股票代码：600580 股票简称：G卧龙
卧龙电气集团股份有限公司
600580
2006年中期报告
目 录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 7
五、管理层讨论与分析 8
六、重要事项 10
七、财务会计报告 15
八、备查文件目录 52
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、 董事钱建国因公务未能出席会议委托董事长王建乔表决，独立董事汪祥耀因公务未能出席会议，委托独立董事黄速建进行表决。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人王建乔，主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）严剑民声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：卧龙电气集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写：卧龙电气 公司法定英文名称：WOLONG ELECTRIC GROUP CO.，LTD. 公司法定英文名称缩写：WOLONG ELECTRIC 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G卧龙 公司A股代码：600580 3、 公司注册地址：上虞市经济开发区舜江西路378号 公司办公地址：上虞市经济开发区舜江西路378号 邮政编码：312300 公司国际互联网网址：http://www.wolong.com.cn 公司电子信箱：wolong@mail.sxptt.zj.cn 4、 公司法定代表人：王建乔 5、 董事会秘书：倪宇泰 电话：0575-2176628 传真：0575-2176718 E-mail：nyt1200@126.com 联系地址：上虞市经济开发区舜江西路378号 公司证券事务代表：朱江英 电话：0575-2176629 传真：0575-2176718 E-mail：2129895@sohu.com 联系地址：上虞市经济开发区舜江西路378号 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：上海证券交易所与公司董事会办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比
上年度期末增
减（％）
流动资产 698,798,461.9 615,065,053.96 13.61
5
流动负债 511,815,692.1 422,671,553.42 21.09
5
总资产 1,152,865,798 1,044,203,352. 10.41
.99 69
股东权益（不含少数股 552,709,402.7 540,335,512.20 2.29
东权益） 5
每股净资产(元)注1 2.64 3.10 -14.76
调整后的每股净资产( 2.61 3.06 -14.84
元)注1
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上
月） 年同期增减（
％）
净利润 33,321,908.71 26,228,465.27 27.04
扣除非经常性损益的净 29,067,811.61 23,394,197.31 24.25
利润
每股收益(元)注1 0.16 0.15 5.87
每股收益注2(元) 0.13
净资产收益率(%) 6.03 5.24 增加0.79个百
分点
经营活动产生的现金流 66,878,249.00 36,704,524.09 82.21
量净额
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注1：公司于2006年4月17日实施了10股转增2股的公积金转增股本方案，总股本由年初的 174566818股增加到 209480182股；
注2：公司于2006年7月4日采取非公开发行股票方式，向8名特定投资者定向发行了48,080,000股，总股本由年初的209480182股增加到257560182 股。
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 153,828.80
产、其他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 4,729,132.00
其他非经常性损益项目 -604,385.8
所得税影响数 -1,049.82
少数股东损益 -23,428.08
合计 4,254,097.10
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三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公积金 其 小计 数量 比例
例 行 股 转股 他
新
股
一、有
限售条
件股份
1、国 6,677, 1,335, 1,335,508 8,013,0 3.82
家持股 539 508 47
2、国 4,674, 934,85 934,855 5,609,1 2.68
有法人 277 5 32
持股
3、其 87,615 17,523 17,523,001 105,138 50.1
他内资 ,002 ,001 ,003 9
持股
其中： 64,699 12,939 12,939,839 77,639, 37.0
境内法 ,196 ,839 035 6
人持股
境内自 22,915 4,583, 4,583,162 27,498, 13.1
然人持 ,806 162 968 3
股
４、外
资持股
其中：
境外法
人持股
境外自
然人持
股
有限售 98,966 19,793 19,793,364 118,760 56.6
条件股 ,818 ,364 ,182 9
份合计
二、无
限售条
件流通
股份
1、人 75,600 15,120 15,120,000 90,720, 43.3
民币普 ,000 ,000 000 1
通股
2、境
内上市
的外资
股
3、境
外上市
的外资
股
4、其
他
无限售 75,600 15,120 15,120,000 90,720, 43.3
条件流 ,000 ,000 000 1
通股份
合计
三、股 174,56 34,913 34,913,364 209,480 100
份总数 6,818 ,364 ,182
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公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
经公司2006年5月9日召开的三届八次临时董事会和2006年5月25日召开的2006年第一次临时股东大会审议通过，并经中国证监会证监发行字[2006]26号文核准，公司于2006年7月4日采取非公开发行股票方式以每股面值人民币1.00元，发行价5.60元成功向8名特定投资者定向发行了48,080,000股，募集资金总额为269,248,000.00元，扣除9,464,604.40元发行费用后的募集资金净额为259,783,395.60元。公司总股本增加到257560182 股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 22,853
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股 持股总数 报告期 持有有 质押
比例( 内增减 限售条 或冻
%) 件股份 结的
数量 股份
数量
卧龙控股集团有 其它 37.06 77,639,0 12,939, 77,639, 0
限公司 35 839 035
上虞市国有资产 国有股东 3.83 8,013,04 1,335,5 8,013,0 0
经营总公司 7 08 47
陈建成 其它 3.76 7,870,09 1,311,6 7,870,0 0
4 82 94
浙江农村经济投 国有股东 2.68 5,609,13 934,855 5,609,1 0
资股份有限公司 2 32
陈永苗 其它 1.67 3,493,36 582,228 3,493,3 0
8 68
邱跃 其它 1.37 2,871,23 478,539 2,871,2 0
5 35
夏钢峰 其它 1.00 2,093,00 348,835 2,093,0 0
8 08
中信证券股份有 其它 0.96 2,002,88 905,569 0 未知
限公司 0
银丰证券投资基 其它 0.95 2,000,00 1,567,3 0 未知
金 0 97
王建乔 其它 0.91 1,907,10 317,851 1,907,1 0
5 05
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售 股份种类
条件股份数
量
中信证券股份有限公司 2,002,880 人民币普通股
银丰证券投资基金 2,000,000 人民币普通股
中国工商银行－广发聚富开放式证券 1,000,000 人民币普通股
投资基金
中国工商银行－广发策略优选混合型 662,754 人民币普通股
证券投资基金
云南云电财金管理有限公司 359,604 人民币普通股
张忠孝 331,086 人民币普通股
上海庆华投资发展有限公司 320,000 人民币普通股
傅秋霞 317,622 人民币普通股
仇玉海 260,000 人民币普通股
郁庆玲 253,100 人民币普通股
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上述股东关联关系或一致行动关系的说明:
①陈建成先生为卧龙控股集团有限公司董事长、总裁，持有其38.29%的股权；
②陈永苗先生为卧龙控股集团有限公司副董事长、常务副总裁，持有其6.31%的股权；
③邱跃先生为卧龙控股集团有限公司董事、高级副总裁，持有其6.51%的股权；
④王建乔先生为卧龙控股集团有限公司董事，高级副总裁，持有其6.81%的股权；
⑤卧龙控股集团有限公司持有浙江农村经济投资股份有限公司0.083%的股份。
⑥公司未知前十名无限售条件股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
⑦公司未知前十名无限售条件股东和前十名股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东 持有的有 有限售条件股份可上市交易 限售条
号 名称 限售条件 情 件
股份数量 可上市交易时 新增可上市
间 交易股份数
量
1 卧龙控股集团有 77,639,03 2006年8月8日9,510,400 200 见注释
限公司 5 7年8月8日9,510,400 2008年
8月8日58,618,235
2 上虞市国有资产 8,013,047 2006年8月8日8,013,047
经营总公司
3 陈建成 7,870,094 2006年8月8日963,608 2007 见注释
年8月8日963,608 2008年8月
8日5,942,878
4 浙江农村经济投 5,609,132 2006年8月8日5,609,132
资股份有限公司
5 陈永苗 3,493,368 2006年8月8日3,493,368
6 邱跃 2,871,235 2006年8月8日2,871,235
7 夏钢峰 2,093,008 2006年8月8日2,093,008
8 王建乔 1,907,105 2006年8月8日1,907,105
9 陈体引 1,636,906 2006年8月8日1,636,906
10 陈玉荣 1,381,770 2006年8月8日1,381,770
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注：卧龙控股集团有限公司和实际控制人陈建成先生共同承诺：
（1）持有的股份在取得“上市流通权”后的12个月内不得交易或转让。
（2）在前项承诺期期满后，通过交易所挂牌交易出售的股份数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。
（3）在第（1）条承诺期满后的24个月内，只有当二级市场股票价格在连续五个交易日内不低于6.98元（若此间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格进行除权处理）后，方有通过上海证券交易所挂牌出售卧龙电气股票的权利。
2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 期初持股 期末持股 股份增减 变动原因
数 数 数
王建乔 董事长 1,589,254 1,907,105 317,851 公积金转增
股本
陈永苗 董事 2,911,140 3,493,368 582,228 公积金转增
股本
邱跃 董事 2,392,696 2,871,235 478,539 公积金转增
股本
王彩萍 董事 1,103,023 1,323,628 220,605 公积金转增
股本
陈体引 监事会主 1,364,088 1,636,906 272,818 公积金转增
席 股本
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
1、2006年上半年经营情况分析
报告期，公司通过上调产品销售价格、优化产品结构、加快新市场、新用户的拓展、成本控制和精细化管理等一系列举措，逐步化解了铜等原材料涨价带来的不利因素，1-6月份公司实现主营业务收入50955.18万元,较去年同期增长40.97%,实现主营业务利润9089.07万元，较去年同期增长53.23%，实现净利润3332.19万元，较去年同期增长27.04%。
2、下半年工作计划
①在当前产品销售价格已经完成上调和主要原材料价格逐步下降的情形下，着重进行市场规模的扩张，努力扩大销售规模。
②继续加强新产品的开发，不断地向市场推出附加值高的产品，从根本上解决公司盈利能力，保证公司持续发展。
③注重对人才的培育、引进和使用。把培育人、用好人作为工作的重心之一。
④进一步提高公司的运营质量，控制好应收款和存货的增长，加快资金的周转。
⑤通过实施ERP信息系统，全面提高公司的基础管理水平。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分 主营业务收 主营业务成 主营 主营业 主营业 主营业
产品 入 本 业务 务收入 务成本 务利润
利润 比上年 比上年 率比上
率(% 同期增 同期增 年同期
) 减（％ 减（％ 增减（%
） ） ）
电机及控制 305,992,12 247,912,02 18.9 18.35 16.30 增加1.4
装置 9.12 7.88 8 3个百分
点
网络能源 90,034,527 79,167,647 12.0 14.06 17.77 减少2.7
.51 .77 7 8个百分
点
特种变压器 60,238,345 44,618,892 25.9
.51 .37 3
其他 53,286,847 44,604,770 16.2 122.56 129.50 减少2.5
.52 .05 9 3个百分
点
其中：关联 4,379,722. 3,210,336. 26.7 54.19 41.82 增加6.3
交易 96 93 0 9个百分
点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额4,379,722.96元人民币。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
华东地区 213,755,810.22 43.81
华南地区 75,651,995.14 10.51
华中地区 11,559,097.72 -9.04
华北地区 14,100,732.64 -1.56
西南地区 7,722,922.02 -39.43
西北地区 9,261,093.45 278.95
东北地区 12,692,004.92 38.91
出口 164,808,193.55 77.27
小计 509,551,849.66 40.98
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(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况
1）U系列高速串激电机产业化项目
串激电机属于微分电机中高端产品，常用于电动工具、家用电器、健身器械的动力源及汽车、摩托车的各种电机。世界制造业向中国转移，使得此项目产品的需求更加旺盛，为增强企业的竞争力满足市场的需要对高速串激电机进行扩产，该项目总投资4950万元，其中固定资产投资4450万元，流动资金500万元。报告期公司已投入 204.38万元，完工进度为 4.12%，暂无收益。
2）年产42万只U系列高功率电源项目
由于通讯行业的高速发展，控股子公司浙江卧龙灯塔电源有限公司需扩大生产，但由于公司原有的厂区面积太小、生产达到满负荷已无法扩建，要扩大规模和生产高质量的产品必须重新征地立项建设，并增添和引进某些关键的生产设备，以保证产品的质量，满足国际、国内的需求。此项目总投资为8000万元，其中建设项目投资6920万元，铺底流动资金1080万元。报告期公司已投入391.73万元，完工进度为4.9%，暂无收益。
3）交流永磁伺服电机及其全数字化伺服驱动装置产业化项目
交流伺服控制系统广泛用于工业缝纫机、食品包装机械化、医药机械等工业自动化领域，是现代化装备中的重要驱动源，代表着电机领域的最高技术。此项目的总投资为9000万元，其中：固定资产投资7200万元，铺底流动资金1800万元，报告期投入159.97万元，完工进度为2%，暂无收益。
4）银川卧龙变压有限公司厂房异地建设
控股子公司银川卧龙变压器有限公司设立后业务量迅速发展，原银川变压器有限公司狭窄的场地已严重制约了公司的进一步发展，为此公司已紧急进行了第一期的易地迁建、扩建改造。此项目的总投资为3000万元，主要为土建投资。报告期投入1593.42万元，完工进度为75.88%，报告期该公司实现净利润538.41万元。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
在报告期内公司根据新《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《股东大会规则》的相关要求和公司实际情况，修改了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易决策程序》、《关于对外投资、资产处置与资金借贷的审查与决策程序》、《计提八项减值准备制度》和《子公司管理办法》。
关于股东与股东大会：公司依照有关法律法规和《公司章程》，以及公司制定的《股东大会议事规则》的规定，充分保障所有股东，尤其是中小股东的平等权利，保障所有股东能够切实行使各自的权利；公司建立了股东大会的议事规则，并按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会；在股东大会上保证每个股东均有表达自己意见和建议的权利，充分行使股东的表决权。
关于董事和董事会：公司董事会有9名董事组成，其中独立董事3名，董事会下设审计、提名薪酬与考核和战略决策委员会，专门委员会成员全部由董事组成，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事占多数并担任召集人，审计委员会中有一名独立董事是会计专业人士，专业委员会设立以来，公司董事能认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。
关于监事和监事会：公司监事会有3名监事组成，其中1名为职工代表，监事会能够本着对股东负责的态度，认真地履行自己的职责，对公司的财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督，并发表独立意见。
关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户等其他相关利益者的合法权益，在经济交往中，做到互惠互利，努力推动公司健康、持续发展。
公司董事会秘书负责公司的信息披露工作，接待股东来访和咨询；公司基本能够按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整地披露有关信息，并做好信息披露前的保密工作，使所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露控股股东或公司实际控制人的详细资料。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
1、公司2005年的利润分配方案为：以2005年12月31日公司总股本174,566,818股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1.20元（含税）；以2005年12月31日末公司总股本174,566,818股为基数，向全体股东每10股转增2股，转增后公司总股本将为209,480,182股。
以上利润分配方案已经于2006年3月30日召开的公司2005年年度股东大会审议通过，并于2006年4月17日实施完成，其中股权登记日：2006年4月11日；除权除息日：2006年4月12日；新增可流通股上市日：2006年4月13日；现金红利发放日：2006年4月17日。
(三)中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。
(四)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)资产交易事项
1、收购资产情况
2005年12月31日，本公司向银川变压器有限公司购买银川变压器有限公司所属所有固定资产、流动资产、对外投资和权益、无形资产，该资产的帐面价值为44,543,600元人民币，评估价值为41,197,500元人民币，实际支付金额为23,102,000元人民币（包括拥金），该事项已于2006年2月8日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。“十五”期间国家明确铁路电气化是铁路交通发展的主要方向，根据国务院审议通过的国家“中长期铁路网规划”，至2020年我国将建设电气化铁路50000km，是我国前40年电气化铁路建设总里程的3.8倍。银川变压器有限公司一直是铁道部电气化铁路建设使用牵引变压器的首选厂家，占国内市场份额30%左右。公司通过收购银川变压器有限公司的有效资产，致力于以铁路牵引变压器为主的生产经营，将进一步完善公司在电气产业的战略布局，使卧龙电气逐步形成发电设备、特殊输变电设备和电机及控制系统的产品链，实现公司的战略发展要求。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
1、与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金 占同类 关联交
名称 额 交易金 易结算
额的比 方式
例(%)
绍兴欧 根据《零部件 按材料成本价乘1. 5,124,275. 1.01 银行转
力—卧 配套协议》向 67计算。 87 帐
龙振动 绍兴欧力卧龙
机械有 振动机械公司
限公司 提供产品。
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公司于2006年1月与绍兴--欧力卧龙振动机械公司签订的《零部件配套协议》，根据《零部件配套协议》向绍兴欧力卧龙振动机械公司提供产品。 公司与欧力公司的关联交易产生的实际销售金额较低，遵循了市场公允原则的，未损害卧龙电气全体股东的利益，与关联方是互利互补的。
(七)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(八)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(九)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(十)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对 发生日期（协 担保金额 担保类型 担保 是否 是否为
象 议签署日） 期限 履行 关联方
完毕 担保
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 3,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 6,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 6,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 10.86
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提 0
供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
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(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十二)承诺事项履行情况
1、公司控股股东与本公司避免同业竞争的承诺：“卧龙控股集团有限公司及其控制企业现在与将来均不在中华人民共和国境内外直接或间接与股份公司进行同业竞争”，报告期内卧龙控股集团有限公司认真履行了该承诺。
2、公司控股股东卧龙控股集团有限公司和公司实际控制人陈建成先生承诺：①卧龙控股集团有限公司和陈建成先生持有的股份在取得“上市流通权”后12个月内不得交易或转让；②在前项承诺期期满后，通过交易所挂牌交易出售的股份数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。③在第①条承诺期满后的24个月内，只有当二级市场股票价格在连续五个交易日内不低于6.98元（该价格为2005年6月17日收盘前30日均价4.65元的150％，若此间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格进行除权处理）后，方有通过上海证券交易所挂牌出售卧龙电气股票的权利。截止报告期未卧龙控股集团有限公司和实际控制人陈建成没有出售股票。
3、公司控股股东卧龙集团增持卧龙电气社会公众股份的计划：在股权分置改革方案实施后的两个月内，若卧龙电气股票二级市场价格在连续五个交易日内低于每股人民币3.50元（若此间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格进行除权处理），卧龙集团将在二级市场上增持卧龙电气社会公众股股份，累计增持数量不超过总股本的5%。自2005年8月8日至2005年10月8日公司A股股价成交价未有低于3.50的情况，因此卧龙控股集团未增持公司股票。
(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，
(十四)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责。
(十五)其它重大事项
1、经公司2006年5月9日召开的三届八次临时董事会和2006年5月25日召开的2006年第一次临时股东大会审议通过，并经中国证监会证监发行字[2006]26号文核准，公司于2006年7月4日采取非公开发行股票方式成功向8名特定投资者定向发行了48,080,000股股份，募集资金总额为269,248,000.00元，扣除9,464,604.40元发行费用后的募集资金净额为259,783,395.60元。
(十六)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及 刊载日 刊载的互联网网站
版面 期 及检索路径
三届五次董事会决议公 《中国证券报》、 2006-01 上海证券交易所（w
告 《上海证券报》 -06- ww.sse.com.cn）
银川卧龙变压器有限公 《中国证券报》、 2006-02 上海证券交易所（w
司收购资产公告 《上海证券报》 -08 ww.sse.com.cn）
三届三次监事会决议公 《中国证券报》、 2006-02 上海证券交易所（w
告 《上海证券报》 -28 ww.sse.com.cn）
三届六次董事会决议公 《中国证券报》、 2006-02 上海证券交易所（w
告暨召开2005年年度股 《上海证券报》 -28 ww.sse.com.cn）
东大会通知
日常关联交易公告 《中国证券报》、 2006-02 上海证券交易所（w
《上海证券报》 -28 ww.sse.com.cn）
2005年年度股东大会决 《中国证券报》、 2006-03 上海证券交易所（w
议公告 《上海证券报》 -31 ww.sse.com.cn）
分配及转增股本实施公 《中国证券报》、 2006-04 上海证券交易所（w
告 《上海证券报》 -06 ww.sse.com.cn）
三届四次监事会决议公 《中国证券报》、 2006-05 上海证券交易所（w
告 《上海证券报》 -10 ww.sse.com.cn）
三届八次董事会决议公 《中国证券报》、 2006-05 上海证券交易所（w
告暨召开2006年第一次 《上海证券报》 -10 ww.sse.com.cn）
临时股东大会的通知
召开2006年第一次临时 《中国证券报》、 2006-05 上海证券交易所（w
股东大会催告通知 《上海证券报》 -23 ww.sse.com.cn）
2006年第一次临时股东 《中国证券报》、 2006-05 上海证券交易所（w
大会决议公告 《上海证券报》 -26 ww.sse.com.cn）
非公开发股票获批公告 《中国证券报》、 2006-06 上海证券交易所（w
《上海证券报》 -27 ww.sse.com.cn）
非公开发行股票发行情 《中国证券报》、 2006-07 上海证券交易所（w
况报告书及发行结果公 《上海证券报》 -08 ww.sse.com.cn）
告
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七、财务会计报告
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 卧龙电气集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 合并 母公司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 280,343,423.6 242,697,318 159,459,1 147,801,13
7 .08 85.35 2.74
短期投资
应收票据 17,854,038.30 3,982,739.5 2,187,401 412,326.00
0 .30
应收股利
应收利息
应收账款 159,708,466.3 115,242,120 72,159,21 55,900,698
0 .37 5.88 .01
其他应收款 8,311,831.58 6,972,008.9 20,170,46 10,883,069
3 0.27 .00
预付账款 40,128,005.57 80,975,053. 8,677,676 34,215,779
89 .11 .11
应收补贴款
存货 191,395,463.5 163,098,240 67,042,17 62,845,142
0 .24 3.63 .17
待摊费用 1,057,233.03 2,097,572.9 341,833.3 560,735.06
5 6
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 698,798,461.9 615,065,053 330,037,9 312,618,88
5 .96 45.90 2.09
长期投资：
长期股权投资 49,688,409.97 49,688,409. 310,482,3 291,206,97
97 72.21 7.20
长期债权投资
长期投资合计 49,688,409.97 49,688,409. 310,482,3 291,206,97
97 72.21 7.20
其中：合并价差
其中：股权投资
差额
固定资产：
固定资产原价 427,209,025.3 420,927,311 227,187,8 220,355,28
9 .86 95.42 6.40
减：累计折旧 130,236,396.8 119,054,886 74,992,57 68,864,684
7 .29 5.46 .77
固定资产净值 296,972,628.5 301,872,425 152,195,3 151,490,60
2 .57 19.96 1.63
减：固定资产减 886,097.81 886,097.81 886,097.8 886,097.81
值准备 1
固定资产净额 296,086,530.7 300,986,327 151,309,2 150,604,50
1 .76 22.15 3.82
工程物资
在建工程 103,257,958.3 74,130,169. 62,645,59 62,669,118
1 75 9.73 .74
固定资产清理
固定资产合计 399,344,489.0 375,116,497 213,954,8 213,273,62
2 .51 21.88 2.56
无形资产及其他
资产：
无形资产 1,449,812.34 864,664.99 718,562.3 822,186.65
4
长期待摊费用 3,584,625.71 3,468,726.2 990,949.4 996,153.83
6 8
其他长期资产
无形资产及其他 5,034,438.05 4,333,391.2 1,709,511 1,818,340.
资产合计 5 .82 48
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,152,865,798 1,044,203,3 856,184,6 818,917,82
.99 52.69 51.81 2.33
流动负债：
短期借款 249,230,000.0 223,730,000 160,730,0 154,230,00
0 .00 00.00 0.00
应付票据 73,915,705.29 13,856,264. 41,425,10 2,786,497.
89 7.75 15
应付账款 152,206,387.6 142,046,269 72,613,00 81,743,653
4 .96 6.13 .31
预收账款 9,416,432.79 21,466,737. 1,998,709.
66 24
应付工资 4,764,533.45 4,384,738.4 2,142,456 2,708,728.
1 .07 81
应付福利费 3,328,298.52 2,813,424.4 1,910,580 1,882,491.
7 .83 22
应付股利
应交税金 10,524,667.15 8,962,270.2 5,971,589 9,245,092.
5 .88 74
其他应交款 526,912.05 1,086,902.3 321,701.0 815,419.73
1 7
其他应付款 5,725,722.70 2,401,385.2 18,847,65 22,298,409
2 2.74 .42
预提费用 2,177,032.56 1,923,560.2 246,467.0 434,126.00
5 0
预计负债
一年内到期的长
期负债
其他流动负债
流动负债合计 511,815,692.1 422,671,553 304,208,5 278,143,12
5 .42 61.47 7.62
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 260,000.00 260,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 260,000.00 260,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 512,075,692.1 422,931,553 304,208,5 278,143,12
5 .42 61.47 7.62
少数股东权益 88,080,704.09 80,936,287.
07
所有者权益（或
股东权益）：
实收资本（或股 209,480,182.0 174,566,818 209,480,1 174,566,81
本） 0 .00 82.00 8.00
减：已归还投资
实收资本（或股 209,480,182.0 174,566,818 209,480,1 174,566,81
本）净额 0 .00 82.00 8.00
资本公积 158,955,801.6 193,869,165 158,955,8 193,869,16
5 .65 01.65 5.65
盈余公积 48,491,116.13 48,491,116. 42,857,43 42,857,439
13 9.79 .79
其中：法定公益 16,111,061.80 16,111,061. 14,285,81 14,285,813
金 80 3.27 .27
未分配利润 135,782,302.9 123,408,412 140,682,6 129,481,27
7 .42 66.90 1.27
拟分配现金股利
外币报表折算差
额
减：未确认投资
损失
所有者权益（或 552,709,402.7 540,335,512 551,976,0 540,774,69
股东权益）合计 5 .20 90.34 4.71
负债和所有者权 1,152,865,798 1,044,203,3 856,184,6 818,917,82
益（或股东权益 .99 52.69 51.81 2.33
）总计
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公司法定代表人:王建乔 主管会计工作负责人:严剑民 会计机构负责人:严剑民
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 卧龙电气集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 合并 母公司
本期数 上年同期 本期数 上年同期
数 数
一、主营业务收入 509,551,84 361,436,2 219,192, 162,258,
9.66 19.15 304.32 976.30
减：主营业务成本 416,303,33 299,830,0 180,422, 133,995,
8.07 24.93 076.42 035.15
主营业务税金及附加 2,357,816. 2,289,474 1,802,91 1,470,79
44 .12 5.31 6.20
二、主营业务利润（亏损 90,890,695 59,316,72 36,967,3 26,793,1
以“-”号填列） .15 0.10 12.59 44.95
加：其他业务利润（亏损 5,501,923. 1,862,272 1,737,90 782,738.
以“-”号填列） 45 .49 4.64 65
减:营业费用 17,777,772 11,964,19 5,875,47 4,199,02
.55 0.76 8.01 6.83
管理费用 23,826,548 16,026,30 8,102,61 6,150,29
.91 1.56 9.36 0.34
财务费用 8,408,276. 5,238,313 5,977,82 3,994,89
41 .62 9.40 2.77
三、营业利润（亏损以“- 46,380,020 27,950,18 18,749,2 13,231,6
”号填列） .73 6.65 90.46 73.66
加：投资收益（损失以“- 265.31 15,275,3 9,392,20
”号填列） 95.01 3.90
补贴收入 4,729,132. 3,058,102 4,096,81 2,642,00
00 .53 6.00 2.53
营业外收入 309,460.16 258,368.5 8,518.74 177,762.
2 97
减：营业外支出 760,017.16 354,652.3 276,664. 180,155.
2 97 41
四、利润总额（亏损总额 50,658,595 30,912,27 37,853,3 25,263,4
以“-”号填列） .73 0.69 55.24 87.65
减：所得税 11,192,270 696,894.3 5,703,94 656,976.
.00 0 1.45 00
减：少数股东损益 6,144,417. 3,986,911
02 .12
加：未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润（亏损以“-” 33,321,908 26,228,46 32,149,4 24,606,5
号填列） .71 5.27 13.79 11.65
加：年初未分配利润 123,408,41 91,613,13 129,481, 95,961,8
2.42 9.93 271.27 11.75
其他转入
六、可供分配的利润 156,730,32 117,841,6 161,630, 120,568,
1.13 05.20 685.06 323.40
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(
合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 156,730,32 117,841,6 161,630, 120,568,
1.13 05.20 685.06 323.40
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 20,948,018 20,948,01 20,948,0 20,948,0
.16 8.16 18.16 18.16
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏 135,782,30 96,893,58 140,682, 99,620,3
损以“-”号填列) 2.97 7.04 666.90 05.24
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
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公司法定代表人:王建乔 主管会计工作负责人:严剑民 会计机构负责人:严剑民
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 卧龙电气集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 451,492,746.83 209,850,153.04
收到的税费返还 7,409,155.71 676,663.00
收到的其他与经营活动有关的现金 15,621,736.57 4,662,478.08
现金流入小计 474,523,639.11 215,189,294.12
购买商品、接受劳务支付的现金 339,386,666.62 128,812,125.04
支付给职工以及为职工支付的现金 28,778,269.58 9,406,322.83
支付的各项税费 22,773,676.55 13,682,747.53
支付的其他与经营活动有关的现金 16,706,777.36 20,301,485.65
现金流出小计 407,645,390.11 172,202,681.05
经营活动产生的现金流量净额 66,878,249.00 42,986,613.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 1,010,900.00 900.00
期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1,010,900.00 900.00
购建固定资产、无形资产和其他长 26,935,994.47 6,896,710.75
期资产所支付的现金
投资所支付的现金 1,219,996.60 5,219,996.60
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 28,155,991.07 12,116,707.35
投资活动产生的现金流量净额 -27,145,091.07 -12,115,807.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 250,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性 250,000.00
投资收到的现金
借款所收到的现金 201,230,000.00 140,730,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 201,480,000.00 140,730,000.00
偿还债务所支付的现金 175,730,000.00 134,230,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付 27,837,052.34 25,712,753.11
的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数
股东的现金
现金流出小计 203,567,052.34 159,942,753.11
筹资活动产生的现金流量净额 -2,087,052.34 -19,212,753.11
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 37,646,105.59 11,658,052.61
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 33,321,908.71 32,149,413.79
加：少数股东损益(亏损以“-”号 6,144,417.02
填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 1,279,194.62 1,531,038.06
固定资产折旧 13,928,284.24 7,055,667.00
无形资产摊销 164,852.65 103,624.31
长期待摊费用摊销 1,248,923.17 399,450.08
待摊费用减少（减：增加） 1,040,339.92 218,901.70
预提费用增加（减：减少） 253,472.31 -187,659.00
处理固定资产、无形资产和其他长 -157,619.75 5,467.74
期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 3,790.95 3,790.95
财务费用 6,886,581.26 4,739,880.23
投资损失（减：收益） -15,275,395.01
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -28,297,223.26 -4,197,031.46
经营性应收项目的减少(减：增加) -20,093,916.73 -3,239,086.30
经营性应付项目的增加(减：减少) 51,155,243.89 19,678,550.98
其他
经营活动产生的现金流量净额 66,878,249.00 42,986,613.07
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 280,343,423.67 159,459,185.35
减：现金的期初余额 242,697,318.08 147,801,132.74
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 37,646,105.59 11,658,052.61
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公司法定代表人:王建乔 主管会计工作负责人:严剑民 会计机构负责人:严剑民
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 卧龙电气集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资 其他原 合计
产价 因转出
值回 数
升转
回数
坏账准备合计 13,667,87 8,830,25 74,833 74,833 22,423,3
7.94 9.75 .20 .20 04.49
其中：应收账 12,772,67 8,617,74 74,833 74,833 21,315,5
款 9.27 7.29 .20 .20 93.36
其他应收款 895,198.6 212,512. 1,107,71
7 46 1.13
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备 947,928.9 947,928.
合计 0 90
其中：库存商
品
自制半成品 152,691.8 152,691.
1 81
原材料 795,237.0 795,237.
9 09
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值 886,097.8 886,097.
准备合计 1 81
其中：房屋、
建筑物
机器设备 886,097.8 886,097.
1 81
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计 15,501,90 8,830,25 74,833 74,833 24,257,3
4.65 9.75 .20 .20 31.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:王建乔 主管会计工作负责人:严剑民 会计机构负责人:严剑民
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 卧龙电气集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因 其他原 合计
资 因转出
产 数
价
值
回
升
转
回
数
坏账准备合计 5,421,41 1,531,03 74,833. 74,833. 6,877,61
4.62 8.06 20 20 9.48
其中：应收账 4,320,37 902,743. 74,833. 74,833. 5,148,28
款 0.70 65 20 20 1.15
其他应收款 1,101,04 628,294. 1,729,33
3.92 41 8.33
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备 947,928. 947,928.
合计 90 90
其中：库存商
品
自制半成品 152,691. 152,691.
81 81
原材料 795,237. 795,237.
09 09
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值 886,097. 886,097.
准备合计 81 81
其中：房屋、
建筑物
机器设备 886,097. 886,097.
81 81
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计 7,255,44 1,531,03 74,833. 74,833. 8,711,64
1.33 8.06 20 20 6.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:王建乔 主管会计工作负责人:严剑民 会计机构负责人:严剑民
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 16.44 16.52 0.43 0.43
营业利润 8.39 8.43 0.22 0.22
净利润 6.03 6.06 0.16 0.16
扣除非经常性损益后的净利 5.26 5.28 0.14 0.14
润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）会计报表附注
卧龙电气集团股份有限公司
合并会计报表附注
2006年半年度
除特别说明，以人民币元表述
附注1. 公司简介
本公司前身为浙江卧龙集团电机工业有限公司（以下称“电机工业公司”），于1995年12月21日成立，成立时的注册资本为1200万元，控股股东为卧龙控股集团有限公司（以下简称“卧龙集团”）。
1997年1月、1998年6月和1998年8月，电机工业公司分别进行了增资扩股，变更后注册资本为74,104,261.00元。1998年9月23日，经浙江省人民政府以浙证委[1998]109号文批准，电机工业公司以1998年4月30日为基准日变更设立为浙江卧龙电机股份有限公司，各股东均以所占净资产数按1：1折为本公司的股份。变更后注册资本仍为74,104,261.00元，其中：卧龙集团为48,445,391.00元，上虞市国有资产经营总公司为5,000,000.00元，浙江农村经济投资股份公司为3,500,000.00元，陈建成等13名自然人为17,158,870.00元。同年10月21日经浙江省工商局核准变更登记，本公司领取3300001001840号企业法人营业执照。2000年8月7日，本公司更名为“浙江卧龙科技股份有限公司”。
经中国证券监督管理委员会证监发行字【2002】39号文核准,本公司于2002年5月23日以网上累计投标询价方式公开发行了3,500万股人民币普通股（A股），每股面值1.00元,每股发行价格8.28元。并于2002年6月6日在上海证券交易所上市交易。本公司注册资本由74,104,261.00元变更为109,104,261.00元。
根据2003年第一次股东大会决议，本公司以2002年12月31日股份109,104,261股为基础，以资本公积转增股本，向全体股东每10股转增6股。本公司注册资本由109,104,261.00元增加至174,566,818.00元。
2005年9月23日，经浙江省工商行政管理局批准，本公司名称变更为“卧龙电气集团股份有限公司”。
根据2005年年度股东大会决议，本公司以2005年12月31日股份174,566,818股为基础，以资本公积转增股本，向全体股东每10股转增2股。本公司注册资本由174,566,818.00元增加至209,480,182.00元。
本公司主要的经营业务包括设计、生产、销售各类电机及其控制装置、网络能源、特种变压器等。
附注2. 主要会计政策、会计估计和合并报表编制方法
（1）本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
（2）会计年度：
本公司采用公历年度为会计年度，即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
（3）记账本位币：
本公司以人民币为记账本位币。
（4）记账基础和计价原则：
本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。
（5）外币业务核算方法：
本公司涉及外币的经济业务，其记账汇率和账面汇率采用业务发生时汇率, 期末对货币性项目按市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入损益。
（6）外币会计报表的折算方法：
本公司的外币会计报表按现行汇率法折算为人民币会计报表。
（7）现金及现金等价物的确定标准:
本公司的现金是指：库存现金及银行存款；现金等价物是指：企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。本公司无现金等价物。
（8）短期投资：
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金股利或利息冲减投资成本。
期末，短期投资按成本与市价孰低法计价，投资跌价准备按单项投资计提。
（9）坏账准备的核算方法：
应收账款根据期末余额按账龄分析法提取坏账准备，其中，一年以内按5%提取坏账准备；一至二年提取20%；二至三年提取30%；三年以上提取80%。
其他应收款坏账计提政策与应收账款一致。
本公司确认坏账的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。
（10）存货:
本公司存货主要包括: 产成品、发出商品、在产品、自制半成品、原材料、低值易耗品和委托加工材料等。
各类存货的购入与入库按实际成本萍?发出按加权平均法计价；存货采用永续盘存制。
生产成本按定额成本法在完工产品和在产品之间进行分配；低值易耗品和包装物采用五五摊销法。
期末，存货按成本与可变现净值孰低计价，如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于成本个别的差额计提存货跌价损失准备。
（11）委托贷款：
委托贷款按照实际委托贷款的金额计价，利息按委托贷款协议的规定按期确认，如果按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
期末，对委托贷款逐项进行检查，如果由于受托贷款单位经营或其他因素导致其可收回金额低于委托贷款本金，则按其可收回金额低于委托贷款本金的差额单项计提减值准备。
（12）长期投资：
长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入账，对持股在50%以上的控股子公司和持股在20%以上（含20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股20%以下的联营或合营企业按成本法核算。股权投资差额按10年摊销。
长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入账，期末按成本与可变现净值孰低法计价，投资收益按权责发生制按期计算确认，溢价或折价在投资期内按直线法摊销。
期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准备。
（13）固定资产及累计折旧：
a.本公司房屋建筑物、机器设备、运输工具、其他设备归入固定资产。
b.固定资产按实际成本计价。如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或小于30 %的，按最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。
c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5%）确定其折旧率，分类折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30年 3.17%
机器设备 8—12年 7.92%—11.
88%
运输工具 8—12年 7.92%—11.
88%
其他设备 5年 19%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额，并按其与账面价值的差额提取减值准备。
（14）在建工程：
在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款项的实际承担的利息支出、汇兑损益核算反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。
期末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。
（15）借款费用核算方法：
借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。
（16）无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账，按直线法摊销，其摊销期限如下：
a. 土地使用权按30年摊销；
b. 非专利技术按10年摊销。
期末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。
（17）长期待摊费用：
长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用的摊销期为2-5年。
（18）应付债券：
应付债券按照实际发生应付的款项计价，债券的溢价（或折价）按照直线法摊销。
（19）收入确认原则：
商品销售收入:以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。
劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相关的成本能够可靠地计量为前提。
补贴收入：已收到政府有关批文及实际收到补贴款项时，确认为补贴收入。
他人使用本公司资产等取得的收入：按合同协议规定的收费时间和方法计算确认。
（20）预计负债的确认原则
本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现时义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。
（21）所得税的会计处理方法：
本公司所得税采用应付税款法。
（22）合并会计报表的编制基础：
在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。对下属的合营公司，采用比例合并法合并。
附注3. 税项
公司适用主要税种包括：增值税、城市维护建设税、教育费附加、所得税、水利基金等。
流转税税率分别为：增值税17%、城市维护建设税为流转税额的7%，教育费附加本公司、浙江卧龙国际贸易有限公司及浙江卧龙伺服技术有限公司为销售收入的0.6%（自2006年5月1日起为实际缴纳“三税”税额的5%）；浙江卧龙家用电机有限公司自2006年5月1日起征收地方教育费附加，征收率为实际缴纳“三税”税额的2%；武汉卧龙湖北电机有限公司为流转税额的3%；浙江卧龙灯塔电源有限公司为流转税额的4%（自2006年5月1日起为实际缴纳“三税”税额的5%）；银川卧龙变压器有限公司为流转税额的5%。水利基金为销售收入的0.1%。
企业所得税率为33%。本公司及下属子公司报告年度的企业实际所得税率列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 2006年度 2005年度
卧龙电气集团股份有限公司 33% 33%
武汉卧龙电机有限公司** 15% 15%
浙江卧龙灯塔电源有限公司 33% 33%
绍兴卧龙灯塔橡塑有限公司 33% 33%
银川卧龙变压器有限公司 33% 33%
宁夏银力达变压器有限公司 33% 33%
浙江卧龙国际贸易有限公司 33% 33%
浙江卧龙家用电机有限公司* 0% 0%
浙江卧龙伺服技术有限公司 33% -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*根据浙江省上虞市国家税务局虞国税外[2004]168号文《上虞市国家税务局关于浙江卧龙家用电机有限公司要求外商投资企业和外国企业所得税“二免三减半”税收优惠资格认定的批复》，确认浙江卧龙家用电机有限公司具有外商投资企业和外国企业所得税“二免三减半”税收优惠资格。
**根据武汉东湖新技术开发区管理委员会认定，武汉卧龙电机有限公司为高新技术企业，享受国家级高新技术产业开发区内的高新技术企业税收优惠政策，所得税税率减按15%征收。
附注4. 控股子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司 注册 法 注 主要 初始投资
名称 地 定 册 经营 额
代 资 范围
表 本
人
浙江 浙江 陈 人 生产 49,
卧龙 绍兴 永 民 、销 383
灯塔 苗 币 售蓄 ,00
电源 59 电池 0.0
有限 00 及配 0
公司 万 件等
绍兴 浙江 姜 人 生产 642
卧龙 绍兴 金 民 、销 ,60
灯塔 龙 币 售塑 0.0
橡塑 12 料， 0
有限 6 橡胶
公司 万 制品
等
浙江 浙江 陈 人 进出 8,4
卧龙 上虞 建 民 口贸 84,
国际 成 币 易业 544
贸易 10 务 .31
有限 00
公司 万
浙江 浙江 邱 美 生产 69,
卧龙 上虞 跃 元 、销 523
家用 14 售家 ,44
电机 00 电用 0.0
有限 万 马达 0
公司 及零
配件
武汉 湖北 陈 人 电机 43,
卧龙 武汉 永 民 、配 302
电机 苗 币 电柜 ,50
有限 50 及成 0.0
公司 00 套设 0
万 备制
造等
银川 宁夏 陈 人 变压 34,
卧龙 银川 永 民 器的 000
变压 苗 币 生产 ,00
器有 40 、销 0.0
限公 00 售及 0
司 万 维修
宁夏 宁夏 王 人 变压 1,8
银力 银川 希 民 器的 90,
达变 全 币 生产 000
压器 14 、销 .00
有限 0 售及
公司 万 维修
浙江 浙江 王 人 伺服 4,0
卧龙 上虞 建 民 电机 00,
伺服 乔 币 、驱 000
技术 50 动器 .00
有限 0 等的
公司 万 研发
* 、制
造、
销售
及服
务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*该公司系本公司与刘峙飞、翁力、廉晨龙共同出资设立，注册成立日期为2006年1月17日，经营期限自2006年1月17日至2026年1月16日止。注册资本500万元人民币，其中本公司出资人民币400万元，占注册资本的80%；刘峙飞以现金出资8.4万元，以“缝纫设备数控交流伺服系统”专有技术出资25万元，共出资人民币33.40万元，占注册资本的6.68%；翁力以现金出资8.3万元，以“缝纫设备数控交流伺服系统”专有技术出资25万元，共出资人民币33.30万元，占注册资本的6.66%；廉晨龙以现金出资8.3万元，以“缝纫设备数控交流伺服系统”专有技术出资25万元，共出资人民币33.30万元，占注册资本的6.66%。2006年起纳入合并范围。
附注5. 主要会计报表项目注释
注释1.货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 币 原 折 期
种 币 算 末
金 汇 数
额 率
现金 人 1, 1. 1,
民 07 00 07
币 8, 8,
27 27
2. 2.
75 75
小计 1,
07
8,
27
2.
75
银行存款 人 27 1. 27
民 6, 00 6,
币 90 90
7, 7,
33 33
7. 7.
23 23
美 19 8. 1,
元 0, 09 54
98 51 6,
4. 03
69 1.
84
欧 4, 10 43
元 33 .1 ,8
2. 31 95
68 3 .6
8
小计 27
8,
49
7,
26
4.
75
其他货币 人 76 1. 76
资金 民 7, 00 7,
币 88 88
6. 6.
17 17
美
元
小计 76
7,
88
6.
17
合计 28
0,
34
3,
42
3.
67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释2.应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 3,954,038.30 3,352,000.00
商业承兑汇票 13,900,000.00 630,739.50
合计 17,854,038.30 3,982,739.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额较年初增加3.48倍,主要系销售规模扩大增加票据结算方式所致。
注释3.应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数
账龄 金 占 坏账 金 占总额比
额 总 准备 额 例
额
比
例
RM % RMB RM %
B B
一年以 16 89 8,097 11 92.25
内 1, .4 ,874. 8,
95 7 76 08
7, 9,
49 84
4. 0.
92 31
一年以 3, 2. 759,2 2, 1.65
上至二 79 10 06.14 11
年以内 6, 6,
03 24
0. 9.
69 06
二年以 1, 0. 463,5 1, 1.28
上至三 54 85 19.07 64
年以内 5, 0,
06 76
3. 6.
55 73
三年以 13 7. 11,99 6, 4.82
上者 ,7 58 4,993 16
25 .39 7,
,4 94
70 3.
.5 54
0
合计 18 10 21,31 12 100.00
1, 0. 5,593 8,
02 00 .36 01
4, 4,
05 79
9. 9.
66 64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司期末无持股5%以上（含5%）表决权股东欠款。
应收账款中前五名的金额合计为46,839,686.44元，占应收账款总额的比例为25.87%。
三年以上坏账准备计提数额较大，主要原因为本公司子公司浙江卧龙灯塔电源有限公司应收账款中部分系收购原浙江灯塔蓄电池股份有限公司应收账款,应收账款账面余额与实际收购价格之间的差额全额计提坏账准备。
应收账款比期初增加41.41%，主要是因销售比上期有较大幅度的增长。其中三年以上应收账款比期初增加1.23倍,主要是本公司子公司银川卧龙变压器有限公司应收账款中部分系收购原银川变压器有限公司应收账款,该部分应收款为三年以上应收款。
应收账款公司数明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数
账龄 金额 占总 坏账 金 占
额比 准备 额 总
例 额
比
例
RMB % RMB RM %
B
一年 73,4 95.03 3,67 56 93
以内 71,2 3,56 ,2 .3
53.1 2.66 43 9
9 ,3
57
.5
6
一年 1,46 1.90 293, 1, 2.
以上 7,75 551. 56 61
至二 6.79 36 8,
年以 86
内 5.
39
二年 1,42 1.85 428, 1, 2.
以上 7,24 173. 46 43
至三 5.03 51 5,
年以 29
内 3.
74
三年 941, 1.22 752, 94 1.
以上 242. 993. 3, 57
02 62 55
2.
02
合计 77,3 100.0 5,14 60 10
07,4 0 8,28 ,2 0.
97.0 1.15 21 00
3 ,0
68
.7
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司期末无持股5%以上（含5%）表决权股东欠款。
应收账款中前五名的金额合计为34,277,715.02元，占应收账款总额的比例为44.34%。
注释4.其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账 金额 占 坏 金额 占总额 坏账准
龄 总 账 比例 备
额 准
比 备
例
RMB % RMB RMB % RMB
一 7,928 84. 396 6,43 81.74 321,54
年 ,873. 17 ,44 0,91 5.53
以 12 3.6 0.44
内 4
一 419,2 4.4 83, 684, 8.70 136,83
年 60.23 5 852 169. 3.98
以 .05 90
上
至
二
年
以
内
二 459,4 4.8 137 329, 4.19 98,929
年 24.10 8 ,82 765. .59
以 7.2 30
上 3
至
三
年
以
内
三 611,9 6.5 489 422, 5.37 337,88
年 85.26 0 ,58 361. 9.57
以 8.2 96
上 1
者
合 9,419 100 1,1 7,86 100.00 895,19
计 ,542. .00 07, 7,20 8.67
71 711 7.60
.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司期末无持股5%以上（含5%）表决权股东欠款。
其他应收款中前五名的金额合计为4,527,286.64元，占其他应收款总额的比例为48.06%。
占其他应收款总额10%以上（含10%）项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 性质
应收出口退税款 3,413,469.04 出口退税款
合计 3,413,469.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款公司数明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 金额 占总 坏 金额 占总 坏账准
额比 账 额比 备
例 准 例
备
RMB % RMB RMB % RMB
一年 20,4 93.2 1,0 10,5 88.01 527,39
以内 25,0 7 21, 47,8 0.78
33.0 251 15.7
1 .64 6
一年 403, 1.84 80, 684, 5.72 136,83
以上 356. 671 169. 3.98
至二 23 .25 90
年以
内
二年 459, 2.10 137 329, 2.75 98,929
以上 424. ,82 765. .59
至三 10 7.2 30
年以 3
内
三年 611, 2.79 489 422, 3.52 337,88
以上 985. ,58 361. 9.57
26 8.2 96
1
合计 21,8 100. 1,7 11,9 100.0 1,101,
99,7 00 29, 84,1 0 043.92
98.6 338 12.9
0 .33 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司期末无持股5%以上（含5%）表决权股东欠款。
其他应收款中前五名的金额合计为20,285,257.60元，占其他应收款总额的比例为92.63%。
其他应收款比年初增加82.74%，主要因本期向子公司银川卧龙变压器有限公司支付往来款所致。
占其他应收款总额10%以上（含10%）项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 性质
银川卧龙变压器有限公 19,700,000.00 往来款
司
合计 19,700,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释5.预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 金额 占总额比 金额 占总额比
例 例
RMB % RMB %
一年以内 19,369,4 48.27 58,003,5 71.63
29.46 07.42
一年以上 20,758,5 51.73 22,971,5 28.37
至二年以 76.11 46.47
内
二年以上 --- --- --- ---
至三年以
内
三年以上 --- --- --- ---
者
合计 40,128,0 100.00 80,975,0 100.00
05.57 53.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司期末无持股5%以上（含5%）表决权股东欠款。
本期期末余额较年初减少50.44%，主要系材料采购价格下降,预付材料款减少所致。
一年以上预付账款未结算的主要项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 性质
上虞市经济开发区管 8,000,000.00 购买机电工业园项目用
理委员会 土地保证金
绍兴袍江工业区管理 12,750,000.00 购买通讯用电源项目用
委员会 土地预付款
合计 20,750,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释6.存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
类别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
原材料 64,639,1 63,843,9 59,626,10 58,830,8
41.38 04.29 3.62 66.53
在产品 26,109,1 26,109,1 22,458,56 22,458,5
55.99 55.99 6.41 66.41
自制半成 35,944,2 35,791,5 30,533,66 30,380,9
品 84.46 92.65 9.99 78.18
低值易耗 2,679,57 2,679,57 2,548,279 2,548,27
品 1.65 1.65 .10 9.10
产成品 57,990,8 57,990,8 43,794,54 43,794,5
73.05 73.05 6.89 46.89
发出商品 3,933,15 3,933,15 4,358,776 4,358,77
6.55 6.55 .65 6.65
委托加工 1,047,20 1,047,20 726,226.4 726,226.
材料 9.32 9.32 8 48
合计 192,343, 191,395, 164,046,1 163,098,
392.40 463.50 69.14 240.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 本期增加 本期转 期末数
回
存货跌价 947,9 --- --- 947,928.
准备 28.90 90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货可变现净值按市价确定，本公司估计部分原材料由于产品换代原因，存在可变现净值均低于成本情况，故已计提存货跌价损失准备。
注释7.待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
财产保 109,241.7 309,173.0 325,495.2 92,919.5
险费 1 1 0 2
模具费 1,870,816 521,477.4 1,620,243 772,050.
.45 8 .16 77
修理费 8,888.87 56,841.00 22,075.27 43,654.6
0
其他 108,625.9 166,794.9 126,812.7 148,608.
2 6 4 14
合计 2,097,572 1,054,286 2,094,626 1,057,23
.95 .45 .37 3.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额较年初减少49.60%，主要系本期摊销前期模具费所致。
注释8.长期投资
（1）明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 期末数 期初数
目
账面 减 账面 账面 减 账面
余额 值 价值 余额 值 价值
准 准
备 备
长
期
股
权
投
资
其 --- -- --- --- -- ---
中 - -
：
对
子
公
司
投
资
对 --- -- --- --- -- ---
合 - -
营
企
业
投
资
对 --- -- --- --- -- ---
联 - -
营
企
业
投
资
其 49,6 -- 49,6 49,6 -- 49,68
他 88,4 - 88,4 88,4 - 8,409
股 09.9 09.9 09.9 .97
权 7 7 7
投
资
合 49,6 -- 49,6 49,6 -- 49,68
计 88,4 - 88,4 88,4 - 8,409
09.9 09.9 09.9 .97
7 7 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资
a、其他股权投资
I.成本法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 占 初始 期初 本期 本 期末
资单 被 投资 数 增加 期 数
位名 投 成本 减
称 资 少
单
位
注
册
资
本
比
例
意大 30% 190, 190, --- -- 190,
利电 873. 873. - 873.
动力 65 65 65
公司
（EL
DRIV
ES.R
.C）
*
浙江 19. 49,4 49,4 --- -- 49,4
卧龙 15% 97,5 97,5 - 97,5
置业 36.3 36.3 36.3
集团 2 2 2
有限
公司
小计 49,6 49,6 --- -- 49,6
88,4 88,4 - 88,4
09.9 09.9 09.9
7 7 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*因本公司实质上对意大利电动力公司（ELDRIVES.R.C）不具有控制、共同控制和重大影响，根据《企业会计准则——投资》的有关规定，本公司对意大利电动力有限公司（ELDRIVES.R.C）的长期股权投资按成本法核算。
期末，本公司长期投资可收回金额不低于投资的账面价值，故未计提减值准备。
长期投资公司数明细列示如下：
（1）明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面 减值 账面 账面 减值 账面
余额 准备 价值 余额 准备 价值
长期
股权
投资
其中 260, --- 260, 241,5 --- 241,
:对 793, 793, 18,56 518,
子公 962. 962. 7.23 567.
司投 24 24 23
资
其他 49,6 --- 49,6 49,68 --- 49,6
股权 88,4 88,4 8,409 88,4
投资 09.9 09.9 .97 09.9
7 7 7
合计 310, --- 310, 291,2 --- 291,
482, 482, 06,97 206,
372. 372. 7.20 977.
21 21 20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
a、其他股权投资
I.成本法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 占 初 期 本期 分得
资单 被 始 初 权益 现金
位名 投 投 数 增减 红利
称 资 资 额 额
单 成
位 本
注
册
资
本
比
例
浙江 19. 49, 49, --- ---
卧龙 15% 497 497
置业 ,53 ,53
集团 6.3 6.3
有限 2 2
公司
意大 30% 190 190 --- ---
利电 ,87 ,87
动力 3.6 3.6
公司 5 5
（ELD
RIVES
.R.C
）
小计 49, 49, --- ---
688 688
,40 ,40
9.9 9.9
7 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
II.权益法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 投 占 初 期 本 本 其
投 资 被 始 初 期 期 他
资 期 投 投 数 增 权 减
单 限 资 资 加 益 少
位 单 成 增
名 位 本 减
称 注 额
册
资
本
比
例
浙 20 85 49 69 --- 2,3 --
江 02 % ,3 ,1 35, -
卧 .8 83 23 177
龙 -2 ,0 ,4 .54
灯 01 00 21
塔 8. .0 .4
电 12 0 7
源
有
限
公
司
浙 20 60 69 76 --- 6,7 --
江 04 % ,5 ,0 72, -
卧 .5 23 91 644
龙 -2 ,4 ,7 .77
家 01 40 94
用 4. .0 .4
电 5 0 5
机
有
限
公
司
武 20 85 43 51 --- 600 --
汉 02 % ,3 ,5 ,30 -
卧 .1 02 75 5.2
龙 2- ,5 ,8 8
电 20 00 20
机 22 .0 .4
有 .1 0 9
限 2
公
司
浙 20 90 8, 9, --- 1,3 --
江 03 % 48 34 08, -
卧 .1 4, 2, 261
龙 -2 54 35 .02
国 01 4. 9.
际 8. 31 82
贸 1
易
有
限
公
司
银 20 85 34 35 --- 4,5 --
川 05 % ,0 ,3 76, -
卧 .7 00 85 481
龙 -2 ,0 ,1 .44
变 02 00 71
压 5. .0 .0
器 7 0 0
有
限
公
司
浙 20 80 4, -- 4,0 -31 --
江 06 % 00 - 00, 7,4 -
卧 .1 0, 000 75.
龙 -2 00 .00 04
伺 02 0.
服 6. 00
技 1
术
有
限
公
司
*
小 20 24 4,0 15, --
计 8, 1, 00, 275 -
69 51 000 ,39
3, 8, .00 5.0
48 56 1
4. 7.
31 23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*浙江卧龙伺服技术有限公司于2006年1月17日成立,由本公司与自然人刘峙飞、翁力、廉晨龙共同出资设立。详见附注4.1
本公司与被投资单位会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。
期末，本公司长期股权投资可收回金额不低于投资的账面价值，故未计提减值准备。
注释9.固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋及建 184,117, 3,408,93 1,920,065 185,606,
筑物 603.57 1.93 .00 470.50
机器设备 211,382, 8,743,21 7,142,510 212,983,
755.74 3.78 .16 459.36
运输设备 5,348,63 135,141. 340,845.0 5,142,93
7.98 00 0 3.98
电子及其 20,078,3 3,744,89 347,046.6 23,476,1
他设备 14.57 3.58 0 61.55
合计 420,927, 16,032,1 9,750,466 427,209,
311.86 80.29 .76 025.39
累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建 20,962,4 3,095,18 4,464.66 24,053,2
筑物 82.73 7.82 05.89
机器设备 87,976,9 9,361,75 2,718,333 94,620,3
33.56 6.44 .30 56.70
运输设备 2,132,22 386,150. 284,477.2 2,233,89
3.35 75 6 6.84
电子及其 7,983,24 1,630,13 284,444.5 9,328,93
他设备 6.65 5.32 3 7.44
合计 119,054, 14,473,2 3,291,719 130,236,
886.29 30.33 .75 396.87
减值准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建 --- --- --- ---
筑物
机器设备 886,097. --- --- 886,097.
81 81
运输设备 --- --- --- ---
电子及其 --- --- --- ---
他设备
合计 886,097. --- --- 886,097.
81 81
净值 300,986, 296,086,
327.76 530.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产本期增加额中有在建工程转入9,217,726.66元。固定资产抵押或担保情况见附注9。
注释10.在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工 预算 期 本期 本 本期 期末
程 数 初 增加 期 其他 数
项 数 转 减少
目 入 数
名 固
称 定
资
产
机 53 --- -- --- 53,6
电 ,6 - 51,6
工 51 40.0
业 ,6 0
园 40
项 .0
目 0
*
家 1, 11,41 2, --- 10,5
电 59 0,723 43 67,0
公 2, .44 6, 54.4
司 76 43 7
技 3. 2.
改 33 30
项
目
牵 30,0 6, 15,93 -- --- 22,7
引 00,0 83 4,151 - 64,2
变 00.0 0, .46 47.4
压 0 09 6
器 6.
异 00
地
新
建
铝 4, 390,6 1, --- 3,25
壳 66 76.26 79 8,70
电 2, 4, 6.30
机 08 05
产 8. 8.
业 04 00
化
技
改
项
目
交 72,0 -- 1,599 36 --- 1,23
流 00,0 - ,670. 8, 1,22
永 00.0 80 45 0.80
磁 0 0.
伺 00
服
电
机
产
业
化
项
目
U 44,5 -- 2,043 1, --- 471,
系 00,0 - ,846. 57 501.
列 00.0 40 2, 03
高 0 34
速 5.
串 37
激
电
机
产
业
化
项
目
UP 69,2 -- 3,917 19 --- 3,72
S 00,0 - ,258. 3, 3,75
电 00.0 29 50 5.29
源 0 3.
00
其 7, 3,049 2, --- 7,58
他 39 ,188. 85 9,83
3, 57 2, 2.96
58 93
2. 7.
38 99
合 74 38,34 9, --- 103,
计 ,1 5,515 21 257,
30 .22 7, 958.
,1 72 31
69 6.
.7 66
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*系本公司为扩大生产规模，经浙江省发展计划委员会“浙计投计〔2003〕231号”文批复，计划增加固定资产投资。本公司与上虞经济开发区管理委员会签订《预定土地协议书》，双方约定本公司受让经济开发区国有土地使用权面积合计777.56亩，出让优惠地价每亩6.9万元，土地使用权出让价款共计5,365.164万元。该工业园已于2006年动工开发。
本公司在建工程无资本化利息。
本公司估计在建工程的可收回金额高于账面价值，故未计提在建工程减值准备。
注释11.无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 取 原 期 本 本期 本期
得 始 初 期 转出 摊销
方 金 数 增 额 额
式 额 加
额
技术 购 1, 323 --- --- 66,88
软件 入 40 ,26 2.76
1, 6.6
79 5
4.
27
电机 购 20 100 --- --- 10,00
专利 入 0, ,00 0.04
使用 00 0.4
费 0. 0
00
稀土 购 10 68, --- --- 5,000
永磁 入 0, 333 .01
电机 00 .46
技术 0.
00
办公 购 16 125 --- --- 8,350
软件 入 7, ,24 .00
00 9.9
0. 0
00
生产 购 31 247 --- --- 55,86
管理 入 4, ,81 9.84
系统 17 4.5
0. 8
00
专有 投 75 --- 750 --- 18,75
技术 入 0, ,00 0.00
00 0.0
0. 0
00
合计 2, 864 750 --- 164,8
93 ,66 ,00 52.65
2, 4.9 0.0
96 9 0
4.
27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司估计无形资产的可收回金额高于账面价值，故未计提减值准备。
注释12.长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始 期 本期 本 累计摊
发生 初 增加 期 销额
额 数 摊
销
模具 14,8 3, 1,36 1, 11,245
费等 30,5 46 4,82 24 ,937.4
63.1 8, 2.62 8, 1
2 72 92
6. 3.
26 17
合计 14,8 3, 1,36 1, 11,245
30,5 46 4,82 24 ,937.4
63.1 8, 2.62 8, 1
2 72 92
6. 3.
26 17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释13.短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数
借款 期初数 原 人民币 到
类型 币 期
日
抵押 15,000, RM 15,000, 20
借款 000.00 B1 000.00 07
5, .0
00 1.
0, 25
00
0.
00
RM 5,000,0 20
B5 00.00 06
,0 .0
00 9.
,0 12
00
.0
0
RM 8,500,0 20
B8 00.00 07
,5 .0
00 3.
,0 16
00
.0
0
RM 5,000,0 20
B5 00.00 07
,0 .0
00 2.
,0 06
00
.0
0
RM 10,000, 20
B1 000.00 07
0, .0
00 5.
0, 19
00
0.
00
小计 15,000, 43,500,
000.00 000.00
保证 204,230 RM 10,000, 20
借款 ,000.00 B1 000.00 06
0, .1
00 2.
0, 23
00
0.
00
RM 13,000, 20
B1 000.00 06
3, .1
00 2.
0, 20
00
0.
00
RM 5,000,0 20
B5 00.00 06
,0 .0
00 8.
,0 06
00
.0
0
RM 5,000,0 20
B5 00.00 07
,0 .0
00 5.
,0 12
00
.0
0
RM 10,000, 20
B1 000.00 07
0, .0
00 1.
0, 11
00
0.
00
RM 7,000,0 20
B7 00.00 07
,0 .0
00 6.
,0 20
00
.0
0
RM 10,000, 20
B1 000.00 06
0, .1
00 1.
0, 29
00
0.
00
RM 10,000, 20
B1 000.00 07
0, .0
00 1.
0, 27
00
0.
00
RM 6,500,0 20
B6 00.00 07
,5 .0
00 2.
,0 03
00
.0
0
RM 8,730,0 20
B8 00.00 07
,7 .0
30 2.
,0 25
00
.0
0
RM 16,000, 20
B1 000.00 07
6, .0
00 1.
0, 26
00
0.
00
RM 20,000, 20
B2 000.00 07
0, .0
00 3.
0, 16
00
0.
00
RM 20,000, 20
B2 000.00 07
0, .0
00 1.
0, 15
00
0.
00
RM 20,000, 20
B2 000.00 06
0, .1
00 2.
0, 12
00
0.
00
RM 20,000, 20
B2 000.00 07
0, .0
00 3.
0, 15
00
0.
00
RM 20,000, 20
B2 000.00 07
0, .0
00 6.
0, 26
00
0.
00
小计 204,230 201,230
,000.00 ,000.00
信用 4,500,0 RM 4,500,0 20
借款 00.00 B4 00.00 07
,5 .0
00 3.
,0 16
00
.0
0
小计 4,500,0 4,500,0
00.00 00.00
合计 223,730 249,230
,000.00 ,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释14.应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类
银行承兑汇票
商业承兑汇票
合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中本公司不存在欠持有5%以上（含5%）表决权股东的款项。
期末余额较年初增加4.33倍，主要系为扩大生产规模而增加采购所致。
注释15.应付账款
期末余额152,206,387.64元，其中本公司不存在欠持有5%以上（含5%）表决权股东的款项。
注释16.预收账款
期末余额9,416,432.79元，其中本公司不存在欠持有5%以上（含5%）表决权股东的款项。
期末余额较年初减少56.13%，系预收款及时开票所致。
注释17.应付工资
期末应付工资4,764,533.45元，主要是公司在当月计提但在下月实际发放以及按月计提年终奖金所致，无拖欠职工工资情况。
注释18.应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
增值税 1,838,098.20 (1,311,360.50)
城建税 900,010.76 751,625.54
企业所得税 7,170,008.20 8,525,628.91
个人所得税 (159,445.09) (6,603.92)
营业税 49,502.34 83,001.71
土地增值税 737,813.02 737,813.02
房产税 (3,759.55) 130,000.00
土地使用税 (9,197.10) 50,000.00
印花税 1,636,.37 2,165.49
合计 10,524,667.15 8,962,270.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释19.其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 254,999.82 791,534.43 详见附注3
农发基金 25,211.40 25,211.40 详见附注3
水利基金 69,137.11 125,118.07 详见附注3
乡镇企业管理 136,588.41 136,588.41
费
其他 40,975.31 8,450.00
合计 526,912.05 1,086,902.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额较上期减少51.52%，主要系缴纳上年税费及06年5月1日起调整教育费附加政策所致。
注释20.其他应付款
期末余额5,725,722.70元，本期欠持本公司5%（含5%以上）股东单位卧龙控股集团有限公司款项为1,135,521.77元。
本期期末余额较上期增加138.43%，主要系物料全面实施招投标而引起押金等项目增加所致。
占其他应付款总额10%以上（含10%）项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位或 期末数 期初数 性质
性质
卧龙控股集 1,135,521.7 2,106,049.4 往来款
团有限公司 7 8
合计 1,135,521.7 2,106,049.4
7 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释21. 预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期
初
数
银行贷款利息 235,053.30 25
9,
86
2.
15
模具修理费 --- 10
8,
31
9.
72
技术使用费 1,340,269.10 70
1,
54
6.
62
出口佣金 21,804.50 65
,9
44
.1
3
电费 24,777.83 26
,1
52
.8
3
年终奖 --- 75
0,
00
0.
00
运输费 543,393.03 --
-
其他 11,734.80 11
,7
34
.8
0
合计 2,177,032.56 1,
92
3,
56
0.
25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释22.股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期变动增 期末数
（减）
一、有限售条
件的股份
1.发起人股份 98,966,818.0 19,793,364. 118,760,182.0
0 00 0
其中：国家股 6,677,539.00 1,335,508.0 8,013,047.00
0
国有法人持有 4,674,277.00 934,855.00 5,609,132.00
股份
境内法人持有 64,699,196.0 12,939,839. 77,639,035.00
股份 0 00
境外法人持有 --- --- ---
股份
其他 22,915,806.0 4,583,162.0 27,498,968.00
0 0
2.非发起人股 --- ---
份
3.优先股 --- ---
有限售条件的 98,966,818.0 19,793,364. 118,760,182.0
股份合计 0 00 0
二、无限售条
件的股份
1.境内上市的 75,600,000.0 15,120,000. 90,720,000.00
人民币普通股 0 00
无限售条件的 75,600,000.0 15,120,000. 90,720,000.00
股份合计 0 00
三、股份总数 174,566,818. 34,913,364. 209,480,182.0
00 00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期因实施2005年度利润分配方案，由资本公积每10股转增2股，股本总额由174,566,818.00元上升到209,480,182.00元。
注释23.资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢 193,293,2 --- 34,913,3 158,379,8
价 43.34 64.00 79.34
其他资 575,922.3 --- --- 575,922.3
本公积 1 1
合计 193,869,1 --- 34,913,3 158,955,8
65.65 64.00 01.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期减少系实施2005年度利润分配方案，由资本公积转增股本34,913,364.00元。
注释24.盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余 48,491, --- --- 48,491,
公积 116.13 116.13
其中：法 32,380, --- --- 32,380,
定公积金 054.33 054.33
16,111, --- --- 16,111,
法定公 061.80 061.80
益金
任意盈余 --- --- --- ---
公积
合计 48,491, --- --- 48,491,
116.13 116.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释25.未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 本期增加 本期减少 期末数
123,408,412.4 33,321,908. 20,948,018. 135,782,302.9
2 71 16 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期增加系本期净利润转入，本期减少系分配上年度现金股利20,948,018.16元。
注释26.主营业务收入与成本
（1）按收入类别分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上期数
主营业务 营业收 营业成本 营业收 营业成本
项目分类 入 入
电机及控 350,571 294,024,6 276,079 233,481,24
制装置* ,449.47 58.87 ,931.43 9.65
网络能源* 90,096, 79,229,66 79,463, 67,745,365
* 548.01 8.27 761.33 .74
特种变压 60,238, 44,618,89 --- ---
器 345.51 2.37
电动自行 39,645, 33,113,47 20,613, 17,046,689
车 346.47 0.26 553.43 .30
其他 23,844, 20,410,99 29,676, 26,204,510
265.20 8.24 518.57 .79
小计 564,395 471,397,6 405,833 344,477,81
,954.66 88.01 ,764.76 5.48
公司内各 (54,844 (55,094,3 (44,397 (44,647,79
业务分间 ,105.00 49.94) ,545.61 0.55)
互相抵销 ) )
合计 509,551 416,303,3 361,436 299,830,02
,849.66 38.07 ,219.15 4.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*主要产品包括：工业驱动及控制电机、家用电器电机、微电机等。
**主要产品包括：蓄电池等。
（2）按收入地区分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上期数
主营业务 营业收 营业成本 营业收 营业成本
项目分类 入 入
华东地区 268,599 219,853,8 193,038 160,959,29
,915.22 73.10 ,036.71 7.37
华南地区 75,651, 67,410,62 68,459, 59,900,883
995.14 1.01 897.70 .21
华中地区 11,559, 9,267,795 12,708, 10,687,608
097.72 .78 016.03 .16
华北地区 14,100, 9,556,752 14,324, 10,946,202
732.64 .20 394.99 .25
西南地区 7,722,9 6,297,609 12,749, 10,895,807
22.02 .94 949.97 .84
西北地区 9,261,0 7,178,713 2,443,8 1,975,659.
93.45 .49 92.31 60
东北地区 12,692, 10,734,11 9,137,0 7,603,947.
004.92 0.18 77.48 81
出口 164,808 141,098,2 92,972, 81,508,409
,193.55 12.31 499.57 .24
小计 564,395 471,397,6 405,833 344,477,81
,954.66 88.01 ,764.76 5.48
公司内各 (54,844 (55,094,3 (44,397 (44,647,79
业务分间 ,105.00 49.94) ,545.61 0.55)
互相抵销 ) )
合计 509,551 416,303,3 361,436 299,830,02
,849.66 38.07 ,219.15 4.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司前五名客户销售收入总额为184,674,762.19元，占全部销售收入的比例为36.24%。
本期主营业务收入较上期增长40.98%，主要系因本期出口收入较上期增长77.27%。
本期新增特种变压器销售，为子公司银川卧龙变压器有限公司生产的产品。
主营业务收入与成本公司数明细如下：
（1）按收入类别分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上期数
主营业务项 营业收入 营 营业收入
目分类 业
成
本
电机及控制 162,034,09 13 111,968,90
装置 3.19 3, 4.30
02
1,
75
4.
65
网络能源 --- -- ---
-
特种变压器 --- -- ---
-
电动自行车 39,437,386 32 20,613,553
.67 ,9 .43
18
,8
96
.4
1
其他 17,720,824 14 29,676,518
.46 ,4 .57
81
,4
25
.3
6
小计 219,192,30 18 162,258,97
4.32 0, 6.30
42
2,
07
6.
42
公司内各业 --- -- ---
务分间互相 -
抵销
合计 219,192,30 18 162,258,97
4.32 0, 6.30
42
2,
07
6.
42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按收入地区分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上期数
主营业务 营业收 营业成本 营业收 营业成本
项目分类 入 入
华东地区 121,183 99,843,16 94,756, 77,348,269
,277.60 2.08 001.45 .23
华南地区 12,252, 11,543,23 12,925, 10,814,223
422.85 1.68 835.98 .27
华中地区 1,533,4 1,222,956 2,301,2 1,807,418.
48.72 .54 34.62 45
华北地区 4,717,0 3,882,931 2,875,1 2,274,215.
75.19 .50 99.59 88
西南地区 162,537 130,461.0 63,418. 47,116.43
.17 2 83
西北地区 18,633. 25,709.54 512.82 280.05
33
东北地区 1,708,2 1,417,829 66,988. 53,212.78
64.96 .78 89
出口 77,616, 62,355,79 49,269, 41,650,299
644.50 4.28 784.12 .06
小计 219,192 180,422,0 162,258 133,995,03
,304.32 76.42 ,976.30 5.15
公司内各 --- --- --- ---
业务分间
互相抵销
合计 219,192 180,422,0 162,258 133,995,03
,304.32 76.42 ,976.30 5.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司前五名客户销售收入总额为130,729,039.78元，占全部销售收入的比例为59.64%。
注释27.主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 本期数 上期数 计缴标准
城市维护建设 1,043,289.83 689,565.02 详见附注3
税
教育费附加 811,240.47 1,276,357.0 详见附注3
6
水利基金 386,634.35 322,832.18 详见附注3
营业税 109,904.59 ---
其他 6,747.20 719.86
合计 2,357,816.44 2,289,474.1
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释28.其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他业务类别 本期数 上期数
材料销售 5,215,288.98 1,769,793.58
协作收入 134,936.64 78,383.71
模具销售 108,423.64 ---
其他 43,274.19 14,095.20
合计 5,501,923.45 1,862,272.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期发生额较上期增加1.95倍，主要是因为本期出售材料增加所致。
注释29.财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
利息支出 7,981,123.52 4,860,941.50
减:利息收入 351,270.31 263,964.60
汇兑损失 287,261.36 486,804.03
减:汇兑收益 2,074.42 612.33
其他 493,236.26 155,145.02
合计 8,408,276.41 5,238,313.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期发生额较上期增加60.51%,主要是本期短期借款较上期增加，从而引起利息支出增加。
注释30.投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上期数
股权转让收益 --- 265.31
合计 --- 265.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益公司数明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上期数
期末调整的被投资公司所有 15,275,395.01 9,391,938.5
者权益净增减额 9
股权转让收益 --- 265.31
合计 15,275,395.01 9,392,203.9
0
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注释31.补贴收入
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内容 本期数 上期数
出口产品贴息* 437,062.00 264,659.00
地方财政补贴** 3,025,000.00 2,623,443.53
出口机电产品研发资金 260,000.00 ---
中小企业国际开拓资金补 19,500.00 ---
助***
生产性投入奖励资金**** 590,000.00 170,000.00
专项补贴资金***** 397,570.00 ---
合计 4,729,132.00 3,058,102.53
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*根据上虞市对外贸易经济合作局、上虞市财政局2006年1月24日虞外经贸联发（2006）1号文“关于要求兑现2005年度外经优惠政策和2005年下半年度外贸优惠政策的请示”，收到出口产品补贴437,062.00元。
**根据中共上虞市市委（2004）33号文件的规定，卧龙电气集团股份有限公司本期收到地方财政补贴3,000,000.00元。根据绍兴市财政局、绍兴市经济贸易委员会2006年5月8日绍市财企[2006]9号文“关于下达2005年度市区重点工业建设项目财政贴息及培育工业循环经济产业链扶持资金计划的通知”，浙江卧龙灯塔电源有限公司本期收到2005年工业循环经济产业链扶持资金25,000.00元。
***根据浙江省对外贸易经济合作厅、浙江省财政厅2006年1月17日浙财企字（2006）8号文“关于拨付2005年第一批中小企业国际市场开拓项目资金的通知”，收到中小企业国际市场开拓资金19,500.00元。
****根据上虞市人民政府2006年6月15日虞政办发[2006]120号文“上虞市人民政府办公室关于兑现2005年企业生产性投入奖励资金的通知”，收到2005年生产性投入奖励资金590,000.00元。
*****根据绍兴市财政局、绍兴市经济贸易委员会于2006年3月9日审核同意的“绍兴市企业信息化项目专项资助申请表”，浙江卧龙灯塔电源有限公司本期收到专项补贴资金397,570.00元。
注释32.营业外收支
1.营业外收入
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收入项目 本期数 上期数
处理固定资产净收益 183,787.34 40,195.29
固定资产盘盈 --- 30,259.72
罚款收入 25,140.91 22,544.42
没收定金及违约金 --- 102,469.90
其他 100,531.91 62,899.19
合计 309,460.16 258,368.52
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2. 营业外支出
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支出项目 本期数 上期数
固定资产清理损失 29,958.54 60,365.79
罚款支出 446,329.23 155,029.22
滞纳金违约金支出 --- 69,726.13
质量扣款 176,817.37 ---
其他 106,912.02 69,531.18
合计 760,017.16 354,652.32
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注释33.其他与经营活动有关的现金
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项目 本期数
收到的其他与经营活动有关
的现金
收到投标保证金 1,900,423.60
收到利息收入 351,270.31
往来款 1,288,943.60
出售废料 6,285,355.19
各类补贴 4,729,132.00
押金及代收水电费 170,061.54
手续费 447,548.73
其他 449,001.60
合计 15,621,736.57
支付的其他与经营活动有关
的现金
水电费 1,160,435.75
差旅费 3,107,599.62
办公及招待费 2,057,912.91
手续费 382,802.58
往来款项及押金 2,295,104.97
管理费用 3,419,599.98
营业费用 3,817,121.18
其他 466,200.37
合计 16,706,777.36
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附注6.关联方关系及其交易
（1）不存在控制关系的关联公司名称
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关联公司名称 与本公司的关系
绍兴欧力—卧龙振动机械有限公司 同一母公司
意大利电动力公司（ELDRIVES.R.C） 联营企业
浙江卧龙置业集团有限公司 同一母公司
浙江卧龙电工设备有限公司 同一母公司
浙江卧龙电动门业有限公司 同一母公司
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（2）存在控制关系的关联公司名称
a.
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关联公 企业 法定 注 业务范
司名称 类型 代表 册 围
人 资
本
卧龙控 有限 陈建 RM 电机及
股集团 责任 成 B3 其控制
有限公 公司 00 装置、
司 80 机电一
万 体化产
元 品、电
动车及
电源产
品等高
技术产
业投资
；房地
产开发
、酒店
、商贸
等实业
投资等
。
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存在控制关系的关联公司除上述公司外，还包括附注4所列子公司。
b.存在控制关系的关联方注册资本及其变化如下:
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关联方名称 期初数 本期增加 本期减 期末数
少
卧龙控股集团有限公 RMB221,050,0 RMB79,750, --- RMB300,800,
司 00.00 000.00 000.00
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c.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
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期初数 本期增（减）数 期末数
关联方名称 金额 百分 金额 百分 金额 百分
比 比 比
卧龙控股集团 64,699,1 37.0 12,939,839 0% 77,639,03 37.06
有限公司 96.00 6% .00 5.00 %
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上述股权变化系本期资本公积转增股本引起。
（3）关联公司交易
a.
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公司名称 项目 本
期
数
金 占 金额
额 该
项
目
百
分
比
卧龙控股 房屋 80 10 80,000.0
集团有限 租赁 ,0 0. 0
公司* 00 00
.0 %
0
卧龙控股 收购 -- -- 8,484,54
集团有限 股权 - - 4.31
公司
卧龙控股 担保 12 62 89,000,0
集团有限 5, .3 00.00
公司** 50 7%
0,
00
0.
00
意大利电 销售 6, 1. 7,582,80
动力公司( 货物 92 36 2.27
ELDRIVES. 4, %
R.C) 17
4.
63
浙江卧龙 采购 43 2. 5,713,15
电工设备 设备 5, 72 0.00
有限公司 70 %
0.
00
绍兴欧力 销售 5, 1. 3,323,41
－卧龙振 货物 12 01 1.26
动机械有 4, %
限公司 27
5.
87
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*本公司与控股公司卧龙控股集团有限公司签定了《房屋租赁合同》，有偿使用该公司的办公用房，年租金为人民币80,000.00元。
**截止2006年6月30日，卧龙控股集团有限公司为本公司和浙江卧龙灯塔电源有限公司借款提供担保，担保借款的余额为人民币125,500,000.00元。详见注释13。
（4）关联公司往来
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往来项目 关联公司 经济内 期末数 期初数
名称 容
应收账款 绍兴欧力 货款 919,659.85 369,094.25
—卧龙振
动机械有
限公司
应收账款 意大利电 货款 1,851,753. 2,196,026.
动力公司 34 98
（ELDRIV
ES.R.C）
应收账款 浙江卧龙 货款 254,049.48 ---
电动门业
有限公司
应收账款 浙江卧龙 货款 143,310.23 ---
电工设备
有限公司
小计 3,168,772. 2,565,121.
90 23
应付账款 浙江卧龙 设备款 944,954.90 596,150.00
电工设备
有限公司
小计 944,954.90 596,150.00
其他应收 浙江卧龙 往来款 --- 60,822.59
款 电动门业
有限公司
其他应收 浙江卧龙 往来款 --- 105,048.98
款 电工设备
有限公司
小计 --- 165,871.57
其他应付 卧龙控股 往来款 1,135,521. 2,106,049.
款 集团有限 77 48
公司
小计 1,135,521. 2,106,049.
77 48
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附注7. 或有事项
本公司本报告期不存在重大或有事项。
附注8. 承诺事项
本公司本报告期不存在承诺事项。
附注9. 抵押及质押情况
截止2006年6月30日，本公司以下列资产作抵押，向银行获取人民币15,000,000.00元短期借款：
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借款银行名称 借款性 借款余额 抵押物名称 抵押物评估
质 价值
中国农业银行上 短期借 15,000,00 厂房及土地使用权（ 21,601,549
虞市支行 款 0.00 建筑面积12,819.28 .00
平方米,土地面积26,
820平方米）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截止2006年6月30日，本公司子公司武汉卧龙电机有限公司以下列资产作抵押，向银行获取人民币10,000,000.00元短期借款：
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借款银行名称 借款性 借款余额 抵押物名称 抵押物评估
质 价值
中国农业银行武 短期借 10,000,00 办公楼及土地使用权 18,646,000
汉市江南支行 款 0.00 （建筑面积2,533.35 .00
平方米,土地面积59,
197.10平方米）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截止2006年6月30日，本公司子公司卧龙灯塔电源有限公司以下列资产作抵押，向银行获取人民币18,500,000.00元短期借款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款银行名称 借款性 借款余额 抵押物名称 抵押物评估
质 价值
中国农业银行绍 短期借 18,500,00 厂房及土地使用权（ 27,968,417
兴市分行 款 0.00 建筑面积18,044.14 .00
平方米,土地面积10,
550.65平方米）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注10. 资产负债表日后事项
经中国证券监督管理委员会〔证监发行字（2006）26号文〕核准，本公司向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）48,080,000.00股，每股面值人民币1.00元，发行价5.60元。截至2006年7月3日止，本公司已收到募集资金共计人民币269,248,000.00元，扣除与发行有关的费用人民币9,464,604.40元，实际增加投入资产人民币259,783,395.60元，其中计入股本人民币48,080,000.00元，计入资本公积人民币211,703,395.60元。
附注11. 其他重要事项
本公司本报告期不存在其他重要事项。
附注12. 非经常损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
性质或内容 扣除所得税影响 扣除所得税影响
前金额 后金额
非经常性收益：
补贴收入 4,729,132.00 4,589,683.90
处置固定资产净损益 153,828.80 132,421.05
罚款收入 25,140.91 17,469.90
其他 100,531.91 96,975.34
小计 5,008,633.62 4,836,550.19
非经常性损失：
销售质量扣款 176,817.37 168,699.37
罚款支出 446,329.23 307,462.83
其他 106,912.02 82,862.81
小计 730,058.62 559,025.01
减：少数股东损益 23,428.08 23,428.08
净额 4,255,146.92 4,254,097.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：浙江卧龙家用电机有限公司因属免税期，所得税率为0%；武汉卧龙电机有限公司所得税率为15%；其他企业所得税率为33%。
附注13. 净资产收益率和每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
净资产收益率 每股收益
项目 全面摊薄 加权平均 全面摊 加权平均
薄
报告期利润
：
主营业务利 16.44% 16.52% 0.43 0.43
润
营业利润 8.39% 8.43% 0.22 0.22
净利润 6.03% 6.06% 0.16 0.16
扣除非经常 5.26% 5.28% 0.14 0.14
性损益后的
净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、备查文件目录
1、（一）载有董事长亲笔签署的半年度报告全文。
2、（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
3、（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：王建乔
卧龙电气集团股份有限公司
2006年8月8日