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公司公告

八一钢铁:2018年度内部控制审计报告2019-03-26  

						          新疆八一钢铁股份有限公司

           内部控制审计报告
           瑞华专审字【2019】02280001 号




目   录

1、内部控制审计报告
                  通讯地址:北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 9 层

                  Postal Address:9/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe

                  Road, Dongcheng District, Beijing

                  邮政编码(Post Code):100077

                  电话(Tel):+86(10)88095588        传真(Fax):+86(10)88091199




                           内部控制审计报告

                                                               瑞华专审字【2019】02280001 号


新疆八一钢铁股份有限公司全体股东:

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我

们审计了新疆八一钢铁股份有限公司(以下简称“八一钢铁”)2018 年 12 月

31 日的财务报告内部控制的有效性。


    一、八一钢铁对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部

控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是八一

钢铁董事会的责任。


    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发

表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由

于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度

降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

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    四、财务报告内部控制审计意见
    我们认为,新疆八一钢铁股份有限公司于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内
部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)        中国注册会计师:
                                                               郭勇


             中国北京                    中国注册会计师:
                                                               刘强

                                          2019 年 3 月 22 日




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