北京京能电力股份有限公司
              2020 年度内部控制评价报告

北京京能电力股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和上海证券
交易所《上市公司内部控制指引》的监管要求，结合北京京能电力股
份有限公司（以下简称：公司）内部控制管理制度和评价办法，在内
部控制日常监督和专项监督的基础上，公司对 2020 年 12 月 31 日（内
部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了自我评价。
    一、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控
制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责
任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导公司内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、
高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、
财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展
战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或
对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来
内部控制的有效性具有一定的风险。
    二、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评
价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公
司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面
保持了有效的财务报告内部控制。
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评
价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未
发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
    三、内部控制评价工作情况
    （一）内部控制评价范围
    在确定内部控制评价范围时，公司按照以风险为导向，全面性和
重要性兼顾的原则，综合考虑了公司各职能部门、各所属公司的相关
业务特点。纳入评价范围的主要单位包括：公司本部、内蒙古岱海发
电有限责任公司、宁夏京能宁东发电有限责任公司、内蒙古京泰发电
有限责任公司、山西京玉发电有限责任公司、内蒙古京能康巴什热电
有限公司、内蒙古京隆发电有限责任公司、内蒙古华宁热电有限公司、
山西漳山发电有限责任公司、京能（赤峰）能源发展有限公司、内蒙
古京能盛乐热电有限公司、河北涿州京源热电有限责任公司、山西京
能吕临发电有限公司、京能十堰热电有限公司、京能（锡林郭勒）发
电有限公司、京能秦皇岛热电有限公司、内蒙古京能双欣发电有限公
司、内蒙古京宁热电有限责任公司、内蒙古京海煤矸石发电有限责任
公司、河南京能滑州热电有限责任公司、江西宜春京能热电有限责任
公司、北京京能电力燃料有限公司。纳入评价范围单位资产总额占公
司合并资产总额的 123.14%，营业收入合计占公司合并营业收入总额
的 104.22%；纳入评价范围的主要业务和事项包括:内部环境、风险
评估、公司治理、规划与计划管理、投资建设管理、采购管理、安全
生产管理、燃料管理、售电业务管理、产权与资本运营管理、环保与
科技管理、财务管理、人力资源管理、党群工作管理、审计、内控与
风险管理、法律事务管理、企业基础管理、综合管理等。
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公
司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
    （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    公司依据企业内部控制规范体系及本公司内部控制制度和内部
控制自我评价手册,对公司截至 2020 年 12 月 31 日内部控制设计与运
行的有效性进行评价。
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和
一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险水平等因素，
区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用本公
司的内部控制缺陷具体认定标准。公司确定的内部控制缺陷认定标准
如下：
    1.财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
    (1)重大缺陷标准
    主要财务指标错报、漏报金额达到或超过最近一期公开披露财务
报告资产总额的 1%以上。
    (2)重要缺陷标准
    主要财务指标错报、漏报金额达到或超过最近一期公开披露财务
报告资产总额的 0.5%以上但小于 1%。
    (3)一般缺陷标准
    违反公司内部控制的相关要求，但是未达到重大缺陷或重要缺陷
内部控制量化标准。
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    (1)重大缺陷标准
         1)公开披露信息存在虚假记载、误导性陈述；
         2)公司审计与法律风险管理委员和内部审计机构对内部控制
的监督无效；
         3)控制环境无效；
         4)风险管理职能无效；
         5)董事、监事或高级管理人员发生舞弊行为。
    (2)重要缺陷标准
         1)对于期末财务报告的控制存在一项或者多项缺陷且不能合
           理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标；
         2)中层及以下管理人员发生舞弊行为；
         3)公司审计与法律风险管理委员和内部控制审计机构对内部
           控制的监督存在漏洞。
    (3)一般缺陷标准
    违反公司内部控制的相关要求，但是不满足重大缺陷或重要缺陷
的内部控制定性标准。
    2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
   公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
   (1)重大缺陷标准
      1)造成重大损失达到或者超过最近一期公开披露财务报告资
        产总额的 1%以上；
      2)一次性发生由本企业负主要责任，且造成 10 人及以上死亡
        或者超过 50 人及以上重伤的安全生产事故，不可抗力事件
        除外。
   (2)重要缺陷标准
      1)造成重要损失达到或者超过最近一期公开披露财务报告资
        产总额的 0.5%以上但不足 1%；
      2)一次性发生由本企业负主要责任，且造成 3 人及以上死亡或
        者超过 10 人及以上重伤的安全生产事故，不可控力造成的
        事件除外。
   (3)一般缺陷标准
   违反公司内部控制的相关要求，但是未达到重大缺陷或重要缺陷
内部控制量化标准。
   公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
   (1)重大缺陷标准
      1)违反国家相关法律、法规，并造成重大损失或者恶劣的社会
        影响；
      2)发生特别重大或者重大生产安全事故或者环境污染事件，造
        成严重群死群伤后果；
      3)公司董事会成员、公司高管层非正常群体离职，或董事会成
        员低于法定最低要求，影响公司正常生产经营；
      4)由于自身管理问题、操作疏忽、机组设备检修缺失或者法律
        纠纷处理不当造成涉及民生稳定和国家基础设施安全的事
        件，造成非可控范围内的群体性事件或重大损失，在较大范
        围造成恶劣影响；
      5)未建立规范化的公司治理模式、组织架构、民主决策体系、
        内部管控及风险管理体系和安全生产体系。
   (2)重要缺陷标准
      1)违反国家相关法律、法规、部门规章制度或公司内控制度，
        并造成重要损失或者不良社会影响；
      2)由于自身管理问题、操作疏忽、机组设备检修缺失或者法律
        纠纷处理不当造成涉及民生稳定和国家基础设施安全的事
        件，造成可控范围内的群体性事件或重要损失，在局部地区
        造成不良影响或者影响公司整体声誉；
      3)发生生产安全事故或者环境污染事件，造成群死群伤后果；
      4)公司中层或业务骨干非正常群体离职；
      5)公司机密文件、证照及档案等大面积失窃或毁损；
      6)公司治理模式不规范、组织架构不健全、民主决策程序未落
        实、内部管控及风险管理和安全生产体系未有效实施。
    (3)一般缺陷标准
    违反公司内部控制的相关要求，但是不满足重大缺陷或重要缺陷
的内部控制定性标准。
    （三）内部控制缺陷认定及整改情况
    1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存
在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
    2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现
公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
    另外，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况
的改变而改变，未来公司将持续完善内部控制体系，优化内部控制环
境、强化内部控制措施、加强监督检查，提升公司内部控制水平，促
进公司健康、可持续发展。


                               北京京能电力股份有限公司
                                二〇二一年四月二十八日