关于北京京能电力股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
众环专字（2022）3210005 号
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
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关于北京京能电力股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
众环专字（2022）3210005 号
北京京能电力股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了北京京能电力股份有限公司（以下简称“京能电力公司”）
2021 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2021 年度合并及公司的利润表、合并及公司
的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上
市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总
表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印
发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，
编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是京能电力公司管理层的责任，我
们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计
准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不
存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相
关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合
理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计北京京能电力股份有限公司 2021 年度财务
报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一
致。
为了更好地理解京能电力公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，
后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
中国武汉 2022 年 4 月 25
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附表 2
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
2021 年度
2021 年度
占用方与上 上市公司核 2021 年期 占用累计 2021 年度 2021 年期
资金占用方名 占用资金 占用形
非经营性资金占用 市公司的关 算的会计科 初占用资 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
称 的利息 成原因
联关系 目 金余额 (不含利 发生金额 金余额
(如有)
息)
现控股股东及其他
- - - - - - - - - -
关联方
小计 / / / / /
前控股股东及其他 -
- - - - - - - - -
关联方
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2021 年度
2021 年度
往来方与上 上市公司核 2021 年期 往来累计 2021 年度 2021 年期
资金往来方名 往来资金 往来形
其他关联资金往来 市公司的关 算的会计科 初往来资 发生金额 偿还累计 末往来资 往来性质
称 的利息 成原因
系 目 金余额 （不含利 发生金额 金余额
（如有）
息）
受实际控制
大股东及其附属企 北京京能热力 热 力 销 经营性往
人控制的公 应收账款 2,253.23 7,521.64 7,809.79 1,965.08
业 发展有限公司 售 来
司
北京京能高安 受实际控制
大股东及其附属企 提 供 劳 经营性往
屯燃气热电有 人控制的公 应收账款 494.18 2,880.16 3,107.67 266.67
业 务 来
限责任公司 司
大股东及其附属企 北京京西燃气 受实际控制 提 供 劳 经营性往
应收账款 361.96 4,321.74 4,322.33 361.37
业 热电有限公司 人控制的公 务 来
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司
受实际控制
大股东及其附属企 北京上庄燃气 提 供 劳 经营性往
人控制的公 应收账款 221.93 1,273.99 1,381.68 114.24
业 热电有限公司 务 来
司
北京京能未来 受实际控制
大股东及其附属企 提 供 劳 经营性往
燃气热电有限 人控制的公 应收账款 308.67 1,218.36 1,218.36 308.67
业 务 来
公司 司
受实际控制 销 售 商
大股东及其附属企 北京京能科技 经营性往
人控制的公 应收账款 172.37 72.37 100.00 品 、 提
业 有限公司 来
司 供劳务
受实际控制
大股东及其附属企 京能电力后勤 销 售 商 经营性往
人控制的公 应收账款 204.83 304.88 273.07 236.64
业 服务有限公司 品 来
司
京能电力涿州 受实际控制
大股东及其附属企 销 售 商 经营性往
科技环保有限 人控制的公 应收账款 739.02 1,985.05 2,376.79 347.28
业 品 来
公司 司
京能东风（十 受实际控制
大股东及其附属企 销 售 商 经营性往
堰）能源发展 人控制的公 应收账款 5,539.43 29,503.45 24,565.39 10,477.49
业 品 来
有限公司 司
受实际控制
大股东及其附属企 北京京西发电 销 售 商 经营性往
人控制的公 应收账款 223.67 112.58 111.09
业 有限责任公司 品 来
司
涿州市京热热 受实际控制
销 售 商 经营性往
力有限责任公 人控制的公 应收账款 2,168.05 9,026.32 9,062.34 2,132.03
品 来
司 司
受实际控制
大股东及其附属企 北京京能建设 经营性往
人控制的公 应收账款 6.32 3.29 3.29 6.32 水电费
业 集团有限公司 来
司
京能新能源 受实际控制
销 售 商 经营性往
（ 苏 尼 特 右 人控制的公 应收账款 263.53 263.53
品 来
旗）风力发电 司
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有限公司
受实际控制
北京京能新能 销 售 商 经营性往
人控制的公 应收账款 38.35 10.57 48.92
源有限公司 品 来
司
内蒙古京能察 受实际控制
销售商 经营性往
右中风力发电 人控制的公 应收账款 123.63 123.63
品 来
有限责任公司 司
内蒙古京能文 受实际控制
销 售 商 经营性往
贡乌拉风力发 人控制的公 应收账款 65.50 65.50
品 来
电有限公司 司
内蒙古京能乌
受实际控制
兰伊力更风力 销 售 商 经营性往
人控制的公 应收账款 141.61 141.61
发电有限责任 品 来
司
公司
锡林郭勒吉相 受实际控制
销售商 经营性往
华亚风力发电 人控制的公 应收账款 49.34 49.34
品 来
有限责任公司 司
内蒙古京能商 受实际控制
销 售 商 经营性往
都风力发电有 人控制的公 应收账款 76.86 76.86
品 来
限责任公司 司
京热（乌兰察 受实际控制
销 售 商 经营性往
布）热力有限 人控制的公 应收账款 4,207.55 21,784.14 21,506.06 4,485.63
品 来
责任公司 司
受实际控制
京能锡林郭勒 销 售 商 经营性往
人控制的公 应收账款 904.36 834.49 69.87
能源有限公司 品 来
司
受实际控制
北京京桥热电 销售商 经营性往
人控制的公 应收账款 54.04 390.96 427.15 17.85
有限责任公司 品 来
司
深圳钰湖电力 受实际控制 销 售 商 经营性往
应收账款 1.04 1.04
有限公司 人控制的公 品 来
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司
北京京能国际 受实际控制
提 供 劳 经营性往
能源技术有限 人控制的公 应收账款 98.05 123.40 221.45
务 来
公司 司
北京能工荟智 受实际控制
提 供 劳 经营性往
机器人有限责 人控制的公 应收账款 6.00 6.00
务 来
任公司 司
受实际控制 采 购 商
北京京能信息 经营性往
人控制的公 预付款项 83.91 83.91 品 、 服
技术有限公司 来
司 务费
北京国际电气 受实际控制
其他非流动 经营性往
工程有限责任 人控制的公 269.82 83.37 353.19 工程款
资产 来
公司 司
受实际控制
北京京能建设 其他非流动 经营性往
人控制的公 11,292.78 10,649.90 642.88 工程款
集团有限公司 资产 来
司
受实际控制
北京京能融资 押金及 经营性往
人控制的公 其他应收款 23.40 23.40
租赁有限公司 保证金 来
司
京能东风（十 受实际控制
代 缴 社 经营性往
堰）能源发展 人控制的公 其他应收款 59.64 54.21 5.43
保 来
有限公司 司
上市公司的子公司
- - - - - - - - -
及其附属企业
关联自然人 - - - - - - - - - -
其他关联方及其附
- - - - - - - - - -
属企业
总计 / / / 17,770.85 93,113.54 88,852.22 22,032.17 / /
注（1）：年末余额为预付的工程款和设备款，重分类到其他非流动资产。
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