新疆八一钢铁股份有限公司
    关于宝武集团财务有限责任公司风险评估报告


    按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》
的要求，新疆八一钢铁股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 通过
查验宝武集团财务有限责任公司（以下简称“宝武财务公司”）《金融许可证》、
《营业执照》等证件资料，并审阅包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内
的财务公司的定期财务报告，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评
估，现将有关风险评估情况报告如下：
    一、宝武财务公司基本情况
    宝武财务公司是 1992 年 10 月经监管部门批准成立的全国性非银行金融机
构，注册资本 26 亿元（人民币，下同）。
         宝武集团财务有限责任公司股本结构明细表

  序号             股东单位           股本金额（万元） 股本比例（%）

   1         宝山钢铁股份有限公司          94,948           36.52

   2       中国宝武钢铁集团有限公司        57,152           21.98

   3           宝钢发展有限公司              795             0.31

   4           武钢集团有限公司            54,088           20.80

   5           武汉钢铁有限公司            53,017           20.39

                 合计                     260,000           100.00


    经银监会批准、工商部门登记，宝武财务公司经营范围为：对成员单位办理
财务和融资顾问，信用鉴证及相关的咨询，代理业务；协助成员单位实现交易款
项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的
委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内
部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办
理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承销成员单位的
企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资；成员单位产品的买方信贷及
融资租赁。经外管局批准，获得即期结售汇资格。
    二、宝武财务公司经营管理及风险管理情况
    （一）财务状况                               单位：万元



      项目             2021 年 12 月 31 日       2020 年 12 月 31 日

    资产总额             4,024,068.74              3,641,439.33

    负债总额             3,584,421.12              3,222,366.34

   所有者权益             439,647.62                419,072.99

    营业收入              123,659.35                 77,134.94

    营业利润               42,899.63                 32,060.85

     净利润                32,685.92                 24,153.06

注：财务数据已审计。
    （二）风控管理情况
    自成立以来，宝武财务公司一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民
共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业会计准则》、
《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经
营行为。
    宝武财务公司已按照《公司法》的规定设立了股东会、董事会、监事会，并
对董事会和董事、监事、高级管理人员在风险管理中的责任进行了明确规定。宝
武财务公司治理结构健全，管理运作规范，建立了分工合理、职责明确、互相制
衡、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供必要的前提条件。财务
公司按照决策系统、执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则设置了组织结构。
    宝武财务公司设立信贷、投资、资产负债管理三个专业风险管理委员会，负
责具体业务风险审查，制定了《风险管理办法》、《合规风险管理办法》等基本
风险管理制度。根据对财务公司风险管理的了解和评价，截止 2021 年 12 月 31
日，宝武财务公司内部控制制度基本完善，内控机制有效运作，风险总体控制在
较低水平，尚未发现风险控制体系存在重大缺陷。
    （三）监管指标
    根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至 2021 年 12 月 31 日止，
宝武财务公司的各项监管指标均符合规定要求，具体如下：
    1、资本充足率不得低于 10%，宝武财务公司资本充足率=资本净额/（风险
加权资产+12.5倍市场风险资产）=14.07%，不低于 10%；
    2、拆入资金余额不得高于资本总额，宝武财务公司拆入资金比例是 0%，拆
入资金余额不高于资本总额；
    3、担保余额不得高于资本总额，宝武财务公司担保比例是 88.15%，担保余
额不高于资本总额；
    4、短期证券、长期投资与资本总额的比例不得高于 70%，宝武财务公司投
资比例是62.27%，不高于 70%；
    5、自有固定资产与资本总额的比例不得高于 20%，宝武财务公司自有固定
资产比例是 0.2%，不高于 20%。
    三、关联交易的范围和交易情况
    （一）关联交易范围
    为保证资金安全性，维护上市公司股东利益，结合中国证监会等监管机构的
相关要求，公司与宝武财务公司签订了《金融服务协议》，关联交易范围为：
    结算服务：宝武财务公司依据本公司指令为本公司提供收款服务和付款服
务，以及其他与结算业务相关的辅助服务。
    存款服务：本着存取自由的原则，本公司将资金存入宝武财务公司开立的存
款账户。
    信贷服务：宝武财务公司向本公司提供的综合授信可办理贷款、票据承兑、
票据贴现及其他类型的金融服务。
    其他金融服务：宝武财务公司在经营范围内，向本公司提供的其他金融服务。
    四、交易情况
    截止2021年12月31日，本公司在宝武财务公司关联交易情况如下：
    1、存款余额 51,585.35 万元，存款利率不低于中国人民银行统一颁布的同
期同类存款基准利率,每日最高存款余额原则上不高于人民币 15 亿元，不存在
超过最高限额的情况。
    2、贷款余额 3701 万。
    3、本公司在宝武财务公司的授信总额为 32 亿元，授信余额 9.58 亿元。
    宝武财务公司作为本公司日后重要的长期合作伙伴，可为本公司提供财务管
理及多元化金融服务，有利于本公司合理利用资金，提高资金使用效益。上述关
联交易事项严格遵循自愿、平等、诚信、公允的交易原则，不会损害公司及股东
特别是中小股东的利益，不会影响公司的独立性，不会对公司的持续经营能力产
生影响。
       五、风险评估意见
    本公司认为：宝武财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《营业执照》，
建立了较为完整合理的内部控制制度，能较好地控制风险，宝武财务公司严格按
中国银保监会《企业集团财务公司管理办法》规定经营，各项监管指标均符合该
办法规定要求。根据本公司对风险管理的了解和评价，未发现宝武财务公司的风
险管理存在重大缺陷，本公司与财务公司之间开展存款金融服务业务的风险可
控。