北京京能电力股份有限公司
         董事会审计委员会 2019 年度履职报告

    根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、
《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》和《公司章
程》、《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，现就2019年度审
计委员会工作情况汇报如下：
    一、审计委员会基本情况
    北京京能电力股份有限公司（以下简称：公司）第六届董事会审
计委员会由委员孙志鸿、崔洪明和王晓辉3名成员组成，其中孙志鸿
女士为审计委员会主任。
    二、审计委员会年度会议召开情况
    报告期内，审计委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、
《公司章程》、《审计委员会工作细则》、《审计委员会年报工作规
程》及其他有关规定，积极履行职责，报告期内，董事会审计委员会
共召开1次例行会议，3次临时会议，就公司财务报告、重大关联交易
等内容进行仔细审核，认真听取各类专题汇报，对相关工作提出宝贵
意见。具体情况如下：
    （一）审计委员会召开会议情况
    1.2019年4月19日，公司董事会审计委员会2019年第一次会议在
北京召开。会议召开符合法律法规、规范性文件和公司章程及委员会
工作细则的规定，合法有效。会议审议通过了《公司2018年度财务决
算报告》、《对年审会计师从事2018年度审计工作的总结报告》、《董事
会审计委员会2018年度履职报告》。委员一致同意以上三项议案，并
同意将《2018年度财务决算报告》提交公司董事会审议。
    2.2019 年 4 月 19 日，公司董事会审计委员会就提交第六届十九
次董事会中《关于收购江西宜春京煤热电有限责任公司 100%股权的关
联交易议案》、《关于收购河南京煤滑州热电有限责任公司 100%股权的关
联交易议案》、《关于收购内蒙古京海煤矸石发电有限责任公司 51%股权
的关联交易议案》进行了审议。委员一致同意实施上述议案。
    3.2019年4月25日，公司董事会审计委员会就提交第六届十九次
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董事会中《关于内蒙古京隆发电有限责任公司合并内蒙古华宁热电有
限公司商誉计提资产减值的议案》《关于公司对长治市欣隆煤矸石电
厂有限公司委托贷款本息计提资产减值的议案》进行了审议。委员一
致同意实施上述议案。
    4.2019 年 11 月 5 日，公司董事会审计委员会就提交第六届二十
八次董事会中《关于公司变更向京能集团财务有限公司增资方案的关
联交易议案》进行了审议。委员一致同意实施上述议案。
    （二）审计委员会就公司2019年度报告履行了如下职责：
    1.审计前期履职情况：在公司审计机构进场审计前，审计委员会
初步审阅了公司编制的2019年度财务会计报表。董事会审计委员会与
部分高级管理人员和公司年审注册会计师在公司召开了沟通座谈会。
公司年审注册会计师何航首先介绍对公司2019年1-11月财务报表预
审和内部控制审计的情况，然后向审计委员会介绍了公司2019年度财
务报表审计的总体审计策略及具体审计计划，对于公司2019年度审计
范围、审计时间的安排、影响审计的重要因素、人员安排、风险评估
情况等方面进行了详细的叙述。
    2.审计过程中履职情况：公司年审注册会计师定期向审计委员会
汇报审计进展情况，期间，审计委员会对审计工作进行了督促。
    3.公司审计委员会与部分高级管理人员和公司年审注册会计师
就公司2019年度审计报告召开了沟通座谈会。公司审计委员会与注册
会计师就公司2019年度审计报告进行了认真的讨论，并审查了由公司
提交、经年审会计师出具初步审计意见后的财务会计报表后认为：
    公司2019年度财务会计报表的有关数据基本反映了公司截至
2019年12月31日的资产负债情况、经营业绩和现金流量，并同意以此
财务报表为基础制作公司2019年度报告及年度报告摘要。保证公司如
期披露2019年度报告。
    三、审计委员会2019年度主要工作内容情况
    1.监督及评估外部审计机构工作
    天职国际会计师事务所（特殊普通合伙），担任公司2019年度审
计机构，其具有从事证券相关业务的资格，能较好地完成公司委托的
各项工作，并从聘任以来一直遵循独立、客观、公正的职业准则。审

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计委员会积极了解外部审计工作安排、工作进展情况、费用预算，并
对审计工作及审计结果进行相关认定。同时认为在年审审计期间，天
职国际会计师事务所（特殊普通合伙）一直勤勉尽责，全面有效地履
行了其工作职责。
    2.协调和监督内部审计工作
    报告期内，我们认真审阅并认可公司的内部审计工作计划，并督
促公司内部审计机构严格按照审计计划执行。我们通过审阅公司内部
审计工作报告、内部控制自我评价报告，对公司内控工作做了持续关
注，并对风险评估中所涉及的高风险事项控制点进行了重点检查。
    报告期内，公司不断强化公司内控管理理念，强化内控评价机制，
通过结合生产经营过程中的实际情况及管理流程中的问题，做到了及
时优化内控流程，及时整改完善流程。不断加强时效性，确保了公司
持续稳定开展内控评价工作。同时根据本年度所出现的新问题，不断
总结经验，针对重点问题开展专项研究。2019年，公司内部控制环境
持续优化，不断提高公司内控风险意识，我们未发现内部审计工作存
在重大问题的情况。
    3.审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
    报告期内，我们认真审阅了公司财务报告，在充分知悉内外部审
计师对当期公司财务报告审计工作情况基础上，就财务报告中的重点
事项与公司有关领导进行了沟通交流，从专业角度对公司财务报告的
真实性、完整性和准确性进行了审查。
    经审核，我们认为公司的各期财务报告均符合《企业会计准则》，
报告内容真实、完整、公允地反应了公司的财务状况、经营成果和现
金流量情况。2019年度公司财务报告不存在相关的欺诈、舞弊行为及
重大错报的情况，且公司也不存在重大会计差错调整、重大会计政策
变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的
事项。
    4.评估内部控制的有效性
    公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上
海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治
理制度。报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、《公司章

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程》以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运
作，切实保障了公司和股东的合法权益。因此我们认为公司的内部控
制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要
求。
    5.协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
    报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门与天职
国际会计师事务所进行充分有效的沟通，我们在听取了双方的意见后，
积极进行了相关协调工作，以求提高完成相关审计工作的效率。
    四、总体评价
    报告期内，我们依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员
会运作指引》以及公司制定的《董事会审计委员会工作细则》等相关
规定，恪尽职守、尽职尽责的履行了审计委员会的各项职责。通过全
方位多角度参与公司生产经营、重大事项决策过程的监督，审计委员
会认为公司2019年各项制度健全、有效，符合相关上市监管要求。
    五、2020年审计委员会工作安排
    2020年，审计委员会成员将继续履行各项职责，勤勉尽责，继续
发扬严谨、求真、务实的工作态度，确保委员会各项工作的开展均有
章可循。不断加强学习，提高专业水平，在保持专业性和独立性的同
时，积极参与公司治理，加强与公司管理层、审计机构的沟通，切实
维护公司和投资者的合法权益。



                                   北京京能电力股份有限公司
                                           董事会审计委员会
                                            2020 年 4 月 28 日




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