关于新疆八一钢铁股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
瑞华核字【2014】第 01480006 号
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层
Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen
Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing
邮政编码（Post Code）：100077
电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199
关于新疆八一钢铁股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字【2014】第 01480006 号
新疆八一钢铁股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了新疆八一钢铁股份有限公司（以下简称“八一钢铁”）
2013 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2013 年度合并及公司的利润表、
合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的
基础上，对后附的《上市公司 2013 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理
委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资
金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编
制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是八一钢铁管理层的责任，
我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计八一钢铁 2013 年度财务报表时
所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不
一致。
为了更好地理解八一钢铁 2013 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇
总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供新疆八一钢铁股份有限公司 2013 年度年报披露之目的使用，
不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：田志刚
中国北京 中国注册会计师：赵金义
二○一四年三月二十一日
上市公司 2013 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：新疆八一钢铁股份有限公司 金额单位：人民币元
占用方与上 上市公司核 报告期占用
非经营性 年初占用资金 报告期占用累计发 报告期偿还累计发 年末占用资金 占用形
资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 资金的利息 占用性质
资金占用 余额 生金额（不含利息） 生额 余额 成原因
联关系 目 （如有）
非经营性
现大股东
占用
及其附属
非经营性
企业
占用
小 计 —— —— —— —— ——
- - - - -
非经营性
前大股东
占用
及其附属
非经营性
企业
占用
小 计 —— —— —— —— ——
- - - - -
总 计 —— —— —— —— ——
- - - - -
往来方与上 上市公司核 报告期往来
其它关联 年初往来资金 报告期往来累计发 报告期偿还累计发 年末往来资金 往来形
资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 资金的利息 往来性质
资金往来 余额 生金额（不含利息） 生额 余额 成原因
联关系 目 （如有）
大股东及
宝钢集团新疆八一钢铁有限 销售商 经营性往
其附属企 控股股东 应收账款 933,278.84 933,278.84
公司 品 来
业
控股股东、
销售商 经营性往
富蕴蒙库铁矿有限责任公司 实际控制人 应收账款 148,951.26 1,416,967.02 1,565,918.28
品 来
的附属企业
控股股东、
销售商 经营性往
陕西八钢板簧有限公司 实际控制人 应收账款 129,849,111.60 129,849,111.60
品 来
的附属企业
控股股东、
乌鲁木齐市头屯河区八钢多 销售商 经营性往
实际控制人 应收账款 1,360.88 1,360.88
经钢渣厂 品 来
的附属企业
控股股东、
销售商 经营性往
新疆八钢板簧有限公司 实际控制人 应收账款 10,119,328.54 10,119,328.54
品 来
的附属企业
控股股东、
销售商 经营性往
新疆八钢钢管有限责任公司 实际控制人 应收账款 409,616,229.17 409,616,229.17
品 来
的附属企业
控股股东、
销售商 经营性往
新疆八钢钢结构有限公司 实际控制人 应收账款 65,099,423.80 65,099,423.80
品 来
的附属企业
控股股东、
新疆八钢国际贸易股份有限 销售商 经营性往
实际控制人 应收账款 20,305,106.65 20,305,106.65
公司 品 来
的附属企业
控股股东、
销售商 经营性往
新疆八钢金圆钢管有限公司 实际控制人 应收账款 116,127,295.04 116,127,295.04
品 来
的附属企业
控股股东、
销售商 经营性往
新疆八钢金属制品有限公司 实际控制人 应收账款 424,888,358.39 424,888,358.39
品 来
的附属企业
控股股东、
销售商 经营性往
新疆八钢喀什金属有限公司 实际控制人 应收账款 152,130,930.08 152,130,769.40 160.68
品 来
的附属企业
控股股东、
新疆钢城绿化工程有限责任 销售商 经营性往
实际控制人 应收账款 16,950.00 16,950.00
公司 品 来
的附属企业
控股股东、
新疆钢铁雅满苏矿业有限责 销售商 经营性往
实际控制人 应收账款 1,541,619.10 1,541,619.10
任公司 品 来
的附属企业
控股股东、
新疆焦煤(集团)有限责任公 销售商 经营性往
实际控制人 应收账款 30,554.27 3,934,475.30 3,965,029.57
司 品 来
的附属企业
控股股东、
新疆焦煤集团阜康气煤有限 销售商 经营性往
实际控制人 应收账款 53,637.99 53,637.99
公司 品 来
的附属企业
控股股东、
新疆金昆仑矿业有限责 销售 经营性往
实际控制人 应收账款 2,827.80 2,827.80
任公司 商品 来
的附属企业
控股股东、
新疆天山汽车制造有限 销售 经营性往
实际控制人 应收账款 9,633,259.58 9,633,259.58
公司 商品 来
的附属企业
控股股东、
北京宝钢北方贸易有限 销售 经营性往
实际控制人 应收账款 12,356,916.56 12,356,916.56
公司 商品 来
的附属企业
控股股东、
成都宝钢西部贸易有限 销售 经营性往
实际控制人 应收账款 178,760,691.82 178,760,691.82
公司 商品 来
的附属企业
控股股东、
天津宝钢北方贸易有限 销售 经营性往
实际控制人 应收账款 10,013,977.81 10,013,977.81
公司 商品 来
的附属企业
控股股东、
武汉宝钢华中贸易有限 销售 经营性往
实际控制人 应收账款 6,508,409.69 6,508,409.69
公司 商品 来
的附属企业
宝钢集团新疆八一钢铁 购买 经营性往
控股股东 预付账款 758,743.07 758,743.07
有限公司 材料 来
控股股东、
购买 经营性往
新疆八钢喀什金属有限 实际控制人 预付账款 406,992.56 406,992.56
材料 来
公司 的附属企业
控股股东、
购买 经营性往
新疆金业报废汽车回收 实际控制人 预付账款 479,370,633.08 479,370,633.08
材料 来
(拆解)有限公司 的附属企业
控股股东、 购买
经营性往
新疆中钢冶金进出口公 实际控制人 预付账款 4,109,178.81 5,525,082.00 4,290,000.72 5,344,260.09 备件、
来
司 的附属企业 材料
控股股东、
购买 经营性往
新疆天山汽车制造有限 实际控制人 预付账款 910,037.00 910,037.00
材料 来
公司 的附属企业
控股股东、
购买 经营性往
实际控制人 预付账款 140,000.00 598,200.00 738,200.00
备件 来
上海宝钢铸造有限公司 的附属企业
控股股东、
其他非流 购买 经营性往
新疆中钢冶金进出口公 实际控制人 3,991,984.56 14,217,435.90 16,847,042.44 1,362,378.02
动资产 设备 来
司 的附属企业
控股股东、
其他非流 购买 经营性往
新疆天山汽车制造有限 实际控制人 894,196.00 894,196.00
动资产 设备 来
公司 的附属企业
控股股东、
其他非流 购买 经营性往
上海宝信软件股份有限 实际控制人 1,992,000.00 1,992,000.00
动资产 设备 来
公司 的附属企业
附表
上市公司 2013 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：新疆八一钢铁股份有限公司 金额单位：人民币元
上市
报告期
公司
其它关 往来资
往来方与上市公司 核算 年初往来资金余 报告期往来累计发 报告期偿还累计发 年末往来资金余 往来形 往来性
联资金 资金往来方名称 金的利
的关联关系 的会 额 生金额（不含利息） 生额 额 成原因 质
往来 息（如
计科
有）
目
宝钢集团新疆 应
销售 经营性
八一钢铁有限公 控股股东 收票 71,747,610.02 693,091,608.68 696,999,030.43 67,840,188.27
商品 往来
大股东 司 据
及其附 应
控股股东、实际控 销售 经营性
属企业 新疆八钢钢管 收票 142,450,000.00 522,600,000.00 617,900,000.00 47,150,000.00
制人的附属企业 商品 往来
有限责任公司 据
新疆八钢金圆 控股股东、实际控 应 19,000,000.00 76,957,338.00 95,657,338.00 300,000.00 销售 经营性
钢管有限公司 制人的附属企业 收票 商品 往来
据
应
控股股东、实际控 销售 经营性
新疆天山汽车 收票 4,700,000.00 4,700,000.00
制人的附属企业 商品 往来
制造有限公司 据
应
控股股东、实际控 销售 经营性
宝钢工程技术 收票 120,000.00 120,000.00
制人的附属企业 商品 往来
集团有限公司 据
应
控股股东、实际控 销售 经营性
常州宝菱重工 收票 200,000.00 3,000,000.00 3,200,000.00
制人的附属企业 商品 往来
机械有限公司 据
应
控股股东、实际控 销售 经营性
青岛宝邯运输 收票 9,650,000.00 9,650,000.00
制人的附属企业 商品 往来
贸易有限公司 据
应
控股股东、实际控 销售 经营性
上海宝钢商贸 收票 35,000,000.00 35,000,000.00
制人的附属企业 商品 往来
有限公司 据
应
控股股东、实际控 销售 经营性
上海宝信软件 收票 65,417.89 65,417.89
制人的附属企业 商品 往来
股份有限公司 据
小 计 —— —— 241,818,278.92 3,403,167,839.84 3,522,987,770.82 121,998,347.94 —— ——
——
上市公 非经营
司的子 性往来
公司及 非经营
其附属 性往来
企业
小 计 —— —— —— ——
—— - - - - -
非经营
关联自 性往来
然人 非经营
性往来
小 计 —— —— —— ——
—— - - - - -
其他关 非经营
联方及 性往来
其附属 非经营
企业 性往来
小 计 —— —— —— ——
—— - - - - -
总
—— —— —— ——
计 —— 241,818,278.92 3,403,167,839.84 - 3,522,987,770.82 121,998,347.94
法定代表人：沈东新 主管会计工作的负责人：张志刚 会计机构负责人：董新风