2018 年年度报告
公司代码：600578 公司简称：京能电力
北京京能电力股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法
律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 张平 工作原因 耿养谋
董事 陈五会 工作原因 金生祥
董事 史晓文 工作原因 金生祥
三、 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计
报告。
四、 公司负责人耿养谋、主管会计工作负责人赵兵及会计机构负责人（会计主管人员）
张抒文声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司拟以2018年12月31日总股本6,746,734,457股为基数，向全体股东每10股派发
现金红利0.80元（含税）。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
公司有关未来发展战略和经营计划的前瞻性陈述并不构成公司对投资者的实质
承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 重大风险提示
2019 年，公司将继续面对电力市场需求、煤炭市场供应、环保政策变化及安全生
产管控等风险，上述风险将对公司未来发展战略和经营目标实现产生不同程度影响。
公司将采取有效措施，积极应对，以防范或控制影响最小。具体内容详见本报告董事
会关于公司未来发展的讨论与分析。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义....................................................................................................................4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...............................................................................5
第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 11
第四节 经营情况讨论与分析 .....................................................................................15
第五节 重要事项 .........................................................................................................35
第六节 普通股股份变动及股东情况 .........................................................................66
第七节 优先股相关情况 .............................................................................................72
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .....................................................73
第九节 公司治理 .........................................................................................................84
第十节 公司债券相关情况 .........................................................................................87
第十一节 财务报告 .........................................................................................................90
第十二节 备查文件目录 ...............................................................................................244
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2018 年年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司、上市公 指 北京京能电力股份有限公司，上交所上市公司，
司、京能电力 股票代码“600578
控股股东、京能国际 指 北京京能国际能源股份有限公司
实际控制人、京能集团 指 北京能源集团有限责任公司
岱海发电 指 内蒙古岱海发电有限责任公司
宁东发电 指 宁夏京能宁东发电有限责任公司
京泰发电 指 内蒙古京泰发电有限责任公司
京玉发电 指 山西京玉发电有限责任公司
京科发电 指 内蒙古京科发电有限公司
京隆发电 指 内蒙古京隆发电有限责任公司
长治欣隆 指 长治市欣隆煤矸石电厂有限公司
康巴什热电 指 内蒙古京能康巴什热电有限公司
涿州京源 指 河北涿州京源热电有限责任公司
京能煤电 指 北京京能煤电资产管理有限公司
山西吕临、吕临发电 指 山西京能吕临发电有限公司
湖北十堰、十堰热电 指 京能十堰热电有限公司
财务公司 指 京能集团财务有限公司
秦皇岛热电、京秦热电 指 京能秦皇岛热电有限公司
锡林发电 指 京能（锡林郭勒）发电有限公司
双欣发电 指 内蒙古京能双欣发电项目公司
漳山发电 指 山西漳山发电有限责任公司
盛乐热电 指 内蒙古京能盛乐热电有限公司
赤峰能源 指 京能（赤峰）能源发展有限公司
京同热电 指 山西京同热电有限公司
上都发电 指 内蒙古上都发电有限责任公司
上都第二发电 指 内蒙古上都第二发电有限责任公司
京达发电 指 内蒙古京达发电有限责任公司
蒙达发电 指 内蒙古蒙达发电有限责任公司
大唐托克托发电 指 内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司
大唐托克托第二发电 指 内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司
中宁能源 指 宁夏中宁工业园区能源管理服务有限公司
山西售电 指 山西京能售电有限责任公司
苏里格能源 指 内蒙古京能苏里格能源服务管理有限公司
乌兰察布能源 指 京能乌兰察布能源管理有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
北京市国资委 指 北京市人民政府国有资产监督管理委员会
中国人寿 指 中国人寿资产管理有限公司
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《公司章程》 指 《北京京能电力股份有限公司章程》
MW，兆瓦 指 功率的计量单位，1MW（兆瓦）＝1,000,000 瓦
=1,000 千瓦＝0.1 万千瓦
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元（仅限用于货币量词时）
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 北京京能电力股份有限公司
公司的中文简称 京能电力
公司的外文名称 BEIJING JINGNENG POWER CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 BJP
公司的法定代表人 耿养谋
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 樊俊杰 李溯
联系地址 北京市朝阳区八里庄陈家林9号 北京市朝阳区八里庄陈家林9号
华腾世纪总部公园G座 华腾世纪总部公园G座
电话 010-65566807 010-65566807
传真 010-65567196 010-65567196
电子信箱 jndl@powerbeijing.com jndl@powerbeijing.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 北京市石景山区广宁路10号
公司注册地址的邮政编码 100041
公司办公地址 北京市朝阳区八里庄陈家林9号华腾世纪总部公
园G座
公司办公地址的邮政编码 100025
公司网址 www.jingnengpower.com
电子信箱 jndl@powerbeijing.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司年度报告备置地点 北京市朝阳区八里庄陈家林9号华腾世纪总部
公园G座
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五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 京能电力 600578 京能热电
六、 其他相关资料
名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合
伙）
公司聘请的会计师事务
办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文
所（境内）
创园 12 号楼
签字会计师姓名 周百鸣、何航、邹昕
名称 中信建投证券股份有限公司
办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B
报告期内履行持续督导 座9层
职责的保荐机构 签字的保荐代表 郭瑛英、王波
人姓名
持续督导的期间 2017-2018
名称 中信建投证券股份有限公司
办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B
报告期内履行持续督导 座9层
职责的财务顾问 签字的财务顾问 郭瑛英、王波
主办人姓名
持续督导的期间 2018-2019
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期
比上
主要会计数
2018年 2017年 年同 2016年
据
期增
减(%)
营业收入 12,695,169,013.56 12,220,678,706.08 3.88 11,113,340,675.78
归属于上市 891,648,565.23 534,130,922.92 66.93 1,685,540,891.15
公司股东的
净利润
归属于上市 833,284,117.13 458,593,925.06 81.70 1,308,104,758.48
公司股东的
扣除非经常
性损益的净
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利润
经营活动产 2,455,281,999.73 1,728,665,775.13 42.03 3,296,847,561.62
生的现金流
量净额
本期
末比
上年
2018年末 2017年末 同期 2016年末
末增
减（%
）
归属于上市 22,912,779,161.98 22,427,941,566.91 2.16 20,537,679,743.14
公司股东的
净资产
总资产 68,489,849,289.94 61,024,175,559.93 12.23 53,871,459,061.32
(二) 主要财务指标
本期比上年
主要财务指标 2018年 2017年 2016年
同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.13 0.08 62.50 0.28
稀释每股收益（元／股） 0.13 0.08 62.50 0.28
扣除非经常性损益后的基本 0.12 0.07 71.43 0.28
每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 3.92 2.41 增加1.51个 7.95
百分点
扣除非经常性损益后的加权 3.66 2.07 增加1.59个 7.99
平均净资产收益率（%） 百分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于
上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于
上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2018 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 2,854,877,273 2,655,544,519. 3,328,958,610. 3,855,788,609.
.93 10 92 61
归属于上
市公司股 148,425,500.8
159,562,695.71 289,066,963.64 294,593,404.99
东的净利 9
润
归属于上
市公司股
东的扣除 139,568,983.3
140,586,240.16 279,663,114.17 273,465,779.50
非经常性 0
损益后的
净利润
经营活动
产生的现 577,150,263.8
607,883,834.00 789,393,635.27 480,854,266.66
金流量净 0
额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额
适用）
非流动资产处置损 3,972,486.36 主 要 是 -4,387,312.62 -233,940.12
益 公 司 处
置 固 定
资 产 收
益
越权审批，或无正
式批准文件，或偶
发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政 60,057,795.63 主 要 是 63,482,583.53 60,221,970.10
府补助，但与公司 公 司 收
正常经营业务密切 到 增 值
相关，符合国家政 税 即 征
策规定、按照一定 即退 50%
标准定额或定量持 税 款 以
续享受的政府补助 及 居 民
除外 供 热 抵
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免 增 值
税 退 款
等
计入当期损益的对
非金融企业收取的
资金占用费
企业取得子公司、
联营企业及合营企
业的投资成本小于
取得投资时应享有
被投资单位可辨认
净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换
损益
委托他人投资或管
理资产的损益
因不可抗力因素，
如遭受自然灾害而
计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如
安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允
的交易产生的超过
公允价值部分的损
益
同一控制下企业合 317,177,452.34
并产生的子公司期
初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业
务无关的或有事项
产生的损益
除同公司正常经营
业务相关的有效套
期保值业务外，持
有交易性金融资
产、交易性金融负
债产生的公允价值
变动损益，以及处
置交易性金融资
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产、交易性金融负
债和可供出售金融
资产取得的投资收
益
单独进行减值测试
的应收款项减值准
备转回
对外委托贷款取得 1,819,524.98 向 长 治 1,819,525.00 1,848,438.00
的损益 欣 隆 电
厂 发 放
委 贷 收
益
采用公允价值模式
进行后续计量的投
资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等
法律、法规的要求
对当期损益进行一
次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托
管费收入
除上述各项之外的 10,183,649.22 主 要 是 34,634,131.18 52,724,122.00
其他营业外收入和 公 司 收
支出 到 补 偿
款 以 及
递 延 收
益 摊 销
等收入
其他符合非经常性
损益定义的损益项
目
少数股东权益影响 -16,297,866.58 -14,351,644.75 -36,780,911.65
额
所得税影响额 -1,371,141.51 -5,660,284.48 -17,520,998.00
合计 58,364,448.10 75,536,997.86 377,436,132.67
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
京能电力主营生产、销售电力热力产品、电力设备运行，发电设备检测、修理、
脱硫石膏销售等，产品为电力和热力。业绩主要来源于火力发电及供热业务。
1、公司经营模式：
公司是北京市能源投资主体，主营业务为投资、建设、运营管理以电力生产为主
的能源项目，公司电力业务以燃煤火力发电和供热为主，同时涉及综合能源服务、煤
矿等项目投资。目前拥有控股发电公司 17 家、售电公司 4 家，参股发电公司 9 家，
参股煤矿 1 家；截至 2018 年末，公司控制运营装机容量 1,146 万千瓦，控制在建装
机容量 478 万千瓦，权益运营装机容量 1,456.7 万千瓦。公司主要经营地区在内蒙、
山西、宁夏、河北等地，主要向京津唐电网、蒙西电网、山西电网供电，相关省市的
电力需求情况如下：
2018 年度用电量 2017 年度用电量 同比增长
售电区域
（亿千瓦时） （亿千瓦时） （%）
北京 1,142.38 1,067.00 7.06
天津 861.44 806.00 6.88
河北 3,366.28 3,342.00 0.73
山西 2,160.53 1,991.00 8.51
内蒙古 3,353.00 2,892.00 15.94
山东 6,083.88 5,430.00 12.04
2、行业情况:
1）全社会用电量
2018 年，全国电力供需情况总体较为宽松。2018 年，中国全社会用电量 68,449
亿千瓦时，同比增长 8.5%，比上年提高 1.9 个百分点，全国全口径发电量 69,940 亿
千瓦时，同比增长 8.4%，比上年提高 1.8 个百分点。电力供需具体数据分析如上表所
示。
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分产业看，第一产业用电量 728 亿千瓦时、同比增长 9.8%；第二产业用电量 47,235
亿千瓦时、同比增长 7.2%，其中工业用电量 46,456 亿千瓦时、同比增长 7.1%，；第
三产业用电量 10,801 亿千瓦时、同比增长 12.7%；城乡居民生活用电量 9,685 亿千瓦
时、同比增长 10.4%。
用电量较快增长的主要原因：一是宏观经济运行稳中向好，第二产业用电平稳增
长；二是服务业用电持续快速增长；三是电力消费新动能正在逐步形成，高技术制造
业、战略性新兴产业等用电高速增长；四是在工业、交通、居民生活等领域推广的电
能替代成效明显；五是夏季长时间极端高温天气拉动用电量快速增长。
2）发电装机结构继续优化
2018 年全国全口径发电量 6.99 万亿千瓦时、同比增长 8.4%。其中，水电发电量
12,329 亿千瓦时、同比增长 3.2%；火电发电量 49,231 亿千瓦时、同比增长 7.3%；核
电发电量 2,944 亿千瓦时、同比增长 18.6%；风电发电量 3,660 亿千瓦时、同比增长
20.2%；太阳能发电量 1,775 亿千瓦时、同比增长 50.8%。发电量结构具体数据分析如
下表所示：
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从市场定位看，煤电将由传统的提供电力、电量的主体电源，逐步转变为提供可
靠容量、电量和灵活性调节型电源;从装机结构看，结合相关研究预判，煤电装机达
峰在 2030 年前后，煤电仍有 10 年左右的增长期。
3）报告期内重要的电力行业政策变化情况及对公司的影响
电力行业作为我国具有先行性的重要基础产业，为国民经济发展提供能源保障。
目前我国电力行业整体处于较为成熟的发展阶段，其发展周期与宏观经济周期紧密相
关，具有较明显的周期性特征，变动趋势与宏观经济变动趋势基本相同。
随着我国经济发展进入新时代，能源生产和消费升级有序推进，生态文明建设持
续深化，供给侧结构性改革和电力体制改革成为电力行业发展的主线，绿色低碳、安
全高效的现代化电力工业体系正在加速构建。国家推动能源行业“四个革命、一个合
作”向纵深发展，智慧能源、能源互联网、储能等需求侧能源管理新产业新技术的兴
起，为公司拓展新业态创造了一系列空间；“一带一路”建设的不断深化，为公司发
挥煤电管理技术优势坚定跨出国门指明了方向；京津冀协同发展、城市副中心、雄安
新区建设的稳步实施，有效带动了北京及周边城市能源需求市场；深化国企改革“双
百行动”为国有企业注入新动能、激发内生活力。
随着大型煤矿陆续投产，优势产能陆续释放，蒙华铁路投运缓解了两湖一江资源
紧张局面。同时，国家煤炭交易中心建成投运，电煤市场监管将更趋规范，煤炭供需
关系将得到一定缓解。
公司将继续按照国家能源发展规划要求，顺应电力市场化改革和供给侧结构性改
革趋势，深入贯彻绿色发展理念，积极优化调整产业结构，加速推进公司向综合能源
服务商转型，不断提升核心竞争力，为社会提供稳定、安全的能源保障，为股东创造
持续、稳定的回报。
4）报告期内行业关键生产指标情况及公司所处行业地位
2018 年，公司发电量 492.64 亿千瓦时，同比增发 14.8 亿千瓦时，增幅 3.10%。
机组利用小时 4,581 小时，与同期基本持平，高于全国火电平均利用小时（4,361 小
时）220 小时。
供热量 2,923.84 万吉焦,同比增加 1,126.74 万吉焦，增幅 62.70%。
目前公司控股发电机组主要集中于京津唐电网，特高压外送，公司直送北京电量
占北京用电量 34%以上。公司参控股发电机组为区域电网的重要电源支撑。
3、公司售电业务情况
京津唐电网区域
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2018 年年度报告
2018 年，京津唐地区全社会用电量累计完成 3,729 亿千瓦时，同比增长 6.33%。
京津唐电网统调装机容量 9,152 万千瓦，其中，火电 6,902 万千瓦，占比 75.42%。京
津唐统调电厂发电量 3,319 亿千瓦时，其中，火电发电量 2,965 亿千瓦时（其中，煤
电发电量 2,476 亿千瓦时，同比增加 164.68 亿千瓦时）。京津唐电网煤电机组平均
利用小时数为 4,963 小时，同比增加 147 小时。
公司控股京津唐电网区域火电企业包括岱海发电、京隆发电、涿州京源热电及锡
林发电（京津唐特高压配套电源）。京津唐区域控股企业年发电利用小时数为 5,768
小时（不包括岱海一期机组容量及特高压配套电源）, 高于京津唐电网煤电机组平均
利用小时数 805 小时，与地区其他各发电集团相比，该项指标排第一。
蒙西电网区域
2018 年，蒙西电网全社会用电量 2,453.61 亿千瓦时，同比增长 15.56%。蒙西电
网公用煤电设备平均装机容量为 3,264.9 万千瓦，同比增加 38.9 万千瓦,增幅 1.21%；
累计完成发电量 1,611.17 亿千瓦时，同比增加 204.53 亿千瓦时，增幅 14.54%。蒙西
电网公用煤电设备平均利用小时数为 4,935 小时，同比增加 625 小时。
公司控股蒙西电网区域火电企业包括盛乐热电、康巴什热电、华宁热电、京泰发
电。蒙西区域控股企业年发电利用小时数为 5,216 小时，高于蒙西公用火电平均利用
小时数 281 小时。
东北电网区域（包含蒙东电网区域）
2018 年，东北全网全社会用电量 3,536.91 亿千瓦时，同比增长 7.9%。东北全区
全口径装机容量 14,674.26 万千瓦，其中：火电装机容量 9,512.97 万千瓦。全年东
北电网累计总发电量 5,063.37 亿千瓦时，比同期增加 9.22%。东北电网发电利用小时
数平均为 3,554 小时，同比增加 108 小时。其中：火电发电利用小时 4,138 小时，同
比增加 99 小时。
公司控股发电企业赤峰能源年发电利用小时数为 5,374 小时，比东北电网煤电机
组平均利用小时数高 1,236 小时。
山西电网区域：
2018 年，山西省全社会用电量累计 1,990.61 亿千瓦时，同比增长 10.76%。全省
发电总装机 8,757 万千瓦，同比增加 684 万千瓦。省调发电总装机 6,994 万千瓦，同
比增加 386 万千瓦，其中：火电 5,141 万千瓦，同比增加 108 万千瓦。全省发电量累
计完成 3,087 亿千瓦时，同比增长 11.65%；平均利用小时 3,715 小时，同比增加 145
小时。其中：省调发电量累计完成 2,417.75 亿千瓦时，同比上升 12.10%；平均利用
小时 3,613 小时，同比增加 207 小时；省调火电发电量累计完成 2,094.92 亿千瓦时，
同比上升 9.84%；平均利用小时 4,241 小时，同比增加 382 小时。省电力公司外送电
量累计 466.44 亿千瓦时，同比增长 32.83%。
公司控股山西电网区域火电企业包括漳山发电、京玉发电。山西区域控股企业年
发电利用小时数为 4,534 小时, 高于山西火电平均利用小时 293 小时。
宁夏电网区域：
2018 年，宁夏全社会用电量累计 1,064.85 亿千瓦时，同比增长 8.8%。宁夏电网
统调总装机容量为 42,722.05 兆瓦，其中：火电 24,000.40 兆瓦，占比 56.18%；新能
源总装机容量 18,299.38 兆瓦，占比 42.83%。宁夏电网统调发电量 1,474.43 亿千瓦
时，同比增加 13.69%。其中：火电发电量 1,180.21 亿千瓦时，同比增加 11.56%。统
调火电发电厂发电利用小时数为 4,978 小时，同比减少 148 小时。宁夏电网跨区跨省
累计外送电量 564.45 亿千瓦时，同比增长 30.16%，其中：累计外送山东（银东）238.40
亿千瓦时，累计外送山东（昭沂）9.84 亿千瓦时，累计外送浙江（灵绍）240.97 亿
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千瓦时，累计其他外送 75.24 亿千瓦时。
公司控股企业宁东发电为宁夏地区送山东点对网配套电源，报告期内，宁东发电
年利用小时为 5,108 小时。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、机组规模化优势
截止 2018 年末，京能电力控制装机容量 1，146 万千瓦，较年初增加 101 万千瓦，
增幅 9.67%；权益总机容量 1,456.7 万千瓦，较年初增加 135.7 万千瓦，增幅 10.27%。
2、区域优势
京能电力控股发电运营企业 12 家，共 27 台发电机组，93%的机组和容量布局在
我国煤源丰富的省区。其中：在内蒙区域布局 17 台机组、山西 6 台机组、宁夏 2 台
机组。参股企业超过 78%的装机容量布局在山西和内蒙。
3、设备技术优势
控股企业机组中，空冷机组装机容量占 94.79%，循环流化床机组占 16.67%，超
临界、超超临界机组占 35.42%，超低排放机组占到 90%以上，热电联产机组占 44.79%。
4、市场营销优势
控股企业 93%的容量布局在煤源丰富的内蒙、宁夏和山西地区，55.56%的发电量
通过特高压和京津唐电网送往北京、天津和山东等经济发电地区。
在电力市场竞争不断加剧的形势下，公司成立中宁能源、山西售电、苏里格能源、
乌兰察布能源四家售电公司，持续关注各区域交易细则政策变化，完善营销激励机制、
企业间电量转移考评机制，协同控股企业加强量价结构、边际成本及市场环境分析，
在售电市场逐步打造京能品牌。
5、公司治理结构优势
公司始终坚持“以人为本、追求卓越”的企业核心价值观，着力构建完善以价值
创造为导向的绩效体系，充分调动公司骨干团队的主动性、积极性和创造性，有效吸
引市场高端人才，全面提高公司的凝聚力和战斗力。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2018 年，宏观经济运行稳中向好，电力行业从供需宽松发展到“总体充足、局部
偏紧、供需平衡”态势。全年全社会用电量 6.84 万亿千瓦时，同比增长 8.5%，全口
径发电装机容量 19.0 亿千瓦，同比增长 6.5%；电力行业延续绿色低碳发展趋势，全
年新增非化石能源发电装机占新增总装机的 73.0%；同时电力改革与市场化建设已进
入深水区，全年全国交易电量达到 20,654 亿千瓦时，占全社会用电量比重为 30.2%，
同比增长 26.5%。
京能电力所处火电行业面临市场份额受到挤压，市场化竞争加剧，煤炭价格持续
高位运行，环保要求不断提高等多重外部压力，2018 年度全国火电企业亏损面仍近
50%。
面对严峻的行业形势，京能电力围绕“战略推进、业务经营、利润创造、卓越运
营”四个中心定位，在全力做好降本增效的同时，不断探索公司发展方向，抓效益、
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抓项目、抓发展，克服了环保严、煤价高、电价低以及市场竞争激烈等多方面的压力
和挑战，公司业绩实现同比大幅增长。
截至 2018 年末，京能电力控制装机 1,146 万千瓦，同比增长 9.67%；权益装机
1,456.7 万千瓦，同比增长 3.32%；总资产 684.90 亿元，同比上涨 12.23%；净资产
229.13 亿元，同比上涨 2.16%；2018 年度，公司实现营业收入 126.95 亿元，同比上
涨 3.88%，营业总成本 135.23 亿元，同比减少 3.75 亿元；投资收益实现 15.75 亿元，
同比增加 36.36%；实现归属于上市公司股东的净利润 8.92 亿元，同比上涨 66.94%。
（一）多措并举，控股企业业绩实现好转
报告期内，京能电力积极通过做好电量营销工作、加强燃料成本、财务成本管控
等手段，提升公司下属控股煤电企业的业绩水平。
1、售电业务有序开展，电量营销工作取得明显成效
在电力市场竞争不断加剧的形势下，按照“维护存量、抢占增量”的原则，持续
关注各区域交易细则政策变化，落实电量营销主体责任，营销指标同比增长明显。2018
年争取市场交易上网电量 197.83 亿千瓦时，占整体上网电量 43.73%，交易电量占比
同比扩大 5.32%，平均结算电价同比上升 27 元/千千瓦时。
2、加强协同管理，燃料成本同比大幅降低
发挥协同管理职能，促进与大型煤企的战略合作，增加长协煤合同比重，扩大市
场煤供应商来源，全年市场煤合同兑现率达到 90%以上。积极研判动力煤期货市场走
势，实行错峰采购，提前调增供暖季库存，科学开展劣质煤掺烧，2018 年全年入厂标
煤单价同比降低 22.6 元/吨，降幅达到 5.6%。
3、拓宽公司融资渠道，有效降低公司财务费用
在货币金融市场持续紧缩，煤电行业融资受限的环境下，积极探索融资渠道，深
入研究银团贷、并购贷、永续债、供应链金融等新型融资工具，为拓宽资金来源做足
准备。充分发挥平台职能，准确把握窗口期，成功发行超短期融资券 20 亿元，中期
票据 7 亿元，并以 3.95%的同期“小公募”最低利率，完成 6 亿元公司债发行，2018
年公司整体财务费用同比降低 7.79%。
通过上述手段，2018 年度公司主要控股发电企业中，京泰发电、山西京玉发电、
康巴什热电、漳山发电、盛乐热电实现扭亏为盈；报告期新投产项目锡林发电实现投
产即盈利；岱海发电、宁东发电实现同比减亏。
（二）参股企业盈利能力增强，投资收益实现同比增长
公司主要参股企业均为上市公司下属企业，具有完善的法人治理结构，并且均为
盈利能力较强的优质企业。
1、参股企业大唐托克托发电、大唐托克托第二发电、上都发电、上都第二发电、
国电大同发电等企业均位于煤炭富集地区，承担西电东送职能，点对网直供京津唐电
网，具有成本及电价电量优势，报告期内整体盈利情况较好。
2、参股企业华能北京热电、三河发电均为保障民生的城市热电联产机组，并且
具有京津唐电网的电价电量优势，报告期内实现了较好的盈利。
3、参股企业伊泰京粤煤矿受煤价持续高位运行影响，业绩持续提升。
受上述主要参股企业盈利能力增强影响，报告期内，公司投资收益实现 15.75 亿
元，同比增加 36.36%。
（三）拓展公司发展空间，投资项目择优推进
1、增强主营业务实力，稳步推进煤电项目进度
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报告期内，锡林发电项目利用煤电基地特高压外送通道优势条件与京津唐夏季负
荷紧张现状，成功列入国家能源局 2018 年投产计划。锡林发电#1 机组于报告期内 10
月通过 168 试运行，#2 机组于 2019 年 1 月通过 168 试运行，实现双机投产。
涿州热电#2 机组报告期内 6 月通过 168 试运行，将主要承 担河北省涿州市三镇
一城区、北京市房山区良乡镇等地区的供热任务，实现京冀两地集中供暖。
十堰热电、吕临发电项目分别利用南水北调配套工程、民生供热和精准扶贫、资
源综合利用等政策，列入应急调峰储备机组。十堰热电#1 机组于报告期内 12 月具备
发电条件，#2 机组于 2019 年 3 月通过 168 试运行。
公司在建项目进度按时间节点稳步推进，预计 2019 年内呂临发电、京欣发电将
陆续投产，预计京泰发电二期项目于 2019 年上半年开工建设，预计秦皇岛热电将于
2020 年投产。
2、拓展公司业务范围，收购集团公司优质资产
（1）收购京能燃料 100%股权事项
为统筹公司整体燃料管控，减少京能电力与京能集团关联交易，经公司六届十一
次董事会及 2019 年第一次临时股东大会审议通过，京能电力拟按评估值 11,225.51
万元收购京能燃料 100%股权。
完成本次交易后，京能集团所属京能燃料将成为上市公司全资子公司，有助于提
升上市公司的治理水平，降低公司燃料成本。
（2）收购京宁热电 100%股权事项
为增强公司主营业务实力、拓展区域布局范围，京能电力拟按评估值 51,963.38
万元收购京宁热电 100%股权。
本次收购完成后，有利于京能电力进一步扩大装机规模、增加市场份额、提高竞
争能力。
（3）向京能集团财务有限公司增资事项
为提升公司的盈利能力，培育新的利润增长点，经公司六届十二次董事会及 2019
年第一次临时股东大会审议通过，京能电力拟按评估值向财务公司增资 20%股权，对
应增资价款为 12.70 亿元。
增资财务公司有利于提高资金使用效率、降低融资成本和融资风险。同时，公司
作为财务公司的股东，享有其 20%的经营利润，从而间接降低了公司的财务费用及资
金成本。
3、延伸产业上下游业务，培育公司新的利润增长点
报告期内，康巴什热电、盛乐热电、京宁热电获得配置煤炭资源，有利于公司应
对煤炭、电力市场波动风险，并且未来将给公司带来稳定的利润贡献。
为适应电力市场化改革发展的需要，延伸公司产业结构，拓展综合能源业务，京
能电力成立综合能源服务分公司，为公司综合能源项目的统一管理服务平台，下一步
将不断开发综合能源项目，培育公司新的利润增长点。
（四）安全环保长抓不懈，高度重视节能减排
京能电力重视企业成长与社会和谐紧密相依的重要性，自觉履行社会责任，坚持
安全第一、科学清洁的发展理念。
报告期内，公司全力抓安全生产，持续开展反事故、防寒、防汛、防火等专项演
练，顺利圆满完成了首都春节、两会、迎峰度夏、国庆等重要时段的电力保障及热力
供应工作。
坚决落实环保改造投入，在完成超低排放改造任务的同时，加强煤场全封闭改造
管理，通过增加喷淋、防尘网等措施，确保大气污染防治达标。2018 年控股企业未发
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生环境污染事件，单位发电量的二氧化硫、氮氧化物及烟尘排放分别同比降低 0.052
克、0.026 克、0.008 克，污染物排放全部优于国家和所在地区控制标准，保持行业
领先水平。
（五）公司治理水平规范，注重投资者回报
公司法人治理结构完善，按照三会一层架构规范运作，并设置了战略、审计、薪
酬考核委员会，保证公司重大事项的科学决策。
公司一直高度重视对股东的回报，保持着每年高比例现金分红的传统。2018 年度
拟以每 10 股分配 0.80 元的利润分配方案，向全体股东现金分红 5.4 亿元，分红金额
占报告期归母净利润的 60.53%。
二、报告期内主要经营情况
截至 2018 年末，公司总资产 684.90 亿元，同比增长 12.23%；负债总额 410.82
亿元，同比增长 18.94%；实现归属于母公司所有者权益 229.13 亿元，同比增长 2.16%。
2018 年，公司累计完成发电量 492.64 亿千瓦时，同比增加 3.10%；上网电量 441.42
亿千瓦时，同比增加 2.04%。全年机组平均利用小时达到 4,581 小时，完成供热量
2,923.84 万吉焦，同比增加 1,126.74 万吉焦。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 12,695,169,013.56 12,220,678,706.08 3.88
营业成本 11,336,131,120.87 11,423,739,988.06 -0.77
销售费用
管理费用 533,834,801.12 512,833,843.85 4.10
研发费用 1,240,292.05 235,926.21 425.71
财务费用 1,228,709,144.09 1,019,960,803.92 20.47
经营活动产生的现金流量 2,455,281,999.73 1,728,665,775.13 42.03
净额
投资活动产生的现金流量 -5,162,155,466.39 -6,159,019,830.57 -16.19
净额
筹资活动产生的现金流量 4,160,025,056.98 5,974,216,884.70 -30.37
净额
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
本期营业收入同比增加主要原因是本期售电量同比增加以及售电平均电价提高；
营业成本同比降低主要是因为生产类固定资产折旧费用同比降低。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
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营业 营业
毛利率
收入 成本
分行 毛利率 比上年
营业收入 营业成本 比上 比上
业 （%） 增减
年增 年增
（%）
减（%） 减（%）
电力 12,472,347,956.49 11,189,578,914.06 1.28 3.71 -1.42 增加
5.61 个
百分点
主营业务分产品情况
营业 营业
毛利率
收入 成本
分产 毛利率 比上年
营业收入 营业成本 比上 比上
品 （%） 增减
年增 年增
（%）
减（%） 减（%）
售电 11,816,505,955.74 10,437,520,657.25 11.67 1.65 -4.02 增加
5.22 个
百分点
售热 650,824,649.06 751,866,394.55 -15.53 62.04 57.90 增加
3.03 个
百分点
售电 5,017,351.69 191,862.26 96.18
服务
主营业务分地区情况
营业 营业
毛利率
收入 成本
分地 毛利率 比上年
营业收入 营业成本 比上 比上
区 （%） 增减
年增 年增
（%）
减（%） 减（%）
华北 4,769,668,480.46 4,214,130,012.14 11.65 -8.46 11.52 增加
网地 3.05 个
区 百分点
内蒙 3,318,014,094.82 2,878,674,221.94 13.24 17.72 9.42 增加
地区 6.58 个
百分点
山西 2,950,062,995.32 2,715,236,978.14 7.96 19.20 11.82 增加
地区 6.07 个
百分点
宁夏 1,434,602,385.89 1,381,537,701.84 3.70 -5.41 -9.22 增加
地区 4.05 个
百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
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主营业务毛利率同比提高，主要是公司整体发电量、利用小时同比增加以及上网
平均电价同比提高的原因。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比 销售量比 库存量比
主要产品 生产量 销售量 库存量 上年增减 上年增减 上年增减
（%） （%） （%）
电能 492.64 452.15 3.10 2.56
热能 2,923.84 62.70
产销量情况说明
生产量和销售量，电能的单位是亿千瓦时，热能的单位是万吉焦。
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
上年
本期 本期金
同期
分 成本 占总 额较上
占总 情况
行 构成 本期金额 成本上年同期金额 年同期
成本 说明
业 项目 比例 变动比
比例
(%) 例(%)
(%)
电 燃 料 11,336,131,120.87 83.83 11,423,739,988.06 86.88 -0.77 同 比
力 费、材 减 少
行 料费、 主 要
业 修 理 是 生
费、生 产 设
产 设 备 折
备 折 旧 减
旧等 少 所
致
分产品情况
上年
本期 本期金
同期
分 成本 占总 额较上
占总 情况
产 构成 本期金额 成本上年同期金额 年同期
成本 说明
品 项目 比例 变动比
比例
(%) 例(%)
(%)
售 燃 料 10,437,520,657.25 79.38 10,875,006,781.18 82.71 -4.02 同 比
电 费、材 减 少
料费、 主 要
修 理 是 生
费、生 产 设
产 设 备 折
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备 折 旧 减
旧等 少 所
致
售 燃 料 751,866,394.55 5.72 476,155,842.07 3.62 57.90 同 比
热 费、材 增 加
料费、 主 要
修 理 是 本
费、生 期 供
产 设 热 量
备 折 增 加
旧等 较 大
所致
售 售 电 191,862.26 0.00
电 服 务
服 成本
务
其 人 工 146,552,206.81 1.11 72,577,364.81 0.55 101.93 同 比
他 成本 增 加
主 要
是 本
期 检
修 劳
务 人
员 成
本 所
致
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 1,156,419.97 万元，占年度销售总额 91.09%；其中前五名客
户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。
前五名供应商采购额 277,983.52 万元，占年度采购总额 29.15%；其中前五名供
应商采购额中关联方采购额 61,265.93 万元，占年度采购总额 6.42%。
其他说明
无
3. 费用
√适用 □不适用
管理费用同比增加的主要原因是本期涿州热电和锡林发电新机组投产；财务费用同比
增加主要是公司对外融资规模增加所致。
4. 研发投入
研发投入情况表
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√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 1,240,292.05
本期资本化研发投入 755,973.68
研发投入合计 1,996,265.73
研发投入总额占营业收入比例（%） 0.02
公司研发人员的数量 199
研发人员数量占公司总人数的比 5.04
例（%）
研发投入资本化的比重（%） 37.87
情况说明
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
现金流项目 本期数 上年同期数 同比增减（%）
经营活动现金流入小计 12,398,297,317.28 11,734,718,315.69 5.65
经营活动现金流出小计 9,943,015,317.55 10,006,052,540.56 -0.63
投资活动现金流入小计 1,001,380,974.94 866,725,582.61 15.54
投资活动现金流出小计 6,163,536,441.33 7,025,745,413.18 -12.27
筹资活动现金流入小计 26,474,442,296.43 28,386,657,021.26 -6.74
筹资活动现金流出小计 22,314,417,239.45 22,412,440,136.56 -0.44
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期 上期
期末 期末 本期期末
数占 数占 金额较上
项目名
本期期末数 总资 上期期末数 总资 期期末变 情况说明
称
产的 产的 动比例
比例 比例 （%）
（%） （%）
主要是报
告期经营
货币资
5,968,808,710.45 8.71 4,529,950,217.02 7.42 31.76 活动净现
金
金流以及
融资规模
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增加所致
应收票
据及应 1,931,391,073.84 2.82 1,695,787,583.90 2.78 13.89
收账款
其中：应
298,794,304.46 0.44 276,863,996.28 0.45 7.92
收票据
应
1,632,596,769.38 2.38 1,418,923,587.62 2.33 15.06
收账款
主要是报
预付款 告期预付
109,019,320.89 0.16 81,528,025.69 0.13 33.72
项 燃料费增
加所致
其他应
755,919,944.13 1.10 506,851,250.77 0.83 49.14
收款
主要是报
告期末应
其中：应 收长治委
2,628,788.05 0.00 5,454,391.09 0.01 -51.80
收利息 贷利息计
提减值所
致
主要是报
告期末参
应
661,303,292.43 0.97 468,032,308.01 0.77 41.29 股公司宣
收股利
告分红增
加所致
主要是报
告期有新
的机组投
存货 1,005,367,702.48 1.47 708,135,169.15 1.16 41.97
产库存燃
煤增加所
致
其他流
140,257,085.23 0.20 185,413,654.08 0.30 -24.35
动资产
可供出
售金融 372,614,626.86 0.54 372,614,626.86 0.61 -
资产
长期股
10,953,523,439.90 15.99 9,986,611,656.30 16.37 9.68
权投资
固定资
30,017,848,355.08 43.83 27,371,570,727.33 44.85 9.67
产
在建工
11,964,978,228.20 17.47 10,247,737,473.96 16.79 16.76
程
无形资 主要是报
1,192,583,831.78 1.74 821,642,373.29 1.35 45.15
产 告期土地
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使用权增
加所致
开发支
46,930,852.83 0.07 19,485,423.64 0.03 140.85
出
主要是报
告期末计
商誉 359,959,580.74 0.53 568,704,539.44 0.93 -36.71
提商誉减
值所致
长期待
115,453,990.43 0.17 128,083,777.82 0.21 -9.86
摊费用
递延所
得税资 11,340,110.34 0.02 10,307,058.02 0.02 10.02
产
其他非
流动资 3,543,852,436.76 5.17 3,789,752,002.66 6.21 -6.49
产
短期借
8,342,580,000.00 12.18 8,250,709,957.44 13.52 1.11
款
应付票
据及应 5,339,371,584.53 7.80 4,751,119,414.53 7.79 12.38
付账款
主要是报
告期末预
预收款
13,475,852.74 0.02 9,987,846.92 0.02 34.92 收供暖费
项
等增加所
致
应付职
155,940,177.49 0.23 132,403,961.39 0.22 17.78
工薪酬
应交税
98,261,561.64 0.14 93,209,931.21 0.15 5.42
费
其他应
792,669,994.39 1.16 671,623,320.44 1.10 18.02
付款
其中：应
85,589,603.33 0.12 88,379,497.65 0.14 -3.16
付利息
主要是报
告期已宣
应付股
167,042,320.32 0.24 2,998,469.73 0.00 5,470.92 告尚未支
利
付分红款
增加所致
主要是报
一年内
告期偿还
到期的
2,064,512,100.42 3.01 4,328,570,399.38 7.09 -52.30 泰康债权
非流动
20 亿元
负债
所致
24 / 244
2018 年年度报告
主要是报
其他流 告期末短
731,964,991.93 1.07 1,046,593,026.42 1.72 -30.06
动负债 期融资券
减少所致
主要是报
长期借 告期长期
17,512,002,089.29 25.57 10,557,935,637.55 17.30 65.87
款 融资规模
增加所致
主要是报
告期发行
应付债
2,800,000,000.00 4.09 1,500,000,000.00 2.46 86.67 中票、公
券
司债规模
增加所致
长期应
3,093,161,790.77 4.52 3,032,522,907.16 4.97 2.00
付款
主要是报
长期应 告期计提
付职工 7,283,163.65 0.01 4,005,139.78 0.01 81.85 内退人员
薪酬 费用增加
所致
递延收
130,734,496.55 0.19 160,525,516.36 0.26 -18.56
益
其他说明
无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
报 告 期 末 存 在 受 限 资 产 278,629,428.08 元 ， 其 中 存 在 受 限 的 货 币 资 金
239,629,428.09 元，为银行承兑保证金、、共管账户资金、履约保证金、银行承兑汇
票备付金；应收票据质押金额 39,000,000.00 元。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
根据中电联快报，2018 年，全国全社会用电量 6.84 万亿千瓦时，同比增长 8.5%、
同比提高 1.9 个百分点，为 2012 年以来最高增速；各季度同比分别增长 9.8%、9.0%、
8.0%和 7.3%，增速逐季回落，但总体处于较高水平。全国人均用电量 4,956 千瓦时，
人均生活用电量 701 千瓦时。
截至 2018 年底，全国全口径发电装机容量 19.0 亿千瓦、同比增长 6.5%。其中，
非化石能源发电装机容量 7.7 亿千瓦，占总装机容量的比重为 40.8%、比上年提高 2.0
个百分点。分类型看，水电装机 3.5 亿千瓦、火电 11.4 亿千瓦、核电 4,466 万千瓦、
并网风电 1.8 亿千瓦、并网太阳能发电 1.7 亿千瓦。火电装机中，煤电 10.1 亿千瓦、
占总装机容量的比重为 53.0%，比上年降低 2.2 个百分点；气电 8,330 万千瓦，同比
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2018 年年度报告
增长 10.0%。全国发电装机及其水电、火电、风电、太阳能发电装机规模均居世界首
位。
2018 年，全国发电设备平均利用小时为 3,862 小时，同比提高 73 小时。其中，
水电 3,613 小时，提高 16 小时；火电 4,361 小时，提高 143 小时；核电 7184 小时，
提高 95 小时；并网风电 2,,095 小时，为 2013 年以来新高，比上年提高 146 小时；
并网太阳能发电 1,212 小时，提高 7 小时。
全年全国跨区、跨省送电分别完成 4,807 和 12,936 亿千瓦时，同比分别增长 13.5%
和 14.6%，增速同比分别提高 1.4 和 1.9 个百分点。特高压项目推动跨区跨省送电，
其中山西晋北-江苏淮安、宁夏灵州-浙江绍兴特高压线路输电量分别拉动全国跨区送
电量增长 2.0 和 4.2 个百分点。
反映电煤采购成本的 CECI 5500 大卡综合价波动区间为 571-635 元/吨，各期价
格均超过国家发展改革委等《关于印发平抑煤炭市场价格异常波动的备忘录的通知》
（发改运行〔2016〕2808 号）规定的绿色区间（价格正常）上限，国内煤电企业采购
成本居高不下。2018 年全年全国火电企业亏损面仍近 50%。
2018 年，用电增速回升，电网峰谷差加大，全国电力供需形势从前几年的总体宽
松转为总体平衡。其中，华北、华东、华中、南方区域电力供需总体平衡，部分省份
局部性、阶段性电力供应偏紧；东北和西北区域电力供应能力富余。
电力行业经营性信息分析
1. 报告期内电量电价情况
√适用 □不适用
上
网
电 售
价 电
外购电量
售电量 ( 价
上网电量(万千瓦 （如有）
发电量(万千瓦时) (万千瓦 元 (元
时) (万千瓦
时) / /兆
时)
兆 瓦
瓦 时)
时
)
经营 上 上
地区/ 上年同 上年 同 今 年 同 今 年 同 今 今
今年 同比 今年
发电 期 同期 比 年 同 比 年 同 比 年 年
类型 期 期
省/直
辖市
4 4
-4
火电- -12 2 ,
2,89 -120 2,659 2,781 ,5 24
内蒙 3,013, 2,2 5 9
3,39 ,457 ,342. ,561. 15 9.
古地 849.60 18. . 4
1.62 .99 43 03 .9 00
区 60 6 1
9
0 .
26 / 244
2018 年年度报告
5
9
3
123 1
火电- 1,11 144, 1,000 5 34 27
971,37 876,7 ,54 .
山西 5,40 026. ,243. . .1 7.
3.56 01.14 2.8 6
省 0.02 46 96 7 0 62
2 5
5
火电-
-86 7 4
宁夏 674, -88, 22
762,39 635,4 722,3 ,86 . . 2.
回族 283. 107. 5.
0.00 98.41 68.30 9.8 3 6 73
自治 00 00 72
9 4 1
区
198 7
火电- 243, 212, 31
30,596 226,4 28,15 ,25 . 7.
河北 276. 680. 1.
.02 12.65 4.71 7.9 1 12
省 54 52 95
4 2
4
4 ,
-4
7 9
4,77 97,2 4,408 4,333 75, ,4
4,680, 5 4
合计 8,20 11.6 ,785. ,235. 549 72
997.53 . 7
9.18 5 17 38 .80 .0
8 .
5
0 8
5
说明：上网电价为税后单价
2. 报告期内电量、收入及成本情况
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
本
上
期
年
本 金
同
发 售 期 额
期
电 电 变 占 上 较
占
量 量 动 总 年 上
上年 总
类 （ 同 （ 同 比 成本构成 本期 成 同 年
收入 同期 成
型 万 比 万 比 例 项目 金额 本 期 同
数 本
千 千 （% 比 金 期
比
瓦 瓦 ） 例 额 变
例
时） 时） （ 动
（
%） 比
%
例
）
(%)
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2018 年年度报告
10,
14 11 8
4,9 4,5 11,81 11,62 燃料费、材 10,43 875
8, 2, 79 2
火 26, 21, 6,505 4,196 1.6 料费、修理 7,520 ,00 -4.
14 71 .3 .
电 351 497 ,955. ,178. 5 费、生产设 ,657. 6,7 02
1. 2. 8 7
.17 .44 74 30 备折旧等 25 81.
99 27 1
18
外
购
电
（ — — — —
如
有
）
10,
14 11 8
4,9 4,5 11,81 11,62 10,43 875
8, 2, 79 2
合 26, 21, 6,505 4,196 1.6 7,520 ,00 -4.
14 71 - .3 .
计 351 497 ,955. ,178. 5 ,657. 6,7 02
1. 2. 8 7
.17 .44 74 30 25 81.
99 27 1
18
3. 装机容量情况分析
√适用 □不适用
截至 2018 年末，京能电力控股运营燃煤火电厂 12 家，装机容量 1,146 万千瓦，
权益装机容量 1,456.7 万千瓦。其中，2018 年投产的机组包括涿州热电 2#机组（35
万千瓦）、锡林发电 1#（66 万千瓦）。
在建燃煤火电装机容量 478 万千瓦。其中包括锡林发电#2 号机组 66 万千瓦；十
堰热电 2*35 万千瓦（2019 年 3 月 8 日已投产）；吕临发电 2*35 万千瓦，预计 2019
年 8 月 1 日、9 月 1 日投产；京欣发电 2*35 万千瓦），预计 2019 年 8 月 31 日、11
月 30 日投产；京秦热电 2*35 万千瓦，预计 2019 年 11 月 30 日、2020 年 1 月投产；
京泰二期 2*66 万千瓦，预计 2019 年 6 月开工建设。
4. 发电效率情况分析
√适用 □不适用
2018 年公司综合供电煤耗 328.17 克/千瓦时，同比降低 3.83 克/千瓦。其中：河
北区域机组综合供电煤耗 293.13 克/千瓦时，同比降低 31.87 克/千瓦；蒙西区域机
组综合供电煤耗 328.66 克/千瓦时，同比降低 4.45 克/千瓦时；山西区域机组综合供
电煤耗 348.15 克/千瓦时，同比升高 3.72 克/千瓦；宁夏区域机组综合供电煤耗 325.36
克/千瓦时，同比升高 1.4 克/千瓦时；蒙东区域机组综合供电煤耗 309.93 克/千瓦时，
同比升高 34.85 克/千瓦时。
2018 年公司综合厂用电率 8.28%，同比降低 0.51%。其中：河北区域机组综合厂
用电率 6.64%，同比降低 0.82%；蒙西区域机组综合厂用电率 5.73，同比升高 0.9%；
山西区域机组综合厂用电率 10.32%，同比降低 0.58%；宁夏区域机组综合厂用电率
5.76%克/千瓦时，同比升高 0.5%；蒙东区域机组综合厂用电率 11.42%，同比降低 2.01%。
28 / 244
2018 年年度报告
2018 年公司机组利用小时 4,581 小时。其中：蒙西区域机组利用小时 4,437 小时，
同比降低 335 小时；山西区域机组利用小时 4,534 小时，同比升高 585 小时；宁夏区
域机组利用小时 5,108 小时，同比降低 667 小时；蒙东区域机组利用小时 5374 小时，
同比升高 674 小时。
5. 资本性支出情况
□适用 √不适用
6. 电力市场化交易
√适用 □不适用
本年度 上年度 同比变动
市场化交易的总电量 197.83 169.56 28.27
总上网电量 452.37 441.42 10.95
占比 43.73% 38.41% 5.32
注：电量单位（亿千瓦时）
7. 售电业务经营情况
√适用 □不适用
2018 年以来，随着各区域交易电量进一步扩大，市场主体的日益多元化、交易品
种的多样化，使得市场竞争将愈发激烈，交易方式灵活多变、交易过程更加复杂；同
时，随着互联网信息技术、可再生能源技术的发展以及电力市场化的改革进程加快，
能源消费供给、能源结构转型、能源系统形态呈现新的发展趋势。
面对发、售电侧市场竞争异常激烈、竞争环境愈加复杂、能源结构加速转型升级
的局面，京能电力及控股发电、售电企业以“全面把控区域电力市场动态，以市场政
策为导向，以客户需求为中心，创新突破迎接挑战”为工作指导思想，狠抓区域电力
营销，实现“量价双升”，取得了较好的成绩。2018 年，公司控股企业发电量累计完
成 493.32 亿千瓦时，折合上网电量 452.99 亿千瓦时，同比增长 11.57 亿千瓦时。平
均上网电价 0.2961 元/千瓦时，同比增长 0.0108 元/千瓦时。
公司在用户维护及电力市场开拓方面，一是公司通过积极开展协同营销，组织蒙
西煤电企业制定“合作长协用户回访维护计划”，动态跟踪用户需求并开展多元化辅
助服务，保持与几十余家大型用电企业的良好合作关系，提高用户满意度，增强合作
黏性。二是全力以赴开拓电力交易市场。在北京地区首次放开电力交易市场到来之际，
公司及时捕捉政策，并深入分析研读，更好的为用户提供入市咨询、交易培训等服务，
与多家电力大用户及其他售电公司建立合作，在首次开展的北京交易中实现京能集团
占比第一的目标，保持京津唐区域电力市场交易份额占有率的领先地位。
同时，公司围绕业务链条延伸，一是通过充分将本部售电公司业务与区域电力市
场营销管理有机结合，成功代理京津唐区域交易电量 6 亿千瓦时，凭借“诚信共赢”
的合作理念及“专业高效”的周到服务，获得合作伙伴及用户的一致信赖与好评，荣
获由全国优秀售电公司盈利模式推荐会组委会及中国投资协会培训中心联合颁发的
“2018 年度全国优秀售电企业”荣誉称号。
在河北、山东、宁夏、天津进一步拓宽了售电营业范围，创建了“售电公众号”，
全方位支撑售电公司业务开展。二是扎实推进下属四家售电公司实体化运。中宁售电
公司继续推进“中宁县基于灵活性资源的能源互联网试点示范项目”落实，并积极争
取代理园区用户。山西售电公司于 9 月初顺利完成售电公司公示，开展售电数据平台
建设、售电公司管理标准建立等相关基础工作。苏里格售电公司积极筹备开展增量配
电网业务，推进苏里格园区增量配电项目工作。乌兰察布售电公司继续推进 “安环
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2018 年年度报告
一体化智慧平台”建设项目及建设分布式能源发电项目的相关工作。三是从售电业务
与能源辅助服务、园区综合能源服务及能源托管服务等方面的有机结合出发，积极推
进公司的综合能源项目开发，在为公司创造新的效益增长点的同时，也为推动社会能
源消费供给、能源结构转型发展贡献力量。
8. 其他说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
本期对参股公司股权投资 37,570.10 万元：其中华能北京热电有限责任公司注资
19,079.10 万元、华润电力（锡林郭勒）有限公司 18,280 万元、内蒙古大唐国际托克
托第二发电有限责任公司 211 万元。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
单位：元
占被投资
公司的权
被投资企业名称 主要业务 本期投资金额
益比例
（%）
内蒙古京泰发电有限责任公司 电力生产及销售 306,000,000.00 51.00
河北涿州京源热电有限责任公
电力、热力生产及销售 7,080,000.00 60.00
司
十堰京能热电有限公司 火电项目建设 15,600,000.00 60.00
内蒙古京能双欣发电有限公司 火电项目建设 225,000,000.00 51.00
京能秦皇岛热电有限公司 火电项目建设 300,000,000.00 100.00
华能北京热电有限责任公司 电力、热力生产及销售 190,791,000.00 34.00
华润电力（锡林郭勒）有限公司 火电项目建设 182,800,000.00 30.00
内蒙古大唐国际托克托第二发
电力生产及销售 2,110,000.00 25.00
电有限责任公司
1,229,381,000.0
合计
0
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
（1）控股子公司内蒙古岱海发电有限责任公司，上市公司持股 51%，成立于 2003
年 6 月 30 日，注册资本为 21.27 亿。地处内蒙古乌兰察布市凉城县，主营业务为电
厂建设和电力生产、销售；电力设备检修；电力工程咨询、服务和培训；粉煤灰及石
膏综合利用；石灰粉加工与销售；保温材料、电力物资的采购和销售；运输（凭铁路
运输经营许可证。岱海发电公司总装机容量为 246 万千瓦，一期两台 60 万千瓦湿冷
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2018 年年度报告
燃煤机组分别于 2005 年 10 月 19 日、2006 年 1 月 21 日竣工投产；经中国电监会华北
电监局批准 1 号、2 号机组各增容为 63 万千瓦。二期两台 60 万千瓦空冷燃煤机组于
2011 年 1 月 4 日、1 月 6 日相继投入商业运营。截止 2018 年末，岱海发电总资产为
81.73 亿元，净资产为 24.63 亿元，报告期营业收入 18.42 亿元，净利润-1.19 亿元。
截止本报告披露日，岱海机组节能技术改造预计将于 2019 年 5 月全部完成。
（2）控股子公司宁夏京能宁东发电有限责任公司，上市公司持股 65%，成立于 2008
年 8 月 18 日，注册资本 9 亿元。宁东发电地处宁夏回族自治区灵武市宁东镇，主要
经营范围为：从事火力发电建设、生产、经营及管理，电力销售等。宁东公司拥有 2
×660MW 空冷燃煤机组，2011 年 6 月投产运营。截止 2018 年末，宁东发电资产总额
35.66 亿元，净资产 9.65 亿元，报告期营业收入 14.50 亿元，净利润-1.09 亿元
（3）控股子公司内蒙古京泰发电有限责任公司，上市公司持股 51%，成立于 2007
年 11 月 29 日，注册资本 11.70 亿元，位于内蒙古准格尔酸刺沟，拥有 2×330MW 矸
石机组，机组于 2010 年 5 月正式投产运营。截止 2018 年末，京泰发电总资产为 28.51
亿元，净资产为 14.59 亿元，报告期营业收入 6.81 亿元,净利润 0.14 亿元。
（4）控股子公司山西京玉发电有限责任公司，上市公司持股 51%，地处山西省朔
州市右玉县，注册资本 6 亿元，主营发电投资。该公司成立于 2008 年 7 月 25 日，现
拥有 2×300MW 煤矸石空冷发电机组，于 2012 年 1 月和 2 月正式投产运营。截止 2018
年末，京玉发电资产总额 23.17 亿元，净资产 4.76 亿元，报告期营业收入 7.32 亿元,
净利润 0.02 亿元。
（5）控股子公司内蒙古京能康巴什热电有限公司，上市公司持股 51%，于 2008
年 10 月份成立,位于内蒙古鄂尔多斯市康巴什新区，注册资本 6.47 亿元，负责内蒙
古康巴什热电厂一期 2×350MW 机组工程项目建设和管理等工作。机组于 2014 年 2 月
和 6 月投产运营。截止 2018 年末，康巴什热电资产总额 25.59 亿元，净资产 7.92 亿
元，报告期营业收入 8.41 亿元,净利润 0.45 亿元。
（6）2014 年度同一控制下企业合并并入内蒙古京隆发电有限责任公司以及其控股
公司内蒙古华宁热电有限公司。京隆发电注册地内蒙古丰镇市工业园区南端，主营业
务是电力的生产及销售，注册资本 10.91 亿元，拥有 2×60 万和 2×30 万机组。截止
2018 年末，京隆发电合并口径资产总额 59.05 亿元，净资产-2.78 亿元，报告期营业
收入 22.62 亿元,净利润-2.81 亿元。
(7) 2016 年度同一控制下企业合并并入全资子公司北京京能煤电资产管理有限
公司，截止 2018 年末，京能煤电合并口径资产总额 120.94 亿元，净资产 72.00 亿元，
报告期营业收入 36.79 亿元,净利润 3.67 亿元。
（8）控股子公司河北涿州京源热电有限责任公司，位于河北省涿州市，一期是 2
×35 万超临界热电联产项目。1 号机组于 2017 年 11 月 11 日投产，2 号机也于 2018
年 6 月 30 日投产。截止 2018 年末，涿州热电资产总额 34.34 亿元，净资产 7.12 亿
元，报告期营业收入 8.26 亿元,净利润-0.29 亿元。
（9）控股子公司河京能（锡林郭勒）发电有限公司，位于内蒙古自治区锡林浩特
是西乌珠穆比沁旗，一期是 2×66 万机组工程项目。1 号机组于 2018 年 10 月 20 日投
产， 号机组于 2019 年 1 月 24 日投产。截止 2018 年末，京能锡林发电资产总额 54.51
亿元，净资产 19.17 亿元，报告期营业收入 1.52 亿元,净利润 0.01 亿元。
（10）参股公司内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司，上市公司持股 25.00%，
地处内蒙古呼和浩特市托克托县燕山营乡，注册资本 17.14 亿元，主营电力生产、电
力技术咨询与服务等。该公司成立于 1995 年 11 月 17 日，现拥有 6×600MW 空冷脱硫
燃煤机组，采用点对网直送北京的输电方式。机组于 2005 年 11 月全部投产运营。报
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2018 年年度报告
告期营业收入 54.00 亿元，净利润 7.86 亿元。
（11）参股公司内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司，上市公司持股
25.00%，地处内蒙古呼和浩特市托克托县燕山营乡，注册资本 11.25 亿元，主营电力
生产与销售；电力技术咨询与服务及综合利用。该公司成立于 2007 年 4 月 30 日，现
拥有 2*600MW 和 2*660MW 燃煤机组，2 台 60 万机组于 2008 年正式投产运营，2 台 66
万机组于 2017 年正式投产运营。报告期营业收入 39.05 亿元，净利润 8.70 亿元。
（12）参股公司国电电力大同发电有限责任公司，上市公司持股 40.00%，地处山
西省大同市光华街，注册资本 19.03 亿元，主营火力发电运营管理及发电上网销售、
电力工程技术咨询、火力发电设备检修、粉煤灰及石膏综合利用、石灰粉加工与销售
等。该公司成立于 2002 年 4 月 26 日，现拥有 2×600MW 空冷燃煤机组，机组于 2005
年正式投产运营。报告期营业收入 38.87 亿元，净利润 3.39 亿元。
（13）参股公司三河发电有限责任公司，上市公司持股 30.00%，地处河北省三河
市，注册资本 13.33 亿元，主营电力生产、电力技术咨询与服务及综合利用。该公司
成立于 1994 年 7 月 1 日，公司一期 2×350MW 日本三菱亚临界燃煤机组，分别于 1999
年 12 月、2000 年 4 月正式投产运营；二期 2×300 MW 国产亚临界燃煤机组，于 2007
年 11 月正式投产运营。报告期营业收入 23.78 亿元，净利润 1.57 亿元。
（14）参股公司华能北京热电有限责任公司，上市公司持股 34.00%，地处北京市
朝阳区高碑店路南，注册资本 37.02 亿元，经营范围建设经营电厂及有关工程，包括
筹集国内外资金，进口成套、配套设备，机具以及为电厂建设提供三材、燃料、材料。
该公司成立于 2003 年 11 月，现拥装机容量为 176.842 万千瓦，其中一期装机容量为
84.50 万千瓦，4 台主机组分别于 1998 年、1999 年投产，1 台后置机于 2004 年投产；
二期装机容量 92.342 万千瓦，为蒸汽联合循环“二拖一”供热机组，即 2 台燃气轮
发电机组、1 台汽轮发电机组，于 2011 年投产；三期工程 99.80 万千瓦燃气机组于
2017 投产。报告期营业收入 57.05 亿元，净利润 8.11 亿元。
（15）参股公司内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司，上市公司持股 24%，注
册资本为 10.80 亿元，位于内蒙古鄂尔多斯市，该公司主营范围为煤炭生产、销售及
矿产品加工，报告期营业收入 35.30 亿元，净利润 16.18 亿元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
“十三五”中期至“十四五”，国内外发展环境将更加错综复杂。从国际看,和
平发展、合作共赢仍然是世界大势，世界多极化、经济全球化、文化多样化、社会信
息化将继续深入发展。世界经济处在国际金融危机后的深度调整期，全球经济在深度
调整中曲折复苏、增长乏力。欧、美、日、金砖国家等主要经济体走势和宏观政策取
向分化，金融市场动荡不稳，国际大宗商品及原材料价格大幅波动，贸易保护主义趋
势抬头，主要大国对国际规则制定和全球治理体系主导权的较量日趋激烈，世界产业
分工格局进一步地分化与变动，地缘政治风险加大，全球经济和金融市场动荡加剧，
新兴经济体困难和风险明显加大。新一轮科技革命和产业革命蓄势待发，国际能源格
局可能发生重大调整。我国面临发展中国家的劳动力竞争优势与发达国家的技术及资
本优势的双重夹击。
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2018 年年度报告
从国内看，我国经济发展长期向好的趋势不会改变，仍处于可以大有作为的重要
战略机遇期，但提质增效、转型升级的要求更加迫切。我国经济发展进入新常态，已
由高速增长阶段转向高质量发展阶段，正处在转变发展方式、优化经济结构、转换增
长动力的攻关期。当前中央加大供给侧结构改革，狠抓“三去一降一补”五大任务，
强化金融监管，全面实施营改增降低税赋，加快推进国企改革等，旨在推动经济发展
质量变革、效率变革、动力变革，提高全要素生产率，着力加快建设实体经济、科技
创新、现代金融、人力资源协同发展的产业体系，着力构建市场机制有效、微观主体
有活力、宏观调控有度的经济体制。
电力供求格局发生转变，设备利用小时呈下降趋势。预计“十四五”期间全国火
电设备利用小时将维持在 4，000 小时左右，煤电机组下降幅度可能更大。电力能源
结构进一步优化调整，清洁化、低碳化成为发展方向。大气污染防治力度加强，生态
与环保刚性约束进一步趋紧。电力体制改革深化及技术革命给行业带来深刻影响，能
源互联网、智能电网、电动汽车、用户储能和需求响应等新业态和商业模式不断涌现，
电力行业市场化程度将不断提升。对行业而言，能源结构转型升级速度加快，单位 GDP
能耗降低，环境保护和节能减排成为行业发展重要约束。全国发电装机容量过剩，煤
电机组的利用率还将较长时间处于低水平运行。“十三五”后期如新建项目增速放缓，
过剩容量被进一步消纳，煤电机组节能环保改造趋于完毕，煤电机组利用小时数将平
稳回升。从长期来看，电源结构低碳化转型速度日益加快，未来将是大电网与微网相
结合，大机组发电与分布式供电相共存的时代。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
京能电力将全面把握国家能源产业政策，拓宽视野，创新思路，把做强做优主业、
产业整合、产业链延伸、相关多元化发展作为方向，全面推进平台公司的战略发展，
推进企业转型升级。通过开展“五精管理”和“三基九力”继续提升精细化管理水平。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
电力体制改革不断深化，交易电量占比持续增加，随着市场准入条件逐步放宽，
交易规则逐步健全，市场竞争将进一步加剧。
2018 年电力消费结构继续优化，电力生产延续绿色低碳发展趋势，高质量发展成
效初步显现，煤电行业提质增效、转型升级的要求更加紧迫。未来煤电行业要布局在
经济发达地区或点对网跨区送电，要具有低成本优势的煤电联营、坑口电厂，而且具
有技术指标优势的大容量、高参数机组电厂，才能发挥较强的盈利能力。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
在国家限制煤电行业发展的大环境下，储备项目在“十三五”期间难以取得突破
性进展，海外项目大都处于初期阶段，尚未取得有效突破，新兴能源产业项目尚未建
立成熟盈利模式，短期内难以形成新的利润增长点。公司在主产业、延伸产业、相关
多元方向上急需大体量的优质项目。
控股企业受区域电量消纳不足、低热值煤掺烧等因素影响，大部分机组出力不足、
热电比偏低，能耗指标较行业先进值还有差距。
国家把防风险放在更加突出位置，同时受国家防范化解煤电产能过剩风险停缓建
政策影响，多家银行将火电划入“红线”，融资难度增加，资金成本将进一步上升。
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2018 年年度报告
在大气污染防治力度加强，生态与环保刚性约束进一步趋紧的背景下，将继续加
大煤电落后产能出清力度，低参数、小容量以及能耗过高、排放过高、成本过高的机
组已逐步失去竞争能力。
电改力度加大，电价呈持续下行趋势。2018 年前三季度，全国电力市场交易电量
同比增长 24.6%，交易电价较标杆电价降低 3 分/千瓦时。 京能电力所属企业市场电
量占比较高，且随着电力改革的继续深入，对电力用户的争取将更加激烈，发电企业
从“计划”走向“市场”的过程将伴随着电价的逐步探底，公司盈利能力受到挑战。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况
和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1、公司章程中关于“分红政策”的条款
（1）章程第一百八十七条：
“除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正，且公司现金流可以满
足公司正常经营和可持续发展的情况下，采取现金方式分配股利，公司每年以现金方
式分配的股利不低于当年实现的可供股东分配利润的40%。
前款所述“特殊情况”是指公司未来十二个月内重大投资计划或重大现金支出
（募集资金投资项目除外）的累计支出额达到或者超过公司最近一期经审计净资产的
25%；“重大投资计划”或“重大现金支出”包括对外投资、对外偿付债务或重大资
产收购等。”
（2）章程第一百八十八条：
“公司利润分配方案的审议程序：
（一）公司的利润分配方案由董事会制订，经董事会、监事会审议后提交股东大
会审议。公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红
的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表
明确意见。
独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。
公司股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股
东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小
股东关心的问题。
（二）公司在前述第一百八十七条规定的特殊情况下无法按照既定的现金分红政
策或最低现金分红比例确定当年利润分配方案的，应当在年度报告中披露具体原因以
及独立董事的明确意见。公司当年利润分配方案应当经出席股东大会的股东所持表决
权的2/3以上通过。
公司在特殊情况下无法按照既定的现金分红政策或最低现金分红比例确定当年
利润分配方案，或者公司年度报告期内盈利且累计未分配利润为正，未进行现金分红
或拟分配的现金红利总额（包括中期已分配的现金红利）与当年归属于公司股东的净
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2018 年年度报告
利润之比低于30%的，公司在将相关利润分配议案提交股东大会审议时，应当为投资
者提供网络投票便利条件，同时按照参与表决的A股股东的持股比例分段披露表决结
果。
2、公司2017年度分红情况：
《公司2017年度利润分配方案》经公司 2017年年度股东大会审议通过。本次分
配以公司2017年度利润分配股权登记日的总股本6,746,734,457股为基准，向全体股
东每10股派发现金红利0.60元（含税）。
公司2017年度利润分配方案符合法律法规、相关监管规定及《公司章程》中关于
分红政策的规定，在审议上述利润分配方案时，严格按照相关规定履行决策程序，独
立董事对《公司2017年度利润分配预案》分别进行了事前审查及事后同意将该分配预
案提交公司2017年年度股东大会审议的独立意见，认真履行了其工作职责，并做到了
维护中小股东的合法权益不受损害。上述利润分配工作已于2018年8月实施完毕。
具体参见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《中国证券报》、《上海证
券报》相关公告。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方
案或预案
币种：人民币
单位：元
占合并
报表中
每 10 每 10
归属于
股送 股派 分红年度合并报表
每 10 股 上市公
分红 红股 息数 现金分红的数额 中归属于上市公司
转增数 司普通
年度 数 (元) （含税） 普通股股东的净利
（股） 股股东
（股 （含 润
的净利
） 税）
润的比
率(%)
2018 年 0 0.8 0 539,738,756.56 891,648,565.23 60.53
2017 年 0 0.6 0 404,804,067.42 534,130,922.92 75.79
2016 年 0 1.7 0 1,146,944,857.69 1,685,540,891.15 68.05
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润
分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或
持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承 承诺 是 是 如未 如未
承诺 承诺 承诺
诺 时间 否 否 能及 能及
背景 方 内容
类 及期 有 及 时履 时履
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2018 年年度报告
型 限 履 时 行应 行应
行 严 说明 说明
期 格 未完 下一
限 履 成履 步计
行 行的 划
具体
原因
其 北京 京能集团作为京能电力的实际 2012 否 是 是
与重 他 能源 控制人同意并促使京能国际继 年5
大资 集团 续按照法律、法规及京能电力 月
产重 有限 公司章程的规定依法行使股东
组相 责任 权利，不利用关联方身份影响
关的 公司 京能电力的独立性，保持京能
承诺 电力在资产、人员、财务、业
务和机构等方面的独立性。
其 北京 京能国际作为京能电力的控股 2012 否 是
与重 他 京能 股东将继续按照法律、法规及 年5
大资 国际 京能电力公司章程的规定依法 月
产重 能源 行使股东权利，不利用关联股
组相 股份 东身份影响京能电力的独立
关的 有限 性，保持京能电力在资产、人
承诺 公司 员、财务、业务和机构等方面
的独立性。
解 北京 1、在本次重大资产重组完成 2012 否 是
决 能源 后，京能集团将尽可能减少与 年5
关 集团 京能电力的关联交易，对于不 月
联 有限 可避免发生的关联交易，京能
交 责任 集团将在平等、自愿基础上，
与重 易 公司 与京能电力签署关联交易协
大资 议，依据公平、公允的原则确
产重 定关联交易价格，保证不通过
组相 关联交易损害京能电力及其他
关的 股东的合法权益。2、对于不可
承诺 避免发生的关联交易，京能集
团将严格遵守有关法律、法规、
规范性文件和京能电力公司章
程规定的关联交易回避表决制
度，并依法履行相关信息披露
义务。
与重 解 北京 京能集团将切实督促京能电力 2012 否 是
大资 决 能源 及京能集团财务公司，遵守双 年 11
产重 关 集团 方已出具的承诺事项，按期、 月
组相 联 有限 完全及有效地实施有关承诺义
关的 交 责任 务。除非出现任一方管理层事
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2018 年年度报告
承诺 易 公司 前无法获知且事后无法控制的
原因，如因京能电力未能履行
承诺义务，导致有关承诺事项
无法按期、完全实施的，京能
集团将促使京能电力董事长、
总经理及其他责任人员在指定
信息披露媒体作出解释，及向
投资者公开道歉；如因集团财
务公司未能履行承诺义务，导
致有关承诺事项无法按期、完
全实施的，京能集团将促使集
团财务公司对由此导致京能电
力遭受的全部损失承担赔偿责
任。
解 北京 1、在本次重大资产重组完成 2012 否 是
决 京能 后，京能国际将尽可能减少与 年5
关 国际 京能电力的关联交易，对于不 月
联 能源 可避免发生的关联交易，京能
交 股份 国际将在平等、自愿基础上，
与重 易 有限 与京能电力签署关联交易协
大资 公司 议，依据公平、公允的原则确
产重 定关联交易价格，保证不通过
组相 关联交易损害京能电力及其他
关的 股东的合法权益。2、对于不可
承诺 避免发生的关联交易，京能国
际将严格遵守有关法律、法规、
规范性文件和京能电力公司章
程规定的关联交易回避表决制
度，并依法履行相关信息披露
义务。
解 北京 1、在本次资产重组完成后，本 2016 否 是
决 能源 公司及本公司控制的其他企业 年2
关 集团 （京能电力及其下属企业除 月
联 有限 外）将尽可能减少、避免与京
与重 交 责任 能电力的关联交易。在进行确
大资 易 公司 有必要且无法规避的关联交易
产重 时，本公司将在平等、自愿基
组相 础上，按市场化原则和公允价
关的 格进行公平操作，并按相关法
承诺 律、法规及京能电力公司章程
的规定履行关联交易审议程序
及信息披露义务，保证不通过
关联交易损害京能电力及其他
股东的合法权益；2、本公司将
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2018 年年度报告
彻底消除及避免非经营性占用
京能电力资金、资产的行为；
未经京能电力股东大会批准，
不要求上市公司及其下属企业
向本公司及本公司控制的其他
企业提供任何形式的担保；3、
本公司承诺不利用京能电力实
际控制人地位，损害京能电力
及其他股东的合法利益；4、本
公司将赔偿京能电力及其下属
企业因本公司违反本承诺而遭
受的全部的损失。
其 北京 一、保持京能电力的人员独立 2016 否 是
他 能源 1、保持京能电力的高级管理人 年 2
集团 员不会在本公司及本公司控制 月
有限 的其他企业（京能电力及其下
责任 属企业除外，下同）中担任除
公司 董事、监事以外的其他职务，
不会在本公司及本公司控制的
其他企业领薪。京能电力的财
务人员不会在本公司及本公司
控制的其他企业中兼职。2、保
证京能电力的劳动、人事及工
资管理独立于本公司及本公司
控制的其他企业；3、本公司依
与重 法向京能电力推荐董事、监事
大资 及高级管理人员人选，保证京
产重 能电力董事会和股东大会依法
组相 行使人事任免的职权。二、保
关的 持京能电力的资产独立保持京
承诺 能电力资产的完整性及独立
性，不存在京能电力的资金、
资产被本公司及本公司控制的
其他企业占用的情形。三、保
证京能电力的财务独立 1、确保
京能电力建立独立的财务管理
部门，具有独立的财务核算体
系，能够独立作出财务决策；2、
确保京能电力建立独立、规范
的财务会计制度和对分公司、
子公司的财务管理制度；3、保
证京能电力不与本公司及本公
司控制的其他企业共用银行账
户。四、保证京能电力的机构
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2018 年年度报告
独立 1、保证京能电力建立健全
法人治理结构，拥有独立、完
整的内部经营管理机构，独立
行使经营管理职权，与本公司
及本公司控制的其他企业的机
构完全分开。2、保证京能电力
的股东大会、董事会、独立董
事、监事会、高级管理人员等
依照法律、法规和京能电力公
司章程行使职权。五、保证京
能电力的业务独立 1、本公司及
本公司控制的其他企业将尽可
能减少、避免与京能电力的关
联交易。在进行确有必要且无
法规避的关联交易时，本公司
将在平等、自愿基础上，按市
场化原则和公允价格进行公平
操作，并按相关法律、法规、
规章等规范性文件及京能电力
公司章程的规定履行关联交易
审议程序及信息披露义务，保
证不通过关联交易损害京能电
力及其他股东的合法权益。2、
本公司将严格遵守已作出的有
关避免与京能电力同业竞争的
相关承诺，保证京能电力业务
的独立性。
其 北京 1、本公司通过本次交易取得的 2016 是 是
他 能源 对价股份，自该等股份上市之 年 2
集团 日起 36 个月内不转让，但适用 月
有限 法律法规许可转让的除外。2、
责任 本次交易完成后六个月内如京
公司 能电力股票连续 20 个交易日的
与重
收盘价低于发行价，或者本次
大资
交易完成后 6 个月期末收盘价
产重
低于发行价的，本公司通过本
组相
次交易取得的对价股份的锁定
关的
期在原有锁定期的基础上将自
承诺
动延长 6 个月。3、本次交易完
成后，本公司通过本次交易取
得的对价股份因京能电力送
股、转增股本等原因相应增加
的股份，也应遵守上述规定。4、
如果监管政策发生变化，本公
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2018 年年度报告
司同意按照适用的监管政策调
整锁定期安排。
盈 北京 1、不越权干预公司经营管理活 2016 是 是
利 能源 动，不侵占公司利益。2、本公 年5
预 集团 司将切实遵守并履行在本次资 月
测 有限 产重组中向京能电力作出的业
与重
及 责任 绩补偿承诺，并依据相关约定
大资
补 公司 承担补偿责任。本公司若违反
产重
偿 上述承诺或拒不履行上述承
组相
诺，本公司同意接受中国证监
关的
会和上海证券交易所等证券监
承诺
管机构按照其制定或发布的有
关规定、规则，对本公司作出
相关处罚或采取相关管理措
施。
解 北京 1、在本次资产重组完成后，本 2016 否 是
决 京能 公司及本公司控制的其他企业 年2
关 国际 （京能电力及其下属企业除 月
联 能源 外）将尽可能减少、避免与京
交 股份 能电力的关联交易。在进行确
易 有限 有必要且无法规避的关联交易
公司 时，本公司将在平等、自愿基
础上，按市场化原则和公允价
格进行公平操作，并按相关法
律、法规及京能电力公司章程
与重 的规定履行关联交易审议程序
大资 及信息披露义务，保证不通过
产重 关联交易损害京能电力及其他
组相 股东的合法权益；2、本公司将
关的 彻底消除及避免非经营性占用
承诺 京能电力资金、资产的行为；
未经京能电力股东大会批准，
不要求上市公司及其下属企业
向本公司及本公司控制的其他
企业提供任何形式的担保；3、
本公司承诺不利用京能电力实
际控制人地位，损害京能电力
及其他股东的合法利益；4、本
公司将赔偿京能电力及其下属
企业因本公司违反本承诺而遭
受的全部的损失。
与重 解 北京 1、本公司除持有京能电力股份 2016 否 是
大资 决 京能 之外，不实际从事任何煤电业 年2
产重 同 国际 务；本公司及本公司其他下属 月
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2018 年年度报告
组相 业 能源 企业（不包括京能电力及其下
关的 竞 股份 属企业）不持有或谋求持有其
承诺 争 有限 他煤电业务资产的权益，与京
公司 能电力不存在同业竞争行为。
2、本公司将赔偿京能电力及其
下属企业因本公司违反本承诺
而遭受的全部的损失。
其 北京 一、保持京能电力的人员独立 2016 否 是
他 京能 1、保持京能电力的高级管理人 年 2
国际 员不会在本公司及本公司控制 月
能源 的其他企业（京能电力及其下
股份 属企业除外，下同）中担任除
有限 董事、监事以外的其他职务，
公司 不会在本公司及本公司控制的
其他企业领薪。京能电力的财
务人员不会在本公司及本公司
控制的其他企业中兼职。2、保
证京能电力的劳动、人事及工
资管理独立于本公司及本公司
控制的其他企业；3、本公司依
法向京能电力推荐董事、监事
及高级管理人员人选，保证京
能电力董事会和股东大会依法
与重
行使人事任免的职权。二、保
大资
持京能电力的资产独立保持京
产重
能电力资产的完整性及独立
组相
性，不存在京能电力的资金、
关的
资产被本公司及本公司控制的
承诺
其他企业占用的情形。三、保
证京能电力的财务独立 1、确保
京能电力建立独立的财务管理
部门，具有独立的财务核算体
系，能够独立作出财务决策；2、
确保京能电力建立独立、规范
的财务会计制度和对分公司、
子公司的财务管理制度；3、保
证京能电力不与本公司及本公
司控制的其他企业共用银行账
户。四、保证京能电力的机构
独立 1、保证京能电力建立健全
法人治理结构，拥有独立、完
整的内部经营管理机构，独立
行使经营管理职权，与本公司
及本公司控制的其他企业的机
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2018 年年度报告
构完全分开。2、保证京能电力
的股东大会、董事会、独立董
事、监事会、高级管理人员等
依照法律、法规和京能电力公
司章程行使职权。五、保证京
能电力的业务独立 1、本公司及
本公司控制的其他企业将尽可
能减少、避免与京能电力的关
联交易。在进行确有必要且无
法规避的关联交易时，本公司
将在平等、自愿基础上，按市
场化原则和公允价格进行公平
操作，并按相关法律、法规、
规章等规范性文件及京能电力
公司章程的规定履行关联交易
审议程序及信息披露义务，保
证不通过关联交易损害京能电
力及其他股东的合法权益。2、
本公司将严格遵守已作出的有
关避免与京能电力同业竞争的
相关承诺，保证京能电力业务
的独立性。
盈 北京 不越权干预公司经营管理活 2016 是 是
利 京能 动，不侵占公司利益。本公司 年 5
与重
预 国际 若违反上述承诺或拒不履行上 月
大资
测 能源 述承诺，本公司同意接受中国
产重
及 股份 证监会和上海证券交易所等证
组相
补 有限 券监管机构按照其制定或发布
关的
偿 公司 的有关规定、规则，对本公司
承诺
作出相关处罚或采取相关管理
措施。
解 北京 2018 是 是
决 能源 鉴于目前无法实现在 2018 年底 年 12
同 集团 前将保留煤电资产全部注入京 月
业 有限 能电力。为进一步落实《上市
与重
竞 责任 公司监管指引第 4 号——上市
大资
争 公司 公司实际控制人、股东、关联
产重 方、收购人以及上市公司承诺
组相 及履行》，本公司承诺如下： 1、
关的 本公司继续以京能电力作为本
承诺 公司唯一的煤电业务投融资平
台，支持京能电力做大、做强，
彻底消除双方存在的同业竞
争。2、本公司承诺，拟在 2019
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2018 年年度报告
年底前将符合条件的京宁热电
等剩余保留煤电资产全部注入
京能电力，以彻底解决与京能
电力的同业竞争问题。本公司
承诺，本公司将京宁热电等本
公司控制的剩余保留煤电资产
全部注入京能电力后，不再以
直接或间接控制的方式从事与
京能电力主营业务构成实质性
竞争的业务。3、本公司将继续
在煤电业务资产开发、资本运
作、资产并购等方面优先支持
京能电力，即本公司及下属企
业和控股子公司在转让现有煤
电业务资产、权益及开发、收
购、投资新的煤电业务资产时，
京能电力具有优先选择权。
4、本公司将继续履行此前就避
免同业竞争问题做出的支持京
能电力发展的各项承诺。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或
项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
√已达到 □未达到 □不适用
截至 2018 年 12 月 31 日，本公司 2018 年度重大资产重组之盈利预测已完成
104.18%。2016 年、2017 年和 2018 年三年累计实现数 91,502.07 万元，累计预测数
87,833.18 万元，累计完成率 104.18%。
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
1.会计政策的变更
本公司自 2018 年 1 月 1 日采用财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报
表格式的通知》（财会〔2018〕15 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：
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2018 年年度报告
资产负债表应收票据及应收账款 2018 年 12 月
将应收账款及应收票据合并为“应收票据及 31 日列示金额 1,931,391,073.84 元，2017 年
应收账款”列示 12 月 31 日应收票据及应收账款列示金额
1,695,787,583.90 元。
资产负债表其他应收款 2018 年 12 月 31 日列示
将应收利息、应收股利及其他应收款合并为
金额 755,919,944.13 元，2017 年 12 月 31 日
“其他应收款”列示
其他应收款列示金额 506,851,250.77 元。
资产负债表固定资产 2018 年 12 月 31 日列示金
将固定资产清理合并至“固定资产”列示 额 30,017,848,355.08 元，2017 年 12 月 31 日
固定资产列示金额 27,371,570,727.33 元。
资产负债表在建工程 2018 年 12 月 31 日列示金
将工程物资合并至“在建工程”列示 额 11,964,978,228.20 元，2017 年 12 月 31 日
在建工程列示金额 10,247,737,473.96 元。
资产负债表应付票据及应付账款 2018 年 12 月
将应付票据、及应付账款合并为“应付票据
31 日列示金额 5,339,371,584.53 元，2017 年
及应付账款” 列示
12 月 31 日列示金额 4,751,119,414.53 元。
资产负债表其他应付款 2018 年 12 月 1 日列示
将应付利息、应付股利及其他应付款合并为
金额 792,669,994.39 元，2017 年 12 月 31 日
“其他应付款”列示
其他应付款列示金额 671,623,320.44 元。
资产负债表长期应付款 2018 年 12 月 1 日列示
将专项应付款合并至“长期应付款”列示 金额 3,093,161,790.77 元，2017 年 12 月 31
日长期应付款列示金额 3,032,522,907.16 元。
新增研发费用报表科目，研发费用不再在管 利润表增加研发费用 1,240,292.05 元，减少管
理费用科目核算 理费用 1,240,292.05 元。
2. 会计估计的变更
本公司根据北京京能电力股份有限公司于 2018 年 4 月 24 日召开第六届董事会第
六次会议通过的相关决议要求（该决议已于 2018 年 4 月 26 日于上海证券交易所公告），
公司自 2018 年 1 月 1 日起发电相关固定资产采用工作量法计提折旧，会计估计变更
导致影响如下：
会计估计变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
固定资产增加 299,676,856.53 元；
所属发电相关固定资产由年限平均法改为
营业成本减少 299,676,856.53 元；
工作量法计提折旧
营业利润增加 299,676,856.53 元。
本次会计估计变更的会计处理根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变
更和差错更正》的相关规定执行，采用未来适用法进行处理，不会对已经披露的 2017
年度财务报告产生影响。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 700,000.00
境内会计师事务所审计年限 4
名称 报酬
内部控制审计会计师事务 天职国际会计师事务所（特 280,000.00
所 殊普通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处
罚及整改情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，无不诚信记录。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
具体详见公司 2019 年度日常关联交易公告 参 见 同 日 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站
（www.sse.com.cn）、《中国证券报》、
《上海证券报》披露的《公司 2019 年度
日常关联交易公告》
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
具体详见《公司 2019 年度日常关联交易公告》
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
收购北京京能电力燃料有限公司 100%股 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）、
权的关联交易，已经公司 2019 年第一次 《中国证券报》、《上海证券报》披露的
临时股东大会审议通过。 公告编号：2018-61、2019-21。
向京能集团财务有限公司增资并持有其 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）、
20%股权的关联交易，已经公司 2019 年第 《中国证券报》、《上海证券报》披露的
一次临时股东大会审议通过。 公告编号：2018-65、2019-21。
收购内蒙古京宁热电有限责任公司 100% 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）、
股权的关联交易，已经公司 2019 年第一 《中国证券报》、《上海证券报》披露的
次临时股东大会审议通过。 公告编号：2018-82、2019-21。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
详见公司临时公告。 参 见 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站
（www.sse.com.cn）、《中国证券报》、
《上海证券报》披露的临时公告。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
详见公司临时公告。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方向上市公司
向关联方提供资金
提供资金
关联方 关联关系
期初余
发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
额
北京能源集团 间接控股股 251,36 44,418,38 206,950,708
有限责任公司 东 9,091. 3.26 .40
66
包头市盛华煤 股东的子公 24,856 20,333,68 4,522,528.2
炭销售有限公 司 ,215.2 6.95 8
司 3
北京国际电气 股东的子公 184,69 -66,118,4 250,811,617
工程有限责任 司 3,168. 49.11 .28
公司 17
京能电力后勤 股东的子公 177,68 34,367,63 143,315,921 500,000. -477,5 22,446.9
服务有限公司 司 3,561. 9.12 .93 00 53.02 8
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2018 年年度报告
05
京能集团财务 股东的子公 5,796, -995,711. 6,792,328.0 996,678. 1,632, 2,628,78
有限公司 司 616.63 41 4 75 109.30 8.05
内蒙古京能电 股东的子公 45,998 -1,783,88 47,782,749. 54,260 54,260.0
力检修有限公 司 ,866.4 2.83 26 .00 0
司 3
北京源深节能 股东的子公 31,590 -3,906,95 35,497,932. 33,650 33,650.0
技术有限责任 司 ,975.3 7.01 35 .00 0
公司 4
北京京能电力 股东的子公 18,591 6,731,058 11,860,400.
燃料有限公司 司 ,458.0 .00 00
0
北京京能源深 股东的子公 16,705 8,547,105 8,158,693.7
融资租赁有限 司 ,799.3 .61 7
公司 8
深圳京能融资 股东的子公 18,280 8,023,390 10,257,453.
租赁有限公司 司 ,843.8 .05 81
6
内蒙古兴海电 股东的子公 15,294 -2,012,37 17,306,951.
力服务有限责 司 ,575.8 5.11 00
任公司 9
内蒙古京能建 股东的子公 4,680, -291,264. 4,971,381.6
筑安装工程有 司 116.98 62 0
限公司
内蒙古京能物 股东的子公 1,651, 825,667.0 825,666.00
业服务有限责 司 333.00 0
任公司
内蒙古京能锡 股东的子公 21,294 4,214,842 17,080,000.
林煤化有限责 司 ,842.1 .11 00
任公司 1
内蒙古岱海旅 股东的子公 85,211 85,211.00
游学校 司 .00
北京京能高安 股东的子公 2,716,73 -403,9 2,312,82
屯燃气热电有 司 1.62 11.14 0.48
限责任公司
北京京西燃气 股东的子公 3,375,60 316,03 3,691,63
热电有限公司 司 0.00 1.00 1.00
内蒙古京宁热 股东的子公 1,287,03 1,267, 2,554,37
电有限责任公 司 9.00 332.00 1.00
司
鄂尔多斯市昊 股东的子公 44,755 -35,560,1 80,315,462.
华精煤有限责 司 ,296.5 65.71 29
任公司 8
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2018 年年度报告
北京京能热电 股东的子公 330,000. 330,00 660,000.
粉煤灰工业有 司 00 0.00 00
限公司
北京华源热力 股东的子公 1,257,18 20,443 21,700,8
管网有限公司 司 5.25 ,709.3 94.59
4
涿州京热热力 股东的子公 1,248,52 6,169, 7,417,55
有限责任公司 司 4.21 026.99 1.20
北京京西发电 股东的子公 46,600.0 -46,60
有限责任公司 司 6 0.06
北京京能新能 股东的子公 11,549 11,549.85
源有限公司 司 .85
京能电力涿州 股东的子公 3,646, 3,646,78
科技环保有限 司 789.20 9.20
公司
京能新能源（苏 股东的子公 2,200, 2,200,00
尼特右旗）风力 司 000.00 0.00
发电有限公司
内蒙古京能察 股东的子公 1,400, 1,400,00
右中风力发电 司 000.00 0.00
有限责任公司
内蒙古京能文 股东的子公 2,000, 2,000,00
贡乌拉风力发 司 000.00 0.00
电有限公司
内蒙古京能乌 股东的子公 6,400, 6,400,00
兰伊力更风力 司 000.00 0.00
发电有限责任
公司
锡林郭勒吉相 股东的子公 2,000, 2,000,00
华亚风力发电 司 000.00 0.00
有限责任公司
北京高新技术 股东的子公 -146,208. 146,208.33
创业投资有限 司 33
公司
北京英贝思科 股东的子公 -31,417,2 31,417,280.
技有限公司 司 80.44 44
北京矿建建设 股东的子公 -8,276,76 8,276,763.0
集团有限公司 司 3.00 0
863,33 -22,950,5 886,290,045 11,758,3 46,964, 58,723,2
合计 9,521. 24.62 .78 58.89 843.61 02.50
16
关联债权债务形成原因 应收、应付往来款；应收、应付利息
关联债权债务对公司的影响
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(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
是
租赁
租赁 否
租赁 租赁 租赁 收益
租赁方名 租赁资产 租赁收 收益 关
出租方名称 资产 起始 终止 对公 关联关系
称 涉及金额 益 确定 联
情况 日 日 司影
依据 交
响
易
北京京能电 北京鼎湖 土地 2,214,30 2018 2038 78,571. 市 场 否
力股份有限 房地产开 0.00 年 年 10 43 定价
公司（母公 发有限公 10 月 19
司） 司 月 日
18
日
北京京能电 北京创昌 房屋 36,536.0 2018 2019 11,598. 市 场 否
力股份有限 源商贸有 0 年 9 年 8 73 定价
公司（母公 限公司 月 1 月 31
司） 日 日
北京京能电 北京昌洁 房屋 103,000. 2018 2018 98,095. 市 场 否
力股份有限 餐饮有限 00 年 1 年 12 25 定价
公司（母公 公司 月 1 月 31
司） 日 日
北京京能电 北京国际 房屋 2,470,00 2018 2018 2,352,3 市 场 是 股东的子公
力股份有限 电气工程 0.00 年 1 年 12 80.95 定价 司
公司（母公 有限责任 月 1 月 31
司） 公司 日 日
北京京能电 北京京能 房屋 1,980,00 2016 2018 628,571 市 场 是 股东的子公
力股份有限 热电粉煤 0.00 年 1 年 12 .43 定价 司
公司（母公 灰工业有 月 1 月 31
司） 限公司 日 日
北京京能电 北京源深 房屋 900,000. 2017 2019 285,714 市 场 是 股东的子公
力股份有限 节能技术 00 年 1 年 12 .29 定价 司
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2018 年年度报告
公司（母公 有限责任 月 1 月 31
司） 公司 日 日
北京京能电 北京凌亚 房屋 1,500,00 2016 2021 261,904 市 场 否
力股份有限 通达科技 0.00 年 年 11 .76 定价
公司（母公 发展有限 12 月 30
司） 公司 月 1 日
日
北京京能电 北京腾骥 房屋 882,000. 2017 2020 280,000 市 场 否
力股份有限 拆除有限 00 年 3 年 3 .00 定价
公司（母公 公司 月 月 14
司） 15 日
日
北京京能电 北京华祥 房屋 165,000. 2016 2019 57,142. 市 场 否
力股份有限 静美商贸 00 年 6 年 5 86 定价
公司（母公 有限公司 月 1 月 31
司） 日 日
北京京能电 大唐国际 龙 口 7,500,00 2005 长期 7,142,8 市 场 是 其他关联人
力股份有限 发电股份 灰场 0.00 年 1 57.14 定价
公司（母公 有限公司 月 1
司） 日
北京京能电 大唐国际 设备 600,000. 2005 长期 582,524 市 场 是 其他关联人
力股份有限 发电股份 00 年 1 .28 定价
公司（母公 有限公司 月 1
司） 北京高井 日
热电厂
北京能源集 北京京能 土地 637,000. 2000 2050 579,090 市 场 是 间接控股股
团有限责任 电力股份 00 年 8 年 8 .91 定价 东
公司 有限公司 月 月 24
（ 母 公 25 日
司） 日
华北电网有 北京京能 土地 3,797,60 2000 2050 3,616,7 市 场 否
限公司 电力股份 0.00 年 8 年 8 61.90 定价
有限公司 月 月 23
（ 母 公 24 日
司） 日
北京京能源 内蒙古京 车辆 2018 2021 32,758. 市 场 是 股东的子公
深融资租赁 隆发电有 年 年 10 62 定价 司
有限公司 限责任公 10 月 24
司 月 日
25
日
北京京能源 内蒙古京 车辆 2018 2021 17,241. 市 场 是 股东的子公
深融资租赁 隆发电有 年 年 11 38 定价 司
有限公司 限责任公 11 月 22
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2018 年年度报告
司 月 日
23
日
锡林郭勒安 京能（锡 车辆 171,000. 2017 2018 166,019 市 场 否
顺运输有限 林郭勒） 00 年 年 4 .42 定价
公司 发电有限 12 月 13
公司 月 日
18
日
北京京能源 京能（锡 车辆 120,000. 2018 2019 103,448 市 场 是 股东的子公
深融资租赁 林郭勒） 00 年 7 年 7 .28 定价 司
有限公司 发电有限 月 月 24
公司 25 日
日
北京京能源 山西漳山 车辆 2018 2018 126,164 市 场 是 股东的子公
深融资租赁 发电有限 年 1 年 12 .89 定价 司
有限公司 责任公司 月 1 月 31
日 日
北京京能源 京能秦皇 车辆 360,000. 2018 2021 103,448 市 场 是 股东的子公
深融资租赁 岛热电有 00 年 年 9 .28 定价 司
有限公司 限公司 10 月 30
月 1 日
日
北京京能源 京能秦皇 车辆 342,000. 2018 2021 98,275. 市 场 是 股东的子公
深融资租赁 岛热电有 00 年 年 10 86 定价 司
有限公司 限公司 10 月 24
月 日
25
日
北京京能源 内蒙古华 车辆 2018 2021 98,275. 市 场 是 股东的子公
深融资租赁 宁热电有 年 6 年 6 86 定价 司
有限公司 限公司 月 5 月 4
日 日
北京京能源 内蒙古华 车辆 2018 2021 98,275. 市 场 是 股东的子公
深融资租赁 宁热电有 年 6 年 6 86 定价 司
有限公司 限公司 月 5 月 4
日 日
北京京能源 内蒙古华 车辆 2013 2018 24,483. 市 场 是 股东的子公
深融资租赁 宁热电有 年 2 年 7 61 定价 司
有限公司 限公司 月 4 月 19
日 日
北京京能源 内蒙古京 车辆 2013 2019 23,456. 市 场 是 股东的子公
深融资租赁 能盛乐热 年 6 年 6 28 定价 司
有限公司 电有限公 月 月 19
53 / 244
2018 年年度报告
司 19 日
日
北京京能源 内蒙古京 车辆 2013 2019 24,228. 市 场 是 股东的子公
深融资租赁 能盛乐热 年 2 年 2 11 定价 司
有限公司 电有限公 月 5 月 5
司 日 日
北京京能源 内蒙古岱 车辆 2017 2018 49,137. 市 场 是 股东的子公
深融资租赁 海发电有 年 8 年 11 93 定价 司
有限公司 限责任公 月 月 14
司 15 日
日
北京源深节 山西漳山 房屋 60,031,4 2018 2018 2,761,9 市 场 是 股东的子公
能技术有限 发电有限 45.00 年 1 年 12 04.80 定价 司
责任公司 责任公司 月 1 月 31
日 日
深圳京能融 内蒙古京 房屋 199,000, 2018 2019 2,951,4 市 场 是 股东的子公
资租赁有限 能双欣发 000.00 年 9 年 9 38.75 定价 司
公司 电有限公 月 月 27
司 28 日
日
京能电力后 内蒙古岱 房屋 13,050,0 2018 2018 12,903, 市 场 是 股东的子公
勤服务有限 海发电有 00.00 年 1 年 12 286.32 定价 司
公司（本部） 限责任公 月 1 月 31
司 日 日
长治市郊区 山西漳山 土地 780,958. 2018 2018 780,958 市 场 否 股东的子公
安昌村村民 发电有限 92 年 1 年 12 .92 定价 司
委员会 责任公司 月 1 月 31
日 日
深圳京能融 京能（赤 机 器 195,000, 2015 2018 3,138,8 市 场 是 股东的子公
资租赁有限 峰）能源 设备 000.00 年 9 年 7 02.77 定价 司
公司 发展有限 月 8 月 15
公司 日 日
北京京能源 京能（赤 机 器 96,500,0 2016 2025 2,598,3 市 场 是 股东的子公
深融资租赁 峰）能源 设备 00.00 年 4 年 4 95.13 定价 司
有限公司 发展有限 月 月 26
公司 27 日
日
北京京能源 内蒙古岱 机 器 400,000, 2016 2019 18,109, 市 场 是 股东的子公
深融资租赁 海发电有 设备 000.00 年 4 年 4 539.93 定价 司
有限公司 限责任公 月 6 月 5
司 日 日
北京京能源 内蒙古岱 机 器 200,000, 2016 2026 9,244,7 市 场 是 股东的子公
深融资租赁 海发电有 设备 000.00 年 4 年 4 00.69 定价 司
有限公司 限责任公 月 月 21
54 / 244
2018 年年度报告
司 22 日
日
北京京能源 内蒙古岱 机 器 35,000,0 2016 2026 1,612,9 市 场 是 股东的子公
深融资租赁 海发电有 设备 00.00 年 4 年 4 57.51 定价 司
有限公司 限责任公 月 月 26
司 27 日
日
北京京能源 内蒙古岱 机 器 265,000, 2016 2026 12,336, 市 场 是 股东的子公
深融资租赁 海发电有 设备 000.00 年 8 年 4 073.26 定价 司
有限公司 限责任公 月 月 26
司 19 日
日
北京京能源 内蒙古岱 机 器 140,776, 2017 2026 5,498,9 市 场 是 股东的子公
深融资租赁 海发电有 设备 000.00 年 年 5 46.65 定价 司
有限公司 限责任公 11 月 19
司 月 日
20
日
北京京能源 内蒙古岱 机 器 201,000, 2017 2026 8,172,6 市 场 是 股东的子公
深融资租赁 海发电有 设备 000.00 年 年 10 18.17 定价 司
有限公司 限责任公 12 月 14
司 月 8 日
日
深圳京能融 内蒙古岱 机 器 100,000, 2017 2023 4,667,6 市 场 是 股东的子公
资租赁有限 海发电有 设备 000.00 年 3 年 3 87.52 定价 司
公司 限责任公 月 月 28
司 29 日
日
深圳京能融 内蒙古岱 机 器 70,000,0 2017 2023 3,233,4 市 场 是 股东的子公
资租赁有限 海发电有 设备 00.00 年 4 年 4 69.44 定价 司
公司 限责任公 月 月 17
司 18 日
日
深圳京能融 内蒙古岱 机 器 130,000, 2017 2023 6,108,2 市 场 是 股东的子公
资租赁有限 海发电有 设备 000.00 年 6 年 6 37.50 定价 司
公司 限责任公 月 月 19
司 20 日
日
北京京能源 内蒙古华 机 器 29,000,0 2016 2019 1,546,4 市 场 是 股东的子公
深融资租赁 宁热电有 设备 00.00 年 4 年 4 81.94 定价 司
有限公司 限公司 月 5 月 4
日 日
北京京能源 内蒙古华 机 器 19,000,0 2016 2026 1,047,9 市 场 是 股东的子公
深融资租赁 宁热电有 设备 00.00 年 4 年 4 05.84 定价 司
55 / 244
2018 年年度报告
有限公司 限公司 月 月 24
25 日
日
北京京能源 内蒙古华 机 器 19,000,0 2016 2026 1,047,9 市 场 是 股东的子公
深融资租赁 宁热电有 设备 00.00 年 4 年 4 05.84 定价 司
有限公司 限公司 月 月 26
27 日
日
深圳京能融 内蒙古华 机 器 2015 2018 2,335,7 市 场 是 股东的子公
资租赁有限 宁热电有 设备 年 9 年 7 47.21 定价 司
公司 限公司 月 8 月 15
日 日
深圳京能融 内蒙古华 机 器 196,500, 2017 2022 10,338, 市 场 是 股东的子公
资租赁有限 宁热电有 设备 000.00 年 1 年 1 775.70 定价 司
公司 限公司 月 月 19
20 日
日
深圳京能融 内蒙古华 机 器 26,500,0 2017 2020 1,464,3 市 场 是 股东的子公
资租赁有限 宁热电有 设备 00.00 年 3 年 3 78.83 定价 司
公司 限公司 月 月 26
27 日
日
深圳京能融 内蒙古京 机 器 100,000, 2015 2018 1,522,6 市 场 是 股东的子公
资租赁有限 泰发电有 设备 000.00 年 9 年 7 91.67 定价 司
公司 限责任公 月 1 月 15
司 日 日
深圳京能融 内蒙古京 机 器 50,000,0 2016 2026 2,320,9 市 场 是 股东的子公
资租赁有限 泰发电有 设备 00.00 年 4 年 4 05.44 定价 司
公司 限责任公 月 月 26
司 27 日
日
深圳京能融 山西京玉 机 器 100,000, 2016 2026 6,057,7 市 场 是 股东的子公
资租赁有限 发电有限 设备 000.00 年 4 年 4 39.57 定价 司
公司 责任公司 月 月 26
27 日
日
北京京能源 山西京玉 机 器 100,000, 2018 2021 2,702,8 市 场 是 股东的子公
深融资租赁 发电有限 设备 000.00 年 7 年 7 90.65 定价 司
有限公司 责任公司 月 月 11
12 日
日
北京京能源 山西京玉 机 器 200,000, 2018 2021 443,333 市 场 是 股东的子公
深融资租赁 发电有限 设备 000.00 年 年 12 .33 定价 司
有限公司 责任公司 12 月 17
56 / 244
2018 年年度报告
月 日
18
日
深圳京能融 宁夏京能 机 器 197,000, 2016 2026 9,264,7 市 场 是 股东的子公
资租赁有限 宁东发电 设备 000.00 年 4 年 4 00.68 定价 司
公司 有限责任 月 月 26
公司 27 日
日
深圳京能融 宁夏京能 机 器 100,000, 2015 2018 1,522,6 市 场 是 股东的子公
资租赁有限 宁东发电 设备 000.00 年 年 7 91.67 定价 司
公司 有限责任 10 月 15
公司 月 日
15
日
北京京能源 内蒙古京 机 器 35,703,0 2015 2018 964,014 市 场 是 股东的子公
深融资租赁 能盛乐热 设备 00.00 年 4 年 4 .38 定价 司
有限公司 电有限公 月 月 22
司 23 日
日
北京京能源 内蒙古京 机 器 110,115, 2015 2018 1,656,6 市 场 是 股东的子公
深融资租赁 能盛乐热 设备 000.00 年 4 年 4 83.22 定价 司
有限公司 电有限公 月 月 22
司 23 日
日
北京京能源 内蒙古京 机 器 74,610,0 2015 2018 1,160,0 市 场 是 股东的子公
深融资租赁 能盛乐热 设备 00.00 年 4 年 4 93.16 定价 司
有限公司 电有限公 月 月 22
司 23 日
日
北京京能源 内蒙古京 机 器 35,703,0 2016 2019 1,801,6 市 场 是 股东的子公
深融资租赁 能盛乐热 设备 00.00 年 1 年 1 11.42 定价 司
有限公司 电有限公 月 月 28
司 29 日
日
北京京能源 内蒙古京 机 器 110,115, 2016 2019 5,479,3 市 场 是 股东的子公
深融资租赁 能盛乐热 设备 000.00 年 2 年 2 21.52 定价 司
有限公司 电有限公 月 月 28
司 29 日
日
北京京能源 内蒙古京 机 器 74,610,0 2016 2019 3,813,4 市 场 是 股东的子公
深融资租赁 能盛乐热 设备 00.00 年 1 年 1 27.54 定价 司
有限公司 电有限公 月 月 28
司 29 日
日
57 / 244
2018 年年度报告
北京京能源 内蒙古京 机 器 200,000, 2016 2019 5,843,1 市 场 是 股东的子公
深融资租赁 能盛乐热 设备 000.00 年 1 年 1 71.52 定价 司
有限公司 电有限公 月 月 21
司 22 日
日
深圳京能融 内蒙古京 机 器 220,000, 2015 2018 3,460,0 市 场 是 股东的子公
资租赁有限 能盛乐热 设备 000.00 年 9 年 7 25.00 定价 司
公司 电有限公 月 9 月 15
司 日 日
深圳京能融 内蒙古京 机 器 200,000, 2015 2018 3,138,8 市 场 是 股东的子公
资租赁有限 隆发电有 设备 000.00 年 9 年 7 02.75 定价 司
公司 限责任公 月 1 月 15
司 日 日
北京京能源 内蒙古京 机 器 200,000, 2016 2026 9,244,7 市 场 是 股东的子公
深融资租赁 隆发电有 设备 000.00 年 5 年 4 00.69 定价 司
有限公司 限责任公 月 月 26
司 18 日
日
北京京能源 山西漳山 机 器 100,000, 2016 2026 4,525,0 市 场 是 股东的子公
深融资租赁 发电有限 设备 000.00 年 4 年 4 47.91 定价 司
有限公司 责任公司 月 月 25
27 日
日
深圳京能融 山西漳山 机 器 273,000, 2015 2018 4,289,2 市 场 是 股东的子公
资租赁有限 发电有限 设备 000.00 年 9 年 7 61.81 定价 司
公司 责任公司 月 1 月 15
日 日
深圳京能融 内蒙古京 机 器 100,000, 2015 2018 1,532,6 市 场 是 股东的子公
资租赁有限 能康巴什 设备 000.00 年 8 年 7 91.66 定价 司
公司 热电有限 月 月 13
公司 28 日
日
深圳京能融 内蒙古京 机 器 300,000, 2016 2026 13,964, 市 场 是 股东的子公
资租赁有限 能康巴什 设备 000.00 年 4 年 4 353.48 定价 司
公司 热电有限 月 月 26
公司 27 日
日
深圳京能融 内蒙古京 机 器 200,000, 2018 2023 5,217,7 市 场 是 股东的子公
资租赁有限 能康巴什 设备 000.00 年 9 年 9 01.80 定价 司
公司 热电有限 月 5 月 4
公司 日 日
深圳京能融 内蒙古京 机 器 100,000, 2018 2023 965,833 市 场 是 股东的子公
资租赁有限 能康巴什 设备 000.00 年 年 10 .33 定价 司
公司 热电有限 11 月 31
58 / 244
2018 年年度报告
公司 月 1 日
日
中国能源建 内蒙古京 机 器 200,000, 2018 2023 2,702,1 市 场 否
设集团融资 能双欣发 设备 000.00 年 9 年 9 66.67 定价
租赁有限公 电有限公 月 月 28
司 司 28 日
日
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保
发生 担保
方与 是否 是否
日期 担保 担保 是否 担保 担保
上市 被担 担保 存在 为关 关联
担保方 担保金额 (协 起始 到期 已经 是否 逾期
公司 保方 类型 反担 联方 关系
议签 日 日 履行 逾期 金额
的关 保 担保
署 完毕
系
日)
北京京 公司 内蒙 500,000,0 2008 2008 2024 连带 否 否 是 是 其他
能电力 本部 古京 00.00 年7 年7 年7 责任
股份有 科发 月31 月31 月30 担保
限公司 电有 日 日 日
限公
司
北京京 公司 内蒙 58,840,00 2012 2012 2025 连带 否 否 是 是 其他
能电力 本部 古京 0.00 年1 年1 年1 责任
股份有 科发 月19 月19 月18 担保
限公司 电有 日 日 日
限公
司
北京京 公司 内蒙 88,160,00 2012 2012 2025 连带 否 否 是 是 其他
能电力 本部 古京 0.00 年1 年1 年1 责任
股份有 科发 月19 月19 月18 担保
限公司 电有 日 日 日
限公
司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的 -2,000,000.00
担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公 647,000,000.00
司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 700,000,000.00
59 / 244
2018 年年度报告
报告期末对子公司担保余额合计（B） 700,000,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 1,347,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 4.91
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金
额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对 1,347,000,000.00
象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 1,347,000,000.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 1、因转让京科发电股权，导致公司对原控
股公司京科发电担保形成对外担保。截止报
告期末，公司对京科发电担保余额为6.49
亿元，公司拥有总额7.99亿元的上述担保的
反担保股权质权。目前，京科发电生产经营
及债务偿还情况正常，公司将持续关注并积
极协调降低担保比例等事宜，以确保公司股
东权益不受损害。2、本期对子公司京隆发
电提供银行贷款担保5亿元、双欣发电提供
银行贷款担保2亿元。
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额
委托借款 自有资金 19,940,000.00 19,940,000.00
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2018 年年度报告
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
未
预 来
委 委 是
期 实 是
委 托 托 报 年 实 否
收 际 否
托 贷 贷 资 资 酬 化 际 经 减值准
益 收 有
贷 委托贷款 款 款 金 金 确 收 收 过 备计提
受托人 ( 益 委
款 金额 起 终 来 投 定 益 回 法 金额
如 或 托
类 始 止 源 向 方 率 情 定 (如有)
有 损 贷
型 日 日 式 况 程
) 失 款
期 期 序
计
划
长治市 19,940,0 201 201 自 否 19,940
欣隆煤 00.00 3 年 5年 有 ,000.0
矸石电 9月 9月 资 0
厂有限 10 10 金
公司 日 日
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
√适用 □不适用
2017 年 9 月 26 日长治欣隆电厂项目被列入停建项目,项目一直处于停工状态。
2018 年底，公司对资产进行复核，预计对长治欣隆电厂委托贷款本金 19,940,000 元
以及截至 2018 年 12 月 31 日计提的利息 6,386,408.84 元无法收回可能性很大，存在
减值迹象。根据企业会计准则相关规定，公司拟对向长治欣隆电厂发放委托贷款本息
26,326,408.84 元计提资产减值损失。
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
1. 精准扶贫规划
√适用□不适用
京能电力产业布局始终与北京市委精准扶贫工作紧密相连，引导资源要素向深度
贫困地区聚焦，要求所属区域企业结合发展情况和当地条件，有计划的与贫困地区开
展扶贫协作和支援合作，帮助贫困家庭就业脱贫。
作为国有企业，更是要充分展现国企的社会责任和社会担当，虽然依然面临着电
力市场煤价涨、电量降、电价降的不利形势，在经营形式十分严峻的情况下也要有所
作为。生产经营过程中，向各合作施工单位以及后勤服务等单位在用工方面提出要求，
要在保证务工人员技术水平、安全施工水平和综合业务能力达标的基础上，更多偏向
贫困地区及贫困家庭招收人员，最大限度地做好针对解决贫困问题和吸纳就业工作。
2. 年度精准扶贫概要
√适用□不适用
截止 2018 年末，公司在支援合作、结对帮扶的河南、河北、内蒙古和湖北 4 省
区投资建设项目 14 个，与受援地区结对帮扶的企业达到 9 家，吸纳当地就业人数 1525
人。
公司下属控股电厂内蒙古岱海发电有限责任公司积极贯彻落实国家“精准扶
贫”、“精准脱贫”的重大决策部署，响应凉城县人民政府关于教育扶贫工作的要求，
向凉城县助学管理中心，捐款人民币 50 万元整，用于凉城县教育扶贫工作。
盛乐热电根据县扶贫开发领导小组关于印发《和林格尔县驻县企业推进乡村振兴
实施“四个一”精准扶贫工作方案》的通知要求，响应“一企一村”结对帮扶工作精
神，和林格尔县盛乐镇前公喇嘛村，建立起帮扶关系，帮扶体弱多病，基本丧失劳动
能力贫困户 5 户 7 人，2018 年到 2020 年。按照和林格尔县目前贫困标准，三年帮扶
资金为 7.35 万元。
京泰发电按照《京能集团基层党建工作重点任务清单》和《准格尔旗落实“万企
帮万村”精准扶贫行动开展全旗村企结对帮扶推进乡村振兴和精准脱贫工作实施方
案》精神，与准格尔旗十二连城乡董三尧村和准格尔旗薛家湾镇海子塔村大棚建设、
农机具购置、乡村公路修建等扶贫帮扶项目进行资助。在脱贫攻坚战 3 年内，每年向
董三尧村帮扶资金 15 万元，向海子塔村帮扶资金 18 万元。目前，董三尧村委会通过
自筹资金和帮扶资金，已经建起 300 平米保鲜库 1 座；建起每座占地面积 960 平米的
蔬菜温棚共 8 座。
3. 精准扶贫成效
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 90.35
2.物资折款 0
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 7
二、分项投入
1.产业发展脱贫
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2018 年年度报告
√ 农林产业扶贫
□ 旅游扶贫
□ 电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
□ 资产收益扶贫
□ 科技扶贫
√ 其他
1.2 产业扶贫项目个数（个） 2
1.3 产业扶贫项目投入金额 33
1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数 0
（人）
2.转移就业脱贫 -
3.易地搬迁脱贫 -
4.教育脱贫
其中：4.1 资助贫困学生投入金额 -
4.2 资助贫困学生人数（人） -
4.3 改善贫困地区教育资源投入金额 50
5.健康扶贫 -
6.生态保护扶贫 -
7.兜底保障 -
其中：7.1 帮助“三留守”人员投入金额 7.35
7.2 帮助“三留守”人员数（人） 7
7.3 帮助贫困残疾人投入金额 0
7.4 帮助贫困残疾人数（人） 0
8.社会扶贫 -
9.其他项目 -
三、所获奖项（内容、级别） --
4. 后续精准扶贫计划
√适用□不适用
公司及下属控股企业将继续做好精准扶贫工作，与偏远贫困地区积极开展产业协
作和支援帮扶，与受援地区结对帮扶企业，改善地区百姓生活环境，促进地区经济发
展，践行企业社会责任。
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司已披露 2018 年度企业社会责任报告，参见本报告披露同日上交所网站。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
(1) 排污信息
√适用□不适用
2018 年，京能电力严格遵守国家、地方环保法规政策，牢固树立环保优先的理念，
强化过程管控，全面推进污染减排工作，持续提升各级人员环保意识，从可持续发展
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2018 年年度报告
的大局出发，把环境保护融入企业经营管理的全过程，突出抓实抓好环保重点领域、
关键环节、要害部位的监管，全年未发生环境污染事故。
2018 年各类污染物实现较大幅度下降，全年二氧化硫排放 6,476.23 吨，较去年
同期减少 2,460.43 吨；氮氧化物排放 9,259.4 吨，较去年同期减少 995.72 吨；烟尘
排放 743.71 吨，较去年同期减少 1,496.85 吨。单位发电二氧化硫排放量 0.13 g/kwh、
氮氧化物 0.19 g/kwh、烟尘 0.02 g/kwh，较去年同期分别减少 0.10 g/kwh、0.08 g/kwh、
0.04 g/kwh。
各类污染物排放情况如下：
二氧化硫 氮氧化物 烟尘
区域名 超标排放
序号 单位发电 单位发电 单位发电排
称 排放总量 排放总量 排放总量 情况
排放量 排放量 放量
（吨） （吨） （吨）
（g/kwh） （g/kwh） （g/kwh）
内蒙古
1 5268.84 0.187 6408.43 0.228 529.04 0.019 无
区域
无
宁夏区
2 498.03 0.074 1046.29 0.155 114.04 0.017
域
无
山西区
3 654.03 0.059 1602.95 0.144 77.79 0.007
域
无
河北区
4 55.33 0.023 201.72 0.083 22.83 0.009
域
合计 6476.23 0.13 9259.40 0.19 743.71 0.02 无
其中内蒙古区域包括岱海发电公司、京隆发电公司、京泰发电公司、康巴什热电、
盛乐热电、华宁热电与赤峰能源；宁夏区域包括宁东发电公司；山西区域包括漳山发
电公司与京玉发电公司；河北区域包括涿州京源热电公司，为 2018 年新投产机组。
(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
2018 年度，京能电力各控股发电企业污染防治设施运行平稳，全年未发生环境污
染事故。各控股公司积极开展超低排放改造，截至 2018 年 12 月末，除岱海#4 机组、
京泰发电#1 机组外，其他 300MW 级以上机组均已完成超低排放改造。为有效治理煤场
扬尘等无组织排放，漳山、宁东、华宁、京玉等控股公司积极开展煤场全封闭改造，
预计 2019 年逐步完成。
(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
京能电力 2018 年新建项目均严格按照国家相关法律法规履行环保相关审批审查，
积极开展项目环境影响评价等工作，取得环保部门颁发的排污许可证，项目投产后积
极开展环境治理设施的验收备案等工作。
(4) 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
京能电力严格落实《中华人民共和国突发事件应对法》《突发环境事件应急预案
管理暂行办法》等有关规定，制定了突发环境事件应急管理规定与应急预案，要求各
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2018 年年度报告
控股公司开展环境风险评估，结合企业实际制定企业级突发环境事件应急预案，并按
照相关规定开展应急预案的备案、培训与演练。
(5) 环境自行监测方案
√适用□不适用
各控股公司按照国家与地方环保要求，制定了企业环境自行监测方案，并将大污
染物实时数据公开。各控股公司与所在省(区)污染物监控中枢系统联网，上传监测数
据，并按省(区)环保厅要求安装环保监控设备，监控烟气在线连续排放数据。
各控股公司按照《火电行业排污单位自行监测技术指南》和《火电行业排污许可
证申请与核发技术规范》的要求，编制了排污自行监测方案并严格落实，并按《固定
污染源烟气排放连续监测技术规范》（HJ∕T75）、《固定污染源排放烟气连续监测
系统技术要求及检测方法》（HJ∕T76）、《水污染源在线监测系统安装技术规范》
（HJ/T353）、《水污染源在线监测系统验收技术规范》（HJ/T354）和《水污染源在
线监测系统运行与考核技术规范（试行）》（HJ/T355）建设了大气污染物排放和废
水排放在线监测系统，排污数据实时传输至环境保护部门进行实时监管。
(6) 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
年初限售股 本年解除限 本年增加 年末限售 解除限售
股东名称 限售原因
数 售股数 限售股数 股数 日期
中国人寿 717,703,349 717,703,349 0 0 重组配套 2018 年 4
融资 月8日
合计 717,703,349 717,703,349 0 0 / /
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
股票及
发行价
其衍生 上市日 获准上市交 交易终
发行日期 格（或利 发行数量
证券的 期 易数量 止日期
率）
种类
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
公司债 2018 年 12 月 7 100 元 / 600,000,000 2018 年 600,000,000 2021 年
日至 2018 年 张（票面 12 月 20 12 月 11
12 月 11 日 利 率 日 日
3.95%）
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
经公司第六届八次董事会、2018 年第三次临时股东大会审议通过《关于申请发行
公司债券的议案》。2018 年 11 月 13 日，中国证监会出具《关于核准北京京能电力股
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2018 年年度报告
份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可〔2018〕1832 号）核
准公司向合格投资者公开发行面值总额不超过 25 亿元的公司债券。
本次公司债券采用分期发行方式进行，于 2018 年 12 月 20 日，京能电力 2018 年
公司债券（第一期）（简称：18 京能 01）成功发行上市，发行规模 6 亿元，最终票面
利率为 3.95%。
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 71,453
年度报告披露日前上一月末的普通股股 69,703
东总数(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东 -
总数（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复 -
的优先股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
股东名
股
称 报告期 比例 持有有限售条 股东
期末持股数量 份
（全 内增减 (%) 件股份数量 数量 性质
状
称）
态
北京京 0 2,869,161,97 42.5 0 0 国有法
能国际 0 3 人
能源股 无
份有限
公司
北京能 0 1,598,336,14 23.6 1,411,710,15 0 国有法
源集团 4 9 4 人
无
有限责
任公司
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2018 年年度报告
中国人 0 431,432,509 6.39 0 0 未知
寿保险
股份有
限公司
－分红
无
－个人
分红－
005L－
FH002
沪
山西国 0 424,686,128 6.29 0 424,686,10 国有法
际电力 质 0 人
集团有 押
限公司
中国人 0 299,589,763 4.44 0 0 未知
寿保险
股份有
限公司
－传统
－普通 无
保险产
品－
005L－
CT001
沪
中国证 180,019,079 2.67 0 0 未知
券金融
无
股份有
限公司
申能股 72,340,000 1.07 0 0 未知
份有限 无
公司
中央汇 42,582,400 0.63 0 0 未知
金资产
管理有 无
限责任
公司
哈尔滨 4,392, 32,601,248 0.48 0 0 未知
市道里 752
无
区慈善
基金会
叶利其 0 16,681,191 0.25 0 无 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条 股份种类及数量
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2018 年年度报告
件流通股的数
种类 数量
量
北京京能国际能源股份有限公司 2,869,161,970 2,869,161,97
人民币普通股
0
中国人寿保险股份有限公司－分 431,432,509 431,432,509
人民币普通股
红－个人分红－005L－FH002 沪
山西国际电力集团有限公司 424,686,128 人民币普通股 424,686,128
中国人寿保险股份有限公司－传 299,589,763 299,589,763
统－普通保险产品－005L－CT001 人民币普通股
沪
北京能源集团有限责任公司 186,625,990 人民币普通股 186,625,990
中国证券金融股份有限公司 180,019,079 人民币普通股 180,019,079
申能股份有限公司 72,340,000 人民币普通股 72,340,000
中央汇金资产管理有限责任公司 42,582,400 人民币普通股 42,582,400
哈尔滨市道里区慈善基金会 32,601,248 人民币普通股 32,601,248
叶利其 16,681,191 人民币普通股 16,681,191
上述股东关联关系或一致行动的 上述股东中，北京京能国际能源股份有限公司为
说明 北京能源集团有限责任公司的控股子公司。未知
其他股东间是否存在关联关系，未知其他股东之
间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管
理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股 无
数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上
市交易情况
序 持有的有限售 限售条
有限售条件股东名称 新增可上
号 条件股份数量 可上市交 件
市交易股
易时间
份数量
1 北京能源集团有限责任公司 1,411,710,154 2020 年 2 0 承诺锁
月 24 日 定三年
上述股东关联关系或一致行动的 京能集团为公司实际控制人
说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 北京京能国际能源股份有限公司
单位负责人或法定代表人 张平
成立日期 2007.1.16
主要经营业务 以投融资和资本运作为主要业务，投资项目主要涉及
电力及其他能源项目
报告期内控股和参股的其他境 主要履行出资人职能，作为控股投资型管理平台
内外上市公司的股权情况
其他情况说明 无
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 北京能源集团有限责任公司
单位负责人或法定代表人 姜帆
成立日期 2004-12-08
主要经营业务 能源项目投资、开发及经营管理；能源供应、管理；
能源项目信息咨询；房地产开发；投资管理；技术开
发、技术转让、技术咨询、技术服务
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2018 年年度报告
报告期内控股和参股的其他境 报告期内，京能集团控股持有香港上市北京京能清洁
内外上市公司的股权情况 能源电力股份有限公司 61.64%股权，控股持有境内
上市公司北京昊华能源股份有限公司 62.30%股权，
控股持有境内上市公司京能置业股份有限公司
45.26%股权，参股持有境内上市公司大唐国际发电股
份有限公司 6.81%股权，参股持有境内上市公司北京
银行股份有限公司 8.59%股权，参股持有境内上市公
司成都银行 4.42%，参股持有境内上市公司全聚德
1.23%，参股持有 H 股上市公司中国能源建设 0.81%，
参股持有境内上市公司国泰君安 0.04%，参股持有 H
股上市公司北京汽车 3.44%，参股持有境内上市公司
国电电力发展股份有限公司 0.51%。
其他情况说明 无
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
单位：元 币种：人民币
单位负责
法人股 成立 组织机构 主要经营业务或管理活
人或法定 注册资本
东名称 日期 代码 动等情况
代表人
中 国 人 王滨 2003 911000007109 28,264,705 人寿保险、健康保险、
寿保险 年 6 2841XX ,000 意外伤害保险等各类人
股份有 月 30 身保险业务；人身保险
限公司 日 的再保险业务；国家法
律、法规允许或国务院
批准的资金运用业务；
各类人身保险服务、咨
询和代理业务；证券投
资基金销售业务；国家
保险监督管理部门批准
的其他业务。
情况说 无
明
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在公司
年度内股
职务 任期起始 任期终止 年初持 年末持 增减变动 公司获得的 关联方获取
姓名 性别 年龄 份增减变
(注) 日期 日期 股数 股数 原因 税前报酬总 报酬
动量
额（万元）
耿养谋 董事长 男 56 2018 年 4 2020 年 0 0 0 - 23.35 否
月9日 12 月 28
日
张平 副 董 事 男 51 2017 年 2020 年 98,800 98,800 0 - 47.04 是
长 12 月 28 12 月 28
日 日
金生祥 董事（总 男 44 2017 年 2020 年 0 0 0 - 23.35 否
经理） 12 月 28 12 月 28
日 日
陈五会 董事 男 56 2017 年 2020 年 0 0 0 - 0 是
12 月 28 12 月 28
日 日
王晓辉 董事 男 42 2017 年 2020 年 0 0 0 - 0 否
12 月 28 12 月 28
日 日
史晓文 董事 男 48 2017 年 2020 年 5,000 5,000 0 - 0 否
12 月 28 12 月 28
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2018 年年度报告
日 日
孙志鸿 独 立 董 女 69 2017 年 2020 年 0 0 0 - 8 否
事 12 月 28 12 月 28
日 日
陆超 独 立 董 男 41 2017 年 2020 年 0 0 0 - 8 否
事 12 月 28 12 月 28
日 日
林华 独 立 董 男 43 2017 年 2019 年 4 0 0 0 - 8 否
事 12 月 28 月 11 日
日
刘嘉凯 监 事 会 男 51 2017 年 2020 年 0 0 0 - 0 是
主席 12 月 28 12 月 28
日 日
方秀君 监 事 会 女 48 2017 年 2020 年 0 0 0 - 0 是
副主席 12 月 28 12 月 28
日 日
王卫平 监事 男 47 2017 年 2020 年 0 0 0 - 0 是
12 月 28 12 月 28
日 日
张怀锐 职 工 监 男 50 2018 年 2020 年 0 0 0 - 12.01 否
事 12 月 28 12 月 28
日 日
武秋林 职 工 监 男 54 2017 年 2020 年 0 0 0 - 0 是
事 12 月 28 12 月 28
日 日
王金鑫 副 总 经 2018 年 6 2020 年 0 0 0 - 16.82
理 月 28 日 12 月 28
日
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2018 年年度报告
赵剑波 副 总 经 2018 年 6 2020 年 16.82
理 月 28 日 12 月 28
日
张奇 副 总 经 2018 年 6 2020 年 16.82
理 月 28 日 12 月 28
日
赵兵 副 总 经 2018 年 4 2020 年 21.62
理 月9日 12 月 28
日
樊俊杰 副 总 经 2017 年 2020 年 52.35
理 兼 董 12 月 28 12 月 28
事 会 秘 日 日
书
王祥能 原 副 总 男 55 2017 年 2018 年 4 53.51
经理 12 月 28 月8日
日
谷中和 原 副 总 男 47 2017 年 2018 年 4 45.76 是
经理 12 月 28 月8日
日
周承忠 原 职 工 男 51 2017 年 2018 年 480 480 35.97 是
监事 12 月 28 12 月 28
日 日
崔洪明 新 聘 任 男 62 2019 年 4 2020 年 0 0 0 - 0 否
独 立 董 月 11 日 12 月 28
事 日
合计 / / / / / 104,280 104,280 0 / 389.42 /
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2018 年年度报告
姓名 主要工作经历
耿养谋 历任北京矿务局大台煤矿采五副段长、副总工程师、矿长，北京矿务局副局长，北京京煤集团有限责任公司副总经理，北
京京煤集团有限责任公司党委常委、董事，北京昊华能源股份有限公司党委书记、董事长，现任北京京能电力股份有限公
司党委书记、董事长。
张平 历任内蒙古岱海发电有限责任公司总经理工作部部长、总经理助理，内蒙古岱海发电有限责任公司纪委书记、工会主席，
北京京能国际能源股份有限公司综合管理部经理、副总裁，内蒙古岱海发电有限责任公司党委书记、总经理，北京京能电
力股份有限公司党总支书记、副董事长、总经理。现任北京能源集团有限责任公司董事会秘书兼集团办公室主任，本公司
副董事长。
金生祥 历任华北电力科学院有限责任公司汽轮机研究所基建调试项目调总、副所长，北京京能国际能源股份有限公司生产安全部
经理，北京京能国际能源股份有限公司副总裁（正职待遇），北京能源投资（集团）有限公司电力生产经营部副主任、主
任，北京能源投资（集团）有限公司生产管理部主任，北京能源集团有限责任公司生产管理部主任。现任本公司党委副书
记、董事、总经理。
陈五会 历任陕西省电力公司发电部计划发展处处长，中国水利电力物资北京公司计划发展部经理、总经理工作部副主任，北京国
际电力新能源有限公司副总经理、北京能源投资（集团）有限公司总经理办公室副主任、综合计划部副主任、经营计划部
副主任、北京能源集团有限责任公司经营计划部副主任。现任北京昊华能源股份有限公司纪委书记、本公司董事。
王晓辉 历任北京毕马威华振会计师事务所审计师，中信证券研究部行业分析师，中信证券投行委能源行业组高级经理、总监，中
信证券投行委并购部执行总经理。现任中国人寿资产管理有限公司创新业务部副总经理，本公司董事。
史晓文 历任阳泉二电厂办公室主任、山西阳光发电有限责任公司办公室主任、企管部部长、总经理助理、副总经济师，山西通宝
能源股份有限公司发电部经理，山西福光风电公司总经理，山西国际电力资产管理有限公司董事长、党委书记、总经理，
山西国际电力集团有限公司总经理助理。现任晋能电力集团有限公司总经理，本公司董事。
孙志鸿 历任中国中信集团有限公司财务部副处长、处长、主任助理、副主任，现已退休。现任湘财证券股份有限公司独立董事、
中信国安葡萄酒业股份有限公司独立董事，本公司独立董事。
陆超 历任清华大学电机系助理研究员，美国威斯康星大学麦迪逊分校访问学者。现任清华大学电机系博士生导师、副教授，本
公司独立董事。
林华 历任中国广东核电集团投资总监，厦门市创业投资有限公司总经理,上海和逸金融信息服务有限公司董事长，京能电力独立
董事。现任上海和逸金融信息服务有限公司董事长、中广核资本控股有限公司外部董事。
崔洪明 历任原石嘴山矿务局二矿总工程师、矿务局副总工程师、总工程师，宁煤集团总工程师，神华宁煤集团总工程师，神华集
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2018 年年度报告
团总工办主任，神华集团产权管理局专职董事，现已退休。现任公司独立董事。
刘嘉凯 历任内蒙古自治区电业管理局财务部干部、审计处副主任审计师兼科长，内蒙古岱海发电有限责任公司副总会计师兼财务
部部长、总会计师，北京京能热电股份有限公司总会计师，北京京能国际能源股份有限公司财务总监，北京能源投资（集
团）有限公司财务与产权管理部主任、财务管理部主任,北京能源集团有限责任公司财务管理部主任。现任京能集团财务有
限公司董事长，本公司监事会主席。
方秀君 历任北京市综合投资公司财务部副经理，北京能源投资（集团）有限公司财务部副经理、计划财务部副经理、财务与产权
管理部副主任、财务管理部副主任，北京京能国际能源股份有限公司副总经理（正职待遇），北京能源集团有限责任公司
财务管理部副主任，北京京能国际能源股份有限公司副总经理（正职待遇）。现任北京京能清洁能源电力股份有限公司总
会计师，本公司监事会副主席。
王卫平 历任山西金融租赁有限公司总经理助理、副总会计师兼计财部经理，山西国际电力资产管理有限公司总会计师，山西通宝
能源股份有限公司总会计师，山西国电置业有限公司总会计师、党委委员，晋能电力集团有限公司财务部经理。现任晋能
电力集团有限公司党委委员、总会计师，本公司监事。
张怀锐 历任北京市热力集团有限责任公司纪检监察处处长；党群工作部组织处处长；党群工作部副部长、部长；党委组织处处长、
党委综合处处长；工会临时负责人。现任北京京能电力股份有限公司党委副书记、工会主席,职工代表监事。
武秋林 历任北京京能热电股份有限公司发电生产部副经理、经理，北京京能电力股份有限公司石景山热电厂副总工程师、工会主
席。现任北京京能电力股份有限公司石景山热电厂党委副书记、纪委书记、工会主席，本公司职工代表监事。
王金鑫 历任北京矿务局电厂筹备处锅炉车间副主任；北京矿务局煤矸石热电厂热机车间主任、总工程师、厂长；北京昊煜工贸公
司副总经理、热电厂厂长、水泥厂厂长、党委副书记、董事、总经理；北京昊煜工贸公司党委书记、董事长、总经理；京
煤集团总经理助理，京海发电公司党委书记、董事长、总经理、二期筹备组组长；河南京煤滑州热电有限责任公司董事长；
京煤集团总法律顾问、京海发电公司董事；现任北京京能电力股份有限公司副总经理。
赵剑波 历任山西电建四公司锅炉工地副主任工程师、安装分公司副经理；山西电建四公司漳山电厂项目经理部副经理；山西电建
四公司兆光工程项目经理部副经理兼总工程师；内蒙古岱海发电有限责任公司工程部代部长、工程部部长、总经理助理兼
工程部部长、总工程师；内蒙古京泰发电有限责任公司副总经理；北京国际电气工程有限公司副总经理；北京京西发电有
限责任公司总经理；北京京西燃气热电有限公司总经理；北京京西发电有限责任公司党委副书记、总经理；北京京西燃气
热电有限公司党委副书记、总经理；北京京西燃气热电有限公司党委书记、执行董事、总经理兼北京京西发电有限责任公
司执行董事、总经理；现任北京京能电力股份有限公司副总经理。
张奇 历任山西神头第二发电厂汽机部检修专责工程师、副经理、经理；山西神头第二发电厂二期工程设备管理准备部主任；山
西神头第二发电厂设备管理部主任；江苏大唐国际吕四港发电有限责任公司工程建设部部长；内蒙古岱海发电有限责任公
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2018 年年度报告
司副总工程师、副总经理；山西漳山发电有限责任公司副总经理、总经理、党委书记、执行董事；现任北京京能电力股份
有限公司副总经理。
赵兵 历任木城涧煤矿财务科副科长、经营管理部党支部副书记，财务科科长兼经营管理部党支部书记，北京昊华能源股份有限
公司财务部副部长，鄂尔多斯昊华精煤有限责任公司副总经理、财务总监，北京昊华能源股份有限公司证券部部长（正处）、
证券事务代表，北京京煤集团有限责任公司战略投资部部长、北京金泰房地产开发有限责任公司董事、北京鑫华源机械制
造有限公司董事、北京京煤集团总医院理事，北京昊华能源股份有限公司财务总监、董事。现任本公司副总经理。
樊俊杰 历任北京京能热电股份有限公司董事会秘书处秘书，董事会秘书处副主任，证券部经理兼董事会秘书处主任，副总经济师
兼董事会秘书处主任，董事会秘书兼证券部主任。现任北京京能电力股份有限公司副总经理兼董事会秘书。
王祥能 历任北京中光华会计师事务所注册会计师，北京国际电力开发投资公司财务部经理、计划财务部经理，北京能源投资（集
团）有限公司财务部经理、计划财务部经理，北京京能国际能源股份有限公司副总裁、党委委员（正职待遇）,北京京能电
力股份有限公司副总经理（正职待遇）。现任北京能源集团有限责任公司专职董事。
谷中和 历任神头第一发电厂财务处会计电算化主管、固定资产主管、大修理会计主管、主任会计师，山西漳山发电有限责任公司
总经理助理兼财务经理、总会计师，北京京能热电股份有限公司总会计师，山西漳山发电有限责任公司党委书记、总经理，
北京京能电力股份有限公司副总经理、总会计师。现任北京昊华能源股份有限公司副总经理、财务总监兼董事会秘书。
周承忠 历任北京国际电力开发投资公司电力建设部项目经理，北京能源投资（集团）有限公司电力能源建设部项目经理，北京京
能国际能源股份有限公司综合管理部副经理，北京京能国际能源股份有限公司机关工会主席、综合管理部经理，北京京能
电力股份有限公司总经理办公室主任兼党群工作部主任，北京京能电力股份有限公司工会主席、党总支委员、职工监事。
现任北京高新技术创业投资有限公司副总经理。
其它情况说明
√适用 □不适用
上述除独立董事外，从京能电力获取薪酬的董监高人员 2018 年度绩效奖金待考核后在 2019 年度发放。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
张平 北京能源集团有限责任公司 总经理助理、董事会秘书
兼京能集团办公室主任
王祥能 北京能源集团有限责任公司 专职董事
在股东单位任职情况的
说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
耿养谋 内蒙古京泰发电有限责任公司 董事
耿养谋 内蒙古京能双欣发电项目公司 董事
耿养谋 北京京能煤电资产管理有限公司 执行董事、总经理
张平 京能国际 董事长
张平 大唐国际发电股份有限公司 董事
张平 华润电力（锡林郭勒）有限公司 董事
金生祥 内蒙古岱海发电有限责任公司 董事
金生祥 京能（赤峰）能源发展有限公司 董事
金生祥 京能（锡林郭勒）发电有限公司 董事
金生祥 华能北京热电有限责任公司 副董事长
金生祥 内蒙古上都发电有限责任公司 副董事长
金生祥 内蒙古上都第二发电有限责任贵公司 副董事长
金生祥 华润电力（锡林郭勒）有限公司 董事
孙志鸿 湘财证券股份有限公司 独立董事
孙志鸿 中信国安葡萄酒业股份有限公司 独立董事
林华 兴业银行股份有限公司 独立董事
林华 中意资产管理有限责任公司 独立董事
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2018 年年度报告
林华 厦门农村商业银行股份有限公司 独立董事
林华 中广核资本控股有限公司 外部董事
刘嘉凯 北京京能清洁能源电力股份有限公司 监事
刘嘉凯 京能集团财务有限公司 党支部、董事长
刘嘉凯 华润电力（锡林郭勒）有限公司 监事会主席
刘嘉凯 京能天阶（北京）投资有限公司 董事
方秀君 北京国际电气工程有限责任公司 监事
方秀君 京能投资集团有限公司 董事
王卫平 长治市欣隆煤矸石电厂有限公司 监事
王金鑫 京能乌兰察布能源管理服务有限公司 董事
王金鑫 内蒙古苏里格能源管理服务有限公司 董事
王金鑫 宁夏中宁工业园区能源管理服务有限公司 董事
王金鑫 内蒙古京达发电有限责任公司 副董事长
王金鑫 内蒙古蒙达发电有限责任公司 副董事长
张奇 内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司 副董事长
张奇 内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任 副董事长
公司
赵兵 北京京能煤电资产管理有限公司 副总经理
赵兵 内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司 董事
赵兵 内蒙古京达发电有限责任公司 监事会主席
赵兵 内蒙古蒙达发电有限责任公司 监事会主席
樊俊杰 国华能源有限公司 董事
王祥能 北京京能国际能源股份有限公司 监事会主席
王祥能 岱海发电 董事
王祥能 上都发电 监事
王祥能 上都第二发电 监事
王祥能 国华能源有限公司 副董事长
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2018 年年度报告
王祥能 国电电力大同发电有限公司 副董事长
王祥能 北京京能能源技术研究有限责任公司 监事
王祥能 京能电力后勤公司 监事会主席
谷中和 漳山发电 监事
谷中和 新疆京能建设投资有限公司 监事
谷中和 内蒙古京科发电有限责任公司 副董事长
谷中和 三河发电有限责任公司 副董事长
在其他单位任职情况
的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策 除在公司担任具体行政职务外，公司董事、监事报酬不在公司领取。公司高级管理人员的报
程序 酬由董事会确定，独立董事报酬由公司股东大会确定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依 公司高级管理人员报酬确定依据为《公司高级经营管理人员薪酬管理办法》，独立董事报酬
据 确定依据为公司《关于调整公司独立董事薪酬标准的议案》。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际 公司高级管理人员、职工董事和监事报酬需年度考核结束后兑现。公司独立董事报酬情况，
支付情况 经公司股东大会决议，公司独立董事年度报酬为税前每人 8 万元人民币/年。
报告期末全体董事、监事和高级管理人 389.42 万元
员实际获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
耿养谋 董事长 选举 董事会新聘
金生祥 总经理 选举 董事会新聘
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2018 年年度报告
崔洪明 独立董事 选举 董事会新聘
赵兵 副总经理 聘任 董事会新聘
王金鑫 副总经理 聘任 董事会新聘
赵剑波 副总经理 聘任 董事会新聘
张奇 副总经理 聘任 董事会新聘
樊俊杰 副总经理 聘任 董事会新聘
张平 原总经理 离任 董事会解任
林华 原独立董事 离任 个人原因
谷中和 原副总经理 离任 董事会解任
王祥能 原副总经理 离任 董事会解任
周承忠 原职工代表监事 离任 职工代表大会改选
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 79
主要子公司在职员工的数量 4,420
在职员工的数量合计 4,499
母公司及主要子公司需承担费用的离退 1,538
休职工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 2,635
销售人员 61
技术人员 855
财务人员 126
行政人员 617
不在岗人员 205
合计 4,499
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士研究生 5
硕士研究生 359
大学本科 2,780
大专 810
中专 236
高中及以下（含技校） 309
合计 4,499
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
实现公司岗位序列设置和薪酬绩效管理的机制多样化、管理差异化、激励正向化；
开拓员工薪酬增长的渠道，充分调动员工的积极性，增强员工的收入水平与贡献的匹
配度，提升公司的凝聚力和竞争力。合理拉开差距，体现岗位、能力、业绩差异，又
兼顾历史因素，最大程度的体现出按劳分配，效率优先，兼顾公平的原则。管理、专
家、行政职能三大职位序列同时满足了公司管理和员工职业生涯发展的需要。力争使
薪酬结果既满足成本控制要求，又保障员工薪酬水平具有较强竞争性。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
北京京能电力股份有限公司始终以创建学习型企业为培训工作出发点，坚持以人
员培训多样化带动人才培养高效化的工作原则，努力拓宽培训思路，在结合公司发展
战略和员工职业生涯规划的需要，开展了内容丰富、形式多样的培训。培训聚焦于公
司战略的落地、重点工作的完成和组织能力的提升。不断探索创新多维度培训模式。
线上与线下培训相结合，知识传授和工作实践相结合，工作中学习和生活中学习相结
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2018 年年度报告
合。借助多媒体信息交流平台进行自主学习，实行定制化课程进行针对性学习，搭建
人人为师的互动平台，不断提升员工的专业素养和专业能力。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司一直严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监
会、上海证券交易所的有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理，努力提高公司
规范运作水平。目前，公司已经形成了权力机构、决策机构、监督机构和经营层之间
权责明确、运作规范、相互协调、相互制衡的治理机制，建立健全了适合公司自身发
展要求并且行之有效的制度体系，保障了股东大会、董事会的决策权和监事会的监督
权得到有效实施，确保了经营班子高效开展经营管理工作，公司治理实际状况符合相
关法律、法规的要求。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当
说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
决议刊登的指定 决议刊登的披露日
会议届次 召开日期
网站的查询索引 期
2018 年第一次临时股东大会 2018 年 4 月 9 www.sse.com.cn 2018 年 4 月 10 日
日
2017 年年度股东大会 2018 年 6 月 28 www.sse.com.cn 2018 年 6 月 29 日
日
2018 年第二次临时股东大会 2018 年 7 月 16 www.sse.com.cn 2018 年 7 月 17 日
日
2018 年第三次临时股东大会 2018 年 9 月 27 www.sse.com.cn 2018 年 9 月 28 日
日
2018 年第四次临时股东大会 2018 年 12 月 www.sse.com.cn 2018 年 12 月 29 日
28 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
是否
董事 本年应 是否连续
独立 亲自 以通讯 委托 出席股东
姓名 参加董 缺席 两次未亲
董事 出席 方式参 出席 大会的次
事会次 次数 自参加会
次数 加次数 次数 数
数 议
耿养谋 否 11 11 7 0 0 否 3
张平 否 13 11 9 2 0 否 1
金生祥 否 13 13 9 0 0 否 4
陈五会 否 13 11 9 2 0 否 3
王晓辉 否 13 11 9 2 0 否 0
史晓文 否 13 11 9 2 0 否 2
孙志鸿 是 13 11 9 2 0 否 3
陆超 是 13 12 9 1 0 否 2
林华 是 13 11 9 2 0 否 0
刘海峡 否 2 2 2 0 0 否 0
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 13
其中：现场会议次数 4
通讯方式召开会议次数 9
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存
在异议事项的，应当披露具体情况
√适用 □不适用
公司董事会下设战略投资委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会三个专门委员
会，其中审计委员会、薪酬与考核委员会由独立董事担任召集人，审计委员会中有一
名独立董事是会计专业人士。公司全体董事会成员根据《公司法》、《证券法》等相
关法律法规及公司制定的《公司章程》、《董事会议事规则》等规定以诚信、勤勉、
尽责的态度认真履行职责，切实维护公司全体股东的利益。
1、战略投资委员会履职情况：
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2018 年年度报告
报告期内，公司战略投资委员会根据《公司章程》、《战略投资委员会工作细则》
认真履行职责，2018 年度召开 2 次会议。就公司《投资建设内蒙古京泰发电有限责任
公司二期项目的议案》及《变更战略投资委员会主任委员的议案》进行了审阅。
2、审计委员会履职情况：
报告期内，审计委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、
《审计委员会工作细则》、《审计委员会年报工作规程》及其他有关规定，积极履行
职责。报告期内，董事会审计委员会共召开 2 次例行会议，2 次临时会议，就公司财
务报告、重大关联交易等内容进行审议，认真听取各类专题汇报，并对相关工作提出
专业意见。
委员会成员认真审阅了公司的财务报告，在充分知悉内外部审计师对当期公司财
务报告审计工作情况基础上，就财务报告中的重点事项与公司有关领导进行了沟通交
流，从专业角度对公司财务报告的真实性、完整性和准确性进行了审查。
在2018年度审计工作开始前，董事会审计委员会初步审阅了公司编制的2018年度
财务会计报表。并与部分高级管理人员和公司年审注册会计师在公司召开了沟通。
就公司2018年度审计范围、审计时间的安排、影响审计的重要因素、人员安排、风
险评估情况等方面进行了详细的讨论。公司年审注册会计师定期向审计委员会汇报
审计进展情况，期间，审计委员会对审计工作进行了督促。最后在董事会召开审议
2018年度报告前，审计委员会对公司2018年度财务报告、内部控制的自我评价报告
进行审阅。
经审核，认为公司的各期财务报告均符合《企业会计准则》，报告内容真实、完
整、公允地反应了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。2018年度公司财务
报告不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，且公司也不存在重大会计差
错调整、重大会计政策变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审
计报告的事项。
3、薪酬与考核委员会履职情况
薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员薪酬进行了审核，认为公司
在 2018 年报中披露的董事、监事和高管人员所得薪酬是严格按照公司制定的绩效考
核方案进行考核、兑现的，年度报告中披露的薪酬数额与实际发放情况相符。
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保
证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
公司实际控制人京能集团鉴于目前无法实现在 2018 年底前将保留煤电资产全部
注入京能电力。为进一步落实《上市公司监管指引第 4 号——上市公司实际控制人、
股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》，本公司承诺如下：1、本公司继
续以京能电力作为本公司唯一的煤电业务投融资平台，支持京能电力做大、做强，彻
底消除双方存在的同业竞争。2、本公司承诺，拟在 2019 年底前将符合条件的京宁热
电等剩余保留煤电资产全部注入京能电力，以彻底解决与京能电力的同业竞争问题。
本公司承诺，本公司将京宁热电等本公司控制的剩余保留煤电资产全部注入京能电力
后，不再以直接或间接控制的方式从事与京能电力主营业务构成实质性竞争的业务 3、
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2018 年年度报告
本公司将继续在煤电业务资产开发、资本运作、资产并购等方面优先支持京能电力，
即本公司及下属企业和控股子公司在转让现有煤电业务资产、权益及开发、收购、投
资新的煤电业务资产时，京能电力具有优先选择权。4、本公司将继续履行此前就避
免同业竞争问题做出的支持京能电力发展的各项承诺。
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司对高管人员的绩效评价：根据公司董事会审议通过的《公司高级经营管理人
员薪酬管理办法》进行考核评定。截至报告期末，公司未建立股权激励机制。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司 2018 年度内部控制自我评价报告详见 2019 年 4 月 27 日上海证券交易所网
站 www.sse.com.cn 相关公告。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司在 2018 年度报告披露的同时披露了内部控制审计报告，审计机构认为：京
能电力于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大
方面保持了有效的财务报告内部控制
是否披露内部控制审计报告：是
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:元 币种:人民币
利率 还本付 交易
债券名称 简称 代码 发行日 到期日 债券余额
（%） 息方式 场所
北京京能 18 京 155058 2018 年 12 2021 年 12 600,000,000 3.95 按年付 上海
电力股份 能 01 月7日 月 11 日 息，到期 证券
有限公司 一次还 交易
公开发行 本 所
2018 年公
司债券
(第一期)
公司债券付息兑付情况
□适用 √不适用
公司债券其他情况的说明
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2018 年年度报告
√适用 □不适用
公司 2018 年公开发行的公司债券详细情况，详见公司于 2018 年 12 月在上海证
券交易所网站上发布公司债券募集说明书等相关公告。
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 中国银河证券股份有限公司
办公地址 北京市西城区金融大街 35 号 2-6 层
债券受托管理人
联系人 王宇
联系电话 010-66561891
名称 联合信用评级有限公司
资信评级机构 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12
层（100022）
其他说明：
□适用 √不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
公司严格根据公债券募集说明书所述用途使用了募集资金，全部用于偿还公司债
务、优化债务结构和补充流动资金。
京能电力 2018 年公司债券（第一期）发行规模 6 亿元，在扣除承销费及其他手
续费后全部 5.9 亿元用于偿还泰康京能债权投资计划。
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
公司债券信用评级机构联合信用评级有限公司对报告期内公司发行的公司债券
进行了信用评级，就评级情况向公司出具了《信用评级报告》。评级结果为：公司主
体长期信用等级 AAA，评级展望“稳定”；公司债券信用等级 AAA。报告期内评级结果
未发生变化。
根据评级报告，偿还债务的能力极强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险
极低。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。报告
期内发行的公司债券为无担保债券，偿债资金主要来源于公司的营业收入和经营活动
所产生的现金流。公司将根据债务结构进一步加强资产负债管理、流动性管理以及募
集资金使用管理，保证资金按计划调度，及时、足额地准备资金用于每年的利息支付
及到期本金的兑付，以充分保障投资者的利益。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
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公司债券的债券受托管理人为中国银河证券股份有限公司。报告期内，中国银河
证券股份有限公司能够按照《债券受托管理协议》约定履行受托管理人职责。
八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本期比上
主要指标 2018 年 2017 年 年同期增 变动原因
减（%）
息税折旧摊销前利 4,047,716,009.99 3,573,644,596.22 13.27 主要是发电量同比增
润 加、上网平均电价升高
流动比率 56.51% 39.97% 16.54% 主要是流动资产同比
增加，流动负债因偿还
20 亿元泰康债权同比
降低所致
速动比率 50.78% 36.30% 14.48% 主要是速动资产同比
增加，流动负债因偿还
20 亿元泰康债权同比
降低所致
资产负债率（%） 59.98% 56.60% 3.38% 主要是负债规模同比
增加所致
EBITDA 全部债务比 9.85% 10.35% -0.49%
利息保障倍数 1.37 1.14 0.23
现金利息保障倍数 3.28 3.23 0.04
EBITDA 利息保障倍 2.70 3.02 -0.33
数
贷款偿还率（%） 100% 100%
利息偿付率（%） 100.26% 97.81% 2.45%
九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用
十、公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
截止 2018 年底，公司在工商银行、建设银行、浦发银行、招商银行以及京能集
团财务公司等金融机构授信 215.50 亿元，已使用 63.78 亿元，可使用授信额度为
151.72 亿元。
十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
□适用 √不适用
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审计报告
天职业字[2019]18099 号
北京京能电力股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了后附的北京京能电力股份有限公司（以下简称“京能电力”）财务报
表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司
利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表
附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允
反映了京能电力 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及
母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会
计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国
注册会计师职业道德守则，我们独立于京能电力，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事
项单独发表意见。
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2018 年年度报告
审计报告（续）
天职业字[2019]18099 号
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
1、商誉减值
京能电力于 2012 年收购内蒙古华宁热电有限公司 80%股 1、了解、评估并测试管理层对商誉减值测试的关键内
权，此次股权收 购事项导 致 京能电力报表形 成商誉 部控制。
55,800.45 万元。 2、评价管理层聘请的外部评估机构的独立性及专业胜
由于部分地区电力市场存在发电产能过剩的风险，结合 任能力是否适当。
未来发电业务发展计划及预期，京能电力管理层于资产 3、复核管理层减值测试所依据的基础数据，了解并评
负债表日对商誉进行减值测试。在根据资产或资产组预 估减值测试所使用的关键假设、判断及重要参数信息的
计未来现金流量的现值确定长期资产的可收回金额时， 合理性，包括：
需要管理层在合理和有依据的基础上综合考虑各种因素 （1）了解并评价管理层识别的资产组以及商誉分配至
作出会计估计，这涉及管理层的重大判断，具有一定的 资产组的过程是否合理；
复杂性。因此，我们将商誉的减值测试作为关键审计事 （2）结合行业及公司实际情况，评价未来售电量、电
项。 价、资本支出、燃料价格及适用折现率相关的假设是否
合理；
详见财务报表附注三、（十九），附注六、（十三）。 （3）通过将收入增长率、永续增长率和成本上涨等关
键输入值与过往业绩、管理层预算和预测进行比较，对
编制折现现金流预测中采用的关键假设及判断进行评
估。
4、获取管理层的关键假设敏感性分析，包括折现现金
流预测运用的收入增长率和风险调整折现率，评价关键
假设变动对管理层在其减值评估发表的结论造成的影
响，以及是否存在管理层偏好的任何迹象。
5、通过对历史数据与预测期数据进行追溯性审核，以
评估管理层预测过程的可靠性和历史准确性。
6、我们关注了报告附注六、（十三）商誉测试的相关
信息披露的充分性。
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2018 年年度报告
审计报告（续）
天职业字[2019]18099 号
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
2、燃煤成本
京能电力主要业务为火力发电及供热，燃煤成本是公司 1、了解、评估与测试与燃煤成本相关内部控制的设计
的主要成本项目，燃煤价格的变动和标煤单耗的高低对 及运行有效性。
财务报表具有重要影响，因此我们将燃煤成本识别为关 2、通过行业数据、近期历史数据，分析采购价格和标
键审计事项。 煤单耗的合理性，并对波动原因进行分析。
3、通过抽查部分合同、出入库单据与财务记录进行双
详见财务报表附注三、（十一），附注六（三）、六（五）、 向核对，确保数据准确性。
六（十八）、六（三十四）。 4、对燃煤采购执行如下审计程序，确定燃煤采购归属
期是否正确：
（1）抽查截止日前后期间的出入库记录与明细账进行
核对；
（2）对期末暂估入库的原始单据进行检查，以核对期
末暂估金额的准确性。
5、对采购燃煤形成的应付、预付账款余额实施函证程
序，并将函证结果与公司记录的金额进行核对。
6、通过核查全年燃煤购销存情况，复核燃煤耗用量，
并对期末燃煤进行监盘，对盘点日至报告日之间燃煤的
出入库进行分析核对。
四、其他信息
京能电力管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括京能电
力 2018 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何
形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其
他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎
存在重大错报。
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2018 年年度报告
审计报告（续）
天职业字[2019]18099 号
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该
事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估京能电力的持续经营能力，披露与持续经营
相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无
其他现实的选择。
治理层负责监督京能电力的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取
合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保
证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错
误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审
计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发
现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证
据，就可能导致对京能电力持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不
确定性得出结论。
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2018 年年度报告
审计报告（续）
天职业字[2019]18099 号
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表
使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致京
能电力不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是
否公允反映相关交易和事项。
（6）就京能电力中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以
对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担
全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟
通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如
适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重
要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公
开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的
负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国北京
中国注册会计师：
二○一九年四月二十五日
中国注册会计师：
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二、 财务报表
合并资产负债表
2018 年 12 月 31 日
编制单位: 北京京能电力股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 5,968,808,710.45 4,529,950,217.02
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 1,931,391,073.84 1,695,787,583.90
其中：应收票据 298,794,304.46 276,863,996.28
应收账款 1,632,596,769.38 1,418,923,587.62
预付款项 109,019,320.89 81,528,025.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 755,919,944.13 506,851,250.77
其中：应收利息 2,628,788.05 5,454,391.09
应收股利 661,303,292.43 468,032,308.01
买入返售金融资产
存货 1,005,367,702.48 708,135,169.15
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 140,257,085.23 185,413,654.08
流动资产合计 9,910,763,837.02 7,707,665,900.61
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 372,614,626.86 372,614,626.86
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10,953,523,439.90 9,986,611,656.30
投资性房地产
固定资产 30,017,848,355.08 27,371,570,727.33
在建工程 11,964,978,228.20 10,247,737,473.96
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,192,583,831.78 821,642,373.29
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2018 年年度报告
开发支出 46,930,852.83 19,485,423.64
商誉 359,959,580.74 568,704,539.44
长期待摊费用 115,453,990.43 128,083,777.82
递延所得税资产 11,340,110.34 10,307,058.02
其他非流动资产 3,543,852,436.76 3,789,752,002.66
非流动资产合计 58,579,085,452.92 53,316,509,659.32
资产总计 68,489,849,289.94 61,024,175,559.93
流动负债：
短期借款 8,342,580,000.00 8,250,709,957.44
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 5,339,371,584.53 4,751,119,414.53
预收款项 13,475,852.74 9,987,846.92
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 155,940,177.49 132,403,961.39
应交税费 98,261,561.64 93,209,931.21
其他应付款 792,669,994.39 671,623,320.44
其中：应付利息 85,589,603.33 88,379,497.65
应付股利 167,042,320.32 2,998,469.73
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,064,512,100.42 4,328,570,399.38
其他流动负债 731,964,991.93 1,046,593,026.42
流动负债合计 17,538,776,263.14 19,284,217,857.73
非流动负债：
长期借款 17,512,002,089.29 10,557,935,637.55
应付债券 2,800,000,000.00 1,500,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款 3,093,161,790.77 3,032,522,907.16
长期应付职工薪酬 7,283,163.65 4,005,139.78
预计负债
递延收益 130,734,496.55 160,525,516.36
递延所得税负债
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2018 年年度报告
其他非流动负债
非流动负债合计 23,543,181,540.26 15,254,989,200.85
负债合计 41,081,957,803.40 34,539,207,058.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 6,746,734,457.00 6,746,734,457.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 8,361,757,231.79 8,363,764,134.53
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 4,202,968,832.22 3,993,949,318.78
一般风险准备
未分配利润 3,601,318,640.97 3,323,493,656.60
归属于母公司所有者权益 22,912,779,161.98 22,427,941,566.91
合计
少数股东权益 4,495,112,324.56 4,057,026,934.44
所有者权益（或股东权 27,407,891,486.54 26,484,968,501.35
益）合计
负债和所有者权益（或 68,489,849,289.94 61,024,175,559.93
股东权益）总计
法定代表人：耿养谋主管会计工作负责人：赵兵会计机构负责人：张抒文
母公司资产负债表
2018 年 12 月 31 日
编制单位:北京京能电力股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,761,350,159.98 2,133,641,281.344
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 134,274,950.89 91,791,720.19
其中：应收票据 33,900,000.00
应收账款 134,274,950.89 57,891,720.19
预付款项 4,498,341.42 4,870,052.22
其他应收款 443,054,306.96 280,973,172.85
其中：应收利息 12,083,826.81 17,533,945.89
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2018 年年度报告
应收股利 420,844,128.13 253,288,101.15
存货 127,163.22 127,160.35
持有待售资产
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产 2,201,414,000.00 5,399,940,000.00
流动资产合计 5,544,718,922.47 7,911,343,386.95
非流动资产：
可供出售金融资产 372,614,626.86 372,614,626.86
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 22,375,021,309.66 20,643,790,810.86
投资性房地产
固定资产 48,905,600.74 52,215,496.96
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产 7,181,085.33 3,907,684.16
开发支出 754,716.96 754,716.96
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 5,147,715,849.12 2,695,635,270.70
非流动资产合计 27,952,193,188.67 23,768,918,606.50
资产总计 33,496,912,111.14 31,680,261,993.45
流动负债：
短期借款 2,600,000,000.00 3,300,000,000.00
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负
债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 94,299,989.45 5,217,856.23
预收款项 3,479,300.76 438,476.19
应付职工薪酬 49,364,578.17 40,179,122.66
应交税费 21,472,357.02 46,745,630.44
其他应付款 200,985,923.64 74,514,588.04
其中：应付利息 53,295,257.45 67,107,794.33
应付股利 140,000,000.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负 4,000,000.00 2,001,200,000.00
债
其他流动负债 704,757,176.51 1,000,573,625.11
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2018 年年度报告
流动负债合计 3,678,359,325.55 6,468,869,298.67
非流动负债：
长期借款 3,912,560,000.00 1,248,900,000.00
应付债券 2,800,000,000.00 1,500,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 7,283,163.65 4,005,139.78
预计负债
递延收益 2,262,039.18 2,333,472.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,722,105,202.83 2,755,238,611.78
负债合计 10,400,464,528.38 9,224,107,910.45
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 6,746,734,457.00 6,746,734,457.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 9,488,833,573.46 9,488,833,573.46
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 4,161,287,983.69 3,952,268,470.25
未分配利润 2,699,591,568.61 2,268,317,582.29
所有者权益（或股东权 23,096,447,582.76 22,456,154,083.00
益）合计
负债和所有者权益 33,496,912,111.14 31,680,261,993.45
（或股东权益）总计
法定代表人：耿养谋主管会计工作负责人：赵兵会计机构负责人：张抒文
合并利润表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 12,695,169,013.56 12,220,678,706.08
其中：营业收入 12,695,169,013.56 12,220,678,706.08
利息收入
99 / 244
2018 年年度报告
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 13,523,156,774.99 13,148,283,145.14
其中：营业成本 11,336,131,120.87 11,423,739,988.06
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 184,422,252.52 168,332,537.82
销售费用
管理费用 533,834,801.12 512,833,843.85
研发费用 1,240,292.05 235,926.21
财务费用 1,228,709,144.09 1,019,960,803.92
其中：利息费用 1,085,903,331.28 835,080,155.15
利息收入 48,580,629.66 28,176,637.45
资产减值损失 238,819,164.34 23,180,045.28
加：其他收益 59,007,362.81 62,454,046.53
投资收益（损失以“－” 1,574,828,903.76 1,154,868,059.44
号填列）
其中：对联营企业和合 1,567,513,514.10 1,144,288,741.53
营企业的投资收益
公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以 3,972,486.36 -2,401,131.20
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“－”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－” 809,820,991.50 287,316,535.71
号填列）
加：营业外收入 20,685,415.94 43,380,198.61
减：营业外支出 9,451,333.90 7,717,530.43
四、利润总额（亏损总额以 821,055,073.54 322,979,203.89
“－”号填列）
减：所得税费用 13,129,659.43 62,505,933.02
五、净利润（净亏损以“－” 807,925,414.11 260,473,270.87
号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏 807,925,414.11 262,459,452.29
100 / 244
2018 年年度报告
损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏 -1,986,181.42
损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.少数股东损益 -83,723,151.12 -273,657,652.05
2.归属于母公司股东的 891,648,565.23 534,130,922.92
净利润
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他
综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下可转损益
的其他综合收益
2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损
益
4.现金流量套期损益
的有效部分
5.外币财务报表折算
差额
6.其他
归属于少数股东的其他综
合收益的税后净额
七、综合收益总额 807,925,414.11 260,473,270.87
归属于母公司所有者的综 891,648,565.23 534,130,922.92
合收益总额
归属于少数股东的综合收 -83,723,151.12 -273,657,652.05
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/ 0.13 0.08
股)
（二）稀释每股收益(元/ 0.13 0.08
股)
101 / 244
2018 年年度报告
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被
合并方实现的净利润为：0 元。
法定代表人：耿养谋主管会计工作负责人：赵兵会计机构负责人：张抒文
母公司利润表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 334,422,638.51 872,570,336.86
减：营业成本 295,234,984.58 682,831,749.03
税金及附加 11,479,694.42 19,046,176.56
销售费用
管理费用 154,855,931.25 150,755,118.56
研发费用
财务费用 529,778,152.85 352,665,447.92
其中：利息费用 553,998,164.69 365,338,251.28
利息收入 35,129,495.40 21,148,806.30
资产减值损失 26,326,408.84
加：其他收益 1,522,166.62 675,235.38
投资收益（损失以“－” 1,713,329,614.15 1,419,480,336.86
号填列）
其中：对联营企业和合 1,199,386,254.68 842,146,118.10
营企业的投资收益
公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以 454,059.03
“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－” 1,031,599,247.34 1,087,881,476.06
号填列）
加：营业外收入 12,462,635.96 845,520.75
减：营业外支出 29,415.38
三、利润总额（亏损总额以“－” 1,044,061,883.30 1,088,697,581.43
号填列）
减：所得税费用 -1,035,683.88 64,989,019.73
四、净利润（净亏损以“－” 1,045,097,567.18 1,023,708,561.70
号填列）
（一）持续经营净利润（净 1,045,097,567.18 1,023,708,561.70
亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净
亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的
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2018 年年度报告
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 1,045,097,567.18 1,023,708,561.70
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/
股)
（二）稀释每股收益(元/
股)
法定代表人：耿养谋主管会计工作负责人：赵兵会计机构负责人：张抒文
合并现金流量表
2018 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到 12,184,716,146.79 11,444,788,482.31
的现金
客户存款和同业存放款
项净增加额
向中央银行借款净增加
额
向其他金融机构拆入资
金净增加额
收到原保险合同保费取
得的现金
收到再保险业务现金净
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2018 年年度报告
额
保户储金及投资款净增
加额
处置以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金
融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金
的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 30,247,502.76 36,023,825.96
收到其他与经营活动有 183,333,667.73 253,906,007.42
关的现金
经营活动现金流入小 12,398,297,317.28 11,734,718,315.69
计
购买商品、接受劳务支付 8,087,433,556.89 8,022,591,003.48
的现金
客户贷款及垫款净增加
额
存放中央银行和同业款
项净增加额
支付原保险合同赔付款
项的现金
支付利息、手续费及佣金
的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工 1,065,679,876.04 1,026,021,880.03
支付的现金
支付的各项税费 607,724,567.36 826,879,579.64
支付其他与经营活动有 182,177,317.26 130,560,077.41
关的现金
经营活动现金流出小 9,943,015,317.55 10,006,052,540.56
计
经营活动产生的现 2,455,281,999.73 1,728,665,775.13
金流量净额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现 818,445,232.26 789,590,971.96
金
处置固定资产、无形资产 13,216,731.50 34,933.26
和其他长期资产收回的现
金净额
104 / 244
2018 年年度报告
处置子公司及其他营业
单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有 169,719,011.18 77,099,677.39
关的现金
投资活动现金流入小 1,001,380,974.94 866,725,582.61
计
购建固定资产、无形资产 5,677,001,533.35 5,433,835,481.55
和其他长期资产支付的现
金
投资支付的现金 375,701,000.00 1,401,384,500.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业
单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有 110,833,907.98 190,525,431.63
关的现金
投资活动现金流出小 6,163,536,441.33 7,025,745,413.18
计
投资活动产生的现 -5,162,155,466.39 -6,159,019,830.57
金流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 544,120,000.00 3,379,179,998.82
其中：子公司吸收少数股 544,120,000.00 434,180,000.00
东投资收到的现金
取得借款收到的现金 25,327,027,749.31 24,471,324,584.49
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有 603,294,547.12 536,152,437.95
关的现金
筹资活动现金流入小 26,474,442,296.43 28,386,657,021.26
计
偿还债务支付的现金 18,677,108,786.88 18,573,475,550.49
分配股利、利润或偿付利 1,593,689,567.45 2,305,616,521.15
息支付的现金
其中：子公司支付给少数 189,776,498.02
股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有 2,043,618,885.12 1,533,348,064.92
关的现金
筹资活动现金流出小 22,314,417,239.45 22,412,440,136.56
计
筹资活动产生的现 4,160,025,056.98 5,974,216,884.70
金流量净额
四、汇率变动对现金及现金
等价物的影响
105 / 244
2018 年年度报告
五、现金及现金等价物净增 1,453,151,590.32 1,543,862,829.26
加额
加：期初现金及现金等价 4,276,027,692.05 2,732,164,862.79
物余额
六、期末现金及现金等价物 5,729,179,282.37 4,276,027,692.05
余额
法定代表人：耿养谋主管会计工作负责人：赵兵会计机构负责人：张抒文
母公司现金流量表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到 304,065,361.12 1,015,715,813.66
的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有 66,106,634.83 30,892,350.14
关的现金
经营活动现金流入小 370,171,995.95 1,046,608,163.80
计
购买商品、接受劳务支付 34,262,605.21 582,030,288.00
的现金
支付给职工以及为职工 291,002,532.21 292,315,089.31
支付的现金
支付的各项税费 83,094,897.95 146,008,419.25
支付其他与经营活动有 54,977,104.16 42,237,283.87
关的现金
经营活动现金流出小 463,337,139.53 1,062,591,080.43
计
经营活动产生的现金流 -93,165,143.58 -15,982,916.63
量净额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金 5,932,457,000.00 4,220,940,854.24
取得投资收益收到的现 1,098,490,590.52 1,355,310,376.82
金
处置固定资产、无形资产 32,000.00
和其他长期资产收回的现
金净额
处置子公司及其他营业 2,470,598.32
106 / 244
2018 年年度报告
单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有
关的现金
投资活动现金流入小 7,033,450,188.84 5,576,251,231.06
计
购建固定资产、无形资产 2,858,810.00 8,550,850.92
和其他长期资产支付的现
金
投资支付的现金 6,433,881,000.00 10,040,299,500.00
取得子公司及其他营业
单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有 2,807,739.27 4,425,830.25
关的现金
投资活动现金流出小 6,439,547,549.27 10,053,276,181.17
计
投资活动产生的现 593,902,639.57 -4,477,024,950.11
金流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 2,944,999,998.82
取得借款收到的现金 11,820,680,000.00 14,930,800,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有 3,294,547.12 6,152,437.95
关的现金
筹资活动现金流入小 11,823,974,547.12 17,881,952,436.77
计
偿还债务支付的现金 10,854,220,000.00 10,985,000,000.00
分配股利、利润或偿付利 834,162,864.28 1,500,339,401.08
息支付的现金
支付其他与筹资活动有 13,620,300.19 13,417,913.60
关的现金
筹资活动现金流出小 11,702,003,164.47 12,498,757,314.68
计
筹资活动产生的现 121,971,382.65 5,383,195,122.09
金流量净额
四、汇率变动对现金及现金
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增 622,708,878.64 890,187,255.35
加额
加：期初现金及现金等价 2,133,641,281.34 1,243,454,025.99
物余额
六、期末现金及现金等价物 2,756,350,159.98 2,133,641,281.34
余额
107 / 244
2018 年年度报告
法定代表人：耿养谋主管会计工作负责人：赵兵会计机构负责人：张抒文
108 / 244
2018 年年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 6,746,7 8,363,7 3,993,9 3,323,4 4,057,026 26,484,96
34,457. 64,134. 49,318. 93,656. ,934.44 8,501.35
00 53 78 60
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 6,746,7 8,363,7 3,993,9 3,323,4 4,057,026 26,484,96
34,457. 64,134. 49,318. 93,656. ,934.44 8,501.35
00 53 78 60
三、本期增减变动金额（减 -2,006, 209,019 277,824 438,085,3 922,922,9
少以“－”号填列） 902.74 ,513.44 ,984.37 90.12 85.19
（一）综合收益总额 891,648 -83,723,1 807,925,4
,565.23 51.12 14.11
（二）所有者投入和减少资 -2,006, 545,852,3 543,845,4
本 902.74 91.83 89.09
1．所有者投入的普通股 -2,006, 545,852,3 543,845,4
902.74 91.83 89.09
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
109 / 244
2018 年年度报告
4．其他
（三）利润分配 209,019 -613,82 -24,043,8 -428,847,
,513.44 3,580.8 50.59 918.01
6
1．提取盈余公积 209,019 -209,01
,513.44 9,513.4
4
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -404,80 -24,043,8 -428,847,
分配 4,067.4 50.59 918.01
2
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 6,746,7 8,361,7 4,202,9 3,601,3 4,495,112 27,407,89
34,457. 57,231. 68,832. 18,640. ,324.56 1,486.54
00 79 22 97
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
110 / 244
2018 年年度报告
一、上年期末余额 6,029,0 6,578,3 3,789,2 4,141,0 3,889,185 24,426,86
31,108. 91,724. 07,606. 49,303. ,818.86 5,562.00
00 99 44 71
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 6,029,0 6,578,3 3,789,2 4,141,0 3,889,185 24,426,86
31,108. 91,724. 07,606. 49,303. ,818.86 5,562.00
00 99 44 71
三、本期增减变动金额（减 717,703 1,785,3 204,741 -817,55 167,841,1 2,058,102
少以“－”号填列） ,349.00 72,409. ,712.34 5,647.1 15.58 ,939.35
54 1
（一）综合收益总额 534,130 -273,657, 260,473,2
,922.92 652.05 70.87
（二）所有者投入和减少 717,703 1,785,3 583,947,2 3,087,023
资本 ,349.00 72,409. 71.58 ,030.12
54
1．所有者投入的普通股 717,703 2,228,6 434,180,0 3,380,494
,349.00 10,856. 00.00 ,205.09
09
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 -443,23 149,767,2 -293,471,
8,446.5 71.58 174.97
5
（三）利润分配 204,741 -1,351, -142,448, -1,289,39
,712.34 686,570 503.95 3,361.64
.03
1．提取盈余公积 204,741 -204,74
,712.34 1,712.3
4
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -1,146, -142,448, -1,289,39
111 / 244
2018 年年度报告
分配 944,857 503.95 3,361.64
.69
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 6,746,7 8,363,7 3,993,9 3,323,4 4,057,026 26,484,96
34,457. 64,134. 49,318. 93,656. ,934.44 8,501.35
00 53 78 60
法定代表人：耿养谋主管会计工作负责人：赵兵会计机构负责人：张抒文
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 6,746,734 9,488,833 3,952,26 2,268,31 22,456,15
,457.00 ,573.46 8,470.25 7,582.29 4,083.00
加：会计政策变更
112 / 244
2018 年年度报告
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 6,746,734 9,488,833 3,952,26 2,268,31 22,456,15
,457.00 ,573.46 8,470.25 7,582.29 4,083.00
三、本期增减变动金额（减 209,019, 431,273, 640,293,4
少以“－”号填列） 513.44 986.32 99.76
（一）综合收益总额 1,045,09 1,045,097
7,567.18 ,567.18
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 209,019, -613,823 -404,804,
513.44 ,580.86 067.42
1．提取盈余公积 209,019, -209,019
513.44 ,513.44
2．对所有者（或股东）的分 -404,804 -404,804,
配 ,067.42 067.42
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
113 / 244
2018 年年度报告
（六）其他
四、本期期末余额 6,746,734 9,488,833 4,161,28 2,699,59 23,096,44
,457.00 ,573.46 7,983.69 1,568.61 7,582.76
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 6,029,031 7,260,222 3,747,52 2,596,29 19,633,07
,108.00 ,717.37 6,757.91 5,590.62 6,173.90
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 6,029,031 7,260,222 3,747,52 2,596,29 19,633,07
,108.00 ,717.37 6,757.91 5,590.62 6,173.90
三、本期增减变动金额（减 717,703,3 2,228,610 204,741, -327,978 2,823,077
少以“－”号填列） 49.00 ,856.09 712.34 ,008.33 ,909.10
（一）综合收益总额 1,023,70 1,023,708
8,561.70 ,561.70
（二）所有者投入和减少资 717,703,3 2,228,610 2,946,314
本 49.00 ,856.09 ,205.09
1．所有者投入的普通股 717,703,3 2,228,610 2,946,314
49.00 ,856.09 ,205.09
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 204,741, -1,351,6 -1,146,94
712.34 86,570.0 4,857.69
3
1．提取盈余公积 204,741, -204,741
712.34 ,712.34
2．对所有者（或股东）的分 -1,146,9 -1,146,94
配 44,857.6 4,857.69
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2018 年年度报告
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3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 6,746,734 9,488,833 3,952,26 2,268,31 22,456,15
,457.00 ,573.46 8,470.25 7,582.29 4,083.00
法定代表人：耿养谋主管会计工作负责人：赵兵会计机构负责人：张抒文
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2018 年年度报告
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
北京京能电力股份有限公司（原名“北京京能热电股份有限公司”，以下简称“公
司”、“本公司”或者“京能电力”）是于 1999 年 9 月 20 日经北京市人民政府办公
厅京政办函（1999）154 号文件批准，由北京国际电力开发投资公司以其所属的北京
市石景山热电厂和中国华北电力集团公司以其所属的北京石景山发电总厂的经营性
资产为主要发起资产，与北京市综合投资公司、北京电力设备总厂、北京变压器厂共
同发起设立的股份有限公司。公司设立时注册股本为每股面值人民币 1.00 元的普通
股 473,360,000 股，即人民币 473,360,000.00 元。
2002 年 4 月 19 日，经中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）证监发
行字[2002]8 号文批准，本公司在上海证券交易所发行人民币普通股 100,000,000 股，
每股面值人民币 1.00 元，并于 2002 年 5 月 10 日在上海证券交易所上市。发行后本
公司注册股本变更为人民币 573,360,000.00 元。
2010 年 12 月 14 日，经证监会“证监许可[2010]1814 号《关于核准北京京能热
电股份有限公司非公开发行股票的批复》文”核准，本公司向特定投资者非公开发行
人民币普通股 82,661,290 股，每股面值人民币 1.00 元，发行后本公司人民币普通股
股数共计 656,021,290 股，本公司的注册股本变更为人民币 656,021,290.00 元。
2011 年 7 月 15 日，本公司实施了 10 股转增 2 股的转增方案，转增后本公司人民币普
通股股数共计 787,225,548 股，注册股本变更为人民币 787,225,548.00 元。
2012 年 12 月 20 日，经证监会“证监许可[2012]1642 号文”核准，本公司向北
京京能国际能源股份有限公司发行 1,160,163,253 股人民币普通股购买其持有的煤电
业务经营性资产，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价人民币 7.67 元。发行后本公
司人民币普通股股数共计 1,947,388,801 股，注册股本变更为人民币
1,947,388,801.00 元。
2013 年 3 月 29 日，经证监会“证监许可[2012]1642 号文”核准，本公司向特定
投资者非公开发行 361,271,676 股人民币普通股，每股面值人民币 1.00 元，每股发
行价人民币 6.92 元。发行后本公司人民币普通股股数共计 2,308,660,477 股，注册
股本变更为人民币 2,308,660,477.00 元。
2013 年 9 月 26 日，经公司第五届董事会第一次会议、2013 年第二次临时股东大
会审议通过《关于变更公司名称并修改〈公司章程〉的议案》，公司名称由“北京京
能热电股份有限公司”变更为“北京京能电力股份有限公司”。
2013 年 10 月 28 日，本公司实施了 10 股转增 10 股的转增方案，转增后本公司人
民币普通股股数共计 4,617,320,954 股，注册股本变更为人民币 4,617,320,954.00
元。
2016 年 11 月 8 日中国证券监督管理委员会出具《关于核准北京京能电力股份有
限公司向北京能源集团有限责任公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证
监许可【2016】2561 号），核准京能电力向北京能源集团有限责任公司（以下简称“京
能集团”）发行不超过 1,411,710,154.00 股股份购买相关资产；核准京能电力非公
开发行不超过 771,208,226 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。
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2018 年年度报告
2017 年 1 月 11 日本公司收到京能集团缴纳的新增注册资本 1,411,710,154.00
元，变更后的注册资本为人民币 6,029,031,108.00 元。2017 年 2 月 22 日办理完毕本
次发行股份购买资产的新增股份登记。
2017 年 3 月 30 日非公开发行普通股 717,703,349.00 股，变更后注册资本为人民
币 6,746,734,457.00 元，2017 年 4 月 7 日已在中国证券登记结算有限责任公司上海
分公司办理完毕股份登记手续。
本公司经营期限自 2000 年 03 月 10 日至 2050 年 03 月 09 日，法定代表人：耿养
谋
公司总部位于中国北京市朝阳区陈家林华腾世纪 G 座。
本公司的母公司为北京京能国际能源股份有限公司（简称“京能国际”），最终
控股公司为北京能源集团有限责任公司。
公司主要经营范围：生产电力、热力产品；普通货运、货物专用运输（罐式）；
电力供应；销售热力产品；电力设备运行；发电设备检测、修理；销售脱硫石膏。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本年度纳入合并财务报表范围的主体共 22 户，具体包括：
子企业名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）
内蒙古京泰发电有限责任公司 控股子公司 二级 51.00 51.00
山西京玉发电有限责任公司 控股子公司 二级 51.00 51.00
内蒙古岱海发电有限责任公司 控股子公司 二级 51.00 51.00
宁夏京能宁东发电有限责任公司 控股子公司 二级 65.00 65.00
内蒙古京能康巴什热电有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00
京能（锡林郭勒）发电有限公司 控股子公司 二级 70.00 70.00
山西京能吕临发电有限公司 控股子公司 二级 66.00 66.00
京能十堰热电有限公司 控股子公司 二级 60.00 60.00
河北涿州京源热电有限责任公司 控股子公司 二级 60.00 60.00
内蒙古京隆发电有限责任公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
内蒙古华宁热电有限公司 控股子公司 三级 96.40 96.40
京能秦皇岛热电有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
内蒙古京能双欣发电有限公司 控股子公司 二级 88.50 88.50
北京京能煤电资产管理有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
内蒙古京能盛乐热电有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00
京能（赤峰）能源发展有限公司 控股子公司 三级 94.70 94.70
山西漳山发电有限责任公司 全资子公司 三级 100.00 100.00
山西京同热电有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00
京能乌兰察布能源管理服务有限公司 控股子公司 二级 70.00 70.00
内蒙古京能苏里格能源管理服务有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
宁夏中宁工业园区能源管理服务有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00
山西省京能售电有限责任公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
本期减少 2 户是涿州利源热电有限责任公司、内蒙古京源电力运营管理有限公司。
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2018 年年度报告
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易事项，按照企业会计准
则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大
事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的
财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。此外，本财务报告编制
参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告
的一般规定》（2014 年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通
知》（会计部函〔2018〕453 号）的列报和披露要求。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
□适用 √不适用
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并
中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价
值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值
总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，
按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当
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2018 年年度报告
期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、
其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始
投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差
额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形。
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一
揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多
种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”
的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各
项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权
之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务
报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行
重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应
享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当
期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为
当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交
易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应
的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价
不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允
价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产
的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的
其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本
公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资
方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资
方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。
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2018 年年度报告
被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、
金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出
决策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参
与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回
报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和
情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。
在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包
括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视
为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会
计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具
体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项
目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份
额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相
关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予
以调整。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债
表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以
“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合
并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中
所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有
者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司
对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之
间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售
方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间
分配抵销。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表
时，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的
收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表
的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，
编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买
日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。
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2018 年年度报告
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资
产负债表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
润表，现金流量纳入合并现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数
股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得
控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并
方同处于同一方最终控制之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和
其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，不属于“一揽子交易”的，在
合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公
允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前
持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合
收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产
变动而产生的其他综合收益除外。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务
报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续
计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表
时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得
的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，
同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为
当期投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司
股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子
公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与
处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合
收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
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8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金
融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资
产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时
可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采
用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金
融资产，按照成本计量。
本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不
扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允
价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按
照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场
利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
（1）按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；（2）初始确认金额扣
除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按
照如下方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的
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2018 年年度报告
利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间
的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允
价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可
供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置
时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计
额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分
解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确
认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移
的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融
资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入
所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综
合收益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转
移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相
对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的
账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存
在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的
各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允
价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融
资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融
资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，
可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值
测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价
值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公
允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
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结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与
按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认
为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益
的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能
够可靠计量，将认定其发生减值：（1）债务人发生严重财务困难；（2）债务人违反
了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期；（3）本公司出于经济或法律等方面
因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步；（4）债务人很可能倒闭或进行其他
财务重组；（5）因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，
使权益工具投资人可能无法收回投资成本；（7）权益工具投资的公允价值发生严重
或非暂时性下跌，其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时
性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末金额大于或者等于 1,000.00 万元的
款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提 单独进行减值测试，根据其未来现金流量
方法 现值低于其账面价值的差额计提坏账准
备
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方
法）
账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，
可添加行
1 年以内 0 0
1－2 年 5 5
2－3 年 15 15
3 年以上
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3－4 年 25 25
4－5 年 50 50
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了
减值
坏账准备的计提方法 根据预计未来现金流量现值低于其账面价
值的差额，确认减值损失，计提坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
燃料的发出按先进先出法或者加权平均法计量，原材料、备品备件按先进先出法计量；
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可
变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以
该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要
经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时
估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产
负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别
确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转
回的金额。
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4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
13. 持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承
担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投
资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公
积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方
账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投
资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本
公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价
值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作
为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为
其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成
本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采
用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价
款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分
派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期
投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始
投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当
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期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的
净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资
单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,
按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交
易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失
的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确
认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于
被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计
入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回
报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投
资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置
投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结
转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资
账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面
价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施
共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生
减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过
一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年
限平均法计提折旧。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 15-35 5.00 2.71-6.33
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运输工具 年限平均法 6-14 5.00 6.79-15.83
其他设备 年限平均法 5 5.00 19.00
与发电无关的机器设 年限平均法 6-20 5.00 4.75-15.83
备
发电设备 工作量法 本公司自 2018
年 1 月 1 日起，
将发电用固定
资产折旧方法
由原年限平均
法计提折旧变
更为采用工作
量法计提折
旧，工作量法
按照实际发电
量进行计算，
与发电无直接
关系的资产仍
采用年限平均
法计提折旧。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资
产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价
款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确
定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资
产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；（4）承租人
在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%
以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始
日租赁资产公允价值[90%以上（含 90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大
改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现
值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
16. 在建工程
√适用 □不适用
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定
可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后
再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额
的差额计提相应的减值准备。
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17. 借款费用
√适用 □不适用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损
益。
2．借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）
借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生
产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中
断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当
期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，
借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际
发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用
的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确
定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，
根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18. 生物资产
□适用 √不适用
19. 油气资产
□适用 √不适用
20. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以
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使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售
的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的
产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
21. 长期资产减值
√适用 □不适用
企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年都应当进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用
而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市
场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或
者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现
值的折现率， 导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时
或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所
创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额
等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现
金流量的现值两者之间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到
可销售状态所发生的直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计
资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现
率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产
的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同
时计提相应的资产减值准备。
22. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果
长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全
部转入当期损益。
公司长期待摊费用包括已经支出，但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年
以上的各项费用。长期待摊费用的摊销方法为直线法，有明确受益期的按受益期平均
摊销，无受益期的分 5 年平均摊销。
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23. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认
为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供
相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日
与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市
场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市
场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在
职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。
设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允
价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存
在盈余的，企业应当以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计
划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益
计划缴存资金而获得的经济利益的现值。
报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净
负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负
债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损
益，可以在权益范围内转移。
在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日
将过去服务成本确认为当期费用。
企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确
定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接
受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的
劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定
提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负
债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利
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息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
24. 预计负债
√适用 □不适用
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务
成为本集团承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本集团，且该义务
的金额能够可靠的计量时，本集团将该项义务确认为预计负债。
2.本集团按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计
量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
25. 股份支付
√适用 □不适用
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的
各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允
价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益
工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达
到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每
个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的
公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计
量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可
靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允
价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司
承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达
到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每
个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，
将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
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（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的
增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司
将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于
职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的
公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修
改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来
进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考
虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因
未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确
认原本在剩余等待期内确认的金额。
26. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
27. 收入
√适用 □不适用
1.商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相
联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，
确认商品销售收入的实现。
（1）发电企业收入的确认
①发电企业应于月末，根据购售电双方共同确认的上网电量和国家有关部门批准
执行的上网电价以及竞价电价确认电力产品销售收入。
②热电联产企业应于月末，根据购售双方确认的售热量和物价部门批准的热价确
认热力产品销售收入；热力产品销售收入包括向用户供热应收取的热力收入，以及用
户未返回热电厂的回水收入。
（2）非电企业销售收入的确认
销售商品的收入，应当在同时满足下列条件时，才能予以确认：
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④交易相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生的成本或将要发生的成本能够可靠地计量。
2.提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比
法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的
比例确定。
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2018 年年度报告
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已
发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的
劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生
的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
3.使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
4.利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
28. 政府补助
√适用 □不适用
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性
资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、
系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁
损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递
延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失
的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账
面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
4．对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分
分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益
或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和
财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提
供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：
1）以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠
利率计算相关借款费用。
2）以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实
际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内
采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
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29. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认
的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），
按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延
所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用
来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能
无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资
产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包
括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者
事项。
30. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或
确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时
计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发
生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损
益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与
最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为
长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁
资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初
始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁
收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
31. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
32. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
将应收账款及应收票据合并为 资产负债表应收票据及应收账款 2018 年
“应收票据及应收账款”列示 12 月 31 日列示金额 1,931,391,073.84
元，2017 年 12 月 31 日应收票据及应收账
款列示金额 1,695,787,583.90 元。
将应收利息、应收股利及其他应收 资产负债表其他应收款 2018 年 12 月 31
款合并为“其他应收款”列示 日列示金额 755,919,944.13 元，2017 年
12 月 31 日其他应收款列示金额
506,851,250.77 元。
将固定资产清理合并至“固定资 资产负债表固定资产 2018 年 12 月 31 日列
产”列示 示金额 30,017,848,355.08 元，2017 年 12
月 31 日固定资产列示金额
27,371,570,727.33 元。
将工程物资合并至“在建工程” 资产负债表在建工程 2018 年 12 月 31 日列
列示 示金额 11,964,978,228.20 元，2017 年 12
月 31 日在建工程列示金额
10,247,737,473.96 元。
将应付票据、及应付账款合并为 资产负债表应付票据及应付账款 2018 年
“应付票据及应付账款” 列示 12 月 31 日列示金额 5,339,371,584.53
元，2017 年 12 月 31 日列示金额
4,751,119,414.53 元。
将应付利息、应付股利及其他应付 资产负债表其他应付款 2018 年 12 月 1 日
款合并为“其他应付款”列示 列示金额 792,669,994.39 元，2017 年 12
月 31 日其他应付款列示金额
671,623,320.44 元。
将专项应付款合并至“长期应付 资产负债表长期应付款 2018 年 12 月 1 日
款”列示 列示金额 3,093,161,790.77 元，2017 年
12 月 31 日长期应付款列示金额
3,032,522,907.16 元。
新增研发费用报表科目，研发费用 利润表增加研发费用 1,240,292.05 元，减
不再在管理费用科目核算 少管理费用 1,240,292.05 元。
(2). 重要会计估计变更
√适用 □不适用
会计估计变更的内容和原 开始适用的 备注(受重要影响的报表项目
审批程序
因 时点 名称和金额)
所属发电相关固定资产由 六届董事 2018 年 1 月 固定资产增加 299,676,858.53
年限平均法改为工作量法 会第六次 1日 元；营业成本减少
计提折旧 会议 299,676,858.53 元；营业利润
增加 299,676856.53 元
其他说明
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2018 年年度报告
本次会计估计变更的会计处理根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计
变更和差错更正》的相关规定执行，采用未来适用法进行处理，不会对已经披露的2017
年度财务报告产生影响。
33. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 发电销售收入、供热销售收入、脱
17%、16%、11%、13%、10%、
硫石膏收入、粉煤灰收入、委贷利
息收入、租赁收入 6%、5%
消费税
营业税
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 10%、15%、25%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
根据 2018 年 4 月 4 日财政部、税务总局发布关于调整增值税税率的通知财税〔2018〕
32 号通知：纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 17%和 11%税率的，
税率分别调整为 16%、10%，通知自 2018 年 5 月 1 日起执行。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1.增值税
（1）本公司间接控股子公司京能（赤峰）能源发展有限公司根据赤峰经济开发
区国家税务局公布的赤经国税通[2015]45 号文件规定，在 2018 年度享受增值税 50%
即征即退优惠政策。
（2）本公司控股子公司内蒙古京泰发电有限责任公司根据内蒙古鄂尔多斯市准
格尔旗国家税务局文件《准格尔旗国家税务局关于内蒙古京泰发电有限责任公司享受
增值税即征即退 50%优惠政策的函》（准国税函[2013]75 号），《财政部、国家税务
总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）第四条
第四款规定享受“销售下列自产品货物实现的增值税实行即征即退 50%的政策：以煤
矸石、煤泥、石煤、油母页岩为燃料生产的电力和热力。以煤矸石、煤泥、石煤、油
母页岩用量占发电燃料的不总不低于 60%”。自 2013 年 4 月 1 日期执行。
（3）本公司控股子公司河北涿州京源热电有限责任公司、内蒙古京能康巴什热
电有限公司，间接控股子公司京能（赤峰）能源发展有限公司根据财税[2016]94 号《关
于供热企业增值税、房产税、城镇土地使用税优惠政策的通知》的规定，自 2016 年 1
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2018 年年度报告
月 1 日至 2018 年供暖期结束，向居民个人供热而取得的采暖费收入享受免征增值税
的优惠政策。
2.所得税
（1）本公司控股子公司京能（锡林郭勒）发电有限公司根据《关于深入实施西
部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58 号），享受自 2011 年 1 月
1 日至 2020 年 12 月 31 日企业所得税按西部大开发相关政策减按 15%的税率征收政策。
（2）本公司控股子公司宁夏京能宁东发电有限责任公司根据《关于深入实施西
部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（2012 年 12 号），宁夏回族自治区国税
局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税优惠备案管理办法》享受自 2011
年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日企业所得税按西部大开发相关政策减按 15%的税率征
收政策。
（3）本公司控股子公司内蒙古京能康巴什热电有限公司根据鄂尔多斯市康巴什
新区国家税务局出具《康巴什新区国家税务局关于内蒙古京能康巴什热电有限公司享
受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》（康国税函[2014]72 号文），《财政部、
海关总署、国家税务局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》第二
项规定“自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设立在西部地区的鼓励类产业
企业减按 15%的税率征收企业所得税”政策，享受自 2014 年 1 月 1 日至 2020 年 12
月 31 日减按 15%的税率征收企业所得税政策。
（4）本公司控股子公司内蒙古京泰发电有限责任公司根据内蒙古鄂尔多斯市准
格尔旗国家税务局文件《准格尔旗国家税务局关于内蒙古京泰发电有限责任公司执行
西部大开发企业所得税优惠政策的函》（准国税函[2012]181 号），《财政部、海关
总署、国家税务局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》第二项规
定“自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设立在西部地区的鼓励类产业企业
减按 15%的税率征收企业所得税”，享受自 2012 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日减
按 15%的税率征收企业所得税。
（5）本公司控股子公司内蒙古京能苏里格能源管理服务有限公司根据中华人民
共和国财政部文件《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》财税
〔2018〕77 号文，规定享受自 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，将小型微利企
业的年应纳税所得额上限由 50 万元提高至 100 万元，对年应纳税所得额低于 100 万
元（含 100 万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税
率缴纳企业所得税政策。
（6）本公司控股子公司京能（锡林郭勒）发电有限公司根据中华人民共和国企
业所得税法实施条例（2007 年 12 月 6 日发布，2008 年 1 月 1 日施行）第一百条。公
司购置并实际使用《环境保护专用设备企业所得税优惠目录》、《节能节水专用设备
企业所得税优惠目录》和《安全生产专用设备企业所得税优惠目录》规定的环境保护、
节能节水、安全生产等专用设备的，该专用设备的投资额的 10%可以从企业当年的应
纳税额中抵免；当年不足抵免的，可以在以后 5 个纳税年度结转抵免。享受前款规定
的企业所得税优惠的企业，应当实际购置并自身实际投入使用前款规定的专用设备；
企业购置上述专用设备在 5 年内转让、出租的，应当停止享受企业所得税优惠，并补
缴已经抵免的企业所得税税款。截止 2018 年 12 月 31 日，公司购置上述专用设备属
于《节能节水专用设备企业所得税优惠目录》（财税〔2008〕115 号）的金额为 2,835.70
万元,属于《节能节水专用设备企业所得税优惠目录（财税〔2017〕71 号》75,846.83
万元,合计 78,682.52 万元。可享受抵免额度为 7,868.25 万元，将于 2018 年 1 月 1
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2018 年年度报告
日至 2022 年 12 月 31 日享受环保设备投资 10%抵免应纳税额。本期使用抵免额 14.46
万元。
（7）本公司间接控股子公司内蒙古京能盛乐热电有限公司根据《财政部海关总
署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税
[2011]58 号）、享受自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日企业所得税按西部大开
发相关政策减按 15%的税率征收政策；根据《国家税务总局 关于实施高新技术企业所
得税优惠政策有关问题的公告》（国家税务总局公告 2017 年第 24 号），享受认证为
高新企业期间（2018 年至 2021 年）按照 15%税率征收企业所得税政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 2,812.00 2,812.00
银行存款 5,729,176,470.37 4,276,024,880.05
其他货币资金 239,629,428.08 253,922,524.97
合计 5,968,808,710.45 4,529,950,217.02
其中：存放在境外
的款项总额
其他说明
期末存在使用有限制的款项金额 239,629,428.08 元，其中：银行承兑汇票保证金
214,857,456.91 元，共管账户资金 11,871,971.17 元，银行承兑汇票备付金
7,900,000.00 元，履约保证金 5,000,000.00 元。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 298,794,304.46 276,863,996.28
应收账款 1,632,596,769.38 1,418,923,587.62
合计 1,931,391,073.84 1,695,787,583.90
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2018 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 298,794,304.46 276,863,996.28
商业承兑票据
合计 298,794,304.46 276,863,996.28
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 39,000,000.00
商业承兑票据
合计 39,000,000.00
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 1,344,992,661.44
商业承兑票据
合计 1,344,992,661.44
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
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2018 年年度报告
单项金 1,544,162 94.5 1,544,1 1,351,5 95.24 1,351,5
额重大 ,357.75 6 62,357. 81,944. 81,944.
并单独 75 44 44
计提坏
账准备
的应收
账款
按信用 62,111,30 3.80 443,1 0.71 61,668, 59,573, 4.20 192,41 0.32 59,381,
风险特 2.02 38.29 163.73 885.32 3.90 471.42
征组合
计提坏
账准备
的应收
账款
单项金 26,766,24 1.64 26,766, 7,960,1 0.56 7,960,1
额不重 7.90 247.90 71.76 71.76
大但单
独计提
坏账准
备的应
收账款
1,633,039 / 443,1 / 1,632,5 1,419,1 / 192,41 / 1,418,9
合计 ,907.67 38.29 96,769. 16,001. 3.90 23,587.
38 52 62
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款
计提比 计提理
（按单位） 应收账款 坏账准备
例（%） 由
国家电网公司华北分部 555,939,035.35
内蒙古电力（集团）有限责任公司 314,539,814.41
国网山西省电力公司 216,471,126.90
国网宁夏电力有限公司 114,818,103.44
乌兰察布市热力公司 79,589,726.80
国网湖北省电力有限公司 57,636,960.80
右玉县新城热力有限公司 55,347,872.36
国家电网公司东北分部 45,612,338.77
宁夏东部热电股份有限公司 31,140,000.00
呼和浩特市城发供热有限责任公司辛家营分 29,269,861.83
公司
141 / 244
2018 年年度报告
长治市惠城热力有限公司 22,096,622.50
北京华源热力管网有限公司 21,700,894.59
1,544,162,357. / /
合计
75
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分
项
1 年以内 60,283,739.05
1 年以内小计 60,283,739.05
1至2年 99,697.77 4,984.89 5.00
2至3年 1,216,512.00 182,476.80 15.00
3 年以上
3至4年
4至5年 511,353.20 255,676.60 50.00
5 年以上
合计 62,111,302.02 443,138.29
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 250,724.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
债务人 期末余额 年限
国家电网公司华北分部 555,939,035.35 1 年以内
内蒙古电力（集团）有限责任公司 314,539,814.41 1 年以内
国网山西省电力公司 216,471,126.90 1 年以内
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2018 年年度报告
国网宁夏电力有限公司 114,818,103.44 1 年以内
乌兰察布市热力公司 79,589,726.80 1 年以内
合计 1,281,357,806.90
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 102,277,917.36 93.82 74,610,197.32 91.51
1至2年 786,793.57 0.72 711,977.76 0.87
2至3年 335,304.34 0.31 30,352.39 0.04
3 年以上 5,619,305.62 5.15 6,175,498.22 7.58
合计 109,019,320.89 100.00 81,528,025.69 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项
与本公司关
债务人 账面余额 合计的比例
系
（%）
内蒙古能源发电锡林浩特聚能矿产品
非关联方 19,800,000.00 18.16
销售有限公司
锡林郭勒蒙虹煤炭运销有限公司 非关联方 19,625,000.00 18.00
神华销售集团锡林浩特能源销售有限
非关联方 13,200,000.00 12.11
公司
北京国际电气工程有限责任公司 非关联方 11,703,896.30 10.74
北京矿建建设集团有限公司 非关联方 7,497,899.65 6.88
合 计 71,826,795.95 65.89
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
6、 其他应收款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 2,628,788.05 5,454,391.09
应收股利 661,303,292.43 468,032,308.01
其他应收款 91,987,863.65 33,364,551.67
合计 755,919,944.13 506,851,250.77
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 2,628,788.05 996,678.75
委托贷款 4,457,712.34
债券投资
合计 2,628,788.05 5,454,391.09
(2). 重要逾期利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
是否发生减值
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
及其判断依据
长治市欣隆煤矸石电 6,386,408.84 2015 年 9 月 无力偿还 是
厂有限公司 11 日
合计 6,386,408.84 / / /
其他说明：
√适用 □不适用
受宏观政策调控影响，晋能长治欣隆低热值煤发电扩建项目暂时停建，未能开展经营；
本期判定对长治市欣隆煤矸石电厂有限公司应收利息存在减值，并对未收回利息全额
计提减值准备金额。
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
华能北京热电有限责任公司 155,822,752.59 253,288,101.15
内蒙古上都发电有限责任公司 181,443,707.11 159,326,006.12
内蒙古上都第二发电有限责任公司 74,720,870.00 55,418,200.74
内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司 126,340,692.63
内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公 97,673,872.59
司
内蒙古蒙达发电有限责任公司 25,301,397.51
合计 661,303,292.43 468,032,308.01
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
类别 提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
例 (%)
(%)
单项金额 60,115,166 62.8 60,115, 10,115,16 25.8 10,115,166.
重大并单 .84 8 166.84 6.84 8 84
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 23,262,378 24.3 3,618, 15. 19,643, 12,364,05 31.6 4,875,383. 39.4 7,488,669.0
险特征组 .77 3 496.15 56 882.62 2.83 4 80 3 3
合计提坏
账准备的
其他应收
款
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2018 年年度报告
单项金额 12,228,814 12.7 12,228, 16,604,83 42.4 844,123.00 5.08 15,760,715.
不重大但 .19 9 814.19 8.80 8 80
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
95,606,359 / 3,618, / 91,987, 39,084,05 / 5,719,506. / 33,364,551.
合计
.80 496.15 863.65 8.47 80 67
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款 坏账准
其他应收款 计提比例（%） 计提理由
（按单位） 备
北京华腾八里庄文化创意发展 10,115,166.84
有限公司
秦皇岛经济技术开发区榆关管 50,000,000.00
理区办事处
合计 60,115,166.84 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 19,631,661.82
1 年以内小计 19,631,661.82
1至2年 12,864.00 643.20 5.00
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 3,617,852.95 3,617,852.95 100.00
合计 23,262,378.77 3,618,496.15
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
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2018 年年度报告
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用 √不适用
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币
种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收政府补助 6,723,461.00 4,162,280.00
押金及保证金 12,681,686.84 10,660,816.84
员工备用金 130,000.00 130,000.00
权证办理费 4,310,000.00
职工代扣款 29,559.19 29,696.34
固定资产处置款 5,136,000.00
其他往来款 70,905,652.77 19,791,265.29
合计 95,606,359.80 39,084,058.47
(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 643.20 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,005,153.93 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
内蒙古华立水泥有限公司 1,993,153.93 收回欠款
先锋国际融资租赁有限公司 12,000.00 收回欠款
合计 2,005,153.93 /
(4). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 96,499.92
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项是否
其他应收款 核销原
单位名称 核销金额 履行的核销程序 由关联交
性质 因
易产生
个人（白玉堂 个人借款 96,499.92 无法收 内蒙古华宁热电有 否
等 7 人） 回 限公司二届五次董
事会会议决议
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2018 年年度报告
合计 / 96,499.92 / / /
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比 期末余额
例(%)
秦皇岛经济技术开发 铁路征地协 50,000,000.00 1 年以内 52.30
区榆关管理区办事处 议款
北京华腾八里庄文化 押金及保证 10,115,166.84 1-2 年、 10.58
创意发展有限公司 金 3-4 年
乌兰察布市集宁区财 污水处理 补 6,000,000.00 1 年以内 6.28
政局 贴
赤峰市住房公积金管 住房补贴 5,694,125.00 5 年以上 5.96
理中心
山西省排污权交易中 排污权拍卖 5,326,390.00 1 年以内 5.57
心 款
合计 / 77,135,681.84 / 80.69
(6). 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
政府补助项目 预计收取的时间、金额
单位名称 期末余额 期末账龄
名称 及依据
乌兰察布市集宁区财 污水处理补贴 6,000,000.00 1 年以内 乌兰察布市集宁区人
政局 民政府会议纪要
[2018]73 号研究内蒙
古华宁热电有限公司
污水处理费用补贴相
关事宜
赤峰市住房和城乡建 中水补贴 723,461.00 1 年以内 赤政字【2016】110 号
设委员会 《赤峰市中心城区再
生水价格补贴管理暂
行办法》
其他说明
无
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2018 年年度报告
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 跌价准
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 账面价值
备
原材料 225,513,064. 570,827. 224,942,236. 167,993,582.5 556,555 167,437,02
33 74 59 3 .10 7.43
在产品
库存商品
周转材料 1,425,100.99 1,425,100.99 1,574,365.90 1,574,365.
90
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
燃料 778,873,201. 778,873,201. 538,996,615.4 538,996,61
68 68 7 5.47
备件 7,643,412.00 7,516,24 127,163.22 7,643,409.13 7,516,2 127,160.35
8.78 48.78
合计 1,013,454,77 8,087,07 1,005,367,70 716,207,973.0 8,072,8 708,135,16
9.00 6.52 2.48 3 03.88 9.15
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 其 期末余额
计提 其他
销 他
原材料 556,555.10 48,565.0 34,292.3 570,827.74
0 6
在产品
库存商品
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2018 年年度报告
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
备件 7,516,248.78 7,516,248.78
合计 8,072,803.88 48,565.0 34,292.3 8,087,076.52
0 6
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
8、 持有待售资产
□适用 √不适用
9、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
其他说明
无
10、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 138,893,483.39 163,440,378.79
委托贷款 19,940,000.00
预交企业税费 1,066,218.33 770,245.27
其他 297,383.51 1,263,030.02
合计 140,257,085.23 185,413,654.08
其他说明
无
11、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 期末余额 期初余额
150 / 244
2018 年年度报告
目 减 减
值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
可
供
出
售
债
务
工
具：
可 372,614,626.8 372,614,626.8 372,614,626.8 372,614,626.8
供 6 6 6 6
出
售
权
益
工
具：
按
公
允
价
值
计
量
的
按 372,614,626.8 372,614,626.8 372,614,626.8 372,614,626.8
成 6 6 6 6
本
计
量
的
合 372,614,626.8 372,614,626.8 372,614,626.8 372,614,626.8
计 6 6 6 6
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
单位：元 币
种：人民币
在被
账面余额 减值准备 投资
本期
被投资 单位
现金
单位 本期 本期 期 本期 本期 期 持股
期初 期末 红利
增加 减少 初 增加 减少 末 比例
(%)
内蒙古京科 42,614 42,614 15.47 464,1
发电有限公 ,626.8 ,626.8 00.00
6 6
司
国华能源有 330,00 330,00 15.00 5,031
限公司 0,000. 0,000. ,764.
00 00 68
372,61 372,61 / 5,495
4,626. 4,626. ,864.
合计 86 86 68
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备
的相关说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
12、 持有至到期投资
(1). 持有至到期投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的持有至到期投资
□适用 √不适用
(3). 本期重分类的持有至到期投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
13、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
其他说明
□适用 √不适用
14、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益
减值
减 法下 其他
期初 其他 宣告发放 计提 期末 准备
被投资单位 追加 少 确认 综合 其
余额 权益 现金股利 减值 余额 期末
投资 投 的投 收益 他
变动 或利润 准备 余额
资 资损 调整
益
一、合营企业
小计
二、联营企业
三河发电有 641,2 44,7 68,136,0 617,88
限责任公司 66,42 57,0 50.99 7,387.
9.85 08.6 51
5
国电电力大 992,4 134, 44,740,1 1,082,
同发电有限 65,03 398, 47.90 123,39
责任公司 6.85 503. 2.44
49
内蒙古大唐 930,0 182, 126,340, 985,82
国际托克托 87,53 076, 692.63 3,153.
发电有限责 3.32 313. 86
任公司 17
内蒙古大唐 497,9 2,11 217, 97,673,8 619,79
国际托克托 65,84 0,00 393, 72.59 5,290.
第二发电有 6.07 0.00 317. 99
限责任公司 51
华能北京热 1,986 190, 259, 173,136, 2,263,
电有限责任 ,920, 791, 298, 391.77 873,13
公司 009.7 000. 513. 1.45
8 00 44
内蒙古伊泰 1,699 361, 184,809, 1,876,
京粤酸刺沟 ,710, 462, 600.00 363,05
矿业有限责 061.3 598. 9.80
任公司 8 42
153 / 244
2018 年年度报告
长治市欣隆 32,76 32,764
煤矸石电厂 4,150 ,150.0
有限公司 .00 0
华润电力（锡 390,0 182, 572,80
林郭勒）有限 00,00 800, 0,000.
公司 0.00 000. 00
00
内蒙古蒙达 732,0 67,6 25,301,3 774,45
发电有限责 94,39 59,3 97.51 2,335.
任公司 8.35 34.3 19
5
内蒙古京达 140,3 21,1 161,53
发电有限责 71,08 68,1 9,238.
任公司 2.32 55.6 00
8
内蒙古上都 405,6 88,2 74,720,8 419,16
第二发电有 49,89 31,2 70.00 0,289.
限责任公司 3.54 65.9 47
3
内蒙古上都 1,537 191, 181,443, 1,546,
发电有限责 ,317, 068, 707.11 942,01
任公司 214.8 503. 1.19
4 46
小计 9,986 375, 1,56 976,302, 10,953
,611, 701, 7,51 730.50 ,523,4
656.3 000. 3,51 39.90
0 00 4.10
9,986 375, 1,56 976,302, 10,953
,611, 701, 7,51 730.50 ,523,4
合计
656.3 000. 3,51 39.90
0 00 4.10
其他说明
无
15、 固定资产
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 30,017,757,299.54 27,370,660,590.28
固定资产清理 91,055.54 910,137.05
合计 30,017,848,355.08 27,371,570,727.33
154 / 244
2018 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 13,030,016,652. 31,404,617,3 410,425,916. 120,575,3 44,965,635,27
50 93.91 64 08.55 1.60
2.本期增加金 1,976,924,122.0 7,424,600,66 14,018,374.8 14,939,37 9,430,482,539
额 9 9.76 6 2.90 .61
（1）购置 14,281,91
3,255,482.86 9,607,491.41 27,144,890.27
6.00
（2）在建工 1,141,591,409.4 3,616,195,38 657,456.9 4,760,039,080
1,594,827.58
程转入 8 6.39 0 .35
（3）企业合
并增加
（4）工程决 1,642,977,40 2,481,126,177
835,332,712.61 2,816,055.87
算 8.91 .39
（5）融资租 600,000,000. 600,000,000.0
赁租入 00 0
（6）融资租 1,559,628,36 1,559,628,363
赁到期 3.10 .10
（7）科技项
2,544,028.50 2,544,028.50
目转入
3.本期减少金 1,116,914,625.2 3,666,580,23 30,394,033.1 3,150,290 4,817,039,189
额 6 9.91 9 .95 .31
（1）处置或 44,740,624.5 30,371,025.9 3,150,290
3,158,841.66 81,420,783.10
报废 3 6 .95
（2）在建工
276,007.14 1,184,755.00 1,460,762.14
程转出
（3）企业合
23,007.23 23,007.23
并减少
（4）工程决 1,113,479,776.4 1,367,646,40 2,481,126,177
算 6 0.93 .39
（5）融资租 1,210,639,71 1,210,639,710
赁租出 0.88 .88
（6）融资租 1,042,368,74 1,042,368,748
赁到期 8.57 .57
4.期末余额 13,890,026,149. 35,162,637,8 394,050,258. 132,364,3 49,579,078,62
33 23.76 31 90.50 1.90
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2018 年年度报告
二、累计折旧
1.期初余额 4,273,266,778.5 12,553,042,5 320,832,924. 80,462,45 17,227,604,70
0 52.96 63 2.21 8.30
2.本期增加金 2,522,253,51 22,057,289.3 10,767,05 3,094,987,881
539,910,029.13
额 2.57 8 0.87 .95
（1）计提 1,498,967,73 21,510,566.4 10,767,05 1,949,192,853
417,947,501.16
5.13 1 0.87 .57
（2）工程决 121,962,527.97 364,803,479. 546,722.97 487,312,730.7
算 84 8
（3）融资租 658,482,297. 658,482,297.6
赁到期 60 0
3.本期减少金 930,603,850. 28,249,990.1 2,256,709 1,130,615,493
169,504,942.64
额 97 3 .53 .27
（1）处置或 23,113,518.2 28,236,548.2 2,256,709
1,229,561.20 54,836,337.18
报废 2 3 .53
（2）企业合 13,441.90 13,441.90
并减少
（3）工程决 168,275,381.44 319,037,349. 487,312,730.8
算 39 3
（4）融资租 376,785,255. 376,785,255.1
赁租出 19 9
（5）融资租 211,667,728. 211,667,728.1
赁到期 17 7
4.期末余额 4,643,671,864.9 14,144,692,2 314,640,223. 88,972,79 19,191,977,09
9 14.56 88 3.55 6.98
三、减值准备
1.期初余额 278,068,655. 2,093,296 367,369,973.0
85,522,848.56 1,685,172.33
59 .54 2
2.本期增加金
5,279,034.77 73,037.93 5,352,072.70
额
（1）计提 5,279,034.77 73,037.93 5,352,072.70
3.本期减少金
3,366,969.70 10,850.64 3,377,820.34
额
（1）处置或
3,366,969.70 10,850.64 3,377,820.34
报废
4.期末余额 279,980,720. 2,166,334 369,344,225.3
85,522,848.56 1,674,321.69
66 .47 8
四、账面价值
1.期末账面价 9,160,831,435.7 20,737,964,8 77,735,712.7 41,225,26 30,017,757,29
值 8 88.54 4 2.48 9.54
2.期初账面价 8,671,227,025.4 18,573,506,1 87,907,819.6 38,019,55 27,370,660,59
值 4 85.36 8 9.80 0.28
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2018 年年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 1,124,634,199.4 1,063,856,247. 56,403,053.3 4,374,898.53
4 59 2
机器设备 2,580,101,582.8 2,297,731,343. 257,248,958. 25,121,280.7
3 39 73 1
其他设备 7,948,776.52 6,595,192.25 1,282,944.85 70,639.42
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 3,473,453,649.56 458,119,983.74 3,015,333,665.82
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋、建筑物 58,190.61
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 1,646,129,114.81 办理中
其他说明：
√适用 □不适用
（1）公司控股子公司河北涿州京源热电有限责任公司期末未办妥产权证书的资
产是 1 号机厂房、翻车机室、1 号机锅炉房、工业废水处理站、集控楼等，截止 2018
年 12 月 31 日不动产权证尚在办理中，房屋及建筑物期末净值 344,254,980.29 元。
（2）公司间接控股子公司内蒙古京能盛乐热电有限公司于 2016 年 3 月份进行预
转固，期末未办妥理产权证书的资产是综合办公楼、永临结合办公楼、综合服务楼、
外委服务楼、外委办公楼、脱硫工艺楼、主厂房、锅炉房、工业废水集中处理站。截
止 2018 年 12 月 31 日产权证书尚在办理中，涉及资产期末净值 402,703,957.83 元。
（3）公司间接控股子公司京能（赤峰）能源发展有限公司期末未办妥产权证书
的资产是空压机房、贮灰场中的房屋、危险废物存储专用库房、中水预处理厂房等资
产，其中空压机房、贮灰场中的房屋于 2016 年 12 月份投入使用；危险废物存储专用
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2018 年年度报告
库房、中水预处理厂房于 2018 年 12 月投入使用，截止 2018 年 12 月 31 日房产证尚
在办理中，期末净值合计 10,218,646.44 元。
（4）公司控股子公司内蒙古京能康巴什热电有限公司期末未办妥产权证书的资
产是体育馆、煤场机械车库，截止 2018 年 12 月 31 日，康巴什热电已经向鄂尔多斯
市房屋产权市场管理处缴纳部分相关费用，产权证书正在办理中，未办妥产权证书涉
及资产期末净值 5,934,292.57 元。
（5）公司控股子公司山西京玉发电有限责任公司期末未办妥产权证书的资产净
值为 276,665,127.49 元，主要是因为右玉县住房保障和城乡建设管理局对于京玉电
厂房屋建筑物的建设面积认定正在进行，因此房产证未办理完成。
（6）公司控股子公司山西漳山发电有限责任公司期末未办妥产权证书的是办公
楼、新公寓楼制冷加热站以及供热改造房屋，期末未办妥证书资产净值为
27,318,187.32 元，主要是因为长治市房屋产权籍监理处对于漳山电厂房屋建筑物的
建设面积认定正在进行，因此房产证未办理完成。
（7）公司控股子公司内蒙古京隆发电有限责任公司期末未办妥产权证书的资产
是翻车机室、碎煤机室、煤水处理站等房屋，期末未办妥证书资产净值为
43,731,501.00 元，主要原因为丰镇市房管局产权监理所对于京隆电厂房屋建筑物的
建筑面积认定过程中，因此房产证未办理完成。
（8）公司控股子公司内蒙古华宁热电有限公司期末未办妥产权证书的资产是办
公楼、加氯间、加药间等房屋，期末未办妥证书资产净值为 18,199,744.97 元，主要
原因为乌兰察布市集宁区房产物业管理局对于华宁电厂房屋建筑物的建筑面积认定
过程中，因此房产证未办理完成。
固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
机械设备 877,411.34
电子设备 32,725.71
运输设备 91,055.54
合计 91,055.54 910,137.05
其他说明：
无
16、 在建工程
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 11,809,337,926.09 9,877,991,025.17
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2018 年年度报告
工程物资 155,640,302.11 369,746,448.79
合计 11,964,978,228.20 10,247,737,473.96
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
山西省临县 2,787,748,757.64 2,787,748,757. 2,550,479,422 2,550,479,422.
霍州煤电 64 .72 72
2*350MWp 低
热值煤发电
项目
京能十堰 2,707,679,022.04 2,707,679,022. 1,087,696,285 1,087,696,285.
2×350MW 热 04 .56 56
电联产工程
京能五间房 2,035,238,932.15 2,035,238,932. 2,295,570,312 2,295,570,312.
煤电一体化 15 .03 03
项目
2×660MW 超
超临界空冷
发电机组工
程项目
京能双欣 1,315,387,453.62 1,315,387,453. 572,984,384.9 572,984,384.96
2*35 万千瓦 62 6
低热值发电
项目
京能秦皇岛 848,052,415.95 848,052,415.95 253,564,427.2 253,564,427.22
开发区 2*35 2
万千瓦热电
联产工程项
目
2017 年综合 422,125,088.06 422,125,088.06 1,029,537,417 1,029,537,417.
性技术改造 .47 47
固定资产转
入净额
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2018 年年度报告
2017 年岱海 386,293,075.54 386,293,075.54 83,668,464.91 83,668,464.91
发电一号机
组综合升级
改造
2017 年岱海 338,938,713.43 338,938,713.43 15,321,243.63 15,321,243.63
发电二号机
组综合升级
改造
内蒙古京泰 228,628,130.89 228,628,130.89 12,484,619.15 12,484,619.15
酸刺沟电厂
二期 2X660MW
机组工程项
目
2015 年岱海 211,637,702.97 211,637,702.97 178,627,838.4 178,627,838.42
发电四号机 2
组节能减排
综合升级改
造
左云马道头 133,794,842.22 133,794,842.22 130,219,048.5 130,219,048.54
低热值煤热 4
电项目
河北京能涿 123,322,181.31 123,322,181.31 1,091,947,063 1,091,947,063.
州热电 .68 68
2*350MW 联产
项目
2017 年岱海 38,810,374.77 38,810,374.77
发电利用凉
城县污水处
理厂回收中
水工程
一期工程 23,001,215.49 23,001,215.49 2,204,024.77 2,204,024.77
2*300MW 机组
环保超低排
放改造
储灰场扩容 22,887,436.01 22,887,436.01 13,377,820.49 13,377,820.49
改造
煤场全封闭 21,907,418.66 21,907,418.66 735,849.06 735,849.06
改造项目
#1 汽轮机供 21,613,218.11 21,613,218.11 19,786,852.34 19,786,852.34
热增容改造
一二期煤场 20,411,572.99 20,411,572.99
全封闭改造
160 / 244
2018 年年度报告
2×600MW 机 8,201,772.11 8,201,772.11
组热电联产
改造
灰场主副坝 7,333,503.23 7,333,503.23
建设项目
#2 机组 DCS 3,340,517.24 3,340,517.24
系统部分升
级改造
#1 炉磨煤机 1,693,518.23 1,693,518.23 1,210.50 1,210.50
动态分离器
改造（两台
磨）
宁东发电信 1,488,206.41 1,488,206.41 1,488,206.41 1,488,206.41
息系统异地
容灾备份人
工费
职工宿舍 1,477,219.00 1,477,219.00 1,477,219.00 1,477,219.00
超临界间接 912,330.92 912,330.92 252,136.75 252,136.75
空冷燃煤机
组深度调峰
与快速研究
运行监控分 281,553.40 281,553.40
析系统的研
发与应用
#2 机组提效 10,623,545.99 10,623,545.99
增容综合改
造
2×350MW 冷 241,532,359.1 241,532,359.18
热电联供机 8
组工程
两台 600MW 2,896,226.42 2,896,226.42
亚临界空冷
机组增容提
效及超低排
放环保改造
可研
其他零星工 97,131,753.70 97,131,753.70 281,515,045.9 281,515,045.97
程 7
11,809,337,926.09 11,809,337,926 9,877,991,025 9,877,991,025.
合计
.09 .17 17
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2018 年年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工
程
累
计
其中：
投 本期
本期转 本期 工 本期
入 利息资 利息
预算 期初 本期增 入固定 其他 期末 程 利息 资金来
项目名称 占 本化累 资本
数 余额 加金额 资产金 减少 余额 进 资本 源
预 计金额 化率
额 金额 度 化金
算 (%)
额
比
例
(%
)
山西省临 3,438 2,550,4 354,91 38,502 79,14 2,787,7 85 85 128,78 55,15 4.81 借款
县霍州煤 ,070, 79,422. 7,020. ,800.0 4,885 48,757. .2 .2 2,045. 9,026
电 000.0 72 76 0 .84 64 7 7 56 .06
2*350MWp 0
低热值煤
发电项目
京能十堰 3,997 1,087,6 1,619, 2,707,6 68 68 70,844 47,89 4.82 自有资
2×350MW ,880, 96,285. 982,73 79,022. .4 .4 ,275.5 1,105 金、借
热电联产 000.0 56 6.48 04 4 4 1 .85 款
工程 0
京能五间 5,747 2,295,5 1,641, 1,901, 2,035,2 68 68 128,36 66,22 3.94 自有资
房煤电一 ,000, 70,312. 133,93 465,31 38,932. .6 .6 3,689. 3,431 金、借
体化项目 000.0 03 8.66 8.54 15 5 5 14 .66 款
2×660MW 0
超超临界
空冷发电
机组工程
项目
京能双欣 3,316 572,984 790,50 48,104 1,315,3 41 41 48,129 29,92 4.65 自有资
2*35 万 ,000, ,384.96 7,264. ,195.5 87,453. .5 .5 ,645.3 8,681 金、借
千瓦低热 000.0 19 3 62 7 7 2 .32 款
值发电项 0
目
162 / 244
2018 年年度报告
京能秦皇 3,569 253,564 594,48 848,052 23 23 18,272 19,59 4.47 自有资
岛开发区 ,430, ,427.22 7,988. ,415.95 .8 .8 ,446.4 2,052 金、借
2*35 万 000.0 73 55 1 .95 款
千瓦热电 0
联产工程
项目
2017 年 703,3 83,668, 302,62 386,293 54 54 17,022 14,81 5.36 自有资
岱海发电 25,10 464.91 4,610. ,075.54 .9 .9 ,331.2 5,881 金、借
一号机组 0.00 63 22 6 .08 款
综合升级
改造
2017 年 703,3 15,321, 323,61 338,938 48 48 16,247 15,84 5.36 自有资
岱海发电 25,10 243.63 7,469. ,713.43 .1 .1 ,690.3 3,648 金、借
二号机组 0.00 80 99 0 .45 款
综合升级
改造
内蒙古京 503,0 12,484, 216,14 228,628 45 45 自有资
泰酸刺沟 88,25 619.15 3,511. ,130.89 .4 .4 金
电厂二期 2.00 74 44
2X660MW
机组工程
项目
2015 年 636,0 178,627 33,009 211,637 33 33 6,326, 1,616 5.36 自有资
岱海发电 42,00 ,838.42 ,864.5 ,702.97 .2 .2 752.20 ,095. 金、借
四号机组 0.00 5 77 35 款
节能减排
综合升级
改造
河北京能 3,433 1,091,9 167,42 1,136, 123,322 77 10 38,101 6,112 2.48 自有资
涿州热电 ,560, 47,063. 7,693. 052,57 ,181.31 .5 0 ,184.8 ,099. 金、借
2*350MW 000.0 68 71 6.08 4 0 45 款
联产项目 0
其他零星 11,02 1,735,6 796,71 1,635, 70,03 826,411 108,96 11,32 自有资
工程 0,532 46,962. 1,650. 914,19 2,882 ,540.55 4,176. 6,986 金
,592. 89 21 0.20 .35 55 .43
93
37,06 9,877,9 6,840, 4,760, 149,1 11,809, / / 581,05 268,5 / /
8,253 91,025. 563,74 039,08 77,76 337,926 4,237. 09,00
合计
,044. 17 9.46 0.35 8.19 .09 05 8.60
93
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2018 年年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项
值 值
目 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
专 90,164,680.78 90,164,680.78 20,913,187.72 20,913,187.72
用
材
料
专 64,834,166.40 64,834,166.40 344,622,373.11 344,622,373.11
业
设
备
其 641,454.93 641,454.93 4,210,887.96 4,210,887.96
他
合 155,640,302.11 155,640,302.11 369,746,448.79 369,746,448.79
计
其他说明：
无
17、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
18、 油气资产
□适用 √不适用
19、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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专
土地使用 非专利技
项目 利 软件 其他 合计
权 术
权
一、账面原
值
1.期初 798,373,6 3,878,85 145,255,018 45,025,765. 992,533,262
余额 21.18 7.24 .65 00 .07
2.本期 382,599,3 10,082,916. 17,167,135. 409,849,411
增加金额 58.76 73 92 .41
(1) 248,109,8 5,976,886.6 17,167,135. 271,253,870
购置 47.47 1 92 .00
(2) 755,973.68 755,973.68
内部研发
(3)
企业合并增
加
（4） 134,489,5 3,350,056.4 137,839,567
在建工程转 11.29 4 .73
入
3.本期 1,522,703.3 1,522,703.3
减少金额 6 6
(1) 1,522,703.3 1,522,703.3
处置 6 6
4.期末 1,180,972 3,878,85 155,337,935 60,670,197. 1,400,859,9
余额 ,979.94 7.24 .38 56 70.12
二、累计摊
销
1.期初 111,704,5 1,545,26 57,001,035. 640,050.00 170,890,888
余额 34.79 8.68 31 .78
2.本期 19,850,60 387,885. 15,631,128. 2,960,766.5 38,830,389.
增加金额 8.55 73 86 0 64
（1） 19,850,60 387,885. 14,085,083. 2,960,766.5 37,284,344.
计提 8.55 73 34 0 12
（2） 1,546,045.5 1,546,045.5
并账增加 2 2
3.本期 1,546,045 1,546,045.5
减少金额 .52 2
(1)
处置
（2） 1,546,045 1,546,045.5
其他 .52 2
4.期末 130,009,0 1,933,15 72,632,164. 3,600,816.5 208,175,232
余额 97.82 4.41 17 0 .90
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2018 年年度报告
三、减值准
备
1.期初
余额
2.本期 100,905.44 100,905.44
增加金额
（1） 100,905.44 100,905.44
计提
3.本期
减少金额
(1)
处置
4.期末 100,905.44 100,905.44
余额
四、账面价
值
1.期末 1,050,963 1,945,70 82,604,865. 57,069,381. 1,192,583,8
账面价值 ,882.12 2.83 77 06 31.78
2.期初 686,669,0 2,333,58 88,253,983. 44,385,715. 821,642,373
账面价值 86.39 8.56 34 00 .29
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.29%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
土地使用权 107,091,650.39 正在办理中
其他说明：
□适用 √不适用
20、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 确认为 期末
项目 内部开发 其 转入当期
余额 无形资 其他 余额
支出 他 损益
产
资本化支出 8,274,3 6,437,29 14,711,595.95
（企业资源基 00.77 5.18
建生产一体化
管理系统
（ERP）研究开
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2018 年年度报告
发）
英贝思三维数 5,495,7 3,233,78 8,729,487.29
字化设备项目 05.52 1.77
660MW 超临界 4,207,29 4,207,290.40
火电机组灵活 0.40
性运行与深度
调峰关键技术
应用研究
火力发电企业 895,767 1,646,93 2,542,698.40
大数据移动领 .17 1.23
域的应用研究
基于物联网技 2,434,18 2,434,188.04
术的升压站设 8.04
备安全管控平
台研究
600MW 亚临界 2,078,10 2,078,107.57
直接空冷机组 7.57
深度调峰关键
技术研究
分散控制系统 1,273,58 1,273,588.62
DCS 嵌入式高 8.62
精度仿真系统
应用研究
以可靠性为中 1,202,07 1,202,076.82
心的设备全寿 6.82
命周期管理系
统的开发与应
用研究
CFB 锅炉防磨 975,657 975,657.97
防爆关键技术 .97
研究与应用
火电厂自启停 772,460. 772,460.14
控制系统 14
（APS）技术应
用研究
亚临界机组腐 764,000 764,000.00
蚀沉积风险控 .00
制措施研究及
炉水多参数协
同自动加药控
制系统研发
安全培训教育 754,716 754,716.96
平台开发 .96
世界首台 674,712. 674,712.90
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2018 年年度报告
660MW 级脱硫 90
协同除尘、脱
汞与烟气提水
一体化装置研
究与应用
首台高参数空 538,107. 538,107.10
冷 660MW 超超 10
临界 9 级回热
汽轮机应用研
究
火电厂设备管 384,471 384,471.03
理系统的研究 .03
与开发
间接空冷机组 285,849. 285,849.06
循环水水质控 06
制及防腐研究
烟囱防腐层寿 1,184,8 1,184,83
命分析与趋势 30.54 0.54
诊断科技攻关
项目
#1、2 机组烟 377,358 377,358
气余热利用系 .68 .68
统性能试验
三塔合一冷却 220,000 220,000
塔现场实测、 .00 .00
模态识别与安
全评估
间冷系统性能 141,510 141,510
考核试验 .00 .00
大型燃煤机组 17,105. 17,105.
集中制冷设备 00 00
发明专利
空冷岛散热翅 51,281.9 51,281.9
片清理装置的 0 0
研发
#2 炉水平烟道 801,886. 801,886.
左侧墙异常振 79 79
动的研究
高效真空泵在 1,746,32 4,179.61 1,742,14
600MW 级空冷 1.32 1.71
机组中的应用
其他零星开发 4,601,84 4,601,844.58
4.58
合计 19,485, 31,985,7 755,973 1,240,29 2,544,02 46,930,852.83
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2018 年年度报告
423.64 23.42 .68 2.05 8.50
其他说明
无
21、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并 期末余额
形成商誉的事项 处置
形成的
内蒙古华宁热电有 558,004,480. 558,004,480.
限公司 74 74
涿州利源热电有限 6,900,058.70 6,900,058.70
责任公司
内蒙古京泰发电有 3,800,000.00 3,800,000.00
限责任公司
568,704,539. 568,704,539.
合计
44 44
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期增加 本期减少
期初
名称或形成 期末余额
余额 计提 处置
商誉的事项
内蒙古华宁 201,844,900.00 201,844,900.00
热电有限公
司
涿州利源热 6,900,058.70 6,900,058.70
电有限责任
公司
合计 208,744,958.70 208,744,958.70
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
资产组或资产组组合
被投资单位名称或形成商誉的事 商誉账面价
账面价值 本期是否发
项 值（万元） 主要构成 确定方法
（万元） 生变动
内蒙古京隆发电 资产组产生的主要现
有限责任公司、内 金流入是否独立于其
内蒙古华宁热电有限责任公司 35,615.96 568,841.51 否
蒙古华宁热电有 他资产或者资产组的
限责任公司 现金流入
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2018 年年度报告
资产组产生的主要现
涿州利源热电有 金流入是否独立于其
涿州利源热电有限责任公司 1,217.91 否
限责任公司 他资产或者资产组的
现金流入
资产组产生的主要现
内蒙古京泰发电 金流入是否独立于其
内蒙古京泰发电有限公司 380.00 222,313.84 否
有限公司 他资产或者资产组的
现金流入
注：按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定，对因企业合并形成的商誉，
由于其难以独立产生现金流量，企业应自购买日起按照一贯、合理的方法将其账面价
值分摊至相关的资产组或资产组组合，并据此进行减值测试。这些相关的资产组或资
产组组合应当是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。内蒙古京
隆发电有限责任公司收购内蒙古华宁热电有限责任公司，最主要的原因是因为可以借
此次收购进行电网切改，提高自身售电电价，因此应将内蒙古京隆发电有限责任公司、
内蒙古华宁热电有限责任公司作为一个资产组进行商誉减值测试。
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长
率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确
认方法
√适用 □不适用
被投资单位 商誉账面 可收回金
名称或形成 价值（万 额的确定 重要假设及其合理理由 关键参数及其理由
商誉的事项 元） 方法
1、对象经营环境所处的政治、经济、社会等 (1)收益年限。基于火电行业公司经营稳定，
宏观环境不发生影响其经营的重大变动； 没有明确公司运营终止时间，资产组收益期
为无限期，根据管理层的 5 年财务预算的现
金流量确定预测期限为 5 年。
2、评估对象且提供资料真实、完整、可靠； （2）预计未来现金流量。基于市场行情、
企业历史数据、企业未来预算。
3、评估对象所采用的会计政策与评估基准日 （3）税前折现率。基于企业在购置或者投
在重大方面保持一致，具有连续性和可比性； 资资产时所要求的必要报酬率，依据税后现
内蒙古华宁
金流量、税后折现率计算得出现金流量现
热电有限责 35,615.96 收益法
值，以此为基础，采用割差法计算内蒙古华
任公司
宁热电有限责任公司商誉资产组税前折现
率为 7.47%。
4、评估对象预测期不进行影响其经营的重大
投资活动，企业产品生产能力或服务能力以
评估基准日状况进行估算；
5、评估对象预测期经营现金流入、现金流出
为均匀发生，不会出现年度某一时点集中确
认收入的情形。
1、对象经营环境所处的政治、经济、社会等 (1)收益年限。基于火电行业公司经营稳定，
宏观环境不发生影响其经营的重大变动； 没有明确公司运营终止时间，资产组收益期
内蒙古京泰 为无限期，根据管理层的 5 年财务预算的现
发电有限公 380 收益法 金流量确定预测期限为 5 年。
司
2、评估对象且提供资料真实、完整、可靠； （2）预计未来现金流量。基于市场行情、
企业历史数据、企业未来预算。
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3、评估对象所采用的会计政策与评估基准日 （3）税前折现率。基于企业在购置或者投
在重大方面保持一致，具有连续性和可比性； 资资产时所要求的必要报酬率，依据税后现
金流量、税后折现率计算得出现金流量现
值，以此为基础，采用割差法计算内蒙古京
泰发电有限公司商誉资产组 税前折现率
7.02%。
4、评估对象预测期不进行影响其经营的重大
投资活动，企业产品生产能力或服务能力以
评估基准日状况进行估算；
5、评估对象预测期经营现金流入、现金流出
为均匀发生，不会出现年度某一时点集中确
认收入的情形。
（1）根据涿州市人民政府上报国家能源局承
诺函文件(涿市府【2014】102 号)显示：涿州
利源热电有限责任公司在河北涿州京源热电
有限责任公司热电联产项目投运三个月内关
停（河北涿州京源热电有限责任公司于 2018
年 6 月 30 日完成项目整体投产）。
涿州利源热
（2）根据涿州市发展改革局文件（涿发改局
电有限责任 收益法
字【2017】19 号）显示：同意河北涿州京源
公司
热电有限责任公司拟定的关停计划。
（3）截止 2018 年 12 月 31 日，涿州利源热
电有限责任公司已经永久性关停，并且吸收
合并至其母公司河北涿州京源热电有限责任
公司，公司原有资产组已无使用价值，预计
未来不会产生相应现金流。
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
公司收购内蒙古华宁热电有限责任公司、涿州利源热电有限责任公司、内蒙古京
泰发电有限公司三家公司股权产生的商誉不涉及业绩承诺。
其他说明
□适用 √不适用
22、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金 本期摊销金额 其他减少 期末余额
额 金额
2*600MW 送出 500KV 80,001,850.20 3,086,888.11 76,914,962.09
输变电改造
水权转换权 21,940,028.53 1,378,431.11 20,561,597.42
借用北京铁路局既 5,793,939.79 181,533.36 5,612,406.43
有铁路用地补偿协
议
京玉土地租赁费 4,707,400.73 196,634.18 4,510,766.55
岱海发电节水工程 4,561,542.42 4,561,542.42
岱海土地租赁 3,400,000.00 100,000.00 3,300,000.00
污水厂使用费 2,775,041.67 197,377.42 2,577,664.25
委托贷款顾问手续 1,440,000.00 1,440,000.00
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2018 年年度报告
费
铁路线提速改造费 1,382,716.04 1,382,716.04
借款顾问费 1,080,000.00 1,080,000.00
办公楼装修款 957,882.38 522,481.32 435,401.06
车辆租赁费 43,376.06 615,384.62 123,621.54 34,277.0 500,862.07
7
机组保险费 1,170,371.8 130,041.32 1,040,330.56
8
合计 128,083,777.8 1,785,756.5 14,381,266.8 34,277.0 115,453,990.4
2 0 2 7 3
23、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备
内部交易未实
现利润
可抵扣亏损
坏账准备 1,046,649.55 261,598.08 821,650.08 205,412.52
存货跌价准备 522,262.74 130,565.69 556,555.10 139,138.78
递延收益 10,982,893.75 1,692,316.83 11,600,571.79 1,784,968.54
固定资产减值准 29,031,500.27 7,257,875.07 23,679,427.57 5,919,856.89
备
修理费用递延摊 7,991,018.68 1,997,754.67 9,030,725.27 2,257,681.29
销
合计 49,574,324.99 11,340,110.34 45,688,929.81 10,307,058.02
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 433,350,412.35 390,575,634.83
可抵扣亏损 1,151,369,179.84 1,031,079,713.46
合计 1,584,719,592.19 1,421,655,348.29
172 / 244
2018 年年度报告
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 46,183,222.51
2019 年 74,173,782.13 74,177,328.06
2020 年 80,652,268.85 80,652,268.85
2021 年 122,454,897.28 149,175,840.21
2022 年 526,318,876.70 680,891,053.83
2023 年 347,769,354.88
合计 1,151,369,179.84 1,031,079,713.46 /
其他说明：
□适用 √不适用
24、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付工程建设款 1,676,786,227.12 2,427,049,945.46
待抵扣进项税 1,394,210,579.50 865,959,319.17
项目前期费用 94,728,335.80 202,756,687.21
未实现售后融资租回损益 370,255,733.96 286,213,030.44
其他 7,871,560.38 7,773,020.38
合计 3,543,852,436.76 3,789,752,002.66
其他说明：
无
25、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 735,000,000.00 290,000,000.00
抵押借款
保证借款 350,000,000.00
信用借款 7,257,580,000.00 7,960,709,957.44
合计 8,342,580,000.00 8,250,709,957.44
短期借款分类的说明：
无
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2018 年年度报告
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
26、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
27、 衍生金融负债
□适用 √不适用
28、 应付票据及应付账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付票据 419,074,711.34 546,322,001.13
应付账款 4,920,296,873.19 4,204,797,413.40
合计 5,339,371,584.53 4,751,119,414.53
其他说明：
□适用 √不适用
应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 46,977,764.35 33,978,400.00
银行承兑汇票 372,096,946.99 512,343,601.13
合计 419,074,711.34 546,322,001.13
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付工程款 1,308,724,098.12 1,399,841,864.29
应付设备款 1,500,959,686.23 1,142,694,343.33
应付燃料费 1,022,022,629.35 760,777,669.28
应付材料费 429,583,881.14 418,515,690.75
应付劳务费 397,415,520.21 327,175,095.72
174 / 244
2018 年年度报告
质保金 45,118,445.34 46,069,800.61
其他 216,472,612.80 109,722,949.42
合计 4,920,296,873.19 4,204,797,413.40
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
东方电气股份有限公司 58,402,884.60 尚未结算
上海电气集团股份有限公司 52,155,000.00 尚未结算
北京国电龙源环保工程有限公司 44,400,075.42 尚未结算
北京能源集团有限责任公司 42,000,000.00 尚未结算
北京巴布科克威尔科克斯有限公司 38,230,000.00 尚未结算
中国能源建设集团天津电力建设有限 36,895,870.68 尚未结算
公司
北京清新环境技术股份有限公司 23,547,400.05 尚未结算
北京中矿环保科技股份有限公司 10,915,000.00 尚未结算
合计 306,546,230.75 /
其他说明
□适用 √不适用
29、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
供暖费 9,545,894.70 9,043,565.43
租赁费 3,479,300.76 438,476.19
其他 450,657.28 505,805.30
合计 13,475,852.74 9,987,846.92
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
30、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 106,623,747.5 1,098,064,695. 1,076,017,442. 128,670,999.
3 25 93 85
二、离职后福利- 20,940,146.15 186,678,211.13 185,674,590.00 21,943,767.2
设定提存计划 8
三、辞退福利 1,567,805.48 2,902,272.33 2,456,335.92 2,013,741.89
四、一年内到期 3,272,262.23 13,773,299.64 13,733,893.40 3,311,668.47
的其他福利
132,403,961.3 1,301,418,478. 1,277,882,262. 155,940,177.
合计
9 35 25 49
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津 34,154,678.57 838,519,874.2 830,870,597.0 41,803,955.7
贴和补贴 4 6 5
二、职工福利费 77,038,027.08 77,038,027.08
三、社会保险费 28,269,026.85 82,216,815.82 75,622,662.74 34,863,179.9
3
其中：医疗保险费 27,949,751.62 73,358,165.51 66,655,830.08 34,652,087.0
5
工伤保险费 195,078.88 4,727,324.28 4,834,016.30 88,386.86
生育保险费 124,196.35 4,131,326.03 4,132,816.36 122,706.02
四、住房公积金 826,662.79 68,239,737.64 68,371,777.72 694,622.71
五、工会经费和职工 43,373,379.32 32,050,240.47 24,114,378.33 51,309,241.4
教育经费 6
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计
划
106,623,747.5 1,098,064,695 1,076,017,442 128,670,999.
合计
3 .25 .93 85
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,997,097.4 142,763,396.5 142,067,373. 4,693,120.59
1 0 32
2、失业保险费 210,377.04 3,754,184.93 3,750,069.54 214,492.43
3、企业年金缴费 16,732,671. 40,160,629.70 39,857,147.1 17,036,154.26
70 4
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2018 年年度报告
20,940,146. 186,678,211.1 185,674,590. 21,943,767.28
合计
15 3 00
其他说明：
□适用 √不适用
31、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 43,880,261.09 38,811,610.41
消费税
营业税
企业所得税 4,280,933.44 13,026,442.20
个人所得税 15,595,691.65 23,660,549.79
城市维护建设税 2,759,918.84 3,128,465.21
教育费附加 2,124,525.99 2,281,585.61
房产税 11,347,673.06 5,222,506.80
土地使用税 6,915,217.59 3,080,475.07
车船使用税 18,712.40 8,746.20
资源税 828,672.60 131,401.30
环境保护费 6,688,340.21
其他 3,821,614.77 3,858,148.62
合计 98,261,561.64 93,209,931.21
其他说明：
无
32、 其他应付款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 85,589,603.33 88,379,497.65
应付股利 167,042,320.32 2,998,469.73
其他应付款 540,038,070.74 580,245,353.06
合计 792,669,994.39 671,623,320.44
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款 30,772,918.61 17,045,743.56
利息
企业债券利息 42,205,068.49 25,393,561.64
短期借款应付利息 10,706,081.98 9,833,343.13
划分为金融负债的优先股\永
续债利息
短期融资券利息 1,905,534.25 31,506,849.32
泰康京能投资计划 4,600,000.00
合计 85,589,603.33 88,379,497.65
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 140,000,000.00
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-内蒙古平庄煤业（集团）有限责任 4,961,730.15 2,998,469.73
公司
应付股利-中铝宁夏能源集团有限公司 22,080,590.17
合计 167,042,320.32 2,998,469.73
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付社保及住房公积金 13,248,588.46 15,835,685.81
应付保证金及质保金 238,191,771.77 289,618,769.36
应付京能集团代垫款项 160,739,644.40 172,761,844.39
工程奖励 6,955,200.00 6,400,100.00
其他 120,902,866.11 95,628,953.50
178 / 244
2018 年年度报告
合计 540,038,070.74 580,245,353.06
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中国能源建设集团天津电力建设有限公司 101,719,886.30 未到结算条件
中国能源建设集团安徽电力建设第二工程 47,319,515.70 未到结算条件
有限公司
内蒙古京能锡林煤化有限责任公司 17,080,000.00 未到结算条件
北京能源集团有限责任公司 12,230,000.00 未到结算条件
合计 178,349,402.00 /
其他说明：
□适用 √不适用
33、 持有待售负债
□适用 √不适用
34、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 1,208,287,910.13 604,305,442.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 856,224,190.29 3,724,264,957.38
合计 2,064,512,100.42 4,328,570,399.38
其他说明：
无
35、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 700,000,000.00 1,000,000,000.00
待转销项税额 31,964,991.93 46,593,026.42
合计 731,964,991.93 1,046,593,026.42
短期应付债券的增减变动：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
179 / 244
2018 年年度报告
债
溢折
债券 面 发行 券 发行 期初 本期 按面值计提 本期 期末
价摊
名称 值 日期 期 金额 余额 发行 利息 偿还 余额
销
限
北京京能 10 2017 一 1,000,0 1,000, 14,493,150. 1,000,
电力股份 0. 年 4 年 00,000. 000,00 68 000,00
有限公司 00 月 25 00 0.00 0.00
2017 年度 日
第一期短
期融资券
（17 京能
电力
CP001）
北京京能 10 2018 一 300,000 300,00 11,606,301. 300,00
电力股份 0. 年 1 年 ,000.00 0,000. 37 0,000.
有限公司 00 月 11 以 00 00
2018 年度 日 内
第一期超
短期融资
券（18 京
能电力
SCP001）
北京京能 10 2018 一 1,000,0 1,000, 31,917,808. 1,000,
电力股份 0. 年 4 年 00,000. 000,00 22 000,00
有限公司 00 月 2 以 00 0.00 0.00
2018 年第 日 内
二期超短
期融资债
券（18 京
能电力
SCP002）
北京京能 10 2018 一 700,000 700,00 1,905,534.2 700,000,
电力股份 0. 年 12 年 ,000.00 0,000. 5 000.00
有限公司 00 月 3 以 00
2018 年第 日 内
三期超短
期融资债
券（18 京
能电力
SCP003）
/ / / 3,000,0 1,000, 2,000, 59,922,794. 2,300, 700,000,
合计 00,000. 000,00 000,00 52 000,00 000.00
00 0.00 0.00 0.00
180 / 244
2018 年年度报告
其他说明：
√适用 □不适用
截至 2018 年 12 月 31 日, 短期融资券余额为人民币 7.00 亿元，为本公司通过银行间
债券市场发行的无担保固定利率短期票据，期限为一年，利率为 3.68%
36、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 3,049,660,000.00 2,780,860,000.00
抵押借款
保证借款 153,580,000.00 3,100,000.00
信用借款 14,308,762,089.29 7,773,975,637.55
合计 17,512,002,089.29 10,557,935,637.55
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
37、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
北京京能电力股份有限公司 2017 年度第 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00
一期中期票据（17 京能电力 MTN001）
北京京能电力股份有限公司 2018 年度 700,000,000.00
第一期中期票据（18 京能电力 MTN001）
北京京能电力股份有限公司公开发行 600,000,000.00
2018 年公司债券第一期（18 京能 01）
合计 2,800,000,000.00 1,500,000,000.00
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融
工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
溢
发 债 按面
折
债券 行 券 发行 期初 本期 值计 本期 期末
面值 价
名称 日 期 金额 余额 发行 提利 偿还 余额
摊
期 限 息
销
181 / 244
2018 年年度报告
北京京能 100. 201 3 1,500,0 1,500,0 71,8 1,50
电力股份 00 7年 年 00,000. 00,000. 50,0 0,00
有限公司 8月 00 00 00.0 0,00
2017 年度 25 0 0.00
第一期中 日
期票据（17
京能电力
MTN001）
北京京能 100. 201 3 700,000 700,0 15,4 700,
电力股份 00 8年 年 ,000.00 00,00 47,9 000,
有限公司 7月 0.00 45.2 000.
2018 年度 6日 1 00
第一期中
期票据（18
京能电力
MTN001）
北京京能 100. 201 3 600,000 600,0 1,36 600,
电力股份 00 7年 年 ,000.00 00,00 3,56 000,
有限公司 12 0.00 1.64 000.
公开发行 月7 00
2018 年公 日
司债券第
一期（18 京
能 01）
合计 / / / 2,800,0 1,500,0 1,300 88,6 2,80
00,000. 00,000. ,000, 61,5 0,00
00 00 000.0 06.8 0,00
0 5 0.00
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
182 / 244
2018 年年度报告
38、 长期应付款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 3,093,161,790.77 3,023,064,504.16
专项应付款 9,458,403.00
合计 3,093,161,790.77 3,032,522,907.16
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
应付融资租赁费 3,023,064,504.16 3,093,161,790.77
其他说明：
无
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期初余额 本期增 本期减少 期末余额 形成原因
项目
加
宁夏京能宁东发 9,210,000.00 9,210,000.00
电有限公司#2 机
组提效增容改造
项目
超低排放挥发分 248,403.00 248,403.00
碳基燃料清洁燃
烧关键技术专项
合计 9,458,403.00 9,458,403.00 /
其他说明：
无
39、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
183 / 244
2018 年年度报告
(1). 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净
负债
二、辞退福利 7,283,163.65 4,005,139.78
三、其他长期福利
合计 7,283,163.65 4,005,139.78
(2). 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响
说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 预计负债
□适用 √不适用
41、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
形成原
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
因
58,855,149.26 39,894,876.00 7,887,439.41 90,862,585.85 政府提
政府补
供的各
助
项补助
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2018 年年度报告
未实现 101,670,367.10 2,761,883.88 64,560,340.28 39,871,910.70 售后回
售后租 租时点
回损益 固定资
产净值
与回租
金额之
间的差
额
合计 160,525,516.36 42,656,759.88 72,447,779.69 130,734,496.55 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计入 与资产
本期计入
本期新增 其他收益 其他变 相关/
负债项目 期初余额 营业外收 期末余额
补助金额 金额 动 与收益
入金额
相关
临时占地 2,333,47 71,432.8 2,262,039.1 与收益
地上部分 2.00 2 8 相关
补偿协议
烟气脱硫 817,090. 49,788.12 767,302.34 与资产
项目环保 46 相关
返还
烟气脱硝 7,342,98 467,889.9 6,875,097.0 与资产
项目环保 6.96 6 0 相关
返还
准旗环保 2,991,66 99,999.96 2,891,666.7 与资产
局 2016 年 6.67 1 相关
中央大气
环保专项
资金返还
款(京泰封
闭式干煤
棚工程)
超低排放 14,389,0 4,600,000 1,788,651 17,200,387. 与资产
改造财政 38.87 .00 .72 15 相关
补贴
超低排放 3,411,16 213,198.0 3,197,969.5 与资产
改造政府 7.51 0 1 相关
补助
超低排放 458,403.0 458,403.00 与资产
挥发分碳 0 相关
基燃料清
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2018 年年度报告
洁燃烧关
键技术
宁东基地 399,000.0 399,000.00 与资产
沿黄试验 0 相关
区科技创
新发展专
项资金
科技创新 6,500,000 6,500,000.0 与资产
专项补助 .00 0 相关
资金
#2 机组提 9,210,000 9,210,000.0 与资产
效增容改 .00 0 相关
造项目专
项拨款
节能补助 1,035,00 2,900,000 635,313.8 3,299,686.1 与资产
款 0.00 .00 5 5 相关
环境治理 448,827. 448,827.70 与资产
奖励款 70 相关
失业保险 69,706.2 55,973.00 125,679.23 与收益
稳定岗位 3 相关
补贴
脱硫脱硝 7,319,57 1,000,000 637,148.5 7,682,429.2 与资产
系统改造 7.80 .00 2 8 相关
工程财政
拨款
排污费环 849,999. 141,666.7 708,333.03 与资产
境保护专 75 2 相关
项资金
凝泵、引风 2,540,000 258,147.7 2,281,852.2 与资产
机、增压风 .00 2 8 相关
机节能技
改项目
供热设施 875,000. 62,500.00 812,500.04 与资产
建设补款 04 相关
312,500.0 10,416.67 302,083.33 与资产
专项资金
0 相关
循环经济 6,319,000 1,184,812 5,134,187.5 与资产
补助 .00 .50 0 相关
大气污染 16,971,6 5,600,000 2,266,472 20,305,142. 与资产
防治资 15.27 .00 .85 42 相关
58,855,1 39,894,87 7,816,006 71,432.8 90,862,585.
合计
49.26 6.00 .59 2 85
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2018 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
42、 其他非流动负债
□适用 √不适用
43、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
公积
期初余额 发行 送 期末余额
金 其他 小计
新股 股
转股
股份总数 6,746,734,457. 6,746,734,457.
00 00
其他说明：
无
44、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股 8,189,832,530.65 2,006,902.74 8,187,825,627.91
本溢价）
其他资本公 173,931,603.88 173,931,603.88
积
合计 8,363,764,134.53 2,006,902.74 8,361,757,231.79
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司控股子公司北京京能煤电资产管理有限公司对本公司间接控股子公司京
能（赤峰）能源发展有限公司单方面增资导致的资本公积减少。
46、 库存股
□适用 √不适用
47、 其他综合收益
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
48、 专项储备
□适用 √不适用
49、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公 1,220,224,612.56 104,509,756.72 1,324,734,369.28
积
任意盈余公 2,773,724,706.22 104,509,756.72 2,878,234,462.94
积
储备基金
企业发展基
金
其他
合计 3,993,949,318.78 209,019,513.44 4,202,968,832.22
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期盈余公积的增加是公司母公司计提10%的法定盈余公积和10%的任意盈余公
积所致。
50、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 3,323,493,656.60 4,141,049,303.71
调整期初未分配利润合计数（调
增+，调减－）
调整后期初未分配利润 3,323,493,656.60 4,141,049,303.71
加：本期归属于母公司所有者的 891,648,565.23 534,130,922.92
净利润
减：提取法定盈余公积 104,509,756.72 102,370,856.17
提取任意盈余公积 104,509,756.72 102,370,856.17
提取一般风险准备
应付普通股股利 404,804,067.42 1,146,944,857.69
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 3,601,318,640.97 3,323,493,656.60
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
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2018 年年度报告
51、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 本期发生额 上期发生额
目 收入 成本 收入 成本
主 12,472,347,956.49 11,189,578,914.06 12,025,832,405.45 11,351,162,623.25
营
业
务
其 222,821,057.07 146,552,206.81 194,846,300.63 72,577,364.81
他
业
务
合 12,695,169,013.56 11,336,131,120.87 12,220,678,706.08 11,423,739,988.06
计
52、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 25,943,769.40 33,878,186.07
教育费附加 20,588,178.90 27,995,021.39
资源税 5,528,291.90 131,401.30
房产税 63,170,614.82 57,294,329.27
土地使用税 27,222,054.09 28,287,455.13
车船使用税 261,917.36 275,383.71
印花税 8,887,341.42 14,042,854.49
水利基金 6,288,580.39 5,821,552.33
环境保护费 26,395,454.24
其他 136,050.00 606,354.13
合计 184,422,252.52 168,332,537.82
其他说明：
无
53、 销售费用
□适用 √不适用
54、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
189 / 244
2018 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 319,362,575.80 304,473,196.41
无形资产摊销 30,059,229.76 24,741,379.13
物业管理费 26,977,799.26 28,321,750.06
租赁费 17,634,780.03 18,191,492.43
折旧费 14,174,889.26 14,233,061.36
中介机构服务费 13,221,991.98 10,306,611.45
办公费 11,227,583.50 13,028,201.35
长期待摊费用摊销 10,982,804.03 10,726,274.70
外部劳务费 9,394,631.19 11,973,088.33
离退休费用 8,344,915.96 8,317,463.96
其他 72,453,600.35 68,521,324.67
合计 533,834,801.12 512,833,843.85
其他说明：
无
55、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
烟囱防腐层寿命分析与趋势诊断科 1,184,830.54
技攻关项目
空冷岛散热翅片清理装置的研发 51,281.90 235,926.21
高效真空泵在 600MW 级空冷机组中的 4,179.61
应用
合计 1,240,292.05 235,926.21
其他说明：
无
56、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,085,903,331.28 835,804,380.92
减：利息收入 -48,580,629.66 -28,176,637.45
加：未确认融资费用 170,978,973.92 195,700,783.55
手续费及其他 20,407,468.55 16,632,276.90
合计 1,228,709,144.09 1,019,960,803.92
其他说明：
无
57、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
190 / 244
2018 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,753,746.34 121,385.92
二、存货跌价损失 48,565.00
三、可供出售金融资产减值损
失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 5,352,072.70 23,058,659.36
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失 100,905.44
十三、商誉减值损失 208,744,958.70
十四、其他 26,326,408.84
合计 238,819,164.34 23,180,045.28
其他说明：
无
58、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
大气污染防治资金 2,266,472.85 1,028,384.73
超低排放改造财政补贴 1,788,651.72 560,961.13
循环经济补助 1,184,812.50
脱硫脱硝、供热设施建设补贴 636,875.22 856,109.61
中央节能技改财政奖励资金（凝泵、引 635,313.85 129,375.00
风机节能改造工程）
烟气脱硝项目环保返还 467,889.96 467,889.96
凝泵、引风机、增压风机节能技改项目 258,147.72
超低排放改造政府补助 213,198.00 88,832.49
排污费环境保护专项资金 141,666.72 141,666.72
准旗环保局 2016 年中央大气环保专项 99,999.96 8,333.33
资金返还款(京泰封闭式干煤棚工程)
脱硝改造工程及技术改造专项资金 62,773.30
烟气脱硫项目环保返还 49,788.12 49,788.12
专项资金 10,416.67
环境保护专项资金 1,000,000.00
税费返还 30,206,800.95 33,293,281.06
乌兰察布市财政局污水处理补助 6,616,200.00 13,206,500.00
环境治理奖励金 4,500,000.00
191 / 244
2018 年年度报告
供热补助 3,300,000.00 7,700,000.00
再生水补助 2,856,417.00 2,312,252.00
个税手续费返还 2,063,350.67
稳岗补贴 1,428,387.60 1,364,072.38
企业科技创新补助 105,200.00 246,600.00
消防奖励款 100,000.00
专利补助 15,000.00
合计 59,007,362.81 62,454,046.53
59、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,567,513,514.10 1,144,288,741.53
处置长期股权投资产生的投资收益 -1,986,181.42
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
处置持有至到期投资取得的投资收
益
可供出售金融资产等取得的投资收 5,495,864.68 10,745,974.33
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值
重新计量产生的利得
对外委托贷款利息收入 1,819,524.98 1,819,525.00
合计 1,574,828,903.76 1,154,868,059.44
其他说明：
无
60、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
61、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 -1,599,907.88 -2,401,131.20
192 / 244
2018 年年度报告
无形资产处置收益 5,572,394.24
合计 3,972,486.36 -2,401,131.20
其他说明：
无
62、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合
计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠 116,700.00 116,700.00
政府补助 1,050,432.82 1,028,537.00 1,050,432.82
罚没利得 1,988,808.41 1,421,084.22 1,988,808.41
其他 17,529,474.71 40,930,577.39 17,529,474.71
合计 20,685,415.94 43,380,198.61 20,685,415.94
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金 上期发生金 与资产相关/与收益
补助项目
额 额 相关
2012-2016 年度省级县城镇污水 400,000.00 与收益相关
处理厂运行政府补贴
临时占地补偿 71,432.82 538,800.00 与资产相关
环境治理奖励款 89,737.00 与收益相关
企业战略提升政府补助 679,000.00 与收益相关
纳入规模以上工业企业奖金 300,000.00 与收益相关
其他说明：
□适用 √不适用
63、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 3,592,315.68 36,231.94 3,592,315.68
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2018 年年度报告
其中：固定资产处置损失 3,592,315.68 36,231.94 3,592,315.68
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 1,303,500.00 300,000.00 1,303,500.00
罚款支出等 2,990,848.72 7,269,612.94 2,990,848.72
其他 1,564,669.50 111,685.55 1,564,669.50
合计 9,451,333.90 7,717,530.43 9,451,333.90
其他说明：
无
64、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 14,162,711.75 12,855,078.79
递延所得税费用 -1,033,052.32 49,650,854.23
合计 13,129,659.43 62,505,933.02
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 821,055,073.54
按法定/适用税率计算的所得税费用 205,263,768.39
子公司适用不同税率的影响 -6,308,350.24
调整以前期间所得税的影响 12,390,807.17
非应税收入的影响 -393,252,344.70
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 140,546,474.08
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -30,023,044.75
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 85,748,311.04
异或可抵扣亏损的影响
其他 -1,235,961.56
所得税费用 13,129,659.43
其他说明：
□适用 √不适用
65、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
194 / 244
2018 年年度报告
66、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 44,585,480.07 30,649,289.46
押金保证金 19,563,911.48 19,068,841.98
政府补助 54,643,925.87 66,098,997.00
赔款及罚款 8,057,535.32 41,085,260.26
往来款及其他 51,187,030.99 27,325,394.72
排污权转让款 5,295,784.00 69,678,224.00
合计 183,333,667.73 253,906,007.42
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用中的付现支出 91,406,013.33 75,964,119.70
赔款及罚款 2,505,889.51 7,079,751.66
捐赠支出 473,500.00 300,000.00
上交工会经费 12,141,229.52 11,763,788.62
押金保证金 14,502,449.99 6,449,580.26
往来款及其他 61,148,234.91 29,002,837.17
合计 182,177,317.26 130,560,077.41
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
基建项目利息收入 15,640,043.00 9,255,193.46
项目拨入资金 16,870,400.00
基建项目保证金 2,024,525.00 1,477,694.74
其他 135,184,043.18 66,366,789.19
合计 169,719,011.18 77,099,677.39
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
项目前期费用 563,403.00
收购项目中介服务费 100,000.00 3,848,617.25
票据保证金 107,130,491.88 185,775,420.00
其他 3,603,416.10 337,991.38
合计 110,833,907.98 190,525,431.63
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁收到款项 600,000,000.00 530,000,000.00
红利税 3,294,547.12 6,152,437.95
合计 603,294,547.12 536,152,437.95
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁支付款项 2,025,317,865.33 1,513,618,851.40
支付债券相关费用 7,787,800.19 6,047,055.00
其他 10,513,219.60 13,682,158.52
合计 2,043,618,885.12 1,533,348,064.92
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
67、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 807,925,414.11 260,473,270.87
加：资产减值准备 238,819,164.34 23,180,045.28
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 1,948,405,150.02 2,186,936,855.69
性生物资产折旧
无形资产摊销 35,346,908.88 29,954,569.91
长期待摊费用摊销 14,199,733.46 13,813,162.81
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2018 年年度报告
处置固定资产、无形资产和其他长期 -3,972,486.36 2,437,363.14
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 3,592,315.68
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,256,882,305.20 1,032,545,199.80
投资损失（收益以“－”号填列） -1,574,828,903.76 -1,154,868,059.44
递延所得税资产减少（增加以“－” -1,033,052.32 49,650,854.23
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -245,394,443.16 34,688,708.92
经营性应收项目的减少（增加以 -446,463,040.44 -582,389,265.68
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 421,802,934.08 -167,756,930.40
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 2,455,281,999.73 1,728,665,775.13
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 5,729,179,282.37 4,276,027,692.05
减：现金的期初余额 4,276,027,692.05 2,732,164,862.79
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,453,151,590.32 1,543,862,829.26
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 2,470,598.32
内蒙古京源电力运营管理有限公司 2,470,598.32
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 2,470,598.32
其中：内蒙古京源电力运营管理有限公司 2,470,598.32
197 / 244
2018 年年度报告
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价
物
处置子公司收到的现金净额
其他说明:
2018 年 4 月 18 日，内蒙古京源电力运营管理有限公司 2018 年第一次股东会审议通过
解算公司的决议。
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 5,729,179,282.37 4,276,027,692.05
其中：库存现金 2,812.00 2,812.00
可随时用于支付的银行存 5,729,176,470.37 4,276,024,880.05
款
可随时用于支付的其他货
币资金
可用于支付的存放中央银
行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投
资
三、期末现金及现金等价物余 5,729,179,282.37 4,276,027,692.05
额
其中：母公司或集团内子公司
使用受限制的现金和现金等价
物
其他说明：
□适用 √不适用
68、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
69、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年年度报告
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 239,629,428.08 银行承兑汇票保证金、共管账户
资金、履约保证金、银行承兑汇
票备付金
应收票据 39,000,000.00 质押
存货
固定资产
无形资产
合计 278,629,428.08 /
其他说明：
无
70、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营
地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
71、 套期
□适用 √不适用
72、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期损益的
种类 金额 列报项目
金额
临时占地地上部分补偿协议 2,262,039.18 递延收益、其他收益 71,432.82
烟气脱硫项目环保返还 767,302.34 递延收益、其他收益 49,788.12
烟气脱硝项目环保返还 6,875,097.00 递延收益、其他收益 467,889.96
准旗环保局 2016 年中央大气 2,891,666.71 递延收益、其他收益 99,999.96
环保专项资金返还款(京泰封
闭式干煤棚工程)
超低排放改造财政补贴 17,200,387.15 递延收益、其他收益 1,788,651.72
超低排放改造政府补助 3,197,969.51 递延收益、其他收益 213,198.00
超低排放挥发分碳基燃料清洁 458,403.00 递延收益、其他收益
燃烧关键技术
宁东基地沿黄试验区科技创新 399,000.00 递延收益、其他收益
发展专项资金
科技创新专项补助资金 6,500,000.00 递延收益、其他收益
#2 机组提效增容改造项目专 9,210,000.00 递延收益、其他收益
项拨款
节能补助款 3,299,686.15 递延收益、其他收益 635,313.85
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2018 年年度报告
环境治理奖励款 448,827.70 递延收益、其他收益
失业保险稳定岗位补贴 125,679.23 递延收益、其他收益
脱硫脱硝系统改造工程财政拨 7,682,429.28 递延收益、其他收益 637,148.52
款
排污费环境保护专项资金 708,333.03 递延收益、其他收益 141,666.72
凝泵、引风机、增压风机节能 2,281,852.28 递延收益、其他收益 258,147.72
技改项目
供热设施建设补贴款 812,500.04 递延收益、其他收益 62,500.00
专项资金 302,083.33 递延收益、其他收益 10,416.67
循环经济补助 5,134,187.50 递延收益、其他收益 1,184,812.50
大气污染防治资金 20,305,142.42 递延收益、其他收益 2,266,472.85
稳岗补贴 1,428,387.60 其他收益 1,428,387.60
税费返还 30,206,800.95 其他收益 30,206,800.95
个税手续费返还 2,063,350.67 其他收益 2,063,350.67
专利补助 15,000.00 其他收益 15,000.00
企业科技创新补助 105,200.00 其他收益 105,200.00
消防奖励款 100,000.00 其他收益 100,000.00
环境治理奖励金 4,500,000.00 其他收益 4,500,000.00
乌兰察布市财政局污水处理补 6,616,200.00 其他收益 6,616,200.00
助
供热补助 3,300,000.00 其他收益 3,300,000.00
再生水补助 2,856,417.00 其他收益 2,856,417.00
企业战略提升政府补助 679,000.00 营业外收入 679,000.00
纳入规模以上工业企业奖金 300,000.00 营业外收入 300,000.00
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
73、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明：
无
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
与原子
处置价款与 公司股
处置投资对 按照公允价 丧失控制权 权投资
丧失控制 丧失控制 丧失控制
股权处 丧失控 丧失控制 应的合并财 值重新计量 之日剩余股 相关的
子公司名 股权处 股权处 权之日剩 权之日剩 权之日剩
置比例 制权的 权时点的 务报表层面 剩余股权产 权公允价值 其他综
称 置价款 置方式 余股权的 余股权的 余股权的
（%） 时点 确定依据 享有该子公 生的利得或 的确定方法 合收益
比例（%） 账面价值 公允价值
司净资产份 损失 及主要假设 转入投
额的差额 资损益
的金额
内蒙古京 90.00 清算 2018 年 8 工 商 注 销
源电力运 月 16 日 时点
营管理有
限公司
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本公司控股子公司河北涿州京源热电有限责任公司于2018年12月31日完成对其全资子公司涿州利源热电有限责任公司的吸收合
并，同时注销涿州利源热电有限责任公司。
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2018 年年度报告
6、 其他
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
内蒙古京泰发 内蒙古自治 内蒙古自治 燃煤发电 51 非同一控制
电有限责任公 区鄂尔多斯 区鄂尔多斯 下的企业合
司 市 市 并
山西京玉发电 山西省朔州 山西省朔州 燃煤发电 51 同一控制下
有限责任公司 右玉县 右玉县 的企业合并
内蒙古岱海发 内蒙古自治 内蒙古自治 燃煤发电 51 同一控制下
电有限责任公 区乌兰察布 区乌兰察布 的企业合并
司 市 市
宁夏京能宁东 宁夏回族自 宁夏回族自 燃煤发电 65 同一控制下
发电有限责任 治区灵武市 治区灵武市 的企业合并
公司
内蒙古京能康 内蒙古自治 内蒙古自治 燃煤发电 51 同一控制下
巴什热电有限 区鄂尔多斯 区鄂尔多斯 的企业合并
公司 市 市
山西京能吕临 山西省吕梁 山西省吕梁 燃煤发电（筹 66 设立
发电有限公司 市 市 建）
京能十堰热电 湖北省十堰 湖北省十堰 燃煤发电（筹 60 设立
有限公司 市 市 建）
河北涿州京源 河北省涿州 河北省涿州 燃煤发电 60 设立
热电有限责任 市 市
公司
内蒙古京隆发 内蒙古丰镇 内蒙古丰镇 燃煤发电 100 同一控制下
电有限责任公 市 市 的企业合并
司
内蒙古华宁热 内蒙古自治 内蒙古自治 燃煤发电 96.40 非同一控制
电有限公司 区乌兰察布 区乌兰察布 下的企业合
市 市 并
京能（锡林郭 内蒙古自治 内蒙古自治 燃煤发电 70 设立
勒）发电有限公 区锡林郭勒 区锡林郭勒
司 盟 盟
内蒙古京能双 内蒙古自治 内蒙古自治 燃煤发电（筹 88.50 设立
欣发电有限公 区鄂尔多斯 区鄂尔多斯 建）
司 市 市
京能秦皇岛热 河北省秦皇 河北省秦皇 燃煤发电（筹 100 设立
电有限公司 岛市 岛市 建）
北京京能煤电 北京市 北京市 电厂运营管理 100 同一控制下
资产管理有限 的企业合并
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2018 年年度报告
公司
山西漳山发电 山西省长治 山西省长治 燃煤发电 100 同一控制下
有限责任公司 市 市 的企业合并
内蒙古京能盛 内蒙古自治 内蒙古自治 燃煤发电 100 同一控制下
乐热电有限公 区呼和浩特 区呼和浩特 的企业合并
司 市 市
京能（赤峰）能 内蒙古自治 内蒙古自治 燃煤发电 94.7 同一控制下
源发展有限公 区赤峰市 区赤峰市 的企业合并
司
山西京同热电 山西省大同 山西省大同 燃煤发电(筹 100 同一控制下
有限公司 市 市 建) 的企业合并
京能乌兰察布 内蒙古自治 内蒙古自治 电力服务 70 设立
能源管理服务 区察哈尔右 区察哈尔右
有限公司 翼前旗 翼前旗
内蒙古京能苏 内蒙古自治 内蒙古自治 电力服务 100 设立
里格能源管理 区乌审旗 区乌审旗
服务有限公司
宁夏中宁工业 宁夏回族自 宁夏回族自 电力服务 51 非同一控制
园区能源管理 治区中宁县 治区中宁县 下的企业合
服务有限公司 并
山西京能售电 山西省太原 山西省太原 电力服务 100 设立
有限责任公司 市 市
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投
资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
拥有对被投资方的权利；通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报；有能力运用
对被投资方的权力影响其回报金额。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股 本期向少数股
本期归属于少数 期末少数股东权益
子公司名称 东持股 东宣告分派的
股东的损益 余额
比例 股利
内蒙古京泰发电有限责任公 49.00% 6,857,986.73 714,843,528.88
司
205 / 244
2018 年年度报告
山西京玉发电有限责任公司 49.00% 742,431.44 233,283,893.63
内蒙古岱海发电有限责任公 49.00% -58,447,260.14 1,206,972,078.36
司
宁夏京能宁东发电有限责任 35.00% -38,248,544.87 22,080,590.17 337,784,174.32
公司
内蒙古京能康巴什热电有限 49.00% 22,021,119.85 387,988,452.11
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公 流
司名 动 非流动 资产 流动 非流动 负债 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债
称 资 资产 合计 负债 负债 合计 资产 资产 合计 负债 负债 合计
产
宁夏 460 3,105 3,565 1,246 1,353 2,600 591, 3,259 3,851 1,411 1,301 2,71
京能 ,71 ,011, ,729, ,965, ,667, ,632, 700, ,576, ,276, ,852, ,958, 3,81
宁东 7,9 389.8 321.3 029.9 403.0 432.9 237. 222.1 459.1 210.5 403.0 0,61
发电 31. 8 9 8 0 8 07 0 7 1 0 3.51
有限 51
责任
公司
内蒙 982 7,190 8,172 2,947 2,761 5,709 367, 6,445 6,812 2,168 2,061 4,23
古岱 ,20 ,297, ,505, ,325, ,972, ,297, 434, ,182, ,617, ,910, ,218, 0,12
海发 7,8 975.5 818.8 141.4 354.1 495.6 820. 715.6 536.4 259.8 830.6 9,09
电有 43. 5 1 6 5 1 76 4 0 5 2 0.47
限责 26
任公
司
山西 293 2,023 2,317 1,064 776,9 1,840 249, 2,138 2,388 1,632 281,3 1,91
京玉 ,65 ,392, ,047, ,057, 00,38 ,958, 645, ,711, ,357, ,394, 89,03 3,78
发电 5,2 382.0 635.9 669.9 7.15 057.1 921. 973.5 894.8 443.3 8.87 3,48
有限 53. 5 5 6 1 28 7 5 5 2.22
责任 90
公司
内蒙 352 2,497 2,850 672,5 719,1 1,391 207, 2,271 2,478 1,171 462,1 1,63
古京 ,92 ,594, ,522, 24,08 34,06 ,658, 002, ,100, ,103, ,083, 51,74 3,23
泰发 8,2 278.1 533.1 5.70 6.05 151.7 584. 699.6 284.4 050.3 4.09 4,79
206 / 244
2018 年年度报告
电有 54. 9 1 5 86 1 7 0 4.39
限责 92
任公
司
内蒙 220 2,338 2,558 701,7 1,065 1,766 167, 2,442 2,610 1,335 527,3 1,86
古京 ,47 ,252, ,725, 61,56 ,157, ,919, 291, ,850, ,141, ,895, 80,79 3,27
能康 2,9 816.9 758.4 0.15 969.5 529.6 624. 203.1 827.8 866.9 3.01 6,65
巴什 41. 6 6 1 6 68 3 1 1 9.92
热电 50
有限
公司
本期发生额 上期发生额
经营活 经营活
子公司名称 营业收 综合收 营业收 综合收
净利润 动现金 净利润 动现金
入 益总额 入 益总额
流量 流量
宁夏京能宁东 1,450, -109,28 -109,28 441,39 1,531,4 -159,29 -159,29 -49,10
发电有限责任 938,11 1,556.7 1,556.7 6,944. 01,780. 9,290.4 9,290.4 2,789.
公司 4.18 6 6 35 82 2 2 77
内蒙古岱海发 1,841, -119,28 -119,28 233,70 2,761,8 -120,28 -120,28 570,10
电有限责任公 524,73 0,122.7 0,122.7 3,011. 59,316. 7,736.4 7,736.4 7,452.
司 6.30 3 3 14 07 2 2 40
山西京玉发电 731,89 1,515,1 1,515,1 116,07 651,469 -141,83 -141,83 252,99
有限责任公司 7,389. 66.21 66.21 0,141. ,468.41 1,558.1 1,558.1 8,505.
84 36 8 8 23
内蒙古京泰发 681,06 13,995, 13,995, 94,604 634,497 -50,614 -50,614 156,25
电有限责任公 9,552. 891.28 891.28 ,785.1 ,530.71 ,855.84 ,855.84 2,937.
司 51 3 26
内蒙古京能康 840,63 44,941, 44,941, 244,08 703,003 -30,931 -30,931 134,87
巴什热电有限 6,933. 060.91 060.91 8,804. ,638.90 ,883.09 ,883.09 4,602.
公司 57 37 67
其他说明：
无
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
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□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
本公司全资子公司北京京能煤电资产管理有限公司（以下简称“京能煤电”）原
持有京能（赤峰）能源发展有限公司（以下简称“赤峰能源”）93.75%股权，2018
年 11 月京能赤峰召开股东会，通过了关于京能煤电以现金方式单方向赤峰能源增资
9187.50 万元的决议，增资完成后，本公司通过京能煤电间接持股赤峰能源比例变更
为 94.70%，该项交易导致本公司资本公积减少 200.69 万元。
本公司原持有内蒙古京能双欣发电有限公司（以下简称“京能双欣”）51.00%股
权，2018年10月京能双欣召开股东会，通过了关于京能双欣变更各股东认缴出资额以
及持股比例的决议，决议内容为本公司对京能双欣持股比例增加至88.50%，同时补充
认缴资本金22,500.00万元，京能双欣会计期间内处于基础建设期间，未对资本公积
产生影响。
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
京能（赤峰）能源发展有限 内蒙古京能双欣发电
公司 有限公司
购买成本/处置对价 91,875,000.00 225,000,000.00
--现金 91,875,000.00 225,000,000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计 91,875,000.00 225,000,000.00
减：按取得/处置的股权比例计 89,868,097.26 225,000,000.00
算的子公司净资产份额
差额 2,006,902.74
其中：调整资本公积 -2,006,902.74
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业
合营企业或联营企 主要经
注册地 业务性质 或联营企业
业名称 营地 直接 间接 投资的会计
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2018 年年度报告
处理方法
三河发电有限责任 河北省 河北省三 电力生产、销 30.00 权益法
公司 三河市 河市 售
国电电力大同发电 山西省 山西省大 电力生产、销 40.00 权益法
有限责任公司 大同市 同市 售
内蒙古大唐国际托 内蒙古 内蒙古呼 电力生产、销 25.00 权益法
克托发电有限责任 呼和浩 和浩特市 售
公司 特市托 托克托县
克托县
内蒙古大唐国际托 内蒙古 内蒙古呼 电力生产、销 25.00 权益法
克托第二发电有限 呼和浩 和浩特市 售
责任公司 特市托 托克托县
克托县
华能北京热电有限 北京市 北京市 电力生产、销 34.00 权益法
责任公司 售
内蒙古伊泰京粤酸 内蒙古 内蒙古鄂 煤炭生产、销 24.00 权益法
刺沟矿业有限责任 鄂尔多 尔多斯市 售，矿产品加
公司 斯市 工、销售
内蒙古上都发电有 锡林郭 锡林郭勒 电力生产、销 49.00 权益法
限责任公司 勒盟 盟 售
内蒙古上都第二发 锡林郭 锡林郭勒 电力生产、销 26.00 权益法
电有限责任公司 勒盟 盟 售
内蒙古蒙达发电有 鄂尔多 鄂尔多斯 电力生产、销 47.00 权益法
限责任公司 斯市达 市达拉特 售
拉特旗 旗
内蒙古京达发电有 鄂尔多 鄂尔多斯 电力生产、销 30.00 权益法
限责任公司 斯市达 市达拉特 售
拉特旗 旗
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
公司在上述企业中持股比例与表决权比例相同。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响
的依据：
不存在上述情况
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
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(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
三河 国电 内蒙 内蒙 华能 内蒙 内蒙 内蒙 内蒙 内蒙 三河 国电 内蒙 内蒙 华能 内蒙 内蒙 内蒙 内蒙 内蒙
发电 电力 古大 古大 北京 古伊 古上 古上 古蒙 古京 发电 电力 古大 古大 北京 古伊 古上 古上 古蒙 古京
有限 大同 唐国 唐国 热电 泰京 都发 都第 达发 达发 有限 大同 唐国 唐国 热电 泰京 都发 都第 达发 达发
责任 发电 际托 际托 有限 奥酸 电有 二发 电有 电有 责任 发电 际托 际托 有限 奥酸 电有 二发 电有 电有
公司 有限 克托 克托 责任 刺沟 限责 电有 限责 限责 公司 有限 克托 克托 责任 刺沟 限责 电有 限责 限责
责任 发电 第二 公司 矿业 任公 限责 任公 任公 责任 发电 第二 公司 矿业 任公 限责 任公 任公
公司 有限 发电 有限 司 任公 司 司 公司 有限 发电 有限 司 任公 司 司
责任 有限 责任 司 责任 有限 责任 司
公司 责任 公司 公司 责任 公司
公司 公司
369, 438, 5,85 880, 1,14 2,854 1,57 555, 709, 128, 513, 700, 2,73 733, 1,25 2,01 1,61 373, 509, 94,2
741, 713, 0,28 549, 7,22 ,579, 9,17 703, 009, 252, 117, 238, 5,18 509, 7,48 2,40 2,89 072, 702, 61,2
流动资 291. 705. 1,69 402. 4,57 149.7 9,93 314. 666. 591. 542. 220. 5,53 368. 4,51 5,25 9,35 304. 987. 71.5
产 03 11 4.31 43 0.59 5 7.49 47 14 84 48 17 4.20 89 7.84 1.82 9.57 31 43 0
2,92 4,90 6,17 5,24 6,91 5,543 4,53 3,30 1,69 943, 2,88 5,11 5,96 5,64 6,27 3,24 5,04 3,55 1,80 1,06
3,07 4,08 5,96 8,65 7,62 ,631, 6,71 5,13 5,38 285, 1,08 2,50 8,37 6,68 1,89 5,01 4,45 0,00 1,59 1,16
非流动 2,45 1,02 8,91 4,85 0,80 687.8 3,99 4,19 2,16 066. 9,15 3,85 4,43 1,53 5,15 4,51 8,94 9,76 4,35 3,41
资产 3.84 7.09 4.31 0.65 2.61 5 0.24 6.43 6.10 96 2.79 4.39 4.73 3.02 7.75 6.09 7.01 3.06 9.12 1.69
3,29 5,34 12,0 6,12 8,06 8,398 6,11 3,86 2,40 1,07 3,39 5,81 8,70 6,38 7,52 5,25 6,65 3,92 2,31 1,15
2,81 2,79 26,2 9,20 4,84 ,210, 5,89 0,83 4,39 1,53 4,20 2,74 3,55 0,19 9,37 7,41 7,35 3,08 1,29 5,42
3,74 4,73 50,6 4,25 5,37 837.6 3,92 7,51 1,83 7,65 6,69 2,07 9,96 0,90 9,67 9,76 8,30 2,06 7,34 4,68
资产合 4.87 2.20 08.6 3.08 3.20 0 7.73 0.90 2.24 8.80 5.27 4.56 8.93 1.91 5.59 7.91 6.58 7.37 6.55 3.19
计 2
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2018 年年度报告
776, 2,03 7,76 1,48 1,66 582,3 1,25 1,24 478, 432, 1,11 2,78 2,56 1,82 2,50 378, 1,39 1,43 406, 533,
350, 6,16 4,46 9,26 5,92 48,52 8,15 5,75 618, 003, 3,85 7,74 4,02 4,85 1,51 367, 2,58 1,69 611, 063,
流动负 278. 7,10 1,61 4,46 1,11 5.70 8,17 6,08 900. 585. 1,20 2,61 7,73 8,89 6,27 402. 4,24 0,16 404. 220.
债 56 6.00 4.88 1.66 9.32 1.60 0.85 31 28 5.89 5.78 9.56 0.16 8.91 32 2.27 9.19 54 21
627, 550, 414, 2,20 250, 36,85 1,70 1,00 283, 101, 416, 571, 3,05 2,61 270, 27,2 2,12 931, 347, 154,
224, 885, 839, 1,95 222, 6,612 0,71 2,92 447, 069, 639, 566, 6,51 8,40 695, 92,8 7,39 200, 038, 457,
非流动 999. 940. 785. 0,00 981. .88 4,27 6,47 664. 946. 583. 924. 1,36 0,00 891. 44.5 5,02 000. 285. 855.
负债 80 36 52 0.00 97 6.12 0.59 67 86 14 60 8.12 0.00 03 7 5.83 00 95 26
1,40 2,58 8,17 3,69 1,91 619,2 2,95 2,24 762, 533, 1,53 3,35 5,62 4,44 2,77 405, 3,51 2,36 753, 687,
3,57 7,05 9,30 1,21 6,14 05,13 8,87 8,68 066, 073, 0,49 9,30 0,53 3,25 2,21 660, 9,97 2,89 649, 521,
负债合 5,27 3,04 1,40 4,46 4,10 8.58 2,44 2,55 564. 532. 0,78 9,54 9,10 8,89 2,16 246. 9,26 0,16 690. 075.
计 8.36 6.36 0.40 1.66 1.29 7.72 1.44 98 14 9.03 0.38 7.68 0.16 9.94 89 8.10 9.19 49 47
21,7 21,5
44,7 07,2
少数股 49.7 91.4
东权益 6 2
归属于 1,88 2,73 3,84 2,43 6,14 7,779 3,15 1,61 1,64 538, 1,86 2,43 3,08 1,93 4,75 4,85 3,13 1,56 1,55 467,
母公司 9,23 3,99 6,94 7,98 8,70 ,005, 7,02 2,15 2,32 464, 3,71 1,92 3,02 6,93 7,16 1,75 7,37 0,19 7,64 903,
股东权 8,46 6,93 9,20 9,79 1,27 699.0 1,48 4,95 5,26 126. 5,90 5,24 0,86 2,01 7,50 9,52 9,03 1,89 7,65 607.
益 6.51 6.08 8.22 1.42 1.91 2 0.01 9.46 7.26 66 6.24 2.76 1.25 1.75 5.65 1.02 8.48 8.18 6.06 72
按持股 566, 1,09 961, 609, 2,09 1,866 1,54 419, 771, 161, 559, 981, 770, 484, 1,61 1,16 1,53 405, 732, 140,
比例计 771, 3,59 737, 497, 0,55 ,961, 6,94 160, 892, 539, 114, 373, 755, 233, 7,43 4,42 7,31 649, 094, 371,
算的净 539. 8,77 302. 447. 8,43 367.7 0,52 289. 875. 238. 771. 013. 215. 002. 6,95 2,28 5,72 893. 398. 082.
资产份 95 4.43 06 86 2.45 6 5.20 47 61 00 87 67 31 94 1.92 5.04 8.86 54 35 32
额
调整事 51,1 -11, 24,0 10,2 173, 9,401 1,48 2,55 82,1 12,8 159, 13,7 369, 535, 1,48
项 15,8 475, 85,8 97,8 314, ,692. 5.99 9,45 51,6 79,9 332, 32,8 483, 287, 5.98
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2018 年年度报告
47.5 381. 51.8 43.1 699. 04 9.58 57.9 93.4 318. 43.1 057. 776.
6 99 0 3 00 8 4 01 3 86 34
--商誉
--内部
交易未
实现利
润
51,1 -11, 24,0 10,2 173, 9,401 1,48 2,55 82,1 12,8 159, 13,7 369, 535, 1,48
15,8 475, 85,8 97,8 314, ,692. 5.99 9,45 51,6 79,9 332, 32,8 483, 287, 5.98
47.5 381. 51.8 43.1 699. 04 9.58 57.9 93.4 318. 43.1 057. 776.
--其他 6 99 0 3 00 8 4 01 3 86 34
对联营 617, 1,08 985, 619, 2,26 1,876 1,54 419, 774, 161, 641, 992, 930, 497, 1,98 1,69 1,53 405, 732, 140,
企业权 887, 2,12 823, 795, 3,87 ,363, 6,94 160, 452, 539, 266, 465, 087, 965, 6,92 9,71 7,31 649, 094, 371,
益投资 387. 3,39 153. 290. 3,13 059.8 2,01 289. 335. 238. 429. 036. 533. 846. 0,00 0,06 7,21 893. 398. 082.
的账面 51 2.44 86 99 1.45 0 1.19 47 19 00 85 85 32 07 9.78 1.38 4.84 54 35 32
价值
存在公
开报价
的联营
企业权
益投资
的公允
价值
2,37 3,88 5,39 3,90 5,70 3,529 3,88 1,76 2,05 711, 2,25 3,26 5,04 2,63 4,26 3,19 3,66 1,57 1,24 511,
7,99 6,59 9,60 5,41 4,96 ,970, 4,98 7,92 6,03 237, 9,45 7,35 6,48 4,48 2,54 9,14 6,26 8,80 1,82 879,
营业收 3,57 4,84 0,74 9,02 6,48 831.3 3,11 9,56 2,75 836. 5,23 7,76 8,47 2,23 7,30 6,06 6,77 6,03 1,39 598.
入 9.71 1.91 4.09 2.03 3.70 2 6.38 3.48 1.53 07 1.10 8.89 4.06 5.54 8.95 0.68 9.14 3.64 5.88 47
212 / 244
2018 年年度报告
149, 335, 728, 869, 762, 1,506 389, 339, 143, 70,5 122, 112, 505, 434, 617, 1,57 411, 319, 59,8 -35,
190, 996, 305, 573, 642, ,094, 935, 351, 956, 60,5 341, 135, 362, 106, 242, 3,26 436, 319, 14,1 324,
028. 258. 252. 270. 686. 160.0 721. 022. 030. 18.9 879. 820. 770. 100. 038. 9,12 977. 957. 78.5 494.
净利润 84 72 68 05 59 7 35 81 54 4 49 92 52 42 40 2.58 58 26 0 55
终止经
营的净
利润
其他综
合收益
149, 335, 728, 869, 762, 1,506 389, 339, 143, 70,5 122, 112, 505, 434, 617, 1,57 411, 319, 59,8 -35,
190, 996, 305, 573, 642, ,094, 935, 351, 956, 60,5 341, 135, 362, 106, 242, 3,26 436, 319, 14,1 324,
综合收 028. 258. 252. 270. 686. 160.0 721. 022. 030. 18.9 879. 820. 770. 100. 038. 9,12 977. 957. 78.5 494.
益总额 84 72 68 05 59 7 35 81 54 4 49 92 52 42 40 2.58 58 26 0 55
本年度 68,1 44,7 270, 184,8 159, 55,4 202, 251, 79,6 89,0 74,3 77,6 24,4
收到的 36,0 40,1 601, 09,60 326, 18,2 040, 287, 18,8 00,0 90,4 29,3 78,8
来自联 50.9 47.9 740. 0.00 006. 00.7 511. 087. 35.5 00.0 00.0 47.3 16.0
营企业 9 0 33 12 4 22 47 8 0 0 6 0
的股利
其他说明
无
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2018 年年度报告
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算
的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 605,564,150.00 422,764,150.00
下列各项按持股比例计算
的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
其他说明
无
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
公司主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产、可供
出售金融资产、应付账款、其他应付款、借款、应付债券。各项金融工具的详细情况
已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及公司为降低这些风险所采取
的风险管理政策如下所述。公司管理层对这些风险进行管理和监控以确保将上述风险
控制在限定的范围之内。
公司会定期审阅风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经
营活动的改变。公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合
风险管理政策。
公司的金融工具导致的主要风险是利率风险、信用风险及流动性风险。
1.利率风险
公司除银行存款外，没有其他重大的计息资产，因此公司的经营现金流量基本不
受市场利率变化的影响。大部分的银行存款存放在活期和定期银行账户中。利率由中
国人民银行规定，公司定期密切关注该等利率的波动。由于该等存款平均利率相对较
低，本公司持有的此类资产并未面临重大的利率风险。
公司的利率风险主要源于借款和债券，部分固定利率融资方式，使公司面临着利
率风险。公司动态地分析利率的变动，制定多种预备方案，以便对现有融资进行替换，
降低利率风险。
2.信用风险
公司将其大部分银行存款存放于几家大型国有银行和一家为公司的关联方的非
银行金融机构。由于这些国有银行拥有国家的大力支持以及于该关联非银行金融机构
拥有董事议席，董事们认为该等资产不存在重大的信用风险。
对于电力销售产生的应收账款，公司的大多数电厂均将电力销售给电厂所在省或
地区的单一客户（电网公司）。公司与各电网公司定期沟通，一般当月结清上月电费
收入，因此该等资产不存在重大的信用风险。
短期委托贷款，属于向外部关联方发放，公司通过定期检查关联方的经营成果和
资产负债率来评估其信用风险。
3.流动风险
公司每月末监控流动资金储备以及融资到期情况，提前计划安排货币资金，满足
偿还负债的能力。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观
察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转
换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企 母公司对本企
母公司名
注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 业的表决权比
称
(%) 例(%)
北京市朝阳 电力能源 340,000.00 42.53 42.53
北京京能
区永安东里 项目的建
国际能源
16 号中央商 设及投资
股份有限
务区国际大 管理
公司
厦 22 层
企业最终控制方是北京能源集团有限责任公司
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
主要经营 持股比例（%） 表决权
子公司全称 注册地 业务性质
地 直接 间接 比例
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2018 年年度报告
（%）
内蒙古自 内蒙古自
内蒙古京泰发电有限
治区鄂尔 治区鄂尔 燃煤发电 51.00 51.00
责任公司
多斯市 多斯市
山西京玉发电有限责 山西省朔 山西省朔
燃煤发电 51.00 51.00
任公司 州右玉县 州右玉县
内蒙古自 内蒙古自
内蒙古岱海发电有限
治区乌兰 治区乌兰 燃煤发电 51.00 51.00
责任公司
察布市 察布市
宁夏回族 宁夏回族
宁夏京能宁东发电有
自治区灵 自治区灵 燃煤发电 65.00 65.00
限责任公司
武市 武市
内蒙古自 内蒙古自
内蒙古京能康巴什热
治区鄂尔 治区鄂尔 燃煤发电 51.00 51.00
电有限公司
多斯市 多斯市
山西京能吕临发电有 山西省吕 山西省吕 燃煤发电（筹
66.00 66.00
限公司 梁市 梁市 建）
京能十堰热电有限公 湖北省十 湖北省十 燃煤发电（筹
60.00 60.00
司 堰市 堰市 建）
河北涿州京源热电有 河北省涿 河北省涿
燃煤发电 60.00 60.00
限责任公司 州市 州市
内蒙古京隆发电有限 内蒙古丰 内蒙古丰
燃煤发电 100.00 100.00
责任公司 镇市 镇市
内蒙古自 内蒙古自
内蒙古华宁热电有限
治区乌兰 治区乌兰 燃煤发电 96.40 96.40
公司
察布市 察布市
内蒙古自 内蒙古自
京能（锡林郭勒）发
治区锡林 治区锡林 燃煤发电 70.00 70.00
电有限公司
郭勒盟 郭勒盟
内蒙古自 内蒙古自
内蒙古京能双欣发电 燃煤发电（筹
治区鄂尔 治区鄂尔 88.50 88.50
有限公司 建）
多斯市 多斯市
京能秦皇岛热电有限 河北省秦 河北省秦 燃煤发电（筹
100.00 100.00
公司 皇岛市 皇岛市 建）
北京京能煤电资产管 电厂运营管
北京市 北京市 100.00 100.00
理有限公司 理
山西漳山发电有限责 山西省长 山西省长
燃煤发电 100.00 100.00
任公司 治市 治市
内蒙古自 内蒙古自
内蒙古京能盛乐热电
治区呼和 治区呼和 燃煤发电 100.00 100.00
有限公司
浩特市 浩特市
京能（赤峰）能源发 内蒙古自 内蒙古自
燃煤发电 94.70 94.70
展有限公司 治区赤峰 治区赤峰
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2018 年年度报告
市 市
山西京同热电有限公 山西省大 山西省大
燃煤发电 100.00 100.00
司 同市 同市
内蒙古自 内蒙古自
京能乌兰察布能源管 治区察哈 治区察哈
电力服务 70.00 70.00
理服务有限公司 尔右翼前 尔右翼前
旗 旗
内蒙古自 内蒙古自
内蒙古京能苏里格能
治区乌审 治区乌审 电力服务 100.00 100.00
源管理服务有限公司
旗 旗
宁夏回族 宁夏回族
宁夏中宁工业园区能
自治区中 自治区中 电力服务 51.00 51.00
源管理服务有限公司
宁县 宁县
山西京能售电有限责 山西省太 山西省太
电力服务 100.00 100.00
任公司 原市 原市
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
持股比 表决权
被投资单位名称 注册地 业务性质 关联关系
例（%） 比例（%）
三河发电有限责
河北省三河市 电力生产、销售 30.00 30.00 联营企业
任公司
国电电力大同发
山西省大同市 电力生产、销售 40.00 40.00 联营企业
电有限责任公司
内蒙古大唐国际
内蒙古自治区
托克托发电有限 电力生产、销售 25.00 25.00 联营企业
呼和浩特市
责任公司
内蒙古大唐国际
内蒙古自治区
托克托第二发电 电力生产、销售 25.00 25.00 联营企业
呼和浩特市
有限责任公司
华能北京热电有
北京市 电力生产、销售 34.00 34.00 联营企业
限责任公司
内蒙古伊泰京粤 煤炭生产、销售，
内蒙古自治区
酸刺沟矿业有限 矿产品加工、销 24.00 24.00 联营企业
鄂尔多斯市
责任公司 售
内蒙古上都发电 内蒙古自治区
电力生产、销售 49.00 49.00 联营企业
有限责任公司 锡林郭勒盟
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2018 年年度报告
内蒙古上都第二
内蒙古自治区
发电有限责任公 电力生产、销售 26.00 26.00 联营企业
锡林郭勒盟
司
内蒙古蒙达发电 内蒙古自治区
电力生产、销售 47.00 47.00 联营企业
有限责任公司 鄂尔多斯市
内蒙古京达发电 内蒙古自治区
电力生产、销售 30.00 30.00 联营企业
有限责任公司 鄂尔多斯市
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
大唐国际发电股份有限公司 其他
包头市盛华煤炭销售有限公司 股东的子公司
北京高新技术创业投资有限公司 股东的子公司
北京国际电气工程有限责任公司 股东的子公司
北京华源热力管网有限公司 股东的子公司
北京京能电力燃料有限公司 股东的子公司
北京京能高安屯燃气热电有限责任公司 股东的子公司
北京京能燃料有限公司 股东的子公司
北京京能热电粉煤灰工业有限公司 股东的子公司
北京京能未来燃气热电有限公司 股东的子公司
北京京能新能源有限公司 股东的子公司
北京京能源深融资租赁有限公司 股东的子公司
北京京西发电有限责任公司 股东的子公司
北京京西燃气热电有限公司 股东的子公司
北京上庄燃气热电有限公司 股东的子公司
北京英贝思科技有限公司 股东的子公司
北京源深节能技术有限责任公司 股东的子公司
鄂尔多斯市昊华精煤有限责任公司 股东的子公司
京能电力后勤服务有限公司 股东的子公司
京能电力涿州科技环保有限公司 股东的子公司
京能集团财务有限公司 股东的子公司
京能新能源（苏尼特右旗）风力发电有限公司 股东的子公司
内蒙古岱海旅游学校 股东的子公司
内蒙古京科发电有限公司 股东的子公司
内蒙古京能察右中风力发电有限责任公司 股东的子公司
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2018 年年度报告
内蒙古京能电力检修有限公司 股东的子公司
内蒙古京能建筑安装工程有限公司 股东的子公司
内蒙古京能文贡乌拉风力发电有限公司 股东的子公司
内蒙古京能乌兰伊力更风力发电有限责任公司 股东的子公司
内蒙古京能物业服务有限责任公司 股东的子公司
内蒙古京能锡林煤化有限责任公司 股东的子公司
内蒙古京宁热电有限责任公司 股东的子公司
内蒙古兴海电力服务有限责任公司 股东的子公司
深圳京能融资租赁有限公司 股东的子公司
锡林郭勒吉相华亚风力发电有限责任公司 股东的子公司
长治市欣隆煤矸石电厂有限公司 股东的子公司
涿州市京热热力有限责任公司 股东的子公司
北京矿建建设集团有限公司 股东的子公司
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
鄂尔多斯市昊华精煤有限责任公 采购燃煤 330,076,745.93 159,905,977.57
司
包头市盛华煤炭销售有限公司 采购燃煤 300,215,738.76 477,588,959.75
北京国际电气工程有限责任公司 物资采购、接受劳 367,202,472.96 300,319,136.19
务
北京源深节能技术有限责任公司 物资采购、接受劳 24,017,518.60 19,513,727.41
务
京能电力后勤服务有限公司 采购商品、综合服 348,036,810.18 384,786,545.70
务
北京京能电力燃料有限公司 采购燃料 34,475,371.70 67,400,205.18
北京京能源深融资租赁有限公司 管理服务 214,494.83
北京英贝思科技有限公司 接受劳务 31,420,310.64
北京矿建建设集团有限公司 接受劳务 23,020,101.90
内蒙古京能电力检修有限公司 检修服务 99,987,224.23 93,866,150.83
内蒙古京能建筑安装工程有限公 安装维护 5,061,672.08 4,705,821.22
司
内蒙古兴海电力服务有限责任公 运行服务 91,028,063.86 85,968,595.63
司
北京京能燃料有限公司 燃料采购 1,606,595.91 1,604,279.75
北京京西发电有限责任公司 综合服务 5,078,000.00
北京能源集团有限责任公司 接受劳务 35,583,349.22
内蒙古岱海旅游学校 培训服务 154,836.04
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2018 年年度报告
内蒙古京能物业服务有限责任公 服务费 1,571,446.19
司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京京西发电有限责任公司 热力销售、电力 6,856,805.60 8,509,904.46
销售
京能电力涿州科技环保有限公司 电力销售 6,342,358.55
内蒙古京能察右中风力发电有限责任公 电力销售 1,206,896.55
司
内蒙古京能文贡乌拉风力发电有限公司 电力销售 1,724,137.93
内蒙古京能乌兰伊力更风力发电有限责 电力销售 5,517,241.38
任公司
北京华源热力管网有限公司 热力销售 56,638,285.52 1,257,185.25
内蒙古京宁热电有限责任公司 提供服务 2,202,043.97 1,100,033.33
大唐国际发电股份有限公司 销售商品 1,005,007.58 1,578,250.66
涿州市京热热力有限责任公司 热力销售 56,616,450.48 1,248,524.21
北京京能高安屯燃气热电有限责任公司 提供劳务 25,541,560.68 24,107,183.75
北京京能未来燃气热电有限公司 提供劳务 10,775,862.06 8,681,993.19
北京京能新能源有限公司 提供服务 828,552.38
北京京西燃气热电有限公司 提供劳务 38,503,393.10 33,919,316.27
北京上庄燃气热电有限公司 提供劳务 10,775,862.06 683,760.68
北京京能热电粉煤灰工业有限公司 销售物资 187,051.97
北京能源集团有限责任公司 提供劳务 3,254.72
北京源深节能技术有限责任公司 提供劳务 29,008.62 239,975.79
内蒙古京能电力检修有限公司 提供劳务 51,188.68
京能新能源（苏尼特右旗）风力发电有 销售商品 1,896,551.72
限公司
锡林郭勒吉相华亚风力发电有限责任公 销售商品 1,724,137.93
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
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2018 年年度报告
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
租赁资产种 上期确认的租赁收
承租方名称 本期确认的租赁收入
类 入
北京国际电气工程有限责任公 房屋 2,352,380.95 2,352,380.95
司
大唐国际发电股份有限公司 建筑物 7,142,857.14 7,142,857.14
大唐国际发电股份有限公司 机器设备 582,524.28 512,820.52
北京京能热电粉煤灰工业有限 建筑物 628,571.43 628,571.43
公司
北京源深节能技术有限责任公 房屋 285,714.29 285,714.29
司
京能电力后勤服务有限公司 房屋 303,030.30 450,450.45
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
北京能源投资集团有限责任公司 土地 579,090.91 573,873.87
京能电力后勤服务有限公司 房屋租赁 12,078,961.56 12,903,286.32
京能电力后勤服务有限公司 土地 100,000.00 100,000.00
北京源深节能技术有限责任公司 房产 2,761,904.80 2,761,904.90
深圳京能融资租赁有限公司 机器设备 86,054,525.59 100,837,027.99
深圳京能融资租赁有限公司 房屋 2,951,438.75
北京京能源深融资租赁有限公司 车辆 824,754.21 1,312,307.94
北京京能源深融资租赁有限公司 机器设备 98,849,820.30 96,700,431.64
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
担保是否
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 已经履行
完毕
内蒙古京科发电有限 500,000,000.00 2008 年 7 月 31 日 2024 年 7 月 30 否
公司 日
内蒙古京科发电有限 58,840,000.00 2012 年 1 月 19 日 2025 年 1 月 18 否
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2018 年年度报告
公司 日
内蒙古京科发电有限 88,160,000.00 2012 年 1 月 19 日 2025 年 1 月 18 否
公司 日
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
担保是否
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 已经履行
完毕
北京能源集团有限责任公 3,580,000.00 2007 年 12 月 1 日 2022 年 12 月 1 否
司 日
关联担保情况说明
√适用 □不适用
1、2007 年 12 月北京能源集团有限责任公司为本公司向北京市财政局 790 万元国
债转贷资金 15 年期贷款提供不可撤销担保。截止 2018 年 12 月 31 日止，尚有 358 万
元国债转贷资金尚未归还。
2、2008 年 7 月 28 日，本公司参股公司-内蒙古京科发电有限公司与国家开发银行
北京分行签订 1100101192008021122 号《借款合同》，约定借款用途为热电厂热电联
产项目建设，合同总额为 134,880.00 万元，分期提取，分期归还。由本公司提供
50,000.00 万元连带保证责任，由内蒙古京科发电有限公司以项目建成后的电费收费
权形成的应收账款为剩余部分 84,880.00 万元提供质押担保。截至 2018 年 12 月 31
日止，内蒙古京科发电有限公司该笔借款的余额为 50,500.00 万元，其中：本公司提
供连带责任担保 50,000.00 万元。本担保已由内蒙古京科发电有限公司现控股股东提
供相应的反担保。
3、2012 年 1 月 19 日，本公司参股公司-内蒙古京科发电有限公司与国家开发银
行北京分行签订 1100104922011021233 号《借款合同》，约定借款用途为热电厂热电
联产项目建设，合同总额为 10,000.00 万元，分期提取，分期归还。由本公司提供
10,000.00 万元连带保证责任。截至 2018 年 12 月 31 日止，内蒙古京科发电有限公司
该笔借款的余额为 5,884.00 万元。本担保已由内蒙古京科发电有限公司现控股股东
提供相应的反担保。
4、2012 年 1 月 19 日，本公司参股公司-内蒙古京科发电有限公司与国家开发银
行北京分行签订 1100104922011021234 号《借款合同》，约定借款用途为热电厂热电
联产项目建设，合同总额为 14,000.00 万元，分期提取，分期归还。由本公司提供
14,000.00 万元连带保证责任。截至 2018 年 12 月 31 日止，内蒙古京科发电有限公司
该笔借款的余额为 8,816.00 万元。本担保已由内蒙古京科发电有限公司现控股股东
提供相应的反担保。
(5).关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
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2018 年年度报告
北京能源集团有限责任公司 100,000,000.00 2017 年 10 月 24 2020 年 10 月 委托借款
日 23 日
北京能源集团有限责任公司 12,800,000.00 2017 年 1 月 24 2020 年 1 月 23 委托借款
日 日
北京能源集团有限责任公司 22,680,000.00 2018 年 1 月 31 2021 年 1 月 31 委托借款
日 日
北京高新技术创业投资有限 100,000,000.00 2018 年 3 月 28 2019 年 3 月 27 委托借款
公司 日 日
北京国际电气工程有限责任 100,000,000.00 2018 年 4 月 13 2019 年 4 月 12 委托借款
公司 日 日
北京国际电气工程有限责任 100,000,000.00 2017 年 4 月 17 2018 年 4 月 16 委托借款
公司 日 日
北京国际电气工程有限责任 70,000,000.00 2017 年 12 月 13 2018 年 12 月 9 委托借款
公司 日 日
深圳京能融资租赁有限公司 90,000,000.00 2017 年 12 月 27 2018 年 6 月 26 委托借款
日 日
拆出
长治市欣隆煤矸石电厂有限 19,940,000.00 2014 年 9 月 10 2015 年 9 月 9 委托贷款
公司 日 日
1.2018 年度，公司向京能集团财务有限公司累计借入资金 70.55 亿元，累计归还
资金 65.45 亿元，截至 2018 年 12 月 31 日，借入资金余额 48.80 亿元。
2.给长治市欣隆煤矸石电厂有限公司发放的委托贷款已经计提减值。
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8).其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方 坏账准
账面余额 坏账准备 账面余额
备
京能集团财务有限
应收利息 2,628,788.05 996,678.75
公司
长治市欣隆煤矸石
应收利息 6,386,408.84 6,386,408.84 4,457,712.34
电厂有限公司
华能北京热电有限
应收股利 155,822,752.59 253,288,101.15
责任公司
应收股利 内蒙古大唐国际托 126,340,692.63
224 / 244
2018 年年度报告
克托发电有限责任
公司
内蒙古大唐国际托
应收股利 克托第二发电有限 97,673,872.59
责任公司
北京华源热力管网
应收账款 21,700,894.59 1,257,185.25
有限公司
北京京能高安屯燃
应收账款 气热电有限责任公 2,312,820.48 2,716,731.62
司
北京京能热电粉煤
应收账款 660,000.00 330,000.00
灰工业有限公司
北京京西燃气热电
应收账款 3,691,631.00 3,351,500.00
有限公司
京能电力涿州科技
应收账款 3,646,789.20
环保有限公司
京能新能源（苏尼特
应收账款 右旗）风力发电有限 2,200,000.00
公司
内蒙古京能察右中
应收账款 风力发电有限责任 1,400,000.00
公司
内蒙古京能文贡乌
应收账款 拉风力发电有限公 2,000,000.00
司
内蒙古京能乌兰伊
应收账款 力更风力发电有限 6,400,000.00
责任公司
内蒙古京宁热电有
应收账款 2,554,371.00 1,287,039.00
限责任公司
锡林郭勒吉相华亚
应收账款 风力发电有限责任 2,000,000.00
公司
大唐国际发电股份
应收账款 534,598.08 832,872.33
有限公司
涿州市京热热力有
应收账款 7,417,551.20 1,248,524.21
限责任公司
京能电力后勤服务
应收账款 500,000.00
有限公司
北京京西发电有限
应收账款 46,600.06
责任公司
北京源深节能技术
应收账款 33,650.00
有限责任公司
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2018 年年度报告
北京京能源深融资
其他应收款 582,000.00
租赁有限公司
内蒙古京能电力检
其他应收款 54,260.00
修有限公司
北京京西燃气热电
其他应收款 24,100.00
有限公司
京能电力后勤服务
其他应收款 22,446.98
有限公司
北京京能源深融资
预付账款 148,275.86
租赁有限公司
北京矿建建设集团
预付账款 7,497,899.65
有限公司
北京国际电气工程
预付账款 11,703,896.30
有限责任公司
鄂尔多斯市昊华精
预付账款 20,000,000.00
煤有限责任公司
北京英贝思科技有
预付账款 690,000.00
限公司
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付股利 北京京能国际能源股份有限公司 140,000,000.00
应付利息 北京高新技术创业投资有限公司 146,208.33
应付利息 北京国际电气工程有限责任公司 146,361.11 241,786.11
应付利息 北京能源集团有限责任公司 188,864.01 157,247.27
应付利息 京能集团财务有限公司 6,792,328.04 5,796,616.63
应付利息 深圳京能融资租赁有限公司 343,855.42 64,000.00
应付账款 包头市盛华煤炭销售有限公司 4,522,528.28 24,853,215.23
应付账款 北京国际电气工程有限责任公司 250,665,256.17 184,451,382.06
应付账款 北京京能电力燃料有限公司 11,860,400.00 18,591,458.00
应付账款 北京京能源深融资租赁有限公司 8,158,693.77 16,705,799.38
应付账款 北京能源集团有限责任公司 42,000,000.00 78,450,000.00
应付账款 北京英贝思科技有限公司 31,146,540.44
应付账款 北京源深节能技术有限责任公司 35,125,932.35 31,218,975.34
鄂尔多斯市昊华精煤有限责任公
应付账款 80,315,462.29 44,755,296.58
司
应付账款 京能电力后勤服务有限公司 141,602,979.52 176,188,321.24
应付账款 内蒙古京能电力检修有限公司 47,605,779.26 45,845,016.43
内蒙古京能建筑安装工程有限公
应付账款 4,971,381.60 4,680,116.98
司
应付账款 内蒙古京能物业服务有限责任公 825,666.00 1,651,333.00
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2018 年年度报告
司
内蒙古兴海电力服务有限责任公
应付账款 17,306,951.00 15,294,575.89
司
应付账款 深圳京能融资租赁有限公司 9,913,598.39 18,216,843.86
应付账款 北京矿建建设集团有限公司 8,276,763.00
应付账款 内蒙古岱海旅游学校 85,211.00
长期应付款（含一年 北京京能源深融资租赁有限公司
2,303,898,644.94 2,085,429,461.54
内到期）
长期应付款（含一年 深圳京能融资租赁有限公司
1,445,487,336.12 2,661,900,000.00
内到期）
其他应付款 北京能源集团有限责任公司 164,761,844.39 172,761,844.39
其他应付款 北京英贝思科技有限公司 270,740.00
其他应付款 北京源深节能技术有限责任公司 372,000.00 372,000.00
其他应付款 京能电力后勤服务有限公司 1,712,942.41 1,495,239.81
其他应付款 内蒙古京能电力检修有限公司 176,970.00 153,850.00
内蒙古京能锡林煤化有限责任公
其他应付款 17,080,000.00 21,294,842.11
司
其他应付款 包头市盛华煤炭销售有限公司 3,000.00
其他应付款 北京京能新能源有限公司 11,549.85
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
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2018 年年度报告
2007 年 5 月 12 日，本公司控股子公司内蒙古岱海发电有限责任公司二届一次董
事会决议通过《关于出售员工住宅楼、建立员工住房补贴及员工住房贷款进行担保的
议案》，公司拟将职工住宅以成本造价销售给职工，并同步建立职工住房补贴制度，
鉴于公司员工无法找到相应贷款保证人及抵押物、质押物，且所购住房短期内无法办
理房产证，不能进行按揭贷款，2008 年 12 月 16 日，内蒙古岱海发电有限责任公司申
请呼和浩特市住房资金管理中心、呼和浩特房地产置业担保有限公司为借款职工办理
公积金贷款手续，对呼和浩特市住房资金管理中心承诺：贷款发放后，在职工正式办
理房屋产权抵押登记前，由内蒙古岱海发电有限责任公司按月从职工工资中代扣职工
应交的贷款，月还本息并统一交至呼和浩特住房资金管理中心，直至每位贷款职工还
清为止，如有违诺，由内蒙古岱海发电有限责任公司承担由此引发的相关责任和损失，
截至 2018 年 12 月 31 日，该承诺事项总金额为 535,545.12 元，至房屋产权抵押解除
为止，该承诺终止。
2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1、截至2018年12月31日，公司对外担保总额158,880.00万元，担保余额64,700.00
万元，担保均为本公司对内蒙古京科发电有限公司提供担保。
2、本公司控股子公司内蒙古京隆发电有限责任公司与北京银行股份有限公司总
行营业部的借款为北京京能电力股份有限公司的担保借款；与京能集团财务有限公司
的借款质押物为收入账户内的销售收入及其相应孳息；与中国工商银行股份有限公司
丰镇市支行、中国建设银行丰镇市支行的借款均为以应收电费权进行质押的借款。截
至2018年12月31日，内蒙古京隆发电有限责任公司在北京银行股份有限公司总行营业
部借款余额为50,000.00万元；在京能集团财务有限公司借款余额为77,000.00万元；
中国工商银行丰镇市支行的借款余额为50,500.00万元；在中国建设银行丰镇市支行
的借款余额为70,000.00万元。
3、本公司控股子公司宁夏京能宁东发电有限责任公司与国家开发银行股份有限
公司宁夏回族自治区分行、招商银行股份有限公司银川分行、中国工商银行股份有限
公司宁夏银川西城支行、中国银行股份有限公司宁夏回族自治区分行的借款部分以应
收电费权进行质押的借款。截至2018年12月31日，宁夏京能宁东发电有限责任公司在
国家开发银行股份有限公司宁夏回族自治区分行的质押借款余额为21,400.00万元；
在招商银行股份有限公司银川分行的质押借款余额为13,100.00万元；在中国工商银
行股份有限公司宁夏银川西城支行的质押借款余额为40,105.00万元；在中国银行股
份有限公司宁夏回族自治区分行的质押借款余额为15,465.00万元。
4、本公司间接控股子公司山西漳山发电有限责任公司与国家开发银行山西省分
行、中国建设银行股份有限公司长治长北支行、中国银行股份有限公司太原漪汾支行
的借款均为以应收电费权进行质押的借款。截至2018年12月31日，山西漳山发电有限
责任公司在国家开发银行山西省分行的借款余额为49,850.00万元；在中国建设银行
股份有限公司长治长北支行的借款余额为5,000.00万元；在中国银行股份有限公司太
原漪汾支行的借款余额为4,986.00万元。
5、本公司间接控股子公司内蒙古华宁热电有限公司于2007年6月与国家开发银行
内蒙古自治区分行签订的15年期贷款的有关协议规定，以内蒙古华宁热电有限公司2
台15万千瓦供热机组电费收费权质押基础上，北京能源集团有限责任公司、内蒙古京
隆发电有限责任公司、内蒙古电力（集团）有限责任公司分别对该笔贷款提供保证责
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2018 年年度报告
任，根据保证合同约定，三公司分别承担36.88%、43.12%、20.00%的连带保证责任。
截至2018年12月31日，内蒙古华宁热电有限公司在国家开发银行内蒙古自治区分行的
借款余额为17,000.00万元。内蒙古华宁热电有限公司2017年与京能集团财务有限公
司签订的人民币资金借款协议规定，以内蒙古华宁热电有限公司收入账户内的销售收
入及其相应孳息作为质押物向其借款。截止2018年12月31日，内蒙古华宁热电有限公
司在京能集团财务有限公司的借款余额为26,500.00万元。
6、本公司与北京市财政局签订了以北京能源集团有限责任公司作为担保人的担
保借款。截至2018年12月31日，北京京能电力股份有限公司在北京市财政局的借款余
额为358.00万元。
7、本公司控股子公司内蒙古岱海发电有限责任公司通过北京银行股份有限公司
总行营业部与中国投融资担保股份有限公司开展委托借款业务，以应收电费权作为质
押的委托借款。截至2018年12月31日，内蒙古岱海发电有限责任公司通过北京银行股
份有限公司总行营业部与中国投融资担保股份有限公司的委托借款余额为30,000.00
万元。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 539,738,756.56
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
3、 资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明
原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 33,900,000.00
应收账款 134,274,950.89 57,891,720.19
合计 134,274,950.89 91,791,720.19
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 33,900,000.00
商业承兑票据
合计 33,900,000.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
坏账准
账面余额 账面余额 坏账准备
备
种类 账面 账面
比 计提 计提
金 价值 比例 价值
金额 例 比例 金额 金额 比例
额 (%)
(%) (%) (%)
单项金额重大并单 125,150,600 93. 125,150,60 50,528,3 87.2 50,528,301
独计提坏账准备的 .00 20 0.00 01.89 8 .89
应收账款
按信用风险特征组 9,124,350.8 6.8 9,124,350. 7,363,41 12.7 7,363,418.
合计提坏账准备的 9 0 89 8.30 2 30
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
134,274,950 / / 134,274,95 57,891,7 / / 57,891,720
合计
.89 0.89 20.19 .19
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
河北涿州京源热电有 125,150,600.00
限责任公司
合计 125,150,600.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 9,124,350.89
1 年以内小计 9,124,350.89
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 9,124,350.89
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
占应收账款总 坏账准备
债务人名称 账面金额
额的比例（%） 金额
河北涿州京源热电有限责任公司 125,150,600.00 93.20
北京京西燃气热电有限公司 3,691,631.00 2.75
北京京能高安屯燃气热电有限责任
2,312,820.48 1.72
公司
唐山祺远售电有限公司 960,000.00 0.71
北京京能热电粉煤灰工业有限公司 660,000.00 0.49
合 计 132,775,051.48 98.87
(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 12,083,826.81 17,533,945.89
应收股利 420,844,128.13 253,288,101.15
其他应收款 10,126,352.02 10,151,125.81
合计 443,054,306.96 280,973,172.85
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 1,249,100.25 240,315.20
委托贷款 10,834,726.56 17,293,630.69
债券投资
合计 12,083,826.81 17,533,945.89
(2). 重要逾期利息
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
单位：元 币种：人民币
是否发生减值
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
及其判断依据
长治市欣隆煤矸石电 6,386,408.84 2015 年 9 月 无偿还能力 是
厂有限公司 11 日
合计 6,386,408.84 / / /
其他说明：
√适用 □不适用
受宏观政策调控影响，晋能长治欣隆低热值煤发电扩建项目暂时停建，未能开展经营；
本期判定对长治市欣隆煤矸石电厂有限公司应收利息存在减值，并对未收回利息全额
计提减值准备金额。
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
华能北京热电有限责任公司 155,822,752.59 253,288,101.15
宁夏京能宁东发电有限责任公司 41,006,810.32
内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司 126,340,692.63
内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公 97,673,872.59
司
合计 420,844,128.13 253,288,101.15
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
坏账 坏账
账面余额 账面余额
准备 准备
计 计
类别 提 账面 提 账面
比例 金 比 价值 比例 金 比 价值
金额 金额
(%) 额 例 (%) 额 例
(% (%
) )
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2018 年年度报告
单项金 10,115, 99.8 10,115,166.8 10,115,166.8 99.6 10,115,166.8
额重大 166.84 9 4 4 5 4
并单独
计提坏
账准备
的其他
应收款
按信用 4,135.1 0.04 4,135.18 4,808.97 0.05 4808.97
风险特 8
征组合
计提坏
账准备
的其他
应收款
单项金 7,050.0 0.07 7,050.00 31,150.00 0.31 31150.00
额不重 0
大但单
独计提
坏账准
备的其
他应收
款
10,126, / / 10,126,352.0 10,151,125.8 / / 10151125.81
合计
352.02 2 1
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位） 计提比例
其他应收款 坏账准备 计提理由
（%）
北京华腾八里庄文化创意发展 10,115,166.84
有限公司
合计 10,115,166.84 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 4,135.18
235 / 244
2018 年年度报告
1 年以内小计 4,135.18
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 4,135.18
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 10,126,116.84 10,150,816.84
其他 235.18 308.97
合计 10,126,352.02 10,151,125.81
(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项 占其他应收款
坏账准备
单位名称 的性 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
质 数的比例(%)
北京华腾八里庄文化创 1-2 年，
押金 10,115,166.84 99.89
意发展有限公司 3-4 年
北京北燃液化石油气有
押金 7,050.00 3-4 年 0.07
限公司
北京恒基兴业物业管理
有限公司朝阳第一分公 押金 3,500.00 1-2 年 0.03
司
236 / 244
2018 年年度报告
北京首钢生物质能源科
押金 400.00 1 年以内 0.00
技有限公司
合计 / 10,126,116.84 / 99.99
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减
项目 值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准备
备
对子公司 14,323,591,743.61 14,323,591,743 13,472,611,743 13,472,611,743.6
投资 .61 .61 1
对联营、 8,051,429,566.05 8,051,429,566. 7,171,179,067. 7,171,179,067.25
合营企业 05 25
投资
22,375,021,309.66 22,375,021,309 20,643,790,810 20,643,790,810.8
合计
.66 .86 6
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本 减
期 值
计 准
提 备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减 期
值 末
准 余
备 额
内蒙古岱海 1,093,981,765.58 1,093,981,765.58
发电有限责
任公司
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2018 年年度报告
内蒙古京隆 594,562,292.95 594,562,292.95
发电有限责
任公司
内蒙古京能 330,140,000.00 330,140,000.00
康巴什热电
有限公司
宁夏京能宁 585,000,000.00 585,000,000.00
东发电有限
责任公司
山西京玉发 306,000,000.00 306,000,000.00
电有限责任
公司
内蒙古京泰 294,500,000.00 306,000,000.00 600,500,000.00
发电有限责
任公司
内蒙古京源 2,700,000.00 2,700,000.00
电力运营管
理有限公司
河北涿州京 438,000,000.00 7,080,000.00 445,080,000.00
源热电有限
责任公司
山西京能吕 653,400,000.00 653,400,000.00
临发电有限
公司
京能十堰热 481,800,000.00 15,600,000.00 497,400,000.00
电有限公司
内蒙古京能 306,000,000.00 225,000,000.00 531,000,000.00
双欣发电有
限公司
京能秦皇岛 290,000,000.00 300,000,000.00 590,000,000.00
热电有限公
司
北京京能煤 6,644,020,929.24 6,644,020,929.24
电资产管理
有限公司
京能（锡林郭 1,341,200,000.00 1,341,200,000.00
勒）发电有限
公司
宁夏中宁工 39,306,755.84 39,306,755.84
业园区能源
管理服务有
限公司
内蒙古京能 21,000,000.00 21,000,000.00
苏里格能源
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2018 年年度报告
管理服务有
限公司
京能乌兰察 30,000,000.00 30,000,000.00
布能源管理
服务有限公
司
山西京能售 21,000,000.00 21,000,000.00
电有限责任
公司
合计 13,472,611,743.61 853,680,000.00 2,700,000.00 14,323,591,743.61
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其 宣告
减值
减 权益法 其他 他 发放
投资 期初 计提 期末 准备
追加 少 下确认 综合 权 现金 其
单位 余额 减值 余额 期末
投资 投 的投资 收益 益 股利 他
准备 余额
资 损益 调整 变 或利
动 润
一、合营企业
小计
二、联营企业
三河发电 641,26 44,757 68,13 617,8
有限责任 6,429. ,008.6 6,050 87,38
公司 85 5 .99 7.51
国电电力 992,46 134,39 44,74 1,082
大同发电 5,036. 8,503. 0,147 ,123,
有限责任 85 49 .90 392.4
公司 4
内蒙古大 930,08 182,07 126,3 985,8
唐国际托 7,533. 6,313. 40,69 23,15
克托发电 32 17 2.63 3.86
有限责任
公司
内蒙古大 497,96 2,11 217,39 97,67 619,7
唐国际托 5,846. 0,00 3,317. 3,872 95,29
克托第二 07 0.00 51 .59 0.99
发电有限
责任公
司
华能北京 1,986, 190, 259,29 173,1 2,263
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2018 年年度报告
热电有限 920,00 791, 8,513. 36,39 ,873,
责任公 9.78 000. 44 1.77 131.4
司 00 5
内蒙古伊 1,699, 361,46 184,8 1,876
泰京粤酸 710,06 2,598. 09,60 ,363,
刺沟矿业 1.38 42 0.00 059.8
有限责任 0
公司
长治市欣 32,764 32,76
隆煤矸石 ,150.0 4,150
电厂有限 0 .00
公司
华润电力 390,00 182, 572,8
（锡林郭 0,000. 800, 00,00
勒）有限 00 000. 0.00
公司 00
小计 7,171, 375, 1,199, 694,8 8,051
179,06 701, 386,25 36,75 ,429,
7.25 000. 4.68 5.88 566.0
00 5
7,171, 375, 1,199, 694,8 8,051
179,06 701, 386,25 36,75 ,429,
合计
7.25 000. 4.68 5.88 566.0
00 5
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 130,268,807.97 179,332,724.18 764,524,097.00 613,750,945.28
其他业务 204,153,830.54 115,902,260.40 108,046,239.86 69,080,803.75
合计 334,422,638.51 295,234,984.58 872,570,336.86 682,831,749.03
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 41,006,810.32 208,141,872.37
权益法核算的长期股权投资收益 1,199,386,254.68 842,146,118.10
处置长期股权投资产生的投资收益 -229,401.68 -1,986,181.42
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
处置持有至到期投资取得的投资收
益
可供出售金融资产在持有期间的投 5,495,864.68 10,745,974.33
资收益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值
重新计量产生的利得
委贷利息收入 467,670,086.15 360,432,553.48
合计 1,713,329,614.15 1,419,480,336.86
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
3,972,486.36 主要是公司处置固定
非流动资产处置损益
资产收益
越权审批或无正式批准文件的税收返
还、减免
60,057,795.63 主要是公司收到增值
计入当期损益的政府补助（与企业业
税即征即退 50%税款
务密切相关，按照国家统一标准定额
以及居民供热抵免增
或定量享受的政府补助除外）
值税退款等
计入当期损益的对非金融企业收取的
资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享有
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2018 年年度报告
被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过
公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期
初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项
产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准
备转回
1,819,524.98 向长治欣隆电厂发放
对外委托贷款取得的损益
委贷收益
采用公允价值模式进行后续计量的投
资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
10,183,649.22 主要是公司收到补偿
除上述各项之外的其他营业外收入和
款以及递延收益摊销
支出
等收入
其他符合非经常性损益定义的损益项
目
所得税影响额 -1,371,141.51
少数股东权益影响额 -16,297,866.58
合计 58,364,448.10
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
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2018 年年度报告
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明
原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净 每股收益
报告期利润 资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
（%）
归属于公司普通股股东的净 3.92 0.13 0.13
利润
扣除非经常性损益后归属于 3.66 0.12 0.12
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人
备查文件目录
签名并盖章的会计报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报
备查文件目录
告原件；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司
备查文件目录
文件的正本及公告的原稿。
董事长：耿养谋
董事会批准报送日期：2019 年 4 月 27 日
修订信息
□适用 √不适用
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