卧龙电气集团股份有限公司
2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 6
四、董事、监事和高级管理人员 8
五、董事会报告 9
六、重要事项 13
七、财务会计报告（未经审计） 19
八、备查文件目录 81
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 独立董事黄速建因出差原因委托独立董事张志铭出席；董事钱建国因出差原因委托董事王建乔出席。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人王建乔、主管会计工作负责人倪宇泰及会计机构负责人（会计主管人员）郑丽娟声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：卧龙电气集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：卧龙电气
公司英文名称：WOLONG ELECTRIC GROUP CO.，LTD
公司英文名称缩写：WOLONG ELECTRIC
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：卧龙电气
公司A股代码：600580
3、公司注册地址：上虞市经济开发区
公司办公地址：上虞市人民西路1801号
邮政编码：312300
公司国际互联网网址：http://www.wolong.com.cn
公司电子信箱：wolong600580@wolong.com
4、公司法定代表人：王建乔
5、公司董事会秘书：倪宇泰
电话：0575-82176628
传真：0575-82176718
E-mail：niyutai@wolong.com
联系地址：上虞市人民西路1801号
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：上海证券交易所与公司办公室
7、公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1998年10月21日
公司首次注册登记地点：浙江省
公司法人营业执照注册号：330000000003039
公司税务登记号码：国税浙字330682146146352号
公司组织结构代码：14614635-2
公司聘请的境内会计师事务所名称：广东大华德律会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：深圳市福田区滨河大道5022号联合广场B座11楼
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增
减（％）
总资产 1,850,850,643.72 1,631,263,236.94 13.46
所有者权益（或股东权益） 950,826,007.26 917,161,780.23 3.67
每股净资产(元) 3.36 3.24 3.67
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（
％）
营业利润 99,587,666.35 56,109,957.04 77.49
利润总额 100,028,227.91 59,269,718.99 68.77
净利润 71,235,422.68 43,717,429.60 62.95
扣除非经常性损益后的净利润 70,789,551.55 41,209,985.99 71.78
基本每股收益(元) 0.2514 0.1543 62.95
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.2499 0.1455 71.78
稀释每股收益(元) 0.2514 0.1543 62.95
净资产收益率(%) 7.49 4.90 增加2.59个百分点
经营活动产生的现金流量净额 9,769,722.83 37,054,646.73 -73.63
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0345 0.1308 -73.63
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -93,082.45
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政 661,778.00
府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -128,133.99
所得税影响金额 22,779.30
少数股东损益 -17,469.73
合计 445,871.13
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 48,126户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 报告期内增减 持有有限售条 质押或冻结的股
例(%) 件股份数量 份数量
卧龙控股集团有限公司 境内非国有 29.68 84,082,938 0 64,480,058 质押12,000,000
法人
上虞市国有资产经营总公司 国家 3.11 8,814,352 0 0 无
陈建成 境内自然人 3.06 8,657,104 0 6,537,166 无
陈永苗 境内自然人 1.34 3,791,705 0 0 无
交通银行－华安宝利配置证券投资基金 境内非国有 1.20 3,389,841 3,389,841 0 无
法人
中国工商银行－华安中小盘成长股票型 境内非国有 1.16 3,285,600 -4,300,711 0 无
证券投资基金 法人
邱跃 境内自然人 1.07 3,037,359 0 0 无
黄水妹 境内自然人 1.03 2,915,000 0 0 无
浙江省茶叶集团有限公司 国有法人 0.80 2,279,382 0 0 无
王建乔 境内自然人 0.74 2,097,706 0 0 无
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
卧龙控股集团有限公司 19,602,880 人民币普通股
上虞市国有资产经营总公司 8,814,352 人民币普通股
陈永苗 3,791,705 人民币普通股
交通银行－华安宝利配置证券投资基金 3,389,841 人民币普通股
中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投资基金 3,285,600 人民币普通股
邱跃 3,037,359 人民币普通股
黄水妹 2,915,000 人民币普通股
浙江省茶叶集团有限公司 2,279,382 人民币普通股
陈建成 2,119,938 人民币普通股
王建乔 2,097,706 人民币普通股
上述股东关联关系或一 ①陈建成先生为卧龙控股集团有限公司董事长，持有其48.93%的股权；②陈永苗先生为卧龙控股集团有限
致行动关系的说明 公司副董事长，持有其3.16%的股权；③王建乔先生为卧龙控股集团有限公司董事、常务副总裁，持有其3.
40%的股权；④邱跃先生为卧龙控股集团有限公司董事、高级副总裁，持有其3.25%的股权；⑤公司未知前
十名无限售条件股东和前十名股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
规定的一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情 限售条件
号 东名称 条件股份数量 可上市交易 新增可上市交易 况
时间 股份数量
1. 卧龙控股集团 64,480,058 2008年8月8 64,480,058 （1）持有的股份在取得“上市流通权”后的12个月内不得
有限公司 日 交易或转让。（2）在前项承诺期期满后，通过交易所挂牌
交易出售的股份数量占公司股份总数的比例在12个月内不超
过5%，在24个月内不超过10%。（3）在第（1）条承诺期满
后的24个月内，只有当二级市场股票价格在连续五个交易日
内不低于6.98元（若此间有派息、送股、资本公积金转增股
份等除权事项，应对该价格进行除权处理）后，方有通过上
海证券交易所挂牌出售卧龙电气股票的权利。
2. 陈建成 6,537,166 2008年8月8 6,537,166
日
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
经公司2008年1月3日三届二十次临时董事会审议通过聘任黎明先生为公司常务副总经理，任期与本届董事会相同。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
刚刚过去的上半年，公司面对生产成本上涨、市场压力增大、经营矛盾增多等诸多困难，在全体员工的共同努力下，继续坚持“做精、做大、做强、做好”现有产业，通过结构调整，转变增长方式，提升产品的科技含量和附加值的工作思路，上半年的经营管理工作取得了较好的业绩，经营规模得到了快速发展、经营效益取得明显提高、客户结构进一步优化，继续保持了稳定发展的良好态势。报告期内，实现销售收入104978.64万元，比上年同期增长了58.44%，实现营业利润9958.77万元，同比增长了77.49%，实现净利润7123.54万元，同比增长了62.95%。
在取得成绩的同时，我们也应该看到下半年乃至较长一段时间内，成本上涨的压力和经济形势的不确定性等因素依然存在。为此，董事会提出下半年工作任务：1、充分发挥企业自身优势，千方百计完成年度目标；2、加强营销保障体系建设，努力提高产品质量、交货率和成本控制能力；3、加快产品创新和结构调整，增强企业竞争力和可持续发展能力；4、切实加强资金管理，进一步提高企业运行质量。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位：元币种:：人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(% 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
) 同期增减（％） 同期增减（％） 期增减（%）
电机及控制装置 506,222,100.24 402,122,236.84 20.56 23.52 21.36 增加1.42个百分
点
网络能源 184,917,600.61 145,970,808.02 21.06 69.86 58.75 增加5.52个百分
点
特种变压器 84,496,287.82 67,460,686.09 20.16 49.43 55.42 减少3.08个百分
点
贸易 234,619,981.74 224,103,517.70 4.48 362.24 363.97 减少0.36个百分
点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额721,839.71元。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
华东地区 252,199,831.30 18.05
华南地区 152,717,919.38 29.97
华中地区 28,171,299.77 166.64
华北地区 16,067,261.96 -2.10
西南地区 66,232,876.39 202.67
西北地区 61,764,966.09 97.54
东北地区 24,215,146.6 41.30
出口 412,630,048.9 101.86
合计 1,013,999,350.39 60.24
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3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
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公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的投资收益 占上市公司净利润的比重
(%)
浙江卧龙置业投资有限 房地产投资，对外投资 48,368,093.40 9,962,489.89 13.99
公司 经营
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4、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
本报告期贸易业务比上年同期增长了362.24%，主要系公司本期合并了上海卧龙国际商务股份有限公司，报告期内上海卧龙国际商务股份有限公司实现营业收入132,180,215.22元。
(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
公司于2006年通过非公开发行募集资金259,783,395.60元，已累计使用178,911,713.18元，其中本年度已使用34,995,018.17元，尚未使用80,871,682.42元，尚未使用募集资金去向存于募集资金专用帐户或临时补充流动资金。
2、募集资金承诺项目
单位：万元 币种：人民币
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承诺项目名称 拟投入金 是否变更项 实际投入金额 预计收益（达 产生收益情 是否符合计划 是否符合预计
额 目 产后） 况 进度 收益
U系列高速串激电机产业 4,950 否 4,731.12 1,102 100.57 是 是
化项目
伺服驱动装置产业化项 9,000 否 4,556.89 2,606 140.15 是 否
目
电气化铁路高压牵引变 4,980 否 4,293.80 1,123 653.42 是 是
压器国产化项目
U系列高功率电源项目 8,000 否 4,309.36 1,315 1190.66 否 是
合计 26,930 / 17,891.17 6,146 2084.80 / /
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1）U系列高速串激电机产业化项目
项目拟投入4,950万元，实际投入4,731.12万元，完成项目进度95.58%。
2）伺服驱动装置产业化项目
项目拟投入9,000万元，实际投入4,556.89万元，完成项目进度50.63%，因尚未形成规模化生产,而技术研发支出等相关固定费用导致报告期未达到预计收益。
3）电气化铁路高压牵引变压器国产化项目
项目拟投入4,980万元，实际投入4,293.80万元，完成项目进度86.22%。
4）U系列高功率电源项目
项目拟投入8,000万元，实际投入4,309.36万元，完成项目进度53.87%，新厂区建设因规划面临调整未能如期完成，相关手续正在办理中；现该项目已在老厂区内先行进行技改，该项目已到达预计收益。
3、非募集资金项目情况
收购上海卧龙国际商务股份有限公司股权。
2008年1月2日上海鑫枫建筑材料有限公司与本公司签定股权转让协议，上海鑫枫建筑材料有限公司将其持有该公司的1225万股权以1286.25万元转让给本公司，转让后本公司持有该公司49%的股权，为该公司第一大股东。该公司于2008年2月份进行了最后一次注册资本的出资，本公司出资人民币25万元，占注册资本的1%，其他个人出资人民币425万元，占注册资本的17%。本次出资后，该公司注册资本已全部到位，其中本公司占注册资本50%，其他个人股东占注册资本的50%。
(四)公司财务状况、经营成果分析
1、完成经营计划情况
公司在2007年年报中披露2008年度力争完成主营业务收入24.63亿元，营业利润1.53亿元，净利润1.30亿元。报告期公司已完成主营业务收入10.50亿元，营业利润9,958.77万元，净利润7,123.54万元。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、中国证监会上市部《关于2008年进一步深入推进公司治理专项活动的通知》和中国证券监督管理委员会有关法律法规的要求，加强信息披露工作,不断完善公司的法人治理结构建设,规范公司运作，提高公司质量。报告期内，公司制订了《独立董事年报工作制度》，修订了《审计委员会工作细则》，并于2008年2月18日召开的三届二十一次董事会上获得审议通过。根据《上海证券交易所关于公司治理专项活动公告的通知》和浙江证监局《关于贯彻落实证监会上市部进一步深入推进公司治理专项活动的通知》的要求，公司再次对公司治理情况进行了严格的自查，并于2008年7月17日披露了《关于公司治理整改情况说明的报告》（详见《中国证券报》、《上海证券报》和上海交易所网站的公告）。
2008年4月13日，公司董事会审议通过了《股票期权激励计划（草案）》和《股票期权激励计划实施考核办法》，经中国证券监督管理委员会审核无异议后，于2008年7月9日审议通过了《股票期权激励计划（修订草案）》，并于2008年7月25日在公司2008年第一次临时股东大会上审议通过，进一步完善了公司的中长期激励机制。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
经广东大华德律会计师事务所审计，并出具标准无保留意见的审计报告，2007年度本公司实现净利润65,296,064.64元（母公司数，下同）；根据《公司章程》，按10%提取法定公积金，本年度末可供股东分配的利润为155,194,709.33元。公司利润分配方案为：以2007年12月31日公司总股本283,316,200股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1.20元（含税）进行分配，共计分配利润33,997,944.00元，剩余未分配利润转入2008年度，此方案已于2008年3月21日经公司2007年度股东大会审议通过。
利润分配的股权登记日为2008年4月11日，除息日为2008年4月14日，于2008年4月17进行现金红利发放。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
1、收购资产情况
1)、2008年1月23日，本公司向上海鑫枫建筑材料有限公司购买上海卧龙国际商务股份有限公司股权，该资产的帐面价值为12,419,435.38元，评估价值为12,419,435.38元，实际购买金额为12,241,350.80元。本次收购价格的确定依据是以净资产为基础。该事项已于2008年1月4日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。上述资产收购已完成。该资产自收购日起至报告期期末为上市公司贡献的净利润为375,202.64元。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位：元 币种：人民币
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关联方名称 关联交易 关联交易 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金 关联交易 市场价 关联交易对公司利润
内容 定价原则 额的比例(%) 结算方式 格 的影响
上海卧龙电动 销售产品 按市场价 390,100.65 0.04 银行转帐 实现销售利润32,108
车业有限公司 .05元
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(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
1、本公司将办公用房租赁给卧龙控股集团有限公司，租赁的期限为2008年1月23日至2009年1月22日，租金为500,000.00元，租金的确定依据是按市场价。
2、本公司将办公用房租赁给卧龙地产集团股份有限公司，租赁的期限为2008年1月23日至2009年1月22日，租金为500,000.00元，租金的确定依据是按市场价。
(九)担保情况
单位:元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 103,000,000
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 143,000,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 143,000,000
担保总额占公司净资产的比例 15.04%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
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(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
①卧龙控股集团有限公司和陈建成先生持有的股份在取得“上市流通权”后12个月内不交易或转让；
②在前项承诺期期满后，通过交易所挂牌交易出售的股份数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。
③在第①条承诺期满后的24个月内，只有当二级市场股票价格在连续五个交易日内不低于6.98元（该价格为2005年6月17日收盘前30日均价4.65元的150％，若此间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格进行除权处理）后，方有通过上海证券交易所挂牌出售卧龙电气股票的权利。在股权分置改革方案实施后的两个月内，若卧龙电气股票二级市场价格在连续五个交易日内低于每股人民币3.50元（若此间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格进行除权处理），卧龙集团将在二级市场上增持卧龙电气社会公众股股份，累计增持数量不超过总股本的5%。
持续到报告期内卧龙控股集团有限公司和陈建成认真履行了股改承诺。
发行时所作承诺及履行情况：
卧龙控股集团有限公司及其控制企业现在与将来均不在中华人民共和国境内外直接或间接与股份公司进行同业竞争。
持续到报告期内卧龙控股集团有限公司认真履行了该承诺。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、持有非上市金融企业股权情况
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持有对象名称 最初投资成本（元） 持有数量（股） 占该公司股权比例（% 期末账面价值（元）
）
绍兴市商业银行股份有限公司 111,000,000.00 74,000,000.00 7.52 111,000,000.00
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2、公司持股5%以上股东2008年追加股份限售承诺的情况
公司于2008年8月2日披露了《关于控股股东和实际控制人延长持股锁定期的承诺公告》,公司控股股东卧龙控股集团有限公司和实际控制人陈建成先生承诺： （1）卧龙控股集团有限公司和陈建成先生目前分别持有的，于2008年8月8日解禁上市流通的64,480,058股和6,537,166股（共计71,017,224股）卧龙电气股份，自2008年8月8日起自愿继续锁定一年。 （2）卧龙控股集团有限公司和陈建成先生目前分别持有的，已解禁并上市流通的19,602,880股和2,119,938股（共计21,722,818股无限售条件股票）卧龙电气股份，自2008年8月8日起自愿继续锁定一年。
3、其他重大事项的说明
公司董事会及审计委员会通过对截至2008年6月30日公司大股东及其关联方资金占用情况的审核，认为公司在资金流出内部流程和决策机制方面已建立了完整的内部控制制度，并已得到有效运行。截至2008年6月30日未发现公司大股东及其关联方违规占用公司资金的情况。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路
径
董事会临时会议决议公告 《中国证券报》、《上海 2008年1月4日 上海交易所网站（www.sse.c
证券报》 om.cn）
办公地址变更公告 《中国证券报》、《上海 2008年1月18日 上海交易所网站（www.sse.c
证券报》 om.cn）
董事会审计委员会工作细则 《中国证券报》、《上海 2008年2月19日 上海交易所网站（www.sse.c
证券报》 om.cn）
独立董事年报工作制度 《中国证券报》、《上海 2008年2月19日 上海交易所网站（www.sse.c
证券报》 om.cn）
董事会临时会议决议公告 《中国证券报》、《上海 2008年2月19日 上海交易所网站（www.sse.c
证券报》 om.cn）
日常关联交易的公告 《中国证券报》、《上海 2008年2月29日 上海交易所网站（www.sse.c
证券报》 om.cn）
监事会决议公告 《中国证券报》、《上海 2008年2月29日 上海交易所网站（www.sse.c
证券报》 om.cn）
2007年度控股股东及其关联方占用资金的情况专 《中国证券报》、《上海 2008年2月29日 上海交易所网站（www.sse.c
项说明 证券报》 om.cn）
年报 《中国证券报》、《上海 2008年2月29日 上海交易所网站（www.sse.c
证券报》 om.cn）
年报摘要 《中国证券报》、《上海 2008年2月29日 上海交易所网站（www.sse.c
证券报》 om.cn）
董事会决议公告暨召开2007年年度股东大会的通 《中国证券报》、《上海 2008年2月29日 上海交易所网站（www.sse.c
知 证券报》 om.cn）
2007年年度股东大会会议资料 《中国证券报》、《上海 2008年3月18日 上海交易所网站（www.sse.c
证券报》 om.cn）
董事会公告 《中国证券报》、《上海 2008年3月21日 上海交易所网站（www.sse.c
证券报》 om.cn）
2007年年度股东大会决议公告 《中国证券报》、《上海 2008年3月22日 上海交易所网站（www.sse.c
证券报》 om.cn）
2007年年度股东大会的法律意见书 《中国证券报》、《上海 2008年3月22日 上海交易所网站（www.sse.c
证券报》 om.cn）
关于荣获中国驰名商标的公告 《中国证券报》、《上海 2008年3月27日 上海交易所网站（www.sse.c
证券报》 om.cn）
关于控股股东股份质押的公告 《中国证券报》、《上海 2008年3月27日 上海交易所网站（www.sse.c
证券报》 om.cn）
分配实施公告 《中国证券报》、《上海 2008年4月8日 上海交易所网站（www.sse.c
证券报》 om.cn）
董事会临时会议决议公告 《中国证券报》、《上海 2008年4月15日 上海交易所网站（www.sse.c
证券报》 om.cn）
监事会决议公告 《中国证券报》、《上海 2008年4月15日 上海交易所网站（www.sse.c
证券报》 om.cn）
2008年第一季度业绩预增公告 《中国证券报》、《上海 2008年4月18日 上海交易所网站（www.sse.c
证券报》 om.cn）
第一季度季报 《中国证券报》、《上海 2008年4月24日 上海交易所网站（www.sse.c
证券报》 om.cn）
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表 合并资产负债表
报告截止日:2008年06月30日
编制单位:卧龙电气集团股份有限公司 单位:元币种:人民币
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 309,170,042.07 366,879,816.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 75,870,175.36 28,446,221.09
应收账款 331,590,230.98 236,320,180.58
预付款项 129,786,217.00 94,706,623.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 14,985,397.42 8,880,222.70
买入返售金融资产
存货 294,514,327.24 249,651,929.73
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,155,916,390.07 984,884,993.47
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 161,114,730.03 155,425,491.79
投资性房地产
固定资产 344,445,954.42 325,310,010.24
在建工程 132,795,755.32 111,216,082.71
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 40,024,932.42 39,132,417.94
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,539,493.84 5,514,623.79
递延所得税资产 11,013,387.62 9,779,617.00
其他非流动资产
非流动资产合计 694,934,253.65 646,378,243.47
资产总计 1,850,850,643.72 1,631,263,236.94
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法定代表人:王建乔 主管会计工作负责人:倪宇泰 会计机构负责人:郑丽娟
合并资产负债表（续）
报告截止日:2008年06月30日
编制单位:卧龙电气集团股份有限公司 单位:元币种:人民币
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流动负债：
短期借款 278,230,000.00 247,230,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 26,600,800.72 29,113,770.69
应付账款 298,421,983.71 249,879,267.89
预收款项 118,598,412.28 39,373,305.15
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,903,833.77 10,325,858.58
应交税费 6,609,663.31 7,949,880.93
应付利息
应付股利
其他应付款 32,335,360.60 18,493,411.15
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 769,700,054.39 602,365,494.39
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 769,700,054.39 602,365,494.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 283,316,200.00 283,316,200.00
资本公积 317,264,225.94 320,837,477.59
减：库存股
盈余公积 59,792,600.79 59,792,600.79
一般风险准备
未分配利润 290,452,980.53 253,215,501.85
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 950,826,007.26 917,161,780.23
少数股东权益 130,324,582.07 111,735,962.32
所有者权益合计 1,081,150,589.33 1,028,897,742.55
负债和所有者总计 1,850,850,643.72 1,631,263,236.94
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法定代表人:王建乔 主管会计工作负责人:倪宇泰 会计机构负责人:郑丽娟
母公司资产负债表
报告截止日:2008年06月30日
编制单位:卧龙电气集团股份有限公司 单位:元币种:人民币
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 66,132,673.80 125,639,468.71
交易性金融资产
应收票据 19,688,958.70 2,373,425.62
应收账款 95,255,996.37 68,460,465.28
预付款项 26,716,383.29 41,480,141.71
应收利息
应收股利 20,713,600.00
其他应收款 3,414,421.68 8,635,595.07
存货 80,161,067.36 61,963,501.70
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 312,083,101.20 308,552,598.09
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 570,169,474.16 552,060,800.54
投资性房地产
固定资产 162,292,616.51 141,225,876.82
在建工程 114,266,246.43 106,286,564.18
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13,001,438.68 11,076,751.04
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,190,646.58 635,238.75
递延所得税资产 3,453,339.57 2,971,171.32
其他非流动资产
非流动资产合计 864,373,761.93 814,256,402.65
资产总计 1,176,456,863.13 1,122,809,000.74
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法定代表人: 王建乔 主管会计工作负责人: 倪宇泰 会计机构负责人: 郑丽娟
母公司资产负债表（续）
报告截止日:2008年06月30日
编制单位:卧龙电气集团股份有限公司 单位:元币种:人民币
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流动负债：
短期借款 169,730,000.00 159,730,000.00
交易性金融负债
应付票据 4,036,346.24 1,390,000.00
应付账款 108,725,487.35 88,621,597.04
预收款项 3,602,377.49 2,003,940.47
应付职工薪酬 3,871,206.94 2,809,534.04
应交税费 6,042,562.52 6,177,998.37
应付利息
应付股利
其他应付款 28,029,318.05 43,528,755.58
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 324,037,298.59 304,261,825.50
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 324,037,298.59 304,261,825.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 283,316,200.00 283,316,200.00
资本公积 326,853,297.66 330,426,549.31
减：库存股
盈余公积 49,609,716.60 49,609,716.60
未分配利润 192,640,350.28 155,194,709.33
所有者权益（或股东权益）合计 852,419,564.54 818,547,175.24
负债和所有者（或股东权益）合计 1,176,456,863.13 1,122,809,000.74
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法定代表人: 王建乔 主管会计工作负责人: 倪宇泰 会计机构负责人: 郑丽娟 合并利润表
编制单位:卧龙电气集团股份有限公司 单位:元币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,049,786,375.93 662,591,918.18
其中：营业收入 1,049,786,375.93 662,591,918.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 968,276,199.47 612,767,288.13
其中：营业成本 869,112,311.92 543,452,043.28
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,870,111.10 2,683,595.61
销售费用 38,030,688.00 24,150,135.71
管理费用 38,956,699.37 29,546,173.80
财务费用 12,697,884.85 8,224,510.97
资产减值损失 5,608,504.23 4,710,828.76
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 18,077,489.89 6,285,326.99
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 18,077,489.89 6,338,541.00
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 99,587,666.35 56,109,957.04
加：营业外收入 1,218,921.20 3,841,757.98
减：营业外支出 778,359.64 681,996.03
其中：非流动资产处置净损失 93,082.45 -147,438.32
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 100,028,227.91 59,269,718.99
减：所得税费用 14,751,075.86 5,508,270.04
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 85,277,152.05 53,761,448.95
归属于母公司所有者的净利润 71,235,422.68 43,717,429.60
少数股东损益 14,041,729.37 10,044,019.35
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.2514 0.1543
（二）稀释每股收益（元/股） 0.2514 0.1543
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法定代表人: 王建乔 主管会计工作负责人: 倪宇泰 会计机构负责人: 郑丽娟 母公司利润表
编制单位:卧龙电气集团股份有限公司 单位:元币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 260,923,369.65 220,780,019.11
减：营业成本 217,637,651.49 187,252,330.51
营业税金及附加 1,234,924.44 1,210,516.84
销售费用 5,088,931.26 4,829,319.68
管理费用 12,372,374.53 9,870,746.59
财务费用 5,802,410.62 4,537,795.37
资产减值损失 2,280,463.10 2,689,586.76
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 55,795,644.89 17,226,863.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 18,077,489.89 6,338,541.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 72,302,259.10 27,616,586.36
加：营业外收入 707,000.59 1,883,359.86
减：营业外支出 328,816.61 311,026.51
其中：非流动资产处置净损失 -68,672.48
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 72,680,443.08 29,188,919.71
减：所得税费用 1,236,858.13 1,095,814.15
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 71,443,584.95 28,093,105.56
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法定代表人: 王建乔 主管会计工作负责人: 倪宇泰 会计机构负责人: 郑丽娟 合并现金流量表
编制单位:卧龙电气集团股份有限公司 单位:元币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 952,135,741.15 612,458,668.32
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 34,141,248.28 17,359,167.58
收到其他与经营活动有关的现金 30,601,304.58 19,019,749.73
经营活动现金流入小计 1,016,878,294.01 648,837,585.63
购买商品、接受劳务支付的现金 830,494,476.27 498,122,999.18
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 57,494,733.26 40,541,485.39
支付的各项税费 46,989,616.08 36,258,952.41
支付其他与经营活动有关的现金 72,129,695.57 36,859,501.92
经营活动现金流出小计 1,007,108,521.18 611,782,938.90
经营活动产生的现金流量净额 9,769,722.83 37,054,646.73
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法定代表人: 王建乔 主管会计工作负责人: 倪宇泰 会计机构负责人: 郑丽娟
合并现金流量表（续）
编制单位:卧龙电气集团股份有限公司 单位:元币种:人民币
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二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 8,815,000.00 6,050,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 121,036.75 3,349,388.60
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 18,202,869.61
投资活动现金流入小计 27,138,906.36 9,399,388.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 60,687,963.95 35,514,600.10
投资支付的现金 1,691,664.34
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 12,241,350.80
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 72,929,314.75 37,206,264.44
投资活动产生的现金流量净额 -45,790,408.39 -27,806,875.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 50,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 50,000.00
取得借款收到的现金 167,730,000.00 235,230,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 167,730,000.00 235,280,000.00
偿还债务支付的现金 136,730,000.00 183,230,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 52,689,138.51 38,050,109.54
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 7,642,796.53 1,427,851.66
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 189,419,138.51 221,280,109.54
筹资活动产生的现金流量净额 -21,689,138.51 13,999,890.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -57,709,774.07 23,247,661.35
加：期初现金及现金等价物余额 366,879,816.14 331,312,163.01
六、期末现金及现金等价物余额 309,170,042.07 354,559,824.36
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法定代表人: 王建乔 主管会计工作负责人: 倪宇泰 会计机构负责人: 郑丽娟 母公司现金流量表
编制单位:卧龙电气集团股份有限公司 单位:元币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 208,435,218.91 209,238,314.84
收到的税费返还 2,660,176.61 481,251.29
收到其他与经营活动有关的现金 21,640,354.06 10,178,366.44
经营活动现金流入小计 232,735,749.58 219,897,932.57
购买商品、接受劳务支付的现金 179,345,442.54 180,761,679.61
支付给职工以及为职工支付的现金 18,852,716.70 13,115,464.91
支付的各项税费 7,994,425.99 9,888,947.82
支付其他与经营活动有关的现金 32,430,566.84 14,962,954.04
经营活动现金流出小计 238,623,152.07 218,729,046.38
经营活动产生的现金流量净额 -5,887,402.49 1,168,886.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 25,819,555.00 16,938,322.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 50,685.24 2,940,938.60
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 25,870,240.24 19,879,260.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 37,508,683.91 26,234,643.55
投资支付的现金 45,856,640.34
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 12,241,350.80
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 49,750,034.71 72,091,283.89
投资活动产生的现金流量净额 -23,879,794.47 -52,212,023.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 89,730,000.00 149,730,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 89,730,000.00 149,730,000.00
偿还债务支付的现金 79,730,000.00 109,730,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 39,739,597.95 33,642,796.75
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 119,469,597.95 143,372,796.75
筹资活动产生的现金流量净额 -29,739,597.95 6,357,203.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -59,506,794.91 -44,685,933.85
加：期初现金及现金等价物余额 125,639,468.71 146,008,755.22
六、期末现金及现金等价物余额 66,132,673.80 101,322,821.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 王建乔 主管会计工作负责人: 倪宇泰 会计机构负责人: 郑丽娟 合并所有者权益变动表
编制单位:卧龙电气集团股份有限公司 单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实收资 资本公 减 盈余 一 未分配 其
本(或 积 ： 公积 般 利润 他
股本) 库 风
存 险
股 准
备
一、上年年末 283,31 320,83 59,79 253,21 111,735,962. 1,028,897,742.55
余额 6,200. 7,477. 2,600 5,501. 32
00 59 .79 85
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初 283,31 320,83 59,79 253,21 111,735,962. 1,028,897,742.55
余额 6,200. 7,477. 2,600 5,501. 32
00 59 .79 85
三、本期增减 -3,573 37,237 18,588,619.7 52,252,846.78
变动金额（减 ,251.6 ,478.6 5
少以“－”号 5 8
填列）
（一）净利润 71,235 14,041,729.3 85,277,152.05
,422.6 7
8
（二）直接计 -3,573 -3,573,251.65
入所有者权益 ,251.6
的利得和损失 5
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被 -3,573 -3,573,251.65
投资单位其他 ,251.6
所有者权益变 5
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．同一控制下
被合并方期末
净资产的影响
5．其他
上述（一）和 -3,573 71,235 14,041,729.3 81,703,900.40
（二）小计 ,251.6 ,422.6 7
5 8
（三）所有者 12,419,435.3 12,419,435.38
投入和减少资 8
本
1．所有者投入 12,419,435.3 12,419,435.38
资本 8
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分 -33,99 -7,872,545.0 -41,870,489.00
配 7,944. 0
00
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（ -33,99 -7,872,545.0 -41,870,489.00
或股东）的分 7,944. 0
配 00
4．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末 283,31 317,26 59,79 290,45 130,324,582. 1,081,150,589.33
余额 6,200. 4,225. 2,600 2,980. 07
00 94 .79 53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并所有者权益变动表（续）
单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实收资 资本公 减 盈余 一 未分配 其
本(或 积 ： 公积 般 利润 他
股本) 库 风
存 险
股 准
备
一、上年年末余 257,56 377,75 53,26 188,27 105,797,656. 982,647,881.23
额 0,182. 4,558. 2,994 2,489. 57
00 95 .32 39
加：会计政策变
更
前期差错更正
二、本年年初余 257,56 377,75 53,26 188,27 105,797,656. 982,647,881.23
额 0,182. 4,558. 2,994 2,489. 57
00 95 .32 39
三、本期增减变 25,756 -41,43 12,810 1,702,821.73 -1,162,074.88
动金额（减少以 ,018.0 1,122. ,207.7
“－”号填列） 0 37 6
（一）净利润 43,717 10,044,019.3 53,761,448.95
,429.6 5
0
（二）直接计入 -15,67 -15,675,104.37
所有者权益的利 5,104.
得和损失 37
1．可供出售金
融资产公允价值
变动净额
2．权益法下被
投资单位其他所
有者权益变动的
影响
3．与计入所有
者权益项目相关
的所得税影响
4．同一控制下 -7,095 -7,095,361.70
被合并方期末净 ,361.7
资产的影响 0
5．其他 -8,579 -8,579,742.67
,742.6
7
上述（一）和（ -15,67 43,717 10,044,019.3 38,086,344.58
二）小计 5,104. ,429.6 5
37 0
（三）所有者投 -6,913,345.9 -6,913,345.96
入和减少资本 6
1．所有者投入 -6,913,345.9 -6,913,345.96
资本 6
2．股份支付计
入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 -30,90 -1,427,851.6 -32,335,073.50
7,221. 6
84
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（ -30,90 -1,427,851.6 -32,335,073.50
或股东）的分配 7,221. 6
84
4．其他
（五）所有者权 25,756 -25,75
益内部结转 ,018.0 6,018.
0 00
1．资本公积转 25,756 -25,75
增资本（或股本 ,018.0 6,018.
） 0 00
2．盈余公积转
增资本（或股本
）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余 283,31 336,32 53,26 201,08 107,500,478. 981,485,806.35
额 6,200. 3,436. 2,994 2,697. 30
00 58 .32 15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人:王建乔 主管会计工作负责人: 倪宇泰 会计机构负责人: 郑丽娟
母公司所有者权益变动表
编制单位:卧龙电气集团股份有限公司 单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股 资本公积 减：库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合
本) 股 计
一、上年年末余额 283,316,200.00 330,426,549. 49,609,716.6 155,194,709. 818,547,175.2
31 0 33 4
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 283,316,200.00 330,426,549. 49,609,716.6 155,194,709. 818,547,175.2
31 0 33 4
三、本期增减变动金额（减少以“－ -3,573,251.6 37,445,640.9 33,872,389.30
”号填列） 5 5
（一）净利润 71,443,584.9 71,443,584.95
5
（二）直接计入所有者权益的利得和 -3,573,251.6 -3,573,251.65
损失 5
1．可供出售金融资产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资单位其他所有者权 -3,573,251.6 -3,573,251.65
益变动的影响 5
3．与计入所有者权益项目相关的所得
税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -3,573,251.6 71,443,584.9 67,870,333.30
5 5
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -33,997,944. -33,997,944.0
00 0
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -33,997,944. -33,997,944.0
00 0
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 283,316,200.00 326,853,297. 49,609,716.6 192,640,350. 852,419,564.5
66 0 28 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司所有者权益变动表（续）
单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股 资本公积 减：库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 股
一、上年年末余额 257,560,182.0 370,659,197.2 43,080,110.1 127,335,473.0 798,634,962.38
0 5 3 0
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 257,560,182.0 370,659,197.2 43,080,110.1 127,335,473.0 798,634,962.38
0 5 3 0
三、本期增减变动金额（减少以“ 25,756,018.00 -25,756,018.0 -2,814,116.28 -2,814,116.28
－”号填列） 0
（一）净利润 28,093,105.56 28,093,105.56
（二）直接计入所有者权益的利得
和损失
1．可供出售金融资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投资单位其他所有
者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 28,093,105.56 28,093,105.56
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -30,907,221.8 -30,907,221.84
4
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -30,907,221.8 -30,907,221.84
4
3．其他
（五）所有者权益内部结转 25,756,018.00 -25,756,018.0
0
1．资本公积转增资本（或股本） 25,756,018.00 -25,756,018.0
0
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 283,316,200.0 344,903,179.2 43,080,110.1 124,521,356.7 795,820,846.10
0 5 3 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人:王建乔 主管会计工作负责人: 倪宇泰 会计机构负责人: 郑丽娟
卧龙电气集团股份有限公司
财务报表附注
2008年6月30日
除特别说明，以人民币元表述
附注1.公司简介
本公司前身为浙江卧龙集团电机工业有限公司（以下称“电机工业公司”），于1995年12月21日成立，成立时的注册资本为1,200万元，控股股东为卧龙控股集团有限公司（以下简称“卧龙控股”）。
1997年1月、1998年6月和1998年8月，电机工业公司分别进行了增资扩股，变更后注册资本为74,104,261.00元。1998年9月23日，经浙江省人民政府以浙证委[1998]109号文批准，电机工业公司以1998年4月30日为基准日变更设立为浙江卧龙电机股份有限公司，各股东均以所占净资产数按1：1折为本公司的股份。变更后股本为74,104,261.00元，其中：卧龙控股为48,445,391.00元，上虞市国有资产经营总公司为5,000,000.00元，浙江农村经济投资股份公司为3,500,000.00元，陈建成等13名自然人为17,158,870.00元。同年10月21日经浙江省工商局核准变更登记，本公司领取3300001001840号企业法人营业执照。2000年8月7日，本公司更名为“浙江卧龙科技股份有限公司”。
经中国证券监督管理委员会证监发行字【2002】39号文核准,本公司于2002年5月23日以网上累计投标询价方式公开发行了3,500万股人民币普通股（A股），每股面值1.00元,每股发行价格8.28元。并于2002年6月6日在上海证券交易所上市交易。本公司股本由74,104,261.00元变更为109,104,261.00元。
根据2003年第一次股东大会决议，本公司以2002年12月31日股份109,104,261股为基础，以资本公积转增股本，向全体股东每10股转增6股。本公司股本由109,104,261.00元增加至174,566,818.00元。
2005年9月23日，经浙江省工商行政管理局批准，本公司名称变更为“卧龙电气集团股份有限公司”。
根据本公司2005年年度股东大会决议，本公司以2005年12月31日股份174,566,818股为基础，以资本公积转增股本，向全体股东每10股转增2股。本公司股本由174,566,818.00元增加至209,480,182.00元。
经本公司2006年5月9日召开的三届八次临时董事会和2006年5月25日召开的2006年第一次临时股东大会审议通过,并经中国证监会证监发行字[2006]26号文核准，本公司于2006年7月4日采取非公开发行股票方式向8名特定投资者定向发行了48,080,000股股份，增发后公司股本由209,480,182.00元增加至257,560,182.00元。
根据本公司2006年度股东大会决议，本公司以2006年12月31日股份257,560,182股为基础，以资本公积转增股本，向全体股东每10股转增1股。本公司股本由257,560,182.00元增加至283,316,200.00元。
本公司主要的经营业务包括设计、生产、销售各类电机及其控制装置、网络能源、特种变压器等。
附注2.财务报表的编制基准和遵循企业会计准则的声明
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合中国会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
附注3.企业合并及合并财务报表
1．控股子公司：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股公司名称 注册地 业务性质 注册资本 期末实际 实质上构 持股比例 表决权 其
投资额 成对子公 直 间 比例 他
司的净投 接 接
资余额
一、通过企业合并取得的子公司
（一）同一控制下的子公司
绍兴-欧力卧龙振动机械有限公司（ 浙江上 振动机械制造 美元325万元 16,590,12 16,590,12 49% --- 49%
以下简称“欧力卧龙”） 虞 8.38 8.38
（二）非同一控制下的子公司
上海卧龙国际商务股份有限公司（以 上海 商务咨询、商务 人民币2500 12,419,43 12,419,43 50% 50% *2
下简称“卧龙商务”） 服务、进出口贸 万元 5.38 5.38
易
二、非企业合并形成的子公司
武汉卧龙电机有限公司（以下简称“ 湖北武 电机、配电柜及 人民币5,000 46,074,19 46,074,19 90% --- 90%
武汉卧龙”） 汉 成套设备制造等 万元 6.06 6.06
浙江卧龙灯塔电源有限公司（以下简 浙江绍 生产、销售蓄电 人民币11,00 122,313,0 122,313,0 91. 2.4 94.372%
称“卧龙灯塔”） 兴 池及配件等 0万元 00.00 00.00 96% 12%
绍兴卧龙灯塔橡塑有限公司（以下简 浙江绍 生产、销售塑料 人民币126万 642,600.0 642,600.0 --- 48. 48.13%
称“卧龙橡塑”） 兴 ，橡胶制品等 元 0 0 13%
银川卧龙变压器有限公司（以下简称 宁夏银 变压器的生产、 人民币8,000 81,200,00 81,200,00 92. --- 92.50%
“银川卧龙”） 川 销售及维修 万元 0.00 0.00 50%
浙江卧龙国际贸易有限公司（以下简 浙江上 进出口贸易业务 人民币1,000 8,484,544 8,484,544 90% --- 90%
称“卧龙贸易”） 虞 万元 .31 .31
浙江卧龙伺服技术有限公司（以下简 浙江上 伺服电机及相关 人民币500万 4,000,000 4,000,000 80% --- 80%
称“卧龙伺服”） 虞 产品的研发、制 元 .00 .00
造与经销,
浙江卧龙家用电机有限公司（以下简 浙江上 生产、销售家电 美元1,400万 69,523,44 69,523,44 60% --- 60% *1
称“卧龙家电”） 虞 用马达及零配件 元 0.00 0.00
杭州卧龙电气研究院有限公司（以下 浙江杭 研究开发、技术 人民币10,00 47,500,00 47,500,00 95% 4.5 99.50%
简称“卧龙研究院”） 州 服务、制造、安 0万元 0.00 0.00 0%
装；高压变频、
环境检测及处理
设备
宁波高新区卧龙科技有限公司（以下 浙江宁 电机、电气机械 人民币500万 950,000.0 950,000.0 95% --- 95%
简称“宁波卧龙”） 波 及工业自动化设 元 0 0
备的研发、制造
销售及安装
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*1根据《浙江卧龙家用电机有限公司合资合同》，卧龙家电对在合同期内制造且销售、使用或被另行处理的所有的“合同产品”，应向松下电器产业株式会社支付一定比例的技术提成费；另根据卧龙家电与松下电器产业株式会社签订的《商标使用许可合同》规定，卧龙家电就“品牌”使用权利的许可，也应向松下电器产业株式会社支付一定比例的提成费。
*2卧龙商务前身为上海卧龙国际商务股份有限公司，成立于2006年11月3日，注册资本为人民币2,500万元，前期出资为人民币2,050万元，其中上海鑫枫建筑材料限公司出资人民币1,225万元，占注册资本的49%；陈成尧等5名自然人共出资人民币825万元，占注册资本的33%。2008年1月2日上海鑫枫建筑材料有限公司与本公司签定股权转让协议，上海鑫枫建筑材料有限公司将其持有该公司的1225万股权以1286.25万元(含应收股利87.11492万元)转让给本公司。本公司已于2008年1月2日全额支付股权转让款。转让后本公司持有该公司49%的股权，为该公司第一大股东，并于1月23日召开董事会,确定由本公司派出的人员在该公司担任董事长、财务总监，实质控制该公司的经营，因此合并日为2008年1月23日。由于该公司在股权转让前后不受同一方最终控制，因此该等股权收购为非同一控制下的企业合并。该公司于2008年2月份进行了最后一次注册资本的出资，本公司出资人民币25万元，占注册资本的1%，其他个人出资人民币425万元，占注册资本的17%。本次出资后，该公司注册资本已到位，其中本公司占注册资本50%，其他个人股东占注册资本的50%。2008年8月，经上海市工商行政管理局核准，该公司名称变更为“上海卧龙国际商务股份有限公司”。公司自2008年2月起将其纳入合并报表范围。
本公司于报告期购买子公司名称为上海卧龙国际商务股份有限公司，购买日为2008年1月23日，该股权收购为非同一控制下的企业合并。购买子公司财务数据如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
指标 购买日账面价值 购买日公允价值 上年末账面价值 上年末公允价值 购买日至期末 上年金额
流动资产 79,255,275.83 79,255,275.83 69,545,144.01 69,545,144.01 N/A N/A
非流动资产 1,728,953.33 1,728,953.33 1,851,703.60 1,851,703.60 N/A N/A
其他资产 --- --- --- --- N/A N/A
流动负债 56,145,358.40 56,145,358.40 49,641,476.43 49,641,476.43 N/A N/A
非流动负债 --- --- --- --- N/A N/A
营业收入 N/A N/A N/A N/A 132,180,215.22 378,166,088.21
营业利润 N/A N/A N/A N/A 516,898.97 1,171,461.55
利润总额 N/A N/A N/A N/A 516,898.97 1,143,940.21
所得税 N/A N/A N/A N/A 141,696.33 (111,430.97)
净利润 N/A N/A N/A N/A 375,202.64 1,255,371.18
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购买上海卧龙国际商务股份有限公司产生的现金流量：
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支付的购买价款 11,991,350.80
加：支付的增资款 250,000.00
减：购买上海卧龙国际商务股份有限公司的现金及现金等价物 18,202,869.61
取得长期股权投资产生的现金净流出 (5,961,518.81)
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通过对上海卧龙国际商务股份有限公司购买日资产、负债的评定、测试，认定其公允价值和账面价值基本一致。购买上海卧龙国际商务股份有限公司的初始投资成本为12,241,350.80元，购买日上海卧龙国际商务股份有限公司可辨认净资产公允价值本公司所占份额为12,419,435.38元，按《长期股权投资》准则规定，将初始投资成本小于被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额178,084.58元确认为营业外收入，同时调整长期股权投资成本。
2、对于纳入合并范围的子公司，在编制合并报表时按权益法调整的过程如下：
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控股公司名称 持股比例 合并过程本年调整数 子公司本年净利润
武汉卧龙 90% 2,301,542.33 2,557,269.26
卧龙灯塔 94.372% 14,615,057.91 15,486,646.37
银川卧龙 92.50% 6,044,179.88 6,534,248.52
卧龙贸易 90% 2,912,918.04 3,236,575.60
卧龙伺服 80% -438,678.58 -548,348.22
卧龙家电 60% 9,452,910.06 15,754,850.10
欧力卧龙 49% 5,180,309.60 10,572,060.40
卧龙研究院 99.50% -2,951,795.32 -2,966,628.46
宁波卧龙 95% --- ---
卧龙商务 50% 187,601.32 375,202.64
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3、少数股东权益的情况：
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子公司名称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股 母公司所有者权益中冲减的少数
东损益的金额 股东损益金额
武汉卧龙 5,454,914.35 --- ---
卧龙灯塔 9,171,706.89 --- ---
卧龙橡塑 1,995,151.32 --- ---
银川卧龙 8,503,664.16 --- ---
卧龙贸易 1,558,042.53 --- ---
卧龙伺服 226,799.77 --- ---
卧龙家电 65,808,834.95 --- ---
欧力卧龙 24,963,264.54 --- ---
卧龙研究院 (14,833.14) --- ---
宁波卧龙 50,000.00 --- ---
卧龙商务 12,607,036.70 --- ---
合计 130,324,582.07 --- ---
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附注4.主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
（1）本公司执行《企业会计准则》及财政部的有关规定。
（2）会计年度：
本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
（3）记账本位币：
本公司以人民币为记账本位币。
（4）记账基础:
会计核算以权责发生制为记账基础。
（5）外币业务核算方法及外币财务报表的折算方法：
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算，折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率。
（6）现金及现金等价物的确定标准: 现金等价物，是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（7）金融工具的确认和计量：
金融工具分类
本公司的金融资产划分为：
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
b.持有至到期投资；
c.贷款和应收款项；
d.可供出售金融资产。
本公司的金融负债划分为：
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
b.其他金融负债
各类金融工具重分类
企业将尚未到期的某项持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供出售金融资产的金额，相对于该类投资在出售或重分类前的总额较大时，应当将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。
企业在初始确认时将某金融资产或某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债后，不能重分类为其他类金融资产或金融负债；其他类金融资产或金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
金融工具确认和后续计量
A交易性金融资产
交易性金融资产分为交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。
交易性金融资产按照公允价值进行后续计量且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，交易性金融资产的公允价值变动计入当期损益。
B持有至到期投资
持有至到期投资按照取得时的公允价值进行初始计量，相关的交易费用计入初始确认金额。采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
资产负债表日，按照金融资产的原实际利率折现计算预计未来现金流量现值，如未来现金流量现值小于金融资产的账面价值，则将减记金融资产的账面价值至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
当有客观证据表明持有至到期的投资的价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
C可供出售金融资产
可供出售金融资产按照取得时的公允价值进行初始计量，相关的交易费用计入初始确认金额。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
在活跃市场有报价且其公允价值能够持续可靠计量的可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量。
可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，转入当期损益。
可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额，计入当期损益。
可供出售权益工具投资的现金股利息，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
减值准备的计提
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
（8）应收款项及坏账准备核算：
应收款项指应收账款及其他应收款。
本公司按照取得时的公允价值初始确认应收款项。采用实际利率法，按摊余成本对应收款项进行后续计量。
本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。
本公司分为单项金额重大和非重大的应收款项进行减值测试，对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收款项以及单独测试后未发生减值的单项金额重大的应收款项，按以下比例计提坏账准备：
一年以内（含一年）按5%提取坏账准备；一至二年（含二年）提取20%；二至三年（含三年）提取30%；三年以上提取80%。
其他应收款坏账计提政策与应收账款一致。
本公司确认坏账的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。
（9）存货: 本公司存货主要包括:库存商品、发出商品、在产品、自制半成品、在产品、原材料、低值易耗品和委托加工材料等。
各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价；存货采用永续盘存制。
生产成本按定额成本法在完工产品和在产品之间进行分配；低值易耗品和包装物采用五五摊销法。
期末，存货按成本与可变现净值孰低计价，如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于个别成本的差额计提存货跌价准备。可变现净值按正常经营活动中,以估计售价减去估计至完工成本及销售所必须的估计费用后的价值确定。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益，本年计提减值准备的情况详见附注6注释6。
（10）长期股权投资：
同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。与其支付的现金、转让的非现金资产及所承担的债务账面价值之间的差额，调整资本公积之股本溢价，不足则调整留存收益。为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及为合并发生的直接相关费用之和。
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，按换出资产的公允价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。涉及补价的，收到补价时按换出资产的公允价值加上应支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本；支付补价时按换出资产的公允价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资成本。当有证据表明，以非货币性资产交换换入的长期股权投资不具有商业实质且公允价值不能够可靠地计量时，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，按该长期股权投资的公允价值作为初始投资成本。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，和对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。
（11）固定资产及累计折旧：
a.本公司将房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备归入固定资产。 b.固定资产按实际成本计价。如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或小于30%的，按最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。
c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5%）确定其折旧率，分类折旧率如下：
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资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30年 3.17%
机器设备 8-12年 7.92%-11.88%
运输设备 8-12年 7.92%-11.88%
电子及其他设备 5-8年 19%
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期末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额与账面价值的差额提取减值准备，详见附注6.注释8。资产减值损失一经确定，在以后会计期间不转回。
（12）在建工程：
在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款项的实际承担的利息支出、汇兑损益核算工程成本。以所购建的固定资产达到预计可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。
期末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按单项预计可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回，本报告期末计提在建工程减值准备。
（13)投资性房地产：
本公司将为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的且能单独计量和出售房地产，确认为投资性房地产，包括已出租的土地使用权，持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出相关的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠地计量的，计入投资性房地产成本。
本公司采用成本模式对于投资性房地产进行后续计量。
采用成本模式计量的土地使用权，采用直线法，按土地使用权的使用年限进行摊销。
期（年）末，逐项对采用成本模式计量的投资性房地产进行全面检查，按可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，计入当期损益。资产减值损失一经确认，无论价值是否得到回升，在以后会计期间不转回。
（14）借款及借款费用：
借款初始取得时按成本入账，取得后采用实际利率法，以摊余成本计量。借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。除此之外，借款费用确认为当期费用。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。按照至当期末止购建符合资本化条件资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积并以不超过实际发生的利息进行。
（15）无形资产与研究开发费用：
计价方法
无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
使用寿命有限的无形资产，以其成本扣除预计残值后的金额，在预计的使用年限内采用直线法进行摊销，其摊销期限如下：
a.土地使用权按30年-50年摊销；
b.非专利技术按10年摊销；
对于无形资产的使用寿命按照下述程序进行判断：
a．来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；
b．合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，本公司综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。
按上述程序仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等的支出为开发阶段支出。除满足下列条件的开发阶段支出确认为无形资产外，其余确认为费用：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
研究阶段的支出在发生时计入当期费用。
减值准备
期末，逐项检查无形资产，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回，本报告期未计提无形资产减值准备。
（16）商誉：
在非同一控制下企业合并时，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
本公司于年末，将商誉分摊至相关的资产组进行减值测试，计提的减值准备计入当期损益，减值准备一经计提，在以后的会计期间不转回。
（17）长期待摊费用：
长期待摊费用的摊销方法为直线法，摊销期为2-5年。
（18）收入确认：
商品销售收入:已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠计量作为确认商品销售收入实现的原则。
劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相关的成本能够可靠地计量为前提。
他人使用本公司资产等取得的收入：按合同协议规定的收费时间和方法计算确认。
（19）职工薪酬：
在每一会计期间内，将应付的职工薪酬确认为负债，按受益对象分别计入产品或劳务成本、当期费用或固定资产或无形资产成本。根据有关规定，本公司按照月工资额的一定比例提取保险费和公积金，并按月向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期成本或费用。
（20）预计负债的确认：
本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是企业承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足上述条件的，确认为预计负债。
本公司承担的其他义务（如承担超额亏损、重组义务、弃置费用等）满足上述条件，确认为预计负债。
（21）所得税的会计处理方法：
公司所得税采用资产负债表债务法的会计处理方法。
确认递延所得税资产时，其暂时性差异在可预见的未来能够转回的判断依据为：公司在未来可预见的期间内持续经营，没有迹象表明公司盈利能力下降，无法获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵免暂时性差异。
（22）合并财务报表的编制基础：
本公司将能够实施控制的全部子公司纳入合并范围。子公司采取的会计政策与本公司不一致时，已按照本公司的会计政策调整后进行合并。若子公司的会计期间与本公司不一致，已经按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整。
本公司并购同一控制人的子公司采用权益结合法处理，将年初至合并日所发生的收入、费用和利润纳入合并利润表，按被合并方在合并日的资产和负债的账面价值作为取得的资产和负债的计量属性。并购非同一控制下的子公司，采用购买法进行会计处理，自控制子公司之日起合并该子公司的财务报表，按公允价值计量购买子公司的可辨认资产、负债。
在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。对下属的合营公司，采用权益法核算。
附注5.税项
公司适用主要税种包括：增值税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税、水利基金等。
流转税税率分别为：增值税17%、城市维护建设税为流转税额的7%，教育费附加：本公司及浙江省内子公司根据浙地税发（2006）67号文为流转税的3%，并按流转税的2%征收地方教育费附加；武汉卧龙及卧龙商务为流转税额的3%；银川卧龙为流转税额的5%。水利基金为销售收入的0.1%。
本公司及下属子公司报告年度的企业实际所得税税率列示如下：
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公司名称 2008年度 2007年度
本公司*1 25% 33%
武汉卧龙 25% 33%
卧龙灯塔 25% 33%
卧龙橡塑 25% 33%
银川卧龙*2 0% 0%
卧龙贸易 25% 33%
卧龙伺服 25% 33%
卧龙家电*3 12.5% 13.2%
欧力卧龙 25% 26.4%
卧龙研究院 25% 33%
宁波卧龙 25% 33%
卧龙商务 25% 0%
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*1本公司于2006年2月25日取得上虞市地方税务局虞地税政（2006）15号文批复，准允本公司从2005年起5年内以每一年应交企业所得税比上年新增部分抵免企业所得税总计1,301,154.41元。
*2根据宁夏回族自台区国家税务局宁国税函[2007]186号文《宁夏回族自治区国家税务局关于减免银川卧龙变压器有限公司企业所得税的批复》，确认银川卧龙为来宁新办工业企业，从生产经营之日起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第五年减半征收企业所得税。因该公司2005年9月开始确认第一笔收入，且实现的企业所得税已入库，公司选择从2006年开始选择享受所得税收优惠，自2006-2008年度免征企业所得税，2009-2010年度减半征收企业所得税。
*3根据浙江省上虞市国家税务局虞国税外[2004]168号文《上虞市国家税务局关于浙江卧龙家用电机有限公司要求外商投资企业和外国企业所得税“二免三减半”税收优惠资格认定的批复》，确认卧龙家电具有外商投资企业和外国企业所得税“二免三减半”税收优惠资格。根据浙江省上虞市国家税务局虞国税外[2006]50号文《上虞市国家税务局关于浙江卧龙家用电机有限公司要求享受外商投资企业和外国企业所得税定期减免政策的批复》，该公司2008年度减半征收。
卧龙家电于2006年1月12日取得上虞市国家税务局虞国税外（2006）1号文件《上虞市国家税务局关于浙江卧龙家用电机有限公司购买国产设备投资抵免企业所得税的批复》，准允本公司从2005年起5年内以每一年应交企业所得税比上年新增部分抵免企业所得税,扣除国产设备退回的增值税后可抵免企业所得税3,375,609.85元。
附注6.主要财务报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数）
注释1.货币资金
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种类 币种 原币金额 折算汇率 期末数 期初数
现金 人民币 984,836.93 1.0000 984,836.93 558,274.23
小计 984,836.93 558,274.23
银行存款 人民币 286,270,983.73 1.0000 286,270,983.73 347,406,977.70
美元 1,651,609.74 6.8591 11,328,512.91 16,120,942.86
日元 2,628,312.00 0.0646 169,817.81 ---
欧元 947,028.90 10.8302 10,256,512.40 1,445,225.97
小计 308,025,826.85 364,973,146.53
其他货币资金 人民币 159,378.29 1.0000 159,378.29 1,348,395.38
小计 159,378.29 1,348,395.38
合计 309,170,042.07 366,879,816.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释2.应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 75,375,255.36 28,176,693.09
商业承兑汇票 494,920.00 269,528.00
合计 75,870,175.36 28,446,221.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收票据期末余额较期初增加166.71%，主要系为扩大销售规模,增加票据结算方式所致。
应收票据质押情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
海信(山东)空调有限公司 2008.03.28 2008.09.28 720,000.00 银行承兑汇票
沈阳三洋空调有限公司 2008.03.15 2008.09.15 700,000.00 银行承兑汇票
合计 1,420,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期质押票据用于为本公司开具银行承兑汇票作保证，见附注12。
注释3.应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比 坏账准备
例
RMB % RMB RMB % RMB
一、单项金额 128,090,606. 35.01 6,404,530.30 57,649,342.23 21.77 2,882,467.11
重大 00
二、单项金额 15,226,553.7 4.16 13,229,976.18 14,719,282.62 5.56 12,824,159.27
不重大但按信 6
用风险特征组
合后该组合的
风险较大
三、其他不重 222,533,961. 60.83 14,626,384.23 192,464,412.73 72.67 12,806,230.62
大 93
合计 365,851,121. 100.00 34,260,890.71 264,833,037.58 100.00 28,512,857.00
69
前5名合计金 64,948,889.6 17.75 3,247,444.48 45,262,160.54 17.09 2,263,108.03
额 0
关联方占用应 2,903,948.03 0.79 145,197.40 1,318,493.29 0.50 65,924.66
收款金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额重大的应收款项具体情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 计提坏账准备的比例 理由
货款 期末余额的5% 单项余额不少于500万元，账龄1年以内
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1.单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，确定该组合的依据为账龄在三年以上的应收款项。
2.本公司期末无持股5%以上（含5%）表决权股东欠款。
3.应收账款期末余额较期初增加38.14%，主要系本年销售增长所致。
应收账款公司数明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
金额 占总额比 坏账准备 金额 占总额比 坏账准备
例 例
RMB % RMB RMB % RMB
一、单项金额重 20,473,527.10 19.88 1,023,676.36 21,910,872.12 29.71 1,095,543.61
大
二、单项金额不 2,682,571.18 2.60 2,146,056.94 1,284,243.64 1.74 1,027,394.91
重大但按信用风
险特征组合后该
组合的风险较大
三、其他不重大 79,837,616.35 77.52 4,567,984.96 50,555,045.05 68.55 3,166,757.01
合计 102,993,714.6 100.00 7,737,718.26 73,750,160.81 100.00 5,289,695.53
3
前5名合计金额 50,654,230.13 49.18 2,532,711.51 30,382,965.12 41.20 1,519,148.26
关联方占用应收 30,217,199.29 29.34 1,510,859.96 15,432,904.80 20.93 771,645.24
款金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额重大的应收款项具体情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 计提的比例 理由
货款 期末余额的5% 单项余额不少于500万元，账龄1年以内
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1.单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，确定该组合的依据为账龄在三年以上的应收款项。
2.本公司期末无持股5%以上（含5%）表决权股东欠款。
注释4.预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 占总额比例 金额 占总额比例
RMB % RMB %
一年以内 120,312,913.53 92.70 85,257,917.31 90.02
一年以上至二年以内 1,376,384.47 1.06 1,448,705.92 1.53
二年以上至三年以内 96,919.00 0.07 --- ---
三年以上 8,000,000.00 6.17 8,000,000.00 8.45
合计 129,786,217.00 100.00 94,706,623.23 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1.本公司期末无持股5%以上（含5%）表决权股东欠款。
2.预付账款期末余额较期初增加37.04%，主要系预付采购款的增加。
一年以上预付账款未结算的主要项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 性质
上虞市经济开发区管理委员会 8,000,000.00 购买机电工业园项目用土地保证金
合计 8,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释5.其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比 坏账准备
例
RMB % RMB RMB % RMB
一、单项金额 --- --- --- --- --- ---
重大
二、单项金额 1,244,503.16 7.43 995,602.53 1,081,441.96 10.58 865,153.57
不重大但按信
用风险特征组
合后该组合的
风险较大
三、其他不重 15,498,797.2 92.57 762,300.41 9,141,138.43 89.42 477,204.12
大 0
合计 16,743,300.3 100.00 1,757,902.94 10,222,580.3 100.00 1,342,357.69
6 9
前5名合计金 4,681,677.44 27.96 234,083.87 3,230,000.00 31.60 161,500.00
额
关联方占用应 --- --- --- --- --- ---
收款金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额重大的其他应收款具体情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 计提坏账准备的比例 理由
货款 期末余额的5% 单项余额不少于500万元，账龄1年以内
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1.单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，确定该组合的依据为账龄在三年以上的应收款项。
2.本公司期末无持股5%以上（含5%）表决权股东欠款。
3.其他应收款期末余额较期初增加63.79%，主要系应收出口退税款及投标押金增加所致。
其他应收款公司数明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备
RMB % RMB RMB % RMB
一、单项金 --- --- --- 8,000,000.00 80.01 400,000.00
额重大
二、单项金 1,244,503.1 27.08 995,602.53 1,081,441.96 10.82 865,153.57
额不重大但 6
按信用风险
特征组合后
该组合的风
险较大
三、其他不 3,351,539.2 72.92 186,018.23 916,986.04 9.17 97,679.36
重大 8
合计 4,596,042.4 100.00 1,181,620.7 9,998,428.00 100.00 1,362,832.93
4 6
前5名合计金 2,433,367.0 52.94 121,668.35 8,695,228.09 86.97 434,761.40
额 9
关联方占用 --- --- --- 8,000,000.00 80.01 400,000.00
应收款金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额重大的其他应收款具体情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 计提坏账准备的比例 理由
货款 期末余额的5% 单项余额不少于500万元，账龄1年以内
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1.单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，确定该组合的依据为账龄在三年以上的应收款项。
2.本公司期末无持股5%以上（含5%）表决权股东欠款。
注释6.存货及存货跌价准备
（1）明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面价值 本期增加额 本期减少额 期末账面价值
原材料 65,869,821.93 585,417,968.46 559,127,675.50 92,160,114.89
自制半成品 38,531,759.64 612,671,693.41 600,801,976.03 50,401,477.02
在产品 19,839,208.51 361,871,950.99 356,339,345.13 25,371,814.37
库存商品 115,324,540.88 852,504,783.26 850,402,333.15 117,426,990.99
委托加工材料 --- 6,825,241.13 6,825,241.13 ---
低值易耗品 3,652,147.87 6,690,213.49 6,132,568.64 4,209,792.72
发出商品 6,434,450.90 68,620,366.11 70,110,679.76 4,944,137.25
合计 249,651,929.73 2,494,602,216.85 2,449,739,819.34 294,514,327.24
其中：借款费用资本化金 --- --- --- ---
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货跌价准 期初数 本期增加 本期减少数 期末数
备 因资产价值 其他原因转 合计 占期末余额
回升转回数 出数 的比例
原材料 522,679.95 --- --- --- --- --- 522,679.95
自制半成品 198,102.01 --- --- --- --- --- 198,102.01
合计 720,781.96 --- --- --- --- --- 720,781.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货可变现净值指在正常生产经营过程中,以预计售价减去进一步加工成本和预计销售费用以及相关税费后的净值。本公司估计部分原材料及自制半成品由于产品换代原因，存在可变现净值低于成本的情况，故已计提存货跌价准备。
注释7.长期股权投资 （1）明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 164,115,899.57 (3,001,169.54) 161,114,730.03 158,426,661.33 (3,001,169.54) 155,425,491.79
其中：对联营企业投 53,115,899.57 (3,001,169.54) 50,114,730.03 47,426,661.33 (3,001,169.54) 44,425,491.79
资
其他股权投资 111,000,000.00 --- 111,000,000.00 111,000,000.00 --- 111,000,000.00
合计 164,115,899.57 (3,001,169.54) 161,114,730.03 158,426,661.33 (3,001,169.54) 155,425,491.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中联营企业的相关情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册 业务性质 注册资本 持股 表决权 期末资产总额 本期营业收入总 本期净利润
地 比例 比例 额
联营企业
1.浙江卧龙置业投 浙江 房地产投资， 25,853.20 19.15 19.15% 2,070,763,643.45 579,298,632.99 48,368,093.40
资有限公司(以下 上虞 对外投资经营 万元 %
简称“卧龙置业”
)
2.意大利电动力公 意大 业务性质：买 99,600欧元 30% 30% 16,905,716.07 11,423,105.26 249,245.79
司(ELDRIVES.R.C) 利REG 卖材料、机器
GIOEM 及相关机械零
ILIA 部件
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2).长期股权投资
a．权益法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 投资期 占被投资 初始投资成本 追加投 本期权益增减额 分得现金 累计增减额 期末余额
名称 限 单位注册 资额 红利额
资本比例
卧龙置业 19.15% 49,497,536.32 --- 5,689,238.24 --- 3,427,489.60 52,925,025.92
小计 49,497,536.32 --- 5,689,238.24 --- 3,427,489.60 52,925,025.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司的投资变现及投资收益汇回没有重大限制。
b.成本法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资 占被投资单 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期 期末余额
期限 位注册资本 减少
比例
意大利电动力公司(ELDRIV 30% 190,873.65 190,873.65 --- --- 190,873.65
ES.R.C)*
绍兴市商业银行股份有限 50年 7.52% 111,000,000.00 111,000,000.00 --- --- 111,000,000.00
公司（以下简称“绍兴商
业银行”）**
小计 111,190,873.65 111,190,873.65 --- --- 111,190,873.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*因本公司实质上对意大利电动力公司（ELDRIVES.R.C）不具有共同控制和重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量，根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》的有关规定，本公司对意大利电动力有限公司（ELDRIVES.R.C）的长期股权投资按成本法核算。
**因本公司实质上对绍兴商业银行不具有共同控制和重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量，根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》的有关规定，本公司对绍兴商业银行的长期股权投资按成本法核算。
本期本公司收到绍兴商业银行分配的利润8,815,000.00元。
c.减值准备的变化情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
卧龙置业 (3,001,169.54) --- --- (3,001,169.54)
合计 (3,001,169.54) --- --- (3,001,169.54)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资公司数明细列示如下
（1）明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 573,170,643.70 (3,001,169.54 570,169,474.16 555,061,970.08 (3,001,169.54) 552,060,800.54
)
其中：对子公司投资 409,054,744.13 --- 409,054,744.13 396,635,308.75 --- 396,635,308.75
对联营企业投资 53,115,899.57 (3,001,169.54 50,114,730.03 47,426,661.33 (3,001,169.54) 44,425,491.79
)
其他股权投资 111,000,000.00 --- 111,000,000.00 111,000,000.00 --- 111,000,000.00
合计 573,170,643.70 (3,001,169.54 570,169,474.16 555,061,970.08 (3,001,169.54) 552,060,800.54
)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)长期股权投资
a.成本法核算的对子公司投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期 占被投资单位 初始投资成 期初余额 本期增减 分得 累计增减额
限 注册资本比例 本 现金
红利
额
浙江卧龙灯塔电源有限 2002.8- 91.96% 122,313,000 122,313,00 --- --- ---
公司 2018.12 .00 0.00
浙江卧龙家用电机有限 2004.5- 60% 69,523,440. 69,523,440 --- --- ---
公司 2014.5 00 .00
武汉卧龙电机有限公司 2002.12 90% 46,074,196. 46,074,196 --- 5,400 ---
-2022.1 06 .06 ,000.
2 00
浙江卧龙国际贸易有限 2003.1- 90% 8,484,544.3 8,484,544. --- 1,350 ---
公司 2018.1 1 31 ,000.
00
银川卧龙变压器有限公 2005.7- 92.5% 81,200,000. 81,200,000 --- 5,100 ---
司 2025.7 00 .00 ,000.
00
浙江卧龙伺服技术有限 2006.1- 80% 4,000,000.0 4,000,000. --- --- ---
公司 2026.1 0 00
绍兴欧力-卧龙振动机械 1999.6- 49% 16,590,128. 16,590,128 --- 5,154 ---
有限公司 2024.6 38 .38 ,555.
00
杭州卧龙电气研究院有 2007.5- 95% 47,500,000. 47,500,000 --- --- ---
限公司 2027.5 00 .00
宁波高新区卧龙科技有 3007.3- 95% 950,000.00 950,000.00 --- --- ---
限公司 2017.3
上海卧龙国际商务有限 50% 12,241,350. --- 12,419,435 ---
公司* 80 .38
合计 408,876,659 396,635,30 12,419,435 17,00 ---
.55 8.75 .38 4,555
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*该公司系本公司受让上海鑫枫建筑有限公司持有的股权取得的子公司，为非同一控制下的企业合并，详见附注3.1。
本公司与被投资单位会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。
b.权益法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 投资 占被投资单 初始投资 追加投 本期权益 分得现 累计增减额 期末余额
名称 期限 位注册资本 成本 资额 增减额 金红利
比例 额
卧龙置业 19.15% 49,497,53 --- 5,689,238 --- 3,427,489. 52,925,02
6.32 .24 60 5.92
小计 49,497,53 --- 5,689,238 --- 3,427,489. 52,925,02
6.32 .24 60 5.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
c.成本法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期 占被投资单 初始投资成本 期初余额 本期增 本期减少 期末余额
限 位注册资本 加
比例
意大利电动力公 30% 190,873.65 190,873.65 --- --- 190,873.65
司(ELDRIVES.R.
C)
绍兴市商业银行 50年 7.52% 111,000,000. 111,000,000 --- --- 111,000,000
股份有限公司 00 .00 .00
小计 111,190,873. 111,190,873 --- --- 111,190,873
65 .65 .65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
d.减值准备的变化情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
卧龙置业 (3,001,169.54) --- --- (3,001,169.54)
合计 (3,001,169.54) --- --- (3,001,169.54)
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注释8.固定资产及累计折旧
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固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 187,390,142.49 17,646,582.65 22,998.00 205,013,727.14
机器设备 263,872,763.98 15,802,716.24 1,777,082.63 277,898,397.59
运输设备 7,520,430.24 1,082,588.44 60,476.50 8,542,542.18
电子及其他设备 37,541,300.72 3,983,809.58 1,418,443.85 40,106,666.45
其中：暂时闲置的固定资产 --- --- --- ---
合计 496,324,637.43 38,515,696.91 3,279,000.98 531,561,333.36
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累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 27,581,113.86 3,485,279.00 2,488.27 31,063,904.59
机器设备 123,417,370.32 10,117,211.42 199,744.58 133,334,837.16
运输设备 2,902,191.80 367,594.82 11,632.77 3,258,153.85
电子及其他设备 16,333,970.32 2,863,348.09 518,815.96 18,678,502.45
其中：暂时闲置的固定资产 --- --- --- ---
合计 170,234,646.30 16,833,433.33 732,681.58 186,335,398.05
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减值准备 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 --- --- --- ---
机器设备 779,980.89 --- --- 779,980.89
运输设备 --- --- --- ---
电子及其他设备 --- --- --- ---
其中：暂时闲置的固定资产 --- --- --- ---
合计 779,980.89 --- --- 779,980.89
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账面价值 期初余额 期末余额
房屋及建筑物 159,809,028.63 173,949,822.55
机器设备 139,675,412.77 143,783,579.54
运输设备 4,618,238.44 5,284,388.33
电子及其他设备 21,207,330.40 21,428,164.00
其中：暂时闲置的固定资产 --- ---
合计 325,310,010.24 344,445,954.42
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1.固定资产本期增加额中有在建工程转入36,380,996.64元。
2.固定资产中有账面净值40,747,483.59元的资产用于抵押或担保，情况见附注12。
3.本期增加的固定资产中有部分办公楼层用于出租，因尚未进行决算，用于出租的办公楼层成本无法可靠计量，故本期未确认为投资性房地产。
注释9.在建工程
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工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入固 本期其他 期末数 资金来源 工程投入
定资产 减少数 占预算的
比例
机电工业园项目 --- 83,630,228 5,026,929. 15,710,617 --- 72,946,54 自筹资金
.70 01 .71 0.00
家电公司技改项目 --- 538,059.09 3,127,172. 3,665,231. --- --- 自筹资金
10 19
电动化铁路高压牵引变压 49,800,00 489,991.63 4,265,141. 3,254,002. --- 1,501,129 募集资金 86.22%
器国产化项目 0.00 00 99 .64
伺服驱动装置产业化项目 90,000,00 12,077,290 10,107,015 3,518,989. --- 18,665,31 募集资金 50.63%
0.00 .46 .70 79 6.37
U系列高速串激电机产业 49,500,00 5,363,618. 19,435,427 7,955,291. --- 16,843,75 募集资金 95.58%
化项目 0.00 55 .47 18 4.84
u系列高功率电源项目 80,000,00 1,999,155. 1,187,434. 807,665.12 --- 2,378,924 募集资金 53.87%
0.00 84 00 .72
研究院新建 --- --- 11,030,000 --- --- 11,030,00 自筹资金
.00 0.00
其他 --- 7,117,738. 3,781,549. 1,469,198. --- 9,430,089 自筹资金
44 97 66 .75
合计 111,216,08 57,960,669 36,380,996 --- 132,795,7
2.71 .25 .64 55.32
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1.在建工程本期无资本化利息。
2.本公司估计在建工程的可收回金额高于账面价值，故未计提在建工程减值准备。
注释10.无形资产
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项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 摊余期限
(月)
一、原价合计 46,503,520.55 1,726,440.17 --- 48,229,960.72
1．土地使用权 41,630,205.91 --- --- 41,630,205.91 191-582
2．技术软件 1,401,794.27 --- --- 1,401,794.27 0
3．电机专利使用费 200,000.00 --- --- 200,000.00 30
4．稀土永磁电机技术 100,000.00 --- --- 100,000.00 52
5．办公软件 167,000.00 --- --- 167,000.00 60
6．生产管理系统 599,040.37 79,940.17 --- 678,980.54 62
7．专有技术 2,405,480.00 --- --- 2,405,480.00 140
8．技术设计软件 --- 1,646,500.00 --- 1,646,500.00 118
二、累计摊销额 7,371,102.61 833,925.69 --- 8,205,028.30
1．土地使用权 4,677,732.75 502,303.32 --- 5,180,036.07
2．技术软件 1,346,058.64 55,735.63 --- 1,401,794.27
3．电机专利使用费 139,999.76 10,000.04 --- 149,999.80
4．稀土永磁电机技术 51,666.58 5,000.01 --- 56,666.59
5．办公软件 75,150.08 8,350.01 --- 83,500.09
6．生产管理系统 293,936.78 145,721.51 --- 439,658.29
7．专有技术 786,558.02 79,373.51 --- 865,931.53
8．技术设计软件 --- 27,441.66 27,441.66
三、无形资产减值准备累计金额 --- --- --- ---
合计
1．土地使用权 --- --- --- ---
2．技术软件 --- --- --- ---
3．电机专利使用费 --- --- --- ---
4．稀土永磁电机技术 --- --- --- ---
5．办公软件 --- --- --- ---
6．生产管理系统 --- --- --- ---
7．专有技术 --- --- --- ---
8．技术设计软件 --- --- --- ---
四、无形资产账面价值合计 39,132,417.94 1,726,440.17 833,925.69 40,024,932.42
1．土地使用权 36,952,473.16 --- 502,303.32 36,450,169.84
2．技术软件 55,735.63 --- 55,735.63 ---
3．电机专利使用费 60,000.24 --- 10,000.04 50,000.20
4．稀土永磁电机技术 48,333.42 --- 5,000.01 43,333.41
5．办公软件 91,849.92 --- 8,350.01 83,499.91
6．生产管理系统 305,103.59 79,940.17 145,721.51 239,322.25
7．专有技术 1,618,921.98 --- 79,373.51 1,539,548.47
8．技术设计软件 --- 1,646,500.00 27,441.66 1,619,058.34
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*其中土地使用权包括：
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土地位置 取得方 土地面积（㎡ 土地使用权原值 累计摊销 期末余额 是否 摊余期限(
式 ） 抵押 月)
上虞市经济开发区 购买 11,262.50 2,571,954.14 532,372.04 2,039,582.10 否 414
上虞市经济开发区 购买 26,820.00 2,715,242.31 617,305.44 2,097,936.87 是 242
上虞市经济开发区 购买 3,386.10 941,525.13 231,055.96 710,469.17 否 414
上虞市经济开发区 购买 3,311.90 756,320.08 179,382.63 576,937.45 否 200
上虞市经济开发区 购买 76,408.00 5,834,077.15 754,334.68 5,079,742.47 是 552
上虞市人民西路 购买 56,199.00 4,760,482.38 150,274.99 4,610,207.39 否 582
浙江绍兴市云东路946号 购买 65,351.60 11,438,485.72 1,333,801.96 10,104,683.76 是 530
银川市兴庆区蔬菜园艺场 购买 66,718.60 3,500,000.00 199,119.84 3,300,880.16 否 338
武汉市江夏区藏龙岛科技园区 购买 59,197.10 7,062,119.00 672,460.94 6,389,658.06 是 546
关凤公路
上虞市经济开发区 购买 7,965.20 1,600,000.00 344,172.58 1,255,827.42 否 197
上虞市渡江路 购买 550.91 450,000.00 165,755.01 284,244.99 否 191
合计 41,630,205.91 5,180,036.07 36,450,169.84
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本公司期末逐项检查表明，无形资产未出现可收回金额低于账面价值的情形，因此未计提减值准备。
以上四处土地使用权已被用于短期借款的抵押担保，详见附注6.注释14和附注12。
注释11.长期待摊费用
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类别 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销
年限
模具费等 15,239,424.18 5,514,623.79 1,570,436.21 1,545,566.16 9,699,930.34 5,539,493.84 1-3年
合计 15,239,424.18 5,514,623.79 1,570,436.21 1,545,566.16 9,699,930.34 5,539,493.84
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注释12.递延所得税资产
（1）已确认的递延所得税资产：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
国产设备抵免 4,676,764.26 4,676,764.26
资产减值准备 6,336,623.36 5,102,852.74
合计 11,013,387.62 9,779,617.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未确认为递延所得税资产的项目：
本公司之子公司卧龙伺服累积未弥补的亏损3,867,485.67元，因无法确认未来弥补时间和金额，因此未确认相应的递延所得税资产。
注释13.资产减值准备
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
转回 转销
1、坏账准备 29,855,214.69 6,177,231.50 --- 13,652.54 36,018,793.65
2、存货跌价准备 720,781.96 --- --- --- 720,781.96
3、固定资产减值准备 779,980.89 --- --- --- 779,980.89
4、长期投资减值准备 3,001,169.54 --- --- --- 3,001,169.54
合 计 34,357,147.08 6,177,231.50 --- 13,652.54 40,520,726.04
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坏账准备本期增加中含卧龙商务期初余额转入568,727.27元，本期计提资产减值准备5,608,504.23元。
注释14.短期借款
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期初数 期末数
借款类 人民币 原币 人民币 到期日 年利率 备注
型
抵押借 69,500,000.00 RMB15,000,000.00 15,000,000.00 2008.11.25 5.913% 以房屋建筑物抵押
款
RMB20,000,000.00 20,000,000.00 2009.02.13 7.47% 以房屋建筑物抵押
RMB16,000,000.00 16,000,000.00 2008.12.24 7.47% 以房屋建筑物抵押
RMB15,000,000.00 15,000,000.00 2009.03.03 7.84% 子公司武汉卧龙借款，以房
屋建筑物抵押
RMB5,000,000.00 5,000,000.00 2008.9.28 7.29% 子公司卧龙灯塔借款，以房
屋建筑物抵押
RMB5,000,000.00 5,000,000.00 2008.10.09. 7.47% 子公司卧龙灯塔借款，以房
屋建筑物抵押
RMB8,500,000.00 8,500,000.00 2008.09.01 7.29% 子公司卧龙灯塔借款，以房
屋建筑物抵押
小计 69,500,000.00 84,500,000.00
保证借 177,730,000.00 RMB20,000,000.00 20,000,000.00 2008.12.10 7.556% 子公司卧龙灯塔借款，本公
款 司担保
RMB10,000,000.00 10,000,000.00 2008.12.23 8.217% 子公司卧龙灯塔借款，本公
司担保
RMB10,000,000.00 10,000,000.00 2008.07.27 8.208% 子公司银川卧龙借款，本公
司担保
RMB3,000,000.00 3,000,000.00 2008.08.01 8.208% 子公司银川卧龙借款，本公
司担保
期初数 期末数
借款类 人民币 原币 人民币 到期日 年利率 备注
型
RMB10,000,000.00 10,000,000.00 2009.03.27 8.59% 子公司银川卧龙借款，本公
司担保
RMB20,000,000.00 20,000,000.00 2008.11.21 8.748% 子公司银川卧龙借款，本公
司担保
RMB2,000,000.00 2,000,000.00 2008.9.30 6.57% 子公司卧龙商务借款，本公
司担保
RMB8,730,000.00 8,730,000.00 2008.07.14 5.913% 浙江龙柏集团有限公司担保
RMB10,000,000.00 10,000,000.00 2008.11.12 7.29% 卧龙控股有限公司提供连带
责任保证
RMB30,000,000.00 30,000,000.00 2008.10.28 6.9255% 卧龙控股担保、浙江龙柏集
团有限公司连带责任保证
RMB10,000,000.00 10,000,000.00 2008.10.20 7.29% 卧龙控股担保、浙江龙柏集
团有限公司连带责任保证
RMB10,000,000.00 10,000,000.00 2008.11.28 7.29% 卧龙控股担保、浙江龙柏集
团有限公司连带责任保证
RMB20,000,000.00 20,000,000.00 2008.10.15 7.29% 浙江耐乐铜业有限公司提供
连带责任保证
RMB10,000,000.00 10,000,000.00 2008.10.29 6.6357% 卧龙控股担保、浙江龙柏集
团
RMB20,000,000.00 20,000,000.00 2008.09.03 7.47% 三花控股集团有限公司提供
连带责任保证
小计 177,730,000.00 193,730,000.00
合计 247,230,000.00 278,230,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
抵押情况详见附注12。
注释15.应付票据
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种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 6,110,000.00 12,342,770.69
商业承兑汇票 20,490,800.72 16,771,000.00
合计 26,600,800.72 29,113,770.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1.2008年6月30日的应付票据均在2008年12月31日前到期。
2.其中无欠持本公司5%以上（含5%）股东单位款项。
注释16.应付账款
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期末数 期初数
账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
RMB % RMB %
一年以内 289,630,715.05 97.05 241,186,383.82 96.52
一年以上至二年以内 4,901,860.16 1.65 6,551,720.37 2.62
二年以上至三年以内 1,699,025.37 0.57 46,143.85 0.02
三年以上者 2,190,383.13 0.73 2,095,019.85 0.84
合计 298,421,983.71 100.00 249,879,267.89 100.00
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期末余额中持本公司5%以上（含5%）股东单位欠款747,544.36元，详见附注10.(5)。
注释17.预收账款
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期末数 期初数
账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
RMB % RMB %
一年以内 118,167,069.60 99.64 39,199,238.22 99.56
一年以上至二年以内 431,342.68 0.36 174,066.93 0.44
合计 118,598,412.28 100.00 39,373,305.15 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额中不存在欠持有本公司5%以上（含5%）表决权股东的款项。
预收账款期末余额较期初增长201.22%，主要系销售规模扩大，预收款增加所致。
注释18.应付职工薪酬
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项目 期初余额 本期发生额 本期支付额 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 10,087,963.87 47,237,654.57 48,469,946.73 8,855,671.71
二、职工福利费 87,157.66 3,026,321.63 3,051,268.43 62,210.86
三、社会保险费 151,737.05 4,922,017.73 5,087,803.58 (14,048.80)
四、住房公积金 (1,000.00) 395,445.00 394,445.00 ---
五、工会经费和职工教育经费 --- 491,269.52 491,269.52 ---
六、非货币性福利 --- --- --- ---
七、因解除劳动关系给予的补偿 --- --- --- ---
八、其他 --- --- --- ---
其中：以现金结算的股份支付 --- --- --- ---
合计 10,325,858.58 56,072,708.45 57,494,733.26 8,903,833.77
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应付职工薪酬余额主要系本公司在当月计提员工工资但在下月实际发放以及按月计提年终奖金所致，不存在拖欠职工工资情况。
注释19.应交税费
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税项 期末数 期初余额
增值税（待抵扣增值税） (7,283,675.68) (1,518,038.16)
营业税 32,846.78 26,160.94
城建税 442,465.29 938,182.34
企业所得税 12,681,516.93 7,727,072.52
个人所得税 174,898.81 (112,447.07)
印花税 8,688.24 12,558.83
教育费附加 354,874.16 648,069.16
水利基金 131,140.06 220,159.47
其他 66,908.72 8,162.90
合计 6,609,663.31 7,949,880.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释20.其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
RMB % RMB %
一年以内 31,597,065.05 97.72 17,865,433.18 96.60
一年以上至二年以内 702,695.55 2.17 592,377.97 3.20
二年以上至三年以内 35,600.00 0.11 35,600.00 0.20
三年以上者 --- --- --- ---
合计 32,335,360.60 100.00 18,493,411.15 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额比期初增加74.85%，主要系本公司之子公司卧龙灯塔、卧龙商务往来款增加所致。
期末余额中欠持本公司5%以上（含5%）股东单位欠款199,063.66元，详见附注10.(5)。
其中需按类别进行披露的情况：
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项目 期末数 期初数 结存原因
银行贷款利息 303,212.03 295,585.09 未结算
技术使用费 3,835,128.46 2,938,570.21 未结算
业务费 1,348,068.79 753,148.51 未结算
电费 52,762.23 28,045.57 未结算
运输费 700,000.00 --- 未结算
合计 6,239,171.51 4,015,349.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释21.股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期变动增（减） 期末数
配股 送股 公 增发 其他 小计
额 额 积
金
转
股
一、有限售
条件的流通
股份
1.发起人股 71,017,224 --- --- -- --- --- ---
份 .00 -
其中：国家 --- --- --- -- --- --- ---
持有股份 -
国有法人持 --- --- --- -- --- --- ---
有股份 -
境内法人持 64,480,058 --- --- -- --- --- ---
有股份 .00 -
境外法人持 --- --- --- -- --- --- ---
有股份 -
其他 6,537,166. --- --- -- --- --- ---
00 -
2.非发起人 --- --- --- -- --- --- ---
股份 -
其中：战略 --- --- --- -- --- --- ---
投资人配售 -
股份
3.优先股 --- --- --- -- --- --- ---
-
有限售条件 71,017,224 --- --- -- --- --- ---
的流通股份 .00 -
合计
二、无限售
条件的流通
股份
境内上市的 212,298,97 --- --- -- --- --- ---
人民币普通 6.00 -
股
无限售条件 212,298,97 --- --- -- --- --- ---
的股份合计 6.00 -
三、股份总 283,316,20 --- --- -- --- --- ---
数 0.00 -
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注释22.资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价* 320,837,477.59 --- 3,573,251.65 317,264,225.94
合计 320,837,477.59 --- 3,573,251.65 317,264,225.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*由于本公司的联营企业卧龙置业因其子公司增资及股权回购而产生的权益变动影响本公司资本公积减少3,549,201.92元；由于本公司的联营企业卧龙置业之子公司卧龙地产对投资性房地产后续计量采用公允价值模式，本公司对其按成本模式进行调整，影响本公司资本公积减少24,049.73元。
注释23.盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 43,681,538.99 --- --- 43,681,538.99
任意盈余公积 16,111,061.80 --- --- 16,111,061.80
合计 59,792,600.79 --- --- 59,792,600.79
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注释24.未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 本期增加 本期减少 期末数
253,215,501.85 71,235,422.68 33,997,944.00 290,452,980.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期增加系本期净利润转入。
本期减少系根据2007年年度股东大会决议，以2007年12月31日股份283,316,200股为基础，向全体股东每10股分配现金股利1.2元(含税)，共计分配利润33,997,944.00元。
注释25.营业收入
（1）营业收入与营业成本明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上期数
项目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1．主营业务收入 1,013,999,350.39 843,075,055.29 632,812,065.13 521,022,387.85
2．其他业务收入 35,787,025.54 26,037,256.63 29,779,853.05 22,429,655.43
合计 1,049,786,375.93 869,112,311.92 662,591,918.18 543,452,043.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按主营业务收入类别分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上期数
主营业务项目分类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
电机及控制装置* 583,005,203.07 495,093,418.67 468,653,805.03 395,545,077.24
网络能源** 184,959,310.02 146,012,517.43 108,871,504.44 91,957,316.96
特种变压器 84,496,287.82 67,460,686.09 56,546,620.52 43,404,146.66
贸易 234,619,981.74 224,103,517.70 50,757,565.51 48,301,452.56
其他 62,520,702.12 46,257,294.72 36,589,006.78 30,671,076.52
小计 1,149,601,484.77 978,927,434.61 721,418,502.28 609,879,069.94
公司内各业务分间互 (135,602,134.38) (135,852,379.32) (88,606,437.15) (88,856,682.09)
相抵销
合计 1,013,999,350.39 843,075,055.29 632,812,065.13 521,022,387.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*主要产品包括：工业驱动及控制电机、家用电器电机、微电机、振动电机等。
**主要产品包括：蓄电池等。
（3）按主营业务收入地区分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上期数
主营业务项目分类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
华东地区 387,801,965.68 314,376,561.42 302,240,316.19 249,115,347.85
华南地区 152,717,919.38 124,007,287.06 117,498,301.71 98,615,209.19
华中地区 28,171,299.77 22,950,219.87 10,565,152.95 9,587,829.47
华北地区 16,067,261.96 13,749,981.60 16,411,258.91 12,423,417.81
西南地区 66,232,876.39 54,904,064.48 21,883,197.40 18,348,909.43
西北地区 61,764,966.09 50,026,995.600 31,267,007.78 24,323,265.44
东北地区 24,215,146.60 20,421,964.27 17,136,880.39 14,649,572.40
出口 412,630,048.90 378,490,360.31 204,416,386.95 182,815,518.35
小计 1,149,601,484.77 978,927,434.61 721,418,502.28 609,879,069.94
公司内各业务分间互相 (135,602,134.38) (135,852,379.32) (88,606,437.15) (88,856,682.09)
抵销
合计 1,013,999,350.39 843,075,055.29 632,812,065.13 521,022,387.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司前五名客户销售收入总额为177,963,638.46元，占全部销售收入的比例为17.55% 。
营业收入与成本公司数明细如下：
（1）营业收入与营业成本明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上期数
项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1．主营业务收入 237,396,390.25 196,613,685.52 205,428,044.27 174,182,680.56
2．其他业务收入 23,526,979.40 21,023,965.97 15,351,974.84 13,069,649.95
合计 260,923,369.65 217,637,651.49 220,780,019.11 187,252,330.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2）按主营业务收入类别分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上期数
主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电机及控制装置 174,875,688.13 150,356,390.80 168,884,658.21 143,532,544.22
其他 62,520,702.12 46,257,294.72 36,543,386.06 30,650,136.34
小计 237,396,390.25 196,613,685.52 205,428,044.27 174,182,680.56
公司内各业务分间互相抵销 --- --- --- ---
合计 237,396,390.25 196,613,685.52 205,428,044.27 174,182,680.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）按主营业务收入地区分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上期数
主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 179,076,184.40 145,390,392.26 135,638,119.67 114,259,878.61
华南地区 12,210,851.84 11,046,778.52 21,311,538.48 19,952,929.13
华中地区 531,807.70 386,686.41 339,658.11 304,869.92
华北地区 668,429.91 581,488.76 --- ---
西南地区 2,458,847.87 2,173,279.66 4,771,970.10 4,217,091.03
出口 42,450,268.53 37,035,059.91 43,366,757.91 35,447,911.87
小计 237,396,390.25 196,613,685.52 205,428,044.27 174,182,680.56
公司内各业务分间互 --- --- --- ---
相抵销
合计 237,396,390.25 196,613,685.52 205,428,044.27 174,182,680.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司前五名客户销售收入总额为155,187,679.45元，占全部销售收入的比例为65.37%。
注释26.营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 本期数 上期数 计缴标准
营业税 142,487.75 108,382.61 详见附注5
城市维护建设税 1,690,177.97 1,145,991.48 详见附注5
教育费附加 1,333,975.14 884,946.99 详见附注5
水利基金 703,470.24 544,274.53 详见附注5
合计 3,870,111.10 2,683,595.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期营业税金及附加较上期增长44.21%，系因本期主营业务收入增长，税金相应增加所致。
注释27.财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
利息支出 10,153,968.72 7,525,049.89
减:利息收入 1,582,048.05 1,647,112.53
汇兑损失 1,653,299.28 1,217,427.57
减:汇兑收益 64,642.26 ---
其他 2,537,307.16 1,129,146.04
合计 12,697,884.85 8,224,510.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期财务费用较上期增长54.39%,主要是系为扩大规模增加借款所致。
注释28.资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
1、坏账损失 5,608,504.23 4,752,973.26
2、存货跌价损失 --- -42,144.50
合 计 5,608,504.23 4,710,828.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释29.投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上期数
持有期间的收益：
联营或合营公司分配来的利润* 8,815,000.00 6,050,000.00
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额* 9,262,489.89 288,541.00
*
其他 --- (53,214.01)
合计 18,077,489.89 6,285,326.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*为现金收益,系本公司收到被投资公司绍兴商业银行分配的利润8,815,000.00元；
**根据被投资公司卧龙置业的净利润，本公司按权益法核算确认9,262,489.89元的投资收益。
投资收益公司数明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上期数
持有期间的收益：
子公司分配来的利润* 37,718,155.00 10,888,322.00
联营或合营公司分配来的利润 8,815,000.00 6,050,000.00
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 9,262,489.89 288,541.00
合计 55,795,644.89 17,226,863.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*其中17,004,555.00元为现金收益，20,713,600.00元为子公司已宣告分配尚未收到的利润。
注释30.营业外收支
1.营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期数 上期数
1.非流动资产处置利得合计 85,558.33 153,140.96
其中：固定资产处置利得 85,558.33 153,140.96
无形资产处置利得 --- ---
2.政府补助* 661,778.00 2,551,169.00
3.罚款 53,593.36 40,575.65
4.其他 417,991.51 1,096,872.37
合计 1,218,921.20 3,841,757.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*详见附注7。
2.营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期数 上期数
1.非流动资产处置损失合计 178,640.78 5,702.64
其中：固定资产处置损失 178,640.78 5,702.64
无形资产处置损失 --- ---
2.质量扣款 117,287.50 344,512.97
3.罚款 94,481.43 30,222.53
4.其他 387,949.93 301,557.89
合计 778,359.64 681,996.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释31.所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
当期所得税费用 15,873,415.51 7,978,252.20
其中：当年产生的所得税费用 18,155,094.25 14,778,760.22
本期调整以前年度所得税金额 (2,281,678.74) (6,800,508.02)
递延所得税费用 (1,122,339.65) (2,469,982.16)
其中：当期产生的递延所得税 (1,122,339.65) (2,469,982.16)
本期调整以前年度递延所得税金额 --- ---
税率变动的影响 --- ---
合计 14,751,075.86 5,508,270.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期所得税较上期增加167.80%，主要系因本期主营业务利润增长，所得税相应增加所致。
公司执行的所得税税率情况见附注5。
注释32.其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
收到的其他与经营活动有关的现金
收到的押金及单位往来款 26,487,961.63 7,230,614.95
收到的利息收入 1,582,048.05 1,647,112.53
出售废料 --- 7,082,371.35
政府补助 661,778.00 2,551,169.00
其他 1,869,516.90 508,481.90
小计 30,601,304.58 19,019,749.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
支付的其他与经营活动有关的现金
管理费用 15,443,699.25 8,730,458.67
营业费用 19,473,568.52 10,596,195.46
水电费 1,666,083.68 2,144,033.61
差旅费 6,725,618.35 3,782,250.17
往来款项及保证金 26,187,828.61 11,171,249.78
其他 2,632,897.16 435,314.23
小计 72,129,695.57 36,859,501.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释33.取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
一、取得子公司及其他营业单位
1．取得子公司及其他营业单位的价格 12,241,350.80
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 12,241,350.80
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 18,202,869.61
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 (5,961,518.81)
4．取得子公司的净资产 24,838,870.76
流动资产 79,255,275.83
非流动资产 1,728,953.33
流动负债 56,145,358.40
非流动负债 ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释34.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
非同一控制下购买子公司卧龙商务 12,241,350.80
小计 12,241,350.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释35.收到的其他与投资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
非同一控制下购买子公司的期初货币资金 18,202,869.61 ---
小计 18,202,869.61 ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释36.现金及现金等价物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
一、现金 309,170,042.07 366,879,816.14
其中：库存现金 984,836.93 558,274.23
可随时用于支付的银行存款 308,025,826.85 364,973,146.53
可随时用于支付的其他货币资金 159,378.29 1,348,395.38
二、现金等价物 --- ---
其中：三个月内到期的债券投资 --- ---
三、期末现金及现金等价物余额 309,170,042.07 366,879,816.14
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 --- ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注7.政府补助
（1）政府补助的种类、计入当期损益的相关金额的情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
政府补助的种类 以前年度计入 计入当期损益的 尚需递延的 总额 来源
损益的金额 金额 金额
一、与收益相关的政府补助
出口产品贴息*1 --- 211,778.00 --- 211,778.00 上虞市财政局
地方财政补贴*2 --- 160,000.00 --- 160,000.00 上虞市财政局、绍兴市
财政局
科技项目补助*3 --- 290,000.00 --- 290,000.00 上虞市财政局、上虞市
科技局绍兴市科技局
小计 --- 661,778.00 --- 661,778.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*1根据虞政发（2007）9号文件“上虞市人民政府关于进一步促进开放型经济发展的若干意见的通知”，上虞市财政局对2007年度外经贸优惠政策进行兑现，本期收到金额为211,778.00元的出口产品贴息。
*2根据虞发改综（2008）18号文件“关于下达2007年度上虞市各级重大循环经济项目奖励方案的通知”，上虞市财政局对2007年度重大循环经济项目奖励进行兑现，本期收到奖励款120,000.00元；另收到绍兴市财政局清洁生产补助款30,000.00元；收到上虞市财政局人才补贴10,000.00元。
*3根据虞科成（2008）4号文件关于下达2007年上虞市联合共建科技创新载体项目补助经费的通知”，本期收到上虞市财政局对本公司补助项目研发资金200,000.00万元；另收到上虞市科技局科技补助资金30,000.00元；收到绍兴市科技局科技补助资金60,000.00元。
附注8.费用性质的补充披露
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项目 本期数 上期数
1.耗用的原材料等 559,127,675.50 447,273,012.48
2.发生的职工薪酬费用 56,072,708.45 41,549,464.84
3.计提的折旧（折耗） 16,581,418.23 15,671,381.28
4.无形资产等的摊销 833,925.69 789,282.39
5.长期待摊费用的摊销 1,545,566.16 864,452.43
6.计提的资产减值准备 5,608,504.23 4,710,828.76
7.发生的利息 10,153,968.72 7,525,049.89
合计 649,923,766.98 518,383,472.07
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附注9.现金流量表补充资料
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补充资料 本期数 上期数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 85,277,152.05 53,761,448.95
加：资产减值准备 5,608,504.23 4,710,828.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 16,581,418.23 15,671,381.28
无形资产摊销 833,925.69 789,282.39
长期待摊费用摊销 1,545,566.16 864,452.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 93,082.45 (147,438.32)
固定资产报废损失 --- ---
公允价值变动损失 --- ---
财务费用 10,153,968.72 7,525,049.89
投资损失 (18,077,489.89) (6,285,326.99)
递延所得税资产减少 (1,122,339.65) (2,469,982.16)
递延所得税负债增加 --- ---
存货的减少 (29,211,471.38) (44,936,227.37)
经营性应收项目的减少 (149,481,468.81) (46,174,130.26)
经营性应付项目的增加 87,568,925.03 53,745,308.13
其他 --- ---
经营活动产生的现金流量净额 9,769,772.83 37,054,646.73
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 --- ---
一年内到期的可转换公司债券 --- ---
融资租入固定资产 --- ---
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 309,170,042.07 354,559,824.36
减：现金的期初余额 366,879,816.14 331,312,163.01
加：现金等价物的期末余额 --- ---
减：现金等价物的期初余额 --- ---
现金及现金等价物净增加额 (57,709,774.07) 23,247,661.35
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附注10.关联方关系及其交易
（1）本公司母公司的情况
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母公司名称 组织机构代码 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例
卧龙控股集团 14611370-2 浙江上虞 电机及其控制装置、机电一体化产品 RMB30,080万元 29.68% 29.68%
有限公司 、电动车及电源产品等高技术产业投
资；房地产开发、酒店、商贸等实业
投资等。
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（2）本公司的子公司的相关信息见附注3，联营企业的相关信息见附注6.注释7。
（3）本公司的其他关联方的情况如下：
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公司名称 组织机构代码 与本公司的关系
浙江卧龙电工设备有限公司 74204951-6 同一控制人
浙江卧龙电动门业有限公司 74583304-X 同一控制人
上海卧龙电动车业有限公司 63054016-7 同一控制人
浙江欧龙搅拌技术有限公司 79645968-4 同一控制人
银川卧龙房地产开发有限公司 77491582-9 同一控制人
卧龙地产集团股份有限公司 66832592-1 同一控制人
绍兴卧龙物业管理有限公司 74348267-X 同一控制人
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(4)关联公司交易
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公司名称 项目 本期数 上期数
金额 占全部 定价政 金额 占全 定价政策
同类交 策 部同
易比例 类交
易比
例
卧龙控股*1 房屋出租 500,000.00 50.00% 市场价 --- --- ---
格
卧龙控股 房屋租赁 --- --- --- 80,000.00 100. 市场价格
00%
卧龙地产集团股份 房屋出租 500,000.00 50.00% 市场价 --- --- ---
有限公司*2 格
卧龙控股 收购股权 --- 15,634,944. 100. 帐面净资
28 00% 产
卧龙控股*3 担保 70,000,000. 36.13% --- 50,000,000. 31.5 ---
00 00 0%
意大利电动力公司( 销售货物 7,628,933.8 0.75% 市场价 8,162,486.9 1.29 市场价格
ELDRIVES.R.C) 6 格 7 %
浙江卧龙电工设备 销售货物 34,957.83 0.00% 市场价 --- --- 市场价格
有限公司 格
浙江卧龙电动门业 销售货物 231,713.06 0.02% 市场价 145,704.67 0.02 市场价格
有限公司 格 %
上海卧龙电动车业 销售货物 390,100.65 0.04% 市场价 5,332,133.4 0.84 市场价格
有限公司 格 1 %
浙江欧龙搅拌机有 销售货物 65,068.17 0.01% 市场价 --- --- 市场价格
限公司 格
上海卧龙电动车业 采购材料 165,158.21 0.03% 市场价 2,534,912.2 0.51 市场价格
有限公司 格 1 %
浙江卧龙电动门业 采购材料 1,259,060.0 0.22% 市场价 314,096.73 0.06 市场价格
有限公司 5 格 %
浙江卧龙电工设备 采购材料 18,573.70 0.00% 市场价 1,410,880.7 0.28 市场价格
有限公司 格 1 %
浙江卧龙电工设备 采购设备 1,456,394.0 3.78% 市场价 537,200.00 3.42 市场价格
有限公司 0 格 %
上海卧龙电动车业 转让资产 --- -- 评估价 9,714,387.2 100. 评估价格
有限公司 格 2 00%
绍兴卧龙物业管理 接受劳务 441,775.00 100.00 市场价 --- --- ---
有限公司 % 格
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*1本公司与控股公司卧龙控股签定了《房地产租赁合同》，有偿使用本公司的办公用房，年租金为人民币500,000.00元。
*2本公司与卧龙地产集团股份有限公司签定了《房地产租赁合同》，有偿使用本公司的办公用房，年租金为人民币500,000.00元。
*3截止2008年6月30日，卧龙控股为本公司借款提供担保，担保借款的余额为人民币70,000,000.00元，详见附注6.注释14。
(5)关联公司往来
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往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数
应收账款 浙江卧龙电工设备有限公司 货款 405,790.27 364,889.61
应收账款 浙江卧龙电动门业有限公司 货款 924,455.19 653,350.91
应收账款 上海卧龙电动车业有限公司 货款 516,535.00 253,571.63
应收账款 浙江欧龙搅拌技术有限公司 货款 91,743.76 17,681.14
应收账款 银川卧龙房地产开发有限公司 货款 29,000.00 29,000.00
应收账款 意大利电动力公司(ELDRIVES.R.C) 货款 936,423.81 ---
小计 2,903,948.03 1,318,493.29
应付账款 浙江卧龙电工设备有限公司 材料款 425,191.84 429,983.30
应付账款 卧龙控股 工作服及电费 747,544.36 855,761.33
应付账款 浙江卧龙电动门业有限公司 设备款 219,218.25 64,342.97
应付账款 上海卧龙电动车业有限公司 材料款 189,907.42 239,187.15
小计 1,581,861.87 1,589,274.75
预收账款 意大利电动力公司(ELDRIVES.R.C) 货款 --- 28,574.16
小计 --- 28,574.16
其他应付款 卧龙控股 往来款 199,063.66 23,293.71
小计 199,063.66 23,293.71
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附注11.或有事项
本公司报告日无应披露的或有事项。
附注12.所有权受到限制的资产
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所有权受到限制的资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
用于抵押的资产净值*
其中：房屋建筑物 36,739,538.63 4,398,984.63 391,039.67 40,747,483.59
土地 16,198,469.30 7,580,781.42 107,229.56 23,672,021.16
小计 52,938,007.93 11,979,766.05 498,269.23 64,419,504.75
质押的应收票据** 7,205,496.67 --- 5,785,496.67 1,420,000.00
合计 60,143,504.60 11,979,766.05 6,283,765.90 65,839,504.75
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*截止2008年6月30日，本公司以下列资产作抵押，向银行获取人民币84,500,000.00元短期借款：
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借款银行名称 借款性质 借款余额 抵押物名称 抵押物账面净值 抵押物评估价值
中国农业银行上虞市支行 短期借款 15,000,000.00 浙江上虞市大三角开发区办公楼、 11,062,769.01 22,785,094.00
厂房及土地（建筑面积合计12,819
.28平方米）
中国农业银行绍兴市分行 短期借款 18,500,000.00 浙江绍兴市云东路946号厂房及土 16,590,570.88 27,968,417.00
地
中国建设银行上虞市支行 短期借款 36,000,000.00 浙江上虞市曹娥街道严村大三角开 26,614,810.95 64,243,961.00
发区厂房及土地（土地面积76,408
平方米）
武汉市商业银行大东门支 短期借款 15,000,000.00 武汉市江夏区藏龙岛科技园区关凤 10,151,353.91 30,757,700．00
行 公路办公楼及土地
合计 84,500,000.00 64,419,504.75 145,755,172.00
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**截止2008年6月30日，本公司票据质押的情况详见附注6.注释2。
附注13.资产负债表日后事项中的非调整事项
2008年4月13日，公司董事会审议通过了《股票期权激励计划（草案）》和《股票期权激励计划实施考核办法》，经中国证券监督管理委员会审核无异议后，于2008年7月9日审议通过了《股票期权激励计划（修订草案）》，并于2008年7月25日在公司2008年第一次临时股东大会上审议通过，公司即日召开董事会，向81名激励对象一次性授予股票期权1563万份，行权价为12.77元。
附注14.其他重要事项
公司于2008年8月25日召开了三届二十八次董事会，审议通过了《关于发行公司债券的议案》。
为改善公司长、短期债务结构，有效提高资本使用效率，公司拟发行公司债券，具体内容如下：（1）发行规模：不超过人民币4亿元且不超过最近一期归属于母公司股东权益的40%；（2）向公司股东配售的安排：本次公司债券发行可向公司原股东配售，具体配售安排（包括是否配售、比例等）提请股东大会授权董事会根据市场情况以及发行具体事宜确定；（3）债券期限：存续期限为5年；（4）募集资金用途：本次公司债券募集资金拟用于优化公司债务结构和补充公司流动资金；（5）决议有效期：本次公司债券决议有效期为股东大会通过之日起24个月。
附注15.非经常性损益
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性质或内容 本期数 上期数
1.非流动资产处置损益
(1)处置长期资产收入 85,558.33 153,140.96
其中：固定资产清理收入 85,558.33 153,140.96
小计 85,558.33 153,140.96
(2)处置长期资产支出 178,640.78 5,702.64
其中：处理固定资产净损失 178,640.78 5,702.64
小计 178,640.78 5,702.64
非流动资产处置损益净额 (93,082.45) 147,438.32
2.计入当期损益的政府补助(与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或 661,778.00 2,551,169.00
定量享受的政府补助除外)
3.除上述各项之外的其他营业外收支净额
(1)营业外收入：
其中：罚款收入 53,593.36 40,575.65
其他 417,991.51 1,096,872.37
小计 471,584.87 1,137,448.02
(2)减：营业外支出：
其中：罚款支出 94,481.43 30,222.53
质量扣款 117,287.50 344,512.97
其他 387,949.93 301,557.89
小计 599,718.86 676,293.39
营业外收支净额 (128,133.99) 461,154.63
4.存货跌价准备转回 --- 42,144.50
5.中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目 --- ---
扣除所得税前非经常性损益合计 440,561.56 3,201,906.45
减：所得税影响金额 -22,779.30 250,651.11
扣除所得税后非经常性损益合计 463,340.86 2,951,255.34
减：少数股东损益影响金额 17,469.73 443,811.73
扣除少数股东损益后非经常性损益合计 445,871.13 2,507,443.61
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注:本公司之子公司卧龙家电、银川卧龙的所得税税率分别为12.5%、0%，其他公司企业所得税税率为25%。
附注16.净资产收益率
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报告期利润 净资产收益率
全面摊薄 加权平均
本期数 上期数 本期数 上期数
归属于公司普通股股东的净利润 7.49% 4.90% 7.57% 4.87%
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 7.45% 4.61% 7.52% 4.59%
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附注17.每股收益
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报告期利润 每股收益
基本每股收益 稀释每股收益
本期数 上期数 本期数 上期数
归属于公司普通股股东的净利润 0.2514 0.1543 0.2514 0.1543
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.2499 0.1455 0.2499 0.1455
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项目 本期数 上期数
基本每股收益和稀释每股收益计算
（一）分子：
税后净利润 71,235,422.68 43,717,429.60
调整：优先股股利及其它工具影响 --- ---
基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 71,235,422.68 43,717,429.60
调整：与稀释性潜在普通股股相关的股利和利息 --- ---
因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 --- ---
稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 71,235,422.68 43,717,429.60
（二）分母：
基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 283,316,200.00 283,316,200.00
加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 --- ---
稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 283,316,200.00 283,316,200.00
（三）每股收益
基本每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.2514 0.1543
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.2499 0.1455
稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.2514 0.1543
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.2499 0.1455
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八、备查文件目录
1.载有法定代表人签名的中期报告文本。
2.报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：王建乔
卧龙电气集团股份有限公司
2008年8月25日