天地科技股份有限公司

    600582

    2009 年半年度报告天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 3

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 6

    五、董事会报告........................................................................ 6

    六、重要事项......................................................................... 10

    七、财务报告（未经审计） ............................................................. 15

    八、备查文件目录..................................................................... 77天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司负责人王金华、主管会计工作负责人吴德政及会计机构负责人（会计主管人员）宋家兴及财

    务部经理杨庆功声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：天地科技股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：天地科技

    公司英文名称：TIAN DI Science&Technology Co.Ltd.

    公司英文名称缩写：TDTEC

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：天地科技

    公司A 股代码：600582

    3、 公司注册地址：北京市朝阳区芳园西路5 号12 号楼丽园中心

    公司办公地址：北京市朝阳区和平街青年沟东路5 号天地大厦6 层

    邮政编码：100013

    公司国际互联网网址：www.tdtec.com

    公司电子信箱：tzz@tdtec.com

    4、 法定代表人：王金华

    5、 公司董事会秘书： 范建

    电话： 010-84262803

    传真： 010-84232838

    E-mail：fanjian@tdtec.com

    联系地址： 北京市朝阳区和平街青年沟东路5 号天地大厦6 层

    公司证券事务代表：闵勇

    电话：010-84262852

    传真：010-84262838

    E-mail：minyong@tdtec.com

    联系地址：北京市朝阳区和平街青年沟东路5 号天地大厦6 层

    6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：本公司证券部

    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 7,431,496,804.35 6,834,359,313.96 8.74

    所有者权益（或股东权益） 1,998,703,681.72 1,852,662,523.40 7.89

    每股净资产(元) 2.96 2.75 7.64天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业利润 476,795,763.36 431,487,068.91 10.50

    利润总额 493,258,171.75 432,347,790.92 14.09

    净利润 237,443,557.18 180,476,222.24 31.57

    扣除非经常性损益后的净

    利润

    231,073,006.02 178,492,791.56 29.46

    基本每股收益(元) 0.35 0.27 29.63

    扣除非经常性损益后的基

    本每股收益(元)

    0.34 0.26 30.77

    稀释每股收益(元) 0.35 0.27 29.63

    净资产收益率(%) 11.88 11.87 增加0.01 个百分点

    经营活动产生的现金流量

    净额

    -55,809,605.87 210,858,533.46 不适用

    每股经营活动产生的现金

    流量净额（元）

    -0.08 0.32 不适用

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 1,868,911.15

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密

    切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定

    量持续享受的政府补助除外

    7,960,974.34

    债务重组损益 41,853.16

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -602,891.70

    少数股东权益影响额 -1,482,883.84

    所得税影响额 -1,415,411.95

    合计 6,370,551.16

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发

    行

    新

    股

    送

    股

    公

    积

    金

    转

    股

    其他 小计 数量

    比例

    (%)

    一、有限

    售条件股

    份

    1、国家持

    股

    383,705,706 56.90 -33,720,000 -33,720,000 349,985,706 51.90

    2、国有法

    人持股

    3、其他内

    资持股

    其中： 境天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    内非国有

    法人持股

    境

    内自然人

    持股

    ４、外资

    持股

    其中： 境

    外法人持

    股

    境

    外自然人

    持股

    有限售条

    件股份合

    计

    383,705,706 56.90 -33,720,000 -33,720,000 349,985,706 51.90

    二、无限

    售条件流

    通股份

    1、人民币

    普通股

    290,694,294 43.10 33,720,000 33,720,000 324,414,294 48.10

    2、境内上

    市的外资

    股

    3、境外上

    市的外资

    股

    4、其他

    无限售条

    件流通股

    份合计

    290,694,294 43.10 33,720,000 33,720,000 324,414,294 48.10

    三、股份

    总数

    674,400,000 100 0 0 674,400,000 100

    股份变动的批准情况

    2009 年1 月15 日，煤炭科学研究总院持有的限售股份部分解除限售，开始上市流通，解除限售

    的股份数为3372 万股。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 11,873 户

    前十名股东持股情况

    股东名称

    股东性

    质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数

    报告期内增

    减

    持有有限售

    条件股份数

    量

    质押或冻结的股份

    数量

    煤炭科学研究

    总院

    国家 61.90 417,425,706 0 349,985,760 无 0

    上投摩根内需

    动力股票型证

    其他 1.93 12,993,646 -1,208,276 0 未知天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    5

    券投资基金

    易方达价值成

    长混合型证券

    投资基金

    其他 1.89 12,702,614 -280,000 0 未知

    光大保德信优

    势配置股票型

    证券投资基金

    其他 1.64 11,000,000 8,461,400 0 未知

    易方达积极成

    长证券投资基

    金

    其他 1.59 10,707,148 507,148 0 未知

    兖矿集团有限

    公司

    国家 1.48 9,932,521 0 0 无 0

    工银瑞信稳健

    成长股票型证

    券投资基金

    其他 0.94 6,335,516 -7,042,756 0 未知

    大屯煤电（集

    团）有限责任公

    司

    国家 0.85 5,738,188 0 0 无 0

    汇添富均衡增

    长股票型证券

    投资基金

    其他 0.84 5,624,772 5,445,810 0 未知

    易方达50 指数

    证券投资基金

    其他 0.78 5,239,944 -1,458,629 0 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类

    煤炭科学研究总院 67,440,000 人民币普通股

    上投摩根内需动力股票型证

    券投资基金

    12,993,646 人民币普通股

    易方达价值成长混合型证券

    投资基金

    12,702,614 人民币普通股

    光大保德信优势配置股票型

    证券投资基金

    11,000,000 人民币普通股

    易方达积极成长证券投资基

    金

    10,707,148 人民币普通股

    兖矿集团有限公司 9,932,521 人民币普通股

    工银瑞信稳健成长股票型证

    券投资基金

    6,335,516 人民币普通股

    大屯煤电（集团）有限责任

    公司

    5,738,188 人民币普通股

    汇添富均衡增长股票型证券

    投资基金

    5,624,772 人民币普通股

    易方达50 指数证券投资基金 5,239,944 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行

    动的说明

    易方达价值成长混合型证券投资基金、易方达50 指数证券投资

    基金以及易方达积极成长证券投资基金同属易方达基金公司管理的

    基金。煤炭科学研究总院、兖矿集团有限公司以及大屯煤电（集团）

    有限责任公司同为本公司的发起人股东。其他股东之间关系未知。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件股东名

    称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市交易时间新增可上市交易

    限售条件天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    6

    股份数量

    1. 煤炭科学研究总院282,545,760 2010 年1 月15 日282,545,760

    自股权改革方案实

    施之日起，在十二

    个月内不得上市交

    易或者转让；持有

    上市公司股份总数

    百分之五以上的原

    非流通股股东，在

    前项规定期满后，

    通过证券交易所挂

    牌交易出售原非流

    通股股份，出售数

    量占公司股份总数

    的比例在十二个月

    内不得超过百分之

    五，在二十四个月

    内不得超过百分之

    十。

    2. 煤炭科学研究总院66,000,000 2010 年1 月15 日66,000,000

    股改中新增持有的

    股份将在自发行之

    日起的36 个月内

    不上市交易或转

    让。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    新控股股东名称 中国煤炭科工集团有限公司

    披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸 中国证券报

    披露控股股东发生变更相关信息的日期 2009 年1 月17 日

    报告期内，公司于2008 年6 月6 日在《中国证券报》公告了控股股东煤炭科学研究总院进行重组

    的提示性公告。经国务院批准，煤炭科学研究总院与中煤国际工程设计研究总院合并，重新组建成为

    中国煤炭科工集团有限公司，重组完成后本公司的实际控制人仍为国务院国资委。2009 年1 月17 日

    《中国证券报》公告了关于控股股东重组及国有股权无偿划转进展情况，国务院国资委批准了本公司

    国有股东煤炭科学研究总院所持有的股份无偿划转给中国煤炭科工集团有限公司，中国煤炭科工集团

    应履行上市公司要约收购义务，尚需获得中国证监会审核无异议并豁免其要约收购义务。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    1、总体经营情况

    报告期内，公司上下齐心，奋力拼搏，充分挖掘潜力，大力开拓市场，完善内部管理，经过全体

    员工的共同努力，公司在煤机板块建设、示范工程建设、市场开拓、技术创新、公司治理、内部管理

    等各个方面都取得了较大的成绩，公司继续保持着健康、快速发展的势头，经营业绩有了较大幅度的

    提升。本报告期全面完成了公司董事会确定的2009 年上半年的各项工作任务，公司经营效益持续增长，

    综合实力不断增强。

    本报告期公司实现营业收入28.26 亿元，同比增长39.61%；实现营业利润4.77 亿元，同比增长天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    10.50%；实现归属于上市公司股东的净利润 2.37 亿元，同比增长31.57%；基本每股收益0.35 元；全

    面摊薄的净资产收益率为11.88%。

    2、资产构成同比发生的重大变化

    单位:万元 币种:人民币

    序号 项目 2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日增减额增减比率(%)

    1 应收账款 177475 125751 51724 41.14

    2 预付款项 48492 31604 16888 53.44

    3 短期借款 34660 24600 10060 40.90

    4 应付票据 9585 17406 -7821 -44.94

    5 应付股利 9034 5863 3171 54.09

    6 其他流动负债6924 4320 2604 60.28

    7 长期借款 28579 19779 8800 44.50

    8 预计负债 1294 775 519 66.97

    9 专项储备 3038 2062 976 47.34

    （1）应收账款本报告期比2008 年12 月31 日的余额增加了51724 万元，增幅41.14％,主要原因

    是本报告期公司规模的扩大，收入不断增长所致。

    （2）预付款项本报告期比2008 年12 月31 日的余额增加了16888 万元，增幅53.44％,主要原因

    是本报告期公司规模的扩大，业务量不断增长所致。

    （3）短期借款本报告期比2008 年12 月31 日的余额增加了10060 万元，增幅40.90％，主要原因

    是公司本报告期增加银行的短期借款所致。

    （4）应付票据本报告期比2008 年12 月31 日的余额减少了7821 万元，降幅44.94％，主要原因

    是本报告期票据到期所致。

    （5）应付股利本报告期比2008 年12 月31 日的余额比2007 年12 月31 日的余额增加了3171 万

    元，增幅54.09％,主要原因是本报告期下属子公司分红所致。

    （6）其他流动负债本报告期比2008 年12 月31 日的余额比2007 年12 月31 日的余额增加了2604

    万元，增幅60.28％,主要是本报告期控股子公司天地奔牛收到财政拨付的产业技术进步项目建设补助

    资金2800 万所致。

    （7）长期借款本报告期比2008 年12 月31 日的余额增加了8800 万元，增幅44.50％，主要原因

    是公司本报告期增加银行的长期借款所致。

    （8）预计负债本报告期比2008 年12 月31 日的余额比2007 年12 月31 日的余额增加了519 万元，

    增幅66.97％,主要是本报告期公司产品销售收入增加，按比例计提质量保证所致。

    (9)专项储备本报告期比2008 年12 月31 日的余额比2007 年12 月31 日的余额增加了976 万元，

    增幅47.34％,主要是本报告期公司按照国家规定提取的安全生产费、维简费等高危行业企业提取的储

    备所致。

    3、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明

    单位:万元 币种:人民币

    序号 项目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月增减额 增减比率(%)

    1 营业收入 282655 202464 80191 39.61

    2 营业成本 187626 124659 62967 50.52

    3 管理费用 27989 20515 7474 36.44

    4 财务费用 1193 1713 -520 -30.36

    5 营业外收入 1886 423 1463 345.87天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    6

    归属于母公司所有

    者的净利润

    23744 18048 5696 31.56

    （1）营业收入本报告期比上年同期增加80191 万元，增幅39.61％，主要原因是本报告期收入规

    模的扩大所致。

    （2）营业成本本报告期比上年同期增加62967 万元，增幅5052％，主要原因是本报告期收入规

    模的扩大所致。

    （3）管理费用本报告期比上年同期增加747 万元，增幅36.44％，主要原因是本报告期公司规模

    的扩大所致。

    （4）财务费用本报告期比上年同期减少520 万元，降幅30.36％，主要原因是本报告期公司银行

    贷款利率减低所致。

    （5）营业外收入本报告期比上年增加1463 万元，增幅345.87％，主要原因是本报告期公司获得

    政府补助1560 万元所致。

    (6) 归属于母公司所有者的净利润本报告期比上年同期增加5696 万元，增幅31.56％，主要原

    因是本报告期公司规模的扩大所致。

    4、现金流量同比发生的重大变化

    单位:万元 币种:人民币

    序

    号

    项目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月 增减额 增减比率（%)

    1 经营活动产生的现金流量净额 -5581 21086 -26667 -126.47

    2 筹资活动产生的现金流量净额 13268 -9368 22636 -241.64

    (1)本报告期经营活动产生的现金流量净额比上年度减少26667 万元，主要原因是公司规模的扩大

    占用大量流动资金所致。

    (2) 本报告期筹资活动产生的现金流量净额比上年度增加22636 万元，主要原因是公司本报告期

    借款筹资比上年增长所致。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业

    或分产

    品

    营业收入 营业成本

    营业利

    润率

    (%)

    营业收

    入比上

    年增减

    (%)

    营业成

    本比上

    年增减

    (%)

    营业利润率

    比上年增减

    (%)

    分行业

    煤机销

    售收入

    2,077,638,519.60 1,501,168,362.73 27.74 62.90 63.12

    减少0.10 个

    百分点

    煤炭销

    售收入

    377,619,655.40 119,256,436.16 68.41 -9.08 -18.81

    增加3.78 个

    百分点

    技术性

    收入

    140,070,662.40 81,133,474.20 42.04 23.03 132.20

    减少27.27

    个百分点

    工程收

    入

    130,093,688.64 97,610,989.95 24.96 -16.31 4.40

    减少14.89

    个百分点

    分产品

    矿山自1,853,001,855.03 1,324,933,388.83 28.49 45.69 50.48 减少2.29 个天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    动化、机

    械化装

    备

    百分点

    煤炭洗

    选装备

    180,545,546.30 144,106,076.83 20.18 158.30 184.64

    减少7.39 个

    百分点

    矿井生

    产技术

    服务与

    经营

    240,654,076.82 156,963,045.89 34.77 73.46 125.46

    增加15.05

    个百分点

    地下特

    殊工程

    施工

    73,601,392.49 53,910,315.33 26.75 14.76 12.34

    增加1.58 个

    百分点

    煤炭销

    售

    377,619,655.40 119,256,436.16 68.41 -9.08 -18.81

    增加3.78 个

    百分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额486 万元。

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    华北 1,357,951,716.90 16.04

    华东 297,083,661.71 64.28

    西北 1,070,387,147.43 75.77

    3、公司在经营中出现的问题与困难

    1）随着公司规模的迅速扩大，本报告期应收账款增长较快。为了控制经营风险，一是按照公司有

    关规定落实收款责任制，制定措施，责任到人，进一步提高回收效果；二是加强客户关系管理，对客

    户财务状况和关键管理人员变动进行跟踪分析，防范发生坏账；三是按照公司会计政策足额提取坏账

    准备金。

    2）安全生产压力越来越大，公司目前煤矿运营项目越来越多，安全生产管理的任务越来越重。本

    报告期从规范制度着手，健全安全生产责任制组织管理体系和制度体系，按照统一领导、分级管理、

    分类指导、全员参与的原则，逐级建立健全安全生产责任制，责任只要覆盖本单位全体职工和岗位，

    覆盖生产作业的各个环节和场所以及经营管理的全过程。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    2009 年上半年共完成投资11622.51 万元，主要包括，天地奔牛起重机、减速器制造基地建设，

    已完成钢结构并封顶；天地华润基地建设，综合楼、1#厂房已交付使用，2#厂房已预验收，正在整改，

    电力工程、厂区道路及挡墙工程、供水供暖工程、外围管网等正在进行中；天地常州新北基地建设，

    主体建筑已封顶，开始做地坪，计划9 月竣工；天地锡煤二采区建设，已完成补充3000m 勘探及480m

    井巷工程，一采区已完成竣工验收；山西煤机产业基地正按计划实施中。

    (四) 公司财务状况、经营成果分析

    1、完成盈利预测的情况

    单位:元 币种:人民币

    盈利预测（本报告期） 本报告期实际数

    主营收入 2,725,422,526.04

    利润总额 493,258,171.75

    净利润 425,365,019.80天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    2、完成经营计划情况

    单位:元 币种:人民币

    原拟订的本报告期经营计划 本报告期实际数

    收入 2,725,422,526.04

    成本及费用 1,799,169,263.04

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    报告期内，公司严格按照国家有关法律、法规的规定，致力于改善公司治理结构，陆续制定、修

    订了与财务、募集资金、产权、投资、安全生产管理相关的管理制度，加强内部控制，不断提高信息

    披露的质量和及时性，注重规范运作。

    2008 年10 月底至11 月初，中国证监会北京监管局对公司进行专项检查，提出了整改意见，公司

    董事会高度重视对存在问题的整改，2009 年3 月12 日召开的第三届董事会第二十二次会议已经审议

    通过了《关于中国证监会北京监管局专项检查发现问题的整改报告》。报告期内，公司积极落实整改

    措施，按照北京监管局的要求进行了整改。通过这次检查及公司的整改，有力地促进了公司治理水平

    的全面改善与提高。

    报告期内，公司在“股东与股东大会”、“控股股东与上市公司”、“董事与董事会”、“监事

    与监事会”、“公司与客户、利益相关者”、“绩效评价、激励约束机制”、“信息披露与透明度”

    等公司治理方面的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件方面不存在差异。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    本报告期内，公司以2009 年6 月19 日为股权登记日、现金红利发放日为2009 年6 月26 日，实

    施完成了2008 年度利润分配方案。

    (三) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (四) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

    (五) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    (六) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易

    单位:元 币种:人民币

    关联

    交易

    方

    关联

    关系

    关联

    交易

    类型

    关联

    交易

    内容

    关联

    交易

    定价

    原则

    关联

    交易

    价格

    关联交易金额

    占同

    类交

    易金

    额的

    比例

    (%)

    关联

    交易

    结算

    方式

    市场

    价格

    交易

    价格

    与市

    场参

    考价

    格差

    异较

    大的

    原因

    煤炭

    科学

    研究

    总院

    母公

    司的

    全资

    子公

    销售

    商品

    市场

    价格

    90,000.00天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    沈阳

    研究

    院

    司

    煤炭

    科学

    研究

    总院

    母公

    司的

    全资

    子公

    司

    提供

    劳务

    市场

    价格

    279,900.00

    中煤

    国际

    工程

    集团

    武汉

    设计

    研究

    院

    母公

    司的

    全资

    子公

    司

    提供

    劳务

    市场

    价格

    200,000.00

    煤炭

    科学

    研究

    总院

    西安

    研究

    院

    母公

    司的

    控股

    子公

    司

    销售

    商品

    市场

    价格

    17,400.00

    北京

    神州

    鼎天

    数码

    信息

    技术

    公司

    母公

    司的

    全资

    子公

    司

    销售

    商品

    市场

    价格

    161,400.00

    煤炭

    科学

    研究

    总院

    南京

    研究

    所

    母公

    司的

    全资

    子公

    司

    接受

    劳务

    市场

    价格

    390,000.00

    煤炭

    科学

    研究

    总院

    沈阳

    研究

    院

    母公

    司的

    全资

    子公

    司

    接受

    劳务

    市场

    价格

    40,000.00

    煤炭

    科学

    研究

    总院

    西安

    研究

    院

    母公

    司的

    全资

    子公

    司

    接受

    劳务

    市场

    价格

    640,000.00天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    煤炭

    科学

    研究

    总院

    重庆

    研究

    院

    母公

    司的

    全资

    子公

    司

    接受

    劳务

    市场

    价格

    590,000.00

    北京

    神州

    鼎天

    数码

    信息

    技术

    公司

    母公

    司的

    全资

    子公

    司

    接受

    劳务

    市场

    价格

    284,000.00

    煤炭

    科学

    研究

    总院

    上海

    研究

    院

    母公

    司的

    全资

    子公

    司

    购买

    商品

    市场

    价格

    1,341,081.88

    煤炭

    科学

    研究

    总院

    上海

    研究

    院

    母公

    司的

    全资

    子公

    司

    接受

    劳务

    市场

    价格

    600,600.50

    上海

    煤科

    实业

    有限

    公司

    母公

    司的

    全资

    子公

    司

    购买

    商品

    市场

    价格

    228,076.91

    2、非经营性关联债权债务往来

    单位：万元 币种：人民币

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

    关联方 关联关系

    发生额 余额 发生额 余额

    煤炭科学研

    究总院

    母公司的全资子公司 10,007 11,690

    煤科总院上

    海院

    母公司的全资子公司 60 204

    煤科总院太

    原院

    母公司的全资子公司 2,181

    煤科总院南

    京所

    母公司的全资子公司 74

    襄垣县唐宝

    精煤有限责

    任公司

    母公司的控股子公司 2

    合计 10,143 14,075天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    (七) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    单位:万元 币种:人民币

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 3,300

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 8,300

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 8,300

    担保总额占公司净资产的比例(%) 4.16

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (八) 承诺事项履行情况

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    第一、自改革方案实施之日起，在十

    二个月内不得上市交易或者转让；

    第二、持有上市公司股份总数百分之

    五以上的原非流通股股东，在前项规

    定期满后，通过证券交易所挂牌交易

    出售原非流通股股份，出售数量占公

    司股份总数的比例在十二个月内不

    得超过百分之五，在二十四个月内不

    得超过百分之十。

    控股股东单独承诺如下事项：

    第一、若本次股权分置改革方案中的

    非公开发行股份换股收购事宜能够

    顺利实施，则其在本次股改中新增持

    有的股份将在自发行之日起的36 个

    月内不上市交易或转让。

    第二、本次股权分置改革完成后将以

    天地科技为唯一的资本运作平台，在

    条件成熟的前提下适时注入其他优

    质资产，并在国家相关配套政策出台

    后，尽快推动在天地科技实施股权激

    励制度。

    持股5%以上的股东仅有煤炭科学研

    究总院1 家。报告期内煤炭科学研究总

    院严格遵守股改承诺，限售股份以及非

    公开发行的股份均在锁定期内。公司推

    出的首期股权激励计划草案修订后获得

    国务院国资委的批准，待中国证监会批

    准。天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    2008 年10 月28 日至1120 日，中国证监会北京监管局对公司进行了专项检查，并提出了整改意

    见。公司逐项落实了整改措施和责任人，积极进行了整改工作。2009 年3 月4 日《关于中国证监会北

    京监管局专项检查发现问题的整改报告》经公司董事会审议后在《中国证券报》披露。本报告期内，

    公司按照北京监管局以及公司整改报告的要求，认真进行了整改。

    (十) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    本报告期公司无其他重大事项。

    (十一) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径

    有限售条件的流通

    股上市流通的公告

    中国证券报D008 版 2009 年1 月9 日 www.sse.com.cn

    2009 年第一次临时

    股东大会决议公告

    中国证券报C005 版 2009 年1 月10 日www.sse.com.cn

    控股股东重组及国

    有股权无偿划转进

    展情况的公告、收

    购报告书摘要

    中国证券报C009 版 2009 年1 月17 日www.sse.com.cn

    2008 年度财务审计

    机构更名的公告

    中国证券报A12 版 2009 年2 月18 日www.sse.com.cn

    第三届董事会地二

    十一次会议决议暨

    召开2009 年第一次

    临时股东大会会议

    的公告、为控股子

    公司鄂尔多斯市天

    地华润煤矿装备有

    限责任公司银行贷

    款提供担保事项调

    整的公告、公司被

    认定为高新技术企

    业的公告

    中国证券报D012 版 2009 年2 月24 日www.sse.com.cn

    2009 年第二次临时

    股东大会决议公告

    中国证券报D004 版 2009 年3 月13 日www.sse.com.cn

    第三届董事会第二

    十二次会议决议公

    告、中国证监会北

    京监管局专项检查

    发现问题的整改报

    告

    中国证券报C004 版 2009 年3 月14 日www.sse.com.cn

    2008 年年度报报告

    摘要、第三届董事

    会第二十三次会议

    决议公告暨召开

    2008 年年度股东大

    中国证券报D017、018

    版

    2009 年3 月18 日www.sse.com.cn天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    会的通2009 年日常

    关联交易预估公

    告、第三届监事会

    第十次会议决议公

    告

    2008 年年度股东大

    会决议公告、第三

    届董事会第二十四

    次会议决议公告、

    关联交易公告

    中国证券报D024 版 2009 年4 月29 日www.sse.com.cn

    2008 年利润分配实

    施公告

    中国证券报B04 版 2009 年6 月16 日www.sse.com.cn

    第三届董事会第二

    十五次会议决议公

    告、为鄂尔多斯市

    天地华润煤矿装备

    有限责任公司提供

    担保的公告、关联

    交易公告

    中国证券报C12 版 2009 年6 月24 日www.sse.com.cn

    七、财务报告（未经审计）

    (一) 财务报表天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:天地科技股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 六、1 847,337,615.97 952,532,679.25

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 六、2 362,034,087.10 410,494,328.86

    应收账款 六、4 1,774,746,213.40 1,257,512,303.85

    预付款项 六、6 484,917,485.18 316,044,111.19

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利 六、3 288,000.00

    其他应收款 六、5 92,990,113.81 82,412,335.76

    买入返售金融资产

    存货 六、7 1,840,221,964.34 1,824,205,712.40

    一年内到期的非流动资产 264,788.52 447,701.82

    其他流动资产

    流动资产合计 5,402,512,268.32 4,843,937,173.13

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 六、9 28,736,783.31 26,902,927.79

    投资性房地产

    固定资产 六、10 1,375,708,798.84 1,384,830,179.22

    在建工程 六、11 223,451,652.25 179,664,575.67

    工程物资 六、12 2,697,900.00 2,697,900.00

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 320,771,111.93 331,691,726.50

    开发支出 六、13

    商誉 六、14 3,483,865.80 3,483,865.80

    长期待摊费用 六、15 31,435,824.59 31,980,746.55

    递延所得税资产 六、16 42,698,599.31 29,170,219.30

    其他非流动资产

    非流动资产合计 2,028,984,536.03 1,990,422,140.83

    资产总计 7,431,496,804.35 6,834,359,313.96

    流动负债：

    短期借款 六、18 346,600,000.00 246,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 六、19 95,851,188.46 174,058,503.66

    应付账款 六、20 1,377,023,119.63 1,322,411,430.99

    预收款项 六、21 907,730,676.95 850,163,529.13

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 六、22 268,752,124.53 303,229,443.89

    应交税费 六、23 234,268,280.04 226,210,417.49

    应付利息 691,949.77 676,416.50

    应付股利 六、24 90,342,754.71 58,632,885.67

    其他应付款 六、25 286,615,382.82 222,743,949.12

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动

    负债

    六、27 23,493,636.36 25,993,636.36

    其他流动负债 69,236,891.96 43,201,671.48

    流动负债合计 3,700,606,005.23 3,473,321,884.29

    非流动负债：

    长期借款 六、28 285,792,727.28 197,792,727.28

    应付债券

    长期应付款 六、29 5,495,332.46 7,155,332.46

    专项应付款

    预计负债 六、26 12,938,176.79 7,753,716.30

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计 304,226,236.53 212,701,776.04

    负债合计 4,004,832,241.76 3,686,023,660.33

    股东权益：

    股本 六、30 674,400,000.00 674,400,000.00

    资本公积 六、31 3,938,852.83 3,938,852.83

    减：库存股

    专项储备 30,375,633.29 20,618,030.74

    盈余公积 六、32 70,303,313.79 70,303,313.79

    一般风险准备

    未分配利润 六、33 1,219,685,881.81 1,083,402,326.04

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者

    权益合计

    1,998,703,681.72 1,852,662,523.40

    少数股东权益 1,427,960,880.87 1,295,673,130.23

    股东权益合计 3,426,664,562.59 3,148,335,653.63

    负债和股东权益合计 7,431,496,804.35 6,834,359,313.96

    公司法定代表人：王金华 主管会计工作负责人：吴德政 会计机构负责人：宋家兴及财务部经理杨庆

    功天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:天地科技股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 134,565,600.28 153,683,390.35

    交易性金融资产

    应收票据 99,536,830.00 147,326,473.09

    应收账款 七、1 373,729,543.56 230,319,064.62

    预付款项 115,941,481.18 66,580,252.36

    应收利息

    应收股利 45,568,779.25

    其他应收款 七、2 65,963,495.04 47,628,513.72

    存货 432,122,739.01 424,520,661.39

    一年内到期的非流动

    资产

    264,788.52 447,701.82

    其他流动资产

    流动资产合计 1,267,693,256.84 1,070,506,057.35

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 七、3 681,644,281.89 659,644,281.89

    投资性房地产

    固定资产 137,266,019.88 142,723,240.09

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 1,345,650.53 1,443,481.97

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 40,937.37 81,874.95

    递延所得税资产 9,318,800.29 6,829,652.34

    其他非流动资产

    非流动资产合计 829,615,689.96 810,722,531.24

    资产总计 2,097,308,946.80 1,881,228,588.59

    流动负债：

    短期借款 20,000,000.00 20,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据 24,381,060.96 58,762,766.30

    应付账款 299,771,797.74 261,607,859.97

    预收款项 310,420,230.53 282,011,975.63

    应付职工薪酬 77,287,829.83 63,252,241.17

    应交税费 14,038,900.91 15,126,976.78

    应付利息

    应付股利天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    其他应付款 274,106,553.69 124,188,826.50

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债 23,230,433.19 26,300,182.21

    流动负债合计 1,043,236,806.85 851,250,828.56

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债 11,136,903.11 7,753,716.30

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计 11,136,903.11 7,753,716.30

    负债合计 1,054,373,709.96 859,004,544.86

    股东权益：

    股本 674,400,000.00 674,400,000.00

    资本公积

    减：库存股

    盈余公积 70,303,313.79 70,303,313.79

    未分配利润 298,231,923.05 277,520,729.94

    外币报表折算差额

    股东权益合计 1,042,935,236.84 1,022,224,043.73

    负债和股东权益合计 2,097,308,946.80 1,881,228,588.59

    公司法定代表人：王金华 主管会计工作负责人：吴德政 会计机构负责人：宋家兴及财务部经理杨庆

    功天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 2,826,549,999.34 2,024,643,236.25

    其中：营业收入 六、34 2,826,549,999.34 2,024,643,236.25

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 2,351,624,923.47 1,594,884,831.45

    其中：营业成本 六、34 1,876,262,096.19 1,246,586,231.77

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 六、35 26,081,824.07 21,379,145.89

    销售费用 113,843,080.68 88,351,295.69

    管理费用 279,888,891.74 205,147,664.00

    财务费用 11,927,483.32 17,126,923.30

    资产减值损失 六、38 43,621,547.47 16,293,570.80

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    六、36 -588,390.00

    投资收益（损失以“－”号填

    列）

    六、37 1,870,687.49 2,317,054.11

    其中：对联营企业和合营企

    业的投资收益

    1,870,687.49 2,311,304.11

    汇兑收益（损失以“－”号填

    列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 476,795,763.36 431,487,068.91

    加：营业外收入 六、39 18,860,556.35 4,233,384.49

    减：营业外支出 六、40 2,398,147.96 3,372,662.48

    其中：非流动资产处置净损失 678,127.48 116,665.85

    四、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    493,258,171.75 432,347,790.92

    减：所得税费用 六、41 67,893,151.95 87,775,987.95

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 425,365,019.80 344,571,802.97

    归属于母公司所有者的净利润 237,443,557.18 180,476,222.24

    少数股东损益 187,921,462.62 164,095,580.73

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.35 0.27

    （二）稀释每股收益 0.35 0.27

    （三）其他综合收益

    （四）综合收益总额 425,365,019.80 344,571,802.97

    归属于母公司所有者的综合收益总额 237,443,557.18 180,476,222.24

    归属于少数股东的综合收益总额 187,921,462.62 164,095,580.73

    公司法定代表人：王金华 主管会计工作负责人：吴德政 会计机构负责人：宋家兴及财务部经理杨庆

    功天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 578,877,463.93 291,139,767.28

    减：营业成本 417,711,596.00 182,166,018.92

    营业税金及附加 7,554,828.79 3,294,601.41

    销售费用 29,298,438.87 19,292,646.89

    管理费用 57,165,885.21 34,478,749.65

    财务费用 3,060,960.35 2,313,911.06

    资产减值损失 12,206,285.08 5,588,697.07

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列）

    -588,390.00

    投资收益（损失以“－”号填列） 七、4 73,068,779.25 44,771,637.34

    其中：对联营企业和合营企业的投资

    收益

    2,000,000.00 2,002,108.04

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 124,948,248.88 88,188,389.62

    加：营业外收入 2,692,598.62 1,554,244.36

    减：营业外支出 369,967.86 377,070.37

    其中：非流动资产处置净损失 369,647.86 110,389.30

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    127,270,879.64 89,365,563.61

    减：所得税费用 5,399,685.12 9,975,807.24

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 121,871,194.52 79,389,756.37

    公司法定代表人：王金华 主管会计工作负责人：吴德政 会计机构负责人：宋家兴及财务部经理杨庆

    功天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务收到

    的现金

    1,934,826,801.76 1,701,849,998.71

    客户存款和同业存放款项

    净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金

    净增加额

    收到原保险合同保费取得

    的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加

    额

    处置交易性金融资产净增

    加额

    收取利息、手续费及佣金

    的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 7,928,067.55 807,712.76

    收到其他与经营活动有关

    的现金

    六、42 80,851,447.40 50,179,034.55

    经营活动现金流入小计 2,023,606,316.71 1,752,836,746.02

    购买商品、接受劳务支付

    的现金

    1,123,752,067.93 774,580,283.70

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项

    净增加额

    支付原保险合同赔付款项

    的现金

    支付利息、手续费及佣金

    的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支

    付的现金

    441,261,591.82 371,114,616.10

    支付的各项税费 294,691,679.23 222,213,010.86

    支付其他与经营活动有关

    的现金

    六、42 219,710,583.60 174,070,301.90

    经营活动现金流出小计 2,079,415,922.58 1,541,978,212.56

    经营活动产生的现金流量

    净额

    -55,809,605.87 210,858,533.46

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金 500,000.00

    取得投资收益收到的现金 288,000.00 102,309.06天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    23

    处置固定资产、无形资产

    和其他长期资产收回的现

    金净额

    561,621.95 1,720,000.00

    处置子公司及其他营业单

    位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关

    的现金

    六、42 291,225.00 4,100.00

    投资活动现金流入小计 1,140,846.95 2,326,409.06

    购建固定资产、无形资产

    和其他长期资产支付的现

    金

    162,262,444.83 151,900,332.80

    投资支付的现金 20,000,000.00 500,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单

    位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关

    的现金

    六、42 629,390.91

    投资活动现金流出小计 182,891,835.74 152,400,332.80

    投资活动产生的现金流量

    净额

    -181,750,988.79 -150,073,923.74

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金 9,800,000.00

    其中：子公司吸收少数股

    东投资收到的现金

    9,800,000.00

    取得借款收到的现金 323,600,000.00 149,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关

    的现金

    六、42 109,000,000.00

    筹资活动现金流入小计 442,400,000.00 149,000,000.00

    偿还债务支付的现金 137,500,000.00 158,179,200.00

    分配股利、利润或偿付利

    息支付的现金

    148,117,027.47 35,878,611.27

    其中：子公司支付给少数

    股东的股利、利润

    20,810,589.30 26,468,135.00

    支付其他与筹资活动有关

    的现金

    六、42 24,104,026.80 48,625,354.00

    筹资活动现金流出小计 309,721,054.27 242,683,165.27

    筹资活动产生的现金流量

    净额

    132,678,945.73 -93,683,165.27

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    -313,414.35 -86,852.28

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    -105,195,063.28 -32,985,407.83

    加：期初现金及现金等价

    物余额

    952,532,679.25 623,178,163.51

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    847,337,615.97 590,192,755.68

    公司法定代表人：王金华 主管会计工作负责人：吴德政 会计机构负责人：宋家兴及财务部经理杨庆

    功天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    24

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务收到

    的现金

    401,132,643.17 297,339,640.80

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关

    的现金

    7,411,039.75 22,274,329.22

    经营活动现金流入小计 408,543,682.92 319,613,970.02

    购买商品、接受劳务支付

    的现金

    244,348,759.41 171,194,611.10

    支付给职工以及为职工支

    付的现金

    125,857,126.35 89,038,833.79

    支付的各项税费 38,352,810.99 29,326,456.62

    支付其他与经营活动有关

    的现金

    43,921,192.71 35,934,826.31

    经营活动现金流出小计 452,479,889.46 325,494,727.82

    经营活动产生的现金流量

    净额

    -43,936,206.54 -5,880,757.80

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金 25,500,000.00 9,102,309.06

    处置固定资产、无形资产

    和其他长期资产收回的现

    金净额

    3,000.00

    处置子公司及其他营业单

    位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关

    的现金

    2,091,735.00 42,453,379.00

    投资活动现金流入小计 27,591,735.00 51,558,688.06

    购建固定资产、无形资产

    和其他长期资产支付的现

    金

    10,153,247.02 12,781,505.92

    投资支付的现金 20,000,000.00

    取得子公司及其他营业单

    位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关

    的现金

    18,600,000.00 40,500,000.00

    投资活动现金流出小计 48,753,247.02 53,281,505.92

    投资活动产生的现金流量

    净额

    -21,161,512.02 -1,722,817.86

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    取得借款收到的现金 20,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关

    的现金

    148,000,000.00

    筹资活动现金流入小计 148,000,000.00 20,000,000.00

    偿还债务支付的现金

    分配股利、利润或偿付利

    息支付的现金

    101,724,201.41 9,634,508.63

    支付其他与筹资活动有关

    的现金

    295,650.00 1,802,970.00

    筹资活动现金流出小计 102,019,851.41 11,437,478.63

    筹资活动产生的现金流量

    净额

    45,980,148.59 8,562,521.37

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    -220.10 -32,695.74

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    -19,117,790.07 926,249.97

    加：期初现金及现金等价

    物余额

    153,683,390.35 122,786,061.18

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    134,565,600.28 123,712,311.15

    公司法定代表人：王金华 主管会计工作负责人：吴德政 会计机构负责人：宋家兴及财务部经理杨庆

    功天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润 其他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上

    年年末

    余额

    674,400,000.00 3,938,852.83 99,390,384.07 1,087,169,559.20 1,314,654,535.90 3,179,553,332.00

    加：同

    一控制

    下企业

    合并产

    生的追

    溯调整

    会计政

    策变更

    -29,087,070.28 -3,767,233.16 20,618,030.74 -18,981,405.67 -31,217,678.37

    前期差

    错更正

    其他

    二、本

    年年初

    余额

    674,400,000.00 3,938,852.83 70,303,313.79 1,083,402,326.04 20,618,030.74 1,295,673,130.23 3,148,335,653.63

    三、本

    期增减

    变动金

    额（减

    少以

    “－”

    号填

    列）

    136,283,555.77 9,757,602.55 132,287,750.64 278,328,908.96

    （一）

    净利润

    237,443,557.18 187,921,462.62 425,365,019.80

    （二）

    直接计

    入所有

    者权益

    的利得

    和损失

    9,757,602.55 14,275,058.02 24,032,660.57

    1．可供

    出售金

    融资产

    公允价

    值变动

    净额

    2．权益

    法下被

    投资单

    位其他

    所有者

    权益变

    动的影

    响

    3．与计

    入所有

    者权益

    项目相

    关的所

    得税影

    响

    4．其他 9,757,602.55 14,275,058.02 24,032,660.57

    上述

    （一）

    和（二）

    小计

    237,443,557.18 9,757,602.55 202,196,520.64 449,397,680.37

    （三）

    所有者

    投入和

    减少资

    本

    1．所有

    者投入

    资本

    2．股份

    支付计天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    入所有

    者权益

    的金额

    3．其他

    （四）

    利润分

    配

    -101,160,001.41 -67,657,140.00 -168,817,141.41

    1．提取

    盈余公

    积

    2．提取

    一般风

    险准备

    3．对所

    有者

    （或股

    东）的

    分配

    -101,160,001.41 -67,657,140.00 -168,817,141.41

    4．其他

    （五）

    所有者

    权益内

    部结转

    -2,251,630.00 -2,251,630.00

    1．资本

    公积转

    增资本

    （或股

    本）

    2．盈余

    公积转

    增资本

    （或股

    本）

    3．盈余

    公积弥

    补亏损

    4．其他 -2,251,630.00 -2,251,630.00

    四、本

    期期末

    余额

    674,400,000.00 3,938,852.83 70,303,313.79 1,219,685,881.81 30,375,633.29 1,427,960,880.87 3,426,664,562.59

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润 其他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上

    年年末

    余额

    337,200,000.00 169,837,011.72 71,893,010.17 792,813,439.93 853,301,184.62 2,225,044,646.44

    加：同

    一控制

    下企业

    合并产

    生的追

    溯调整

    会计政

    策变更

    -14,952,411.85 3,128,560.24 4,668,023.85 -10,969,369.15 -18,125,196.91

    前期差

    错更正

    其他

    二、本

    年年初

    余额

    337,200,000.00 169,837,011.72 56,940,598.32 795,942,000.17 4,668,023.85 842,331,815.47 2,206,919,449.53

    三、本

    期增减

    变动金

    额（减

    少以

    “－”

    号填

    列）

    337,200,000.00 -165,898,158.89 -2,701,841.11 -8,355,777.51 13,820,697.68 151,603,815.58 325,668,735.75

    （一）

    净利润

    180,476,222.24 164,095,580.23 344,571,802.47

    （二）

    直接计

    入所有

    13,820,697.68 21,186,135.35 35,006,833.03天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    者权益

    的利得

    和损失

    1．可供

    出售金

    融资产

    公允价

    值变动

    净额

    2．权益

    法下被

    投资单

    位其他

    所有者

    权益变

    动的影

    响

    3．与计

    入所有

    者权益

    项目相

    关的所

    得税影

    响

    4．其他 13,820,697.68 21,186,135.35 35,006,833.03

    上述

    （一）

    和（二）

    小计

    180,476,222.24 13,820,697.68 185,281,715.58 379,578,635.50

    （三）

    所有者

    投入和

    减少资

    本

    1．所有

    者投入

    资本

    2．股份

    支付计

    入所有

    者权益

    的金额

    3．其他

    （四）

    利润分

    配

    -20,231,999.75 -32,201,660.00 -52,433,659.75

    1．提取

    盈余公

    积

    2．提取

    一般风

    险准备

    3．对所

    有者

    （或股

    东）的

    分配

    -20,231,999.75 -32,201,660.00 -52,433,659.75

    4．其他

    （五）

    所有者

    权益内

    部结转

    337,200,000.00 -165,898,158.89 -2,701,841.11 -168,600,000.00 -1,476,240.00 -1,476,240.00

    1．资本

    公积转

    增资本

    （或股

    本）

    165,898,158.89 -165,898,158.89

    2．盈余

    公积转

    增资本

    （或股

    本）

    2,701,841.11 -2,701,841.11

    3．盈余

    公积弥

    补亏损

    4．其他 168,600,000.00 -168,600,000.00 -1,476,240.00 -1,476,240.00

    四、本

    期期末

    余额

    674,400,000.00 3,938,852.83 54,238,757.21 787,586,222.66 18,488,721.53 993,935,631.05 2,532,588,185.28

    公司法定代表人：王金华 主管会计工作负责人：吴德政 会计机构负责人：宋家兴及财务部经理杨庆

    功天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润

    其

    它

    所有者权益合计

    一、上年年

    末余额

    674,400,000.00 252,943.15 99,390,384.07 539,304,362.46 1,313,347,689.68

    加：会

    计政策变更

    -252,943.15 -29,087,070.28 -261,783,632.52 -291,123,645.95

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年

    初余额

    674,400,000.00 70,303,313.79 277,520,729.94 1,022,224,043.73

    三、本期增

    减变动金额

    （减少以

    “－”号填

    列）

    20,711,193.11 20,711,193.11

    （一）净利

    润

    121,871,194.52 121,871,194.52

    （二）直接

    计入所有者

    权益的利得

    和损失

    1．可供出售

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所

    得税影响

    4．其他

    上述（一）

    和（二）小

    计

    121,871,194.52 121,871,194.52

    （三）所有

    者投入和减

    少资本

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润

    分配

    -101,160,001.41 -101,160,001.41

    1．提取盈余

    公积天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    30

    2．对所有者

    （或股东）

    的分配

    -101,160,001.41 -101,160,001.41

    3．其他

    （五）所有

    者权益内部

    结转

    1．资本公积

    转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积

    转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    四、本期期

    末余额

    674,400,000.00 70,303,313.79 298,231,923.05 1,042,935,236.84

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润

    其

    它

    所有者权益合计

    一、上年年

    末余额

    337,200,000.00 166,151,102.04 71,893,010.17 456,343,427.12 1,031,587,539.33

    加：会

    计政策变更

    -252,943.15 -14,952,411.85 -134,571,706.69 -149,777,061.69

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年

    初余额

    337,200,000.00 165,898,158.89 56,940,598.32 321,771,720.43 881,810,477.64

    三、本期增

    减变动金额

    （减少以

    “－”号填

    列）

    337,200,000.00 -165,898,158.89 -2,701,841.11 -118,442,243.38 50,157,756.62

    （一）净利

    润

    70,389,756.37 70,389,756.37

    （二）直接

    计入所有者

    权益的利得

    和损失

    1．可供出售

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所

    得税影响天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    31

    4．其他

    上述（一）

    和（二）小

    计

    70,389,756.37 70,389,756.37

    （三）所有

    者投入和减

    少资本

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润

    分配

    -20,231,999.75 -20,231,999.75

    1．提取盈余

    公积

    2．对所有者

    （或股东）

    的分配

    -20,231,999.75 -20,231,999.75

    3．其他

    （五）所有

    者权益内部

    结转

    337,200,000.00 -165,898,158.89 -2,701,841.11 -168,600,000.00

    1．资本公积

    转增资本

    （或股本）

    165,898,158.89 -165,898,158.89

    2．盈余公积

    转增资本

    （或股本）

    2,701,841.11 -2,701,841.11

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他 168,600,000.00 -168,600,000.00

    四、本期期

    末余额

    674,400,000.00 54,238,757.21 203,329,477.05 931,968,234.26

    公司法定代表人：王金华 主管会计工作负责人：吴德政 会计机构负责人：宋家兴及财务部经理杨庆

    功

    (二) 公司基本情况

    1、公司设立情况

    天地科技股份有限公司（以下简称本公司）成立于2000 年3 月24 日，系经国家经贸委“国经贸

    企改[2000]148 号”文批准，由煤炭科学研究总院作为主发起人，并联合兖矿集团有限公司、清华紫

    光股份有限公司、中国科学院广州能源研究所和大屯煤电（集团）有限责任公司共同发起设立的股份

    有限公司。本公司成立时注册资本为5,000 万元。公司已通过了国家科技部和中国科学院组织的“双

    高认证”，2008 年再次被北京市科委、财政局、国税局、地税局认定为高新技术企业。

    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]5 号文批准，本公司于2002 年4 月23 日公开发行

    人民币普通股2,500 万股，并于2002 年5 月15 日在上海证券交易所上市交易，发行后本公司注册资

    本为7,500 万元。本公司于2003 年实施了资本公积转增股本的分配方案，转增后本公司的注册资本变

    更为9,750 万元。2004 年5 月本公司又实施了资本公积转增股本的分配方案，转增后本公司的注册资

    本变更为15,600 万元。2005 年8 月本公司第三次实施了资本公积转增股本的分配方案，转增后本公

    司的注册资本变更为20,280 万元。2006 年度本公司完成了股权分置改革，相关部门批准的股权分置

    方案内容为：天地科技向煤炭科学研究总院定向增发2200 万股用以收购煤炭科学研究总院拥有的山西

    煤机51%股权。本公司于2007 年1 月10 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕煤

    炭科学研究总院登记增加持有股份2,200 万股的事宜。2007 年本公司实施了第四次资本公积转增股本

    的分配方案，转增后本公司的股本变更为33,720 万股。2008 年本公司实施了每10 股送5 股派0.6 元

    （含税）的分配方案，并用公积金转增股本，每10 股转增5 股，分配及转增后公司的股本变更为67,440天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    万股。

    2008 年6 月，经国务院批准，煤炭科学研究总院与中煤国际工程设计研究总院重组成立中国煤炭

    科工集团有限公司，2008 年9 月在国家工商总局注册。2008 年12 月31 日中国煤炭科工集团有限公司

    取得国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2008]1471 号“关于天地科技股份有限公司国有股东所

    持股份无偿划转有关问题的批复”，该批复同意将煤炭科学研究总院所持本公司的41,742.5706 万股

    股份无偿划转给中国煤炭科工集团有限公司持有。此次股份划转后，本公司总股本仍为67,440 万元股，

    其中中国煤炭科工集团有限公司持有41,742.5706 万股，占总股本的61.9%。

    2、所处行业：专业设备制造业。

    3、经营范围：电子产品、环保设备、矿山机电产品的生产与销售；地下工程工艺技术与产品开发；煤

    炭洗选工程、煤炭综合利用工程、环保工程、网络工程的设计与承包；矿井建设及生产系统的设计、

    技术开发、技术咨询。自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的

    商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易。承包境外矿山、

    地基与基础工程和境内国际招标工程，上述境外工程所需的设备、材料出口，对外派遣实施上述境外

    工程所需的劳务人员。

    4、公司主要产品：矿山自动化、机械化装备、煤炭洗选装备、矿井生产技术服务与经营、地下特殊工

    程施工。

    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、

    股东权益变动和现金流量等有关信息。

    2、财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    3、会计年度

    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币

    本公司的记账本位币为人民币。

    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

    (1) 本期报表项目的计量属性未发生变化。

    6、现金及现金等价物的确定标准

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知

    金额现金、价值变动风险很小的投资。

    7、外币业务核算方法

    外币业务采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币记账。

    在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇

    率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本

    计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价

    值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记

    账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。

    8、金融资产和金融负债的核算方法天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    （1）金融资产和金融负债的分类

    管理层按照取得或承担金融资产和金融负债的目的、基于风险管理、战略投资需要等所作的指定

    以及金融资产、金融负债的特征，将金融资产和金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损

    益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计

    入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金

    融负债等。上述分类一经确定，不会随意变更。

    （2）金融资产和金融负债的确认和计量

    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债取得时以公允价值（扣除已宣告

    但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。相关的交易费用在

    发生时计入当期损益。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入当期损益。

    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    B、持有至到期投资

    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认

    金额。

    持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认

    利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间差额计入投资收益。

    如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额的可供出售持有至到期投资（较大金额是指相对于

    该类投资在出售或重分类前的总额金额而言），则公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融

    资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将任何金融资产分类为持有至到期投资。但

    是，下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市

    场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投

    资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不

    会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。

    C、应收款项

    本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常按从购货方应收的合同或协议价款作为初

    始确认金额。

    收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    D、可供出售金融资产

    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利）和

    相关交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积（其他资本

    公积）。

    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入

    所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

    E、其他金融负债

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。

    通常采用摊余成本进行后续计量。

    （3）金融资产转移的确认依据和计量方法

    本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则

    终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资

    产。公司在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式

    的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

    A、所转移金融资产的账面价值；

    B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产

    为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和

    未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，

    按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

    A、终止确认部分的账面价值；天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的

    金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

    （4）金融资产、金融负债的公允价值的确定方法

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括

    易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发

    生的市场交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值

    技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实上相同的其他金

    融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

    9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准

    对于期末单项金额重大的应收款项及与关联方之

    间的应收款项单独进行减值测试。如果有客观证

    据表明应收款项发生了减值的，则将其账面价值

    与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减

    值损失。

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 个别认定

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计

    提方法

    根据信用风险特征组合确定的计提方法

    账龄分析法

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明

    1 年以内（含1 年） 5% 5%

    1－2 年 10% 10%

    2－3 年 20% 20%

    3－4 年 50% 50%

    4－5 年 80% 80%

    5 年以上 100% 100%

    计提坏账准备的说明

    对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值

    的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应

    收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计

    提坏账准备。该比例反映各项实际发生的减值损失，即各项组合的

    账面价值超过其未来现金流量现值的金额。

    10、存货核算方法

    (1) 存货的分类

    存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、委托代销商品、库存商品等大类。

    (2) 发出存货的计价方法

    先进先出法

    本公司购入并验收入库原材料按实际成本计价，领用和销售原材料以及销售产成品采用先进先出

    法核算，对于子公司与本公司采用不同计价的情况，在合并报表时，期末对计价差异进行测算，根据

    重要性情况进行差异调整。

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取

    存货跌价准备。通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目

    的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备

    金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货

    的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。需要经过加工的材料存货，

    以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，

    确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计

    算。若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格

    为基础计算。

    (4) 存货的盘存制度

    永续盘存制

    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

    1) 低值易耗品

    一次摊销法

    11、长期股权投资的核算方法

    (1) 初始计量

    A、企业合并形成的长期股权投资

    同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式

    作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投

    资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间

    的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司以发行权益性证券作为合并对价

    的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照

    发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整

    资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行

    企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

    非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权

    而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。采用吸收合并时，企业合并成

    本与取得被购买方可辨认净资产公允价值的差额，确认为商誉。采用控股合并时，企业合并成本大于

    合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉。企业合

    并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益（营业外收入）。

    为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本（债券及权益工具的发行费用除外）。

    B、其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包

    括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议

    约定价值不公允的除外。

    以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产

    的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价

    值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产

    的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

    以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成

    本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。

    (2) 后续计量及收益确认方法

    对子公司的长期股权投资采用的成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股

    权投资，采用的成本法核算。天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    36

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    A、采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。按照享有被投资单位宣告发放

    的现金股利或利润确认投资收益。

    B、采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并

    调整长期股权投资的账面价值。当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或

    发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记至零为限（投

    资企业负有承担额外损失义务的除外）；如果被投资单位以后各期实现净利润，在收益分享额超过未

    确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。

    C、长期股权投资减值准备

    本公司在资产负债表日，检查长期股权投资是否存在减值迹象，当预计可收回金额低于账面价值

    时，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。

    对成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失

    根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确

    定。

    其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值

    的，将差额确认为资产减值损失。

    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

    12、投资性房地产的核算方法

    投资性房地产指为赚取租金和/或为资本增值而持有的房地产,包括已出租或准备增值后转让的土地使

    用权、已出租的建筑物。

    本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产采用与本公

    司固定资产、无形资产相同的折旧或摊销政策。存在减值迹象的，按照《企业会计准则—资产减值》

    的规定进行处理。

    本公司对投资性房地产的计量模式一经确定，不会随意变更。成本模式转为公允价值模式的，作

    为会计政策变更，按照《企业会计准则第28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》处理。已采

    用公允价值模式计量的投资性房地产，不得从公允价值模式转为成本模式。

    13、固定资产计价和折旧方法的计提方法

    (1) 固定资产计价和折旧方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高

    的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)

    提取折旧。

    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下

    类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 40 年 5% 2.38%

    运输设备 12 年 5% 9.50%

    简易建筑及构筑物 20 年 5% 4.75%

    一般机器设备 15 年 5% 9.50%

    办公及电子设备 5 年 5% 19.00%

    主要专用设备 5-10 年 5% 9.50%-19.00%

    其他专用设备 7-10 年 5% 9.50%-13.57%

    铁路专用线 50 年 5% 1.90%

    特定项目专用设备 根据项目确定 5% 根据项目确定

    固定资产通常按照实际成本作为初始计量。

    与固定资产有关的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，计

    入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。

    本公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法提取折旧。天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    37

    已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计

    算确定折旧率和折旧额。

    融资租入的固定资产按租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价

    值。

    融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相同的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将会

    取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得

    租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

    闲置固定资产：当固定资产不能为本公司生产商品、提供劳务、出租或经营管理服务时，本公司

    将列入闲置固定资产管理，闲置固定资产按照在用固定资产计提折旧。

    14、在建工程核算方法

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价

    值。所建造固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状

    态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计价值确定其成本，并计提折旧，待办理竣

    工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

    期末公司根据在建工程的减值迹象判断是否应当计提减值准备﹐对长期停建并计划在三年内不会

    重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。

    在建工程减值准备一旦计提，不得转回。

    15、无形资产的核算方法

    （1）无形资产确认条件

    无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产在同时满足

    下列条件的，才能予以确认：

    A、与该项无形资产有关的经济利益很可能流入企业；

    B、该无形资产的成本能够可靠地计量。

    （2）无形资产的计价方法

    无形资产应当按照成本进行初始计量。

    （3）无形资产使用寿命及摊销

    本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命

    的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，

    视为使用寿命不确定的无形资产。

    使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。使用寿命不确定的无形资

    产不摊销。

    本公司使用寿命有限的无形资产及预计使用寿命如下：

    无形资产名称 预计使用寿命（年）

    土地使用权 50-70 年

    软件 5-10 年

    专利权 10 年

    （4）资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，使用寿命和摊销方

    法与前期估计不同时，改变摊销期限和摊销方法。对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，

    如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则按使用寿命有限的无形资产进行摊销。

    （5）研究开发支出

    企业内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。

    研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的、探索性的有计划调查所

    发生的支出，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开

    发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。

    开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，

    以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生支出。相对于研究阶段而言，开发阶段是

    已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。

    企业内部研究开发项目研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满

    足下列条件的，才确认为无形资产：

    A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    38

    B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图。

    C、无形资产产生经济利益的方式。

    D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该

    无形资产。

    E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

    本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1 年以上的各项费用，如以经营租赁方式租

    入的固定资产发生的改良支出等。经营租入固定资产改良支出在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年

    限孰短的期限内平均摊销，其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。

    17、借款费用资本化的核算方法

    （1）借款费用资本化的确认原则

    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本

    化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符

    合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售

    状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

    A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移

    非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    B、借款费用已经发生；

    C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停

    借款费用的资本化。

    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

    （2）借款费用资本化期间

    为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到

    预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所

    发生的，于发生当期直接计入财务费用。

    （3）借款费用资本化金额的计算方法

    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得

    的投资收益）及其辅助费用在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态前

    予以资本化。

    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计

    算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整

    每期利息金额。

    18、收入确认原则

    （1）销售商品

    本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继

    续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可

    能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

    （2）提供劳务

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提

    供劳务交易的完工进度，根据实际选用下列方法情况确定：

    A、已完工作的测量。

    B、已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。

    C、已经发生的成本占估计总成本的比例。

    本公司按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的

    合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间

    累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    39

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，

    并按相同金额结转劳务成本。

    B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提

    供劳务收入。

    （3）让渡资产使用权

    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，公司分别下列情况确定

    让渡资产使用权收入金额：

    A、利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    B、使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    19、确认递延所得税资产的依据

    （1）本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异

    产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得

    税资产不予确认：

    A、该项交易不是企业合并；

    B、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

    （2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，

    确认相应的递延所得税资产：

    A、暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

    B、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    （3）本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税

    款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

    20、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

    (1) 会计政策变更

    单位：元 币种：人民币

    会计政策变更的内容和理由 变更影响数

    由于财会[2009]8 号《关于印发企业会计准则解释第3 号的通知》相关规

    定，高危行业企业提取的安全生产费核算方法的改变，本公司合并范围内

    两家煤炭生产企业调整期初数，追溯调整合并盈余公积

    -29,087,070.28

    由于财会[2009]8 号《关于印发企业会计准则解释第3 号的通知》相关规

    定，高危行业企业提取的安全生产费核算方法的改变，本公司合并范围内

    两家煤炭生产企业调整期初数，追溯调整合并未分配利润

    -3,767,233.16

    由于财会[2009]8 号《关于印发企业会计准则解释第3 号的通知》相关规

    定，高危行业企业提取的安全生产费核算方法的改变，本公司合并范围内

    两家煤炭生产企业调整期初数，追溯调整合并专项储备

    20,618,030.74

    由于财会[2009]8 号《关于印发企业会计准则解释第3 号的通知》相关规

    定，高危行业企业提取的安全生产费核算方法的改变，本公司合并范围内

    两家煤炭生产企业调整期初数，追溯调整少数股东权益

    -18,981,405.67

    由于财会[2009]8 号《关于印发企业会计准则解释第3 号的通知》相关规

    定，高危行业企业提取的安全生产费核算方法的改变，本公司合并范围内

    两家煤炭生产企业调整期初数，追溯调整所有者权益

    -31,217,678.37

    (2) 会计估计变更

    无

    (3) 会计差错更正

    无

    (四) 税项天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    40

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税 产品、原材料销售收入 13%、17%

    营业税 应税营业收入 3%-5%

    城建税 应缴纳流转税额 5%-7%

    企业所得税 应纳税所得额 0-25%

    2、税收优惠及批文

    注1：本公司及三家分公司、控股子公司北京中煤矿山工程有限公司、北京天地玛珂电液控制系

    统有限公司、天地（常州）自动化股份有限公司、煤炭科学研究总院山西煤机装备有限公司、天地上

    海采掘装备科技有限公司、贵州宏狮煤机制造有限公司本年度认定为高新技术企业，享受15%税率征

    收企业所得税。

    注2：本公司控股子公司北京天地华泰采矿工程技术有限公司于2006 年2 月6 日取得了北京市昌

    平区科技园区新能源与高效节能技术（京科高字0611014A01586 号）《高新技术企业批准证书》，根

    据《国家高新技术产业开发区高新技术企业认定条件和办法》（国科发火字）［2000］324 号）文件

    规定：经认定的园区内的高新技术企业从公司成立之日起，享受三免三减半所得税优惠政策，本年为

    第一个减半征收期。

    注3：根据国家税务总局《关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（国税发

    [2002]47 号）文件，宁夏回族自治区地方税务局文件《关于认定宁夏西北奔牛实业集团有限公司等17

    家企业享受西部大开发优惠税率的通知》（宁地税发[2003]17 号），本公司控股子公司宁夏天地奔牛

    实业集团有限公司的企业所得税税率减按15%征收。

    注4：本公司控股子公司北京天地龙跃软件技术有限公司根据财税[2000]25 号文件规定，对于境

    内新办软件生产企业，自开始获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征

    收企业所得税，本年为第二个减半征收期。

    注5：2008 年1 月31 日，宁夏回族自治国家税务局根据《自治区人民政府关于印发<宁夏回族自

    治区招商引资的若干政策规定>的通知》第十一条：“当年新招用下岗失业、待业人员超过原企业从业

    人员的50％（含50％）的，免征所得3 年”的规定，宁夏回族自治国家税务局下发《关于免征宁夏天

    地奔牛银起设备有限公司企业所得税的批复》（宁国税函（2008）88 号文件），同意免征该公司2007

    年至2009 年实际经营期间的企业所得税。

    注6：根据大武口区国家税务局石大国税函发[2008]24 号关于“大武口区国家税务局关于免征石

    嘴山市鼎力支护设备有限公司二00 七至二00 九年度企业所得税的批复”，同意免征该企业2007 年至

    2009 年度企业所得税。

    注7：根据大武口区国家税务局石大国税函发[2008]17 号关于“大武口区国家税务局关于免征石

    嘴山市铸诚铸造有限公司企业所得税的批复”，同意免征该企业2007 年至2009 年度企业所得税。

    其他子公司所得税税率为25%。

    (五) 企业合并及合并财务报表

    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称 子公司类型 注册地

    业务

    性质

    注册资本经营范围

    北京中煤矿山工程有

    限公司

    控股子公司 北京 1,600.00

    各类型的地基和基础工程

    施工等

    北京天地玛珂电液控

    制系统有限公司

    控股子公司 北京 2,000.00

    生产电液控制系统及产品

    等

    天地金草田(北京)科

    技有限公司

    控股子公司 北京 1,200.00

    加工制造结构胶、化学锚

    栓、防渗堵漏计、碳纤维布；

    专业承包等

    天地上海采掘装备科

    技有限公司

    控股子公司 上海 4,000.00

    电子产品、环保设备、矿山

    机电产品的设计、生产销售

    等天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    41

    北京天地龙跃软件技

    术有限公司

    控股子公司 北京 500.00

    除法律、行政法规、国务院

    需批准外，自主选择项目开

    展经营活动

    北京天地华泰采矿工

    程技术有限公司

    控股子公司 北京 3,000.00

    除法律、行政法规、国务院

    需批准外，自主选择项目开

    展经营活动

    鄂尔多斯市天地华润

    煤矿装备有限公司

    控股子公司 鄂尔多斯 5,000.00

    矿用设备的制造、租赁与维

    修等

    天地锡林郭勒煤业有

    限公司

    控股子公司 锡林郭勒 3,000.00

    矿用设备的制造、租赁与维

    修等

    天地（常州）自动化股

    份有限公司

    控股子公司 常州 10,000.00

    矿山机电产品的生产和销

    售；网络工程的设计、承包

    等

    山西天地王坡煤业有

    限公司

    参股子公司 山西 11,399.00 煤炭生产与销售

    煤炭科学研究总院山

    西煤机装备有限公司

    控股子公司 山西 18,001.87

    矿山机械电器液压成套设

    备及元部件等产品的销售

    及技术服务

    宁夏天地奔牛实业集

    团有限公司

    控股子公司 宁夏 21,240.70

    矿山采掘设备、机电设备等

    设备的销售

    宁夏西北煤矿机械制

    造有限责任公司

    控股子公司 宁夏 7,105.13

    煤矿运输、掘进、支护机械

    新产品及配套产品制造等

    常熟天地煤机装备有

    限公司

    控股子公司 常熟 5,809.00

    煤矿机电产品、环保设备制

    造、机械设备及配件生加

    工、销售、修理；五金机电。

    机

    石嘴山市煤机铁路运

    输有限公司

    控股子公司

    的控股子公

    司

    宁夏 884.06

    铁路专用线货物运输、维护

    等

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称

    期末实际投

    资额

    实质上构成对子公司

    的净投资的余额

    （资不抵债子公司适

    用）

    持股比例（%）

    表决权比

    例

    （%）

    是否合并报表

    北京中煤矿山

    工程有限公司

    72.68 72.68 是

    北京天地玛珂

    电液控制系统

    有限公司

    51.00 51.00 是

    天地金草田

    (北京)科技有

    限公司

    51.00 81.00 是

    天地上海采掘

    装备科技有限

    公司

    90.00 90.00 是

    北京天地龙跃

    软件技术有限

    公司

    95.00 95.00 是

    北京天地华泰

    采矿工程技术

    51.00 51.00 是天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    42

    有限公司

    鄂尔多斯市天

    地华润煤矿装

    备有限公司

    51.00 51.00 是

    天地锡林郭勒

    煤业有限公司

    51.00 51.00 是

    天地（常州）

    自动化股份有

    限公司

    84.73 84.73 是

    山西天地王坡

    煤业有限公司

    39.48 39.48 是

    煤炭科学研究

    总院山西煤机

    装备有限公司

    51.00 51.00 是

    宁夏天地奔牛

    实业集团有限

    公司

    65.70 65.70 是

    宁夏西北煤矿

    机械制造有限

    责任公司

    56.91 56.91 是

    常熟天地煤机

    装备有限公司

    3,000.00 70.00 70.00 是

    石嘴山市煤机

    铁路运输有限

    公司

    60.78 60.78 是

    2、各重要子公司中少数股东权益情况

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称 少数股东权益

    少数股东权益中用于冲

    减少数股东损益的金额

    从归属母公司当期损益中扣减

    少数股东承担的超额亏损

    北京中煤矿山工程有

    限公司

    1,734.84

    北京天地玛珂电液控

    制系统有限公司

    5,862.63

    天地金草田(北京)科

    技有限公司

    353.08

    天地上海采掘装备科

    技有限公司

    930.68

    北京天地龙跃软件技

    术有限公司

    47.58

    北京天地华泰采矿工

    程技术有限公司

    3,135.90

    鄂尔多斯市天地华润

    煤矿装备有限公司

    2,426.10

    天地锡林郭勒煤业有

    限公司

    1,962.65

    天地（常州）自动化股

    份有限公司

    2,720.55

    山西天地王坡煤业有

    限公司

    59,009.30

    煤炭科学研究总院山36,538.78天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    43

    西煤机装备有限公司

    宁夏天地奔牛实业集

    团有限公司

    18,121.08

    宁夏西北煤矿机械制

    造有限责任公司

    7,751.90

    常熟天地煤机装备有

    限公司

    1,904.00

    石嘴山市煤机铁路运

    输有限公司

    297.08

    3、合并报表范围发生变更的内容和原因

    与上年同期相比，公司报表合并范围发生了变化。一是由于上年末收购西北煤机和常熟煤机，本

    报告期新增合并西北煤机和常熟煤机报表；二是由于收购西北煤机后对石嘴山市煤机铁路运输有限公

    司形成间接控制，本报告期新增合并该公司；三是由于中国煤炭科工集团将天地王坡的管理权授予公

    司行使，按照《企业会计准则——企业合并》的有关要求，公司按照同一控制下的企业合并，将天地

    王坡纳入合并报表范围，并对上年同期同比报表数据作了调整。

    母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司，已纳入合并范围的原因说明

    子公司全称

    表决权比例未达半数以上纳入合并范围或表决权比例达到半数以

    上未纳入合并范围的原因

    山西天地王坡煤业有限公司 见合并范围变更说明

    (六) 合并会计报表附注

    1、货币资金

    单位：元

    期末数 期初数

    项目

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    现金： / / / /

    人民币 / / 1,002,425.77 / / 503,779.51

    银行存款： / / / /

    人民币 / / 803,173,632.02 / / 926,925,710.00

    美元 81,480.92 6.8319 556,669.50 81,153.49 6.8346 554,651.64

    欧元 438,495.55 9.6408 4,227,447.90 785,898.55 9.6590 7,590,994.08

    英镑 12,046.41 11.3379 136,580.94 18,020.84 9.8788 178,024.27

    其他货币资

    金：

    / / / /

    人民币 / / 38,240,859.84 / / 16,779,519.75

    合计 / / 847,337,615.97 / / 952,532,679.25

    2、应收票据

    (1) 应收票据分类

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 360,134,087.10 400,619,478.95

    商业承兑汇票 1,900,000.00 9,874,849.91

    合计 362,034,087.10 410,494,328.86天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    44

    3、应收股利

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加数本期减少数期末数

    未收回的原

    因

    相关款项是

    否发生减值

    的判断

    宁夏富凯液

    力传动设备

    有限公司

    288,000.00 288,000.00

    合计 288,000.00 288,000.00 / /

    4、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单

    项

    金

    额

    不

    重

    大

    但

    按

    信

    用

    风

    险

    特

    征

    组

    合

    后

    该

    组

    合

    的

    风

    险

    较

    大

    的

    应

    收

    账

    款

    1,928,886,513.47 100.00 154,140,300.07 100.00 1,370,333,430.45 100.00 112,821,126.60 100.00

    合

    计

    1,928,886,513.47 / 154,140,300.07 / 1,370,333,430.45 / 112,821,126.60 /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账

    龄

    金额 比例

    坏账准备

    金额 比例

    坏账准备天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    45

    (%) (%)

    一

    年

    以

    内

    1,596,502,474.98 82.77 79,254,619.36 1,152,548,828.95 84.11 57,233,398.97

    一

    至

    二

    年

    218,953,310.17 11.35 21,895,331.02 131,557,562.20 9.60 13,155,756.22

    二

    至

    三

    年

    55,688,466.79 2.89 11,137,693.36 38,488,021.20 2.81 7,697,604.24

    三

    至

    四

    年

    29,106,377.16 1.51 14,553,188.58 22,519,973.14 1.64 11,259,986.57

    四

    至

    五

    年

    6,682,083.10 0.35 5,345,666.48 8,723,321.79 0.64 6,978,657.43

    五

    年

    以

    上

    21,953,801.27 1.13 21,953,801.27 16,495,723.17 1.20 16,495,723.17

    合

    计

    1,928,886,513.47 100.00 154,140,300.07 1,370,333,430.45 100.00 112,821,126.60

    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    单位：万元 币种：人民币

    期末数 期初数

    单位名称

    欠款金额计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额

    煤科总院重庆院 3

    襄垣县唐宝精煤有限责任公司 5 5

    孝义市大诚精煤有限责任公司 16 16

    合计 24 21

    (3) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例（％）

    应收账款前五名 业务往来 249,111,286.84

    除5 年以上

    3734528.35 元外，

    其他均为一年以

    内

    12.91

    合计 / 249,111,286.84 / 12.91

    5、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    46

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单

    项

    金

    额

    不

    重

    大

    但

    按

    信

    用

    风

    险

    特

    征

    组

    合

    后

    该

    组

    合

    的

    风

    险

    较

    大

    的

    其

    他

    应

    收

    款

    项

    100,615,095.66 100.00 7,624,981.85 100.00 87,289,898.90 100.00 4,877,563.14 100.00

    合

    计

    100,615,095.66 / 7,624,981.85 / 87,289,898.90 / 4,877,563.14 /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    一年以

    内

    73,607,149.01 73.16 3,673,834.92 70,724,349.36 81.02 3,252,040.96

    一至二

    年

    17,180,982.80 17.08 1,718,098.28 8,336,656.26 9.55 833,665.64

    二至三9,405,289.75 9.34 1,881,057.95 7,648,979.18 8.76 327,745.84天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    47

    年

    三至四

    年

    106,966.80 0.11 53,483.40 55,206.80 0.06 27,603.40

    四至五

    年

    81,000.00 0.08 64,800.00 441,000.00 0.51 352,800.00

    五年以

    上

    233,707.30 0.23 233,707.30 83,707.30 0.10 83,707.30

    合计 100,615,095.66 100.00 7,624,981.85 87,289,898.90 100.00 4,877,563.14

    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    6、预付账款

    (1) 预付账款账龄

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    一年以内 355,773,797.42 73.37 245,890,973.07 77.80

    一至二年 73,987,356.99 15.26 40,533,622.28 12.83

    二至三年 34,739,957.91 7.16 18,268,942.26 5.78

    三年以上 20,416,372.86 4.21 11,350,573.58 3.59

    合计 484,917,485.18 100.00 316,044,111.19 100.00

    (2) 预付账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    前五名欠款单位合

    计及比例

    73,300,726.90 15.12 54,792,988.10 17.34

    (3) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    单位：万元 币种：人民币

    期末数 期初数

    单位名称

    欠款金额计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额

    煤炭科学研究总院 1

    煤科总院上海院 2

    煤科总院沈阳院 1

    煤科总院西安院 77 25

    煤科总院重庆院 4 4

    煤炭科学研究总院常州自动

    化研究院

    11 1

    上海煤科实业有限公司 2

    上海安矿设备检测检验中心 3

    合计 98 33

    7、存货

    (1) 存货分类天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    48

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项

    目

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原

    材

    料

    728,169,296.01 96,558.79 728,072,737.22 727,267,232.95 96,558.79 727,170,674.16

    在

    产

    品

    473,424,990.51 473,424,990.51 430,067,172.73 430,067,172.73

    库

    存

    商

    品

    572,514,706.03 358,037.44 572,156,668.59 525,010,624.57 358,037.44 524,652,587.13

    周

    转

    材

    料

    4,882,223.78 4,882,223.78 4,906,374.05 4,906,374.05

    委

    托

    加

    工

    物

    资

    21,808,279.10 21,808,279.10 11,904,943.37 11,904,943.37

    其

    他

    39,877,065.14 39,877,065.14 125,503,960.96 125,503,960.96

    合

    计

    1,840,676,560.57 454,596.23 1,840,221,964.34 1,824,660,308.63 454,596.23 1,824,205,712.40

    8、对合营企业投资和联营企业投资

    单位：元 币种：人民币

    被投资

    单位名

    称

    注册地

    业务

    性质

    本企业

    持股比

    例(%)

    本企业

    在被投

    资单位

    表决权

    比例(%)

    期末净资产

    总额

    本期营业收

    入总额

    本期

    净利润

    二、联营企业

    山西潞

    宝集团

    天地精

    煤有限

    公司

    山西 煤炭洗选 40.00 40.00 53,972,700 170,324,800 -414,700

    陕西天

    秦煤炭

    运销有

    限公司

    陕西 煤炭运销 20.00 20.00 2,103,500

    9、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投

    资单

    位

    初始投资成

    本

    期初余额

    增减变

    动

    期末余额

    其中：

    本期减

    值准备

    减值准

    备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    49

    石嘴

    山市

    凝力

    机械

    设备

    有限

    公司

    71,709.00 71,709.00 71,709.00 1.98 1.98

    西北

    奔牛

    （集

    团）顺

    达运

    输有

    限公

    司

    111,043.80 111,043.80 111,043.80 7.13 7.13

    宁夏

    宁沪

    太阳

    能科

    技有

    限公

    司

    461,836.71 461,836.71 461,836.71 9.60 9.60

    宁夏

    西北

    奔牛

    集团

    综合

    服务

    有限

    公司

    200,000.00 200,000.00 200,000.00 16.00 16.00

    信联

    实业

    股份

    有限

    公司

    200,000.00

    宁夏

    富凯

    液力

    传动

    有限

    责任

    公司

    900,000.00 900,000.00 900,000.00 45.00 45.00

    泽州

    县天

    地东

    庆建

    材有

    限公

    司

    200,000.00 200,000.00 200,000.00 16.00 16.00

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    50

    被

    投

    资

    单

    位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减

    值

    准

    备

    现

    金

    红

    利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    陕

    西

    天

    秦

    煤

    炭

    运

    销

    有

    限

    公

    司

    1,020,000.00 420,698.66 420,698.66 20.00 20.00

    山

    西

    潞

    宝

    集

    团

    天

    地

    精

    煤

    有

    限

    公

    司

    20,000,000.00 20,000,000.00 2,000,000.00 22,000,000.00 40.00 40.00

    青

    岛

    昊

    海

    工

    控

    有

    限

    公

    司

    900,000.00 506,162.47 -166,144.51 340,017.96 45.00 45.00

    晋

    城

    市

    彤

    康

    山

    楂

    饮

    料

    有

    限

    4,043,400.00 4,031,477.15 4,031,477.15 21.28 21.28天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    51

    公

    司

    调

    整

    尾

    数

    差

    0.03 0.03

    10、固定资产

    (1) 固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 1,967,203,800.23 71,636,923.57 10,422,639.12 2,028,418,084.68

    其中：房屋及建筑

    物

    615,062,789.34 13,031,167.37 628,093,956.71

    机器设备 529,904,390.09 12,069,847.43 3,891,208.33 538,083,029.19

    运输工具 95,229,415.89 10,764,784.70 3,162,202.45 102,831,998.14

    电子及办公

    设备

    89,372,535.19 3,581,208.34 471,714.74 92,482,028.79

    特殊设备 637,634,669.72 32,189,915.73 2,897,513.60 666,927,071.85

    二、累计折旧合计 579,388,502.52 77,182,704.50 6,831,908.31 649,739,298.71

    其中：房屋及建筑

    物

    118,201,069.75 7,854,699.72 41,458.10 126,014,311.37

    机器设备 207,080,579.59 15,243,122.75 2,916,828.61 219,406,873.73

    运输工具 19,426,719.37 3,942,502.52 591,981.20 22,777,240.69

    电子及办公

    设备

    56,077,587.34 7,375,984.01 739,627.57 62,713,943.78

    特殊设备 178,602,546.47 42,766,395.50 2,542,012.83 218,826,929.14

    三、固定资产净值

    合计

    1,387,815,297.71 -5,545,780.93 3,590,730.81 1,378,678,785.97

    其中：房屋及建筑

    物

    496,861,719.59 5,176,467.65 -41,458.10 502,079,645.34

    机器设备 322,823,810.50 -3,173,275.32 974,379.72 318,676,155.46

    运输工具 75,802,696.52 6,822,282.18 2,570,221.25 80,054,757.45

    电子及办公

    设备

    33,294,947.85 -3,794,775.67 -267,912.83 29,768,085.01

    特殊设备 459,032,123.25 -10,576,479.77 355,500.77 448,100,142.71

    四、减值准备合计 2,985,118.49 15,131.36 2,969,987.13

    其中：房屋及建筑

    物

    机器设备 1,893,559.57 1,893,559.57

    运输工具 438,748.79 438,748.79

    电子及办公

    设备

    652,810.13 15,131.36 637,678.77

    特殊设备

    五、固定资产净额

    合计

    1,384,830,179.22 -5,545,780.93 3,575,599.45 1,375,708,798.84

    其中：房屋及建筑

    物

    496,861,719.59 5,176,467.65 -41,458.10 502,079,645.34

    机器设备 320,930,250.93 -3,173,275.32 974,379.72 316,782,595.89天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    52

    运输工具 75,363,947.73 6,822,282.18 2,570,221.25 79,616,008.66

    电子及办公设备 32,642,137.72 -3,794,775.67 -283,044.19 29,130,406.24

    特殊设备 459,032,123.25 -10,576,479.77 355,500.77 448,100,142.71

    本期折旧额：77,182,704.50 元。

    (2) 通过经营租赁租出的固定资产

    单位：元 币种：人民币

    项目 账面价值

    机器设备 109,161,214.62

    11、在建工程

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额

    跌价准

    备

    账面净额 账面余额

    跌价准

    备

    账面净额

    在建

    工程

    223,451,652.25 223,451,652.25 179,664,575.67 179,664,575.67

    (1) 在建工程项目变动情况

    单位：元 币种：人民币

    项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产其他减少

    利息资本化金

    额

    其中：本期利息资

    本化金额

    本期利息资

    本化率（％）

    期末数

    bmc600 型钻机

    （自筹）

    6,666,859.67 6,666,859.67

    bmc601 型钻机

    （国拨）

    2,836,901.36 2,836,901.36

    国家深井实验

    室

    59,058.00 59,058.00

    密云基建 4,500,000.00 454,262.30 30,000.00 484,262.30

    提高综合装备

    技术水平技术

    改造

    58,030,000.00 6,341,678.91 1,444,687.57 403,255.56 4,896,991.34

    超重型刮板输

    送机国产化项

    目

    141,550,000.00 2,860,163.63 2,282,593.26 1,795,376.73 5,142,756.89

    2008 年技术改

    造项目

    21,460,000.00 2,188,210.80 4,124,138.27 2,949,513.74 3,362,835.33

    大功率矿用减

    速器技术改造

    项目

    160,000,000.00 7,032,784.50 3,437,257.57 2,722,687.45 18,500.00 7,728,854.62

    其他设备购置 2,174,414.51 1,492,307.70 682,106.81

    起重机减速器

    第一联合厂房

    工程

    100,000,000.00 812,310.00 12,475,484.45 944,660.45 817,350.45 13,287,794.45

    经济区3 号车

    间

    19,318,839.17 2,711,751.77 22,030,590.94

    掘进机中心 606,820.67 606,820.67

    地宗新厂区建

    设

    8,077,936.05 2,409,516.99 5,668,419.06

    铸造厂改造 923,771.98 923,771.98

    安装工程 6,395,230.39 16,032.48 6,379,197.91

    待摊支出 3,814,079.55 3,814,079.55

    榆林车间建设 10,075,973.95 7,130,353.79 2,945,620.16

    天地华润制造

    与维修厂区工

    程

    59,154,525.79 32,058,490.90 1,478,467.50 1,395,287.50 5.5954 91,213,016.69

    新北基地建设 33,000,000.00 1,407,818.65 344,175.00 533,041.63 1,751,993.65

    三采区井巷建

    设

    12,043,828.89 12,043,828.89

    二加工车间改

    造

    132,751.02 1,007,014.09 1,139,765.11

    C6110 设备 47,275.00 47,275.00

    安装投资 14,634,097.08 3,176,731.97 8,714,635.73 9,096,193.32

    设备投资 3,303,000.00 4,978,062.59 1,346,054.65 6,935,007.94

    待摊投资 1,257,649.00 1,257,649.00

    300 万吨矿井

    改扩建

    10,599,845.85 3,183,977.30 13,783,823.15

    内部抵销 -1,333,821.54 -1,333,821.54

    合计 179,664,575.67 72,031,366.68 18,685,919.32 9,558,370.78 5,154,801.87 2,212,637.95 / 223,451,652.25

    12、工程物资天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    53

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数

    专用设备 2,697,900.00 4,178,237.59 4,178,237.59 2,697,900.00

    合计 2,697,900.00 4,178,237.59 4,178,237.59 2,697,900.00

    13、无形资产

    (1) 无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 392,720,556.21 626,160.00 256,000.00 393,090,716.21

    专利权 100,000.00 100,000.00

    土地使用权 241,568,408.48 479,600.00 256,000.00 241,792,008.48

    非专利技术 5,000,000.00 5,000,000.00

    软件 5,362,491.56 46,560.00 5,409,051.56

    其他 （采矿权） 140,789,656.17 140,789,656.17

    二、累计摊销合计 61,028,829.71 11,304,248.25 13,473.68 72,319,604.28

    专利权 10,000.00 10,000.00

    土地使用权 7,626,895.44 1,669,098.05 13,473.68 9,282,519.81

    非专利技术 833,333.40 250,000.02 1,083,333.42

    软件 2,348,856.45 453,333.36 2,802,189.81

    其他 （采矿权） 50,219,744.42 8,921,816.82 59,141,561.24

    三、无形资产净值

    合计

    331,691,726.50 -10,678,088.25 242,526.32 320,771,111.93

    专利权 90,000.00 90,000.00

    土地使用权 233,941,513.04 -1,189,498.05 242,526.32 232,509,488.67

    非专利技术 4,166,666.60 -250,000.02 3,916,666.58

    软件 3,013,635.11 -406,773.36 2,606,861.75

    其他 （采矿权） 90,569,911.75 -8,921,816.82 81,648,094.93

    四、减值准备合计

    专利权

    土地使用权

    非专利技术

    软件

    其他 （采矿权）

    五、无形资产净额

    合计

    331,691,726.50 -10,678,088.25 242,526.32 320,771,111.93

    专利权 90,000.00 90,000.00

    土地使用权 233,941,513.04 -1,189,498.05 242,526.32 232,509,488.67

    非专利技术 4,166,666.60 -250,000.02 3,916,666.58

    软件 3,013,635.11 -406,773.36 2,606,861.75

    其他 （采矿权） 90,569,911.75 -8,921,816.82 81,648,094.93

    本期摊销额：11,304,248.25 元。

    14、商誉

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    宁夏天地奔牛实业集团有限公司 3,471,142.92 3,471,142.92

    石嘴山市煤机铁路运输有限公司 9,322.88 9,322.88

    宁夏天地西北煤机有限公司 3,400.00 3,400.00

    合计 3,483,865.80 3,483,865.80天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    54

    15、长期待摊费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    经济区1 号车间 7,892,038.60 7,997,500.12

    经济区2 号车间 8,077,050.32 8,011,646.10

    上湾综合楼 7,891,200.26 8,125,096.36

    武家塔二车间 6,834,583.88 7,023,437.58

    修理费 700,014.16 741,191.44

    经营租入固定资产改良支出 40,937.37 81,874.95

    合计 31,435,824.59 31,980,746.55

    16、递延所得税资产

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    1、资产减值准备 27,500,577.30 20,024,024.79

    2、预计负债形成 2,480,726.52 2,593,282.43

    3、固定资产加速折旧 5,199,874.92 4,045,610.34

    4、递延收益产生的可抵扣暂性差异 5,084,674.99

    5、内部销售未实现利润 2,432,745.58 2,507,301.74

    合计 42,698,599.31 29,170,219.30

    (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额

    单位：元 币种：人民币

    项目 暂时性差异金额

    资产减值准备 165,189,865.28

    预计负债形成 12,938,176.79

    固定资产加速折旧 34,665,832.80

    递延收益产生的可抵扣暂性差异 33,897,833.27

    内部销售未实现利润 16,182,312.51

    17、资产减值准备明细

    单位：元 币种：人民币

    本期减少额

    项目 年初账面余额 本期计提额 转

    回

    转销 合计

    期末账面余额

    一、坏账准

    备

    117,737,863.74 43,621,547.47 -405,870.71 -405,870.71 161,765,281.92

    二、存货跌

    价准备

    454,596.23 454,596.23

    三、可供出

    售金融资

    产减值准

    备

    四、持有至

    到期投资

    减值准备

    五、长期股

    权投资减

    200,000.00 200,000.00 200,000.00天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    55

    值准备

    六、投资性

    房地产减

    值准备

    七、固定资

    产减值准

    备

    2,985,118.49 15,131.36 15,131.36 2,969,987.13

    八、工程物

    资减值准

    备

    九、在建工

    程减值准

    备

    十、生产性

    生物资产

    减值准备

    其中：成熟

    生产性生

    物资产减

    值准备

    十一、油气

    资产减值

    准备

    十二、无形

    资产减值

    准备

    十三、商誉

    减值准备

    十四、其他

    合计 121,377,578.46 43,621,547.47 -190,739.35 -190,739.35 165,189,865.28

    18、短期借款

    (1) 短期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 166,600,000.00 30,000,000.00

    保证借款 70,000,000.00 119,000,000.00

    信用借款 110,000,000.00 97,000,000.00

    合计 346,600,000.00 246,000,000.00

    19、应付票据

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 95,851,188.46 174,058,503.66

    合计 95,851,188.46 174,058,503.66

    20、应付账款

    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    单位： 万元 币种：人民币

    单位名称 期末数 期初数天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    56

    煤炭科学研究总院 34 49

    煤科总院上海院 128 29

    煤科总院太原院 1,997 1,997

    煤科总院南京所 39 39

    煤科总院沈阳院 4 4

    煤科总院西安院 64 64

    煤科总院重庆院 59 33

    煤科总院唐山院 34

    上海煤科机电技贸公司 20 20

    上海煤科实业有限公司 24 27

    北京神州鼎天数码信息技术公司 3

    煤科院上海院测试中心 67

    煤科总院杭州所 98 93

    合计 2,537 2,389

    21、预收账款

    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    单位：万元 币种：人民币

    单位名称 期末数 期初数

    煤炭科学研究总院 12 2

    煤科总院上海院 14 14

    煤科总院重庆院 5

    中煤科技集团公司 110 110

    中煤国际华宇公司平顶山分公

    司

    30

    合计 166 131

    22、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和

    补贴

    229,354,250.71 342,680,595.20 389,752,549.41 182,282,296.50

    二、职工福利费 11,733,060.49 10,299,851.02 1,433,209.47

    三、社会保险费 25,994,918.79 44,418,894.30 37,086,938.73 33,326,874.36

    其中：1、基本养老保

    险

    16,224,173.63 30,784,347.12 25,768,510.23 21,240,010.52

    2、基本医疗保险 7,278,772.94 8,830,143.39 7,438,785.61 8,670,130.72

    3、工伤保险 71,667.72 1,990,579.24 1,513,682.92 548,564.04

    4、生育保险 20,914.03 472,462.28 419,927.99 73,448.32

    5、失业保险 2,399,390.47 2,341,362.27 1,946,031.98 2,794,720.76

    四、住房公积金 1,204,764.84 11,595,299.50 12,096,590.50 703,473.84

    五、其他

    五、工会经费 16,974,906.72 5,788,190.23 3,365,195.53 19,397,901.42

    六、职工教育经费 12,559,212.04 4,842,741.66 2,097,763.05 15,304,190.65

    七、非货币性福利 902,242.00 902,242.00

    八、辞退福利 24,466.10 24,466.10

    九、住房补贴 2,614,870.00 2,614,387.00 483.00

    十、商业保险 26,555.85 26,555.85

    十一、职工福利及奖励基

    金

    96,440.00 96,440.00天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    57

    十二、其他 17,141,390.79 3,400.00 841,095.50 16,303,695.29

    合计 303,229,443.89 424,726,755.33 459,204,074.69 268,752,124.53

    23、应交税费

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 计缴标准

    增值税 43,992,418.20 38,362,953.15 产品、原材料销售收入

    营业税 17,904,998.43 16,961,873.48 应税营业收入

    所得税 133,567,932.91 133,304,619.81 应纳税所得额

    个人所得税 15,480,750.37 16,377,607.61

    城建税 2,820,505.99 2,640,314.44 应缴纳流转税额

    资源税 360,611.07 320,202.56

    房产税 111,162.75 253,180.76

    土地使用税 417,939.51 2,487,995.38

    教育费附加 1,391,155.26 1,217,519.51

    矿产资源补偿费 3,370,419.76 1,568,871.20

    地方教育费附加 273,380.53 364,587.23

    水利基金 3,875,198.79 3,332,862.42

    防洪保安基金 18,521.72 7,239.68

    物价调节基金 291,689.46 54,414.29

    河道管理费 2,064,126.59 1,486,381.66

    其他 8,327,468.70 7,469,794.31

    合计 234,268,280.04 226,210,417.49 /

    24、应付股利

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 未支付原因

    煤炭科学研究总院 76,417,756.77 56,792,756.77

    应付常熟煤机厂 1,310,589.30

    职工个人 5,126,997.94 529,539.60

    泽州县资产管理处 8,798,000.00

    合计 90,342,754.71 58,632,885.67 /

    25、其他应付款

    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    单位：万元 币种：人民币

    单位名称 期末数 期初数

    煤炭科学研究总院 11,690 3,003

    煤科总院上海院 204 144

    煤科总院太原院 2,181 2,181

    襄垣县唐宝精煤有限责任公司 2

    合计 14,075 5,330

    26、预计负债

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 备注说明

    产品质量保证 12,938,176.79 7,753,716.30

    合计 12,938,176.79 7,753,716.30 /天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    58

    27、一年到期的长期负债

    (1) 一年内到期的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 5,000,000.00 5,000,000.00

    保证借款 18,350,000.00 18,350,000.00

    信用借款 143,636.36 2,643,636.36

    合计 23,493,636.36 25,993,636.36

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    贷款单位 借款起始日

    借款终止

    日

    利率

    （％）

    本币金额

    利率

    （％）

    本币金额

    宁夏回族自

    治区财政厅

    2003 年10 月21

    日

    2009 年10

    月21 日

    2.28 143,636.36 2.28 143,636.36

    建行石嘴山

    分行

    2003 年3 月12

    日

    2009 年12

    月31 日

    9.40 5,000,000.00 9.40 5,000,000.00

    山西煤炭局

    2001 年10 月1

    日

    2009 年10

    月1 日

    5.94 14,350,000.00 5.94 14,350,000.00

    晋城市煤炭

    工业管理局

    2002 年7 月4

    日

    2009 年7

    月4 日

    4.05 4,000,000.00 4.05 4,000,000.00

    山西煤炭局

    2000 年12 月1

    日

    2010 年12

    月1 日

    5.94 2,500,000.00

    合计 / / / 23,493,636.36 / 25,993,636.36

    28、长期借款

    (1) 长期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 10,000,000.00 10,000,000.00

    保证借款 258,000,000.00 170,000,000.00

    信用借款 17,792,727.28 17,792,727.28

    合计 285,792,727.28 197,792,727.28

    (2) 长期借款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    借款单位 借款起始日

    借款终止

    日 利率（％） 本币金额 本币金额

    交通银行常州分行

    2008 年2 月

    15 日

    2011 年2 月

    15 日

    7.56 30,000,000.00 30,000,000.00

    中国建设银行股份

    有限公司石嘴山分

    行

    2005 年12 月

    31 日

    2011 年12

    月13 日

    7.344 10,000,000.00 10,000,000.00

    宁夏回族自治区财

    政厅

    2005 年11 月

    9 日

    2020 年11

    月19 日

    2.55 7,500,000.00 7,500,000.00

    宁夏回族自治区财

    政厅

    2003 年10 月

    17 日

    2018 年11

    月1 日

    2.28 1,292,727.28 1,292,727.28

    中国农业银行六枝

    特区支行

    2009 年3 月

    20 日

    2012 年3 月

    20 日

    5.40 19,000,000.00天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    59

    招商银行鄂尔多斯

    支行

    2009 年2 月

    27 日

    2014 年2 月

    26 日

    6.048 40,000,000.00

    中国建设银行泽州

    县支行

    2007 年12 月

    31 日

    2010 年12

    月31 日

    5.40 50,000,000.00 50,000,000.00

    中国建设银行泽州

    县支行

    2007 年3 月

    13 日

    2010 年3 月

    13 日

    5.40 50,000,000.00 50,000,000.00

    中国建设银行泽州

    县支行

    2007 年6 月

    15 日

    2010 年6 月

    15 日

    5.40 40,000,000.00 40,000,000.00

    山西煤炭局

    2000 年12 月

    1 日

    2010 年12

    月1 日

    5.94 3,000,000.00 3,000,000.00

    山西煤炭局

    2002 年4 月

    30 日

    2010 年10

    月30 日

    5.94 6,000,000.00 6,000,000.00

    交通银行宁夏回族

    自治区分行

    2009 年2 月

    27 日

    2012 年2 月

    27 日

    5.67 29,000,000.00

    合计 / / / 285,792,727.28 197,792,727.28

    29、长期应付款

    单位：元 币种：人民币

    借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件

    内蒙古自治

    区国土资源

    厅

    5 年 7,155,332.46 5,495,332.46

    30、股本

    单位：股

    期初数 变动增减 期末数

    数量

    比例

    (%)

    发行新

    股

    送股

    公积

    金转

    股

    其他小计 数量

    比例

    (%)

    股份总

    数

    674,400,000 100 0 0 674,400,000 100

    31、资本公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    其他资本公积 3,938,852.83 3,938,852.83

    合计 3,938,852.83 3,938,852.83

    32、盈余公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 70,303,313.79 70,303,313.79

    合计 70,303,313.79 70,303,313.79

    33、未分配利润

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润

    （2008 年期末数）

    1,087,169,559.20 /天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    60

    调整 年初未分配利润合计数

    （调增+，调减-）

    -3,767,233.16 /

    调整后 年初未分配利润 1,083,402,326.04 /

    加：本期净利润 237,443,557.18 /

    应付普通股股利 101,160,001.41

    期末未分配利润 1,219,685,881.81 /

    调整年初未分配利润明细

    (1) 由于会计政策变更，影响年初未分配利润-3,767,233.16 元。

    34、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 2,725,422,526.04 1,960,084,222.68

    其他业务收入 101,127,473.30 64,559,013.57

    合计 2,826,549,999.34 2,024,643,236.25

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    煤机 2,077,638,519.60 1,501,168,362.73 1,275,407,568.29 920,282,224.67

    煤炭 377,619,655.40 119,256,436.16 415,354,033.37 146,885,978.85

    技术 140,070,662.40 81,133,474.20 113,858,863.19 34,941,677.56

    工程 130,093,688.64 97,610,989.95 155,463,757.83 93,503,998.85

    合计 2,725,422,526.04 1,799,169,263.04 1,960,084,222.68 1,195,613,879.93

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    矿山自动化、机

    械化装备

    1,853,001,855.03 1,324,933,388.83 1,271,947,900.96 880,488,839.72

    煤炭洗选装备 180,545,546.30 144,106,076.83 69,900,001.10 50,627,547.36

    矿井生产技术服

    务与经营

    240,654,076.82 156,963,045.89 138,743,141.80 69,620,867.45

    地下特殊工程施

    工

    73,601,392.49 53,910,315.33 64,139,145.45 47,990,646.55

    煤炭销售 377,619,655.40 119,256,436.16 415,354,033.37 146,885,978.85

    合计 2,725,422,526.04 1,799,169,263.04 1,960,084,222.68 1,195,613,879.93

    (4) 主营业务（分地区）

    地区分布标准：资产所在地

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    华北 1,357,951,716.90 769,301,502.57 1,170,258,418.23 603,163,927.77

    华东 297,083,661.71 174,412,748.44 180,848,967.62 95,777,958.33

    西北 1,070,387,147.43 855,455,012.03 608,976,836.83 496,671,993.83

    合计 2,725,422,526.04 1,799,169,263.04 1,960,084,222.68 1,195,613,879.93天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    61

    35、营业税金及附加

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期数 上年同期数 计缴标准

    营业税 11,173,540.51 9,051,695.50 应税营业收入

    城建税 6,242,604.25 4,632,324.40 应缴纳流转税额

    教育费附加 4,491,945.88 3,482,140.47

    资源税 2,493,946.05 3,093,125.76

    价格调节基金 968,571.72 744,798.56

    地方教育附加 291,772.08

    其他 419,443.58 375,061.20

    合计 26,081,824.07 21,379,145.89 /

    36、公允价值变动收益

    单位：元 币种：人民币

    产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

    交易性金融资产 -588,390.00

    合计 -588,390.00

    37、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 36,832.00 33,963.63

    权益法核算的长期股权投资收益 1,833,855.49 2,277,340.48

    处置交易性金融资产取得的投资收益 5,750.00

    合计 1,870,687.49 2,317,054.11

    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    石嘴山市凝力机械设备

    有限公司

    8,963.63 11,832.00

    宁夏西北奔牛集团综合

    服务有限公司

    25,000.00 25,000.00

    合计 33,963.63 36,832.00 /

    (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    天地潞宝精煤有限责任

    公司

    2,000,000.00 2,000,000.00

    陕西天秦煤炭运销有限

    公司

    2,108.04

    青岛昊海工贸有限公司-166,144.51

    因西北煤机本期纳入合并范

    围，上年同期未纳入

    石嘴山市煤机铁路运输

    公司

    275,232.44

    因西北煤机本期纳入合并范

    围，上年同期未纳入

    合计 2,277,340.48 1,833,855.49 /天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    62

    38、资产减值损失

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 43,621,547.47 16,293,570.80

    二、存货跌价损失

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合计 43,621,547.47 16,293,570.80

    39、营业外收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 2,562,169.99 1,529,299.54

    其中：固定资产处置利得 2,562,169.99 1,529,299.54

    债务重组利得 41,853.16

    罚没利得 237,022.72 637,073.90

    政府补助 15,599,205.52 2,053,486.42

    无法支付应付款项 53,264.11 240.00

    盘盈利得 68,225.10 11,697.63

    其他营业外收入 298,815.75 1,587.00

    合计 18,860,556.35 4,233,384.49

    40、营业外支出

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 678,127.48 116,665.85

    其中：固定资产处置损失 678,127.48 116,665.85

    债务重组损失 80,139.00

    对外捐赠 627,000.00 1,063,000.00

    罚没支出 615,746.39 420,670.61

    盘亏损失 306.66 1,479.60

    地方教育费附加 459,801.10 636,118.54

    其他营业外支出 17,166.33 1,054,588.88

    合计 2,398,147.96 3,372,662.48

    41、所得税费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按《企业所得税法》等规定的当

    期所得税

    84,345,235.70 93,851,207.44天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    63

    递延所得税调整 -16,452,083.75 -6,075,219.49

    合计 67,893,151.95 87,775,987.95

    42、现金流量表项目注释

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    政府拨款 30,527,500.00

    投标保证金 16,703,873.76

    员工归还备用金 6,982,813.18

    利息收入 3,750,605.87

    收退回安全抵押金 3,000,000.00

    收回材料垫付款 2,779,257.20

    国拨课题经费 2,245,000.00

    江苏省财政贴息 1,880,000.00

    货款退回 1,869,087.30

    人才开发资金 1,416,800.00

    其他与经营活动有关的现金流入 9,696,510.09

    合计 80,851,447.40

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    差旅费 37,102,866.19

    个人备用金借款 28,172,440.14

    投标保证金 24,816,901.50

    研究开发费 24,785,422.32

    业务招待费 20,530,256.32

    运杂费 14,399,119.36

    办公费 12,718,898.13

    修理费 7,125,584.15

    水电费 6,522,217.26

    租赁费 5,587,148.04

    会议费 4,127,515.27

    过轨费 3,999,062.40

    保险费 3,459,374.31

    劳务费 3,392,658.36

    广告、宣传、展览费 2,201,758.51

    项目周转金 2,200,000.00

    周转材料摊销 1,333,720.89

    其他与经营活动有关的现金流出 17,235,640.45

    合计 219,710,583.60

    (3) 收到的其他与投资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    定期存款利息 291,225.00

    合计 291,225.00

    (4) 支付的其他与投资活动有关的现金天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    64

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    榆林煤机环评费 629,390.91

    合计 629,390.91

    (5) 收到的其他与筹资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    借入煤炭科学研究总院 90,000,000.00

    贵州宏狮借款 19,000,000.00

    合计 109,000,000.00

    (6) 支付的其他与筹资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    贵州宏狮归还借款 19,000,000.00

    奔牛退库存股 3,804,026.80

    中煤还煤炭学会 1,300,000.00

    合计 24,104,026.80

    43、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 425,365,019.80 344,571,802.97

    加：资产减值准备 43,621,547.47 16,293,570.80

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    77,182,704.50 54,446,434.98

    无形资产摊销 11,304,248.25 18,906,424.75

    长期待摊费用摊销 821,789.77 932,814.78

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    -1,884,042.51 -1,594,869.00

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -36,593.82

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 588,390.00

    财务费用（收益以“－”号填列） 17,579,566.01 18,227,030.35

    投资损失（收益以“－”号填列） -1,870,687.49 -2,317,054.11

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -13,528,380.02 -6,175,191.24

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -74,757.36

    存货的减少（增加以“－”号填列） -16,016,251.94 -200,531,821.76

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -648,224,819.83 -309,944,091.06

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 49,839,700.12 277,566,443.18

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 -55,809,605.87 210,858,533.46

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 847,337,615.97 590,192,755.68

    减：现金的期初余额 952,532,679.25 623,178,163.51天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    65

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -105,195,063.28 -32,985,407.83

    (七) 母公司会计报表附注

    1、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单

    项

    金

    额

    不

    重

    大

    但

    按

    信

    用

    风

    险

    特

    征

    组

    合

    后

    该

    组

    合

    的

    风

    险

    较

    大

    的

    应

    收

    账

    款

    419,691,290.17 100.00 45,961,746.61 100.00 264,409,152.44 100.00 34,090,087.82 100.00

    合

    计

    419,691,290.17 / 45,961,746.61 / 264,409,152.44 / 34,090,087.82 /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    单位：元 币种：人民币

    账龄 期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    66

    金额 比例(%) 金额

    比例

    (%)

    一年以

    内

    290,464,086.68 69.21 14,065,352.49 160,633,269.84 60.75 7,725,637.83

    一至二

    年

    75,680,510.60 18.03 7,568,051.06 63,745,107.80 24.11 6,373,610.78

    二至三

    年

    24,307,019.92 5.79 4,861,403.99 12,499,192.73 4.73 2,499,838.55

    三至四

    年

    17,675,243.28 4.21 8,837,621.64 18,996,114.38 7.18 9,498,057.19

    四至五

    年

    4,675,561.33 1.11 3,740,449.07 2,712,621.12 1.03 2,170,096.90

    五年以

    上

    6,888,868.36 1.65 6,888,868.36 5,822,846.57 2.20 5,822,846.57

    合计 419,691,290.17 100.00 45,961,746.61 264,409,152.44 100.00 34,090,087.82

    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    单位：万元 币种：人民币

    期末数 期初数

    单位名称

    欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额

    煤科总院重庆院 3.00

    孝义市大诚精煤有

    限责任公司

    16.00 16.00

    襄垣县唐宝精煤有

    限责任公司

    5.00 5.00

    合计 24.00 21.00

    2、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比

    例

    (%)

    金额

    比

    例

    (%)

    金额

    比

    例

    (%)

    金额

    比

    例

    (%)

    单项金

    额不重

    大但按

    信用风

    险特征

    组合后

    该组合

    的风险

    较大的

    其他应

    收款项

    67,522,002.22 1,558,507.18 48,852,394.61 1,223,880.89

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位：元 币种：人民币

    账龄 期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    67

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    一年以内 61,182,992.05 90.61 568,796.09 45,818,532.31 93.79 601,392.09

    一至二年 4,021,847.87 5.96 402,184.79 2,504,895.00 5.13 250,489.50

    二至三年 2,146,195.00 3.18 429,239.00 110,960.00 0.23 22,192.00

    三至四年 12,960.00 0.02 6,480.00

    四至五年 31,000.00 0.05 24,800.00 341,000.00 0.70 272,800.00

    五年以上 127,007.30 0.18 127,007.30 77,007.30 0.15 77,007.30

    合计 67,522,002.22 100.00 1,558,507.18 48,852,394.61 100.00 1,223,880.89

    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投

    资单

    位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减

    值

    准

    备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    北京

    中煤

    矿山

    工程

    公司

    11,629,405.93 11,629,405.93 11,629,405.93 72.68 72.68

    北京

    天地

    玛坷

    电液

    控制

    系统

    有限

    公

    10,200,000.00 10,200,000.00 10,200,000.00 51.00 51.00

    天地

    金草

    田

    （北

    京）

    科技

    有限

    公司

    6,120,000.00 6,120,000.00 6,120,000.00 51.00 51.00

    天地

    上海

    采掘

    装备

    科技

    有限

    公司

    36,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00 90.00 90.00

    北京

    天地

    4,750,000.00 4,750,000.00 4,750,000.00 95.00 95.00天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    68

    龙跃

    软件

    技术

    有限

    公司

    北京

    天地

    华泰

    采矿

    工程

    技术

    有限

    公司

    15,300,000.00 15,300,000.00 15,300,000.00 51.00 51.00

    宁夏

    天地

    奔牛

    实业

    集团

    有限

    公司

    158,420,800.00 158,420,800.00 158,420,800.00 65.70 65.70

    煤炭

    科学

    研究

    总院

    山西

    煤机

    装备

    有限

    公司

    135,082,777.30 135,082,777.30 135,082,777.30 51.00 51.00

    天地

    （常

    州）

    自动

    化股

    份有

    限公

    司

    84,730,000.00 84,730,000.00 84,730,000.00 84.73 84.73

    鄂尔

    多斯

    市天

    地华

    润煤

    矿装

    备有

    限公

    司

    25,500,000.00 25,500,000.00 25,500,000.00 51.00 51.00

    天地

    锡林

    郭勒

    煤业

    有限

    15,300,000.00 15,300,000.00 15,300,000.00 51.00 51.00天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    69

    公司

    宁夏

    西北

    煤矿

    机械

    制造

    有限

    责任

    公司

    81,120,600.00 81,120,600.00 81,120,600.00 56.91 56.91

    常熟

    天地

    煤机

    装备

    有限

    公司

    35,610,000.00 10,070,000.00 20,000,000.00 30,070,000.00 70.00 70.00

    山西

    天地

    王坡

    煤业

    有限

    公司

    45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 39.48 39.48

    陕西

    天秦

    煤炭

    运销

    有限

    公司

    1,020,000.00 420,698.66 420,698.66 20.00 20.00

    山西

    潞宝

    集团

    天地

    精煤

    有限

    公司

    20,000,000.00 20,000,000.00 2,000,000.00 22,000,000.00 40.00 40.00

    4、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 71,068,779.25 42,763,779.30

    权益法核算的长期股权投资收益 2,000,000.00 2,002,108.04

    处置交易性金融资产取得的投资收益 5,750.00

    合计 73,068,779.25 44,771,637.34

    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    宁夏天地奔牛实业集团

    有限公司

    17,443,779.30 17,443,779.25

    北京天地玛坷电液控制

    系统有限公

    12,750,000.00 10,200,000.00天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    70

    北京天地华泰采矿工程

    技术有限公司

    34,425,000.00

    山西天地王坡煤业有限

    公司

    9,000,000.00 9,000,000.00

    天地金草田（北京）科

    技有限公司

    3,570,000.00

    合计 42,763,779.30 71,068,779.25 /

    5、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 121,871,194.52 79,389,756.37

    加：资产减值准备 12,206,285.08 5,588,697.07

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    12,098,575.50 5,720,932.76

    无形资产摊销 97,831.44 86,798.10

    长期待摊费用摊销 148,580.70 509,175.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    369,647.86 -74,846.01

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -36,593.82

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 588,390.00

    财务费用（收益以“－”号填列） 2,726,188.78

    投资损失（收益以“－”号填列） -73,068,779.25 -44,771,637.34

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,489,147.95 -1,329,576.85

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -74,757.36

    存货的减少（增加以“－”号填列） -7,602,077.62 -83,200,417.94

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -173,817,140.24 -1,239,938.21

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 66,248,823.42 30,237,071.65

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 -43,936,206.54 -5,880,757.80

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 134,565,600.28 123,712,311.15

    减：现金的期初余额 153,683,390.35 122,786,061.18

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -19,117,790.07 926,249.97

    (八) 关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位:万元 币种:人民币

    母公

    司名

    称

    企业

    类型

    注册

    地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册资本

    母公司对

    本企业的

    持股比例

    (%)

    母公司对

    本企业的

    表决权比

    例(%)

    本企

    业最

    终控

    制方

    组织机构

    代码天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    71

    中国

    煤炭

    科工

    集团

    有限

    公司

    国有

    独资

    公司

    北京

    王金

    华

    350,026.12 61.90 61.90

    中国

    煤炭

    科工

    集团

    有限

    公司

    710935636

    2、本企业的子公司情况

    单位:万元 币种:人民币

    子公司

    全称

    企业类型 注册地 法人代表

    业务

    性质

    注册资本

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    组织机构

    代码

    北京中

    煤矿山

    工程有

    限公司

    有限责任

    公司

    北京 敬守廷 1,600.00 72.68 72.68 101701244

    北京天

    地玛珂

    电液控

    制系统

    有限公

    司

    中外合资 北京 刘建华 2,000.00 51.00 51.00 600089774

    天地金

    草田(北

    京)科技

    有限公

    司

    有限责任

    公司

    北京 李俊良 1,200.00 51.00 81.00 745484919

    天地上

    海采掘

    装备科

    技有限

    公司

    有限责任

    公司

    上海 何敬德 4,000.00 90.00 90.00 753179033

    北京天

    地龙跃

    软件技

    术有限

    公司

    有限责任

    公司

    北京 吴德政 500.00 95.00 95.00 767524686

    北京天

    地华泰

    采矿工

    程技术

    有限公

    司

    有限责任

    公司

    北京 刘建华 3,000.00 51.00 51.00 783953245

    鄂尔多

    斯市天

    地华润

    煤矿装

    备有限

    公司

    有限责任

    公司

    鄂尔多

    斯

    刘建华 5,000.00 51.00 51.00 797175456

    天地锡

    林郭勒

    有限责任

    公司

    锡林郭

    勒

    黄乐亭 3,000.00 51.00 51.00 660956227天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    72

    煤业有

    限公司

    天地（常

    州）自动

    化股份

    有限公

    司

    股份公司 常州 王虹 10,000.00 84.73 84.73 799082624

    山西天

    地王坡

    煤业有

    限公司

    有限责任

    公司

    山西 赵武锁 11,399.00 39.48 39.48 746022871

    煤炭科

    学研究

    总院山

    西煤机

    装备有

    限公司

    有限责任

    公司

    山西 吴德政 18,001.87 51.00 51.00 792208394

    宁夏天

    地奔牛

    实业集

    团有限

    公司

    有限责任

    公司

    宁夏 吴德政 21,240.70 65.70 65.70 710682798

    宁夏西

    北煤矿

    机械制

    造有限

    责任公

    司

    有限责任

    公司

    宁夏 吴德政 7,105.13 56.91 56.91 774905356

    常熟天

    地煤机

    装备有

    限公司

    有限责任

    公司

    常熟 张世洪 5,809.00 70.00 70.00 674428812

    石嘴山

    市煤机

    铁路运

    输有限

    公司

    有限责任

    公司

    宁夏 宿文凌 884.06 60.78 60.78 788221633

    3、本企业的合营和联营企业的情况

    单位:万元 币种:人民币

    被投资

    单位名

    称

    企业类

    型

    注册地

    法人代

    表

    业务性

    质

    注册资本

    本企业

    持股比

    例(%)

    本企业

    在被投

    资单位

    表决权

    比例(%)

    组织机构

    代码

    二、联营企业

    山西潞

    宝集团

    天地精

    煤有限

    有限责

    任公司

    山西 韩长安

    煤炭洗

    选

    5,000.00 40.00 40.00 764655998天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    73

    公司

    陕西天

    秦煤炭

    运销有

    限公司

    有限责

    任公司

    陕西 刘建华

    煤炭运

    销

    200.00 20.00 20.00 727354627

    单位:万元 币种:人民币

    被投资单位名

    称

    期末资产总额 期末负债总额

    期末净资产总

    额

    本期营业收入

    总额

    本期净利润

    二、联营企业

    山西潞宝集团天

    地精煤有限公司

    29,169.32 23,772.05 5,397.27 17,032.48 -41.47

    陕西天秦煤炭运

    销有限公司

    761.24 550.89 210.35

    4、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称

    其他关联方与本公司

    关系

    组织机构代码

    煤炭科学研究总院 母公司的全资子公司4008350900

    煤炭科学研究总院西安研究院 集团兄弟公司 2942569169

    中煤科技集团公司 集团兄弟公司 1000140639

    安标国家矿用产品安全标志中心 集团兄弟公司 7109342110

    煤炭科学研究总院常州自动化研究院 集团兄弟公司 4672891000

    北京煤科多经工贸有限公司 集团兄弟公司 6337987530

    北京科贸出租汽车公司 集团兄弟公司 1017246570

    煤炭科学研究总院杭州环境保护研究所 集团兄弟公司 7210211869

    煤炭科学研究总院南京研究所 集团兄弟公司 7205827749

    北京神州鼎天数码信息技术公司 集团兄弟公司 1017408250

    煤炭科学研究总院重庆研究院 集团兄弟公司 4504027289

    煤炭科学研究总院沈阳研究院 集团兄弟公司 4633123509

    北京众智科威建设监理咨询所 集团兄弟公司 1018647210

    煤炭科学研究总院爆破技术研究所 集团兄弟公司 4854845679

    煤炭科学研究总院唐山研究院 集团兄弟公司 7233882219

    煤炭科学研究总院上海分院 集团兄弟公司 4250010259

    煤炭科学研究总院太原研究院 集团兄弟公司 4057471880

    中煤国际工程设计研究总院 母公司的全资子公司40000502X0

    中煤国际工程集团平顶山选煤设计研究院集团兄弟公司 1717664499

    中煤国际工程集团重庆设计研究院 集团兄弟公司 2028031190

    中煤国际工程集团北京华宇工程有限公司集团兄弟公司 7109292609

    杭州中宇建筑设计有限公司 集团兄弟公司 7654505640

    煤炭工业规划设计研究院 集团兄弟公司 7109340350

    北京煤炭设计咨询公司 集团兄弟公司 1011954090

    中煤国际工程集团武汉设计研究院 集团兄弟公司 7068005799

    中煤国际工程集团沈阳设计研究院 集团兄弟公司 2406230399

    中煤国际工程集团南京设计研究院 集团兄弟公司 2496810599

    中煤国际工程集团梅苑物产管理有限公司集团兄弟公司 7109341820

    5、关联交易情况

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    74

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    关联

    方

    关联

    交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交易

    定价原则 金额

    占同类交易

    金额的比例

    （%）

    金额

    占同类交易

    金额的比例

    （%）

    煤炭

    科学

    研究

    总院

    重庆

    院

    销售

    商品

    销售备品、

    备件

    市场价格 68,760.69 211,282.06 0.02

    煤炭

    科学

    研究

    总院

    沈阳

    研究

    院

    销售

    商品

    销售备品、

    备件

    市场价格 90,000.00 67,630.76

    煤炭

    科学

    研究

    总院

    提供

    劳务

    技术性收

    入

    市场价格 279,900.00 850,000.00 0.74

    中煤

    国际

    工程

    集团

    武汉

    设计

    研究

    院

    提供

    劳务

    技术性收

    入

    市场价格 200,000.00

    煤炭

    科学

    研究

    总院

    西安

    研究

    院

    购买

    商品

    销售备品、

    备件

    市场价格 17,400.00

    北京

    神州

    鼎天

    数码

    信息

    技术

    公司

    购买

    商品

    销售备品、

    备件

    市场价格 161,400.00

    煤炭

    科学

    研究

    总院

    杭州

    研究

    所

    接受

    劳务

    技术服务

    费

    市场价格 45,800.00天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    75

    煤炭

    科学

    研究

    总院

    重庆

    研究

    院

    接受

    劳务

    技术服务

    费

    市场价格 263,400.00

    北京

    神州

    鼎天

    数码

    信息

    技术

    公司

    接受

    劳务

    接受劳务 市场价格 284,000.00

    煤炭

    科学

    研究

    总院

    上海

    研究

    院

    购买

    商品

    采购商品 市场价格 1,341,081.88

    煤炭

    科学

    研究

    总院

    上海

    研究

    院

    接受

    劳务

    接受劳务 市场价格 600,600.50

    上海

    煤科

    实业

    有限

    公司

    购买

    商品

    采购商品 市场价格 228,076.91

    (2) 关联租赁情况

    单位：元 币种：人民币

    出租方名

    称

    承租方名称

    租赁资产

    情况

    租赁资产

    涉及金额

    租赁期

    限

    租赁收

    益

    租赁收

    益确定

    依据

    租赁收益

    对公司影

    响

    煤炭科学

    研究总院

    天地科技股份有限

    公司

    房屋

    6、关联方应收应付款项

    单位:万元 币种:人民币

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    应收账款 孝义市大诚精煤有限责任公司 16 16

    应收账款 襄垣县唐宝精煤有限责任公司 5 5

    应收账款 煤科总院重庆院 3

    预收账款 中煤科技集团公司 110 110天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    76

    预收账款 中煤国际华宇公司平顶山分公司 30

    预收账款 煤科总院上海院 14 14

    预收账款 煤炭科学研究总院 12 2

    预收账款 煤科总院重庆院 5

    应付账款 煤科总院太原院 1,997 1,997

    应付账款 煤科总院上海院 128 29

    应付账款 煤科总院杭州所 98 93

    应付账款 煤科院上海院测试中心 67

    应付账款 煤科总院西安院 64 64

    应付账款 煤科总院重庆院 59 33

    应付账款 煤科总院南京所 39 39

    应付账款 煤炭科学研究总院 34 49

    应付账款 上海煤科实业有限公司 24 27

    应付账款 上海煤科机电技贸公司 20 20

    应付账款 煤科总院沈阳院 4 4

    应付账款 北京神州鼎天数码信息技术公司 3

    应付账款 煤科总院唐山院 34

    预付账款 煤科总院西安院 77 25

    预付账款 煤炭科学研究总院常州自动化研究院 11 1

    预付账款 煤科总院重庆院 4 4

    预付账款 上海安矿设备检测检验中心 3

    预付账款 上海煤科实业有限公司 2

    预付账款 煤炭科学研究总院 1

    预付账款 煤科总院上海院 2

    预付账款 煤科总院沈阳院 1

    其他应付款 煤炭科学研究总院 11,690 3,003

    其他应付款 煤科总院太原院 2,181 2,181

    其他应付款 煤科总院上海院 204 144

    其他应付款 襄垣县唐宝精煤有限责任公司 2

    (九) 股份支付

    无

    (十) 或有事项

    1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

    无

    (十一) 承诺事项

    无

    (十二) 资产负债表日后事项

    无

    (十三) 其他重要事项

    无

    (十四) 补充资料

    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规

    定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下天地科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    77

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 1,868,911.15

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，

    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府

    补助除外

    7,960,974.34

    债务重组损益 41,853.16

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -602,891.70

    少数股东权益影响额 -1,482,883.84

    所得税影响额 -1,415,411.95

    合计 6,370,551.16

    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及

    每股收益

    净资产收益率（%） 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    11.88 12.04 0.35 0.35

    扣除非经常性损益后

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    11.56 11.74 0.34 0.34

    3、境内外会计准则差异

    单位：元 币种:人民币

    净利润 净资产

    本期数 上期数 期初数 期末数

    按中国会计准则 237,443,557.18 180,476,222.24 1,852,662,523.40 1,998,703,681.72

    八、备查文件目录

    1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；

    2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

    3、报告期内在《中国证券报》公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。

    董事长：王金华

    天地科技股份有限公司

    2009 年8 月17 日