关于新疆八一钢铁股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
瑞华核字[2016] 01480001 号
目 录
1、 专项审核报告 1
附表
2、 告 3
表
通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层
Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen
Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing
邮政编码（Post Code）：100077
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关于新疆八一钢铁股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字[2016] 01480001 号
新疆八一钢铁股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了新疆八一钢铁股份有限公司（以下简称“八一钢铁”）
2015 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2015 年度合并及公司的利润表、
合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的
基础上，对后附的《上市公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理
委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资
金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编
制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是八一钢铁管理层的责任，
我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计八一钢铁 2015 年度财务报表时
所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不
一致。
为了更好地理解八一钢铁 2015 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇
总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供新疆八一钢铁股份有限公司 2015 年度年报披露之目的使
用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：田志刚
中国北京 中国注册会计师：赵金义
二○一六年三月二十五日
附表
上市公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：新疆八一钢铁股份有限公司 金额单位：人民币元
非经营性 上市公司核算的 报告期占用累计发 报告期占用资金 报告期偿还累计发 占用形成
资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 年初占用资金余额 年末占用资金余额 占用性质
资金占用 会计科目 生金额（不含利息） 的利息（如有） 生额 原因
现大股东 非经营性占用
及其附属
非经营性占用
企业
小计 —— —— —— - - - - - —— ——
前大股东 非经营性占用
及其附属
非经营性占用
企业
小计 —— —— —— - - - - - —— ——
总计 —— —— —— - - - - - —— ——
其它关联 上市公司核算的 报告期往来累计发 报告期往来资金 报告期偿还累计发 往来形成
资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 年初往来资金余额 年末往来资金余额 往来性质
资金往来 会计科目 生金额（不含利息） 的利息（如有） 生额 原因
宝钢集团新疆八一钢铁有限
控股股东 应收账款 30,176,851.26 324,478,379.71 347,920,860.05 6,734,370.92 销售商品 经营性往来
公司
拜城县天源环保有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 1,192,014.76 5,668,041.23 6,860,055.99 销售商品 经营性往来
大股东及 富蕴蒙库铁矿有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 723,795.27 723,795.27 销售商品 经营性往来
其附属企 陕西八钢板簧有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 22,092,222.54 22,092,222.54 销售商品 经营性往来
业 乌鲁木齐市头屯河区八钢多
控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 1,360.88 72,773.99 72,773.99 1,360.88 销售商品 经营性往来
经钢渣厂
新疆八钢板簧有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 18,427,873.24 18,427,873.24 销售商品 经营性往来
新疆八钢钢管有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 904,507,097.11 904,507,097.11 销售商品 经营性往来
新疆八钢国际贸易股份有限
控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 228,215,889.10 228,215,889.10 销售商品 经营性往来
公司
新疆八钢金属制品有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 531,320,331.48 531,320,331.48 销售商品 经营性往来
新疆八钢金圆钢管有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 14,278.05 14,278.05 销售商品 经营性往来
新疆八钢喀什金属有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 22,277,723.21 22,277,723.21 销售商品 经营性往来
新疆钢城绿化工程有限责任
控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 38,341.72 38,341.72 销售商品 经营性往来
公司
新疆钢铁雅满苏矿业有限责
控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 350,803.29 350,803.29 销售商品 经营性往来
任公司
新疆金业报废汽车回收(拆
控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 18,217,913.98 6,223,738.50 11,994,175.48 销售商品 经营性往来
解)有限公司
北京宝钢北方贸易有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 42,767,046.25 42,767,046.25 销售商品 经营性往来
成都宝钢西部贸易有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 539,928,786.90 539,928,786.90 销售商品 经营性往来
青岛宝邯运输贸易有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 2,897,852.49 2,897,852.49 销售商品 经营性往来
上海钢铁交易中心有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 13,181,935.16 13,181,935.16 销售商品 经营性往来
上海宝钢化工有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 1,766,157.26 1,766,157.26 销售商品 经营性往来
新疆八钢国际贸易股份有限 采购资材
控股股东、实际控制人的附属企业 预付账款 375,532.63 44,502.00 331,030.63 经营性往来
公司 备件
采购资材
上海宝钢铸造有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 预付账款 148,005.00 291,999.99 440,004.99 经营性往来
备件
宝钢工程技术集团有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 其他非流动资产 17,315,958.12 17,315,958.12 接受劳务 经营性往来
上海宝信软件股份有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 其他非流动资产 1,600,000.00 1,600,000.00 接受劳务 经营性往来
上海宝冶集团有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 其他非流动资产 440,996.93 440,996.93 接受劳务 经营性往来
宝钢集团新疆八一钢铁有限
控股股东 应收票据 28,669,820.84 1,637,152,033.87 1,561,805,706.65 104,016,148.06 销售商品 经营性往来
公司
新疆八钢钢管有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收票据 11,500,000.00 287,781,941.54 297,881,941.54 1,400,000.00 销售商品 经营性往来
新疆八钢金属制品有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收票据 30,000,000.00 30,000,000.00 销售商品 经营性往来
宝钢德盛不锈钢有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收票据 293,601.17 293,601.17 销售商品 经营性往来
北京宝钢北方贸易有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收票据 6,000,000.00 6,000,000.00 销售商品 经营性往来
江苏宝钢精密钢丝有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收票据 139,815.00 139,815.00 销售商品 经营性往来
青岛宝邯运输贸易有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收票据 1,890,487.41 1,890,487.41 销售商品 经营性往来
广东韶钢松山股份有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收票据 3,570,000.00 3,570,000.00 销售商品 经营性往来
小计 —— —— —— 89,820,540.42 4,645,667,120.96 4,610,996,297.36 124,491,364.02 —— ——
上市公司 新疆八钢南疆钢铁拜城有限 子公司 其他应收款 资金拆借 非经营性往来
1,945,301,716.92 3,146,872,841.38 198,673,294.55 1,109,805,735.41 4,181,042,117.44
的子公司 公司
及其附属 非经营性往来
企业
小计 —— —— —— 1,945,301,716.92 3,146,872,841.38 198,673,294.55 1,109,805,735.41 4,181,042,117.44 —— ——
关联自然 非经营性往来
人 非经营性往来
小计 —— —— —— - - - - - —— ——
其他关联 非经营性往来
方及其附 非经营性往来
属企业
小计 —— —— —— - - - - - —— ——
总计 —— —— —— 2,035,122,257.34 7,792,539,962.34 198,673,294.55 5,720,802,032.77 4,305,533,481.46 —— ——
法定代表人：沈东新 主管会计工作的负责人：张志刚 会计机构负责人：董新风