,202.36 288,165.77
专用设备 299,918,083.46 158,186,268.35
其他 111,111.09
合计 326,041,396.91 158,474,434.12
其他说明：
19、 固定资产清理
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
20、 生产性生物资产
□适用 √不适用
21、 油气资产
□适用 √不适用
22、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 财务软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 569,800,079.17 32,224,765.00 3,878,857.24 116,679,040.46 722,582,741.87
2.本期增加金额 43,898,925.61 1,565,503.92 45,464,429.53
(1)购置 43,898,925.61 480,598.29 44,379,523.90
(2)内部研发 1,084,905.63 1,084,905.63
(3)企业合并增
加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 613,699,004.78 32,224,765.00 3,878,857.24 118,244,544.38 768,047,171.40
二、累计摊销
1.期初余额 56,173,772.48 769,497.23 29,050,447.63 85,993,717.34
2.本期增加金额 6,368,160.63 583,865.77 4,952,609.38 11,904,635.78
（1）计提 6,368,160.63 583,865.77 4,952,609.38 11,904,635.78
(2)并账增加
(3)其他
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 62,541,933.11 1,353,363.00 34,003,057.01 97,898,353.12
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 551,157,071.67 32,224,765.00 2,525,494.24 84,241,487.37 670,148,818.28
2.期初账面价值 513,626,306.69 32,224,765.00 3,109,360.01 87,628,592.83 636,589,024.53
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.16%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
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23、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 期末
项目 确认为无形资 转入当期
余额 内部开发支出 其他 余额
产 损益
内网平台建设
500,000.00 500,000.00
项目
安全管理与监
1,514,150.91 325,471.68 1,084,905.63 754,716.96
督信息平台
烟囱防腐层检
查与诊断项 438,358.67 438,358.67
目
企业资源基建
生产一体化管 5,287,360.45 5,287,360.45
理系统
火力发电企业
大数据移动领 3,752.00 3,752.00
域的应用研究
亚临界机组腐
蚀沉积风险控
制措施研究及
466,680.00 466,680.00
炉水多参数协
同自动加药控
制系统研发
循环水动力优
940,170.90 940,170.90
化研发
合计 7,739,870.03 1,736,074.58 1,084,905.63 8,391,038.98
其他说明
24、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事 企业合
期初余额 期末余额
项 并形成 处置
的
内蒙古京泰发电有限公司 3,800,000.00 3,800,000.00
河北涿州利源热电有限责任公司 6,900,058.70 6,900,058.70
内蒙古华宁热电有限责任公司 558,004,480.74 558,004,480.74
合计 568,704,539.44 568,704,539.44
(2). 商誉减值准备
单位:元 币种:人民币
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2016 年半年度报告
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 计提 处置
合计
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
其他说明
25、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金 其他减
项目 期初余额 本期摊销金额 期末余额
额 少金额
岱海发电步量河改道
2,423,939.33 1,211,969.69 1,211,969.64
工程
岱海发电节水工程 13,684,627.31 2,280,771.21 11,403,856.10
岱海土地租赁 3,600,000.00 50,000.00 3,550,000.00
宁东发电取水权 24,696,890.75 689,215.56 24,007,675.19
京泰借款顾问费 3,240,000.00 540,000.00 2,700,000.00
京玉土地租赁 5,114,772.00 98,317.09 5,016,454.91
京玉污水厂使用费 3,043,901.92 96,927.66 2,946,974.26
铁路线提速改造费 4,148,148.14 720,000.00 3,428,148.14
委托贷款顾问手续费 4,320,000.00 691,358.02 3,628,641.98
2*600MW 送出 500KV
86,175,626.41 1,543,444.06 84,632,182.35
输变电改造
车辆租赁费 454,914.52 15,384.62 161,324.79 308,974.35
合计 150,902,820.38 15,384.62 8,083,328.08 142,834,876.92
其他说明：
26、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 220,939,814.14 55,234,953.54 220,939,814.14 55,234,953.54
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
坏账准备 699,953.16 174,988.29 700,453.16 175,063.29
应付债券利息
预提职工辞退福利 8,083,114.23 2,187,900.53 8,083,114.23 2,187,900.53
递延收益 13,470,433.58 2,448,065.04 13,470,433.58 2,448,065.04
修理费用递延摊销 11,361,235.00 2,840,308.73 11,361,235.00 2,840,308.73
合计 254,554,550.11 62,886,216.13 254,555,050.11 62,886,291.13
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2016 年半年度报告
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 136,730,839.87 136,730,839.87
可抵扣亏损 754,227,154.18 726,076,437.66
合计 890,957,994.05 862,807,277.53
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 364,288,973.69 364,288,973.69
2017 143,003,930.39 143,003,930.39
2018 46,183,222.51 46,183,222.51
2019 88,684,911.07 88,684,911.07
2020 83,915,400.00 83,915,400.00
2021 28,150,716.52
合计 754,227,154.18 726,076,437.66 /
其他说明：
27、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付工程建设款项 1,605,291,944.35 1,108,503,646.04
待抵扣进项税 33,831,009.36 11,722,832.54
预付土地款 271,750,000.00 42,750,000.00
项目前期费用 121,283,122.35 82,609,097.56
未实现售后融资租回损益 388,093,971.06 344,105,160.00
合计 2,420,250,047.12 1,589,690,736.14
其他说明：
28、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 190,000,000.00 200,000,000.00
抵押借款
保证借款
信用借款 1,514,305,287.39 1,975,305,287.39
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2016 年半年度报告
合计 1,704,305,287.39 2,175,305,287.39
短期借款分类的说明：
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
29、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
30、 衍生金融负债
□适用 √不适用
31、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 544,048,830.45 223,629,216.34
合计 544,048,830.45 223,629,216.34
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
32、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付燃料费 340,996,904.98 386,445,692.38
应付材料费 131,651,538.39 177,274,804.47
应付工程款 496,570,255.63 625,902,943.85
应付劳务费 177,881,300.02 224,478,221.48
应付设备款 167,979,400.56 206,810,992.14
暂估应付款 573,687,891.34 208,236,619.69
其他 105,144,558.96 55,066,049.61
合计 1,993,911,849.88 1,884,215,323.62
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海电气集团股份有限公司 57,574,262.50 尚未结算
中国能源建设集团浙江火电建设有限公司 42,308,432.12 尚未结算
江苏峰业科技环保集团股份有限公司 16,400,419.64 尚未结算
烟台龙源电力技术股份有限公司 13,492,000.00 尚未结算
中国能源建设集团山西电力建设有限公司 13,149,204.64 尚未结算
煤炭工业济南设计研究院有限公司 12,872,675.70 尚未结算
中国能源建设集团山西电建四公司 12,024,693.50 尚未结算
北京国电龙源环保工程有限公司 10,103,390.00 尚未结算
合计 177,925,078.10 /
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2016 年半年度报告
其他说明
33、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收供暖费 6,175,733.39
其他 350,000.00
合计 350,000.00 6,175,733.39
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
34、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 66,553,481.62 293,923,404.52 293,448,599.25 67,028,286.89
二、离职后福利-设定提存 10,649,796.09 51,569,739.73 46,486,508.33 15,733,027.49
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 77,203,277.71 345,493,144.25 339,935,107.58 82,761,314.38
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 23,582,849.46 210,740,696.6 229,067,375.7 5,256,170.29
补贴 2 9
二、职工福利费 18,607,294.29 12,635,832.44 5,971,461.85
三、社会保险费 9,530,774.79 36,431,190.98 25,513,394.11 20,448,571.66
其中：医疗保险费 1,500,340.46 17,145,352.67 15,957,985.01 2,687,708.12
工伤保险费 61,710.73 1,643,297.43 1,495,287.89 209,720.27
生育保险费 120,763.55 1,416,067.46 1,324,568.01 212,263.00
补充医疗保险 7,847,960.05 16,226,473.42 6,735,553.20 17,338,880.27
四、住房公积金 701,963.15 15,321,991.70 13,941,177.70 2,082,777.15
五、工会经费和职工教育 26,624,919.88 9,574,039.10 8,463,225.40 27,735,733.58
经费
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2016 年半年度报告
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
其他 6,112,974.34 3,248,191.83 3,827,593.81 5,533,572.36
66,553,481.62 293,923,404.5 293,448,599.2 67,028,286.89
合计
2 5
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,224,606.62 40,313,791.63 37,202,562.30 6,335,835.95
2、失业保险费 136,479.47 2,475,174.42 2,270,140.55 341,513.34
3、企业年金缴费 7,288,710.00 8,780,773.68 7,013,805.48 9,055,678.20
合计 10,649,796.09 51,569,739.73 46,486,508.33 15,733,027.49
其他说明：
35、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 55,056,616.07 93,181,147.32
消费税
营业税 2,914,819.62 7,040,622.08
企业所得税 59,151,375.48 282,496,502.52
个人所得税 1,318,918.09 13,457,309.14
城市维护建设税 3,444,046.22 6,689,699.04
教育费附加 2,426,095.68 4,904,686.16
电价调节基金 52,413,856.00 144,928,265.41
房产税 9,264,325.41 26,966,485.41
土地使用税 932,331.28 676,434.65
其他税费 2,081,446.55 4,212,644.25
合计 189,003,830.40 584,553,795.98
其他说明：
36、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 7,410,052.45 11,118,044.66
企业债券利息 66,177,500.00 27,627,500.00
短期借款应付利息 1,466,149.50 492,472.09
划分为金融负债的优先股\永续债利息
短期融资券 34,972,715.02 25,897,012.75
泰康京能投资计划 4,216,666.67 4,216,666.67
合计 114,243,083.64 69,351,696.17
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
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其他说明：
37、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 22,716,949.78
划分为权益工具的优先股\永续债股利
合计 22,716,949.78
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
38、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付社保及住房公积金 9,076,856.31 7,548,506.35
排污费 1,079,925.00 1,079,925.00
应付保证金 9,953,646.98 11,087,149.89
应付质保金 48,572,450.91 84,220,767.02
京能集团代付款项 162,246,471.72 26,880,000.00
物业费 1,719,422.00
房屋租赁费 1,953,666.03
税收返还 28,636,555.95
其他 118,149,609.96 95,079,277.82
合计 381,388,604.86 225,895,626.08
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
哈尔滨电气股份有限公司 34,064,000.00 未到结算期
北京能源集团有限责任公司 23,800,000.00 未到结算期
山西蒙西煤炭资源筹备处 8,338,657.96 未到结算期
乌兰察布中联水泥有限公司 4,065,187.65 未到结算期
北京国电华北电力工程有限公司 2,017,683.00 未到结算期
内蒙古电力勘测设计院有限责任公司 1,961,500.00 未到结算期
合计 /
其他说明
39、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
40、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 509,760,000.00 873,560,000.00
84 / 123
2016 年半年度报告
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 50,482,843.05 223,918,326.21
合计 560,242,843.05 1,097,478,326.21
其他说明：
41、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 2,000,000,000.00 1,400,000,000.00
合计 2,000,000,000.00 1,400,000,000.00
短期应付债券的增减变动：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计提 溢折价 本期 期末
面值
名称 日期 期限 金额 余额 发行 利息 摊销 偿还 余额
短期融 400,000 2015 年 4 一年 400,000,000 400,000,00 400,000,0
资券 ,000.00 月 28 日 .00 0.00 00.00
短期融 1,000,0 2015 年 8 一年 1,000,000,0 1,000,000, 28,759,016. 1,000,000
资券 00,000. 月 5 日 00.00 000.00 39 ,000.00
00
短期融 1,000,0 2016 年 4 一年 1,000,000,0 1,000,000, 6,213,698.6 1,000,000
资券 00,000. 月 8 日 00.00 000.00 3 ,000.00
00
/ / / 2,400,000,0 1,400,000, 1,000,000, 34,972,715. 400,000,0 2,000,000
合计
00.00 000.00 000.00 02 00.00 ,000.00
其他说明：
截至 2016 年 6 月 30 日, 短期融资券余额为人民币 20.00 亿元，为公司本部通过银行间债券市场
发行的无担保固定利率两笔各 10 亿元短期票据,期限为一年，利率分别为 3.18%、2.70%。
42、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 3,188,890,000.00 3,276,170,000.00
抵押借款
保证借款 5,020,000.00 5,020,000.00
信用借款 2,142,855,364.34 1,994,098,551.90
合计 5,336,765,364.34 5,275,288,551.90
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
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2016 年半年度报告
43、 应付债券
√适用 □不适用
(1). 应付债券
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
13 京能 02 债 1,496,776,240.44 1,495,427,457.30
合计 1,496,776,240.44 1,495,427,457.30
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计 溢折价摊 本期 期末
面值
名称 日期 期限 金额 余额 发行 提利息 销 偿还 余额
13 京 1,500,000 2014 年 8 2014 年 8 1,500,00 1,495,42 38,550,0 1,348,78 1,496,77
能 02 ,000.00 月 22 日 月 22 日 0,000.00 7,457.30 00.00 3.14 6,240.44
债 -2017 年
8 月 21
日
合计 / / / 1,500,00 1,495,42 38,550,0 1,348,78 1,496,77
0,000.00 7,457.30 00.00 3.14 6,240.44
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
□适用 √不适用
其他说明：
44、 长期应付款
√适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
应付融资租赁款 2,315,671,346.16 3,080,603,700.05
泰康京能债权投资计划 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
其他说明：
泰康京能债权投资计划是经中国保险监督管理委员会以《关于泰康京能—能源项目债权投资计划
备案的通知》（保监资金[2011]1888 号）予以备案，泰康资产管理设立由保险资金间接投资京能
国际基础设施项目的金融工具，即“泰康京能-能源项目债权投资计划”，该债权投资计划资金金
额为 20 亿元，计划期限为 7 年，起息日为 2011 年 12 月 30 日， 利率采用固定利率形式，投资计
划存续期内投资计划资金利率为 6.9%；付息方式为按季度支付，每年 3 月 20 日、6 月 20 日、9
月 20 日、12 月 20 日为付息日。
45、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
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2016 年半年度报告
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利 5,841,101.16 6,481,313.92
三、其他长期福利
合计 5,841,101.16 6,481,313.92
(2) 设定受益计划变动情况
□适用 √不适用
其他说明：
46、 专项应付款
□适用 √不适用
47、 预计负债
□适用 √不适用
48、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助
延期脱硫项目环保 政府补助
9,195,433.58 258,839.04 8,936,594.54
返还
未实现售后租回损 融资租赁
14,509,384.41 1,192,546.97 531,326.56 15,170,604.82
益（康巴什）
失业保险稳岗补贴 22,242.60 22,242.60 政府补助
排污费环境保护专 政府补助
1,133,333.19 70,833.36 1,062,499.83
项资金
宁夏回族自治区宁 政府补助
东管委会电力需求 1,396,000.00 1,396,000.00
侧管理资金
节水型企业建设拨 政府补助
40,000.00 40,000.00
款
脱硫系统节水改造 政府补助
235,000.00 235,000.00
拨款
环境保护局专项补 政府补助
80,000.00 80,000.00
助资金
节能补助款 1,293,750.00 1,293,750.00 政府补助
环境治理奖励款 4,500,000.00 4,500,000.00 政府补助
未实现售后租回损 融资租赁
31,542,657.03 31,542,657.03
益（岱海）
合计 32,405,143.78 32,735,204.00 2,611,998.96 62,528,348.82 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/
助金额 外收入金额 与收益相关
排污费环境保
1,133,333.19 70,833.36 1,062,499.83 与收益相关
护专项资金
节能补助款 1,293,750.00 1,293,750.00 与资产相关
环境治理奖励
4,500,000.00 4,500,000.00 与资产相关
款
烟气脱硫项目
9,195,433.58 258,839.04 8,936,594.54 与资产相关
环保返还
失业保险稳岗
22,242.60 22,242.60 与收益相关
补贴
宁夏宁东管委
会电力需求侧 1,396,000.00 1,396,000.00
管理资金
节水型企业建
40,000.00 40,000.00
设拨款
脱硫系统节水
235,000.00 235,000.00
改造拨款
环境保护局专
80,000.00 80,000.00
项补助资金
合计 17,895,759.37 2,080,672.40 15,815,086.97 /
其他说明：
49、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 4,617,320,954.00 4,617,320,954.00
其他说明：
50、 其他权益工具
□适用 √不适用
51、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 3,409,161,735.52 3,409,161,735.52
其他资本公积 173,731,603.88 200,000.00 173,931,603.88
合计 3,582,893,339.40 200,000.00 3,583,093,339.40
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
52、 库存股
□适用 √不适用
53、 其他综合收益
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
54、 专项储备
□适用 √不适用
55、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 907,521,696.74 907,521,696.74
任意盈余公积 2,502,702,638.93 2,502,702,638.93
储备基金
企业发展基金
其他
合计 3,410,224,335.67 3,410,224,335.67
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 4,381,087,046.45 3,718,514,724.42
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 4,381,087,046.45 3,718,514,724.42
加：本期归属于母公司所有者的净利 678,746,550.92 1,291,298,428.61
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 923,464,190.80
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 5,059,833,597.37 4,086,348,962.23
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
57、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,778,699,454.49 2,835,896,091.94 5,131,472,347.51 3,695,965,329.66
其他业务 12,442,964.28 1,757,945.72 36,693,572.15 628,413.23
合计 3,791,142,418.77 2,837,654,037.66 5,168,165,919.66 3,696,593,742.89
58、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
89 / 123
2016 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 4,470,698.21 6,159,825.33
城市维护建设税 21,332,536.86 27,255,575.08
教育费附加 16,604,204.51 20,747,597.07
资源税
水利基金 1,700,735.58 2,031,562.08
电价调节基金 35,104,646.54
其他 3,971,245.43 3,930,495.86
合计 48,079,420.59 95,229,701.96
其他说明：
59、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 109,222,103.01 95,839,762.69
税金 39,300,240.80 31,786,702.46
差旅费 1,914,261.36 2,810,936.26
折旧费 5,255,092.01 6,188,169.96
摊销费 15,707,253.91 14,936,855.18
保险费 5,464,237.34 5,393,177.79
物业水电费 11,480,167.68 7,986,213.97
办公费 3,984,789.36 3,808,835.21
租赁费 7,524,681.23 7,927,484.80
其他 22,030,935.65 27,704,334.19
合计 221,883,762.35 204,382,472.51
其他说明：
60、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 338,448,585.31 477,082,333.90
利息收入 -10,613,320.39 -17,967,442.26
未确认融资费用 42,369,170.99 24,064,497.29
手续费及其他 7,591,585.76 5,366,555.27
合计 377,796,021.67 488,545,944.20
其他说明：
61、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -500.00 -5,066,724.59
二、存货跌价损失
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2016 年半年度报告
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -500.00 -5,066,724.59
其他说明：
62、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
63、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 576,016,964.55 837,895,113.36
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收 56,638,926.80
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
委托贷款利息收入 931,198.00 639,533.33
合计 576,948,162.55 895,173,573.49
其他说明：
64、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
91 / 123
2016 年半年度报告
非流动资产处置利得 107,243.76 23,272,510.10 107,243.76
合计
其中：固定资产处置 107,243.76 107,243.76
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 25,383,710.79 21,107,715.99 25,383,710.79
罚款收入 100,588.74 437,542.72 100,588.74
无法支付的应付款 3,671.00 21,079,539.53 3,671.00
其他 8,024,201.49 1,197,779.08 8,024,201.49
合计 33,619,415.78 67,095,087.42 33,619,415.78
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
宁东管委会 2014 年科技创新后补
310,200.00 与收益相关
助配套资金
宁夏回族自治区宁东管委会凝泵
变频、冷循环水高压冷源回收改造 1,500,000.00 与收益相关
补助款
增值税即征即退 15,409,231.32 17,492,197.67 与收益相关
居民供热增值税减免 9,644,807.07 1,724,484.96 与收益相关
政府慰问金 10,000.00 与收益相关
污水处理工艺系统提标技术改造
70,833.36 与收益相关
项目
递延收益摊销 329,672.40 与收益相关
合计 25,383,710.79 21,107,715.99 /
其他说明：
65、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 85,497.41
失合计
其中：固定资产处置 85,497.41
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
92 / 123
2016 年半年度报告
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 10,000.00
罚款支出 100,000.00 151,774.36
其他 519,673.20 1,000,933.77
合计 705,170.61 1,162,708.13
其他说明：
66、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 83,954,490.36 84,591,319.79
递延所得税费用 1,264,898.26
合计 83,954,490.36 85,856,218.05
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 915,592,084.22
按法定/适用税率计算的所得税费用 228,898,021.06
子公司适用不同税率的影响 -11,448,126.70
调整以前期间所得税的影响 7,504,562.14
非应税收入的影响 -144,004,241.14
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -7,619,169.19
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 10,623,444.20
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 83,954,490.36
其他说明：
67、 其他综合收益
详见附注
68、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
存款利息收入 12,804,743.25 13,874,370.82
押金保证金 11,653,550.58 4,489,185.47
政府补助 3,000,000.00 1,820,200.00
赔款及罚款 25,300.00 1,695,368.27
岱虎路道路通行费 1,234,292.50 530,085.00
93 / 123
2016 年半年度报告
培训收入 300,220.00
保险赔款 2,686,841.46
其他 8,640,356.14 60,908,871.72
合计 40,345,303.93 83,318,081.28
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
离退休职工补贴 3,532,156.14 3,453,915.59
排污费 7,415,100.00 7,516,035.53
差旅住宿费 2,680,989.76 3,636,699.94
业务招待费 402,360.04 832,111.60
车辆使用费 2,415,872.65 3,884,737.36
会议、考察费 742,918.57 317,765.01
董事会经费 73,195.96 236,793.57
上解工会经费 3,543,857.94 3,441,202.68
物业费 1,844,004.03 923,900.51
办公场所租赁费 5,274,981.23 3,374,884.80
其他 38,784,580.81 42,738,019.47
合计 66,710,017.13 70,356,066.06
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的利息收入 1,438,761.80 2,728,595.48
其他 364,900.74 5,834,149.92
合计 1,803,662.54 8,562,745.40
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票保证金 72,408,393.27
其他 978,495.07 23,991,986.23
项目前期费用 734,658.40 504,914.00
收购项目中介服务费 748,000.00 848,000.00
合计 74,869,546.74 25,344,900.23
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁转让款 1,355,000,000.00
其他项目 551,362.49 775,616.89
合计 1,355,551,362.49 775,616.89
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
付融资租赁本金及利息 832,561,113.98 24,000,512.87
付短期融资券相关费用 4,194,830.00 295,000.00
付手续费等 200,000.00 2,605,000.00
付中票手续费 250,000.00
其他 277,700.00
合计 837,233,643.98 27,150,512.87
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
69、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 831,637,593.86 1,563,730,517.42
加：资产减值准备 -500.00 -5,066,724.59
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 859,600,944.44 859,276,633.84
性生物资产折旧
无形资产摊销 9,162,230.29 10,779,939.07
长期待摊费用摊销 6,539,884.02 7,986,400.42
处置固定资产、无形资产和其他长期 -100,999.53 -23,272,510.10
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 377,796,021.67 502,423,315.02
投资损失（收益以“－”号填列） -576,948,162.55 -895,173,573.49
递延所得税资产减少（增加以“－” 1,264,898.26
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 43,694,015.84 220,023,366.03
经营性应收项目的减少（增加以 168,351,986.05 48,691,772.28
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -437,249,733.30 47,928,552.20
“－”号填列）
其他
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2016 年半年度报告
经营活动产生的现金流量净额 1,282,483,280.79 2,338,592,586.36
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,010,859,833.15 3,561,503,399.61
减：现金的期初余额 2,381,900,955.18 3,348,871,470.75
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 628,958,877.97 212,631,928.86
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 5,672,246.32
北京京能热电粉煤灰工业有限公司 5,672,246.32
处置子公司收到的现金净额 5,672,246.32
其他说明:
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 3,010,859,833.15 2,381,900,955.18
其中：库存现金 28,175.28
可随时用于支付的银行存款 3,010,859,833.15 2,381,872,779.90
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 3,010,859,833.15 2,381,900,955.18
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
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2016 年半年度报告
70、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
71、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 88,415,021.01 银行承兑汇票保证金
应收票据 8,000,000.00 质押
存货
固定资产
无形资产
合计 96,415,021.01 /
其他说明：
72、 外币货币性项目
□适用 √不适用
73、 套期
□适用 √不适用
74、 其他
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
(6). 其他说明：
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明：
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本报告期，发起设立京能秦皇岛热电有限公司，持股比例 100%，截止期末,实际出资 5,000.00 万元；发起内蒙古京能双欣发电有限公司，持股比例 51%，
截止期末，实际出资 5,100.00 万元
6、 其他
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2016 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
内蒙古京泰发电有 内蒙古鄂尔 内蒙古鄂尔多 煤矸石发电、销售；供热 51.00 非同一控
限责任公司 多斯市 斯市准旗薛家 制下的企
湾镇大塔村 业合并
山西京玉发电有限 山西省朔州 山西省朔州右 发电、集中供热、脱硫石 51.00 同一控制
责任公司 右玉县 玉县白头里乡 膏、灰渣销售及综合利用、 下的企业
业家村东 电力物资销售 合并
内蒙古岱海发电有 内蒙古自治 内蒙古自治区 燃煤发电 51.00 同一控制
限责任公司 区乌兰察布 乌兰察布市凉 下的企业
市 城县 合并
宁夏京能宁东发电 宁夏回族自 宁夏回族自治 燃煤发电 65.00 同一控制
有限责任公司 治区灵武市 区灵武市 下的企业
合并
内蒙古京能康巴什 内蒙古自治 内蒙古自治区 燃煤发电 51.00 同一控制
热电有限公司 区鄂尔多斯 鄂尔多斯市康 下的企业
市 巴什新区 合并
河北京安热电有限 河北固安县 河北固安县工 燃煤发电（筹建） 100.00 设立
责任公司 业园区
内蒙古京源电力运 内蒙古通辽 内蒙古通辽市 电厂运营管理 90.00 设立
营管理有限公司 市 通辽经济技术
开发区辽河大
街以南船业大
道以西
山西京能吕临发电 吕梁市 吕梁市临县城 燃煤供热机组的建设、运 66.00 设立
有限公司 庄镇 营、管理；电力、热力、
粉煤灰及其附属产品生
产、销售、综合利用等
京能十堰热电有限 十堰市 十堰市张湾区 电力、热力生产 60.00 设立
公司 公园路 62 号
河北涿州京源热电 涿州市 涿州市自强街 燃煤发电（筹建） 60.00 设立
有限责任公司 18 号
河北涿州利源热电 涿州市 涿州市冠云东 建设、管理热电厂及相关 60.00 非同一控
有限责任公司 路 20 号 工程 制下的企
业合并
内蒙古京隆发电有 内蒙古丰镇 内蒙古丰镇市 电力生产、销售 75.00 同一控制
限责任公司 市 工业园区南端 下的企业
合并
内蒙古华宁热电有 内蒙古乌兰 内蒙古乌兰察 电力和热力生产、销售 60.00 非同一控
限公司 察布市 布市解放路 制下的企
业合并
内蒙古京能锡林发 内蒙古锡林 内蒙古锡林郭 电力物资采购、筹建电力 51.00 设立
电有限公司 郭勒盟 勒盟西乌珠穆 工程、电力工程信息技术
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沁旗巴拉嘎尔 咨询。
高勒镇乌珠穆
沁街创业大厦
14 楼 1409 号
内蒙古京能双欣发 内蒙古自治 内蒙古自治区 电力、蒸汽、热力生产、 51.00 设立
电有限公司 区鄂尔多斯 鄂尔多斯市鄂 销售；电力信息、技术、
市 多克旗蒙西镇 咨询服务发电机组的建设
工业园区
京能秦皇岛热电有 秦皇岛市 秦皇岛市经济 电力设施建设；电力生产、 100.00 设立
限公司 技术开发区数 销售；电力设备的检修；
谷翔园 6 栋 电力工程咨询服务；供热
服务；粉煤灰及石膏综合
利用；保温材料销售
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
公司在上述企业中持股比例与表决权比例相同。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
不存在上述情况。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
本期向少数股
少数股东持股 本期归属于少数股东 期末少数股东权益
子公司名称 东宣告分派的
比例 的损益 余额
股利
内蒙古京泰发电有限责任公司 49.00% -6,578,740.31 22,716,949.78 430,761,945.14
山西京玉发电有限责任公司 49.00% -6,829,967.21 357,289,752.37
内蒙古岱海发电有限责任公司 49.00% 132,103,191.81 1,732,163,235.48
宁夏京能宁东发电有限责任公司 35.00% 12,232,241.78 497,878,561.75
内蒙古京能康巴什热电有限公司 49.00% 24,840,295.10 403,166,986.23
内蒙古京隆发电有限责任公司 25.00% 3,760,136.39 129,650,217.52
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
公司在上述企业中持股比例与表决权比例相同。
其他说明：
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
流
子公司
流动资 非流动 资产合 动 非流动负 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债
名称
产 资产 计 负 债 计 产 资产 计 债 负债 合计
债
内蒙古 535,994 6,316, 6,852, 1,7 4,816,4 6,527,2 437,93 6,50 6,947, 2,204, 4,425 6,63
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2016 年半年度报告
京隆发 ,697.12 856,19 850,89 10, 18,358. 80,694. 7,867. 9,71 650,67 853,64 ,868, 0,72
电有限 4.00 1.12 862 69 03 79 2,80 6.84 8.43 621.0 2,26
责任公 ,33 9.05 2 9.45
司 5.3
4
宁夏京 647,588 3,600, 4,248, 1,0 1,813,4 2,825,8 436,84 3,71 4,154, 1,051, 1,715 2,76
能宁东 ,707.58 769,21 357,92 12, 90,000. 48,496. 9,434. 7,44 298,83 217,67 ,521, 6,73
发电有 2.94 0.52 358 00 58 85 9,40 8.34 6.64 000.0 8,67
限责任 ,49 3.49 0 6.64
公司 6.5
8
内蒙古 670,772 6,665, 7,336, 1,9 1,868,8 3,801,4 609,16 6,89 7,501, 2,419, 1,816 4,23
岱海发 ,241.84 678,29 450,53 32, 84,248. 23,522. 9,643. 2,82 991,79 933,32 ,629, 6,56
电有限 1.45 3.29 539 22 08 01 2,15 6.72 7.82 808.3 3,13
责任公 ,27 3.71 3 6.15
司 3.8
6
山西京 183,563 2,304, 2,488, 751 1,007,5 1,758,8 217,98 2,37 2,596, 746,40 1,106 1,85
玉发电 ,953.96 448,12 012,08 ,34 00,000. 49,320. 3,022. 8,02 004,10 2,632. ,500, 2,90
有限责 6.10 0.06 9,3 00 14 05 1,07 0.75 23 000.0 2,63
任公司 20. 8.70 0 2.23
14
内蒙古 160,871 2,322, 2,483, 435 1,169,0 1,604,5 151,93 2,36 2,515, 450,07 1,126 1,57
京泰发 ,650.84 781,51 653,17 ,51 36,594. 47,123. 9,631. 3,22 162,68 4,078. ,195, 6,26
电有限 9.73 0.57 0,5 54 36 47 3,05 2.40 97 433.5 9,51
责任公 28. 0.93 8 2.55
司 82
内蒙古 177,903 2,531, 2,709, 1,2 639,670 1,886,2 293,78 2,60 2,894, 1,726, 396,0 2,12
京能康 ,636.58 171,00 074,64 46, ,604.82 91,812. 7,396. 0,93 724,71 626,98 09,38 2,63
巴什热 5.31 1.89 621 83 73 7,32 7.64 3.97 4.41 6,36
电有限 ,20 0.91 8.38
公司 8.0
1
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 总额 现金流量
内蒙古京隆 850,902, 8,641,7 8,641,789. 254,474,468 1,066,856, 38,325,6 38,325,6 439,368,
发电有限责 890.30 89.70 70 .12 086.93 47.60 47.60 319.34
任公司
宁夏京能宁 635,384, 34,949, 34,949,262 90,285,109. 772,431,31 94,445,3 94,445,3 312,222,
东发电有限 456.68 262.24 .24 73 8.77 94.93 94.93 333.61
责任公司
内蒙古岱海 1,523,46 269,598 269,598,35 508,800,897 1,825,087, 305,549, 305,549, 754,607,
发电有限责 7,084.46 ,350.64 0.64 .35 547.36 108.73 108.73 222.26
任公司
山西京玉发 249,188, -13,938 -13,938,70 129,635,425 324,236,14 60,779,7 60,779,7 171,024,
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2016 年半年度报告
电有限责任 162.60 ,708.60 8.60 .01 7.79 65.99 65.99 034.24
公司
内蒙古京泰 222,864, -13,426 -13,426,00 66,389,645. 346,379,64 75,641,2 75,641,2 147,630,
发电有限责 749.16 ,000.64 0.64 53 6.76 48.81 48.81 808.43
任公司
内蒙古京能 302,448, 50,694, 50,694,479 197,681,661 348,553,02 39,689,4 39,689,4 287,802,
康巴什热电 359.19 479.80 .80 .27 7.35 34.16 34.16 650.91
有限公司
其他说明：
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
无
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
无
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业
合营企业或联 或联营企业
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 投资的会计
处理方法
内蒙古伊泰京 内蒙古鄂尔 内蒙古鄂 煤炭生产、销售，矿产品加 24.00 权益法
粤酸刺沟矿业 多斯市 尔多斯市 工、销售
有限责任公司
三河发电有限 河北省三河 河北省三 电力生产、热力生产和趸 30.00 权益法
责任公司 市 河市 售，电力技术咨询与服务及
综合利用
国电电力大同 山西省大同 山西省大 火力发电运营管理及发电 40.00 权益法
发电有限责任 市 同市 上网
公司
内蒙古大唐国 内蒙古呼和 内蒙古呼 电力生产，电力技术咨询与 25.00 权益法
际托克托发电 浩特市托克 和浩特市 服务及综合利用
有限责任公司 托县 托克托县
内蒙古大唐国 内蒙古呼和 内蒙古呼 电力生产与销售；电力技术 25.00 权益法
际托克托第二 浩特市托克 和浩特市 咨询、服务及综合利用
发电有限责任 托县 托克托县
公司
华能北京热电 北京市 北京市 建设经营电厂及有关工程， 34.00 权益法
有限责任公司 包括筹集国内外资金、进口
成套、配套设备、机具以及
为电厂建设运行提供三材、
燃料、材料
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2016 年半年度报告
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
公司在上述企业中持股比例与表决权比例相同。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
公司不存在上述情况。
(2). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
内蒙古 三河发 国电电 内蒙古 内蒙古 华能北 内蒙古 三河发 国电电 内蒙古 内蒙古 华能北
伊泰京 电有限 力大同 大唐国 大唐国 京热电 伊泰京 电有限 力大同 大唐国 大唐国 京热电
粤酸刺 责任公 发电有 际托克 际托克 有限责 粤酸刺 责任公 发电有 际托克 际托克 有限责
沟矿业 司 限责任 托发电 托第二 任公 沟矿业 司 限责任 托发电 托第二 任公司
有限责 公司 有限责 发电有 司 有限责 公司 有限责 发电有
任公 任公 限责任 任公 任公 限责任
司 司 公司 司 司 公司
481,67 289,86 591,01 2,473, 270,19 1,344, 482,22 472,10 533,98 2,355, 158,05 1,203,9
流动资 8,555. 8,842. 3,688. 030,25 8,187. 164,23 7,056. 2,457. 5,779. 830,84 2,743. 56,199.
产 25 44 68 0.61 60 3.43 94 41 51 0.17 71 91
3,374, 3,175, 5,544, 6,421, 4,402, 4,727, 3,424, 3,355, 5,604, 6,691, 3,931, 4,621,7
非流动 063,84 619,80 676,43 886,51 573,50 726,02 247,32 708,93 198,41 030,19 308,69 96,784.
资产 7.21 8.14 8.41 2.42 7.53 4.26 7.83 8.01 9.58 5.49 8.28 05
3,855, 3,465, 6,135, 8,894, 4,672, 6,071, 3,906, 3,827, 6,138, 9,046, 4,089, 5,825,7
资产合 742,40 488,65 690,12 916,76 771,69 890,25 474,38 811,39 184,19 861,03 361,44 52,983.
计 2.46 0.58 7.09 3.03 5.13 7.69 4.77 5.42 9.09 5.66 1.99 96
713,33 1,173, 2,739, 2,620, 1,292, 831,97 587,82 1,551, 2,957, 1,841, 672,27 1,090,2
流动负 4,219. 980,11 714,66 406,09 855,34 5,842. 4,191. 225,87 985,62 894,94 1,890. 30,703.
债 64 8.77 5.98 8.91 3.08 96 68 5.51 3.97 5.70 93 76
26,106 347,63 681,66 3,063, 2,063, 27,557 26,106 437,91 854,43 3,156, 1,891, 28,590,
非流动 ,973.2 5,416. 0,632. 244,96 400,00 ,467.9 ,973.2 0,416. 7,761. 620,94 000,00 159.53
负债 2 87 25 1.04 0.00 7 2 85 99 2.71 0.00
739,44 1,521, 3,421, 5,683, 3,356, 859,53 613,93 1,989, 3,812, 4,998, 2,563, 1,118,8
负债合 1,192. 615,53 375,29 651,05 255,34 3,310. 1,164. 136,29 423,38 515,88 271,89 20,863.
计 86 5.64 8.23 9.95 3.08 93 90 2.36 5.96 8.41 0.93 29
12,998 12,542
少数股 ,720.8 ,263.1
东权益 2 7
归属于 3,116, 1,943, 2,701, 3,211, 1,316, 5,212, 3,292, 1,838, 2,313, 4,048, 1,526, 4,706,9
母公司 301,20 873,11 316,10 265,70 516,35 356,94 543,21 675,10 218,54 345,14 089,55 32,120.
股东权 9.60 4.94 8.04 3.08 2.05 6.76 9.87 3.06 9.96 7.25 1.06 67
益
按持股 747,91 583,16 1,080, 802,81 329,12 1,772, 790,21 551,60 925,28 1,012, 381,52 1,600,3
比例计 2,290. 1,934. 526,44 6,425. 9,088. 201,36 0,372. 2,530. 7,419. 086,28 2,387. 56,921.
算的净 30 48 3.22 77 01 1.90 77 92 98 6.81 77 03
资产份
额
627,46 85,569 14,165 548,51 134,66 429,78 589,08 86,704 23,324 188,01 14,855 438,087
调整事 9,236. ,140.5 ,695.4 2,455. 0,290. 5,611. 7,998. ,886.2 ,394.3 0,148. ,343.1 ,544.17
项 52 1 0 38 35 51 54 7 2 99 2
--商誉
--内部
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2016 年半年度报告
交易未
实现利
润
627,46 85,569 14,165 548,51 134,66 429,78 589,08 86,704 23,324 188,01 14,855 438,087
9,236. ,140.5 ,695.4 2,455. 0,290. 5,611. 7,998. ,886.2 ,394.3 0,148. ,343.1 ,544.17
--其他 52 1 0 38 35 51 54 7 2 99 2
对联营 1,375, 668,73 1,094, 1,351, 463,78 2,201, 1,379, 638,30 948,61 1,200, 396,37 2,038,4
企业权 381,52 1,074. 692,13 328,88 9,378. 986,97 298,37 7,417. 1,814. 096,43 7,730. 44,465.
益投资 6.83 99 8.62 1.15 36 3.41 1.31 19 48 5.80 89 20
的账面
价值
存在公
开报价
的联营
企业权
益投资
的公允
价值
487,14 871,45 1,561, 2,222, 825,36 2,270, 918,11 1,202, 1,989, 2,790, 898,78 2,894,7
营业收 3,813. 8,138. 748,87 356,92 9,528. 384,21 4,914. 234,40 792,53 302,35 9,132. 22,174.
入 93 10 2.92 7.25 88 7.16 31 3.36 5.93 0.33 10 04
39,757 105,19 420,41 633,60 269,64 505,42 250,90 210,10 535,70 758,07 243,17 827,991
,989.7 8,011. 8,854. 7,612. 6,589. 4,826. 7,485. 5,397. 4,994. 5,153. 6,102. ,003.07
净利润 3 88 56 35 87 09 15 83 65 65 08
终止经
营的净
利润
其他综
合收益
39,757 105,19 420,41 633,60 269,64 505,42 250,90 210,10 535,70 758,07 243,17 827,991
综合收 ,989.7 8,011. 8,854. 7,612. 6,589. 4,826. 7,485. 5,397. 4,994. 5,153. 6,102. ,003.07
益总额 3 88 56 35 87 09 15 83 65 65 08
本年度 264,42 100,00 32,400 322,70
收到的 3,225. 0,000. ,000.0 8,000.
来自联 88 00 0 00
营企业
的股利
其他说明
(3). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 32,674,150.00 32,674,150.00
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
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--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
其他说明
(4). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
无
(5). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的
业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失
其他说明
(6). 与合营企业投资相关的未确认承诺
无
(7). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、 其他
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
公司主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产、可供出售金融资
产、应付账款、其他应付款、借款、应付债券。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。
与这些金融工具有关的风险，以及公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。公司管
理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
公司会定期审阅风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改
变。公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
公司的金融工具导致的主要风险是利率风险、信用风险及流动性风险。
1.利率风险
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2016 年半年度报告
公司除银行存款外，没有其他重大的计息资产，因此公司的经营现金流量基本不受市场利率
变化的影响。大部分的银行存款存放在活期和定期银行账户中。利率由中国人民银行规定，公司
定期密切关注该等利率的波动。由于该等存款平均利率相对较低，本公司持有的此类资产并未面
临重大的利率风险。
公司的利率风险主要源于借款和债券，部分固定利率融资方式，使公司面临着利率风险。公
司动态地分析利率的变动，制定多种预备方案，以便对现有融资进行替换，降低利率风险。
2.信用风险
公司将其大部分银行存款存放于几家大型国有银行和一家为公司的关联方的非银行金融机构。
由于这些国有银行拥有国家的大力支持以及于该关联非银行金融机构拥有董事议席，董事们认为
该等资产不存在重大的信用风险。
对于电力销售产生的应收账款，公司的大多数电厂均将电力销售给电厂所在省或地区的单一
客户（电网公司）。公司与各电网公司定期沟通，一般当月结清上月电费收入，因此该等资产不
存在重大的信用风险。
短期委托贷款，属于向外部关联方发放，公司通过定期检查关联方的经营成果和资产负债率
来评估其信用风险。
3.流动风险
公司每月末监控流动资金储备以及融资到期情况，提前计划安排货币资金，满足偿还负债的
能力。
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公司对本企 母公司对本
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 企业的表决
(%) 权比例(%)
北京市朝阳区
北京京能国 电力能源项目
永安东里 16 号
际能源股份 的建设及投资 4,000,000,000.00 62.14 62.14
中央商务区国
有限公司 管理
际大厦 22 层
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是北京能源集团有限责任公司
其他说明：
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
持股 表决
子企业名称 注册地 法人代表 业务性质 注册资本（元） 比例 权比
（%） 例（%）
内蒙古京泰发 内蒙古鄂尔多斯市
电有限责任公 准旗薛家湾镇大塔 张平 煤矸石发电、销售；供热 570,000,000.00 51.00 51.00
司 村
发电、集中供热、脱硫石膏、灰
山西京玉发电 山西省朔州右玉县
郭明星 渣销售及综合利用、电力物资销 600,000,000.00 51.00 51.00
有限责任公司 白头里乡业家村东
售
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内蒙古岱海发
内蒙古自治区乌兰
电有限责任公 郭明星 燃煤发电 2,127,294,564.00 51.00 51.00
察布市凉城县
司
宁夏京能宁东
宁夏回族自治区灵
发电有限责任 朱炎 燃煤发电 900,000,000.00 65.00 65.00
武市
公司
内蒙古京能康
内蒙古自治区鄂尔
巴什热电有限 刘海峡 燃煤发电 647,340,000.00 51.00 51.00
多斯市康巴什新区
公司
河北京安热电 河北固安县工业园
孟文涛 燃煤发电（筹建） 10,000,000.00 100.00 100.00
有限责任公司 区
内蒙古通辽市通辽
内蒙古京源电
经济技术开发区辽
力运营管理有 刘海峡 电厂运营管理 3,000,000.00 90.00 90.00
河大街以南船业大
限公司
道以西
燃煤供热机组的建设、运营、管
山西京能吕临
吕梁市临县城庄镇 孟文涛 理；电力、热力、粉煤灰及其附 660,000,000.00 66.00 66.00
发电有限公司
属产品生产、销售、综合利用等
京能十堰热电 十堰市张湾区公园
王永亮 电力、热力生产 679,000,000.00 60.00 60.00
有限公司 路 62 号
河北涿州京源
涿 州 市 自 强 街 18
热电有限责任 刘海峡 燃煤发电（筹建） 730,000,000.00 60.00 60.00
号
公司
河北涿州利源
涿州市冠云东路 20
热电有限责任 王 斌 建设、管理热电厂及相关工程 5,000,000.00 60.00 60.00
号
公司
内蒙古京隆发
内蒙古丰镇市工业
电有限责任公 郭明星 电力生产、销售 1,091,432,000.00 75.00 75.00
园区南端
司
内蒙古华宁热 内蒙古乌兰察布市
刘海峡 电力和热力生产、销售 240,000,000.00 60.00 60.00
电有限公司 解放路
内蒙古锡林郭勒盟
内蒙古京能锡 西乌珠穆沁旗巴拉
电力物资采购、筹建电力工程、
林发电有限公 嘎尔高勒镇乌珠穆 孟文涛 700,000,000.00 51.00 51.00
电力工程信息技术咨询。
司 沁街创业大厦 14 楼
1409 号
内蒙古京能双 内蒙古自治区鄂尔 电力、蒸汽、热力生产、销售；
欣发电有限公 多斯市鄂多克旗蒙 张平 电力信息、技术、咨询服务发电 100,000,000.00 51.00 51.00
司 西镇工业园区 机组的建设
电力设施建设；电力生产、销售；
秦皇岛市经济技术
京能秦皇岛热 电力设备的检修；电力工程咨询
开发区数谷翔园 6 孟文涛 290,000,000.00 100.00 100.00
电有限公司 服务；供热服务；粉煤灰及石膏
栋
综合利用；保温材料销售
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
法定代 持股比 表决权
被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 (元)
表人 例(%) 比例(%)
内蒙古伊泰京粤酸
内蒙古鄂尔多 煤炭生产、销售，矿产
刺沟矿业有限责任 郎军 1,080,000,000.00 24.00 24.00
斯 品加工、销售
公司
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电力生产、热力生产和
三河发电有限责任
河北省三河市 许山成 出售，电力技术咨询与 1,332,684,000.00 30.00 30.00
公司
服务及综合利用
国电电力大同发电 山西省大同市 火力发电运营管理及
许琦 1,902,776,000.00 40.00 40.00
有限责任公司 光华街 1 号 发电上网
内蒙古大唐国际托
内蒙古呼和浩 电力生产，电力技术咨
克托发电有限责任 安洪光 1,714,020,000.00 25.00 25.00
特市托克托县 询与服务及综合利用
公司
内蒙古大唐国际托 电力生产与销售；电力
内蒙古呼和浩
克托第二发电有限 吕建民 技术咨询、服务及综合 749,900,000.00 25.00 25.00
特市托克托县
责任公司 利用
建设经营电厂及有关
工程，包括筹集国内外
华能北京热电有限 北京市朝阳区 资金、进口成套、配套
谷碧泉 2,768,539,997.38 34.00 34.00
责任公司 高碑店路南 设备、机具以及为电厂
建设运行提供三材、燃
料、材料
长治市欣隆煤矸石 山西省长治市
常代有 煤矸石发电(筹建) 100,000,000.00 29.00 29.00
电厂有限公司 长治县
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
大唐国际发电股份有限公司 其他
北京京西发电有限责任公司 股东的子公司
京能集团财务有限公司 股东的子公司
北京京能电力燃料有限公司 股东的子公司
北京源深节能技术有限责任公司 股东的子公司
内蒙古兴海电力服务有限责任公司 股东的子公司
京能电力后勤服务有限公司 股东的子公司
北京国际电气工程有限责任公司 股东的子公司
北京京能燃料有限公司 股东的子公司
内蒙古京能建筑安装工程有限公司 股东的子公司
内蒙古京能电力检修有限公司 股东的子公司
北京天创房地产开发有限公司 股东的子公司
包头市盛华煤炭销售有限公司 股东的子公司
北京市热力集团有限责任公司 股东的子公司
北京京能源深融资租赁有限公司 股东的子公司
深圳京能融资租赁有限公司 股东的子公司
京能电力科技环保有限公司 股东的子公司
内蒙古岱海旅游职业培训学校 股东的子公司
其他说明
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5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
内蒙古兴海电力服务有限责任公司 服务费 34,042,980.83 32,995,501.01
内蒙古京能建筑安装工程有限公司 接受劳务 105,706.00 649,289.00
内蒙古京能电力检修有限公司 检修服务费 25,368,777.77 20,383,239.34
内蒙古岱海旅游职业培训学校 服务费 699,180.00 1,481,036.00
京能电力科技环保有限公司 采购商品 408,740.20
北京源深节能技术有限责任公司 技术服务费 3,543,396.19 5,871,330.97
北京京能燃料有限公司 燃煤采购 17,440,157.36
北京京能电力燃料有限公司 燃煤采购 11,539,697.28
北京京能电力燃料有限公司 服务费 22,781,367.11 29,453,479.12
包头市盛华煤炭销售有限公司 燃煤采购 64,746,078.54 286,078,828.88
北京能源投资(集团)有限公司 服务费 637,000.00
北京国际电气工程有限责任公司 物资采购与服务费 76,259,005.65 89,971,814.91
京能电力后勤服务有限责任公司 采购商品 12,080,144.68 9,968,861.93
京能电力后勤服务有限责任公司 服务费 76,613,272.70 87,591,102.46
鄂尔多斯市昊华精煤有限责任公司 燃煤采购 17,114,103.12
内蒙古京能物业服务有限责任公司 服务费 908,233.00
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京市热力集团有限责任公司 热力销售 122,028,748.67
京能电力科技环保有限公司北京分公司 石膏销售 209,785.85
北京京西发电有限责任公司 热力销售 5,778,407.08
北京京能高安屯燃气热电有限责任公司 检修服务 11,461,538.46
北京京西燃气热电有限公司 检修服务 16,794,871.80
北京国际电气工程有限责任公司 提供劳务 750,000.00
内蒙古京宁热电有限责任公司 培训服务 2,799,289.62
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
大唐国际发电股份有限公
灰渣水处理设备 300,000.00
司北京高井热电厂
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
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租赁资产种
出租方名称 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
类
北京京能源深融资租赁有限公司 机器设备 1,894,218.74
北京京能源深融资租赁有限公司 车辆 23,996.05 25,240.30
北京京能源深融资租赁有限公司 机器设备 2,345,920.65 7,535,398.58
北京京能源深融资租赁有限公司 车辆 58,760.69 58,760.69
深圳京能融资租赁有限公司 机器设备 8,033,471.25 5,840,567.78
北京京能源深融资租赁有限公司 机器设备 5,143,426.38 5,854,208.34
深圳京能融资租赁有限公司 机器设备 17,530,324.57 14,602,352.23
深圳京能融资租赁有限公司 机器设备 2,481,335.93
深圳京能融资租赁有限公司 机器设备 3,995,434.03
深圳京能融资租赁有限公司 机器设备 5,391,347.90
北京京能源深融资租赁有限公司 机器设备 10,729,317.88 5,865,813.60
北京京能源深融资租赁有限公司 汽车租赁 102,564.12 102,564.12
深圳京能融资租赁有限公司 机器设备 7,985,419.79 4,822,717.33
京能电力后勤服务有限公司 房屋租赁 5,774,542.50 6,527,390.00
北京能源集团有限公司 土地 296,730.53 318,500.00
北京能源集团有限责任公司 房屋 3,348,100.00 3,374,884.80
关联租赁情况说明
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：元 币种：人民币
担保是否已
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
内蒙古京科发电有限公司 500,000,000.00 2008 年 7 月 31 日 2024 年 7 月 30 日 否
内蒙古京科发电有限公司 62,500,000.00 2012 年 1 月 19 日 2025 年 1 月 18 日 否
内蒙古京科发电有限公司 93,500,000.00 2012 年 1 月 19 日 2025 年 1 月 18 日 否
内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业
19,200,000.00 2008 年 7 月 2 日 2018 年 7 月 1 日 否
有限责任公司
本公司作为被担保方
单位:元 币种:人民币
担保是否已
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
北京能源集团有限责任公司 5,020,000.00 2007 年 12 月 1 日 2022 年 12 月 1 日 否
关联担保情况说明
1、2007 年 12 月北京能源投资（集团）有限公司为本公司向北京市财政局 790 万元国债转贷
资金 15 年期贷款提供不可撤销担保。目前尚有 502 万元国债转贷资金尚未归还。
2、2008 年 7 月 28 日，本公司参股公司-内蒙古京科发电有限公司与国家开发银行北京分行
签订 1100101192008021122 号《借款合同》，约定借款用途为热电厂热电联产项目建设，合同总
额为 134,880.00 万元，分期提取，分期归还。由本公司提供 50,000.00 万元连带保证责任，由内
蒙古京科发电有限公司以项目建成后的电费收费权形成的应收账款为剩余部分 84,880.00 万元提
供质押担保。截至 2016 年 6 月 30 日止，内蒙古京科发电有限公司该笔借款的余额为 72,400.00
万元，其中：本公司提供连带责任担保 50,000.00 万元。本担保已由内蒙古京科发电有限公司现
控股股东提供相应的反担保。
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2016 年半年度报告
3、2012 年 1 月 19 日，本公司参股公司-内蒙古京科发电有限公司与国家开发银行北京分行
签订 1100104922011021233 号《借款合同》，约定借款用途为热电厂热电联产项目建设，合同总
额为 10,000.00 万元，分期提取，分期归还。由本公司提供 10,000.00 万元连带保证责任。截至
2016 年 6 月 30 日止，内蒙古京科发电有限公司该笔借款的余额为 6,250.00 万元。本担保已由内
蒙古京科发电有限公司现控股股东提供相应的反担保。
4、2012 年 1 月 19 日，本公司参股公司-内蒙古京科发电有限公司与国家开发银行北京分行签订
1100104922011021234 号《借款合同》，约定借款用途为热电厂热电联产项目建设，合同总额为
14,000.00 万元，分期提取，分期归还。由本公司提供 14,000.00 万元连带保证责任。截至 2016
年 6 月 30 日止，内蒙古京科发电有限公司该笔借款的余额为 9,350.00 万元。本担保已由内蒙古
京科发电有限公司现控股股东提供相应的反担保。
5、2008 年 7 月 2 日，本公司参股公司-内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司与中行鄂尔
多斯市分行签订了编号为 1500062962008111141 的借款合同,借款金额 135,000.00 万元，本公司
按 24%持股比例对该笔借款进行担保。截至 2016 年 6 月 30 日，内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限
责任公司该笔借款余额为 8,000.00 万元，本公司按照 24%的持股比例提供连带责任担保 1,920.00
万元。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
北京市天创房地产
50,000,000.00 2016 年 2 月 22 日 2017 年 2 月 21 委托借款
开发有限公司
北京国际电气工程
50,000,000.00 2016 年 4 月 18 日 2017 年 4 月 17 委托借款
有限责任公司
北京国际电气工程
50,000,000.00 2016 年 4 月 19 日 2017 年 4 月 18 委托借款
有限责任公司
拆出
长治市欣隆煤矸石
19,940,000.00 2014 年 9 月 11 日 2015 年 9 月 10 委托贷款
电厂有限公司
本公司对参股企业长治市欣隆煤矸石电厂有限公司委托贷款已于 2015 年 9 月 10 日到期尚未
收回，根据本公司与长治市欣隆煤矸石电厂有限公司另外两个股东晋能电力集团有限公司、长治
市科宏能源有限公司于 2016 年 1 月 13 日签订的《备忘录》，已就本公司对长治市欣隆煤矸石电
厂有限公司享有的债权及利息的偿还事项进行约定。
财务公司借款：
本期末财务公司借款余额 8.78 亿元：其中本报告期间借入 7.15 亿元。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
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2016 年半年度报告
期末余额 期初余额
项目名称 关联方 坏账 坏账
账面余额 账面余额
准备 准备
应收利息 长治市欣隆煤矸石电厂有限公司 1,556,741.44 595,035.24
应收利息 京能集团财务有限公司 3,829,484.83 4,113,886.19
应收账款 内蒙古京宁热电有限责任公司 246,415.00
应收账款 京能电力后勤服务有限公司 500,000.00
应收账款 北京上庄燃气热电有限公司 400,000.00
应收账款 北京京西燃气热电有限公司 3,275,000.00
应收账款 北京京能未来燃气热电有限公司 3,950.00
应收账款 北京京能高安屯燃气热电有限责任公司 4,470,000.00
其他应收款 北京京西燃气热电有限公司 24,100.00 24,100.00
其他应收款 北京京能源深融资租赁有限公司 3,000,000.00
其他应收款 京能电力后勤服务有限公司 5,672,246.32
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 包头市盛华煤炭销售有限公司 11,125,185.46 19,476,707.70
应付账款 北京国际电气工程有限责任公司 48,852,192.41 73,926,625.59
应付账款 北京京能电力燃料有限公司 709,342.00 208,820.00
应付账款 北京京能源深融资租赁有限公司 774,441.78 314,521.41
应付账款 北京能源投资(集团)有限公司 45,339,622.62 64,600,000.00
应付账款 北京源深节能技术有限责任公司 17,225,188.63 26,173,657.98
应付账款 京能电力后勤服务有限公司 42,208,732.33 101,173,833.02
应付账款 内蒙古京能电力检修有限公司 11,648,883.85 18,662,757.83
应付账款 内蒙古京能建筑安装工程有限公司 231,272.80 713,353.20
应付账款 内蒙古京能物业服务有限责任公司 825,667.00
应付账款 内蒙古兴海电力服务有限责任公司 15,101,761.99 14,492,080.00
应付账款 内蒙古岱海旅游职业培训学校 1,300,000.00
其他应付款 北京能源投资(集团)有限公司 41,980,000.00 26,880,000.00
其他应付款 京能电力后勤服务有限公司 1,304,000.00 1,340,039.81
其他应付款 包头市盛华煤炭销售有限公司 300,000.00
其他应付款 内蒙古京能锡林煤化有限责任公司 1,616,288.28 1,079,925.00
长期应付款 北京京能源深融资租赁有限公司 910,060,150.78 414,098,650.21
长期应付款 深圳京能融资租赁有限公司 1,982,713,808.94 1,901,572,695.95
应付账款 深圳京能融资租赁有限公司 7,798,456.25 6,704,543.52
应付利息 京能集团财务有限公司 661,294.44 1,689,238.89
应付利息 北京市天创房地产开发有限公司 57,361.11 66,458.33
7、 关联方承诺
8、 其他
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
无
5、 其他
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 923,464,190.80
经审议批准宣告发放的利润或股利 923,464,190.80
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
(1). 非货币性资产交换
(2). 其他资产置换
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2016 年半年度报告
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、 其他
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
坏账准 坏账准
账面余额 账面余额
备 备
计 计
种类 账面 账面
比 提 提
金 价值 比例 金 价值
金额 例 比 金额 比
额 (%) 额
(%) 例 例
(%) (%)
单项金额重大并单 390,377,484.00 97.77 390,377,484.00
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 21,499.60 100 21,499.60 8,922,750.00 2.23 8,922,750.00
合计提坏账准备的
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
合计 21,499.60 / / 21,499.60 399,300,234.00 / / 399,300,234.00
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
一年以内 21,499.60
1 年以内小计 21,499.60
1至2年
2至3年
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2016 年半年度报告
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 21,499.60
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
债务人 金额 账 龄 占应收账款总额的比例%
北京京西发电工会委员会 21,499.60 1 年以内 100.00
合计 21,499.60 100.00
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
其他说明：
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
坏账准
账面余额 账面余额 坏账准备
备
计
类别 账面 账面
比 提 比 计提
金 价值 金 价值
金额 例 比 金额 例 比例
额 额
(%) 例 (%) (%)
(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
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2016 年半年度报告
按信用风险特征组 9,515,900.59 100 9,515,900.59 15,039,043.59 100 15,039,043.59
合计提坏账准备的
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 9,515,900.59 / / 9,515,900.59 15,039,043.59 / / 15,039,043.59
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以为 9,515,900.59
1 年以内小计 9,515,900.59
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 9,515,900.59
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 9,271,058.20 9,271,058.20
股权转让款 5,672,246.32
其他 244,842.39 95,739.07
合计 9,515,900.59 15,039,043.59
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2016 年半年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
北京华腾八里庄文化创
保证金 9,258,808.20 1 年以内 97.30 9,258,808.20
意发展有限公司
大唐国际发电股份有限
代垫水费 108,064.86 1 年以内 1.14 108,064.86
公司北京高井热电厂
北京北燃液化石油气有
押金 12,050.00 1 年以内 0.13 12,050.00
限公司
合计 / 9,378,923.06 / 98.57 9,378,923.06
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
其他说明：
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 5,001,452,749.80 5,001,452,749.80 4,500,452,749.80 4,500,452,749.80
对联营、合营企 7,188,674,123.36 7,188,674,123.36 6,633,900,384.69 6,633,900,384.69
业投资
合计 12,190,126,873.16 12,190,126,873.16 11,134,353,134.49 11,134,353,134.49
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 减值
本期 计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值 期末
准备 余额
内蒙古岱海发电有 1,093,981,765.58 1,093,981,765.58
限责任公司
118 / 123
2016 年半年度报告
内蒙古京隆发电有 297,130,984.22 297,130,984.22
限责任公司
内蒙古京能康巴什 330,140,000.00 330,140,000.00
热电有限公司
宁夏京能宁东发电 585,000,000.00 585,000,000.00
有限责任公司
山西京玉发电有限 306,000,000.00 306,000,000.00
责任公司
内蒙古京泰发电有 294,500,000.00 294,500,000.00
限责任公司
河北京安热电有限 10,000,000.00 10,000,000.00
责任公司
内蒙古京源电力运 2,700,000.00 2,700,000.00
营管理有限公司
河北涿州京源热电 438,000,000.00 438,000,000.00
有限责任公司
山西京能吕临发电 435,600,000.00 435,600,000.00
有限公司
十堰京能热电有限 407,400,000.00 407,400,000.00
公司
内蒙古京能锡林发 300,000,000.00 400,000,000.00 700,000,000.00
电有限公司
内蒙古京能双欣发 51,000,000.00 51,000,000.00
电有限公司
京能秦皇岛热电有 50,000,000.00 50,000,000.00
限公司
合计 4,500,452,749.80 501,000,000.00 5,001,452,749.80
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
计
权益法 宣告发 提 减值准
投资 期初 其他综 其他 期末
追加 减少 下确认 放现金 减 其 备期末
单位 余额 合收益 权益 余额
投资 投资 的投资 股利或 值 他 余额
调整 变动
损益 利润 准
备
一、合营企业
小计
二、联营企业
三河发电有限责 638,3 30,423 668,731,
任公司 07,41 ,657.8 074.99
7.19 0
国电电力大同发 948,6 167,32 21,243, 1,094,69
电有限责任公司 11,81 3,550. 225.88 2,138.62
4.30 20
内蒙古大唐国际 1,200 151,23 1,351,32
119 / 123
2016 年半年度报告
托克托发电有限 ,096, 2,445. 8,881.15
责任公司 435.8 35
0
内蒙古大唐国际 396,3 67,411 463,789,
托克托第二发电 77,73 ,647.4 378.36
有限责任公司 0.89 7
华能北京热电有 2,038 163,54 2,201,98
限责任公司 ,444, 2,508. 6,973.41
465.2 21
0
内蒙古伊泰京粤 1,379 -3,916 1,375,38
酸刺沟矿业有限 ,298, ,844.4 1,526.83
责任公司 371.3 8
1
长治市欣隆煤矸 32,76 32,764,1
石电厂有限公司 4,150 50.00
.00
小计 6,633 576,01 21,243, 7,188,67
,900, 6,964. 225.88 4,123.36
384.6 55
9
6,633 576,01 21,243, 7,188,67
,900, 6,964. 225.88 4,123.36
合计
384.6 55
9
其他说明：
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 87,542,114.04 439,915,346.46 468,800,859.26
其他业务 1,297,647.12 1,410.48 32,194,925.30 854,813.61
合计 1,297,647.12 87,543,524.52 472,110,271.76 469,655,672.87
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 23,644,172.22 449,643,205.57
权益法核算的长期股权投资收益 576,016,964.55 837,895,113.36
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产取得的投资收益
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2016 年半年度报告
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 56,638,926.80
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量
产生的利得
委托贷款利息收入 183,863,533.13 185,235,775.99
合计 783,524,669.90 1,529,413,021.72
6、 其他
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
100,999.53 主要是公司处置固定资
非流动资产处置损益
产收益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
25,383,710.79 主要是京泰公司收到增
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
值税即征即退 50%税款以
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
及石热分公司收到居民
受的政府补助除外）
供热抵免增值税退款
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益 931,198.00 向长治欣隆电厂发放委
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2016 年半年度报告
贷收益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
7,429,534.85 主要是公司递延收益摊
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
销以及罚款收入
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -3,342,368.69
少数股东权益影响额 -9,290,941.78
合计 21,212,132.70
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 4.16 0.15 0.15
利润
扣除非经常性损益后归属于 4.02 0.14 0.14
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称。
4、 其他
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2016 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会
计报表
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公
告的原件
董事长： 朱炎
董事会批准报送日期：2016 年 8 月 31 日
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