卧龙电气集团股份有限公司2007年中期报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事陈永苗因公务未能出席会议委托董事长王建乔表决，独立董事黄速建因公务未能出席会议，委托独立董事张志铭进行表决。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人王建乔、主管会计工作负责人倪宇泰及会计机构负责人（会计主管人员）郑丽娟声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：卧龙电气集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：卧龙电气
公司英文名称：WOLONG ELECTRIC GROUP CO.，LTD.
公司英文名称缩写：WOLONG ELECTRIC
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：卧龙电气
公司A股代码：600580
3、公司注册地址：浙江省上虞市经济开发区舜江西路378号
公司办公地址：浙江省上虞市经济开发区舜江西路378号
邮政编码：312300
公司国际互联网网址：http://www.wolong.com.cn
公司电子信箱：wolong@mail.sxptt.zj.cn
4、公司法定代表人：王建乔
5、公司董事会秘书：倪宇泰
电话：0575-82176628
传真：0575-82176718
E-mail：nyt1200@126.com
联系地址：上虞市经济开发区舜江西路378号
公司证券事务代表：朱江英
电话：0575-82176629
传真：0575-82176718
E-mail：2129895@sohu.com
联系地址：上虞市经济开发区舜江西路378号
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：上海证券交易所与公司办公室
7、公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1998年10月21日
公司首次注册登记地点：浙江省
公司法人营业执照注册号：3300001001840
公司税务登记号码：国税浙字330682146146352号
公司聘请的境内会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：深圳市福田区滨河大道5022号联合广场
B座11楼
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期
本报告期末 上年度期末
末增减（％）
总资产 1,550,775,785.10 1,448,083,051.09 7.09
所有者权益（或股东权益） 893,025,633.45 880,215,425.69 1.46
每股净资产(元) 3.15 3.42 -7.77
本报告期比上年同期增
报告期（1－6月） 上年同期
减（％）
营业利润 56,109,957.04 46,021,991.02 21.92
利润总额 59,269,718.99 50,300,566.02 17.83
净利润 43,717,429.60 33,065,675.71 32.21
扣除非经常性损益的净利润 41,209,985.99 28,811,578.61 43.03
基本每股收益(元) 0.15 0.14 7.53
稀释每股收益(元) 0.15 0.14 7.53
净资产收益率(%) 4.90 5.78 减少0.88个百分点
经营活动产生的现金流量净
37,054,646.73 66,878,249.00 -44.59
额
每股经营活动产生的现金流
0.13 0.32 -59.03
量净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 147,438.32
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
2,551,169.00
标准定额或定量享受的政府补助除外
其他非经常性损益项目 503,299.13
所得税 -250,651.11
少数损益 -443,811.73
合计 2,507,443.61
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比例 行 送 公积金转 其 小 比例
数量 数量
（%） 新 股 股 他 计 （%）
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 123,115,121 47.80 12,311,512 135,426,633 47.80
其中：境内非国有法
116,208,635 45.12 11,620,863 127,829,498 45.12
人持股
境内自然人持股 6,906,486 2.68 690,649 7,597,135 2.68
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 134,445,061 52.20 13,444,506 147,889,567 52.20
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 257,560,182 100 25,756,018 283,316,200 100
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 24,154
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻
股东性 持股比 报告期内增
股东名称 持股总数 条件股份数 结的股份
质 例(%) 减
量 数量
境内非
卧龙控股集团有限公司 国有法 29.68 84,082,938 7,643,903 74,941,498 无
人
中国工商银行－广发策
略优选混合型证券投资 其他 3.49 9,900,000 900,000 9,900,000 未知
基金
上虞市国有资产经营总 国有法
3.11 8,814,352 801,305 0 无
公司 人
境内自
陈建成 3.06 8,657,104 787,010 7,597,135 无
然人
中国工商银行－华安中
其他 2.85 8,087,608 8,087,608 0 未知
小盘成长股票型证券投
资基金
上海申能资产管理有限
其他 2.60 7,370,000 670,000 7,370,000 未知
公司
浙江省茶叶公司 其他 1.97 5,588,000 508,000 5,588,000 未知
五矿投资发展有限责任
其他 1.79 5,060,000 460,000 5,060,000 未知
公司
交通银行－安顺证券投
其他 1.79 5,060,000 460,000 5,060,000 未知
资基金
湖南嘉宇实业有限公司 其他 1.79 5,060,000 460,000 5,060,000 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
卧龙控股集团有限公司 9,141,440 人民币普通股
上虞市国有资产经营总公司 8,814,352 人民币普通股
中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投资基金 8,087,608 人民币普通股
陈永苗 3,842,705 人民币普通股
邱跃 3,037,359 人民币普通股
黄水妹 2,915,000 人民币普通股
王建乔 2,097,706 人民币普通股
陈体引 1,602,597 人民币普通股
王彩萍 1,450,000 人民币普通股
刘红旗 1,210,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明:
①陈建成先生为卧龙控股集团有限公司董事长、总裁，持有其48.93%的股权；
②陈永苗先生为卧龙控股集团有限公司副董事长、常务副总裁，持有其3.16%的股权；
③邱跃先生为卧龙控股集团有限公司董事、高级副总裁，持有其3.25%的股权；
④王建乔先生为卧龙控股集团有限公司董事、高级副总裁，持有其3.4%的股权；
⑤王彩萍女士为卧龙控股集团有限公司董事、副总裁；
⑥刘红旗先生为卧龙控股集团有限公司董事；
⑦陈体引先生为卧龙控股集团有限公司监事长；
⑧公司未知前十名无限售条件股东和前十名股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情
持有的有限 况
序 限售
有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上
号 条件
数量 可上市交易时间 市交易股
份数量
2007年8月8日 10,461,440 见注
1 卧龙控股集团有限公司 74,941,498
2008年8月8日 64,480,058 释
中国工商银行－广发策略优选混合型
2 9,900,000 2007年7月9日 9,900,000
证券投资基金
2007年8月8日 1,059,969 见注
3 陈建成 7,597,135
2008年8月8日 6,537,166 释
4 上海申能资产管理有限公司 7,370,000 2007年7月9日 7,370,000
5 浙江省茶叶公司 5,588,000 2007年7月9日 5,588,000
6 五矿投资发展有限责任公司 5,060,000 2007年7月9日 5,060,000
7 交通银行－安顺证券投资基金 5,060,000 2007年7月9日 5,060,000
8 湖南嘉宇实业有限公司 5,060,000 2007年7月9日 5,060,000
9 全国社保基金一零四组合 4,400,000 2007年7月9日 4,400,000
中国工商银行－广发聚富开放式证券
10 3,300,000 2007年7月9日 3,300,000
投资基金
中国工商银行－广发稳健增长证券投
10 3,300,000 2007年7月9日 3,300,000
资基金
注：卧龙控股集团有限公司和实际控制人陈建成先生共同承诺：
（1）持有的股份在取得"上市流通权"后的12个月内不得交易或转让。
（2）在前项承诺期期满后，通过交易所挂牌交易出售的股份数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。
（3）在第（1）条承诺期满后的24个月内，只有当二级市场股票价格在连续五个交易日内不低于6.98元（若此间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格进行除权处理）后，方有通过上海证券交易所挂牌出售卧龙电气股票的权利。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
本期增持 本期减持
姓名 职务 年初持股数 期末持股数 变动原因
股份数量 股份数量
公积金转增及
王建乔 董事长 1,907,105 190,701 100 2,097,706
二级市场卖出
董事、总经 公积金转增及
刘红旗 1,200,000 120,000 110,000 1,210,000
理 二级市场卖出
陈永苗 董事 3,493,368 349,337 3,842,705 公积金转增
公积金转增及
邱跃 董事 2,871,235 276,124 110,000 3,037,359
二级市场卖出
公积金转增及
陈体引 监事会主席 1,636,906 145,691 180,000 1,602,597
二级市场卖出
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
原公司财务总监严剑民先生因工作原因，于2007年7月24日辞去职务，经董事长提名公司三届十七次临时董事会审议通过了聘任倪宇泰先生为公司财务总监，任期和本届董事会相同。
五、董事会报告
(一)董事会报告
1、2007年上半年经营情况分析
报告期，公司通过上调产品销售价格、优化产品结构、加快新市场、新用户的拓展、成本控制和精细化管理等一系列举措，积极应对铜、铅、硅钢片等原材料涨价带来的不利因素，1-6月份公司实现营业总收入66259.19万元，较去年同期增长26%，实现净利润4371.74万元，较去年同期增长32.21%。
2、下半年工作计划
①高效优质实施各项技术改造项目，进一步提高公司的生产效率和生产自动化水平。
②加速产品结构调整和新品开发进程，努力提高产品的市场竞争力、企业的盈利能力和产业的可持续发展能力。
③注重对人才的培育、引进和使用。把培育人、用好人作为工作的重心之一。
④进一步提高公司的运营质量，控制好应收款和存货的增长，加快资金的周转。
⑤通过实施ERP信息系统，全面提高公司的基础管理水平。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
营业收 营业成
毛利率比
毛利率 入比上 本比上
分行业或分产品 营业收入 营业成本 上年同期
(%) 年同期 年同期
增减(%)
增减(%) 增减(%)
增加0.17
电机及控制装置 409,825,783.16 331,356,632.81 19.15 33.93 33.66
个百分点
增加3.47
网络能源 108,863,418.98 91,949,231.50 15.54 20.91 16.14
个百分点
减少2.69
特种变压器 56,546,620.52 43,404,146.66 23.24 -6.13 -2.72
个百分点
增加1.67
贸易 50,757,565.51 48,301,452.56 4.84 728.91 714.59
个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
华东地区 213,633,879.04 -0.06
华南地区 117,498,301.71 55.31
华中地区 10,565,152.95 -8.60
华北地区 16,411,258.91 16.39
西南地区 21,883,197.40 183.35
西北地区 31,267,007.78 237.62
东北地区 17,136,880.39 35.02
出口 204,416,386.95 24.03
合计 632,812,065.13 24.19
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
1)、公司于2006年通过增发募集资金 259,783,395.60元，已累计使用111,122,651.51元，其中本年度已使用46,180,099.14元，尚未使用148,660,744.09元。尚未使用募集资金存于募集资金专用帐户和补充临时流动资金。
2)、承诺项目使用情况
单位:元币种:人民币
是否符合计 是否符合
承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 项目进度
划进度 预计收益
电气化铁路高压
牵引变压器国产 49,800,000.00 否 34,027,901.67 是 是 68.33%
化项目
伺服驱动装置产
90,000,000.00 否 24,892,894.46 是 是 27.66%
业化项目
U系列高速串激
49,500,000.00 否 13,024,973.19 是 是 26.31%
电机产业化项目
U系列高功率电
80,000,000.00 否 39,176,882.19 否 是 48.97%
源项目
269,300,000.00
合计 / 111,122,651.51 / / /
注：U系列高功率电源项目是由控股子公司浙江卧龙灯塔电源有限公司负责实施，由于绍兴市袍江工业区规划面临调整，涉及原公司征用的项目用地，故该项目无法进行土建施工。目前公司正在积极与相关部门进行沟通，同时为应对项目产品产能瓶颈，在原公司厂区内进行适当的技改投入。
2、非募集资金项目情况
1)、受让绍兴欧力-卧龙振动机械有限公司49%股权
公司出资15,634,944.28元投资该项目，公司受让卧龙控股持有欧力卧龙的49%股权，有利于公司减少与其的关联交易，完善公司电气产品产业链，提高公司整体盈利水平。
2)、公司出资设立控股子公司杭州卧龙电气技术研究院有限公司
公司拟出资95,000,000元投资该项目，占公司注册资本的95%，公司已出资47,500,000.00元人民币，剩余出资于2009年5月15日前缴付,公司选择在杭州市滨江区出资设立杭州卧龙电气技术研究院有限公司，能利用省会城市及杭州国家高新技术产业开发区的区域优势集聚高素质人才，增强公司承担重大科研项目的能力，有利于优化公司产业结构实现高技术产品的产业化。
3)、公司出资设立控股子公司宁波高新区卧龙科技有限公司
公司拟出资4,000,000元投资该项目，占公司注册资本的95%，公司已出资950,000.00元人民币，剩余出资于2008年3月8日前缴付，在宁波高新区设立宁波高新区卧龙科技有限公司，旨在创建产品技术研发平台，开发技术含量高的高新技术产品，并最终实现研发产品的产业化。
4)、银川卧龙变压器有限公司异地新建
控股子公司银川卧龙变压器有限公司设立后业务量迅速发展，原银川变压器有限公司狭窄的场地已严重制约了公司的进一步发展，为此公司已紧急进行了第一期的易地迁建、扩建改造。此项目的总投资为3000万元，主要为土建投资。报告期投入2,307,048.86元,项目基本完成尚有余款未付。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内公司根据《公司法》、《证券法》的相关要求和公司实际情况，完善和修订了《公司章程》和《信息披露管理制度》，同时公司根据中国证券监督管理委员会2007年3月19日下发的证监公司字〔2007〕28号文《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》成立了专项治理活动的领导小组，并本着实事求是的原则，对照28号文所附自查事项，对公司治理情况进行自查，公司股东大会、董事会、监事会及经营层能根据各自的职责规范动作，公司内部管理制度基本健全，各项规章制度能够得到有效的贯彻执行，公司的治理结构总体上是有效的，下半年公司将对自查和浙江证监局专项检查中发现的公司治理方面存在的有待改进的问题进行认真整改。
关于股东与股东大会：公司依照有关法律法规和《公司章程》，以及公司制定的《股东大会议事规则》的规定，充分保障所有股东，尤其是中小股东的平等权利，保障所有股东能够切实行使各自的权利；公司建立了股东大会的议事规则，并按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会；在股东大会上保证每个股东均有表达自己意见和建议的权利，充分行使股东的表决权。
关于董事和董事会：公司董事会有9名董事组成，其中独立董事3名，董事会下设审计、提名薪酬与考核和战略决策委员会，专门委员会成员全部由董事组成，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事占多数并担任召集人，审计委员会中有一名独立董事是会计专业人士，专业委员会设立以来，公司董事能认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。
关于监事和监事会：公司监事会有3名监事组成，其中1名为职工代表，监事会能够本着对股东负责的态度，认真地履行自己的职责，对公司的财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督，并发表独立意见。
关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户等其他相关利益者的合法权益，在经济交往中，做到互惠互利，努力推动公司健康、持续发展。
公司董事会秘书负责公司的信息披露工作，接待股东来访和咨询；公司基本能够按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整地披露有关信息，并做好信息披露前的保密工作，使所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露控股股东或公司实际控制人的详细资料。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2006年的利润分配方案为：以2006年12月31日公司总股本257,560,182股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1.20元（含税）进行分配，共计分配利润30,907,221.84元；以2006年12月31日末公司总股本257,560,182股为基数，向全体股东每10股转增1股。转增后公司总股本为283,316,200股。
以上利润分配方案已于2007年4月29日召开的公司2006年年度股东大会审议通过，并于2007年6月1日实施完成，其中股权登记日：2007年5月28日；除权除息日：2007年5月29日；新增可流通股上市日：2007年5月30日；现金红利发放日：2007年6月1日。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
1、收购资产情况
1)、2007年1月8日，公司向母公司卧龙控股集团有限公司购买绍兴-欧力卧龙振动机械有限公司49%股权，实际购买金额为15,634,944.28元，本次收购价格的确定依据是以2006年12月31日欧力公司经审计的净资产为基准，该事项已于2007年4月10日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。公司受让卧龙控股持有欧力卧龙的49%股权，有利于公司减少与其的关联交易，完善公司电气产品产业链，提高公司整体盈利水平，已于2007年3月29日完成工商变更手续。
2、出售资产情况
1)、2007年2月7日，本公司向公司母公司的控股子公司上海卧龙电动车业有限公司转让电动车事业部生产过程中的除房屋建筑物外的全部资产，包括应收帐款、原材料、在产品、产成品和机器设备等。该资产的帐面价值为9,678,447.46元，评估价值为9,714,387.22元，实际出售金额为9,714,387.22元。本次出售价格的确定依据是以评估价值为基础。该事项已于2007年2月9日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。公司出售电动车事业部部分资产对突出公司电机主业地位,重点发展电气控制技术为主线的相关产业有积极的作用。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、资产、股权转让的重大关联交易
1)、本公司向母公司卧龙控股集团有限公司购买绍兴-欧力卧龙振动机械有限公司49%股权，交易的金额为15,634,944.28元。定价的原则是2006年12月31日欧力公司经审计的净资产为基准，以1：1的价格。资产的帐面价值为15,634,944.28元。该事项已于2007年4月10日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。
2)、本公司向母公司的控股子公司上海卧龙电动车业有限公司电动车事业部生产过程中的除房屋建筑物外的全部资产，包括应收帐款、原材料、在产品、产成品和机器设备等，交易的金额为9,714,387.22元。定价的原则是以评估价值为基础。资产的帐面价值为9,678,447.46元。资产的评估价值为9,714,387.22元。该事项已于2007年2月9日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对 发生日期（协议 担保 担保 是否履 是否为关联方担保
担保金额
象名称 签署日） 类型 期 行完毕 （是或否）
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计（A）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 3,300
报告期末对子公司担保余额合计（B） 6,000
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 6,000
担保总额占公司净资产的比例 7.39
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务
0
担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
1、公司控股股东与本公司避免同业竞争的承诺："卧龙控股集团有限公司及其控制企业现在与将来均不在中华人民共和国境内外直接或间接与股份公司进行同业竞争"，报告期内卧龙控股集团有限公司认真履行了该承诺。
2、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
承诺
股东名
承诺事项 履行
称
情况
①卧龙控股集团有限公司和陈建成先生持有的股份在取得"上市流通权"后12个
月内不得交易或转让；②在前项承诺期期满后，通过交易所挂牌交易出售的股
份数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过
10%。③在第①条承诺期满后的24个月内，只有当二级市场股票价格在连续五
卧龙控
个交易日内不低于6.98元（该价格为2005年6月17日收盘前30日均价4.65
股集团 履行
元的150％，若此间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该
股份有 正常
价格进行除权处理）后，方有通过上海证券交易所挂牌出售卧龙电气股票的权
限公司
利.在股权分置改革方案实施后的两个月内，若卧龙科技股票二级市场价格在连
续五个交易日内低于每股人民币3.50元（若此间有派息、送股、资本公积金转
增股份等除权事项，应对该价格进行除权处理），卧龙集团将在二级市场上增
持卧龙科技社会公众股股份，累计增持数量不超过总股本的5%。
①卧龙控股集团有限公司和陈建成先生持有的股份在取得"上市流通权"后12个
月内不得交易或转让；②在前项承诺期期满后，通过交易所挂牌交易出售的股
份数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过
10%。③在第①条承诺期满后的24个月内，只有当二级市场股票价格在连续五
个交易日内不低于6.98元（该价格为2005年6月17日收盘前30日均价4.65
履行
陈建成 元的150％，若此间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该
正常
价格进行除权处理）后，方有通过上海证券交易所挂牌出售卧龙电气股票的权
利.在股权分置改革方案实施后的两个月内，若卧龙科技股票二级市场价格在连
续五个交易日内低于每股人民币3.50元（若此间有派息、送股、资本公积金转
增股份等除权事项，应对该价格进行除权处理），卧龙集团将在二级市场上增
持卧龙科技社会公众股股份，累计增持数量不超过总股本的5%。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责。
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
最初投资成本 持股数量 占该公司股权比例 期末账面价值
持有对象名称
（元） (股) (%) （元）
绍兴市商业银行 111,000,000 74,000,000 7.52 111,000,000
小计 111,000,000 74,000,000 － 111,000,000
①2006年11月公司出资82,500,000.00元受让卧龙控股集团有限公司持有的绍兴商业银行55,000,000股股份。
②2006年12月7日，公司与绍兴商业银行签订了"增资扩股协议书"，本公司以每股1.50元的价格，认购绍兴商业银行33,000,000股股份，合计人民币49,500,000.00元，考虑到银监部门适当分散股权的业务管理要求,绍兴市商业银行召开了二届八次董事会,审议通过了本公司及其他二家单位的募股数量由3300万股调整到1900万股的议案,增资扩股后本公司持股比例为7.52%。多余认股款项2100万元已退回本公司帐户，该方案已经银监部门审批。
(十五)信息披露索引
刊载的报刊名称及 刊载的互联网网站
事项 刊载日期
版面 及检索路径
关于出售电动车事业部部分资产的 《中国证券报》、 上海证券交易所
2007年2月9日
关联交易公告 《上海证券报》 （www.sse.com.cn）
三届十三次董事会决议公告及股东 《中国证券报》、 上海证券交易所
2007年4月3日
大会通知 《上海证券报》 （www.sse.com.cn）
《中国证券报》、 上海证券交易所
三届六次监事会决议公告 2007年4月3日
《上海证券报》 （www.sse.com.cn）
《中国证券报》、 上海证券交易所
日常关联交易公告 2007年4月3日
《上海证券报》 （www.sse.com.cn）
关于受让绍兴欧力卧龙振动机械有 《中国证券报》、 上海证券交易所
2007年4月10日
限公司部分股权的关联交易公告 《上海证券报》 （www.sse.com.cn）
《中国证券报》、 上海证券交易所
三届十四次临时董事会决议公告 2007年4月20日
《上海证券报》 （www.sse.com.cn）
《中国证券报》、 上海证券交易所
2006年年度股东大会决议公告 2007年5月8日
《上海证券报》 （www.sse.com.cn）
《中国证券报》、 上海证券交易所
提示性公告 2007年5月8日
《上海证券报》 （www.sse.com.cn）
《中国证券报》、 上海证券交易所
分配及转增股本实施公告 2007年5月23日
《上海证券报》 （www.sse.com.cn）
三届十五次临时董事会会议决议公 《中国证券报》、 上海证券交易所
2007年5月26日
告 《上海证券报》 （www.sse.com.cn）
《中国证券报》、 上海证券交易所
更正公告 2007年5月29日
《上海证券报》 （www.sse.com.cn）
《中国证券报》、 上海证券交易所
股票交易异常波动公告 2007年6月2日
《上海证券报》 （www.sse.com.cn）
《中国证券报》、 上海证券交易所
三届十六次临时董事会决议公告 2007年6月26日
《上海证券报》 （www.sse.com.cn）
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表(2007年06月30日)
编制单位:卧龙电气集团股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 354,559,824.36 331,312,163.01
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 16,068,494.76 42,302,772.30
应收账款 241,461,829.73 178,586,532.63
预付款项 62,796,003.40 64,553,507.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 7,771,083.99 4,556,754.23
买入返售金融资产
存货 233,671,341.63 188,692,969.76
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 778,027.74 507,090.31
流动资产合计 917,106,605.61 810,511,790.07
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 177,016,086.83 197,727,545.83
投资性房地产
固定资产 296,018,629.45 303,372,326.56
在建工程 107,665,593.55 86,327,456.96
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 39,668,322.82 40,457,605.21
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,088,792.55 3,944,554.33
递延所得税资产 8,211,754.29 5,741,772.13
其他非流动资产
非流动资产合计 633,669,179.49 637,571,261.02
资产总计 1,550,775,785.10 1,448,083,051.09
流动负债：
短期借款 228,230,000.00 176,230,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 28,720,571.44 24,831,600.18
应付账款 226,068,236.24 186,961,456.88
预收款项 41,466,451.89 23,014,072.62
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,371,110.52 7,363,131.07
应交税费 7,130,800.48 13,754,182.53
应付利息
其他应付款 10,262,502.78 29,405,525.56
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 550,249,673.35 461,559,968.84
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 510,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 510,000.00
负债合计 550,249,673.35 462,069,968.84
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 283,316,200.00 257,560,182.00
资本公积 344,903,179.25 370,659,197.25
减：库存股
盈余公积 63,202,889.57 63,202,889.57
一般风险准备
未分配利润 201,603,364.63 188,793,156.87
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 893,025,633.45 880,215,425.69
少数股东权益 107,500,478.30 105,797,656.56
所有者权益合计 1,000,526,111.75 986,013,082.25
负债和所有者权益总计 1,550,775,785.10 1,448,083,051.09
公司法定代表人:王建乔 主管会计工作负责人:倪宇泰 会计机构负责人:郑丽娟
母公司资产负债表
2007年06月30日
编制单位:卧龙电气集团股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 101,322,821.37 146,008,755.22
交易性金融资产
应收票据 3,866,034.30 15,672,427.30
应收账款 91,912,036.76 49,568,609.01
预付款项 22,025,171.25 22,891,016.67
应收利息
应收股利
其他应收款 5,756,485.02 2,900,561.31
存货 67,357,125.31 58,978,622.49
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 528,876.50 150,527.95
流动资产合计 292,768,550.51 296,170,519.95
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 595,066,308.92 553,756,841.55
投资性房地产
固定资产 118,281,455.09 120,162,454.91
在建工程 96,182,026.18 79,004,060.25
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11,343,800.20 11,618,771.75
开发支出
商誉
长期待摊费用 816,715.34 994,861.05
递延所得税资产 3,767,162.72 3,284,364.20
其他非流动资产
非流动资产合计 825,457,468.45 768,821,353.71
资产总计 1,118,226,018.96 1,064,991,873.66
流动负债：
短期借款 149,730,000.00 109,730,000.00
交易性金融负债
应付票据 1,420,000.00 5,447,062.34
应付账款 90,148,496.66 89,696,556.75
预收款项 31,466,585.64 2,874,150.21
应付职工薪酬 2,555,229.88 3,220,893.52
应交税费 3,103,913.08 5,925,028.21
应付利息
应付股利
其他应付款 2,570,544.76 3,217,103.44
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 280,994,770.02 220,110,794.47
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 280,994,770.02 220,110,794.47
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 283,316,200.00 257,560,182.00
资本公积 344,903,179.25 370,659,197.25
减：库存股
盈余公积 50,268,477.76 50,268,477.76
未分配利润 158,743,391.93 166,393,222.18
所有者权益（或股东权益）合计 837,231,248.94 844,881,079.19
负债和所有者权益（或股东权
1,118,226,018.96 1,064,991,873.66
益）总计
公司法定代表人:王建乔 主管会计工作负责人:倪宇泰 会计机构负责人:郑丽娟
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:卧龙电气集团股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 662,591,918.18 526,739,728.57
其中：营业收入 662,591,918.18 526,739,728.57
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 612,767,288.13 480,359,707.84
其中：营业成本 543,452,043.28 427,989,293.53
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,683,595.61 2,357,816.44
销售费用 24,150,135.71 17,777,772.55
管理费用 29,546,173.80 22,547,354.29
财务费用 8,224,510.97 8,408,276.41
资产减值损失 4,710,828.76 1,279,194.62
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列)
投资收益（损失以"-"号填列) 6,285,326.99 -358,029.71
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 6,338,541.00 -358,029.71
汇兑收益（损失以"-"号填列)
三、营业利润（亏损以"-"号填列) 56,109,957.04 46,021,991.02
加：营业外收入 3,841,757.98 5,038,592.16
减：营业外支出 681,996.03 760,017.16
其中：非流动资产处置损失 -147,438.32 -153,828.88
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列) 59,269,718.99 50,300,566.02
减：所得税费用 5,508,270.04 11,017,392.16
五、净利润（净亏损以"-"号填列) 53,761,448.95 39,283,173.86
归属于母公司所有者的净利润 43,717,429.60 33,065,675.71
少数股东损益 10,044,019.35 6,217,498.15
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.15 0.14
（二）稀释每股收益 0.15 0.14
公司法定代表人:王建乔 主管会计工作负责人:倪宇泰 会计机构负责人:郑丽娟
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:卧龙电气集团股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 220,780,019.11 227,296,852.58
减：营业成本 187,252,330.51 186,788,720.04
营业税金及附加 1,210,516.84 1,802,915.31
销售费用 4,829,319.68 5,875,478.01
管理费用 9,870,746.59 6,571,581.30
财务费用 4,537,795.37 5,977,829.40
资产减值损失 2,689,586.76 1,531,038.06
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列)
投资收益（损失以"-"号填列) 12,391,149.03 -358,029.71
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 6,338,541.00 -358,029.71
二、营业利润（亏损以"-"号填列) 22,780,872.39 18,391,260.75
加：营业外收入 1,883,359.86 4,105,334.74
减：营业外支出 311,026.51 276,664.97
其中：非流动资产处置净损失 9,258.69
三、利润总额（亏损总额以"-"号填列) 24,353,205.74 22,219,930.52
减：所得税费用 1,095,814.15 5,562,801.17
四、净利润（净亏损以"-"号填列) 23,257,391.59 16,657,129.35
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.08 0.07
（二）稀释每股收益 0.08 0.07
公司法定代表人:王建乔 主管会计工作负责人:倪宇泰 会计机构负责人:郑丽娟
合并现金流量表
2007年1-6月
编制单位:卧龙电气集团股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 612,458,668.32 451,492,746.83
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 17,359,167.58 7,409,155.71
收到其他与经营活动有关的现金 19,019,749.73 15,621,736.57
经营活动现金流入小计 648,837,585.63 474,523,639.11
购买商品、接受劳务支付的现金 498,122,999.18 339,386,666.62
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 40,541,485.39 28,778,269.58
支付的各项税费 36,258,952.41 22,773,676.55
支付其他与经营活动有关的现金 36,859,501.92 16,706,777.36
经营活动现金流出小计 611,782,938.90 407,645,390.11
经营活动产生的现金流量净额 37,054,646.73 66,878,249.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 6,050,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
3,349,388.60 1,010,900.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 9,399,388.60 1,010,900.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
35,514,600.10 26,935,994.47
付的现金
投资支付的现金 1,691,664.34 1,219,996.60
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 37,206,264.44 28,155,991.07
投资活动产生的现金流量净额 -27,806,875.84 -27,145,091.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 50,000.00 250,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 50,000.00 250,000.00
取得借款收到的现金 235,230,000.00 201,230,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 235,280,000.00 201,480,000.00
偿还债务支付的现金 183,230,000.00 175,730,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 38,050,109.54 27,837,052.34
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,006,678.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 221,280,109.54 203,567,052.34
筹资活动产生的现金流量净额 13,999,890.46 -2,087,052.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 23,247,661.35 37,646,105.59
加：期初现金及现金等价物余额 331,312,163.01 242,697,318.08
六、期末现金及现金等价物余额 354,559,824.36 280,343,423.67
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 53,761,448.95 39,283,173.86
加：资产减值准备 4,710,828.76 1,279,194.62
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
15,671,381.28 13,532,407.43
资产折旧
无形资产摊销 789,282.39 560,729.46
长期待摊费用摊销 864,452.43 1,248,923.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
-147,438.32 -157,619.75
损失（收益以"-"号填列)
固定资产报废损失（收益以"-"号填列) 3,790.95
公允价值变动损失（收益以"-"号填列)
财务费用（收益以"-"号填列) 7,525,049.89 6,886,581.26
投资损失（收益以"-"号填列) -6,285,326.99 358,029.71
递延所得税资产减少（增加以"-"号填列) -2,469,982.16 -174,877.84
递延所得税负债增加（减少以"-"号填列)
存货的减少（增加以"-"号填列) -44,936,227.37 -28,297,223.26
经营性应收项目的减少（增加以"-"号填
-46,174,130.26 -19,053,576.81
列）
经营性应付项目的增加（减少以"-"号填
53,745,308.13 51,408,716.20
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 37,054,646.73 66,878,249.00
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 354,559,824.36 280,343,423.67
减：现金的期初余额 331,312,163.01 242,697,318.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 23,247,661.35 37,646,105.59
公司法定代表人:王建乔 主管会计工作负责人:倪宇泰 会计机构负责人:郑丽娟
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:卧龙电气集团股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 209,238,314.84 209,850,153.04
收到的税费返还 481,251.29 676,663.00
收到其他与经营活动有关的现金 10,178,366.44 4,662,478.08
经营活动现金流入小计 219,897,932.57 215,189,294.12
购买商品、接受劳务支付的现金 180,761,679.61 128,812,125.04
支付给职工以及为职工支付的现金 13,115,464.91 9,406,322.83
支付的各项税费 9,888,947.82 13,682,747.53
支付其他与经营活动有关的现金 14,962,954.04 20,301,485.65
经营活动现金流出小计 218,729,046.38 172,202,681.05
经营活动产生的现金流量净额 1,168,886.19 42,986,613.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 16,938,322.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
2,940,938.60 900.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 19,879,260.60 900.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
26,234,643.55 6,896,710.75
产支付的现金
投资支付的现金 45,856,640.34 5,219,996.60
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 72,091,283.89 12,116,707.35
投资活动产生的现金流量净额 -52,212,023.29 -12,115,807.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 149,730,000.00 140,730,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 149,730,000.00 140,730,000.00
偿还债务支付的现金 109,730,000.00 134,230,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,642,796.75 25,712,753.11
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 143,372,796.75 159,942,753.11
筹资活动产生的现金流量净额 6,357,203.25 -19,212,753.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -44,685,933.85 11,658,052.61
加：期初现金及现金等价物余额 146,008,755.22 147,801,132.74
六、期末现金及现金等价物余额 101,322,821.37 159,459,185.35
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 23,257,391.59 16,657,129.35
加：资产减值准备 2,689,586.76 1,531,038.06
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
6,982,946.87 6,868,474.95
生物资产折旧
无形资产摊销 274,971.55 290,816.36
长期待摊费用摊销 393,958.62 399,450.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资
5,467.74
产的损失（收益以"-"号填列)
固定资产报废损失（收益以"-"号填
3,790.95
列）
公允价值变动损失（收益以"-"号填
列）
财务费用（收益以"-"号填列) 4,141,269.16 4,739,880.23
投资损失（收益以"-"号填列) -12,391,149.03 358,029.71
递延所得税资产减少（增加以"-"号填
-482,798.52 -141,140.28
列）
递延所得税负债增加（减少以"-"号填
列）
存货的减少（增加以"-"号填列) -8,336,358.32 -4,197,031.46
经营性应收项目的减少（增加以"-"号
-35,598,234.60 -3,020,184.60
填列）
经营性应付项目的增加（减少以"-"号
20,237,302.11 19,490,891.98
填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,168,886.19 42,986,613.07
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 101,322,821.37 159,459,185.35
减：现金的期初余额 146,008,755.22 147,801,132.74
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -44,685,933.85 11,658,052.61
公司法定代表人:王建乔 主管会计工作负责人:倪宇泰 会计机构负责人:郑丽娟
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:卧龙电气集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益合
实收资本(或股 减：库存 一般风险 少数股东权益
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 计
本) 股 准备
一、上年年末余额 257,560,182.00 370,659,197.25 60,876,474.18 175,080,436.40 105,797,656.56 969,973,946.39
加：会计政策变更 2,326,415.39 13,712,720.47 16,039,135.86
前期差错更正
二、本年年初余额 257,560,182.00 370,659,197.25 63,202,889.57 188,793,156.87 105,797,656.56 986,013,082.25
三、本年增减变动金额（减
25,756,018.00 -25,756,018.00 12,810,207.76 1,702,821.74 14,513,029.50
少以"－敽盘盍校◇
（一）净利润 43,717,429.60 10,044,019.35 53,761,448.95
（二）直接计入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被投资单位其他
所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相
关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 43,717,429.60 10,044,019.35 53,761,448.95
（三）所有者投入和减少资
-6,913,345.95 -6,913,345.95
本
1．所有者投入资本 -6,913,345.95 -6,913,345.95
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 30,907,221.84 1,427,851.66 32,335,073.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
30,907,221.84 1,427,851.66 32,335,073.50
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 25,756,018.00 -25,756,018.00
1．资本公积转增资本（或股
25,756,018.00 -25,756,018.00
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
1,000,526,111.7
四、本期期末余额 283,316,200.00 344,903,179.25 63,202,889.57 201,603,364.63 107,500,478.30
5
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本(或股 减：库 一般风险准 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
本) 存股 备
一、上年年末余额 174,566,818.00 193,869,165.65 49,227,818.05 127,583,056.68 81,102,164.67 626,349,023.05
加：会计政策变更 2,167,505.40 12,282,530.61 14,450,036.01
前期差错更正
二、本年年初余额 174,566,818.00 193,869,165.65 51,395,323.45 139,865,587.29 81,102,164.67 640,799,059.06
三、本年增减变动金额（减少
34,913,364.00 -34,913,364.00 12,117,657.55 7,217,498.15 19,335,155.70
以"－敽盘盍校◇
（一）净利润 33,065,675.71 6,217,498.15 39,283,173.86
（二）直接计入所有者权益的
利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值
变动净额
2．权益法下被投资单位其他所
有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关
的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 33,065,675.71 6,217,498.15 39,283,173.86
（三）所有者投入和减少资本 1,000,000.00 1,000,000.00
1．所有者投入资本 1,000,000.00 1,000,000.00
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 20,948,018.16 20,948,018.16
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 20,948,018.16 20,948,018.16
4．其他
（五）所有者权益内部结转 34,913,364.00 -34,913,364.00
1．资本公积转增资本（或股
34,913,364.00 -34,913,364.00
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 209,480,182.00 158,955,801.65 51,395,323.45 151,983,244.84 88,319,662.82 660,134,214.76
公司法定代表人:王建乔 主管会计工作负责人:倪宇泰 会计机构负责人:郑丽娟
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:卧龙电气集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：库
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年末余额 257,560,182.00 370,659,197.25 47,942,062.37 152,680,501.71 828,841,943.33
加：会计政策变更 2,326,415.39 13,712,720.47 16,039,135.86
前期差错更正
二、本年年初余额 257,560,182.00 370,659,197.25 50,268,477.76 166,393,222.18 844,881,079.19
三、本年增减变动金额（减少以"－敽盘◇
25,756,018.00 -25,756,018.00 -7,649,830.25 -7,649,830.25
列）
（一）净利润 23,257,391.59 23,257,391.59
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 23,257,391.59 23,257,391.59
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 30,907,221.84 30,907,221.84
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 30,907,221.84 30,907,221.84
3．其他
（五）所有者权益内部结转 25,756,018.00 -25,756,018.00
1．资本公积转增资本（或股本） 25,756,018.00 -25,756,018.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 283,316,200.00 344,903,179.25 50,268,477.76 158,743,391.93 837,231,248.94
单位:元币种:人民币
上年同期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 174,566,818.00 193,869,165.65 43,341,746.13 132,225,673.88 544,003,403.66
加：会计政策变更 2,167,505.40 12,282,530.61 14,450,036.01
前期差错更正
二、本年年初余额 174,566,818.00 193,869,165.65 45,509,251.53 144,508,204.49 558,453,439.67
三、本年增减变动金额
34,913,364.00 -34,913,364.00 -4,290,888.81 -4,290,888.81
（减少以"－敽盘盍校◇
（一）净利润 16,657,129.35 16,657,129.35
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影
响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 16,657,129.35 16,657,129.35
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 20,948,018.16 20,948,018.16
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
20,948,018.16 20,948,018.16
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结
34,913,364.00 -34,913,364.00
转
1．资本公积转增资本
34,913,364.00 -34,913,364.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 209,480,182.00 158,955,801.65 - 45,509,251.53 140,217,315.68 554,162,550.86
公司法定代表人:王建乔 主管会计工作负责人:倪宇泰 会计机构负责人:郑丽娟
卧龙电气集团股份有限公司
财务报表附注
2007年6月30日
除特别说明，以人民币元表述
附注1.公司简介
本公司前身为浙江卧龙集团电机工业有限公司（以下称“电机工业公司”），于1995年12月21日成立，成立时的注册资本为12,000,000.00元，控股股东为卧龙控股集团有限公司（以下简称“卧龙控股”）。
1997年1月、1998年6月和1998年8月，电机工业公司分别进行了增资扩股，变更后注册资本为74,104,261.00元。1998年9月23日，经浙江省人民政府(浙证委[1998]109号文)批准，电机工业公司以1998年4月30日为基准日变更设立为浙江卧龙电机股份有限公司，各股东均以所占净资产数按1：1折为本公司的股份。变更后股本为74,104,261.00元，其中：卧龙集团为48,445,391.00元，上虞市国有资产经营总公司为5,000,000.00元，浙江农村经济投资股份公司为3,500,000.00元，陈建成等13名自然人为17,158,870.00元。同年10月21日经浙江省工商局核准变更登记，本公司领取3300001001840号企业法人营业执照。2000年8月7日，本公司更名为“浙江卧龙科技股份有限公司”。
经中国证券监督管理委员会证监发行字【2002】39号文核准,本公司于2002年5月23日以网上累计投标询价方式公开发行了3,500万股人民币普通股（A股），每股面值1.00元,每股发行价格8.28元，并于2002年6月6日在上海证券交易所上市交易。本公司股本由74,104,261.00元变更为109,104,261.00元。
根据2003年第一次股东大会决议，本公司以2002年12月31日股份109,104,261股为基础，以资本公积转增股本，向全体股东每10股转增6股。本公司股本由109,104,261.00元增加至174,566,818.00元。
2005年8月24日，本公司实施股权分置改革方案，流通股股东每持有10股流通股股票获得非流通股股东支付的3.5股股票对价。2005年9月23日，经浙江省工商行政管理局批准，本公司名称变更为“卧龙电气集团股份有限公司”。
根据本公司2005年年度股东大会决议，本公司以2005年12月31日股份174,566,818股为基础，以资本公积转增股本，向全体股东每10股转增2股。本公司股本由174,566,818.00元增加至209,480,182.00元。经本公司2006年5月9日召开的三届八次临时董事会和2006年5月25日召开的2006年第一次临时股东大会审议通过,并经中国证监会证监发行字【2006】26号文核准，本公司于2006年7月4日采取非公开发行股票方式向8名特定投资者定向发行了48,080,000股股份，上述事项完成后本公司股本由209,480,182.00元增加至257,560,182.00元。
根据本公司2006年年度股东大会决议，本公司以2006年12月31日股份257,560,182股为基础，以资本公积转增股本，向全体股东每10股转增1股。本公司股本由257,560,182.00元增加至283,316,200.00元。
本公司主要经营业务包括设计、生产、销售各类电机及其控制装置、网络能源、特种变压器等。
附注2.会计报表的编制基准
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合中国会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。
附注3.主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（1）本公司执行《企业会计准则》。
（2）会计年度：
本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
（3）记帐本位币：
本公司以人民币为记帐本位币。
（4）记账基础
会计核算以权责发生制为记账基础。
（5）外币业务核算方法及外币财务报表的折算方法：
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算，折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率。
（6）现金及现金等价物的确定标准:
现金等价物，是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（7）金融工具的确认和计量：
金融工具分类
本公司的金融资产划分为：
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
b.持有至到期投资；
c.贷款和应收款项；
d.可供出售金融资产。
本公司的金融负债划分为：
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
b.其他金融负债
各类金融工具重分类
企业将尚未到期的某项持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供出售金融资产的金额，相对于该类投资在出售或重分类前的总额较大时，应当将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。
企业在初始确认时将某金融资产或某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债后，不能重分类为其他类金融资产或金融负债；其他类金融资产或金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
金融工具确认和后续计量
A交易性金融资产
交易性金融资产分为交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。
交易性金融资产按照公允价值进行后续计量且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，交易性金融资产的公允价值变动计入当期损益。
B持有至到期的投资
持有至到期投资按照取得时的公允价值进行初始计量，相关的交易费用计入初始确认金额。采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
资产负债表日，按照金融资产的原实际利率折现计算预计未来现金流量现值，如未来现金流量现值小于金融资产的账面价值，则将减记金融资产的账面价值至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
当有客观证据表明持有至到期的投资的价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
C可供出售金融资产
可供出售金融资产按照取得时的公允价值进行初始计量，相关的交易费用计入初始确认金额。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
在活跃市场有报价且其公允价值能够持续可靠计量的可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量。
可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，转入当期损益。
可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额，计入当期损益。
可供出售权益工具投资的现金股利息，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
减值准备的计提
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
（8）应收款项及坏帐准备核算：
应收款项指应收账款及其他应收款。
本公司按照取得时的公允价值初始确认应收款项。采用实际利率法，按摊余成本对应收款项进行后续计量。
本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。
本公司分为单项金额重大和非重大的应收款项进行减值测试，对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收款项以及单独测试后未发生减值的单项金额重大的应收款项，按以下比例计提坏账准备：
一年以内（含一年）按5%提取坏账准备；一至二年（含二年）提取20%；二至三年（含三年）提取30%；三年以上提取80%。
其他应收款坏账计提政策与应收账款一致。
本公司确认坏账的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。
（9）存货:
本公司存货主要包括:产成品、发出商品、在产品、自制半成品、原材料、低值易耗品和委托加工材料等。
各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价；存货采用永续盘存制。
生产成本按定额成本法在完工产品和在产品之间进行分配；低值易耗品和包装物采用五五摊销法。
期末，存货按成本与可变现净值孰低计价，如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于个别成本的差额计提存货跌价准备。
（10）长期股权投资：
同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。因企业合并发生的直接相关费用计入合并成本。
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，按换出资产的公允价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。涉及补价的，收到补价时按换出资产的公允价值加上应支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本；支付补价时按换出资产的公允价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资成本。当有证据表明，以非货币性资产交换换入的长期股权投资不具有商业实质且公允价值不能够可靠地计量时，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，按该长期股权投资的公允价值作为初始投资成本。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，和对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
期（年）末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，按其可收回金额低于帐面价值的差额单项计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（11）固定资产及累计折旧：
a.本公司将房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备归入固定资产。
b.固定资产按实际成本计价。如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或小于30%的，按最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。
c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5%）确定其折旧率，分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30年 3.17%
机器设备 8-12年 7.92%-11.88%
运输设备 8-12年 7.92%-11.88%
电子及其他设备 5年 19%
期末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额与账面价值的差额提取减值准备
（12）在建工程：
在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款项的实际承担的利息支出、汇兑损益核算工程成本。以所购建的固定资产达到预计可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。
期末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按单项预计可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。
（13)投资性房地产：
本公司将为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的且能单独计量和出售房地产，确认为投资性房地产，包括已出租的土地使用权，持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出相关的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠地计量的，计入投资性房地产成本。
本公司采用成本模式对于投资性房地产进行后续计量。
采用成本模式计量的土地使用权，采用直线法，按土地使用权的使用年限进行摊销。
期（年）末，逐项对采用成本模式计量的投资性房地产进行全面检查，按可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，计入当期损益。资产减值损失一经确认，无论价值是否得到回升，在以后会计期间不转回。
（14）借款及借款费用：
借款初始取得时按成本入帐，取得后采用实际利率法，以摊余成本计量。借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。除此之外，借款费用确认为当期费用。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。按照至当期末止购建符合资本化条件资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积并以不超过实际发生的利息进行。
（15）无形资产与研究开发费用：
计价方法
无形资产按实际支付的金额或确定的价值入帐。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
使用寿命有限的无形资产，以其成本扣除预计残值后的金额，在预计的使用年限内采用直线法进行摊销，其摊销期限如下：
a.土地使用权按30年摊销；
b.非专利技术按10年摊销；
对于无形资产的使用寿命按照下述程序进行判断：
a．来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；
b．合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，本公司综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。
按上述程序仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等的支出为开发阶段支出。除满足下列条件的开发阶段支出确认为无形资产外，其余确认为费用：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
研究阶段的支出在发生时计入当期费用。
减值准备
期（年）末，逐项检查无形资产，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。
（16）商誉：
在非同一控制下企业合并时，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
本公司于年末，将商誉分摊至相关的资产组进行减值测试，计提的减值准备计入当期损益，减值准备一经计提，在以后的会计期间不转回。
（17）长期待摊费用：
长期待摊费用的摊销方法为直线法，摊销期为2-5年。
（18）收入确认：
商品销售收入:已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠计量作为确认商品销售收入实现的原则。
劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相关的成本能够可靠地计量为前提。
他人使用本公司资产等取得的收入：按合同协议规定的收费时间和方法计算确认。
（19）职工薪酬：
在每一会计期间内，将应付的职工薪酬确认为负债，按受益对象分别计入产品或劳务成本、当期费用或固定资产或无形资产成本。根据有关规定，本公司按照月工资额的一定比例提取保险费和公积金，并按月向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期成本或费用。
（20）预计负债的确认：
本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是企业承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足上述条件的，确认为预计负债。
本公司承担的其他义务（如承担超额亏损、重组义务、弃置费用等）满足上述条件，确认为预计负债。
（21）所得税的会计处理方法：
公司所得税采用资产负债表债务法的会计处理方法。
确认递延所得税资产时，其暂时性差异在可预见的未来能够转回的判断依据为 企业会计准则第18号-所得税 。
（22）合并会计报表的编制基础：
本公司将能够实施控制的全部子公司纳入合并范围。子公司采取的会计政策与本公司不一致时，已按照本公司的会计政策调整后进行合并。若子公司的会计期间与本公司不一致，已经按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整。
本公司并购同一控制人的子公司采用权益结合法处理，将年初至合并日所发生的收入、费用和利润纳入合并利润表，按被合并方在合并日的资产和负债的账面价值作为取得的资产和负债的计量属性。并购非同一控制下的子公司，采用购买法进行会计处理，自控制子公司之日起合并该子公司的会计报表，按公允价值计量购买子公司的可辨认资产、负债。
在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。对下属的合营公司，采用权益法核算。
（23）会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正：
a.会计政策变更
本公司自2007年1月1日执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，并对2006年财务报表进行了追溯调整。详见本财务报表。
附注4.税项
公司适用主要税种包括：增值税、城市维护建设税、教育费附加、所得税、水利基金等。
流转税税率分别为：增值税17%、城市维护建设税为流转税额的7%，教育费附加：本公司、浙江卧龙国际贸易有限公司及浙江卧龙伺服技术有限公司2006年5月1日前为销售收入的0.6%；浙江卧龙灯塔电源有限公司2006年5月1日前为流转税额的4%，5月1日后根据浙地税发（2006）67号文统一调整为流转税的3%，并征收地方教育费附加，为流转税的2%；武汉卧龙电机有限公司为流转税额的3%；银川卧龙变压器有限公司为流转税额的5%。水利基金为销售收入的0.1%。
企业所得税税率为33%。本公司及下属子公司报告年度的企业实际所得税税率列示如下：
公司名称 2007年度 2006年度
卧龙电气集团股份有限公司 33% 33%
武汉卧龙电机有限公司（以下简称“武汉卧龙”） 33% 33%
33%
浙江卧龙灯塔电源有限公司（以下简称“卧龙灯塔”） 33%
绍兴卧龙灯塔橡塑有限公司（以下简称“卧龙橡塑”） 33% 33%
银川卧龙变压器有限公司（以下简称“银川卧龙”）** 0% 0%
宁夏银力达变压器有限公司（以下简称“银力达”） 33% 33%
浙江卧龙国际贸易有限公司（以下简称“卧龙贸易”） 33% 33%
浙江卧龙伺服技术有限公司（以下简称“卧龙伺服”） 33% 33%
浙江卧龙家用电机有限公司（以下简称“卧龙家电”）* 13.2% 0%
绍兴欧力-卧龙振动机械有限公司（以下简称“欧力卧
26.4% 26.4%
龙”）
杭州卧龙电气研究院有限公司（以下简称“卧龙研究
33% ---
院”）
宁波高新区卧龙科技有限公司（以下简称“宁波卧
0% ---
龙”）
*根据浙江省上虞市国家税务局虞国税外[2004]168号文《上虞市国家税务局关于浙江卧龙家用电机有限公司要求外商投资企业和外国企业所得税“二免三减半”税收优惠资格认定的批复》，确认卧龙家电具有外商投资企业和外国企业所得税“二免三减半”税收优惠资格。根据浙江省上虞市国家税务局虞国税外[2006]50号文《上虞市国家税务局关于浙江卧龙家用电机有限公司要求享受外商投资企业和外国企业所得税定期减免政策的批复》，该公司2007年度减半征收。
**根据宁夏回族自台区国家税务局宁国税函[2007]186号文《宁夏回族自治区国家税务局关于减免银川卧龙变压器有限公司企业所得税的批复》，确认银川卧龙变压器有限公司为来宁新办工业企业，从生产经营之日起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第五年减半征收企业所得税。本期已收到2006年度缴纳退回的所得税4,901,093.58元。
附注5.控股子公司
公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 主要经营范围 初始投资额 持股比例
直接 间接
卧龙灯塔*1 浙江绍兴 陈永苗 RMB11,000万元 生产、销售蓄电池及配件等 122,313,000.00 91.96% 2.412%
卧龙橡塑 浙江绍兴 姜金龙 RMB 126万元 生产、销售塑料，橡胶制品等 642,600.00 -- 46.90%
卧龙贸易 浙江上虞 陈建成 RMB 1,000万元 进出口贸易业务 8,484,544.31 90.00% --
卧龙家电*2 浙江上虞 邱跃 USD1,400万元 生产、销售家电用马达及零配件 69,523,440.00 60.00% --
武汉卧龙*3 湖北武汉 陈永苗 RMB 5,000万元 电机、配电柜及成套设备制造等 46,074,196.06 90.00% --
银川卧龙 宁夏银川 陈永苗 RMB 8,000万元 变压器的生产、销售及维修 81,200,000.00 92.50% --
伺服电机及相关产品的研发、制造与经
卧龙伺服 浙江上虞 王建乔 RMB 500万元 销,以及相关的系统集成、技术咨询和服 4,000,000.00 80.00% --
务
欧力卧龙*4 浙江上虞 陈建成 USD175万元 振动机械制造 15,634,944.28 49.00% --
高压变频设备、电气自动化设备等的研发
卧龙研究院*5 浙江杭州 王建乔 RMB10,000万元 47,500,000.00 95.00% 4.5%
设计、销售、工程安装服务
各类电机、电气及工业自动化装备的开
宁波卧龙*6 浙江宁波 陈体引 RMB500万元 950,000.00 95%.00 --
发、制造、销售和安装
*1本期本公司子公司卧龙贸易以卧龙灯塔2006年12月31日经审计的每股净资产1.45元为基础，受让金永根持有的卧龙灯塔2,950,000股股份，卧龙贸易支付股权转让款4,285,024.00元。受让后卧龙贸易拥有卧龙灯塔2.68%股权，本公司间接拥有卧龙灯塔2.412%股权。
*2该公司系本公司与松下电器(中国)有限公司合资成立，根据《浙江卧龙家用电机有限公司合资合同》，卧龙家电对在合同期内制造且销售、使用或被另行处理的所有的“合同产品”，应向松下电器产业株式会社支付一定比例的技术提成费；另根据卧龙家电与松下电器产业株式会社签订的《商标使用许可合同》规定，卧龙家电就“品牌”使用权利的许可，也应向松下电器产业株式会社支付一定比例的提成费。
*3本期本公司以武汉卧龙2006年12月31日经审计的每股净资产1.11元为基础，受让姚叶勤持有的武汉卧龙2,500,000股股份，本公司支付股权转让款2,771,696.06元。受让后本公司拥有武汉卧龙90%股权。
*4绍兴-欧力卧龙振动机械有限公司（以下简称“欧力卧龙”）原为本公司控股股东卧龙控股控制的子公司，2007年1月8日，本公司与卧龙控股签署股权转让协议，按欧力卧龙2006年12月31日净资产为基准，以1：1的价格受让卧龙控股持有的欧力卧龙49%的股权，转让价格为15,634,944.28元。转让后，本公司占欧力卧龙49%的股份，意大利欧力公司(OLI S.R.A)占46%的股份，意大利威埃姆集团公司占5%的股份，本公司确认的股权收购日为2007年1月1日，并于2007年1月将其纳入合并范围。
*5卧龙研究院成立于2007年5月26日，注册资本为100,000,000.00元。首期出资50,000,000.00元，其中本公司以现金出资47,500, 000.00元人民币，占首期出资的95%，占注册资本的47.5%；浙江卧龙国际贸易有限公司以现金方式出资2,500,000.00元，占首期出资的5%，占注册资本的2.5%，剩余出资于2009年5月15日前缴付。并于2007年5月将其纳入合并范围。
*6宁波卧龙成立于2007年3月9日，注册资本为5,000,000.00元。首期出资1,000,000.00元，其中本公司以现金出资950,000.00元人民币,占首期出资的95%，占注册资本的19%；自然人王希全以现金方式出资50,000.00元，占首期出资的5%，占注册资本的1%，剩余出资于2008年3月8日前缴付。并于2007年3月将其纳入合并范围。
购买子公司名称:绍兴欧力-卧龙振动机械有限公司； 购买日为2007年1月1日
指 标 购买日金额 上年末金额 购买日至期末 上年金额
流动资产 29,053,735.19 29,053,735.19 N/A N/A
长期投资 --- --- N/A N/A
固定资产 9,107,345.13 9,107,345.13 N/A N/A
无形资产 2,748,274.53 2,748,274.53 N/A N/A
其他资产 --- --- N/A N/A
流动负债 9,520,429.10 9,520,429.10 N/A N/A
长期负债 --- --- N/A N/A
营业收入 N/A N/A 37,536,880.72 25,445,894.95
营业利润 N/A N/A 11,203,316.66 5,965,737.79
利润总额 N/A N/A 11,218,213.66 5,936,637.16
所得税 N/A N/A 2,964,777.33 1,567,272.21
净利润 N/A N/A 8,253,436.33 4,369,364.95
附注6.主要财务报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数）
注释1. 货币资金
种类 币种 原币金额 折算汇率 期末数 期初数
现金 人民币 1,362,504.36 1.0000 1,362,504.36 862,993.68
小计 1,362,504.36 862,993.68
银行存款 人民币 323,249,335.27 1.0000 323,249,335.27 313,638,222.07
美元 1,951,146.98 7.6475 14,921,325.95 7,725,402.80
欧元 804,252.18 10.2895 8,275,320.83 3,434,806.75
小计 346,445,982.05 324,798,431.62
其他货币资金 人民币 6,751,337.95 1.0000 6,751,337.95 5,650,737.71
小计 6,751,337.95 5,650,737.71
合计 354,559,824.36 331,312,163.01
注释2.应收票据
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 13,440,186.89 10,651,826.00
商业承兑汇票 2,628,307.87 31,650,946.30
合 计 16,068,494.76 42,302,772.30
应收票据期末余额较期初减少62.02%，主要系票据到期承兑所致。
注释3.应收账款
期末数 期初数
金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备
账龄 RMB % RMB RMB % RMB
一年以内（含一年） 238,351,173.17 88.54 11,917,558.68 177,637,587.57 87.97 8,881,879.38
一年以上至二年以内
12,493,392.04 4.64 2,498,678.05 8,629,676.24 4.27 1,725,935.25
（含二年）
二年以上至三年以内
4,721,307.87 1.76 1,416,392.36 1,583,677.76 0.78 475,103.33
（含三年）
三年以上 13,634,213.59 5.06 11,905,627.85 14,083,890.18 6.98 12,265,381.16
合计 269,200,086.67 100.00 27,738,256.94 201,934,831.75 100.00 23,348,299.12
本公司期末无持股5%以上（含5%）表决权股东欠款。
应收账款期末余额比期初增长33.31%，主要系本期销售比上期有较大幅度增长所致。
应收账款中前五名的金额合计为60,278,352.04元，占应收账款总额的22.39%。
三年以上坏账准备计提数额较大，主要原因为本公司之子公司卧龙灯塔应收账款期末余额中部分系收购原浙江灯塔蓄电池股份有限公司应收账款,按应收账款账面余额与实际收购价格之间的差额全额计提坏账准备。
应收账款公司数明细列示如下：
期末数 期初数
金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备
账龄 RMB % RMB RMB % RMB
一年以内（含一年） 93,551,271.16 94.63 4,677,563.57 48,914,516.21 90.42 2,445,725.81
一年以上至二年以内
725,933.42 0.73 145,186.33 2,223,769.58 4.11 444,753.92
（含二年）
二年以上至三年以内
3,082,835.58 3.12 924,850.67 1,458,865.39 2.70 437,659.62
（含三年）
三年以上 1,497,985.83 1.52 1,198,388.66 1,497,985.83 2.77 1,198,388.65
合计 98,858,025.99 100.00 6,945,989.23 54,095,137.01 100.00 4,526,528.00
本公司期末无持股5%以上（含5%）表决权股东欠款。
应收账款中前五名的金额合计为32,845,062.36元，占应收账款总额的33.22%。
注释4.预付账款
期末数 期初数
账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
RMB % RMB %
一年以内 54,661,872.90 87.05% 56,553,507.83 87.59
一年以上至二年以内 134,130.50 0.21% --- ---
二年以上至三年以内 8,000,000.00 12.74% 8,000,000.00 12.41
合计 62,796,003.40 100.00% 64,553,507.83 100.00
本公司期末无持股5%以上（含5%）表决权股东欠款。
账龄一年以上预付账款未结算的主要项目如下：
单位名称 金额 性质
上虞市经济开发区管理委员会 8,000,000.00 购买机电工业园项目用土地保证金
合计 8,000,000.00
注释5.其他应收款
期末数 期初数
金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备
账龄 RMB % RMB RMB % RMB
一年以内（含一年） 7,634,521.19 83.70 381,726.05 4,040,355.55 72.38 202,017.77
一年以上至二年以内（含二年） 182,322.03 2.00 36,464.41 137,669.03 2.47 27,533.81
二年以上至三年以内（含三年） 223,061.20 2.45 66,918.36 654,761.20 11.72 196,428.36
三年以上 1,081,441.96 11.85 865,153.57 749,741.96 13.43 599,793.57
合计 9,121,346.38 100.00 1,350,262.39 5,582,527.74 100.00 1,025,773.51
本公司期末无持股5%以上（含5%）表决权股东欠款。
其他应收款期末余额较期初增加63.39%,主要系应收出口退税款及投标押金增加所致。
其他应收款中前五名的金额合计4,131,182.40为元，占其他应收款总额的45.29%。
占其他应收款期末余额10%以上（含10%）项目明细如下：
单位名称 金额 性质
应收出口退税款 2,053,032.40 应退增值税
内蒙古东乌铁路有限责任公司 1,065,700.00 投标保证金
合 计 3,118,732.40
其他应收款公司数明细列示如下：
期末数 期初数
金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备
账龄 RMB % RMB RMB % RMB
一年以内（含一年） 5,649,517.65 81.08 282,475.88 2,300,282.16 59.93 115,014.10
一年以上至二年以内（含二
73,765.03 1.06 14,753.01 133,765.03 3.48 26,753.01
年）
二年以上至三年以内（含三
163,061.20 2.34 48,918.36 654,761.20 17.06 196,428.36
年）
三年以上 1,081,441.96 15.52 865,153.57 749,741.96 19.53 599,793.57
合计 6,967,785.84 100.00 1,211,300.82 3,838,550.35 100.00 937,989.04
本公司期末无持股5%以上（含5%）表决权股东欠款。
其他应收款中前五名的金额合计为5,523,698.81元，占其他应收款总额的79.27%。
其他应收款期末余额比期初增加81.52%，主要因本期内部往来款项增加较多所致。
注释6.存货及存货跌价准备
（1）明细列示如下：
期末数 期初数
类别
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
原材料 67,246,549.18 66,823,652.58 56,452,240.82 55,987,199.72
在产品 25,044,295.45 25,044,295.45 22,740,181.00 22,740,181.00
自制半成品 39,320,702.91 39,122,600.90 35,703,527.83 35,505,425.82
低值易耗品 2,942,514.30 2,942,514.30 2,847,576.17 2,847,576.17
产成品 92,001,315.08 92,001,315.08 55,802,692.93 55,802,692.93
发出商品 5,841,540.54 5,841,540.54 13,451,531.39 13,451,531.39
委托加工材料 1,417,840.81 1,417,840.81 2,344,068.59 2,344,068.59
包装物 477,581.97 477,581.97 14,294.14 14,294.14
合计 234,292,340.24 233,671,341.63 189,356,112.87 188,692,969.76
（2）存货跌价准备
本期减少数
期末数
存货跌价准备 期初数 本期增加
因资产价值回 其他原因 占期末余
合计
升转回数 转出数 额的比例
原材料 465,041.10 --- --- 42,144.50 42,144.50 9.97% 422,896.60
自制半成品 198,102.01 --- --- --- --- --- 198,102.01
合计 663,143.11 --- --- 42,144.50 42,144.50 6.79% 620,998.61
存货可变现净值按市价确定，本公司估计部分原材料及自制半成品由于产品换代原因，存在可变现净值低于成本的情况，故已计提存货跌价准备。
本期转回主要系处置资产所致。
注释7.其他流动资产
类别 期末数 期初数
财产保险费 154,403.84 117,143.22
模具费 264,754.45 137,593.49
其他 358,869.45 252,353.60
合计 778,027.74 507,090.31
注释8.长期股权投资
（1）明细列示如下：
项目 期末数 期初数
减值准
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值
备
长期股权投资
其中：其他股权投资 177,016,086.83 --- 177,016,086.83 197,727,545.83 --- 197,727,545.83
合计 177,016,086.83 --- 177,016,086.83 197,727,545.83 --- 197,727,545.83
（2）长期股权投资
a、其他股权投资
Ⅰ．权益法核算的其他股权投资
被投资单位名称 占被投资 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 累计增减额 期末余额
单位注册
资本比例
浙江卧龙置业集团有限公 19.15% 49,497,536.32 65,536,672.18 288,541.00 16,327,676.86 65,825,213.18
司*
小计 49,497,536.32 65,536,672.18 288,541.00 16,327,676.86 65,825,213.18
*因本公司实质上对浙江卧龙置业集团有限公司具有重大影响，根据《企业会计准则——投资》的有关规定，本公司对浙江卧龙置业集团有限公司的长期股权投资按权益法核算。因会计政策变更，追溯调整期初长期股权投资增加16,039,135.86元，期初留存收益增加16,039,135.86元。
II．成本法核算的其他股权投资
被投资单位名称 占被投资 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
单位注册
资本比例
意大利电动力公司 30% 190,873.65 190,873.65 190,873.65
(ELDRIVES.R.C)*
绍兴市商业银行股 111,000,000.00 132,000,000.00 21,000,000.00 111,000,000.00
份有限公司**
小计 111,190,873.65 132,190,873.65 21,000,000.00 111,190,873.65
*因本公司实质上对意大利电动力公司（ELDRIVES.R.C）不具有共同控制和重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量，根据《企业会计准则——投资》的有关规定，本公司对意大利电动力有限公司（ELDRIVES.R.C）的长期股权投资按成本法核算。
**本公司出资82,500,000.00元受让卧龙控股集团有限公司持有的绍兴商业银行55,000,000股股份，2006年12月7日，本公司与绍兴商业银行签订了“增资扩股协议书”，本公司以每股1.50元的价格，认购绍兴商业银行19,000,000股股份，合计人民币28,500,000.00元，增资扩股后本公司持股比例为7.52%。
因本公司实质上对绍兴商业银行不具有共同控制和重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量，根据《企业会计准则——投资》的有关规定，本公司对绍兴商业银行的长期股权投资按成本法核算。
本期本公司收到绍兴商业银行分配的利润6,050,000.00元。
期末，本公司长期投资可收回金额不低于投资的账面价值，故未计提减值准备。长期投资公司数明细列示如下：
（1）明细列示如下：
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资
其中:对子公司投资 418,050,222.09 --- 418,050,222.09 356,029,295.72 --- 356,029,295.72
其他股权投资 177,016,086.83 --- 177,016,086.83 197,727,545.83 --- 197,727,545.83
合计 595,066,308.92 --- 595,066,308.92 553,756,841.55 --- 553,756,841.55
（2）长期股权投资
a、其他股权投资
Ⅰ．权益法核算的其他股权投资
被投资单位名称 占被投资 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 累计增减额 期末余额
单位注册
资本比例
浙江卧龙置业集团有限公 19.15% 49,497,536.32 65,536,672.18 288,541.00 16,327,676.86 65,825,213.18
司*
小计 49,497,536.32 65,536,672.18 288,541.00 16,327,676.86 65,825,213.18
II．成本法核算的其他股权投资
被投资单位名称 占被投资 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
单位注册
资本比例
意大利电动力公司 30% 190,873.65 190,873.65 190,873.65
(ELDRIVES.R.C)
绍兴市商业银行股 111,000,000.00 132,000,000.00 21,000,000.00 111,000,000.00
份有限公司
小计 111,190,873.65 132,190,873.65 21,000,000.00 111,190,873.65
Ⅲ.成本法核算的对子公司的股权投资
占被投资单位
被投资单位名称 投资期限 初始投资成本 期初数 本期增加 本期权益减少额 期末数
注册资本比例
卧龙灯塔 2002.08-2018.12 91.96% 122,313,000.00 139,716,688.56 --- 2,478,322.00 137,238,366.56
卧龙家电 2004.05-2014.05 60.00% 69,523,440.00 71,822,364.06 --- 71,822,364.06
武汉卧龙* 2002.12-2022.12 90.00% 46,074,196.06 48,799,094.17 2,771,696.06 850,000.00 50,720,790.23
卧龙贸易 2003.01-2018.01 90.00% 8,484,544.31 9,070,159.50 --- 9,070,159.50
银川卧龙 2005.07-2025.07 92.50% 81,200,000.00 82,620,989.43 --- 1,507,391.97 81,113,597.46
卧龙伺服 2006.01-2026.01 80.00% 4,000,000.00 4,000,000.00 --- --- 4,000,000.00
欧力振动器** 1999.06-2024.06 49.00% 15,634,944.28 --- 15,634,944.28 15,634,944.28
宁波卧龙*** 95.00% 950,000.00 950,000.00 950,000.00
卧龙研究院**** 2007.5-2027.5 95.00% 47,500,000.00 47,500,000.00 47,500,000.00
小计 395,680,124.65 356,029,295.72 66,856,640.34 4,835,713.97 418,050,222.09
*本期本公司受让该公司股东姚叶勤5%股权，详见附注5。
**该公司于本期收购，详见附注5。
***该公司于本期设立，详见附注5。
****该公司于本期设立，详见附注5。
本公司与被投资单位会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。
期末，本公司长期股权投资可收回金额不低于投资的账面价值，故未计提减值准备。
注释9.固定资产及累计折旧
固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 160,946,669.37 1,322,045.00 --- 162,268,714.37
机器设备 249,941,581.39 8,268,554.35 5,987,414.72 252,222,721.02
运输设备 6,635,232.30 646,552.00 113,253.62 7,168,530.68
电子及其他设备 28,309,333.57 2,610,889.60 237,105.73 30,683,117.44
合计 445,832,816.63 12,848,040.95 6,337,774.07 452,343,083.51
累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 21,729,678.82 2,660,444.92 --- 24,390,123.74
机器设备 105,442,227.81 10,677,228.35 1,698,465.94 114,420,990.22
运输设备 2,593,839.70 418,745.44 41,402.66 2,971,182.48
电子及其他设备 11,914,762.85 1,940,244.22 92,830.34 13,762,176.73
合计 141,680,509.18 15,696,662.93 1,832,698.94 155,544,473.17
减值准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 --- --- --- ---
机器设备 779,980.89 --- --- 779,980.89
运输设备 --- --- --- ---
电子及其他设备 --- --- --- ---
合计 779,980.89 --- --- 779,980.89
账面价值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 139,216,990.55 (1,338,399.92) --- 137,878,590.63
机器设备 143,719,372.69 (2,408,674.00) 4,288,948.78 137,021,749.91
运输设备 4,041,392.60 227,806.56 71,850.96 4,197,348.20
电子及其他设备 16,394,570.72 670,645.38 144,275.39 16,920,940.71
合计 303,372,326.56 (2,848,621.98) 4,505,075.13 296,018,629.45
固定资产本期增加额中在建工程转入11,725,843.69元。
固定资产抵押或担保情况详见附注9。
注释10.在建工程
工程投入
本期转入 本期其
工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 占预算的比
固定资产 他减少数
例
机电工业园项目 59,158,607.00 9,118,210.00 --- --- 68,276,817.00 自筹资金
家电公司技改项目 2,716,988.97 1,654,237.00 447,850.00 --- 3,923,375.97 自筹资金
牵引变压器异地新建 30,000,000.00 1,989,486.35 2,307,048.86 --- --- 4,296,535.21 自筹资金 99.72%
电气化铁路高压牵引变压器国产化
49,800,000.00 --- 1,338,320.65 1,338,320.65 --- --- 募集资金 68.33%
项目
伺服驱动装置产业化项目 90,000,000.00 12,894,134.62 11,606,624.84 3,107,591.35 --- 21,393,168.11 募集资金 27.66%
U系列高速串激电机产业化项目 49,500,000.00 1,483,533.90 3,055,553.65 4,093,080.06 --- 446,007.49 募集资金 26.31%
U系列高功率电源项目 80,000,000.00 --- 129,600.00 --- --- 129,600.00 募集资金 48.97%
其他 8,084,706.12 3,854,385.28 2,739,001.63 --- 9,200,089.77 自筹资金
合计 86,327,456.96 33,063,980.28 11,725,843.69 107,665,593.55
在建工程本期无资本化利息。
本公司估计在建工程的可收回金额高于账面价值，故未计提在建工程减值准备。
注释11.无形资产
项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
一、原价合计 46,270,030.52 --- --- 46,270,030.52
1．土地使用权 41,630,205.91 --- --- 41,630,205.91
2．技术软件 1,401,794.27 --- --- 1,401,794.27
3．电机专利使用费 200,000.00 --- --- 200,000.00
4．稀土永磁电机技术 100,000.00 --- --- 100,000.00
5．办公软件 167,000.00 --- --- 167,000.00
6．生产管理系统 365,550.34 --- --- 365,550.34
7．专有技术 750,000.00 --- --- 750,000.00
8．工业产权 1,655,480.00 --- --- 1,655,480.00
二、累计摊销额 5,812,425.31 789,282.39 --- 6,601,707.70
1．土地使用权 3,638,950.06 525,494.26 --- 4,164,444.32
2．技术软件 1,212,293.13 66,882.76 --- 1,279,175.89
3．电机专利使用费 119,999.68 10,000.04 --- 129,999.72
4．稀土永磁电机技术 41,666.56 5,000.01 --- 46,666.57
5．办公软件 58,450.09 8,350.00 --- 66,800.09
6．生产管理系统 143,856.78 56,531.81 --- 200,388.59
7．专有技术 37,500.00 75,150.00 --- 112,650.00
8．工业产权 559,709.01 41,873.51 --- 601,582.52
三、无形资产减值准备累
--- --- --- ---
计金额合计
1．土地使用权 --- --- --- ---
2．技术软件 --- --- --- ---
3．电机专利使用费 --- --- --- ---
4．稀土永磁电机技术 --- --- --- ---
5．办公软件 --- --- --- ---
6．生产管理系统 --- --- --- ---
7．专有技术 --- --- --- ---
8．工业产权 --- --- --- ---
四、无形资产账面价值合
40,457,605.21 -789,282.39 --- 39,668,322.82
计
1．土地使用权 37,991,255.85 -525,494.26 --- 37,465,761.59
2．技术软件 189,501.14 -66,882.76 --- 122,618.38
3．电机专利使用费 80,000.32 -10,000.04 --- 70,000.28
4．稀土永磁电机技术 58,333.44 -5,000.01 --- 53,333.43
5．办公软件 108,549.91 -8,350.00 --- 100,199.91
6．生产管理系统 221,693.56 -56,531.81 --- 165,161.75
7．专有技术 712,500.00 -75,150.00 --- 637,350.00
8．工业产权 1,095,770.99 -41,873.51 --- 1,053,897.48
本公司估计无形资产的可收回金额高于账面价值，故未计提减值准备。
注释12.长期待摊费用
类别 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊
销年限
模具费等 18,533,072.41 3,944,554.33 2,008,690.65 864,452.43 13,444,279.86 5,088,792.55 1-3年
合计
注释13.递延所得税资产
项目 期末数 期初数
减值影响 6,648,867.80 4,440,617.72
国产设备抵免 1,562,886.49 1,301,154.41
合计 8,211,754.29 5,741,772.13
注释14.资产减值准备
项目 年初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额
转回 转销
1、坏账准备 24,374,072.63 4,752,973.26 --- 38,526.56 29,088,519.33
2、存货跌价准备 663,143.11 --- --- 42,144.50 620,998.61
3、固定资产减值准备 779,980.89 --- --- --- 779,980.89
合 计 25,817,196.63 4,752,973.26 --- 80,671.06 30,489,498.83
注释15.短期借款
期初数 期末数
借款类型 人民币 原币 人民币 到期日 年利率 备注
抵押借款 43,500,000.00 RMB 15,000,000.00 15,000,000.00 2007.11.25 5.508% 以房屋建筑物抵押
RMB 20,000,000.00 20,000,000.00 2008.03.15 6.12% 以房屋建筑物抵押
RMB 16,000,000.00 16,000,000.00 2008.01.25 6.12% 以房屋建筑物抵押
RMB 5,000,000.00 5,000,000.00 2007.12.06 6.12% 子公司卧龙灯塔借款，
以房屋建筑物抵押
RMB 5,000,000.00 5,000,000.00 2008.03.14 6.39% 子公司卧龙灯塔借款，
以房屋建筑物抵押
RMB 8,500,000.00 8,500,000.00 2008.01.10 6.12% 子公司卧龙灯塔借款，
以房屋建筑物抵押
小计 43,500,000.00 69,500,000.00
子公司卧龙灯塔借款，本公司
保证借款 132,730,000.00 RMB 20,000,000.00 20,000,000.00 2007.12.25 5.85%
担保
RMB 10,000,000.00 10,000,000.00 2008.01.11 6.73% 子公司卧龙灯塔借款，本公司
担保
RMB 10,000,000.00 10,000,000.00 2007.08.12 5.58% 卧龙控股担保、浙江龙柏集团
有限公司担保
RMB 10,000,000.00 10,000,000.00 2008.01.05 7.344% 子公司银川卧龙借款，
本公司担保
RMB 6,000,000.00 6,000,000.00 2007.10.31 7.344% 子公司银川卧龙借款，
本公司担保
RMB 4,000,000.00 4,000,000.00 2008.02.07 7.344% 子公司银川卧龙借款，
本公司担保
RMB 10,000,000.00 10,000,000.00 2007.07.28 7.254% 子公司银川卧龙借款，
本公司担保
RMB 8,730,000.00 8,730,000.00 2008.01.15 5.508% 浙江龙柏集团有限公司担保
RMB 10,000,000.00 10,000,000.00 2007.12.12 6.12% 卧龙控股担保
RMB 30,000,000.00 30,000,000.00 2007.08.05 5.814% 卧龙控股担保、浙江龙柏集团
有限公司担保
RMB 20,000,000.00 20,000,000.00 2007.11.13 6.12% 浙江耐乐铜业有限公司提供连
带责任保证
RMB 20,000,000.00 20,000,000.00 2008.01.15 6.12% 三花控股集团有限公司提供连
带责任保证
小计 132,730,000.00 158,730,000.00
合计 176,230,000.00 228,230,000.00
房屋建筑物抵押情况详见附注11。
注释16.应付票据
种类 金额
银行承兑汇票 16,453,385.21
商业承兑汇票 12,267,186.23
合 计 28,720,571.44
其中本公司无欠持股5%以上（含5%）表决权股东的款项。
注释17.应付账款
截止2007年6月30日余额为226,068,236.24元，其中欠持股5%以上（含5%）表决权股东的款项明细如下：
欠款单位 期末数 期初数 性质
卧龙控股 265,213.43 108,879.02 房屋租金及电费
合计 265,213.43 108,879.02
注释18.预收账款
截止2007年6月30日余额为41,466,451.89元，其中无欠持股5%以上（含5%）表决权股东的款项。
预收账款期末余额较期初增长80.18%，主要系生产规模扩大增加预收款所致。
注释19.应付职工薪酬
项目 年初余额 本期发生额 本期支付额 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 4,053,796.84 34,664,117.80 32,905,707.78 5,812,206.86
二、职工福利费 3,309,334.23 1,359,050.54 2,109,481.11 2,558,903.66
三、社会保险费 --- 5,148,096.50 5,148,096.50 ---
1．医疗保险费 --- 960,253.90 960,253.90 ---
2．基本养老保险费 --- 3,757,281.09 3,757,281.09 ---
3．失业保险费 --- 278,797.70 278,797.70 ---
4．工伤保险费 --- 141,689.87 141,689.87 ---
5．生育保险费 --- 10,073.94 10,073.94 ---
四、住房公积金 --- 306,155.00 306,155.00 ---
五、工会经费和职工教育经费 --- 46,650.00 46,650.00 ---
六、因解除劳动关系给予的补偿 --- 25,395.00 25,395.00 ---
合计 7,363,131.07 41,549,464.84 40,541,485.39 8,371,110.52
应付职工薪酬余额主要系本公司在当月计提员工工资但在下月实际发放以及按月计提年终奖金所致，不存在拖欠职工工资情况。
注释20.应交税费
税项 期末数 期初数
增值税（待抵扣增值税） -6,520,615.80 -1,289,592.24
营业税 17,287.45 1,243,208.97
城建税 186,108.34 395,099.74
企业所得税 11,716,211.03 12,714,974.73
个人所得税 1,281,657.91 -18,770.81
房产税 74,800.00 122,708.38
土地使用税 29,600.00 49,841.66
印花税 6,538.97 1,636.37
教育费附加 133,675.44 254,368.75
地方教育费附加 33,346.85 103,180.84
水利基金 93,988.53 177,526.14
其他 78,201.76 ---
合 计 7,130,800.48 13,754,182.53
期末余额较期初减少48.16%，主要系本期出口业务增长导致待退增值税增加所致。
注释21.其他应付款
截止2007年6月30日余额为10,262,502.78元，比期初减少65.10%，主要系本期本公司支付卧龙控股集团有限公司持有的欧力股权受让款所致。期末欠持股5%以上（含5%）表决权股东款项为112,992.99元，详见附注8.(4)。
其中需按类别进行披露的情况：
项目 期末数 期初数 结存原因
银行贷款利息 322,656.90 393,561.68 未结算
技术使用费 2,996,417.43 566,818.69 未结算
电费 26,528.46 32,102.53 未结算
合计 3,345,602.79 992,482.90
注释22.股本
本期变动增（减）
项目 期初数 配股额 送股额 公积金转股* 增发 其他 小计 期末数
一、有限售条件的流通股份
境内法人持有股份 116,208,635.00 --- --- 11,620,863.00 --- --- 11,620,863.00 127,829,498.00
自然人持有股份 6,906,486.00 --- --- 690,649.00 --- --- 690,649.00 7,597,135.00
有限售条件的流通股份合计 123,115,121.00 --- --- 12,311,512.00 --- --- 12,311,512.00 135,426,633.00
二、无限售条件的流通股份
境内上市的人民币普通股 134,445,061.00 --- --- 13,444,506.00 --- --- 13,444,506.00 147,889,567.00
无限售条件的股份合计 134,445,061.00 --- --- 13,444,506.00 --- --- 13,444,506.00 147,889,567.00
三、股份总数 257,560,182.00 --- --- 25,756,018.00 --- --- 25,756,018.00 283,316,200.00
*本期公积金转股业经深圳大华会计师事务所深华(2007)验字52号验资报告验证确认。
注释23.资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 370,083,274.94 --- 25,756,018.00 344,327,256.94
其他资本公积 575,922.31 --- --- 575,922.31
合计 370,659,197.25 --- 25,756,018.00 344,903,179.25
本期减少系根据2006年年度股东大会决议，以2006年12月31日股份257,560,182股为基础，以资本公积转增股本，向全体股东每10股转增1股。
注释24.盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 46,123,758.66 --- --- 46,123,758.66
任意盈余公积 17,079,130.91 --- --- 17,079,130.91
合计 63,202,889.57 --- --- 63,202,889.57
注释25.未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
188,793,156.87 43,717,429.60 30,907,221.84 201,603,364.63
本期增加系本期净利润转入，本期减少系依据2006年年度股东大会决议，以2006年12月31日公司总股本257,560,182股为基数，向全体股东每10股转增1股，并分配现金股利1.20元（含税），共计分配利润30,907,221.84元。
注释26.营业收入与成本
（1）营业收入与营业成本明细如下：
本期数 上期数
项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1．主营业务收入 632,812,065.13 521,022,387.85 509,551,849.66 416,303,338.07
2．其他业务收入 29,779,853.05 22,429,655.43 17,187,878.91 11,685,955.46
合计 662,591,918.18 543,452,043.28 526,739,728.57 427,989,293.53
（2）按主营业务收入类别分类
本期数 上期数
主营业务项目分类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
电机及控制装置* 468,653,805.03 395,545,077.24 350,571,449.47 294,024,658.87
网络能源** 108,871,504.44 91,957,316.96 90,096,548.01 79,229,668.27
特种变压器 56,546,620.52 43,404,146.66 60,238,345.51 44,618,892.37
贸易 50,757,565.51 48,301,452.56 6,123,440.74 5,929,572.88
其他 36,589,006.78 30,671,076.52 57,366,170.93 47,594,895.62
小计 721,418,502.28 609,879,069.94 564,395,954.66 471,397,688.01
公司内各业务分间互相抵销 (88,606,437.15) (88,856,682.09) (54,844,105.00) (55,094,349.94)
合计 632,812,065.13 521,022,387.85 509,551,849.66 416,303,338.07
*主要产品包括：工业驱动及控制电机、家用电器电机、微电机等。
**主要产品包括：蓄电池等。
（3）按主营业务收入地区分类
本期数 上期数
主营业务项目分类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
华东地区 302,240,316.19 249,115,347.85 268,599,915.22 219,853,873.10
华南地区 117,498,301.71 98,615,209.19 75,651,995.14 67,410,621.01
华中地区 10,565,152.95 9,587,829.47 11,559,097.72 9,267,795.78
华北地区 16,411,258.91 12,423,417.81 14,100,732.64 9,556,752.20
西南地区 21,883,197.40 18,348,909.43 7,722,922.02 6,297,609.94
西北地区 31,267,007.78 24,323,265.44 9,261,093.45 7,178,713.49
东北地区 17,136,880.39 14,649,572.40 12,692,004.92 10,734,110.18
出口 204,416,386.95 182,815,518.35 164,808,193.55 141,098,212.31
小计 721,418,502.28 609,879,069.94 564,395,954.66 471,397,688.01
公司内各业务分间互相抵销 (88,606,437.15) (88,856,682.09) (54,844,105.00) (55,094,349.94)
合计 632,812,065.13 521,022,387.85 509,551,849.66 416,303,338.07
本公司前五名客户销售收入总额为140,371,583.66元，占全部主营业务收入的22.18%。
营业收入与成本公司数明细如下：
（1）营业收入与营业成本明细如下：
本期数 上期数
项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1．主营业务收入 205,428,044.27 174,182,680.56 219,192,304.32 180,422,076.42
2．其他业务收入 15,351,974.84 13,069,649.95 8,104,548.26 6,366,643.62
合计 220,780,019.11 187,252,330.51 227,296,852.58 186,788,720.04
(2）按主营业务收入类别分类
本期数 上期数
主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电机及控制装置 168,884,658.21 143,532,544.22 162,034,093.19 133,021,754.65
其他 36,543,386.06 30,650,136.34 57,158,211.13 47,400,321.77
小计 205,428,044.27 174,182,680.56 219,192,304.32 180,422,076.42
公司内各业务之间互相抵销 --- --- --- ---
合计 205,428,044.27 174,182,680.56 219,192,304.32 180,422,076.42
（3）按主营业务收入地区分类
本期数 上期数
主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 135,638,119.67 114,259,878.61 121,183,277.60 99,843,162.08
华南地区 21,311,538.48 19,952,929.13 12,252,422.85 11,543,231.68
华中地区 339,658.11 304,869.92 1,533,448.72 1,222,956.54
华北地区 --- --- 4,717,075.19 3,882,931.50
西南地区 4,771,970.10 4,217,091.03 162,537.17 130,461.02
西北地区 --- --- 18,633.33 25,709.54
东北地区 --- --- 1,708,264.96 1,417,829.78
出口 43,366,757.91 35,447,911.87 77,616,644.50 62,355,794.28
小计 205,428,044.27 174,182,680.56 219,192,304.32 180,422,076.42
公司内各业务分间互相抵销 --- --- --- ---
合计 205,428,044.27 174,182,680.56 219,192,304.32 180,422,076.42
本公司前五名客户销售收入总额为117,513,868.06元，占全部销售收入的57.20%。
注释27.营业税金及附加
税种 本期数 上期数 计缴标准
城市维护建设税 1,145,991.48 1,043,289.83 详见附注4
教育费附加 593,928.37 811,240.47 详见附注4
地方教育费附加 291,018.62 --- 详见附注4
水利基金 544,274.53 386,634.35 详见附注4
营业税 108,382.61 109,904.59
其他 --- 6,747.220
合 计 2,683,595.61 2,357,816.44
注释28.财务费用
项目 本期数 上期数
利息支出 7,525,049.89 7,981,123.52
减:利息收入 1,647,112.53 351,270.31
汇兑损失 1,217,427.57 287,261.36
减:汇兑收益 --- 2,074.42
其他 1,129,146.04 493,236.26
合计 8,224,510.97 8,408,276.41
注释29.资产减值损失
项目 本期数 上期数
1、坏账损失 4,752,973.26 1,279,194.62
2、存货跌价损失 -42,144.50 ---
合 计 4,710,828.76 1,279,194.62
注释30.投资收益
类别 本期数 上期数
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 288,541.00 -358,029.71
联营或合营企业分配的利润* 6,050,000.00 ---
其他 (53,214.01) ---
合计 6,285,326.99 -358,029.71
*系本公司收到被投资公司绍兴市商业银行股份有限公司分配的利润6,050,000.00元。投资收益公司数明细如下：
类别 本期数 上期数
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 288,541.00 -358,029.71
联营或合营企业分配的利润 6,050,000.00 ---
子公司分配的利润* 6,052,608.03 ---
合计 12,391,149.03 -358,029.71
*系本公司本期收到子公司卧龙国贸分配的利润900,000.00元，收到子公司银川卧龙分配的利润5,152,608.03元。
注释31.营业外收支
1.营业外收入
项 目 本期数 上期数
非流动资产处置利得合计 153,140.96 183,787.34
其中：固定资产处置利得 153,140.96 183,787.34
政府补助 2,551,169.00 4,729,132.00
罚款收入 40,575.65 25,140.91
其他 1,096,872.37 100,531.91
合 计 3,841,757.98 5,038,592.16
2.营业外支出
项 目 本期数 上期数
非流动资产处置损失合计 5,702.64 29,958.54
其中：固定资产处置损失 5,702.64 29,958.54
罚款支出 30,222.53 446,329.23
质量扣款 344,512.97 176,817.37
其他 301,557.89 106,912.02
合 计 681,996.03 760,017.16
注释32.所得税费用
项 目 本期数 上期数
当期所得税费用 7,978,252.20 11,192,270.00
递延所得税费用 -2,469,982.16 -174,877.84
合 计 5,508,270.04 11,017,392.16
注释33.其他与经营活动有关的现金
项目 本期数 上期数
收到的其他与经营活动有关的现金：
收到投标保证金 7,230,614.96 3,189,367.20
收到利息收入 1,647,112.53 351,270.31
出售废料 7,082,371.35 6,285,355.19
各类补贴 2,551,169.00 4,729,132.00
其他 508,481.90 1,066,611.87
合 计 19,019,749.74 15,621,736.57
支付的其他与经营活动有关的现金：
水电费 2,144,033.61 1,160,435.75
差旅费 3,782,250.17 3,107,599.62
管理费用 8,730,458.67 3,802,402.56
营业费用 10,596,195.46 5,875,034.09
往来款项及保证金 11,171,249.78 2,295,104..97
其他 435,314.23 466,200.37
合 计 36,859,501.92 16,706,777.36
附注7.政府补助
（1）政府补助的种类、计入当期损益的相关金额的情况如下：
以前年度计入 计入当期损益 尚需递延的
政府补助的种类 总额 来源
损益的金额 的金额 金额
一、与资产相关的政府补助
二、与收益相关的政府补助
出口产品贴息 643,069.00 上虞市财政局
上虞市财政局虞财
地方财政补贴 100,000.00
预(2007)6号
出口机电产品研发基金 350,000.00 上虞市财政局
上虞市财政局、绍
科技项目补助 348,100.00
兴市财政局
专项补贴资金 500,000.00 上虞市财政局
工业发展专项资金 610,000.00 银川市科技局
合计 2,551,169.00
附注8.关联方关系及其交易
（1）不存在控制关系的关联公司
关联公司名称 与本公司的关系
上海卧龙电动车业有限公司 同一母公司
意大利电动力公司（ELDRIVES.R.C） 联营企业
浙江卧龙置业集团有限公司 同一母公司
浙江卧龙电工设备有限公司 同一母公司
浙江卧龙电动门业有限公司 同一母公司
绍兴市商业银行股份有限公司 参股公司
（2）存在控制关系的关联公司
a.存在控制关系的关联公司名称
关联公司名称 企业类型 法定代表人 注册资本 业务范围 所持股份或权益 与本公司关系
电机及其控制装置、机电一体化产
卧龙控股集团 品、电动车及电源产品等高技术产
有限责任公司 陈建成 RMB30,080万元 29.68% 控股公司
有限公司 业投资；房地产开发、酒店、商贸
等实业投资等。
存在控制关系的关联公司除上述公司外，还包括附注5所列子公司。
b.存在控制关系的关联方注册资本及其变化如下:
关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
卧龙控股集团有限公司 300,800,000.00 --- --- 300,800,000.00
c.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化如下：
关联方名称 期初数 本期增（减）数 期末数
金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比
卧龙控股集团有限公司 76,439,035.00 29.68% 7,643,903.00 --- 84,082,938.00 29.68%
本期关联方持股金额变动系根据2006年年度股东大会决议，以资本公积转增股本增加7,643,903.00元。
（3）关联公司交易
公司名称 项目 本期数 上期数
金额 占该项目百分比 金额 占该项目百分比
卧龙控股集团有限公司* 房屋租赁 80,000.00 100.00% 80,000.00 100.00%
卧龙控股集团有限公司 收购股权 15,634,944.28 100.00% --- ---
卧龙控股集团有限公司** 担保 50,000,000.00 31.50% 125,500,000.00 62.37%
意大利电动力公司(ELDRIVES.R.C) 销售货物 8,162,486.97 1.29% 6,924,174.63 1.36%
浙江卧龙电工设备有限公司 采购设备 537,200.00 3.42% 435,700.00 2.72%
浙江卧龙电动门业有限公司 采购材料 314,096.73 0.06% --- ---
浙江卧龙电工设备有限公司 采购材料 1,410,880.71 0.28% --- ---
上海卧龙电动车业有限公司 采购材料 2,534,912.21 0.51% --- ---
浙江卧龙电动门业有限公司 销售货物 145,704.67 0.02% --- ---
上海卧龙电动车业有限公司 转让资产 9,714,387.22 100% --- ---
上海卧龙电动车业有限公司 销售货物 5,332,133.41 0.84% --- ---
*本公司与控股公司卧龙控股签定了《房屋租赁合同》，有偿使用该公司的办公用房，年租金为人民币80,000.00元。
**截止2007年6月30日，卧龙控股为本公司提供担保，担保借款的余额为人民币50,000,000.00元。详见附注6.注释15。
（4）关联公司往来期末余额
往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数
应收账款 上海卧龙电动车业有限公司 货款 2,636,331.97 ---
应收账款 意大利电动力公司（ELDRIVES.R.C） 货款 1,033,813.12 1,206,621.63
应收账款 浙江卧龙电工设备有限公司 货款 239,215.40 226,672.65
应收账款 浙江卧龙电动门业有限公司 货款 472,147.66 404,292.53
小 计 4,381,508.15 1,837,586.81
应付账款 浙江卧龙电工设备有限公司 材料款 235,410.78 238,521.51
房屋租金及
应付账款 卧龙控股集团有限公司 265,213.43 108,879.02
电费
应付账款 上海卧龙电动车业有限公司 材料款 813,347.29 ---
应付账款 浙江卧龙电动门业有限公司 材料款 2,092.01 75,823.41
小 计 1,316,063.51 423,223.94
预付账款 浙江卧龙电工设备有限公司 设备款 80,900.00 80,900.00
小 计 80,900.00 80,900.00
其他应付款 卧龙控股集团有限公司 往来款 112,992.99 68,203.61
小 计 112,992.99 68,203.61
附注9.或有事项
本公司本报告期不存在需要披露的重大或有事项。
附注10.承诺事项
本公司本报告期不存在需要披露的重大承诺事项。
附注11.抵押及质押情况
截止2007年6月30日，本公司以下列资产作抵押，向银行获取人民币69,500,000.00元短期借款：
借款银行名称 借款性质 借款余额 抵押物名称 抵押物评估价值
浙江上虞市大三角开发区办公楼、厂
中国农业银行上虞市支行 短期借款 15,000,000.00 房及土地（建筑面积合计12,819.28 21,600,000.00
平方米）
浙江上虞市大三角开发区厂房及土地
中国建设银行上虞市支行 短期借款 36,000,000.00 64,243,961.00
（建筑面积合计43,956.57平方米）
浙江绍兴市云东路946号厂房及土地
中国农业银行绍兴市分行 短期借款 18,500,000.00 27,968,417.00
（建筑面积合计18,044.14平方米）
附注12.资产负债表日后事项
本公司本报告期不存在需要披露的重大日后事项。
附注13.其他重要事项
本公司本报告期不存在需要披露的其他重大事项。
附注14.非经常损益
性质或内容 扣除所得税影响前金额 扣除所得税影响后金额
1.非流动资产处置损益
(1)处置长期资产收入 107,583.35
153,140.96
其中：固定资产清理收入 107,583.35
153,140.96
小计 107,583.35
153,140.96
(2)处置长期资产支出 3,820.77
5,702.64
3,820.77
其中：处理固定资产净损失 5,702.64
3,820.77
小计 5,702.64
103,762.58
非流动资产处置损益净额 147,438.32
2,337,989.00
2.计入当期损益的政府补助 2,551,169.00
3.除上述各项之外的其他营业外收支净
额
(1)营业外收入：
28,267.88
罚款收入 40,575.65
899,380.27
其他 1,096,872.37
927,648.15
小 计 1,137,448.02
(2)减：营业外支出：
20,378.70
罚款支出 30,222.53
237,850.01
质量扣款 344,512.97
202,060.18
其他 301,557.89
460,288.89
小 计 676,293.39
467,359.26
营业外收支净额 461,154.63
42,144.50
4.存货跌价准备转回 42,144.50
443,811.73
减：少数股东损益 443,811.73
2,507,443.61
净额 2,758,094.72
注：本公司之子公司卧龙家电所得税税率为13.20%，欧力卧龙所得税税率为26.40%，其他公司所得税税率为33%。
附注15.净资产收益率
净资产收益率
报告期利润
全面摊薄 加权平均
本期数 上期数 本期数 上期数
归属于公司普通股股东的净利 4.90% 5.78% 4.87% 5.81%
润
扣除非经常性损益后归属于公 4.61% 5.04% 4.59% 5.06%
司普通股股东的净利润
附注16.每股收益
报告期利润 每股收益
基本每股收益 稀释每股收益
本期数 上期数 本期数 上期数
归属于公司普通股股东的净利 0.15 0.14 0.15 0.14
润
扣除非经常性损益后归属于公 0.15 0.13 0.15 0.13
司普通股股东的净利润
八、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签署的半年度报告全文。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：王建乔
卧龙电气集团股份有限公司
2007年8月21日