关于新疆八一钢铁股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
中瑞岳华专审字[2013]第 0622 号
关联方占用上市公司资金情况的专项审核报
告
目 录
1、专项审核报告1
2、附表 3
中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） RSM China Certified Public Accountants 电话：+86(10)88095588
Office Address:3-9/F,West Tower of China Overseas
办公地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 Tel： +86(10)88095588
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关于新疆八一钢铁股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
中瑞岳华专审字[2013]第 0622 号
新疆八一钢铁股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了新疆八一钢铁股份有限公司（以下简称“贵公司”）
2012 年 12 月 31 日资产负债表，2012 年度利润表、现金流量表和所有者权益
变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2012 年度非经营性资
金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审
核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监
发[2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证
据是贵公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表
专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵公司 2012 年度财务报表时所
复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一
致。
为了更好地理解贵公司 2012 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总
表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供新疆八一钢铁股份有限公司 2012 年度年报披露之目的使
用，不得用作任何其他目的。
中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
2013 年 3 月 29 日
附表
上市公司 2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：新疆八一钢铁股份有限公司 金额单位：人民币元
报
告
期
占
用
上市公 资
非经营性 占用方与上市公司 司核算 期初占用资金余 报告期占用累计发 金 报告期偿还累计发 期末占用资金余 占用形 占用性
资金占用方名称
资金占用 的关联关系 的会计 额 生金额（不含利息） 的 生额 额 成原因 质
科目 利
息
（
如
有
）
现大股东
及其附属
企业
总 计 —— —— —— —— ——
- - - - -
报
告
期
往
来
上市公 资
其它关联 往来方与上市公司 司核算 期初往来资金余 报告期往来累计发 金 报告期偿还累计发 期末往来资金余 往来形 往来
资金往来方名称
资金往来 的关联关系 的会计 额 生金额（不含利息） 的 生额 额 成原因 性质
科目 利
息
（
如
有
）
宝钢集团新疆八 应收 销售 经营
控股股东 1,729,098.44 1,729,098.44
一钢铁有限公司 账款 商品 性往来
新疆八钢金属制 控股股东、实际控 应收 销售 经营
846,607,344.46 846,607,344.46
品有限公司 制人的附属企业 账款 商品 性往来
新疆八钢板簧有 控股股东、实际控 应收 销售 经营
53,223,968.83 53,223,968.83
限公司 制人的附属企业 账款 商品 性往来
大股东及 陕西八钢板簧有 控股股东、实际控 应收 销售 经营
其附属企 116,388,731.72 116,388,731.72
限公司 制人的附属企业 账款 商品 性往来
业 新疆八钢钢结构 控股股东、实际控 应收 销售 经营
32,526,688.72 32,526,688.72
有限公司 制人的附属企业 账款 商品 性往来
新疆八钢金圆钢 控股股东、实际控 应收 销售 经营
2,694,000.59 141,908,728.87 144,602,729.46
管有限公司 制人的附属企业 账款 商品 性往来
新疆八钢钢管有 控股股东、实际控 应收 销售 经营
567,847,681.49 567,847,681.49
限责任公司 制人的附属企业 账款 商品 性往来
新疆焦煤(集团) 控股股东、实际控 应收 销售 经营
3,737,222.40 3,706,668.13 30,554.27
有限责任公司 制人的附属企业 账款 商品 性往来
新疆钢城绿化工 控股股东、实际控 应收 销售 经营
17,617.18 17,617.18
程有限责任公司 制人的附属企业 账款 商品 性往来
新疆金昆仑矿业 控股股东、实际控 应收 销售 经营
274,462.95 274,462.95
有限责任公司 制人的附属企业 账款 商品 性往来
新疆八钢南疆钢 控股股东、实际控 应收 销售 经营
5,388,583.81 4,581,174.86 807,408.95
铁拜城有限公司 制人的附属企业 账款 商品 性往来
新疆钢铁雅满苏 控股股东、实际控 应收 销售 经营
90,578.90 2,425,224.14 2,515,803.04
矿业有限责任公司 制人的附属企业 账款 商品 性往来
新疆八钢国际贸 控股股东、实际控 应收 销售 经营
40,297,770.14 40,297,770.14
易股份有限公司 制人的附属企业 账款 商品 性往来
富蕴蒙库铁矿有 控股股东、实际控 应收 销售 经营
1,582,882.85 1,433,931.59 148,951.26
限责任公司 制人的附属企业 账款 商品 性往来
新疆天山汽车制 控股股东、实际控 应收 销售 经营
3,979,441.45 3,979,441.45
造有限公司 制人的附属企业 账款 商品 性往来
成都宝钢西部贸 控股股东、实际控 应收 销售 经营
657,099,119.40 657,099,119.40
易有限公司 制人的附属企业 账款 商品 性往来
武汉宝钢华中贸 控股股东、实际控 应收 销售 经营
14,003,811.99 14,003,811.99
易有限公司 制人的附属企业 账款 商品 性往来
新疆八钢钢结构 控股股东、实际控 预付 接受 经营
1,100,000.00 1,100,000.00
有限公司 制人的附属企业 账款 服务 性往来
新疆八钢金圆钢 控股股东、实际控 预付 购买 经营
850,000.00 850,000.00
管有限公司 制人的附属企业 账款 材料 性往来
新疆金业报废汽
控股股东、实际控 预付 购买 经营
车回收(拆解)有限 1,340,054,297.17 1,340,054,297.17
制人的附属企业 账款 材料 性往来
公司
购买
新疆中钢冶金进 控股股东、实际控 预付 经营
10,605,182.10 5,648,382.68 12,144,385.97 4,109,178.81 备件、
出口公司 制人的附属企业 账款 性往来
材料
上海宝钢铸造有 控股股东、实际控 预付 购买 经营
709,200.00 569,200.00 140,000.00
限公司 制人的附属企业 账款 备件 性往来
其他
新疆中钢冶金进 控股股东、实际控 购买 经营
非流动 547,000.00 18,311,700.00 14,866,715.44 3,991,984.56
出口公司 制人的附属企业 设备 性往来
资产
其他
宝钢工程技术集 控股股东、实际控 购买 经营
非流动 3,150,000.00 3,150,000.00
团有限公司 制人的附属企业 设备 性往来
资产
其他
上海宝信软件股 控股股东、实际控 购买 经营
非流动 7,092,925.00 7,092,925.00
份有限公司 制人的附属企业 设备 性往来
资产
宝钢集团新疆八 应收 销售 经营
控股股东 71,747,610.02 71,747,610.02
一钢铁有限公司 票据 商品 性往来
新疆八钢钢管有 控股股东、实际控 应收 销售 经营
149,860,168.62 2,108,535,120.52 2,117,245,289.14 141,150,000.00
限责任公司 制人的附属企业 票据 商品 性往来
新疆八钢金圆钢 控股股东、实际控 应收 销售 经营
41,804,494.00 417,618,313.16 440,422,807.16 19,000,000.00
管有限公司 制人的附属企业 票据 商品 性往来
新疆八钢国际贸 控股股东、实际控 应收 销售 经营
11,000,000.00 134,219,225.00 145,219,225.00
易股份有限公司 制人的附属企业 票据 商品 性往来
陕西八钢板簧有 控股股东、实际控 应收 销售 经营
7,200,000.00 41,533,378.50 48,733,378.50
限公司 制人的附属企业 票据 商品 性往来
新疆焦煤(集团) 控股股东、实际控 应收 销售 经营
1,000,000.00 3,550,000.00 4,550,000.00
有限责任公司 制人的附属企业 票据 商品 性往来
新疆八钢钢结构 控股股东、实际控 应收 销售 经营
1,312,884.98 2,800,000.00 4,112,884.98
有限公司 制人的附属企业 票据 商品 性往来
新疆八钢喀什金 控股股东、实际控 应收 销售 经营
2,000,000.00 2,000,000.00
属有限公司 制人的附属企业 票据 商品 性往来
新疆天山汽车制 控股股东、实际控 应收 销售 经营
11,814,092.55 11,814,092.55
造有限公司 制人的附属企业 票据 商品 性往来
成都宝钢西部贸 控股股东、实际控 应收 销售 经营
286,047,400.42 1,330,964,607.82 1,617,012,008.24
易有限公司 制人的附属企业 票据 商品 性往来
武汉宝钢华中贸 控股股东、实际控 应收 销售 经营
66,534,395.44 247,309,973.37 313,844,368.81
易有限公司 制人的附属企业 票据 商品 性往来
上海宝钢商贸有 控股股东、实际控 应收 销售 经营
71,000,000.00 71,000,000.00
限公司 制人的附属企业 票据 商品 性往来
天津宝钢北方贸 控股股东、实际控 应收 销售 经营
1,300,000.00 3,662,994.85 4,962,994.85
易有限公司 制人的附属企业 票据 商品 性往来
常州宝菱重工机 控股股东、实际控 应收 销售 经营
200,000.00 200,000.00
械有限公司 制人的附属企业 票据 商品 性往来
总 计 —— —— —— 587,089,030.05 8,305,817,274.48 - 8,651,580,616.66 241,325,687.87 —— ——
法定代表人：
主管会计工作的负责人：
会计机构负责人：