2021 年半年度报告
公司代码：600582 公司简称：天地科技
天地科技股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人胡善亭、主管会计工作负责人张林及会计机构负责人（会计主管人员）王志刚声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
□适用 √不适用
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
本半年度报告第三节“管理层讨论与分析”描述了公司可能面对的风险。
十一、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................................... 5
第三节 管理层讨论与分析................................................................................................ 7
第四节 公司治理............................................................................................................ 16
第五节 环境与社会责任 ................................................................................................. 18
第六节 重要事项............................................................................................................ 21
第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................... 26
第八节 优先股相关情况 ................................................................................................. 29
第九节 债券相关情况..................................................................................................... 29
第十节 财务报告............................................................................................................ 30
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名和加盖公章的
财务报表原件。
备查文件目录
报告期内，公司在上海证券交易所网站公开披露过的所有文件的正本及公告
原件。
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
天地科技/本公司/公司 指 天地科技股份有限公司
中国煤科/本公司控股股东 指 中国煤炭科工集团有限公司
天玛公司 指 北京天地玛珂电液控制系统有限公司
天地华泰 指 北京天地华泰矿业管理股份有限公司
北京中煤 指 北京中煤矿山工程有限公司
煤科院 指 煤炭科学技术研究院有限公司
煤科节能 指 煤科院节能技术有限公司
天地龙跃 指 北京天地龙跃科技有限公司
科工国际 指 中煤科工集团国际工程有限公司
能源发展 指 中煤科工能源科技发展有限公司
科工能源 指 中煤科工能源投资有限公司
王坡煤矿 指 山西天地王坡煤业有限公司
秦皇岛能源 指 中煤科工能源投资秦皇岛有限公司
山西煤机 指 山西天地煤机装备有限公司
天地奔牛 指 宁夏天地奔牛实业集团有限公司
天地支护 指 天地宁夏支护装备有限公司
煤机铁路 指 石嘴山市煤机铁路运输有限公司
常州股份 指 天地（常州）自动化股份有限公司
唐山泵业 指 唐山市水泵厂有限公司
重庆研究院 指 中煤科工集团重庆研究院有限公司
西安研究院 指 中煤科工集团西安研究院有限公司
北京华宇 指 中煤科工集团北京华宇工程有限公司
上海煤科 指 中煤科工集团上海有限公司
天地香港 指 天地科技股份（香港）有限公司
保理公司 指 中煤科工集团商业保理有限公司
金租公司 指 中煤科工金融租赁股份有限公司
开采研究院 指 中煤科工开采研究院有限公司
智能公司 指 中煤科工集团智能矿山有限公司
科工储装 指 中煤科工智能储装技术有限公司
天职国际会计师事务所 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
中国结算上海分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
报告期、本报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 天地科技股份有限公司
公司的中文简称 天地科技
公司的外文名称 TIANDISCIENCE&TECHNOLOGYCO.LTD
公司的外文名称缩写 TDTEC
公司的法定代表人 胡善亭
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 范建 高翔
北京市朝阳区和平里青年沟东 北京市朝阳区和平里青年沟东
联系地址
路5号煤炭大厦9层 路5号煤炭大厦15层
电话 010-87986372 010-87986209
传真 010-87986231 010-87986231
电子信箱 fanjian@tdtec.com gaoxiang@tdtec.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 北京市朝阳区和平街青年沟路5号
公司注册地址的历史变更情况 100013
公司办公地址 北京市朝阳区和平街青年沟路5号
公司办公地址的邮政编码 100013
公司网址 http://www.tdtec.com
电子信箱 tzz@tdtec.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》
登载半年度报告的网站地址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 本公司集团办公室
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 天地科技 600582
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
本报告期比
本报告期
主要会计数据 上年同期 上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业收入 10,785,857,591.02 8,519,943,532.28 26.60
归属于上市公司股东的净利润 823,861,245.47 556,787,534.47 47.97
归属于上市公司股东的扣除非经
772,421,489.98 540,043,327.08 43.03
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 775,126,546.72 892,734,471.89 -13.17
本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 18,266,059,749.83 18,029,825,478.71 1.31
总资产 39,730,569,202.94 38,329,013,236.99 3.66
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.199 0.135 47.41
稀释每股收益（元／股） 0.199 0.135 47.41
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.187 0.130 43.85
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 4.460 3.200 增加1.26个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
4.190 3.100 增加1.09个百分点
收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 1,059,261.07
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家
51,571,985.81
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
债务重组损益 3,698,632.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动
1,651,860.00
损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债和其他债权投资取得的投资收益
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受托经营取得的托管费收入 245,620.25
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,546,078.23
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,278,113.91
少数股东权益影响额 -7,198,864.99
所得税影响额 -9,412,930.79
合计 51,439,755.49
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（1）主要业务
本公司主要业务活动集科学研究、设计、产品制造销售、工程承包、生产运营、煤炭生产销
售、技术服务、金融工具支持为一体。为行业进步发展提供技术和服务，为煤炭行业客户解决安
全高效绿色智能化开采与清洁高效低碳集约化利用技术问题。主要业务分为煤机智能制造、安全
技术装备、清洁能源、设计建设、示范工程、新兴产业等六大板块，覆盖煤炭行业全专业领域。
产品技术以创新为发展基础，引领行业绿色矿山、智慧矿山和透明矿井建设，深度融合
5G、人工智能、工业互联网、大数据、云计算等技术，成为智能设计、智能开采、智能掘进、智
能运输、智能安全、智能洗选等全产业链的装备、技术和服务的智慧矿山一体化解决方案提供
商。
本公司下属单位分布在北京、上海、天津、重庆、陕西、江苏、山西、河北、河南、内蒙
古、宁夏等地区，区域优势明显，各单位均能独立开展科学研究和生产经营活动，所从事核心业
务覆盖专业齐全，相互促进，协调发展。
（2）经营模式
本公司坚持由科技服务、产品研制、销售、品牌、售后服务和金融工具支撑的营销一体化模
式。通过科技创新，主动为客户提供解决问题的方案和优质服务，从供应链延伸到需求链，走进
客户的价值链，融入行业的发展之中，与价值链上相关利益者构建供求一体化的关系体系，通过
协同共享，解决供求关系背离趋势，处理好生产效率与消费效用之间的对立统一关系，从企业产
品经营模式，升级为企业经营优势。提升价值创造水平，形成互利互惠、利益兼顾的新型经营模
式，与价值链上相关利益者构建供求一体化的关系体系，与行业共享价值，推进企业转型升级。
（3）行业情况说明
从国际看，世界正经历百年未有之大变局，国内外发展环境更加错综复杂，新冠肺炎疫情
加快世界经济格局演变，世界经济陷入低迷期，全球产业链分工格局加速调整，能源供需版图深
刻变革。从国内看，我国已转向高质量发展阶段，经济长期向好，发展韧性强劲，能源需求继续
保持增长，但油气对外采购率仍然较高，能源安全保障面临着诸多挑战。在未来相当长的一段时
期内，煤炭仍是我国能源安全的稳定器和压舱石，发挥兜底保障作用。据国家统计局数据显示，
2021 年上半年全国原煤产量 19.5 亿吨，同比增长 6.4%；全国煤炭消费量约 21 亿吨，同比增长
10.7%。基于保障国家能源安全和应对气候变化两大目标任务，在未来一段时期，煤炭在我国能
源消费结构中的比例会下降，但仍将是我国的主体能源。
自 2020 年 2 月八部委联合印发《关于加快煤矿智能化发展的指导意见》以来，我国煤炭行
业智能化建设全面进入加速发展阶段。2021 年 6 月，国家能源局、国家矿山安全监察局联合发
布的《煤矿智能化建设指南（2021 版）》，明确了煤矿智能化建设的总体要求、总体设计、建
设内容以及保障措施。提出重点突破智能化煤矿综合管控平台、智能综采（放）、智能快速掘
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进、智能主辅运输、智能安全监控、智能选煤厂、智能机器人等系列关键技术与装备，形成智能
化煤矿设计、建设、评价、验收等系列技术规范与标准体系，建成一批多种类型、不同模式的智
能化煤矿。全国主要产煤省区、大型煤炭集团企业，抓住煤矿智能化建设的关键机遇期、窗口期
积极开展煤矿智能化建设。
公司作为我国煤炭行业唯一的综合性科技创新基地和煤炭企业最具实力的一体化解决方案服
务商，将紧紧围绕构建清洁低碳、安全高效的现代能源体系总目标，依托智慧赋能、智能装备、
安全保障、绿色发展、清洁高效利用、智能设计与建设等核心发展方向,努力打造我国煤炭开发
利用原创技术策源地，助力行业高质量发展。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1.科技创新优势：公司始终将科技创新摆在企业高质量发展的核心位置，扎实推进科技改
革，完善体制机制，强化保障激励，科技创新活力动力不断激发。公司科研底蕴雄厚，具有较高
的科技创新水平和较强的研发能力，承担多项国家重大科技项目，攻破了一系列行业共性技术和
关键核心技术，拥有大批国际领先水平的科技创新成果，引领了我国煤炭工业科技发展。公司长
期主持或参与国家、行业标准规范制定，拥有省部级以上各类实验室、工程中心、技术中心、检
测检验平台 99 个，是我国煤炭行业和安全生产领域科研实验及检测检验平台资源集聚高地。公
司煤矿智能化综采技术与装备已经达到国际领先或先进水平，全面引领我国煤矿综采智能化发展
方向，为积极推进我国煤炭开发利用技术重大变革，支撑煤炭工业科技进步作出重大贡献。
2.人才资源优势：公司深入实施人才强企战略，坚持“以创新者为先，以奋斗者为本，尊重
价值创造，激发人才活力”的人才理念，加快完善市场化选人用人机制，推动实施三项制度改
革，着力加强企业家、科学家、营销人员、技能人才队伍建设，同时聚焦关键核心技术，构建高
层次科技人才体系，在职人员中，有 3 名中国工程院院士、3 名“万人计划”专家、20 名国家百
千万人才工程国家级人选、51 名享受国务院政府特殊津贴专家等国家级专业技术人才，另有全
国勘察设计大师 1 人。公司共有首席科学家 52 人，逐步打造了一支规模精干、素质优良、结构
合理、富有活力的人才队伍，为实现公司高质量发展、建设具有全球竞争力的世界一流科技创新
型企业提供坚强的人才保证。
3.现代化经营理念优势：本公司始终践行“以市场为导向，以客户为中心”的经营发展理
念，通过加速整合内外部资源，加大科研与设计、制造与运营、产品与服务的对接力度，不断提
升业务协同能力，建设以客户为中心、以技术服务为保障、以营销队伍为依托、以互联网为载体
的一体化营销体系，构建了专业分工、优势互补、资源共享、协同运作的一体化竞争优势，使公
司营销活动不断向客户延伸，围绕为客户创造价值，融入行业发展，与价值链上利益相关者构建
一体化的价值创造体系。通过协同共享，将企业经营模式升级为企业经营优势，形成了煤炭行业
全产业链的发展模式体系，打造了本公司不可替代的核心竞争力。
4.全产业链优势：本公司现有的产业板块基本覆盖了煤炭行业的全部产业链，包括勘探、设
计、煤机装备、安全技术与装备、煤矿建设、煤矿运营、生态治理、清洁能源高效利用等，为客
户提供智能、绿色、安全一体化解决方案，是世界范围内煤炭行业产业链布局最为完整的企业之
一，部分产品（服务）达到了国内外一流水平。公司依托常年积累的品牌效应和行业地位，广泛
吸引社会资源不断深化与客户等合作伙伴创新合作，持续构建开放共享的创新机制，引领煤炭行
业高质量发展。
5.客户资源优势：公司长期深耕煤炭行业，具有深厚的历史底蕴和行业品牌优势，各单位在
煤机装备、煤矿安全、勘察设计、生产运营等领域均拥有一定独特专长、扎实的基础和积累，获
得行业的普遍认可。公司及下属企业均与国家大型煤业集团建立长期稳固的合作关系，拥有一大
批优质的客户资源，为公司业绩的持续稳定增长提供保障。随着国家对煤矿智能化要求的提高，
公司将于煤矿企业进一步在智能矿山建设、矿井智能开采、生态修复治理等多领域开展深层次的
战略合作，通过增值服务提高公司利润率的同时增加客户粘性，在竞争中赢取先机，实现与客户
的共同发展和互利共赢。
6.行业品牌优势：本公司是我国煤炭行业唯一的综合性科技创新基地，是煤炭企业最具实力
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的一体化解决方案服务商，也是全球规模最大、最具影响力的智能化成套煤机装备服务商。公司
自成立以来，高度重视自主品牌建设，经过长期的积累和沉淀，获得了较高的品牌知名度。公司
产品和服务质量的稳定性和可靠性，以及煤机智能制造方面的核心技术优势，成就了公司强大的
品牌影响力。公司积极探索适合公司国际化战略路径的发展模式，持续加强与国际先进制造企
业、高端科研机构的合作力度，在实现“引进来”“走出去”目标同时，不断扩大品牌影响力。
公司现已经发展成为我国煤炭行业科技进步、保障国家能源安全、社会持续健康发展的重要科技
驱动力和最可信赖的依靠力量。
7.股东资源优势：本公司控股股东中国煤科系国务院国资委直接监管的中央企业。作为全球
唯一全产业链综合性煤炭科技创新型企业，中国煤科为保障国家能源安全坚守初心，为创新煤炭
安全高效开采和清洁低碳利用担当使命，持续科技创新推动行业进步。中国煤科为公司在科技研
发、技术创新、人才培养、产业发展等方面提供了稳健的保障和强有力的支撑。
三、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，落实党中央、国务院及国资
委各项决策部署，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建公司高质量发展新格局，坚持以科技
为基础、市场为导向、客户为中心、引领行业进步的发展理念，抢抓机遇，大力实施创新驱动和
聚焦主业的发展战略，统筹疫情防控、市场开拓、深化改革和转型升级、风险防控、安全生产等
各项工作，生产经营总体保持稳健发展势头。
（一）发挥公司综合优势，实现经营稳步增长
随着煤炭行业高质量发展不断深入，煤炭企业对煤矿智能化建设、安全矿山、绿色矿山的需
求更加强烈，公司长期在煤炭行业积淀的科技底蕴和技术底蕴优势逐步显现，2021 年上半年公
司生产经营情况持续向好。报告期内，公司实现营业收入 107.86 亿元，同比增长 26.6%；实现
归属于上市公司股东的净利润 8.24 亿元，同比增长 47.97%。新签合同额 141 亿元，较去年同期
108 亿元增加 33 亿元，同比增长 30.6%，新签合同额同比增长的企业共 21 家，其中，西安研究
院、上海煤科新签合同额超过 15 亿元。
（二）坚持创新驱动，助推行业技术进步
公司坚持“以市场为导向，以客户为中心”的经营理念，充分发挥科研技术优势，紧密对接
国家需求和市场需求，聚焦关键核心和前沿引领技术，不断加大科研开发，涌现出一批领先成
果。完成全国首套 450m 智能化超长综采工作面成套装备地面联合试运转，引领中厚煤层高效快
速开采水平新高度；开发的煤矿辅助运输车辆智能化自动驾驶相关技术和装备，实现了全过程智
能驾驶，成功应用于陕煤集团陕北矿业张家峁矿业有限公司；攻克 3m 定向长钻杆连续输送和拆
装难题，为定向钻孔机器人大直径长钻杆的自动化装卸提供了解决方案；自主研发设计的电磁先
导阀自动装配生产线正式投产运行，较现有生产线，生产人员减少 15 人、效率提高 22.5%。
（三）增强服务意识，筹划营销体系顶层设计
公司践行“以客户为中心”经营理念，在为客户提供高质量产品的同时，积极响应客户需
求，切实提高服务意识，为客户创造更高价值，实现“有形技术、实物产品与无形服务”的结
合，拓展公司增长空间。报告期内，公司深入推进营销一体化各项工作，对公司所属企业进行了
专项调研，及时了解各单位营销问题与现状，为推进一体化经营奠定基础，并在充分调研的基础
上，提出以陕蒙地区为试点，推进营销模式一体化实施。
（四）发挥现有产业优势，积极拓展非煤市场
公司依托现有科研成果及技术储备，积极推进产品升级和技术攻关项目，集中精力，内外联
合开发新产品，拓展新市场。公司将技术水平较高，通用性较强的煤矿装备向非煤矿山及非煤领
域拓展；提前谋划发展矿山灾害治理、生态环境治理；积极探索勘察设计向市政建筑、管廊、岩
土等方向拓展；煤矿深井建井技术及设备成功应用于市政、水电、交通、隧道工程等项目；智能
储装系统应用于矿石、岩土、粮食等散装物料快速定量装车；依托西安研究院在中深层地热开发
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利用关键技术装备、基于定向井中深层地热开发利用关键技术的优势和在应用领域积累的丰富经
验，开拓发展地热能技术等。
（五）创新应收账款管控模式，化解经营风险
公司持续强化应收账款管理力度，做好应收账款台账的管理工作，全面摸清家底，掳清账
目，对应收账款实行分类管理；加强以客户为核心的应收账款管控，对客户进行分级评价，对信
用风险进行识别、分析和评估，建立以客户信用管理为基础的信用营销政策；加强内控管理，降
低因执行过程形成应收账款风险；充分利用公司合同履行监管信息系统，以合同为“原点”实现
应收账款全生命周期监测监管的“链条式”管理；丰富清收手段、扩宽回款途径，利用公司内外
部资源，积极采取应收账款“招拍挂”的方式，引导内部人员“揭榜挂帅”促进回款。
（六）抓紧抓实改革攻坚三年行动，推动公司高质量发展。
截至报告期末，公司已完成改革攻坚三年行动 70%以上任务为目标，围绕“四个着力”攻坚
任务，精准发力、狠抓落实，在激发活力动力、提高资源配置效率方面取得积极成效，实现了时
间过半任务过半的工作要求。三项制度改革不断深化，实现二级子企业经理层成员任期制和契约
化全覆盖管理。激励约束机制不断健全，指导符合条件的企业能用尽用，中长期激励覆盖面持续
扩容。持续推进对标世界一管理提升行动，启动“三个标杆”创建活动，天玛公司入选国资委管
理标杆创建行动“标杆企业”。纵深推进改革示范工程，1 户“双百”，2 户“科改”改革示范
企业聚焦治理机制、用人机制、激励机制等关键环节加大改革创新，综合改革成效再上新台阶，
重庆研究院改革典型经验入选国资委《改革创新:“科改示范行动”案例集》。
（七）提高安全管理水平，扎实做好安全生产各项工作。
公司严格落实国务院安全工作安排部署，强化安全责任落实，印发安全生产文件，部署全年
安全生产重点工作，并先后召开 3 次业务办公会议、1 次安全生产工作视频会议，落实和细化相
关工作。开展安全生产专项整治三年行动，组织安全生产大排查活动，主动排除风险隐患，并督
促其组织整改。常态化开展“学法规、抓落实、强管理”活动、提升安全生产标准化建设、进一
步提高安全管理队伍素质，完善安全管理有关制度的修订。按照全国“安全生产月”活动要求，
全面落实和部署覆盖全员的安全宣传教育活动，重点宣讲安全法律、应急预案、安全警示教育等
系列活动，营造安全生产文化氛围，提升全员安全生产意识和安全素养营造安全生产文化氛围，
强化全员安全生产意识，筑牢安全生产防线，确保安全生产工作持续稳定。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未
来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 10,785,857,591.02 8,519,943,532.28 26.60
营业成本 7,364,300,698.08 5,937,382,005.97 24.03
销售费用 430,129,188.61 400,209,600.49 7.48
管理费用 935,394,832.72 922,869,637.31 1.36
财务费用 -39,438,340.55 -25,681,128.82 -
研发费用 464,506,186.19 329,627,732.08 40.92
经营活动产生的现金流量净额 775,126,546.72 892,734,471.89 -13.17
投资活动产生的现金流量净额 -215,956,308.88 -4,874,146.28 -
筹资活动产生的现金流量净额 -186,596,207.09 -252,178,902.52 -
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营业收入变动原因说明：主要是合同额增加,收入增长。
营业成本变动原因说明：主要是收入增长，成本相应增长。
销售费用变动原因说明：主要是公司销售业务量上涨所致。
管理费用变动原因说明：主要是公司报告期业务量增加，相应的管理费用增长。
财务费用变动原因说明：主要是公司压缩带息负债规模。
研发费用变动原因说明：主要是公司自主研发项目投入增加。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是购买商品、接受劳务支付的现金增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金增加。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是偿还债务所支付的现金减少。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末
上年期末
本期期末数 金额较上
数占总资 情况说
项目名称 本期期末数 占总资产的 上年期末数 年期末变
产的比例 明
比例（%） 动比例
（%）
（%）
货币资金 7,271,209,050.62 18.28 6,881,974,941.29 17.96 5.66
主要是报
交易性金融 告期公允
3,834,675.00 0.01 2,182,815.00 0.01 75.68
资产 价值变动。
主要是报
告期商业
应收票据 532,204,890.02 1.34 1,097,289,507.29 2.86 -51.50
承兑汇票
到期兑付。
应收款项 10,723,012,298.09 26.96 8,346,975,559.94 21.78 28.47
应收款项融
3,140,416,790.15 7.89 4,336,011,300.99 11.31 -27.57
资
预付款项 962,216,116.40 2.42 836,481,838.30 2.18 15.03
存货 4,776,716,855.38 12.01 4,652,678,794.98 12.14 2.67
主要是报
告期计提
应收利息 40,182,375.00 0.1 24,962,625.00 0.07 60.97
七天通知
存款利息。
应收股利 4,359,748.78 0.01 3,944,771.00 0.01 10.52
其他应收款 322,471,378.81 0.81 274,791,264.57 0.72 17.35
合同资产 1,024,085,636.16 2.57 1,081,498,590.35 2.82 -5.31
一年内到期
的非流动资 61,916,884.00 0.16 60,340,976.75 0.16 2.61
产
其他流动资 150,239,415.97 0.38 183,043,154.99 0.48 -17.92
产
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2021 年半年度报告
长期应收款 55,237,527.22 0.14 78,699,401.22 0.21 -29.81
其他权益工 249,978,171.29 0.63 246,456,502.31 0.64 1.43
具投资
投 资性房地 120,241,633.60 0.3 121,956,914.74 0.32 -1.41
产
长 期股权投 701,423,424.89 1.76 688,791,853.80 1.8 1.83
资
固定资产 4,455,501,513.16 11.2 4,564,140,231.97 11.91 -2.38
在建工程 2,123,909,213.57 5.34 1,965,981,411.10 5.13 8.03
执行新租
使用权资产 126,410,520.10 0.32
赁准则。
生产性生物
2,848,083.03 0.01 2,564,041.79 0.01 11.08
资产
无形资产 1,911,816,631.57 4.81 1,937,723,718.02 5.06 -1.34
主要是开
发项目确
开发支出 1,508,737.77 2,798,154.83 0.01 -46.08
认无形资
产。
商誉 3,471,142.92 0.01 3,471,142.92 0.01 -
长期待摊费 110,250,082.65 0.28 114,975,222.04 0.3 -4.11
用
递延所得税
826,599,336.33 2.08 790,768,670.28 2.06 4.53
资产
其他非流动
28,507,070.46 0.07 28,509,831.52 0.07 -0.01
资产
短期借款 229,000,000 0.58 309,000,000 0.81 -25.89
应付票据 524,009,446.70 1.32 605,335,976.41 1.58 -13.43
应付账款 7,060,378,535.20 17.75 6,253,719,728.28 16.32 12.90
预收款项 5,524,750.43 0.01 5,426,205.60 0.01 1.82
应付职工薪 995,328,000.46 2.5 1,064,434,501.27 2.78 -6.49
酬
应交税费 286,525,763.55 0.72 359,611,891.35 0.94 -20.32
合同负债 2,843,263,946.27 7.15 2,800,410,982.05 7.31 1.53
主要是计
提 2020 年
应付股利 643,523,613.30 1.62 25,259,370.35 0.07 2,447.66
度股利分
红。
其他应付款 980,536,684.30 2.47 894,865,385.11 2.33 9.57
主要是支
一年内到期
付一年内
的非流动负 28,681,818.19 0.07 145,632,720.83 0.38 -80.31
到期的采
债 矿权。
主要是报
告期终止
其他流动负 确认的商
353,131,215.26 0.89 695,808,237.72 1.82 -49.25
债 业承兑汇
票。
长期借款 131,760,000.00 0.33 111,760,000 0.29 17.90
执行新租
租赁负债 75,846,312 0.19
赁准则。
主要是重
分类至一
长期应付款 70,006,933.15 0.18 118,327,078.55 0.31 -40.84 年内到期
的非流动
负债。
长期应付职 983,671,544.43 2.47 989,371,524.99 2.58 -0.58
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2021 年半年度报告
工薪酬
预计负债 125,233,952.11 0.31 118,544,086.35 0.31 5.64
递延收益 1,249,739,503.33 3.14 1,214,115,492.70 3.17 2.93
递延所得税 18,621,228.17 0.05 17,887,051.57 0.05 4.10
负债
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 168,914,347.75 保证金、维修基金等
应收款项融资 231,126,274.70 票据质押
无形资产 25,563,261.83 抵押借款
固定资产 378,925,338.74 抵押借款、未办妥产权的不动产
合计 804,529,223.02 /
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
2021 年上半年，公司及下属单位产业基地建设、实验室建设、技术改造项目以及固定资产
购置等非股权投资 3.57 亿元，去年同期为 2.13 亿元，同比增长 67.61%。报告期内重大非股权
投资项目及其进展情况如下：
单位：万元
本报告期 累计投入
项目名称 项目金额 项目进度
投入资金 资金
综采工作面电液控制系统 已完成建设环境模拟及控制
安全准入分析验证实验室 5,921.00 装置、泵站等设备购置等工 2,106.60 4,945.70
项目 作。
已完成采煤机整机倾斜工况
下安全性能分析验证系统招
采煤机安全准入分析验证
16,814.00 标、采煤机机载控制系统功 75.00 8,033.00
实验室项目
能安全分析验证装置部分设
备购置等工作。
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2021 年半年度报告
已完成 5 号厂房预埋锚栓及
智能钻探装备及煤层气开 基础施工、辅房主体结构施
70,389.58 6,328.66 34,409.40
发产业基地项目 工、综合楼灌注桩施工等工
作。
已完成煤研宾馆、煤研大
碑林院区办公区域综合改
6,090.78 厦、陈列馆的一体板安装和 652.18 652.18
造工程
夜景亮化等工作。
已完成 33 台套设备招投标，
常熟煤机采掘机械关键零 数控机床、龙门、数控轮齿机
7,889.00 3,085.50 3085.50
部件技术改造项目 等设备已按签订合同执行支
付。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元
对当期利润的
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
影响金额
其他权益工具
246,456,502.31 249,978,171.29 3,521,668.98 1,959,915.47
投资
交易性金融资
2,182,815.00 3,834,675.00 1,651,860.00 1,651,860.00
产
应收款项融资 4,336,011,300.99 3,140,416,790.15 -1,195,594,510.84
合计 4,584,650,618.30 3,394,229,636.44 -1,190,420,981.86 3,611,775.47
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
注册资本 总资产 净资产 净利润
单位名称 所处行业 主要产品或服务
（万元） （万元） （万元） （万元）
矿井建设及矿用
北京中煤 其他工程 5,000 42,003 12,007 27
产品
其他通用设
天玛公司 电液控制系统 6,000 205,767 120,020 17,891
备制造
信息系统集
天地龙跃 软件 1,117 2,202 147 -138
成服务
矿山机械制 智能装备、智能工
智能公司 5,000 4,767 4,721 -88
造 业物联网
专业技术服 煤矿生产运营管
天地华泰 18,000 57,289 38,714 2,207
务 理
矿山机械制 刮板输送机、转载
天地奔牛 21,028 466,863 265,306 8,806
造 机
矿山机械制 掘进机、无轨胶轮
山西煤机 18,002 357,598 217,546 6,435
造 车
电子工业专
常州股份 监控系统 11,000 130,403 61,579 6,827
用设备制造
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2021 年半年度报告
矿山机械制
天地支护 液压支架 11,000 46,855 9,676 76
造
铁路货物运
煤机铁路 货物运输 884 580 578 -41
输
工程和技术
开采 煤炭开采技术与
研究和试验 5,000 11,476 5,573 317
研究院 装备
发展
唐山泵业 泵类制造 工业水泵 1,322 4,961 1,508 14
矿山机械制
科工储装 装车产品及运营 5,000 5,151 5,010 10
造
工程总包、勘察设
北京华宇 建筑施工 10,000 239,103 81,592 2,826
计
西安 专用设备制 工程和技术研究
50,000 477,035 303,427 11,328
研究院 造 与试验发展
重庆 专用设备制 采矿、采石设备制
30,000 478,082 296,880 5,604
研究院 造 造
国际业务合 工程施工、成套装
科工国际 6,000 36,929 6,492 213
作 备销售
节能环保产 工程和技术研究
煤科院 7,245 381,368 243,407 9,187
品制造 和实验发展
专用设备制 工程和技术研究
上海煤科 80,000 325,100 120,861 15,837
造 和实验发展
国际项目投资及
投资与资产
天地香港 管理，设备、技术 606 573 572 -1
管理
进出口
投资与资产 能源技术开发合
能源发展 10,000 530,063 357,575 20,109
管理 同能源管理
其他未列明 以受让应收账款
保理公司 5,000 27,768 5,129 40
商业服务业 的方式提供融资
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.宏观经济风险：当前国内和国际环境纷繁复杂，一方面，世界经济复苏呈现出不稳定的态
势，国际贸易规则加速变革，新一轮科技革命和产业革命及数字化技术加速重构全球经济版图，
全球产业链供应链风险不断加大。另一方面，我国正处于转变经济发展方式的关键阶段，无论是
短期还是中长期，经济发展都面临一系列挑战。随着疫情防控进入常态化，国民经济有所恢复但
基础还不牢固，疫情对各行业影响也将长期存在。公司将立足新发展阶段，贯彻新发展理念，深
入实施“1245”总体发展思路，按照“十四五”规划年度任务，统筹推进科技创新、改革发展、
生产经营管理等各项工作，推动企业高质量发展。
2.行业风险：据中国煤炭工业协会预测，在今后较长时期，能源需求将保持稳定增长，煤炭
在一次能源消费结构中的比重将下降，但其主体地位和作用还很难改变。近十年来，煤炭在我国
一次能源消费结构中的占比每年下降 0.8-1 个百分点，2020 年占比为 56.8%，预计 2035 年煤炭
消费仍占能源消费的 40%，煤炭将长期发挥国家能源“压舱石”兜底保障作用。在国家提出“双
碳目标”背景下下，国家将加快推动能源供给革命，建立多元供应体系，坚持绿色发展导向，大
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2021 年半年度报告
力推进石化能源清洁高效利用，优先发展太阳能、风能等非石化能源，提升非石化能源在能源供
应中的比重。公司将深化认识，在“十四五”规划中提出转型面临窗口期，明确发展方向：大力
发展清洁低碳及生态环保板块，建设新兴产业板块。针对低碳转型发展路径选择开展课题研究，
积极应对能源清洁低碳转型发展。
3.财务风险：公司应收账款和存货快速增长的势头得到遏制，整体规模仍高位运行，存在一
定的财务风险。受煤炭行业市场环境影响，煤炭企业现金流紧张，加大了应收账款回款难度，同
时公司业务多为周期长、跨年度项目，仍有可能导致产生应收账款。公司将按照高质量发展要
求，强化基础管理和风险控制，全面加强应收账款的清收力度，巩固和扩大应收账款阶段清收成
果，努力打赢应收账款风险防范和化解攻坚战。
4.安全质量风险：公司下属单位开展的煤炭生产、煤矿生产运营服务、工程承包、矿井与地
铁工程建设等业务，安全生产压力较大，安全问题依然严峻。部分企业存在安全认识不到位、安
全责任不落实、安全投入不足、安全培训不实等问题，可能导致生产安全事故的发生。同时质量
意识和环保意识不强，监管不到位，执行有偏差，可能造成质量事故或环保事件。公司将强化监
管检查力度，全面排查治理重点行业、重要场所、薄弱环节存在的重大隐患，确保安全管理各项
措施落实到位；扎实推进各项安全、质量培训工作落实，切实提升企业及其从业人员的质量认识
和安全素养；积极推动精益生产和智能制造，以高端制造为重点，推进质量提升。
5.法律风险：国内经济增长新常态、全球经济持续下行、全球疫情蔓延和疫情防控等级升级
给行业发展带来较大影响，煤炭行业经济持续低迷，经济效益下降，一些煤炭企业经济运行困难
加大，现金流紧张，在合同履行、项目推进及付款过程中出现大量违约行为，法律纠纷数量激
增。欧美发达国家借疫情防控，加大知识产权保护和高精尖技术封锁，加强产品和服务准入管
控，给企业带来知识产权侵权风险和涉外合规风险。公司将继续完善法律合规风险防范体系建
设，完善各项制度，强化法律合规风险提示机制；进一步强化企业法治理念，创建和培育企业合
规文化，积极推进普法工作；强化所属企业合同管理和合同信息化建设；加强重点领域的重大法
律风险动态监控，提出落实有效的防控措施；把法律工作的重心从事后补救转移到事前防范和事
中控制，实现由被动参与向主动参与转变，由一般咨询型向筹划设计型和谈判主导型转变，由随
意型向制度型转变。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的 决议刊登的
会议届次 召开日期 会议决议
查询索引 披露日期
审议议案全部通过，详
2020 年年度 见公司《2020 年年度股
2021-5-28 http://www.sse.com.cn 2021-5-29
股东大会 东大会决议公告》（公告
编号：临 2021-014 号）
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
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2021 年半年度报告
公司 2020 年年度股东大会于 2021 年 5 月 28 日召开，会议审议通过了《公司 2020 年度董事
会工作报告》、《公司 2020 年度监事会工作报告》、《公司 2020 年度财务决算报告》、《公司
2020 年年度报告》、公司 2020 年度利润分配预案、关于审议公司续聘会计师事务所的议案、关
于审议公司 2021 年度日常关联交易预估的议案、关于审议修订《公司章程》的议案、关于审议
修订《公司股东大会议事规则》的议案、关于审议修订《公司董事会议事规则》的议案、关于审
议修订《公司监事会议事规则》的议案等十一项议案，并听取了公司独立董事 2020 年度履职情
况的报告。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
刘元敏 职工代表监事 离任
刘明勋 职工代表监事 离任
李红梅 职工代表监事 选举
罗 劼 职工代表监事 选举
刘元敏 副总经理 聘任
闵 勇 副总经理 聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司于 2021 年 4 月 29 日召开职工代表大会，选举李红梅女士、罗劼先生为公司第六届监事
会职工代表监事，原监事刘元敏先生因工作变动原因、刘明勋先生因届达法定退休年龄不再担任
公司监事，详见公司《关于变更职工监事的公告》（公告编号：临 2021-011 号）。
公司于 2021 年 5 月 7 日召开第六届董事会第二十次会议，审议通过《关于聘任公司副总经
理的议案》，同意聘任刘元敏先生、闵勇先生为公司副总经理，详见公司《关于聘任副总经理的
公告》（公告编号：临 2021-013 号）。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 不适用
每 10 股派息数(元)（含税） 不适用
每 10 股转增数（股） 不适用
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
本公司及下属单位均不属于环保部门公布的重点排污单位。
报告期内，公司及下属单位严格遵守国家和地方政府有关环境保护的法律、法规，积极宣传
节能环保理念，切实履行节能环保责任，未发生重大环境污染事故。
一、严格遵守生态环境保护法律法规
公司各单位在生产经营中严格执行《环境保护法》、《水污染防治法》、《大气污染防治
法》等环保方面的法律、法规以及属地政府部门的环保规定和要求，按照“党政同责、一岗双
责”的要求履行企业环保主体责任，保障生产经营活动满足国家环保要求，切实履行了企业的节
能环保责任。
二、深化落实生态环境保护措施
公司持续强化对各单位环保风险及节能减排工作的管控工作，完善、规范各项管理制度和工
作程序，积极引导各单位建立环境管理体系，并开展相应的管理体系认证工作，确保生产经营中
的各项环境风险识别合理、可防可控。
公司充分利用“六五”环境主题日、节能宣传周等重要节日，广泛宣传生态文明建设，通过
开展环境主题日宣传教育，大力倡导生态环保理念，普及节能低碳知识、节能自查整改提升等一
系列活动，进一步提升了全社会生物多样性保护和应对气候变化意识，践行绿色低碳理念，坚定
深入打好污染防治攻坚战的信心和决心，为建设人与自然和谐共生的美丽家园凝聚共识、汇聚力
量。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
报告期内，公司及各单位积极落实国家关于加强生态环境保护，打好污染防治攻坚战的战略
任务，严格执行国家和地方环保政策和大气、污水、固废排放标准，主动排查环境保护风险源，
并结合实际情况制定整改措施，切实提高公司环境保护工作的管理水平，生态环境保护能力和水
平均有所提升。
为适应国家对煤矿井下辅助运输设备排放的新要求，山西煤机对井下辅助运输车辆进行升级
改造，推行“清洁智能辅助运输”技术，研发生产新能源产品系列辅助运输车辆，在节约资源同
时，改善煤矿井下工作环境。天地王坡持续加强在废气治理、废水治理、固废处理、噪声污染防
治以及矿山生态恢复等方面管理。在废气排放达标方面，每台锅炉均配备低氮燃烧技术，确保超
低排放，规范了煤棚、煤泥棚、车辆冲洗站的建设，有效降低无组织排放；在废水治理方面，根
据废水性质不同分别设立了生活污水处理站以及矿井水处理站。生活污水处理采用“二级生物处
理+超滤处理”的处理工艺，矿井水处理采用“混凝+沉淀+过滤+消毒”的处理工艺，经过处理后
的生活污水以及矿井水用于井下及绿化回用，回用率达到 50.79%，有效节约了水资源的使用，
除回用水外，剩余排放水质均可达到《地表水环境质量标准》Ⅲ类水标准。利用空压机余热+空
气源热泵+水源热泵系统，建设余热与可再生能源多能互补耦合清洁供能项目，建成后将满足办
公区建筑的采暖和制冷需求。常州股份积极推进质量和环境体系建设，实施精益化生产管理，要
求各科研部门进行产品节能、高效技术升级与提升，对工艺选择、生产环节的能源消耗提出了要
求与建议，生产环节采用不含“六项有毒物质”的电子元器件，实现资源节约和环保生产。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司积极发展煤炭清洁利用、污染防治、新能源等清洁低碳、新兴产业相关业务，推动绿色
低碳转型发展。公司下属企业煤科节能致力于多燃料燃烧技术、煤粉低氮燃烧、气化水煤浆提浓
等方面技术的研究，着力提升煤粉工业锅炉的高效、低碳、绿色发展水平，报告期内与老挝甘蒙
省东泰矿区签订煤粉锅炉及煤粉系统采购合同，顺利推进庆阳煤粉锅炉供热项目；煤科院废水处
理核心技术取得重要进展，臭氧氧化催化剂连续试验累计运行 850 小时，实现臭氧催化氧化吨级
催化剂的加工制备，完成深度除氟吸附--再生两个周期共计 28 天连续试验，出水稳定在 1mg/L
以下，处理效果良好。西安研究院成立地热能开发技术与工程研究所开展浅层地热能、中深层地
热能及矿井地热（余热）开发领域技术研发和工程应用；公司通过整合内部科研技术资源，创新
发展矿区土地整治与生态修复科技产业，构建核心技术研发、高层次专业人才培养平台及投资管
理平台，做强做优做大生态修复产业，提升沉陷区治理的核心竞争力，为国家土地整治与生态修
复领域提供了强有力基础科技支撑，为生态文明建设贡献智慧和力量。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
公司作为央企控股上市公司，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实
党中央、国务院定点帮扶决策部署，按照国务院国资委《关于做好中央企业助力乡村振兴工作的
通知》精神及要求，加强对山西武乡、安徽寿县的帮扶工作，助力做好巩固拓展脱贫攻坚成果同
乡村振兴有效衔接。
一是加强组织领导。年初制定帮扶工作年度计划，并多次召开专题会议研究部署帮扶工作。
落实工作机构和责任人，制定了 2021 年定点帮扶资金预算和年度工作计划，逐级压实责任。公
司董事赴帮扶县调研督导，指导派驻干部帮扶工作，确保工作精准到位。
二是选派优秀干部。张磊 2015 年派驻山西武乡县蟠龙镇栗家沟村任驻村第一支书记至今，
带领当地百姓发展壮大辣椒产业，由最初的 15 亩发展到今年的千亩规范化种植基地，并开展辣
椒产品深加工。谢超于 2021 年 4 月派驻安徽寿县任副县长，持续推进乡村振兴文旅、产业等帮
扶项目。
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三是强化消费帮扶。将消费帮扶纳入帮扶工作重要内容，在同等条件下优先采购脱贫地区农
产品，鼓励广大干部职工自发采购脱贫地区农产品。
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2021 年半年度报告
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
是否 是否
承诺 承诺 承诺 承诺时间及 有履 及时
承诺方
背景 类型 内容 期限 行期 严格
限 履行
1、本次交易完成后，将持续在投资、资本运作等方面优先支持天地科技，协助其做大做强主
营业务。将以天地科技为唯一的资本运作平台，在条件成熟的前提下适时注入其他优质资
产。2、本次交易完成后，对于中国煤炭科工集团所控制的与天地科技从事相同或类似业务的
有关下属企业，中国煤炭科工集团将积极督促其提高盈利能力，整改、规范所存在的法律问
题，使其尽快具备注入天地科技的条件，并在本次交易完成后五年内按照有关国有资产管
理、上市公司监管等方面的法律、法规、规范性文件的要求，通过合法方式逐步将该等企业
股权或有关资产注入天地科技；同时，天地科技也有权随时视其需要向中国煤炭科工集团提
与重 出收购该等企业的股权或有关资产，中国煤炭科工集团将积极配合。3、本次交易完成满五
大资 年，如有关企业经积极运营、规范或整改后，盈利能力未能有所改善，届时由天地科技决定
解决
产重 中国 是否受让中国煤炭科工集团持有的该等公司股权。如天地科技拟放弃受让该等公司股权且同
同业 2014-08-26 否 是
组相 煤科 意托管，中国煤炭科工集团将依法将持有的该等公司股权全部委托天地科技管理，直到其盈
竞争
关的 利能力有所改善后立即注入天地科技；如天地科技拟放弃受让该等公司股权且不同意托管，
承诺 中国煤炭科工集团承诺将采取转让该等公司控制权、清算关闭及中国证券监督管理委员会和/
或天地科技股东大会批准的其他方式予以解决，消除可能存在的同业竞争，从而保障天地科
技的利益。4、中国煤炭科工集团及其所控制的其他企业（天地科技及其下属企业除外）将积
极避免新增同业竞争，不直接或间接新增与天地科技主营业务相同、相似并构成或可能构成
竞争关系的业务。凡中国煤炭科工集团或所控制的其他企业（天地科技及其下属企业除外）
获得与天地科技主营业务相同、相似并构成或可能构成竞争关系的新业务机会，应将该新业
务机会优先提供给天地科技。如天地科技决定放弃该等新业务机会，中国煤炭科工集团方可
自行经营有关新业务，但天地科技随时有权要求收购该等新业务中的任何股权、资产及其他
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权益。如中国煤炭科工集团拟出售该等新业务中的任何股权、资产及其他权益的，天地科技
享有优先购买权。
1、在作为天地科技股东期间，将严格按照《公司法》等法律、法规、部门规章和规范性文件
的要求以及天地科技的公司章程、关联交易制度的有关规定，行使股东权利，在天地科技股
东大会对有关涉及中国煤炭科工集团及所控制的其他企业的关联交易进行表决时，履行回避
表决的义务。2、本次交易完成后，中国煤炭科工集团及所控制的其他企业与天地科技之间将
解决
中国 尽可能减少和尽量避免不必要的关联交易发生。在进行确有必要且无法规避的关联交易时，
关联 2014-08-26 否 是
煤科 保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规、部门规章和规范性文件
交易
以及天地科技的公司章程、关联交易制度的有关规定履行关联交易决策程序，确保交易价格
公允，并依法履行信息披露义务。保证不通过关联交易损害天地科技及其他股东的合法权
益。3、在作为天地科技控股股东期间，保证不利用控制地位和关联关系损害天地科技及其他
股东的合法权益。
解决 因标的公司及其下属子公司存在部分房产正在办理产权证书的情形，为此，中国煤炭科工集
土地 团承诺：确认上述房产均不存在权属争议及潜在纠纷，若该等房产未完成房屋所有权证书的
中国
等产 办理而导致天地科技遭受任何损失的，中国煤炭科工集团均负责赔偿，赔偿范围包括但不限 2014-08-26 否 是
煤科
权瑕 于天地科技因该等事项承担任何民事、行政及刑事责任而引起的全部经济损失。
疵
因标的公司的部分资质未完成更名或续期的原因而导致标的公司或其下属公司不能从事某项
中国 业务，被有关行政主管部门处以行政处罚或遭受任何其他损失的，相关损失均由中国煤炭科
其他 2014-08-26 否 是
煤科 工集团负责赔偿，赔偿范围包括但不限于天地科技因该等原因承担任何民事、行政及刑事责
任而引起的全部经济损失。
为维护本公司合法权益及独立性，维护广大投资者特别是中小投资者的合法权益，中国煤炭
中国
其他 科工集团做出承诺和保证，将依法行使股东权利，促使本公司在人员、资产、财务、机构、 2014-08-26 否 是
煤科
业务等方面持续保持其独立。
截止本报告日，本公司控股股东中国煤炭科工集团与重大资产重组相关的承诺，大部分承诺事项已经履行完成，其余承诺事项正在积极办理或严格
履行过程中。正在办理或履行中的承诺事项进展情况如下：
关于关联交易、同业竞争及保持上市公司独立性：本公司与控股股东签署委托管理协议，对控股股东中国煤科所属的中煤科工集团沈阳研究院有限
公司、中煤科工重庆设计研究院（集团）有限公司、中煤科工集团南京设计研究院有限公司、中煤科工集团沈阳设计研究院有限公司、中煤科工集团武
汉设计研究院有限公司等 5 家全资子公司的股权以托管的方式进行经营管理，直至解决同业竞争,详见公司临时公告（公告编号：临 2020-009 号），同
时遵守保持本公司独立性承诺。
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2021 年半年度报告
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
√适用 □不适用
本公司控股子公司天地华润因长期亏损且资不抵债，向鄂尔多斯市中级人民法院申请破产清
算。2018 年 7 月,该法院指定内蒙古义盟律师事务所担任天地华润管理人，实施破产清算工作。
2019 年 6 月 24 日，天地华润由内蒙古自治区鄂尔多斯市中级人民法院裁定宣告破产。自 2018
年 7 月 1 日起，天地华润已不再纳入本公司合并报表范围。天地华润破产不会对本公生产经营及
业务发展构成重大影响。按照破产清算流程已完成对天地华润资产评估，履行挂牌拍卖程序并于
2021 年 5 月 19 日成交，成交方为鄂尔多斯绿动能源投资集团有限责任公司，成交金额 4,927.65
万元，截至报告披露日，成交方已按付款计划向天地华润管理人划转收购款 1,500 万元，剩余
3,027.65 万元，计划于今年 9 月份划转至管理人账户。
本公司控股孙公司济源市煤炭高压开关有限公司（以下简称“济源高开”）因出现不能到期
清偿债务且资不抵债,向河南省济源市人民法院申请破产清算。2018 年 9 月，该法院指定济源市
剑光律师事务所担任济源高开管理人，实施破产清算工作。2019 年 12 月，济源市人民法院裁定
批准济源高开的重整计划，济源高开进入重整计划执行阶段。自 2018 年 9 月 1 日起，济源高开
不再纳入本公司合并报范围。按照法院裁定，常州股份应得清偿债权总额为 1622.40 万元，分三
次清偿，常州股份已于 2021 年 3 月收回第一笔债权款 292.93 万元，预计 2022 年 2 月底前收回
第二笔债权，2023 年底收回所有债权。
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
本报告期内，本公司及控股股东中国煤炭科工集团有限公司诚信状况良好，不存在未履行法
院生效判决、负债数额较大的债务到期未偿还的情况。
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2021 年半年度报告
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司 2020 年年度股东大会审议通过了《关于
审议公司 2021 年度日常关联交易预估的议
案》，同意公司与包括控股股东中国煤科及其 www.sse.com.cn
下属单位等关联方发生租赁办公用房，采购或 《天地科技关于 2021 年度日常关联交易预估
销售产品、备件，提供或接受技术、工程、检 的公告》（公告编号：临 2021-005 号）
验检测、劳务，受托管理关联方资产等业务。
报告期内，部分交易事项尚未发生。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股公司与关联方发生日常关联交易共 11,707 万元，其中，向关联方销
售商品 2,265 万元；采购关联方产品、设备、配件等 1,973 万元；向关联方提供劳务 2,061 万
元；接受关联方劳务 301 万元；租赁关联方房屋费用 2,083 万元；向关联方借款 3,000 万元（详
见关联债权债务往来）；受关联方委托管理资产或业务 25 万元，上述关联交易发生额均在年初
预估范围之内。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司与控股股东中国煤科向共同投资设立的
《天地科技关于 2021 年度日常关联交易预估
保理公司进行增资。其中，本公司出资 8,000
的公告》（公告编号：临 2021-005 号）
万元，报告期内未增资。
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2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2021 年 4 月 21 日，公司发布《关于 2021 年度日常关联交易预估的公告》（公告编号：临
2021—005 号），公司及下属企业预计 2021 年度接受关联方提供的短期借款约 3,000 万元。报
告期内，秦皇岛能源向中国煤科借款 3,000 万元。
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
中国煤科 控股股东 8,176 0 8,176
合计 8,176 0 8,176
本公司控股股东中国煤科以委托贷款形式向本公司及下属单位拨付中
央预算内资金委托贷款余额 8,176 万元，其中本公司承担的“薄煤层
关联债权债务形成原因
综采自动化成套装备产业化”项目 5,168 万元，天玛公司承担的“高
水基高压大流量柱塞泵及液压阀”项目 3,008 万元。
本公司及下属单位接收中央预算内资金，相关单位承担项目建设。根
关联债权债务对公司经营
据委托贷款协议，委托贷款资金应在履行法定程序后转增国有实收资
成果及财务状况的影响
本或股本。目前，尚余 8,176 万元不具备转增条件。
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截止报告期末普通股股东总数(户) 62,142
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况
持有有 质押、标记
股东名称 报告期内 比例 限售条 或冻结情况 股东
期末持股数量
（全称） 增减 (%) 件股份 股份 数 性质
数量 状态 量
中国煤炭科工集团有限 国有
0 2,298,757,109 55.54 0 无 0
公司 法人
北京诚通金控投资有限 国有
0 361,712,669 8.74 0 无 0
公司 法人
香港中央结算有限公司 -18,174,457 144,868,198 3.50 0 无 0 其他
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2021 年半年度报告
上海高毅资产管理合伙
企业（有限合伙）－金
18,883,799 18,883,799 0.46 0 无 0 其他
太阳高毅国鹭 1 号崇远
基金
国有
兖矿集团有限公司 -6,006,000 15,452,362 0.37 0 无 0
法人
上海高毅资产管理合伙
企业（有限合伙）－高
14,973,000 14,973,000 0.36 0 无 0 其他
毅任昊优选致福私募证
券投资基金
大屯煤电(集团)有限 国有
0 12,717,408 0.31 0 无 0
责任公司 法人
上海高毅资产管理合伙
企业（有限合伙）－高 12,403,100 12,403,100 0.30 0 无 0 其他
毅利伟精选唯实基金
阿布达比投资局 10,209,630 10,209,630 0.25 0 无 0 其他
境内
张克东 150,000 9,700,000 0.23 0 无 0 自然
人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流 股份种类及数量
股东名称
通股的数量 种类 数量
中国煤炭科工集团有限公司 2,298,757,109 人民币普通股 2,298,757,109
北京诚通金控投资有限公司 361,712,669 人民币普通股 361,712,669
香港中央结算有限公司 144,868,198 人民币普通股 144,868,198
上海高毅资产管理合伙企业（有限合
18,883,799 人民币普通股 18,883,799
伙）－金太阳高毅国鹭 1 号崇远基金
兖矿集团有限公司 15,452,362 人民币普通股 15,452,362
上海高毅资产管理合伙企业（有限合
伙）－高毅任昊优选致福私募证券投 14,973,000 人民币普通股 14,973,000
资基金
大屯煤电(集团)有限责任公司 12,717,408 人民币普通股 12,717,408
上海高毅资产管理合伙企业（有限合
12,403,100 人民币普通股 12,403,100
伙）－高毅利伟精选唯实基金
阿布达比投资局 10,209,630 人民币普通股 10,209,630
张克东 9,700,000 人民币普通股 9,700,000
前十名股东中回购专户情况说明 无
上述股东委托表决权、受托表决
无
权、放弃表决权的说明
中国煤炭科工集团有限公司、兖矿集团有限公司、大屯
煤电(集团)有限责任公司同为本公司发起人股东；中国
上述股东关联关系或一致行动的说明 煤炭科工集团有限公司和北京诚通金控投资有限公司的
实际控制人均为国务院国资委；其他股东之间关联关系
未知。
表决权恢复的优先股股东及持股数量
无
的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内股份增
姓名 职务 期初持股数 期末持股数
减变动量
胡善亭 董事 0 0 0
肖宝贵 董事 161,252 161,252 0
赵玉坤 董事 0 0 0
赵寿森 董事 0 0 0
刘建军 董事 0 0 0
熊代余 董事 0 0 0
孙建科 独立董事 0 0 0
肖 明 独立董事 0 0 0
丁日佳 独立董事 0 0 0
白原平 监事 0 0 0
安满林 监事 0 0 0
刘元芳 监事 0 0 0
李红梅 监事 0 0 0
罗 劼 监事 0 0 0
张 林 高管 80,000 80,000 0
李玉魁 高管 144,000 144,000 0
范 建 高管 160,382 160,382 0
刘元敏 高管 0 0 0
王志刚 高管 0 0 0
闵 勇 高管 0 0 0
刘明勋 监事 0 0 0
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位：天地科技股份有限公司
单位：元币种：人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七、1 7,271,209,050.62 6,881,974,941.29
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 七、2 3,834,675.00 2,182,815.00
衍生金融资产
应收票据 七、4 532,204,890.02 1,097,289,507.29
应收账款 七、5 10,723,012,298.09 8,346,975,559.94
应收款项融资 七、6 3,140,416,790.15 4,336,011,300.99
预付款项 七、7 962,216,116.40 836,481,838.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、8 367,013,502.59 303,698,660.57
其中：应收利息 40,182,375.00 24,962,625.00
应收股利 4,359,748.78 3,944,771.00
买入返售金融资产
存货 七、9 4,776,716,855.38 4,652,678,794.98
合同资产 七、10 1,024,085,636.16 1,081,498,590.35
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 七、12 61,916,884.00 60,340,976.75
其他流动资产 七、13 150,239,415.97 183,043,154.99
流动资产合计 29,012,866,114.38 27,782,176,140.45
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 七、16 55,237,527.22 78,699,401.22
长期股权投资 七、17 701,423,424.89 688,791,853.80
其他权益工具投资 七、18 249,978,171.29 246,456,502.31
其他非流动金融资产
投资性房地产 七、20 120,241,633.60 121,956,914.74
固定资产 七、21 4,455,501,513.16 4,564,140,231.97
在建工程 七、22 2,123,909,213.57 1,965,981,411.10
生产性生物资产 七、23 2,848,083.03 2,564,041.79
油气资产
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2021 年半年度报告
使用权资产 七、25 126,410,520.10
无形资产 七、26 1,911,816,631.57 1,937,723,718.02
开发支出 七、27 1,508,737.77 2,798,154.83
商誉 七、28 3,471,142.92 3,471,142.92
长期待摊费用 七、29 110,250,082.65 114,975,222.04
递延所得税资产 七、30 826,599,336.33 790,768,670.28
其他非流动资产 七、31 28,507,070.46 28,509,831.52
非流动资产合计 10,717,703,088.56 10,546,837,096.54
资产总计 39,730,569,202.94 38,329,013,236.99
流动负债：
短期借款 七、32 229,000,000.00 309,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、35 524,009,446.70 605,335,976.41
应付账款 七、36 7,060,378,535.20 6,253,719,728.28
预收款项 七、37 5,524,750.43 5,426,205.60
合同负债 七、38 2,843,263,946.27 2,800,410,982.05
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、39 995,328,000.46 1,064,434,501.27
应交税费 七、40 286,525,763.55 359,611,891.35
其他应付款 七、41 1,624,060,297.60 920,124,755.46
其中：应付利息 - -
应付股利 643,523,613.30 25,259,370.35
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七、43 28,681,818.19 145,632,720.83
其他流动负债 七、44 403,695,423.30 695,808,237.72
流动负债合计 14,000,467,981.70 13,159,504,998.97
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 七、45 131,760,000.00 111,760,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 七、47 75,846,312.06
长期应付款 七、48 70,006,933.15 118,327,078.55
长期应付职工薪酬 七、49 983,671,544.43 989,371,524.99
预计负债 七、50 125,233,952.11 118,544,086.35
递延收益 七、51 1,249,739,503.33 1,214,115,492.70
递延所得税负债 18,621,228.17 17,887,051.57
其他非流动负债
非流动负债合计 2,654,879,473.25 2,570,005,234.16
31 / 188
2021 年半年度报告
负债合计 16,655,347,454.95 15,729,510,233.13
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 七、53 4,138,588,892.00 4,138,588,892.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 1,693,713,160.43 1,693,081,057.12
减：库存股
其他综合收益 七、57 95,850,465.83 93,497,283.24
专项储备 七、58 144,418,692.26 113,928,702.37
盈余公积 七、59 556,469,635.29 556,469,635.29
一般风险准备 1,269,400.36 1,269,400.36
未分配利润 七、60 11,635,749,503.66 11,432,990,508.33
归属于母公司所有者权益
18,266,059,749.83 18,029,825,478.71
（或股东权益）合计
少数股东权益 4,809,161,998.16 4,569,677,525.15
所有者权益（或股东权
23,075,221,747.99 22,599,503,003.86
益）合计
负债和所有者权益
39,730,569,202.94 38,329,013,236.99
（或股东权益）总计
公司负责人：胡善亭主管会计工作负责人：张林会计机构负责人：王志刚
母公司资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位：天地科技股份有限公司
单位：元币种：人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 6,625,411,587.27 6,379,511,169.29
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 23,285,912.66 63,159,658.04
应收账款 十七、1 1,364,085,084.23 1,069,885,970.75
应收款项融资 429,244,959.33 784,588,216.24
预付款项 121,774,362.68 76,337,296.00
其他应收款 十七、2 1,409,426,928.56 1,311,098,812.48
其中：应收利息 40,182,375.00 24,962,625.00
应收股利 23,581,900.00 48,581,900.00
存货 167,759,959.86 206,198,978.33
合同资产 238,307,003.54 248,902,431.55
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,382,731.37 11,517,572.18
流动资产合计 10,382,678,529.50 10,151,200,104.86
非流动资产：
32 / 188
2021 年半年度报告
债权投资
其他债权投资
长期应收款 1,111,858.63 1,111,858.63
长期股权投资 十七、3 7,236,756,296.59 7,224,438,659.13
其他权益工具投资 7,322,207.80 7,322,207.80
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 160,585,273.87 179,267,525.99
在建工程 13,791,396.83 13,436,464.49
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 47,703,320.28
无形资产 3,889,735.20 3,989,205.42
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,349,797.94 4,979,314.28
递延所得税资产 128,427,747.43 120,083,364.50
其他非流动资产 13,000.00 13,000.00
非流动资产合计 7,603,950,634.57 7,554,641,600.24
资产总计 17,986,629,164.07 17,705,841,705.10
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,901,697.80
应付账款 718,896,883.89 697,327,507.69
预收款项
合同负债 193,617,780.04 166,235,071.96
应付职工薪酬 152,413,178.87 256,211,516.23
应交税费 66,417,777.29 71,772,800.83
其他应付款 7,485,828,846.20 6,842,424,205.23
其中：应付利息 50,724,093.49 36,629,292.90
应付股利 620,788,333.80
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 30,176,859.27 41,429,716.31
流动负债合计 8,651,253,023.36 8,075,400,818.25
非流动负债：
长期借款 131,760,000.00 111,760,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 28,621,992.17
长期应付款
长期应付职工薪酬 155,000.00 155,000.00
预计负债 43,445,135.61 41,575,364.83
递延收益 9,866,229.21 11,000,031.82
递延所得税负债
33 / 188
2021 年半年度报告
其他非流动负债
非流动负债合计 213,848,356.99 164,490,396.65
负债合计 8,865,101,380.35 8,239,891,214.90
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 4,138,588,892.00 4,138,588,892.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,602,345,406.19 2,602,345,406.19
减：库存股
其他综合收益 -5,991,750.00 -5,991,750.00
专项储备 7,435,044.55 5,589,641.43
盈余公积 556,469,635.29 556,469,635.29
未分配利润 1,822,680,555.69 2,168,948,665.29
所有者权益（或股东权
9,121,527,783.72 9,465,950,490.20
益）合计
负债和所有者权益
17,986,629,164.07 17,705,841,705.10
（或股东权益）总计
公司负责人：胡善亭主管会计工作负责人：张林会计机构负责人：王志刚
合并利润表
2021 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 七、61 10,785,857,591.02 8,519,943,532.28
其中：营业收入 七、61 10,785,857,591.02 8,519,943,532.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 9,319,553,924.34 7,681,386,678.37
其中：营业成本 七、61 7,364,300,698.08 5,937,382,005.97
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、62 164,661,359.29 116,978,831.34
销售费用 七、63 430,129,188.61 400,209,600.49
管理费用 七、64 935,394,832.72 922,869,637.31
研发费用 七、65 464,506,186.19 329,627,732.08
财务费用 七、66 -39,438,340.55 -25,681,128.82
其中：利息费用 15,040,766.95 40,153,179.11
利息收入 57,924,310.67 67,024,220.10
34 / 188
2021 年半年度报告
加：其他收益 七、67 128,905,593.97 98,377,665.95
投资收益（损失以“－”
七、68 34,919,772.14 31,228,585.42
号填列）
其中：对联营企业和合营
24,978,499.33 24,385,641.93
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益（损失以
“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”
号填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失
七、70 1,651,860.00 -530,955.00
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以
七、71 -355,093,382.73 -170,224,799.32
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
七、72 -33,812,443.03 -16,638,905.15
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
七、73 1,059,261.07 12,898,086.11
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号
1,243,934,328.10 793,666,531.92
填列）
加：营业外收入 七、74 15,928,039.63 17,996,317.42
减：营业外支出 七、75 3,562,152.06 10,038,683.19
四、利润总额（亏损总额以
1,256,300,215.67 801,624,166.15
“－”号填列）
减：所得税费用 七、76 183,400,548.78 122,342,139.62
五、净利润（净亏损以“－”号
1,072,899,666.89 679,282,026.53
填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损
1,072,899,666.89 679,282,026.53
以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利
823,861,245.47 556,787,534.47
润（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以
249,038,421.42 122,494,492.06
“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 七、77 3,243,884.17 -7,188,909.88
（一）归属母公司所有者的其
2,353,182.59 -4,968,166.27
他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他
2,418,098.80 -5,055,661.89
综合收益
（1）重新计量设定受益计划变
动额
（2）权益法下不能转损益的其
他综合收益
35 / 188
2021 年半年度报告
（3）其他权益工具投资公允价
2,418,098.80 -5,055,661.89
值变动
（4）企业自身信用风险公允价
值变动
2.将重分类进损益的其他综
-64,916.21 87,495.62
合收益
（1）权益法下可转损益的其他
综合收益
（2）其他债权投资公允价值变
动
（3）金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准
备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 -64,916.21 87,495.62
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他
890,701.58 -2,220,743.61
综合收益的税后净额
七、综合收益总额 1,076,143,551.06 672,093,116.65
（一）归属于母公司所有者的
826,214,428.06 551,819,368.20
综合收益总额
（二）归属于少数股东的综合
249,929,123.00 120,273,748.45
收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.199 0.135
（二）稀释每股收益(元/股) 0.199 0.135
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元,上期被合并方实
现的净利润为：0.00 元。
公司负责人：胡善亭主管会计工作负责人：张林会计机构负责人：王志刚
母公司利润表
2021 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 十七、4 933,314,233.89 1,196,450,308.75
减：营业成本 十七、4 679,861,189.25 856,041,053.10
税金及附加 6,935,565.82 7,202,030.53
销售费用 4,740,401.68 24,594,604.46
管理费用 112,972,708.86 113,834,543.04
研发费用 25,873,025.23 45,865,459.90
财务费用 -9,528,481.58 -10,946,144.49
其中：利息费用 50,380,477.95 40,865,905.33
利息收入 59,832,953.53 51,879,351.00
加：其他收益 621,328.26
投资收益（损失以“－”号
十七、5 226,490,937.46 240,921,279.45
填列）
36 / 188
2021 年半年度报告
其中：对联营企业和合营企
12,317,637.46 14,834,323.85
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以
“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以
-60,007,853.37 -48,605,067.71
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
-2,267,852.15 -16,638,905.15
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
-1,491.01 54,907.59
“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
277,294,893.82 335,590,976.39
列）
加：营业外收入 645,765.82 185,354.60
减：营业外支出 15,452.16 1,004,814.84
三、利润总额（亏损总额以“－”
277,925,207.48 334,771,516.15
号填列）
减：所得税费用 3,404,983.28 21,705,601.64
四、净利润（净亏损以“－”号填
274,520,224.20 313,065,914.51
列）
（一）持续经营净利润（净亏
274,520,224.20 313,065,914.51
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
37 / 188
2021 年半年度报告
7.其他
六、综合收益总额 274,520,224.20 313,065,914.51
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：胡善亭主管会计工作负责人：张林会计机构负责人：王志刚
合并现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到的
7,509,993,107.99 6,168,521,703.62
现金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 44,215,524.26 25,274,492.33
收到其他与经营活动有关的
七、78 385,740,968.24 318,522,062.63
现金
经营活动现金流入小计 7,939,949,600.49 6,512,318,258.58
购买商品、接受劳务支付的
2,990,567,689.08 2,238,672,535.64
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
38 / 188
2021 年半年度报告
支付给职工及为职工支付的
2,444,745,038.81 2,094,250,808.48
现金
支付的各项税费 1,011,827,373.39 692,454,022.45
支付其他与经营活动有关的
七、78 717,682,952.49 594,206,420.12
现金
经营活动现金流出小计 7,164,823,053.77 5,619,583,786.69
经营活动产生的现金流
七、79 775,126,546.72 892,734,471.89
量净额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金 20,673,643.58
取得投资收益收到的现金 17,876,953.80 41,514,933.50
处置固定资产、无形资产和
216,894.25 59,118,594.32
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
46,763,123.60
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
七、78
现金
投资活动现金流入小计 18,093,848.05 168,070,295.00
购建固定资产、无形资产和
234,050,156.93 160,944,441.28
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 12,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
七、78
现金
投资活动现金流出小计 234,050,156.93 172,944,441.28
投资活动产生的现金流
-215,956,308.88 -4,874,146.28
量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 60,000,000.00 230,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的 七、78
现金
筹资活动现金流入小计 60,000,000.00 230,000,000.00
偿还债务支付的现金 100,084,964.38 237,369,755.33
分配股利、利润或偿付利息
28,485,641.71 74,801,263.12
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
- 79,886.16
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
七、78 118,025,601.00 170,007,884.07
现金
筹资活动现金流出小计 246,596,207.09 482,178,902.52
筹资活动产生的现金流
-186,596,207.09 -252,178,902.52
量净额
39 / 188
2021 年半年度报告
四、汇率变动对现金及现金等
-283,725.30 358,127.98
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
七、79 372,290,305.45 636,039,551.07
额
加：期初现金及现金等价物
七、79 6,730,004,397.42 5,128,172,906.99
余额
六、期末现金及现金等价物余
七、79 7,102,294,702.87 5,764,212,458.06
额
公司负责人：胡善亭主管会计工作负责人：张林会计机构负责人：王志刚
母公司现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到的
804,271,450.95 724,278,686.87
现金
收到的税费返还 21,276.05
收到其他与经营活动有关的
7,005,169,386.39 6,028,333,840.22
现金
经营活动现金流入小计 7,809,462,113.39 6,752,612,527.09
购买商品、接受劳务支付的
267,280,124.95 249,774,022.36
现金
支付给职工及为职工支付的
326,557,457.81 290,778,999.41
现金
支付的各项税费 94,076,887.09 96,405,569.58
支付其他与经营活动有关的
7,080,751,773.09 5,998,594,966.90
现金
经营活动现金流出小计 7,768,666,242.94 6,635,553,558.25
经营活动产生的现金流量净
40,795,870.45 117,058,968.84
额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金 - 20,661,790.00
取得投资收益收到的现金 239,173,300.00 304,394,430.84
处置固定资产、无形资产和
48,312.39 29,040.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
100,847,024.88 82,224,636.96
现金
投资活动现金流入小计 340,068,637.27 407,309,897.80
购建固定资产、无形资产和
1,208,544.60 2,400,705.73
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 - 50,000,000.00
取得子公司及其他营业单位
-
支付的现金净额
40 / 188
2021 年半年度报告
支付其他与投资活动有关的
170,000,000.00 30,000,000.00
现金
投资活动现金流出小计 171,208,544.60 82,400,705.73
投资活动产生的现金流
168,860,092.67 324,909,192.07
量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 40,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 40,000,000.00 -
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息
685,038.89 -
支付的现金
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 685,038.89
筹资活动产生的现金流
39,314,961.11
量净额
四、汇率变动对现金及现金等
-63,738.83 97,749.63
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
248,907,185.40 442,065,910.54
额
加：期初现金及现金等价物
6,376,504,401.87 4,760,129,558.48
余额
六、期末现金及现金等价物余
6,625,411,587.27 5,202,195,469.02
额
公司负责人：胡善亭主管会计工作负责人：张林会计机构负责人：王志刚
41 / 188
2021 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权 减
项目 少数股东权 所有者权益合
益工具 ： 益 计
实收资本(或 其他综合收 一般风险准 其
优 永 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 益 备 他
先 续 存
他
股 债 股
一、上年 4,138,588,892.00 - - - 1,693,081,057.12 - 93,497,283.24 113,928,702.37 556,469,635.29 1,269,400.36 11,432,990,508.33 18,029,825,478.71 4,569,677,525.15 22,599,503,003.86
期末余额
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企
业合并
其他
二、本年 4,138,588,892.00 - - - 1,693,081,057.12 - 93,497,283.24 113,928,702.37 556,469,635.29 1,269,400.36 11,432,990,508.33 - 18,029,825,478.71 4,569,677,525.15 22,599,503,003.86
期初余额
三、本期
增减变动
金额（减 - - - - 632,103.31 - 2,353,182.59 30,489,989.89 - - 202,758,995.33 - 236,234,271.12 239,484,473.01 475,718,744.13
少以
“－”号
填列）
（一）综
合收益总 - 2,353,182.59 823,861,245.47 826,214,428.06 249,929,123.00 1,076,143,551.06
额
（二）所
有者投入 - - - - 632,103.31 - - - - - - - 632,103.31 255,440.92 887,544.23
和减少资
本
1．所有者
投入的普
通股
42 / 188
2021 年半年度报告
2．其他权
益工具持
有者投入
资本
3．股份支
付计入所
有者权益
的金额
4．其他 632,103.31 632,103.31 255,440.92 887,544.23
（三）利 - - - - - - - - - - -621,102,250.14 - -621,102,250.14 -12,447,398.64 -633,549,648.78
润分配
1．提取盈 - -
余公积
2．提取一
般风险准 - -
备
3．对所有
者（或股
-620,788,333.80 -620,788,333.80 -620,788,333.80
东）的分
配
4．其他 -313,916.34 -313,916.34 -12,447,398.64 -12,761,314.98
（四）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．设定受
益计划变
动额结转
留存收益
5．其他综
合收益结
转留存收
益
43 / 188
2021 年半年度报告
6．其他
（五）专 - - - - - - - 30,489,989.89 - - - - 30,489,989.89 1,747,307.73 32,237,297.62
项储备
1．本期提 78,551,133.50 78,551,133.50 5,729,287.98 84,280,421.48
取
2．本期使
48,061,143.61 48,061,143.61 3,981,980.25 52,043,123.86
用
（六）其
他
四、本期 4,138,588,892.00 1,693,713,160.43 95,850,465.83 144,418,692.26 556,469,635.29 1,269,400.36 11,635,749,503.66 - 18,266,059,749.83 4,809,161,998.16 23,075,221,747.99
期末余额
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股东权 所有者权益合
减： 益 计
实收资本(或 其他综合 一般风
优 永 资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 小计
股本) 其 收益 险准备
先 续 股
他
股 债
一、上年
4,138,588,892.00 - - - 1,688,430,016.62 - 22,190,721.55 106,484,729.95 493,371,045.99 - 10,665,084,109.40 17,114,149,515.51 4,486,849,814.61 21,600,999,330.12
期末余额
加：会计 -142,770,119.77 -142,770,119.77 -142,770,119.77
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企
业合并
其他
二、本年
4,138,588,892.00 - - - 1,688,430,016.62 - 22,190,721.55 106,484,729.95 493,371,045.99 - 10,522,313,989.63 - 16,971,379,395.74 4,486,849,814.61 21,458,229,210.35
期初余额
三、本期
增减变动
金额（减
- - - - 5,269,085.63 - -4,968,166.27 26,297,344.47 - 330,869.55 285,367,895.49 - 312,297,028.87 68,838,709.82 381,135,738.69
少以
“－”号
填列）
（一）综
合收益总 - -4,968,166.27 556,787,534.47 551,819,368.20 127,550,153.95 679,369,522.15
额
44 / 188
2021 年半年度报告
（二）所
有者投入
- - - - 5,269,085.63 - - - - - - - 5,269,085.63 - 5,269,085.63
和减少资
本
1．所有者
投入的普
通股
2．其他权
益工具持
有者投入
资本
3．股份支
付计入所
有者权益
的金额
4．其他 5,269,085.63 5,269,085.63 5,269,085.63
（三）利
- - - - - - - - - 330,869.55 -414,189,758.75 - -413,858,889.20 -62,482,939.84 -476,341,829.04
润分配
1．提取盈 - -
余公积
2．提取一
般风险准 330,869.55 330,869.55 330,869.55
备
3．对所有
者（或股 -413,858,889.20 -413,858,889.20 -413,858,889.20
东）的分
配
4．其他 -330,869.55 -330,869.55 -62,482,939.84 -62,813,809.39
（四）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
45 / 188
2021 年半年度报告
4．设定受
益计划变
动额结转
留存收益
5．其他综
合收益结
转留存收
益
6．其他
（五）专
26,297,344.47 26,297,344.47 3,771,495.71 30,068,840.18
项储备
1．本期提 63,781,320.59 63,781,320.59 5,738,213.92 69,519,534.51
取
2．本期使
37,483,976.12 37,483,976.12 1,966,718.21 39,450,694.33
用
（六）其 142,770,119.77 142,770,119.77 142,770,119.77
他
四、本期
4,138,588,892.00 - - - 1,693,699,102.25 - 17,222,555.28 132,782,074.42 493,371,045.99 330,869.55 10,807,681,885.12 - 17,283,676,424.61 4,555,688,524.43 21,839,364,949.04
期末余额
公司负责人：胡善亭主管会计工作负责人：张林会计机构负责人：王志刚
母公司所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
2021 年半年度
其他权益工具
减：
项目
实收资本(或股本) 优 永 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其
先 续 股
他
股 债
一、上年期末余额 4,138,588,892.00 2,602,345,406.19 -5,991,750.00 5,589,641.43 556,469,635.29 2,168,948,665.29 9,465,950,490.20
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 4,138,588,892.00 - - - 2,602,345,406.19 - -5,991,750.00 5,589,641.43 556,469,635.29 2,168,948,665.29 9,465,950,490.20
三、本期增减变动金额（减少以
- - - - - - - 1,845,403.12 - -346,268,109.60 -344,422,706.48
“－”号填列）
（一）综合收益总额 274,520,224.20 274,520,224.20
（二）所有者投入和减少资本
46 / 188
2021 年半年度报告
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 - - - - - - - - - -620,788,333.80 -620,788,333.80
1．提取盈余公积 -
2．对所有者（或股东）的分配 -620,788,333.80 -620,788,333.80
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 - - - - - - - 1,845,403.12 - - 1,845,403.12
1．本期提取 6,431,965.76 6,431,965.76
2．本期使用 4,586,562.64 4,586,562.64
（六）其他
四、本期期末余额 4,138,588,892.00 - - - 2,602,345,406.19 - -5,991,750.00 7,435,044.55 556,469,635.29 1,822,680,555.69 9,121,527,783.72
2020 年半年度
其他权益工具
减：
项目 优 永
实收资本(或股本) 其 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 股
他
股 债
一、上年期末余额 4,138,588,892.00 2,602,345,406.19 -5,966,250.00 5,140,163.87 493,371,045.99 2,014,920,250.80 9,248,399,508.85
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 4,138,588,892.00 - - - 2,602,345,406.19 - -5,966,250.00 5,140,163.87 493,371,045.99 2,014,920,250.80 9,248,399,508.85
三、本期增减变动金额（减少以
- - - - - - - -14,048.27 - -100,792,974.69 -100,807,022.96
“－”号填列）
（一）综合收益总额 313,065,914.51 313,065,914.51
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
47 / 188
2021 年半年度报告
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 - - - - - - - - - -413,858,889.20 -413,858,889.20
1．提取盈余公积 -
2．对所有者（或股东）的分配 -413,858,889.20 -413,858,889.20
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 - - - - - - - -14,048.27 - - -14,048.27
1．本期提取 3,154,450.39 3,154,450.39
2．本期使用 3,168,498.66 3,168,498.66
（六）其他 -
四、本期期末余额 4,138,588,892.00 - - - 2,602,345,406.19 - -5,966,250.00 5,126,115.60 493,371,045.99 1,914,127,276.11 9,147,592,485.89
公司负责人：胡善亭主管会计工作负责人：张林会计机构负责人：王志刚
48 / 188
2021 年半年度报告
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
（1）公司注册地、组织形式、总部地址及历史沿革
天地科技股份有限公司(以下简称“本公司”)成立于 2000 年 3 月 24 日，系经国家经贸委
“国经贸企改[2000]148 号”文批准，由煤炭科学研究总院作为主发起人，并联合兖矿集团有限
公司、清华紫光股份有限公司、中国科学院广州能源研究所和大屯煤电(集团)有限责任公司共同
发起设立的股份有限公司。本公司成立时注册资本为人民币 5,000.00 万元。注册地址为北京市
朝阳区和平街青年沟东路 5 号。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]5 号文批准，本公司于 2002 年 4 月 23 日公开
发行人民币普通股 2,500.00 万股，并于 2002 年 5 月 15 日在上海证券交易所上市交易，发行后
本公司股本为 7,500.00 万股。
本公司分别于 2003 年、2004 年和 2005 年实施了资本公积转增股本的分配方案，转增后本
公司的股本分别变更为 9,750.00 万股、15,600.00 万股和 20,280.00 万股。
2006 年度本公司完成了股权分置改革，向煤炭科学研究总院定向增发 2,200.00 万股用以收
购煤炭科学研究总院拥有的煤炭科学研究总院山西煤机装备有限公司 51%股权，并于 2007 年 1
月 10 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成相关股权登记手续。
2007 年和 2008 年本公司实施了资本公积和未分配利润转增股本的分配方案，转增后本公司
的股本分别变更为 33,720.00 万股和 67,440.00 万股。
2008 年，经国务院批准，煤炭科学研究总院与中煤国际工程设计研究总院重组成立中国煤
炭科工集团有限公司。经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2008]1471 号“关于天地科
技股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复”和中国证券监督管理委员会的有关
批复，批准同意将煤炭科学研究总院所持本公司的 41,742.57 万股股份无偿划转给中国煤炭科工
集团有限公司持有。此次股份划转后，本公司总股本仍为 67,440 万股，其中中国煤炭科工集团
有限公司持有 41,742.57 万股，占总股本的 61.90%。公司已于 2009 年 9 月 15 日在中国证券登
记结算有限责任公司上海分公司完成相关股权登记手续。
2009 和 2012 年本公司分别实施了未分配利润转增股本的分配方案，转增后本公司的股本分
别变更为 101,160.00 万股和 121,392.00 万股。
2014 年，根据中国证券监督管理委员会《关于核准天地科技股份有限公司向中国煤炭科工
集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]1431 号）、2014 年
9 月 29 日国务院国有资产监督管理委员会《关于天地科技股份有限公司资产重组及配套融资有
关问题的批复》（国资产权[2014]984 号）、本公司 2014 年第一次临时股东大会、第五届董事
会第二次及第三次会议决议，本公司向中国煤炭科工集团有限公司非公开发行 68,212.64 万股普
通股（A 股），每股面值人民币 1 元，发行价格每股人民币 8.61 元，增加注册资本人民币
68,212.64 万元，变更后的注册资本为人民币 189,604.64 万元，中国煤炭科工集团有限公司持
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有本公司股本比例由 61.90%变更为 75.60%。本公司于 2015 年 1 月 5 日在中国证券登记结算有限
责任公司上海分公司办理完成股份登记手续。
本公司根据于 2014 年 8 月 27 日召开的第五届董事会第二次会议决议，于 2014 年 9 月 22 日
召开的第五届董事会第三次会议决议，于 2014 年 10 月 9 日召开的 2014 年第一次临时股东大会
决议，中国证券监督管理委员会《关于核准天地科技股份有限公司向中国煤炭科工集团有限公司
发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]1431 号），本次增加注册资本
17,324.80 万元，变更后的注册资本为人民币 206,929.44 万元。中国煤炭科工集团有限公司持
有本公司股本比例由 75.60%变更为 69.27%。本公司于 2015 年 1 月 27 日在中国证券登记结算有
限责任公司上海分公司办理完成股份登记手续。
本公司 2015 年第一次临时股东大会通过《关于审议公司 2015 年半年度资本公积金转增股本
的议案》，即以公司总股本 206,929.44 万股为基数，用资本公积金转增股本，每 10 股转增 10
股，转增完成后本公司总股本增至 413,858.89 万股。
根据国务院国资委《关于无偿划转中国煤炭科工集团有限公司所持天地科技股份有限公司部
分股份的通知》（国资产权〔2017〕1285 号），为进一步优化国有控股上市公司股权结构，推
动国有资本运营公司试点工作，决定划转中国煤炭科工集团有限公司所持本公司部分股份。将中
国煤炭科工集团有限公司所持本公司 361,712,669 股、206,515,586 股股份分别划转给中国诚通
控股集团有限公司之全资公司北京诚通金控投资有限公司和中国国新控股有限责任公司之全资公
司国新投资有限公司。本次中国煤炭科工集团有限公司共划转本公司 568,228,255 股股份，占天
地科技总股本 13.73%。2018 年 11 月 30 日，中国煤炭科工集团有限公司分别与中国诚通控股集
团有限公司、诚通金控以及中国国新控股有限责任公司、国新投资签署了针对上述国有股份无偿
划转的协议。划转完成后中国煤炭科工集团有限公司持有本公司股本比例将由 69.27%变更为
55.54%。本公司于 2018 年 12 月 13 日在中国证券登记结算有限责任公司办理完成股份登记手
续。本次股权划转完成后，本公司总股本、控股股东及实际控制人均未发生变化。
（2）公司的业务性质和主要经营活动
本公司属于专用设备制造业，经营范围包括：电子产品、环保设备、矿山机电产品的生产、
销售；地下工程的工艺技术与产品开发；煤炭洗选工程、煤炭综合利用工程、环保工程、网络工
程的设计、承包；冻结、注浆、钻井、反井等特殊凿井施工；矿井建设及生产系统的设计、技术
开发、咨询；进口业务；承包与其示例、规模、业绩相适应的国外工程；对外派遣与其实力、规
模、业绩相适应的境外工程所需的劳务人员。
（3）母公司以及最终控制方的名称
本公司之母公司为中国煤炭科工集团有限公司，最终控制方为国务院国有资产监督管理委员
会。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。
子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
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本公司 2021 年上半年度纳入合并范围的子公司共 22 户，详见本附注九、“在其他主体中的权
益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有
关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司自本报告期末起至少 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司依据相关企业会计准则的规定，对租赁制定了若干项具体会计政策和会计
估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
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合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情
况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在
合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购
买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存
在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所
得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认
与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一
条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、（六）2），判断该多次交易是否属于“一
揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、（二十一）“长期
股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相
关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益
的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理。
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在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重
新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范
围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现
金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产
负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经
适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一
控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果
和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对
比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
本公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企
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业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等
相关规定进行后续计量，详见本附注五、（二十一）“长期股权投资”或本附注五、（十）“金
融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体
才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一
项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中
的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详
见本附注五、（二十一）、2.（4））和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司
的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；
但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、（二十一）2.（2）“权益法核
算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费
用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同
经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共
同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资
产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于
本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算，与交易发
生日即期汇率近似的汇率按月初汇率计算确定。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初
始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：（1）符合资本化条件的
外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；（2）为了规避外汇风
险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；（3）可供出售货币性项目除摊余成本
之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额确认为其他综合收益并计入资本公积外，均计入当期损
益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计
量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账
本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益
或确认为其他综合收益并计入资本公积。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
（2）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营
时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用
发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。期
初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计
算列示；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算
差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下
列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期
损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率
变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
期初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
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在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外
经营控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所
有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权
时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，
按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
本公司的金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具等
（1）金融资产及金融负债的确认和初始计量
金融资产和金融负债在本公司成为相关金融工具合同条款的一方时，在资产负债表内确认。
对于不具有重大融资成分的应收款项，本公司按照根据收入相关会计政策确定的交易价格进行初
始计量。除不具有重大融资成分的应收款项外，在初始确认时，金融资产及金融负债以公允价值
计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计
入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（2）金融资产的分类和后续计量
① 金融资产的分类
本公司在初始确认时，根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金
融资产分为三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业
务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一
天进行重分类，金融资产在初始确认后不得进行重分类。
本公司将同时符合下列条件金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规
定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资
等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账
款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
本公司将同时符合下列条件的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产：
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本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目
标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额
为基础的利息的支付。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括其他债权投资等，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资
等，对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认
金额。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司
将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应以摊余成本计量或以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产。
本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资
产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。
管理金融资产业务模式的评价依据
管理金融资产的业务模式，是指公司如何管理金融资产以产生现金流量。
业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还
是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务
目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
合同现金流量特征的评估
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合
同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产
在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风
险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流
量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的
要求。
②金融资产的后续计量
本公司对各类金融资产的后续计量为：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和
股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
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以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于
任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确
认减值时，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减
值损失或利得及汇兑损益计入当期损益；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
其公允价值与实际利率下账面价值形成的其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之
前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或
损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收
益中转出，计入留存收益。
（3）金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同
负债及以摊余成本计量的金融负债。
② 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债。
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利
得或损失(包括利息费用)计入当期损益。
③ 财务担保合同负债
财务担保合同指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求
公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额
扣除累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
④ 以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，采用实际利率法以摊余成本计量。
⑤ 金融资产及金融负债的指定
本公司为了消除或显著减少会计错配，将金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益金融资产或金融负债。
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（4）金融资产及金融负债的列报抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件
的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种
法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融资产和金融负债的终止确认
⑥ 满足下列条件之一时，本公司终止确认该金融资产：
收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，本公司既没有转移也没有保留金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未保留对该金融资产的控制。
⑦ 金融资产转移整体满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
被转移金融资产在终止确认日的账面价值；因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其
他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
⑧ 金融负债（或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分
金融负债)。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（6）金融工具减值
应收票据及应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法。
本公司以预期信用损失为基础，对于因交易形成且不含重大融资成分的应收款项，始终按照
相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项，
本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。预期信用损失，是指以
发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。这里的信用损失，是指本公司按照原
实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即
全部现金短缺的现值。
以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉
讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组
别，在组合的基础上评估信用风险。
⑨ 应收票据
基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用
损失会计估计政策：
组合分类 预期信用损失会计估计政策
银行承兑汇票组合 管理层评价该类款项具有较低的信用风险
商业承兑汇票组合 按照应收账款预期损失率计提减值准备，与应收账款组合划分相同
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由财务公司开具的承兑汇票参照商业承兑汇票组合。
⑩ 应收账款
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于应收账款交易对象关系作为共同风险特征，将其
划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：
组合分类 预期信用损失会计估计政策
关联方组合 管理层评价该类款项具有较低的信用风险
1、组合依据应收款项的的账龄天数作为评估信用风险的特征
非关联方组合 2、单笔 1000 万元（含）以上单独测试，进行个别认定
质保金 在合同约定的质保期内不计提坏账准备
各公司工程总承包和单项合同金额超过 100 万元的产品销售等业务的质保金，在合同约定的
质保期内不计提坏账准备。超过质保期的自合同约定收回质保金之日起，按照应收账款预计违约
损失率计提坏账准备。
对于个别认定计提坏账的款项，将存在客观证据表明将无法按应收款项的原有条款收回款项
的应收账款，确定为信用风险自初始确认后显著增加的应收账款，按照该应收账款的账面金额与
预期能收到的现金流量现值的差额，确定应收账款的预期信用损失，计提坏账准备。
本公司编制应收账款账龄表，参考历史信用损失经验，根据以前年度的实际信用损失，并考
虑本年的前瞻性信息，预计违约损失率，按资产负债表日余额确定应收账款的预期信用损失。预
计违约损失率如下：
不含重大融资成分的应收款项
类别 预计违约损失率（%）
1 年以内（含 1 年，下同） 5.00
1-2 年 10.00
2-3 年 20.00
3-4 年 50.00
4-5 年 80.00
5 年以上 100.00
含重大融资成分的应收账款：
采用类别计提法计提坏账准备的计提方法
类别 预计违约损失率（%）
正常类：未逾期 0.50
关注类：逾期 1-90 日（含） 3.00
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次级类：逾期 91-180 日（含） 30.00
可疑类：逾期 181 日 60.00
损失类 100.00
本公司在资产负债表日计算应收票据、应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当
前应收票据、应收账款减值准备的账面金额，将其差额确认为应收票据及应收账款减值损失，借
记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
实际发生信用损失，认定相关应收票据、应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准
的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收票据”、“应收账款”。若核销金额大于已计提的
损失准备，按其差额借记“信用减值损失”。
其他应收账款
本公司对于自初始确认后信用风险未显著增加的其他应收款，按照未来 12 个月的预期信用
损失的金额计量损失准备。
自初始确认后信用风险已显著增加的其他应收款，按照相当于整个存续期内预期信用损失的
金额计量其损失准备。
除了单项评估信用风险的以外，本公司基于其他应收款交易对象关系款项性质等共同风险特
征将其他应收款划分为不同的组合,并确定预期信用损失会计估计政策：
组合分类 预期信用损失会计估计政策
关联方组合 管理层评价该类款项具有较低的信用风险
非关联方组合 按照预计违约损失率计提减值准备
工程类按合同比例及工程进度在其他应收款核算的结算保证金、审计滞留等，在按合同未达
到付款条件时不计提减值准备，达到收款条件未按时回收的，自合同约定回款之日起，按照预计
违约损失率计提坏账准备。
对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，则本公司以债
务人类型和初始确认日期为共同风险特征，对其他应收款进行分组，并以组合为基础考虑评估信
用风险是否显著增加。
对于未单独测试的其他应收款，根据历史实际信用损失，结合本年的前瞻性信息，预计违约
损失率。
类别 预计违约损失率（%）
1 年以内（含 1 年，下同） 5.00
1-2 年 10.00
2-3 年 20.00
3-4 年 50.00
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4-5 年 80.00
5 年以上 100.00
本公司在资产负债表日计算其他应收款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前其他应
收款减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为其他应收款减值损失，借记“信用减值损
失”，贷记“坏账准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本公司实际发生信用损失，认定相关其他应收款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的
核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收利息”、“应收股利”或“其他应收款”。若核销金
额大于已计提的损失准备，按其差额借记“信用减值损失”。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五、（十）金融工具。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五、（十）金融工具。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见附注五、（十）金融工具。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五、（十）金融工具。
15. 存货
√适用 □不适用
1.存货的分类
本公司的存货主要包括原材料、在产品、库存商品、包装物、低值易耗品、委托加工物资等。
按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发
生的支出。
2.存货取得和发出的计价方法
存货发出时，采用先进先出法或加权平均法确定发出存货的实际成本。
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3.存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数
量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列
相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌
价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4.存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次转销法摊销；包装物于领用时按一次转销法摊销。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相
当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金
额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照
相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金
额，作为减值损失或利得计入当期损益。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
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19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五、（十）金融工具。
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为其他权
益工具投资或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、
（十）“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资
成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之
间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控
制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处
理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一
揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价
值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股
权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权
益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证
券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并
的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取
得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面
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价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股
权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为其他权益工具投
资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入留
存收益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计
量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，本公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单
位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价
值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可
辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计
政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表
进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的
交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司
的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损
失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业
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务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股
权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司
向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当
期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——
企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司 2006 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的
长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当
期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、（六）2“合并财务报表编制的
方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变
动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
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或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
（3）长期股权投资减值准备的确认标准、计提方法
长期股权投资减值准备的确认标准、计提方法详见附注五、（三十）“长期资产减值”。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备
经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且
持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。本公司在进行公司改制建账时，纳入改制评估范围的投
资性房地产，按评估值重新确认入账价值。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关
的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发
生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、（三十）“长期资产减
值”。
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自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账
面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后计入当期损益。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5.00 2.38-4.75
机器设备（除 年限平均法 15 5.00 6.33
特殊设备外）
电子及办公设 年限平均法 5 5.00 19.00
备
运输工具 年限平均法 12 5.00 7.92
特殊设备 年限平均法 5-50 5.00 1.90-19.00
其他设备 年限平均法 8-20 5.00 4.75-11.88
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿
命、预计净残值和年折旧率、折旧方法如上表：
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司
目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、（三十）“长期资产减值”。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资
产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短
的期间内计提折旧。
(4).其他说明
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与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠
地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，
在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资
产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期
损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改
变则作为会计估计变更处理。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固
定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、（三十）“长期资产减值”。
25. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额
等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借
款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，
开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停
止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
26. 生物资产
√适用 □不适用
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本公司生物资产为生产性生物资产。生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等
目的而持有的生物资产，包括家禽、经济林等。生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用
年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类生产性生物资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率
列示如下：
类别 使用寿命（年） 预计净残值（%） 年折旧率（%）
经济林 40 5.00 2.38
本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如
发生改变则作为会计估计变更处理。
生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计
入当期损益。
本公司在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资
产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对
单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
如果生产性生物资产改变用途，作为消耗性生物资产，其改变用途后的成本按改变用途时的
账面价值确定；若生产性生物资产改变用途作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第 8
号――资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的
账面价值确定。
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
详见本附注五、42.租赁（3）新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）无形资产的确认及计价方法
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要包括土地使
用权、采矿权、探矿权及专利权等。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入
当期损益。
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取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
（2）无形资产的摊销
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累
计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本
公司使用寿命有限的无形资产及预计使用寿命如下：
无形资产名称 预计使用寿命(年)
土地使用权 50-70
软件 3-10
采矿权 预计开采年限
探矿权 转为采矿权后摊销
专利权、非专利技术 10
商标权 10
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。其中，研究是指为获取
并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查，如意在获取知识而进行的活动，研究
成果或其他知识的应用研究、评价和最终选择，材料、设备、产品、工序、系统或服务替代品的
研究，新的或经改进的材料、设备、产品、工序、系统或服务的可能替代品的配制、设计、评价
和最终选择等；开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或
设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等，如生产前或使用前的原型和模型
的设计、建造和测试，不具有商业性生产经济规模的试生产设施的设计、建造和运营等。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
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④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、（三十）“长期资产减值”。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资、商誉等长期资产，本公司于资产负债表日判断是
否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不
确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测
试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
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32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其
中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存
计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当
期损益。
本公司的设定受益计划，对于设定受益退休福利计划，会在各资产负债表日进行精算估值，
以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。精算利得或损失通过其他综合收益在当期确认。本
公司对于由公司提供的如下设定受益计划福利的负债和费用进行精算评估：（1）截止 2011 年 12
月 31 日前办理离退休手续的离退休人员（“现有离休人员及现有退休人员”）及截止 2011 年 12 月
31 日前办理内退手续的内退人员（“现有内退人员”）的补充退休后福利；（2）2011 年 12 月 31 日
前享有资格的已故员工遗属（“现有遗属”）的补贴福利；（3）现有内退人员的离岗薪酬持续福利。
本公司参考中国国债收益率确定折现率，根据中国法定退休年龄确定正常退休年龄。本公司聘请
独立精算师根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财
务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。于资产负债
表日，本公司将设定受益计划所产生的义务按现值列示，并将当期服务成本计入当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予
补 偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，
和本 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪
酬负债， 并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按
照其他长期 职工薪酬处理。
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职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至
正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，
计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
详见本附注五、42.租赁（3）新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法。
35. 预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的
现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司的收入主要包括商品销售收入、提供劳务收入等。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商
品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”
或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
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②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计
至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履
约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进
度。
（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司
在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上
的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
收入的计量
本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考
虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（1）可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价
格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在
评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比
重。
（2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的
应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法
摊销。
（3）非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公
允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
（4）应付客户对价
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针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺
支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区
分商品的除外。
企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相
一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，
超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应
付客户对价全额冲减交易价格。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资
产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用
（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但
是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减
值准备，并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况
下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份
并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府
补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政
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府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用
以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了
补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金
额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）
政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补
助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计
量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入
当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿
证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计
量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政
府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其
金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条
例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的
（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款
批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保
证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件
（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方
法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确
认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成
本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费
用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本公司因城镇整体规划、库区建设、棚户区改造、沉陷区治理等公共利益进行搬迁，收到政
府从财政预算直接拨付的搬迁补偿款，作为专项应付款处理。其中，属于对本公司在搬迁和重建
过程中发生的固定资产和无形资产损失、有关费用性支出、停工损失及搬迁后拟新建资产进行补
偿的，自专项应付款转入递延收益，并根据其性质按照与资产相关的政府补助和与收益相关的政
府补助核算，取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的金额后如有结余的，确认为资本公积。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
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某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转
回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差
异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁的定义和识别
1、租赁，是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人，以获取租金的协议。
2、在合同开始日，企业应当评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一
定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。除
非合同条款和条件发生变化，企业无需重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
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为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，企业应当评估合同中的客
户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期
间主导已识别资产的使用。
已识别资产通常由合同明确指定，也可以在资产可供客户使用时隐性指定。但是，即使合同
已对资产进行指定，如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权，则该资产
不属于已识别资产。
同时符合下列条件时，表明供应方拥有资产的实质性替换权：
（1）资产供应方拥有在整个使用期间替换资产的实际能力；
（2）资产供应方通过行使替换资产的权利将获得经济利益。
企业难以确定供应方是否拥有对该资产的实质性替换权的，应当视为供应方没有对该资产的
实质性替换权。
如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分，则该部分不属于已识别资产，除非其
实质上代表该资产的全部产能，从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。
在评估是否有权获得因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益时，企业应当在约定的客
户可使用资产的权利范围内考虑其所产生的经济利益。
存在下列情况之一的，可视为客户有权主导对已识别资产在整个使用期间内的使用：
（1）客户有权在整个使用期间主导已识别资产的使用目的和使用方式。
（2）已识别资产的使用目的和使用方式在使用期开始前已预先确定，并且客户有权在整个使
用期间自行或主导他人按照其确定的方式运营该资产，或者客户设计了已识别资产并在设计时已
预先确定了该资产在整个使用期间的使用目的和使用方式。
承租人的会计处理
1、使用权资产的初始计量
使用权资产应当按照成本进行初始计量。该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相
关金额；
（3）承租人发生的初始直接费用；
（4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约
定状态预计将发生的成本。承租人应当按照或有事项对该项成本进行确认和计量。
初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则
不会发生的成本。
2、租赁负债的初始计量
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租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。
在计算租赁付款额的现值时，承租人应当采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含
利率的，应当采用承租人增量借款利率作为折现率。
租赁内含利率，是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公
允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。
承租人增量借款利率，是指承租人在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，
在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。
短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月的租赁。包含购买选择权的租赁不属
于短期租赁。
低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。低价值资产租赁的判定
仅与资产的绝对价值有关，不受承租人规模、性质或其他情况影响。承租人转租或预期转租租赁
资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债。作出该选
择的，承租人应当将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法
或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。其他系统合理的方法能够更好地反映承租
人的受益模式的，承租人应当采用该方法。
对于短期租赁，承租人应当按照租赁资产的类别作会计处理选择；对于低价值资产租赁，承
租人可根据每项租赁的具体情况作会计处理选择。
短期租赁发生租赁变更或者因租赁变更之外的原因导致租赁期发生变化的，承租人应当将其
视为一项新租赁进行会计处理。
出租人的会计处理
1、出租人对融资租赁的处理
（1）租赁期开始日的处理
在租赁期开始日，出租人应当对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
出租人对应收融资租赁款进行初始计量时，应当以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的
现值之和。
租赁收款额，是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，
包括：承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；承租人行使终止租赁选择权需
支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；由承租人、与承租人有关的一
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方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
在转租的情况下，若转租的租赁内含利率无法确定，转租出租人可采用原租赁的折现率（根
据与转租有关的初始直接费用进行调整）计量转租投资净额。
（2）租赁期间的会计处理
出租人应当按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。出租人应当按
照金融工具确认和计量和金融资产转移的规定，对应收融资租赁款的终止确认和减值进行会计处
理。计提应收融资租赁款减值准备时，借记“信用减值损失”科目，贷记“应收融资租赁款减值
准备”科目。
出租人将应收融资租赁款或其所在的处置组划分为持有待售类别的，应当按照持有待售的非
流动资产、处置组和终止经营的规定进行会计处理。
出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益。
（3）生产商或经销商作为出租人的融资租赁会计处理
生产商或经销商作为出租人的融资租赁，在租赁期开始日，该出租人应当按照租赁资产公允
价值与租赁收款额按市场利率折现的现值两者孰低确认收入，并按照租赁资产账面价值扣除未担
保余值的现值后的余额结转销售成本。
生产商或经销商出租人为取得融资租赁发生的成本，应当在租赁期开始日计入当期损益。
2、融资租赁变更的会计处理
（1）作为单独租赁的会计处理
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，出租人应当将该变更作为一项单独租赁进行会计
处理：该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围
扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
（2）未作为单独租赁的会计处理
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，出租人应当分别下列情形对变更后的
租赁进行处理：假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，出租人应当自租赁
变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为
租赁资产的账面价值；假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，出租人应当
按照金融工具确认和计量准则中关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
3、出租人对经营租赁的会计处理
（1）租金的处理
在租赁期内各个期间，出租人应当采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收
款额确认为租金收入。其他系统合理的方法能够更好地反映因使用租赁资产所产生经济利益的消
耗模式的，出租人应当采用该方法。出租人应当根据应确认的收益，借记“银行存款”等科目，
贷记“租赁收入”、“其他业务收入”等科目。
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（2）初始直接费用的处理
经营租赁中出租人发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可
归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，应当计入当期损益。金额较大的应当资
本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。
（3）租赁资产折旧的计提
对于经营租赁资产中的固定资产，应当采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策
计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法
进行摊销。
（4）经营租赁资产的减值处理
出租人应当按照资产减值的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
（5）经营租赁变更的会计处理
出租人取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，应当在实际发生时计
入当期损益。
经营租赁发生变更的，出租人应当自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变
更前租赁有关的预收或应收租赁收款额应当视为新租赁的收款额。
售后租回的会计处理
售后租回交易，是指资产卖主（承租人）将资产出售后再从买主（出租人）租回的交易。无
论是承租人还是出租人，均应按照租赁准则的规定，将售后租回交易认定为融资租赁或经营租赁。
1、售后租回交易中的资产转让属于销售的会计处理
售后租回交易中的资产转让属于销售的，承租人应当按原资产账面价值中与租回获得的使用
权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或
损失；出租人应当根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据本准则对资产
出租进行会计处理。
如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者出租人未按市场价格收取租金，则企
业应当将销售对价低于市场价格的款项作为预付租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为
出租人向承租人提供的额外融资进行会计处理；同时，承租人按照公允价值调整相关销售利得或
损失，出租人按市场价格调整租金收入。
在进行上述调整时，企业应当基于以下两者中更易于确定的项目：销售对价的公允价值与资
产公允价值之间的差额、租赁合同中付款额的现值与按租赁市价计算的付款额现值之间的差额。
2、售后租回交易中的资产转让不属于销售的会计处理
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，承租人应当继续确认被转让资产，同时确认一项
与转让收入等额的金融负债，并按照金融工具确认和计量准则对该金融负债进行会计处理；出租
人不确认被转让资产，但应当确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照金融工具确认和计量
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准则对该金融资产进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1）持有待售
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项
非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下
条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即
可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。
其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交
易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则
第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账
面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处
置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企
业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》以下简称“持有待售准则”）
的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出
售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待
售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据
处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其
账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有
待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有
待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持
有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值
等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
（2）公允价值计量
公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和/或
披露的公允价值均在此基础上予以确定。
1.公允价值计量的资产和负债
本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易
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价格相等。本公司在下列情况中认为交易价格与公允价值不相等：（1）交易发生在关联方之间，
且无证据表明该关联方交易是在市场条件下进行的；（2）交易是被迫的；（3）交易价格所代表的
计量单元不同于以公允价值计量的相关资产或负债的计量单；（4）交易的市场不是相关资产或负
债的主要市场（或最有利市场）。
其他相关会计准则要求或允许本公司以公允价值对相关资产或负债进行初始计量，并且交易
价格与公允价值不相等的，交易价格与公允价值的差额应当按照其他相关会计准则的要求进行处
理。如果其他相关会计准则对此未作出明确规定的，本公司将该差额计入当期损益。
2.估值技术
本公司以公允价值计量相关资产或负债时，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用其中
一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，充分考虑各估值结果的合理性，选取在当前情
况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
公允价值计量基于输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划
分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃
市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。第二层次输入值
是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第二层次输入值包括:（1）
活跃市场中类似资产或负债的报价；（2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；（3）除报
价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率、收益率曲线、隐含波动率、
信用利差等；（4）市场验证的输入值。第三层次输入值是不可观察输入值，本公司只有在相关资
产或负债不存在市场活动或者市场活动很少导致相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的
情况下，才使用第三层次输入值。
本公司在以公允价值计量资产和负债时，首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入
值，最后使用第三层次输入值。
3.会计处理方法
本公司以公允价值计量相关资产或负债、公允价值变动应当计入当期损益还是其他综合收益
等会计处理问题，由要求或允许本公司采用公允价值进行计量或披露的其他相关会计准则规范，
参见本附注三中其他部分相关内容。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项
会计政策变更的内容和原因 审批程序
目名称和金额)
执行《企业会计准则第 21 号 第六届董事会第十八次会议、第
见其他说明
——租赁》 六届监事会第十一次会议
其他说明：
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本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则第 21 号——租赁》（财会〔2018〕35
号），本次会计政策变更不对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位：元 币种：人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 6,881,974,941.29 6,881,974,941.29
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2,182,815.00 2,182,815.00
衍生金融资产
应收票据 1,097,289,507.29 1,097,289,507.29
应收账款 8,346,975,559.94 8,346,975,559.94
应收款项融资 4,336,011,300.99 4,336,011,300.99
预付款项 836,481,838.30 836,481,838.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 303,698,660.57 303,698,660.57
其中：应收利息 24,962,625.00 24,962,625.00
应收股利 3,944,771.00 3,944,771.00
买入返售金融资产
存货 4,652,678,794.98 4,652,678,794.98
合同资产 1,081,498,590.35 1,081,498,590.35
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 60,340,976.75 60,340,976.75
其他流动资产 183,043,154.99 183,043,154.99
流动资产合计 27,782,176,140.45 27,782,176,140.45
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 78,699,401.22 78,699,401.22
长期股权投资 688,791,853.80 688,791,853.80
其他权益工具投资 246,456,502.31 246,456,502.31
其他非流动金融资产
投资性房地产 121,956,914.74 121,956,914.74
固定资产 4,564,140,231.97 4,564,140,231.97
在建工程 1,965,981,411.10 1,965,981,411.10
生产性生物资产 2,564,041.79 2,564,041.79
油气资产
使用权资产 151,692,624.12 151,692,624.12
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无形资产 1,937,723,718.02 1,937,723,718.02
开发支出 2,798,154.83 2,798,154.83
商誉 3,471,142.92 3,471,142.92
长期待摊费用 114,975,222.04 114,975,222.04
递延所得税资产 790,768,670.28 790,768,670.28
其他非流动资产 28,509,831.52 28,509,831.52
非流动资产合计 10,546,837,096.54 10,698,529,720.66 151,692,624.12
资产总计 38,329,013,236.99 38,480,705,861.11 151,692,624.12
流动负债：
短期借款 309,000,000.00 309,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 605,335,976.41 605,335,976.41
应付账款 6,253,719,728.28 6,253,719,728.28
预收款项 5,426,205.60 5,426,205.60
合同负债 2,800,410,982.05 2,800,410,982.05
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 1,064,434,501.27 1,064,434,501.27
应交税费 359,611,891.35 359,611,891.35
其他应付款 920,124,755.46 920,124,755.46
其中：应付利息 - -
应付股利 25,259,370.35 25,259,370.35
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 145,632,720.83 145,632,720.83
其他流动负债 695,808,237.72 746,372,445.76 50,564,208.04
流动负债合计 13,159,504,998.97 13,210,069,207.01 50,564,208.04
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 111,760,000.00 111,760,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 101,128,416.08 101,128,416.08
长期应付款 118,327,078.55 118,327,078.55
长期应付职工薪酬 989,371,524.99 989,371,524.99
预计负债 118,544,086.35 118,544,086.35
递延收益 1,214,115,492.70 1,214,115,492.70
递延所得税负债 17,887,051.57 17,887,051.57
其他非流动负债
非流动负债合计 2,570,005,234.16 2,671,133,650.24 101,128,416.08
负债合计 15,729,510,233.13 15,881,202,857.25 151,692,624.12
所有者权益（或股东权益）：
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2021 年半年度报告
实收资本（或股本） 4,138,588,892.00 4,138,588,892.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,693,081,057.12 1,693,081,057.12
减：库存股
其他综合收益 93,497,283.24 93,497,283.24
专项储备 113,928,702.37 113,928,702.37
盈余公积 556,469,635.29 556,469,635.29
一般风险准备 1,269,400.36 1,269,400.36
未分配利润 11,432,990,508.33 11,432,990,508.33
归属于母公司所有者权益
18,029,825,478.71 18,029,825,478.71
（或股东权益）合计
少数股东权益 4,569,677,525.15 4,569,677,525.15
所有者权益（或股东权
22,599,503,003.86 22,599,503,003.86
益）合计
负债和所有者权益
38,329,013,236.99 38,480,705,861.11 151,692,624.12
（或股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
本公司自 2021 年 1 月 1 日起采用《企业会计准则第 21 号——租赁》（财会〔2018〕35
号）相关规定，调整财务报表“使用权资产”、“租赁负债”及“其他流动负债”项目金额，对
可比期间信息不予调整。
母公司资产负债表
单位：元 币种：人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 6,379,511,169.29 6,379,511,169.29
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 63,159,658.04 63,159,658.04
应收账款 1,069,885,970.75 1,069,885,970.75
应收款项融资 784,588,216.24 784,588,216.24
预付款项 76,337,296.00 76,337,296.00
其他应收款 1,311,098,812.48 1,311,098,812.48
其中：应收利息 24,962,625.00 24,962,625.00
应收股利 48,581,900.00 48,581,900.00
存货 206,198,978.33 206,198,978.33
合同资产 248,902,431.55 248,902,431.55
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,517,572.18 11,517,572.18
流动资产合计 10,151,200,104.86 10,151,200,104.86
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 1,111,858.63 1,111,858.63
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2021 年半年度报告
长期股权投资 7,224,438,659.13 7,224,438,659.13
其他权益工具投资 7,322,207.80 7,322,207.80
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 179,267,525.99 179,267,525.99
在建工程 13,436,464.49 13,436,464.49
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 57,243,984.34 57,243,984.34
无形资产 3,989,205.42 3,989,205.42
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,979,314.28 4,979,314.28
递延所得税资产 120,083,364.50 120,083,364.50
其他非流动资产 13,000.00 13,000.00
非流动资产合计 7,554,641,600.24 7,611,885,584.58 57,243,984.34
资产总计 17,705,841,705.10 17,763,085,689.44 57,243,984.34
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 697,327,507.69 697,327,507.69
预收款项
合同负债 166,235,071.96 166,235,071.96
应付职工薪酬 256,211,516.23 256,211,516.23
应交税费 71,772,800.83 71,772,800.83
其他应付款 6,842,424,205.23 6,842,424,205.23
其中：应付利息 36,629,292.90 36,629,292.90
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 41,429,716.31 60,511,044.42 19,081,328.11
流动负债合计 8,075,400,818.25 8,094,482,146.36 19,081,328.11
非流动负债：
长期借款 111,760,000.00 111,760,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 38,162,656.23 38,162,656.23
长期应付款
长期应付职工薪酬 155,000.00 155,000.00
预计负债 41,575,364.83 41,575,364.83
递延收益 11,000,031.82 11,000,031.82
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 164,490,396.65 202,653,052.88 38,162,656.23
负债合计 8,239,891,214.90 8,297,135,199.24 57,243,984.34
所有者权益（或股东权益）：
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2021 年半年度报告
实收资本（或股本） 4,138,588,892.00 4,138,588,892.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,602,345,406.19 2,602,345,406.19
减：库存股
其他综合收益 -5,991,750.00 -5,991,750.00
专项储备 5,589,641.43 5,589,641.43
盈余公积 556,469,635.29 556,469,635.29
未分配利润 2,168,948,665.29 2,168,948,665.29
所有者权益（或股东权
9,465,950,490.20 9,465,950,490.20
益）合计
负债和所有者权益
17,705,841,705.10 17,763,085,689.44 57,243,984.34
（或股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
本公司自 2021 年 1 月 1 日起采用《企业会计准则第 21 号——租赁》（财会〔2018〕35
号）相关规定，调整财务报表“使用权资产”、“租赁负债”及“其他流动负债”项目金额，对
可比期间信息不予调整。
(4).2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和
应税劳务收入为基础计算销项
增值税 税额，在扣除当期允许抵扣的 6%、9%、13%
进项税额后，差额部分为应缴
增值税
消费税 按照相关税法规定的销售额 10%
营业税
城市维护建设税 实际缴纳的流转税 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
天地科技股份有限公司 15
煤炭科学技术研究院有限公司 15
煤科院节能技术有限公司 15
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北京天地华泰矿业管理股份有限公司 15
北京中煤矿山工程有限公司 15
北京天地玛珂电液控制系统有限公司 15
山西天地煤机装备有限公司 15
平顶山中选自控系统有限公司 15
中煤科工集团西安研究院有限公司 15
榆林天地煤机装备有限公司 15
宁夏天地奔牛实业集团有限公司 15
宁夏天地奔牛链条有限公司 15
宁夏天地重型装备科技有限公司 15
天地宁夏支护装备有限公司 15
宁夏天地西北煤机有限公司 15
中煤科工集团淮北爆破技术研究院有限公司 15
天地上海采掘装备科技有限公司 15
天地（常州）自动化股份有限公司 15
中煤科工集团上海有限公司 15
常熟天地煤机装备有限公司 15
上海煤科检测技术有限公司 15
中煤科工集团重庆研究院有限公司 15
重庆科聚孚工程塑料有限责任公司 15
中煤科工集团重庆智慧城市科技研究院有限公司 15
贵州宏狮煤机制造有限公司 15
煤科（沧州渤海新区）煤炭检测有限公司 20
煤科（天津）煤炭检测有限公司 20
平顶山中平地基基础工程有限公司 20
西安煤科检测技术有限公司 20
宁夏天地奔牛环特科技有限公司 20
贵阳科达科技有限责任公司 20
2. 税收优惠
√适用 □不适用
本公司系国家重点扶持的高新技术企业，按 15%的税率征收企业所得税。公司于 2020 年再
次申请延长高新技术企业证书，证书编号 GR202011008173，有效期三年。
煤炭科学技术研究院有限公司系国家重点扶持的高新技术企业，按 15%的税率征收企业所得
税。公司于 2020 年再次获取高新技术证书，证书编号 GR202011006063，有效期三年。
煤炭科学技术研究院有限公司之子公司煤科院节能技术有限公司系国家重点扶持的高新技术
企业，按 15%的税率征收企业所得税。公司于 2020 年再次获得高新技术证书，证书编号
GR202011005849，有效期三年。
煤炭科学技术研究院有限公司之子公司煤科（沧州渤海新区）煤炭检测有限公司根据《国家
税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总局公告
2019 年第 2 号）规定，享受小型微利企业税收优惠政策。
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2021 年半年度报告
煤炭科学技术研究院有限公司之子公司煤科（天津）煤炭检测有限公司根据《国家税务总局
关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总局公告 2019 年第
2 号）规定，享受小型微利企业税收优惠政策。
北京天地华泰矿业管理股份有限公司系国家重点扶持的高新技术企业，按 15%的税率征收企
业所得税。公司于 2020 年再次通过高新技术企业认定，证书编号 GR202011005260，有效期三
年。
北京中煤矿山工程有限公司系国家重点扶持的高新技术企业，按 15%的税率征收企业所得
税。公司于 2020 年再次通过高新技术企业复审，证书编号 GR202011001325，有效期为三年。
北京天地玛珂电液控制系统有限公司系国家重点扶持的高新技术企业，按 15%的税率征收企
业所得税。公司于 2020 年再次申请延长高新技术企业证书，证书编号 GR202011006630，有效期
三年。
中煤科工集团北京华宇工程有限公司之子公司平顶山中选自控系统有限公司系国家重点扶持
的高新技术企业，按 15%的税率征收企业所得税。公司已于 2018 年取得高新技术企业证书，证
书编号 GR201841000489，有效期三年。
中煤科工集团北京华宇工程有限公司之子公司平顶山中平地基基础工程有限公司根据《国家
税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总局公告
2019 年第 2 号）规定，享受小型微利企业税收优惠政策。
山西天地煤机装备有限公司系国家重点扶持的高新技术企业，按 15%的税率征收企业所得
税。公司于 2020 年再次申请延长高新技术企业证书，证书编号 GR202014001190，有效期三年。
山西天地煤机装备有限公司之子公司榆林天地煤机装备有限公司系国家重点扶持的高新技术
企业，按 15%的税率征收企业所得税。公司于 2019 年获取高新技术企业证书，证书编号
GR201961001276，有效期三年。
山西天地煤机装备有限公司之子公司贵州宏狮煤机制造有限公司系国家重点扶持的高新技术
企业，按 15%的税率征收企业所得税。公司于 2020 年再次申请延长高新技术企业证书，证书编
号 GR202052000348，有效期三年。
中煤科工集团西安研究院有限公司系国家重点扶持的高新技术企业，按 15%的税率征收企业
所得税。公司于 2020 年再次取得高新技术企业证书，证书编号 GR202061001148，有效期三年。
中煤科工集团西安研究院有限公司之子公司西安煤科检测技术有限公司根据《国家税务总局
关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总局公告 2019 年第
2 号）规定，享受小型微利企业税收优惠政策。
宁夏天地奔牛实业集团有限公司系国家重点扶持的高新技术企业，按 15%的税率征收企业所
得税。公司于 2018 年取得高新技术企业证书，证书编号 GR201864000032，有效期三年。
宁夏天地奔牛实业集团有限公司之子公司宁夏天地奔牛链条有限公司依据《关于深入实施西
部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58 号文）以及石嘴山市地方税务局直属
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2021 年半年度报告
征收局《关于宁夏天地奔牛链条有限公司享受西部大开发税收优惠政策的函》，可享受西部大开
发 15%企业所得税优惠税率。
宁夏天地奔牛实业集团有限公司之子公司宁夏天地奔牛环特科技有限公司根据《国家税务总
局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总局公告 2019 年
第 2 号）规定，享受小型微利企业税收优惠政策。
宁夏天地奔牛实业集团有限公司之子公司宁夏天地重型装备科技有限公司依据《关于深入实
施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58 号文）以及石嘴山市地方税务局
直属征收局《关于宁夏天地重型装备科技有限公司享受西部大开发税收优惠政策的函》，可享受
西部大开发 15%企业所得税优惠税率。
天地宁夏支护装备有限公司根据宁夏回族自治区经济和信息化委员会 2010 年 12 月 17 日发
布的宁经信确认[2010]23 号文，公司生产的高端液压支架是符合国家产业政策的产品，符合享
受西部大开发 15%企业所得税优惠税率的申请条件。
天地上海采掘装备科技有限公司系国家重点扶持的高新技术企业，按 15%的税率征收企业所
得税。公司于 2020 年再次申请延长高新技术企业证书，于 2020 年再次获得高新技术企业证书，
证书编号 GR202031006186，有效期三年。
天地（常州）自动化股份有限公司系国家重点扶持的高新技术企业，按 15%的税率征收企业
所得税。公司于 2020 年再次申请延长高新技术企业证书，证书编号 GR202032006250，有效期三
年。
中煤科工集团上海有限公司系国家重点扶持的高新技术企业，按 15%的税率征收企业所得
税。公司于 2020 年再次获得高新技术企业证书，证书编号 GR202031000261，有效期三年。
中煤科工集团上海有限公司之子公司常熟天地煤机装备有限公司系国家重点扶持的高新技术
企业，按 15%的税率征收企业所得税。公司于 2019 年申请延长高新技术企业资质，于 2019 年 11
月再次获得高新技术企业证书，证书编号 GR201932003887，有效期三年。
中煤科工集团上海有限公司之子公司上海煤科检测技术有限公司系国家重点扶持的高新技术
企业，按 15%的税率征收企业所得税。公司于 2019 年获得高新技术企业证书，证书编号
GR201931002212，有效期三年。
中煤科工集团上海有限公司之子公司宁夏天地西北煤机有限公司根据宁夏回族自治区经济和
信息化委员会 2011 年 8 月 15 日发布的宁经信确认[2011]17 号文，主营业务为国家《产业结构
调整指导目录(2011 年本)》鼓励类第十四条“机械”第三十六款，符合企业所得税减征要求，
自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日可享受西部大开发 15%企业所得税优惠税率；同时，公
司系国家重点扶持的高新技术企业，于 2019 年取得高新技术企业证书，证书编号
GR201964000082，有效期三年。
中煤科工集团重庆研究院有限公司根据财政部、海关总署和国家税务总局 2011 年 7 月 27 日
联合颁布的《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税[2011]58 号，文件
规定自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税
率征收企业所得税。经重庆市沙坪坝区国家税务局《企业所得税涉税事项审核确认通知书》(沙
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2021 年半年度报告
国税所西[2012]022 号)核准，中煤科工集团重庆研究院有限公司适用 15%的优惠企业所得税税
率。
中煤科工集团重庆研究院有限公司之子公司重庆科聚孚工程塑料有限责任公司，根据《关于
深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税[2011]58 号文，自 2021 年 1 月 1 日至
2030 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。
中煤科工集团重庆研究院有限公司之子公司中煤科工集团重庆智慧城市科技研究院有限公司
根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税[2011]58 号文，自 2021 年
1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得
税。
中煤科工集团重庆研究院有限公司之子公司中煤科工集团淮北爆破技术研究院有限公司系国
家重点扶持的高新技术企业，按 15%的税率缴纳企业所得税。公司于 2020 年 8 月 17 日再次获得
高新技术企业证书，证书编号 GR20203400554，有效期三年。
中煤科工集团重庆研究院有限公司之子公司贵阳科达科技有限责任公司根据《国家税务总局
关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总局公告 2019 年第
2 号）规定，享受小型微利企业税收优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 144,170.24 41,914.78
银行存款 7,101,869,487.09 6,737,583,109.12
其他货币资金 169,195,393.29 144,349,917.39
合计 7,271,209,050.62 6,881,974,941.29
其中：存放在境外的
款项总额
其他说明：
截止 2021 年 6 月 30 日，本公司使用受到限制的货币资金为 168,914,347.75 元（期初为
151,970,543.87 元），主要为保证金及维修基金存款。参见附注七、81 所有权或使用权受限制
的资产。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期
3,834,675.00 2,182,815.00
损益的金融资产
其中：
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权益工具投资 3,834,675.00 2,182,815.00
指定以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
其中：
合计 3,834,675.00 2,182,815.00
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 152,264,180.18 183,432,699.44
商业承兑票据 379,940,709.84 913,856,807.85
合计 532,204,890.02 1,097,289,507.29
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 89,719,961.58
商业承兑票据 127,747,671.33
合计 217,467,632.91
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
√适用 □不适用
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2021 年半年度报告
单位：元币种：人民币
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 5,400,608.72
合计 5,400,608.72
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项计提
坏账准备
其中：
商业承兑汇
票
按组合计提
552,260,190.54 97.16 20,055,300.53 3.63 532,204,890.02 1,145,387,234.02 100.00 48,097,726.73 4.20 1,097,289,507.29
坏账准备
其中：
银行承兑汇
152,264,180.18 26.79 152,264,180.18 183,432,699.44 16.01 183,432,699.44
票
商业承兑汇
399,996,010.36 70.37 20,055,300.53 5.00 379,940,709.84 961,954,534.58 83.99 48,097,726.73 5.00 913,856,807.85
票
合计 552,260,190.54 / 20,055,300.53 / 532,204,890.02 1,145,387,234.02 / 48,097,726.73 / 1,097,289,507.29
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2021 年半年度报告
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：商业承兑汇票
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
应收票据 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 399,996,010.36 20,055,300.52 5.00
合计 399,996,010.36 20,055,300.52 /
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提
回 销
坏账准备 48,097,726.73 -28,042,426.21 20,055,300.53
合计 48,097,726.73 -28,042,426.21 - - 20,055,300.53
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 7,498,545,210.34
1 年以内小计 7,498,545,210.34
1至2年 2,787,208,921.02
2至3年 968,924,716.25
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2021 年半年度报告
3 年以上
3至4年 608,318,754.47
4至5年 252,497,716.12
5 年以上 1,040,661,295.13
合计 13,156,156,613.33
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2021 年半年度报告
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项计提坏账
5,973,637,514.69 45.41 899,765,461.12 15.06 5,073,872,053.57 4,440,063,844.85 42.71 719,169,067.92 16.20 3,720,894,776.93
准备
其中：
其按单项计提坏 5,973,637,514.69 45.41 899,765,461.12 15.06 5,073,872,053.57 4,440,063,844.85 42.71 719,169,067.92 16.20 3,720,894,776.93
账准备
按组合计提坏账
7,182,519,098.64 54.59 1,533,378,854.12 21.35 5,649,140,244.52 5,955,117,979.52 57.29 1,329,037,196.51 22.32 4,626,080,783.01
准备
其中：
按信用风险特征
组合计提坏账准 7,182,519,098.64 54.59 1,533,378,854.12 21.35 5,649,140,244.52 5,955,117,979.52 57.29 1,329,037,196.51 22.32 4,626,080,783.01
备的应收账款
合计 13,156,156,613.33 100.00 2,433,144,315.24 18.49 10,723,012,298.09 10,395,181,824.37 100.00 2,048,206,264.43 19.70 8,346,975,559.94
98 / 188
2021 年半年度报告
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
名称 计提比例
账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
公司 1 381,251,693.91 19,064,489.17 5.00 按照测试结果计提
公司 2 268,604,868.42 27,628,196.34 10.29 按照测试结果计提
公司 3 164,142,828.69 13,098,291.16 7.98 按照测试结果计提
公司 4 149,337,279.95 17,847,660.40 11.95 按照测试结果计提
公司 5 118,946,648.29 6,106,921.84 5.13 按照测试结果计提
公司 6 118,655,468.59 8,048,172.53 6.78 按照测试结果计提
公司 7 103,404,689.17 27,417,316.54 26.51 按照测试结果计提
公司 8 99,091,057.52 67,515,337.27 68.13 按照测试结果计提
公司 9 69,589,912.17 29,908,150.73 42.98 按照测试结果计提
公司 10 68,526,307.53 6,538,087.13 9.54 按照测试结果计提
公司 11 65,231,349.64 22,840,531.25 35.01 按照测试结果计提
公司 12 64,208,717.15 14,478,431.34 22.55 按照测试结果计提
公司 13 62,463,788.09 6,212,785.43 9.95 按照测试结果计提
公司 14 62,156,071.32 15,008,697.24 24.15 按照测试结果计提
公司 15 59,681,848.55 3,636,358.01 6.09 按照测试结果计提
其他 4,118,344,985.70 614,416,034.74 14.92 按照测试结果计提
合计 5,973,637,514.69 899,765,461.12 15.06 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 3,434,597,171.63 171,726,464.69 5.00
1至2年 1,725,659,151.31 172,565,915.13 10.00
2至3年 645,425,782.77 129,085,156.55 20.00
3至4年 413,711,769.97 206,855,885.07 50.00
4至5年 177,916,207.14 142,332,965.65 80.00
5 年以上 710,812,467.03 710,812,467.03 100.00
合计 7,108,122,549.85 1,533,378,854.12 /
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
组合计提项目：关联方组合
单位：元
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
关联方 74,396,548.79
99 / 188
2021 年半年度报告
合计 74,396,548.79
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
收回
类别 期初余额 转销或核 期末余额
计提 或转 其他变动
销
回
坏账 2,048,206,264.43 385,623,206.03 2,433,144,315.24
53,912.22 631,243.00
准备
合计 2,048,206,264.43 385,623,206.03 53,912.22 631,243.00 2,433,144,315.24
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 53,912.22
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
应收账款性 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序
质 交易产生
公司 1 销售款 145,004.00 债务重组 内部审批 否
公司 2 销售款 6,000.00 无法收回 内部审批 否
公司 3 销售款 130,000.00 债务重组 内部审批 否
公司 4 销售款 20,000.00 无法收回 内部审批 否
公司 5 销售款 659,432.70 债务重组 内部审批 否
公司 6 销售款 89,337.60 债务重组 内部审批 否
公司 7 销售款 177,241.00 债务重组 内部审批 否
公司 8 销售款 30,000.00 债务重组 内部审批 否
公司 9 销售款 39,900.00 债务重组 内部审批 否
公司 10 销售款 20,196.00 债务重组 内部审批 否
公司 11 工程款 10,000.00 无法收回 内部审批 否
公司 12 工程款 4,920.00 无法收回 内部审批 否
公司 13 工程款 1,000.00 无法收回 内部审批 否
公司 14 销售款 -30,000.00 核销冲回 内部审批 否
公司 15 销售款 -10,000.00 核销冲回 内部审批 否
公司 16 销售款 -1,239,119.08 核销冲回 内部审批 否
合计 / 53,912.22 / / /
应收账款核销说明：
100 / 188
2021 年半年度报告
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 630,625,550.36 元，占应
收账款年末余额合计数的比例 4.79%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 38,253,556.75
元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 3,140,416,790.15 4,336,011,300.99
合计 3,140,416,790.15 4,336,011,300.99
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 707,120,647.67 73.49 663,597,993.43 68.97
1至2年 124,862,487.99 12.98 49,417,956.93 5.14
2至3年 30,449,667.68 3.17 35,542,758.99 3.69
3 年以上 99,783,313.06 10.37 87,923,128.95 9.14
合计 962,216,116.40 100.00 836,481,838.30 100.00
101 / 188
2021 年半年度报告
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 131,210,904.53 元，占预付
账款年末余额合计数的比例为 13.64%。
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 40,182,375.00 24,962,625.00
应收股利 4,359,748.78 3,944,771.00
其他应收款 322,471,378.81 274,791,264.57
合计 367,013,502.59 303,698,660.57
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
七天通知存款利息 40,182,375.00 24,962,625.00
合计 40,182,375.00 24,962,625.00
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
上海克硫环保科技股份有限公司 2,628,000.00 2,628,000.00
102 / 188
2021 年半年度报告
晋城蓝焰煤业股份有限公司 1,664,806.00 832,403.00
中勘资源勘探科技股份有限公司 484,368.00
北京昊华能源股份有限公司 66,942.78
合计 4,359,748.78 3,944,771.00
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
是否发生减值及
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
其判断依据
上海克硫环保科技股份有
2,628,000.00 3-4年 快速发展、资金需求量大 否
限公司
合计 2,628,000.00 / / /
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 221,070,201.42
1 年以内小计 221,070,201.42
1至2年 47,915,504.18
2至3年 66,997,488.64
3 年以上
3至4年 15,240,361.32
4至5年 18,560,708.06
5 年以上 192,319,132.35
合计 562,103,395.97
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金借款 19,391,555.05 10,503,692.90
投标保证金 187,210,752.35 182,808,065.96
风险抵押金 440,410.00 1,283,450.00
履约保证金 77,187,309.55 27,678,595.21
其他 277,873,369.02 311,427,661.09
合计 562,103,395.97 533,701,465.16
103 / 188
2021 年半年度报告
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期
坏账准备 未来12个月预 合计
信用损失(未发生 信用损失(已发生
期信用损失
信用减值) 信用减值)
2021 年 1 月 1 日
7,552,590.59 234,347,677.66 241,900,268.25
余额
2021 年 1 月 1 日
余额在本期
-- 转 入 第 二 阶
段
-- 转 入 第 三 阶
-25,000.00 25,000.00
段
-- 转 回 第 二 阶
段
-- 转 回 第 一 阶
段
本期计提 2,445,885.25 -4,819,136.34 -2,373,251.09
本期转回 -
本期转销 -
本期核销 25,000.00 25,000.00
其他变动 -130,000.00 -130,000.00
2021年6月30日
9,998,475.84 229,633,541.32 239,632,017.16
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
收回
类别 期初余额 转销或 期末余额
计提 或转 其他变动
核销
回
坏账准备 241,900,268.25 -2,373,251.09 25,000.00 -130,000.00 239,632,017.16
合计 241,900,268.25 -2,373,251.09 25,000.00 -130,000.00 239,632,017.16
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
104 / 188
2021 年半年度报告
单位：元币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 25,000.00
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收
款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比 期末余额
例(%)
鄂尔多斯市天地
华润煤矿装备有 关联方借款 65,398,653.26 5 年以上 11.63 65,398,653.26
限责任公司
济源市煤炭高压
关联方借款 45,822,483.66 3 年以上 8.15 45,822,483.66
开关有限公司
公司 3 履约保证金 41,121,547.58 5 年以上 7.32 41,121,547.58
公司 4 股权转让款 19,554,454.60 2-3 年 3.48 3,910,890.92
公司 5 履约保证金 12,300,000.00 4-5 年 2.19 11,900,000.00
合计 / 184,197,139.10 / 32.77 168,153,575.42
注 1：鄂尔多斯市天地华润煤矿装备有限责任公司原为公司控股子公司，于 2018 年 6 月 14
日被鄂尔多斯市市中级人民法院裁定受理破产清算，由法院依法指定管理人接管已进入破产清算
程序，自 2018 年 7 月 1 日起该公司不再纳入本公司合并报表范围。
注 2：济源市煤炭高压开关有限公司原为本公司下属天地（常州）自动化股份有限公司控股
子公司，于 2018 年 8 月 28 日被河南省济源市人民法院裁定受理破产清算，由法院依法指定管理
人接管已进入破产清算程序，自 2018 年 9 月 1 日起济源高开不再纳入本公司合并报表范围。
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
105 / 188
2021 年半年度报告
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备/合同 存货跌价准备/合同
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
履约成本减值准备 履约成本减值准备
原材料 1,503,608,771.81 102,471,782.40 1,401,136,989.41 1,557,474,173.65 66,222,170.20 1,491,252,003.45
在产品 1,267,650,977.07 309,440,081.57 958,210,895.50 1,402,475,021.66 309,440,081.57 1,093,034,940.09
库存商品 2,387,013,089.45 171,431,538.33 2,215,581,551.12 2,113,660,247.20 173,451,519.13 1,940,208,728.07
周转材料 592,531.48 - 592,531.48 2,422,682.14 2,422,682.14
消耗性生物资产
合同履约成本 138,541,271.36 - 138,541,271.36 93,124,267.72 93,124,267.72
委托加工物资 62,653,616.51 - 62,653,616.51 32,636,173.51 32,636,173.51
合计 5,360,060,257.68 583,343,402.30 4,776,716,855.38 5,201,792,565.88 549,113,770.90 4,652,678,794.98
106 / 188
2021 年半年度报告
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 其 其 期末余额
计提 转回或转销
他 他
原材料 66,222,170.20 36,249,612.20 102,471,782.40
在产品 309,440,081.57 309,440,081.57
库存商品 173,451,519.13 2,019,980.80 171,431,538.33
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计 549,113,770.90 36,249,612.20 2,019,980.80 - 583,343,402.30
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
销售 278,243,098.69 278,241,240.66 130,065,644.12 130,065,644.12
合同
技术服 472,144,966.54 286,344,877.65 185,801,946.92 676,781,617.41 276,179,291.14 400,602,326.27
务合同
工程 743,932,289.11 183,889,840.53 560,042,448.58 747,323,216.17 196,492,596.21 550,830,619.96
合同
合计 1,494,320,354.34 470,234,718.18 1,024,085,636.16 1,554,170,477.70 472,671,887.35 1,081,498,590.35
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期 本期转销
项目 本期计提 原因
转回 /核销
107 / 188
2021 年半年度报告
按照整个存续期内预期信用损失
技术服务合同 12,652,954.69
的金额确认损失准备
按照整个存续期内预期信用损失
工程合同 -15,090,123.86
的金额确认损失准备
合计 -2,437,169.17 /
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的长期应收款 61,916,884.00 60,340,976.75
合计 61,916,884.00 60,340,976.75
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本 683,919.00 897,382.46
应收退货成本
待抵扣进项税 84,869,970.54 88,059,499.37
预缴企业所得税 8,921,102.48 42,641,938.01
预缴社会保险费等 3,031,675.76 544,333.50
待申报出口退税 1,293,288.37 16,583.74
“三供一业”改造支出 44,601,562.40 44,601,562.40
其他 6,837,897.42 6,281,855.51
合计 150,239,415.97 183,043,154.99
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额 折现率
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 区间
融资租赁
款
其
中：未实
现融资收
益
分期收款 55,515,790.12 278,262.90 55,237,527.22 79,095,562.99 396,161.77 78,699,401.22 4.75%-
销售商品 5.2%
分期收款
提供劳务
合计 55,515,790.12 278,262.90 55,237,527.22 79,095,562.99 396,161.77 78,699,401.22 /
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增减变动
期初 权益法下 其他综 宣告发放 计提 期末 减值准备期
被投资单位 追加 减少 其他权 其
余额 确认的投 合收益 现金股利 减值 余额 末余额
投资 投资 益变动 他
资损益 调整 或利润 准备
一、合营企业
山西天地赛福蒂科技有限公
16,192,566.95 573,080.14 120,285.87 16,885,932.96
司
中煤科工山西华泰矿业管理 26,056,534.16 7,940,000.00 12,400,000.00 21,596,534.16
有限公司
小计 42,249,101.11 8,513,080.14 120,285.87 12,400,000.00 38,482,467.12
二、联营企业
山西潞宝集团天地精煤有限 20,734,004.07 20,734,004.07
公司
山东能源机械集团天玛电液 9,852,351.22 650,973.14 10,503,324.36
控制装备工程有限公司
晋城金鼎天地煤机装备有限
17,815,285.66 563,233.91 37,278.77 18,415,798.34
公司
山西潞安采掘设备有限责任 4,122,070.81 21,412.15 33,017.12 4,176,500.08
公司
重庆科盾矿用安全产品检验 1,162,510.68 1,025,000.68
有限公司
贵州安和矿业科技工程股份
5,189,552.13 5,189,552.13
有限公司
麻城凯龙科技化工有限公司 20,867,336.45 1,074,783.16 21,942,119.61
西南天地煤机装备制造有限 13,703,978.26
公司
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2021 年半年度报告
中堪资源勘探科技股份有限 70,023,507.38 1,771,665.08 71,795,172.46
公司
上海克硫环保科技股份有限
16,164,677.28 65,714.29 16,230,391.57
公司
上海煤科院运输机械制造有 3,397,630.51 3,397,630.51
限公司
中煤科工金融租赁股份有限 476,344,769.37 12,317,637.46 488,662,406.83
公司
北京希尔莱科技发展有限公
283,570.87 283,570.87
司
云南科达化工有限责任公司 585,486.26 585,486.26
小计 646,542,752.69 16,465,419.19 70,295.89 662,940,957.77 13,703,978.26
合计 688,791,853.80 24,978,499.33 190,581.76 12,400,000.00 701,423,424.89 13,703,978.26
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2021 年半年度报告
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
河南天传智能装备技术有限公司 5,155,138.89 5,155,138.89
四川省科建煤炭产业技术研究院有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
山西潞安安太机械有限责任公司 10,760,375.00 10,760,375.00
宁夏宁沪太阳能科技有限公司 573,536.71 573,536.71
内蒙古蒙晋物流股份有限公司 63,420,000.00 63,420,000.00
中煤科工（北京）矿业有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
泽州县天地东庆建材有限公司 200,000.00 200,000.00
柳林县晋柳七号投资企业（有限合伙） 3,583,115.96 3,583,115.96
柳林县晋柳八号投资企业（有限合伙） 3,833,474.36 3,833,474.36
上海大屯能源股份有限公司 9,402,621.80 10,197,067.92
开滦能源化工股份有限公司 9,968,730.00 7,629,401.36
晋能控股山西煤业股份有限公司 1,452,000.00 1,260,000.00
北京昊华能源股份有限公司 10,911,673.14 10,510,016.46
山东泰山能源有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00
甘肃华亭煤电股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
内蒙古太西煤集团股份有限公司 500,000.00 500,000.00
河南龙宇能源股份有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
平顶山东联采掘机械制造有限公司 2,062,500.00
晋城蓝焰煤业股份有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
平顶山日欣机械制造有限公司 1,541,192.00
平顶山天安煤业股份有限公司 7,696,276.38 6,418,975.94
西安银行股份有限公司 2,063,923.32 2,427,102.96
淮北矿业控股股份有限公司 11,854,676.79 10,864,359.81
前进民爆股份有限公司 86,650,000.00 86,650,000.00
安徽江南爆破工程有限公司 600,959.28 600,959.28
重庆英斯凯化工有限公司 253,634.52 253,634.52
新疆金晖兆丰煤业有限公司 1,167,068.91 1,167,068.91
天津天钢联合钢铁有限公司 5,389,774.23 5,389,774.23
合计 249,978,171.29 246,456,502.31
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2021 年半年度报告
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
其他综合收益 指定为以公允价值计量 其他综合收益
本期确认的股
项目 累计利得 累计损失 转入留存收益 且其变动计入其他综合 转入留存收益
利收入
的金额 收益的原因 的原因
上海大屯能源股份公司 279,564.58 4,402,621.80
开滦精煤股份有限公司 372,165.92 8,968,730.00
晋能控股山西煤业股份有限公司 - 460,500.49
北京昊华能源股份有限公司 66,942.78 9,946,047.83
晋城蓝焰煤业股份有限公司 832,403.00
平顶山天安煤业股份有限公司 326,902.32 6,896,276.38
西安银行股份有限公司 81,936.87 1,621,021.32
淮北矿业控股股份有限公司 11,147,678.18
前进民爆股份有限公司 76,101,127.93
安徽江南爆破工程公司 40,959.28
济源市煤炭高压开关有限公司 41,933,900.00
合计 1,959,915.47 117,159,217.43 41,933,900.00
其他说明：
√适用 □不适用
注：本公司及子公司的权益工具投资是本公司及子公司出于战略目的而计划长期持有的投资，因此本公司及子公司将其指定为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产。
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2021 年半年度报告
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 143,703,032.06 143,703,032.06
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 143,703,032.06 143,703,032.06
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 21,746,117.32 21,746,117.32
2.本期增加金额 1,715,281.14 1,715,281.14
（1）计提或摊销 1,715,281.14 1,715,281.14
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 23,461,398.46 23,461,398.46
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 120,241,633.60 120,241,633.60
2.期初账面价值 121,956,914.74 121,956,914.74
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 4,452,613,300.71 4,564,118,176.40
固定资产清理 2,888,212.45 22,055.57
合计 4,455,501,513.16 4,564,140,231.97
其他说明：
注 1：截至 2021 年 6 月 30 日，本公司之下属公司榆林天地煤机装备有限公司以净值
23,033,986.03 元的房屋建筑物及净值为 17,207,457.94 元的土地使用权用作银行长期借款
28,000,000.00 元的抵押。（借款期限 2018 年 7 月 26 日至 2021 年 7 月 19 日）。
注 2：截至 2021 年 6 月 30 日，本公司之下属公司宁夏天地西北煤机有限公司将净值为
10,481,589.10 元的房屋建筑物及净值为 7,234,553.89 元的土地使用权用作短期借款抵押，向
中国建设银行股份有限公司石嘴山分行借款 35,000,000.00 元（借款期限 2020 年 11 月 4 日至
2021 年 11 月 4 日）、向中国建设银行股份有限公司石嘴山分行借款 20,000,000.00 元（借款期
限 2021 年 1 月 7 日至 2022 年 1 月 7 日）。
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2021 年半年度报告
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及办公设备 特殊设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 3,363,867,468.50 2,438,854,582.21 264,553,075.80 443,341,052.52 1,321,455,826.21 103,691,027.85 7,935,763,033.09
2.本期增加金额 4,617,024.09 38,383,345.00 2,171,036.30 20,382,271.01 70,224,126.20 1,361,327.43 137,139,130.03
（1）购置 7,710,228.84 1,951,567.27 20,000,324.09 70,224,126.20 1,361,327.43 101,247,573.83
（2）在建工程
4,617,024.09 30,673,116.16 219,469.03 381,946.92 35,891,556.20
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 23,134,655.50 14,967,736.33 7,380,226.24 13,835,648.66 47,735,422.81 4,980,482.56 112,034,172.10
（1）处置或报
14,967,736.33 7,380,226.24 13,780,779.03 44,718,328.80 106,105.00 80,953,175.40
废
（2）其他 23,134,655.50 54,869.63 3,017,094.01 4,874,377.56 31,080,996.70
4.期末余额 3,345,349,837.09 2,462,270,190.88 259,343,885.86 449,887,674.87 1,343,944,529.60 100,071,872.72 7,960,867,991.02
二、累计折旧
1.期初余额 914,918,510.11 1,303,733,886.34 175,324,804.40 334,235,786.70 596,235,663.71 40,279,528.98 3,364,728,180.24
2.本期增加金额 17,164,838.28 82,126,125.30 9,711,645.88 17,042,284.00 68,928,289.09 13,694,574.15 208,667,756.70
（1）计提 17,164,838.28 82,126,125.30 9,711,645.88 17,042,284.00 68,928,289.09 13,694,574.15 208,667,756.70
3.本期减少金额 11,320,667.74 6,494,111.94 10,027,318.92 44,077,389.03 106,105.00 72,025,592.63
（1）处置或报
11,320,667.74 6,494,111.94 10,027,318.92 42,835,351.99 106,105.00 70,783,555.59
废
（2）其他 1,242,037.04 1,242,037.04
4.期末余额 932,083,348.39 1,374,539,343.90 178,542,338.34 341,250,751.78 621,086,563.77 53,867,998.13 3,501,370,344.31
三、减值准备
1.期初余额 5,138,200.00 1,486,221.12 250,188.59 35,059.38 - 7,007.36 6,916,676.45
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2021 年半年度报告
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 32,330.45 32,330.45
（1）处置或报
32,330.45 32,330.45
废
4.期末余额 5,138,200.00 1,453,890.67 250,188.59 35,059.38 - 7,007.36 6,884,346.00
四、账面价值
1.期末账面价值 2,408,128,288.70 1,086,276,956.31 80,551,358.93 108,601,863.71 722,857,965.83 46,196,867.23 4,452,613,300.71
2.期初账面价值 2,443,810,758.39 1,133,634,474.75 88,978,082.81 109,070,206.44 725,220,162.50 63,404,491.51 4,564,118,176.40
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2021 年半年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面价值
机器设备 30,954,282.14
房屋建筑 52,883,485.74
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
煤科院采育基地房屋 232,693,554.03 未办理竣工结算
唐山矿业房屋建筑物 107,051,491.95 正在与政府部门办理验收
山西煤机综合楼 29,846,639.19 绿化、规划验收正在办理中
中煤矿山密云厂房 3,157,947.76 所属土地使用权未办理产权
中煤矿山鄂尔多斯房产 929,542.76 开发商原因未能办理
天地支护职工食堂 790,529.75 拟扩建，待扩建后办理房产证
山西煤机房屋 364,596.32 正在办理
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产报废 2,888,212.45 22,055.57
合计 2,888,212.45 22,055.57
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 2,123,841,133.06 1,965,866,152.59
工程物资 68,080.51 115,258.51
合计 2,123,909,213.57 1,965,981,411.10
其他说明：
注：截至 2021 年 6 月 30 日，中煤科工能源投资秦皇岛有限公司以净值 40,327,486.81 元的
设备用作对中国煤炭科工集团有限公司借款 30,000,000.00 元的抵押。
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2021 年半年度报告
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准备 账面价值 减值准备 账面价值
账面余额 账面余额
秦皇岛地方煤矿技术改造工
898,634,680.80 22,758,618.84 875,876,061.96 890,428,676.05 22,758,618.84 867,670,057.21
程
智能钻探装备及煤层气开发
285,738,014.71 285,738,014.71 203,355,292.33 203,355,292.33
产业基地项目
建桥基地 209,616,320.57 209,616,320.57 206,906,566.83 206,906,566.83
煤矿水灾事故分析鉴定实验
49,243,862.47 49,243,862.47 47,951,709.54 47,951,709.54
室建设项目
矿山顶板与冲击地压事故分
39,707,387.28 39,707,387.28 39,876,208.83 39,876,208.83
析鉴定实验室
中煤科工河南钻探装备有限
37,124,076.45 328,420.28 36,795,656.17 37,124,076.45 328,420.28 36,795,656.17
公司厂房建设
矿用探排水设备安全准入分
27,569,838.26 27,569,838.26 27,569,838.26 27,569,838.26
析验证实验室
选煤厂籽煤配套改造系统 25,035,497.36 25,035,497.36 22,905,004.21 22,905,004.21
清水溪实验基地 24,976,771.68 24,976,771.68 24,976,771.68 24,976,771.68
高新院区地热供暖示范工程 23,762,415.59 23,762,415.59 19,325,898.64 19,325,898.64
其他 525,519,307.01 525,519,307.01 468,533,148.89 468,533,148.89
合计 2,146,928,172.18 23,087,039.12 2,123,841,133.06 1,988,953,191.71 23,087,039.12 1,965,866,152.59
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2021 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
工程
本期 本期
累计 工
转入 本期其 其中：本 利息
期初 本期增加金 期末 投入 程 利息资本化 资金来
项目名称 预算数 固定 他减少 期利息资 资本
余额 额 余额 占预 进 累计金额 源
资产 金额 本化金额 化率
算比 度
金额 (%)
例(%)
自有资
秦皇岛地方煤矿技 1,016,810,000.00 890,428,676.05 8,206,004.75 898,634,680.80 90.47 88.78 6,529,253.34 663,375.00 4.38 金、借
术改造工程
款
智能钻探装备及煤
703,895,800.00 203,355,292.33 82,382,722.38 285,738,014.71 40.59 40.59
自有资
层气开发产业基地
金
项目
270,000,000.00 206,906,566.83 2,709,753.74 209,616,320.57 77.64 90.43
募集资
建桥基地
金
矿山顶板与冲击地 自有资
压事故分析鉴定实 46,281,800.00 39,876,208.83 168,821.55 39,707,387.28 85.79 86.16 金及科
验室 研来款
自有资
选煤厂籽煤配套改 47,805,600.00 22,905,004.21 2,130,493.15 25,035,497.36 52.37 52.37 金和借
造系统
款
高新院区地热供暖 38,600,000.00 19,325,898.64 4,436,516.95 23,762,415.59 61.56 61.56
自有资
示范工程 金
合计 2,123,393,200.00 1,382,797,646.89 99,865,490.97 168,821.55 1,482,494,316.31 / / 6,529,253.34 663,375.00 / /
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2021 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
专用设备 68,080.51 68,080.51 115,258.51 115,258.51
合计 68,080.51 68,080.51 115,258.51 115,258.51
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
畜牧养
种植业 林业 水产业
殖业
项目 合计
类 类 类 类 类 类 类
经济林
别 别 别 别 别 别 别
一、账面原值
1.期初余额 2,922,898.14 2,922,898.14
2.本期增加金额 498,267.27 498,267.27
(1)外购 498,267.27 498,267.27
(2)自行培育
3.本期减少金额 229,049.61 229,049.61
(1)处置
(2)其他 229,049.61 229,049.61
4.期末余额 3,192,115.80 3,192,115.80
二、累计折旧
1.期初余额 358,856.35 358,856.35
2.本期增加金额 24,501.06 24,501.06
(1)计提 24,501.06 24,501.06
3.本期减少金额 39,324.64 39,324.64
(1)处置
(2)其他 39,324.64 39,324.64
4.期末余额 344,032.77 344,032.77
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
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2021 年半年度报告
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2,848,083.03 2,848,083.03
2.期初账面价值 2,564,041.79 2,564,041.79
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋租赁 合计
一、账面原值
1.期初余额 151,692,624.12 151,692,624.12
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 151,692,624.12 151,692,624.12
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额 25,282,104.02 25,282,104.02
(1)计提 25,282,104.02 25,282,104.02
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 25,282,104.02 25,282,104.02
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 126,410,520.10 126,410,520.10
2.期初账面价值 151,692,624.12 151,692,624.12
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2021 年半年度报告
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标权 采矿权 探矿权 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,064,695,620.40 1,202,539.65 12,573,637.64 68,550,265.53 750,943.36 1,141,896,272.39 326,864,109.90 444,142.23 2,616,977,531.10
2.本期增加 3,233,484.44 60,228.71 3,293,713.15
金额
(1)购置 1,319,350.04 60,228.71 1,379,578.75
(2)内部研 1,914,134.40 1,914,134.40
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少金额 48,662.35 48,662.35
(1)处置 48,662.35 48,662.35
4.期末余额 1,064,695,620.40 1,202,539.65 12,573,637.64 71,735,087.62 750,943.36 1,141,896,272.39 326,924,338.61 444,142.23 2,620,222,581.90
二、累计摊销
1.期初余额 204,299,117.94 1,095,804.16 6,091,021.59 52,279,986.68 31,289.31 388,740,284.32 373,915.76 652,911,419.76
2.本期增加
10,966,250.72 -427,232.28 362,431.88 1,865,740.70 16,286,907.19 98,039.04 29,152,137.25
金额
（1）计提 10,966,250.72 -427,232.28 362,431.88 1,865,740.70 16,286,907.19 98,039.04 29,152,137.25
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 215,265,368.66 668,571.88 6,453,453.47 54,145,727.38 31,289.31 405,027,191.51 471,954.80 682,063,557.01
三、减值准备
1.期初余额 26,342,393.32 26,342,393.32
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2021 年半年度报告
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 26,342,393.32 26,342,393.32
四、账面价值
1.期末账面价值 849,430,251.74 533,967.77 6,120,184.17 17,589,360.24 719,654.05 710,526,687.56 326,924,338.61 -27,812.57 1,911,816,631.57
2.期初账面价值 860,396,502.46 106,735.49 6,482,616.05 16,270,278.85 719,654.05 726,813,594.75 326,864,109.90 70,226.47 1,937,723,718.02
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.07%
注 1：截至 2021 年 6 月 30 日，本公司之下属公司榆林天地煤机装备有限公司以净值 23,033,986.03 元的房屋建筑物及净值为 17,207,457.94 元的
土地使用权用作银行长期借款 28,000,000.00 元的抵押。（借款期限 2018 年 7 月 26 日至 2021 年 7 月 19 日）。
注 2：截至 2021 年 6 月 30 日，本公司之下属公司宁夏天地西北煤机有限公司将净值为 10,481,589.10 元的房屋建筑物及净值为 7,234,553.89 元
的土地使用权用作短期借款抵押，向中国建设银行股份有限公司石嘴山分行借款 35,000,000.00 元（借款期限 2020 年 11 月 4 日至 2021 年 11 月 4
日）、向中国建设银行股份有限公司石嘴山分行借款 20,000,000.00 元（借款期限 2021 年 1 月 7 日至 2022 年 1 月 7 日）。
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2021 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
本公司向北京燕大工贸集团购买位于密云县工业开发区的
土地使用权 1,121,250.00
土地，购买后被纳入政府规划，未办理产权。
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 期末
项目 内部开 确认为无形资 转入当
余额 其他 余额
发支出 产 期损益
信息化平台
512,266.18 237,134.75 749,400.93
建设项目
NC 系统及
615,404.69 143,932.15 759,336.84
供应链
信息化软件 1,670,483.96 243,650.44 1,914,134.40
合计 2,798,154.83 624,717.34 1,914,134.40 1,508,737.77
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形
期初余额 企业合并 期末余额
成商誉的事项 其他 处置 其他
形成的
宁夏天地奔牛实业集
3,471,142.92 3,471,142.92
团有限公司
唐山市水泵厂有限公
2,187,338.74 2,187,338.74
司
石嘴山市煤机铁路运
9,322.88 9,322.88
输有限公司
合计 5,667,804.54 5,667,804.54
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
被投资单位名称或形 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
成商誉的事项 计提 处置
唐山市水泵厂有限公
2,187,338.74 2,187,338.74
司
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2021 年半年度报告
石嘴山市煤机铁路运
9,322.88 9,322.88
输有限公司
合计 2,196,661.62 2,196,661.62
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加金 本期摊销金 其他减少
项目 期初余额 期末余额
额 额 金额
经济开发区 3 号车
19,881,741.28 342,788.65 19,538,952.63
间
经济开发区 1 号车
7,179,065.48 138,502.87 7,040,562.61
间
地宗主厂房改良 6,973,483.10 120,232.44 6,853,250.66
室外工程 6,210,948.21 100,446.60 6,110,501.61
经济开发区 2 号车 5,850,831.16 108,684.17 5,742,146.99
间
基地其他待摊费用 5,778,031.03 195,895.56 5,582,135.47
经济开发区成品库 3,927,276.34 63,343.17 3,863,933.17
彩虹生产基地试车
3,653,670.05 52,319.86 3,601,350.19
坡道工程
神东创新基地上湾
2,680,742.65 226,541.63 2,454,201.02
综合楼
基地房屋建筑物 2,831,687.69 39,881.16 2,791,806.53
其他 50,007,745.05 1,424,028.49 4,760,531.77 46,671,241.77
合计 114,975,222.04 1,424,028.49 6,149,167.88 110,250,082.65
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异
资产 资产
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2021 年半年度报告
资产减值准备 3,553,956,867.70 663,712,031.20 3,184,493,529.26 558,796,388.80
内部交易未实
74,103,122.55 17,431,373.67 105,730,912.26 21,141,586.47
现利润
可抵扣亏损 1,286,584.43 321,646.11
预计负债形成 81,170,017.17 12,175,502.57 74,480,151.41 11,400,228.09
固定资产加速
22,996,442.33 3,117,042.01 25,773,536.41 4,365,356.10
折旧
递延收益产生
的可抵扣暂性 34,376,418.28 8,747,528.91 37,224,479.88 8,889,812.03
差异
分期购买采矿
权确认的利息 110,204,877.44 27,551,219.36 113,132,992.65 28,283,248.16
费用
纳税调增的已
计提尚未使用 345,516,528.32 53,458,229.26 813,194,335.02 123,604,101.12
的职工薪酬
其他权益工具
投资公允价值 41,933,900.00 6,290,085.00 41,933,900.00 6,290,085.00
变动
其他 203,425,449.58 33,794,678.24 111,746,194.69 27,997,864.51
合计 4,468,970,207.80 826,599,336.33 4,507,710,031.58 790,768,670.28
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
非同一控制企
业合并资产评
估增值
其他债权投资
公允价值变动
其他权益工具
投资公允价值 119,544,003.60 18,621,228.17 115,501,026.89 17,887,051.57
变动
合计 119,544,003.60 18,621,228.17 115,501,026.89 17,887,051.57
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
合同取得
成本
合同履约
成本
应收退货
成本
合同资产
待抵扣增
值税进项 28,494,070.46 28,494,070.46 28,496,831.52 28,496,831.52
税额
其他 13,000.00 13,000.00 13,000.00 13,000.00
合计 28,507,070.46 28,507,070.46 28,509,831.52 28,509,831.52
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 55,000,000.00 55,000,000.00
保证借款 40,000,000.00 40,000,000.00
信用借款 134,000,000.00 214,000,000.00
合计 229,000,000.00 309,000,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
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2021 年半年度报告
单位：元币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 69,425,000.00 44,000,000.00
银行承兑汇票 454,584,446.70 561,335,976.41
合计 524,009,446.70 605,335,976.41
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 5,538,360,973.55 4,940,639,641.39
1-2 年（含 2 年） 664,502,200.85 671,630,550.60
2-3 年（含 3 年） 338,352,152.64 269,278,831.24
3 年以上 519,163,208.16 372,170,705.05
合计 7,060,378,535.20 6,253,719,728.28
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
公司 1 36,742,856.42 信用期内
公司 2 22,955,218.56 信用期内
公司 3 20,473,950.06 合同尚未履行完毕
公司 4 16,517,435.25 信用期内
公司 5 16,045,900.00 合同尚未履行完毕
公司 6 14,325,895.30 信用期内
公司 7 11,849,865.65 合同尚未履行完毕
公司 8 11,382,945.03 信用期内
公司 9 9,916,768.42 信用期内
公司 10 9,777,248.00 信用期内
合计 169,988,082.69 /
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 1,801,331.46 1,347,245.63
1-2 年（含 2 年） 12,037.30 774,042.56
2-3 年（含 3 年） 501,018.26 123,098.98
3 年以上 3,210,363.41 3,181,818.43
合计 5,524,750.43 5,426,205.60
129 / 188
2021 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收销售款 2,414,139,221.73 2,413,990,526.54
预收技术服务款 197,213,275.37 202,603,017.86
预收工程款 231,911,449.17 177,485,338.86
预收其他款项 6,332,098.79
合计 2,843,263,946.27 2,800,410,982.05
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,015,230,535.52 2,210,104,785.92 2,306,594,891.01 918,740,430.43
二、离职后福利
48,974,865.48 224,374,456.91 197,122,114.11 76,227,208.28
-设定提存计划
三、辞退福利 229,100.27 1,949,341.86 1,818,080.38 360,361.75
四、一年内到期
的其他福利
合计 1,064,434,501.27 2,436,428,584.69 2,505,535,085.50 995,328,000.46
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖
729,481,185.33 1,695,219,095.02 1,833,743,804.62 590,956,475.73
金、津贴和补贴
二、职工福利费 - 96,578,823.97 96,578,823.97 -
三、社会保险费 11,198,256.85 113,311,054.84 109,418,905.06 15,090,406.63
其中：医疗保险
9,742,804.42 100,517,496.01 98,372,379.45 11,887,920.98
费
工伤保险
503,038.48 9,267,675.89 7,891,381.28 1,879,333.09
费
130 / 188
2021 年半年度报告
生育保险
952,413.95 3,525,882.94 3,155,144.33 1,323,152.56
费
四、住房公积金 3,977,785.02 117,327,251.22 100,762,756.86 20,542,279.38
五、工会经费和
263,254,541.21 47,843,975.40 33,928,213.91 277,170,302.70
职工教育经费
六、短期带薪缺
勤
七、短期利润分
享计划
八、其他短期薪 7,318,767.11 139,824,585.47 132,162,386.59 14,980,965.99
酬
合计 1,015,230,535.52 2,210,104,785.92 2,306,594,891.01 918,740,430.43
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 34,081,161.03 164,512,082.76 143,050,430.82 55,542,812.97
2、失业保险费 3,179,648.24 14,427,060.84 10,170,443.58 7,436,265.50
3、企业年金缴费 11,714,056.21 45,435,313.31 43,901,239.71 13,248,129.81
合计 48,974,865.48 224,374,456.91 197,122,114.11 76,227,208.28
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 93,729,672.22 123,388,946.13
消费税 65,886.27 246,596.78
营业税
企业所得税 134,962,028.41 168,421,661.25
个人所得税 15,477,293.20 21,684,163.92
城市维护建设税 3,946,218.30 7,505,509.51
资源税 23,414,172.90 20,357,907.23
房产税 3,734,885.80 4,988,196.76
土地使用税 2,571,476.31 2,632,760.32
教育费附加 4,047,179.45 6,161,823.72
其他 4,576,950.69 4,224,325.73
合计 286,525,763.55 359,611,891.35
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
131 / 188
2021 年半年度报告
应付利息
应付股利 643,523,613.30 25,259,370.35
其他应付款 980,536,684.30 894,865,385.11
合计 1,624,060,297.60 920,124,755.46
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 643,523,613.30 25,259,370.35
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计 643,523,613.30 25,259,370.35
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 454,914,107.63 309,901,457.00
1-2 年（含 2 年） 112,116,713.10 144,036,474.40
2-3 年（含 3 年） 113,500,732.17 117,162,086.80
3 年以上 300,005,131.40 323,765,366.91
合计 980,536,684.30 894,865,385.11
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
公司 1 38,837,159.55 清算未完成
公司 2 34,000,000.00 清算未完成
公司 3 30,000,000.00 清算未完成
公司 4 30,000,000.00 清算未完成
公司 5 24,500,000.00 尚未结算
公司 6 22,000,000.00 清算未完成
公司 7 10,000,000.00 清算未完成
公司 8 10,000,000.00 尚未结算
合计 199,337,159.55 /
其他说明：
132 / 188
2021 年半年度报告
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 28,681,818.19 28,681,818.19
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 116,950,902.64
1 年内到期的租赁负债
合计 28,681,818.19 145,632,720.83
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税 135,663,582.35 289,251,617.98
未终止确认票据 217,467,632.91 406,556,619.74
一年内到期的租赁负债 50,564,208.04 50,564,208.04
合计 403,695,423.30 746,372,445.76
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 28,000,000.00 28,000,000.00
保证借款 -
信用借款 50,681,818.19 30,681,818.19
其他 81,760,000.00 81,760,000.00
减：一年内到期的长期借款 -28,681,818.19 -28,681,818.19
合计 131,760,000.00 111,760,000.00
长期借款分类的说明：
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2021 年半年度报告
注1：抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注七、21固定资产，七、26无形资产以及
七、81所有权或使用权受到限制的资产。
注2：其他长期借款期末余额为中国煤炭科工集团有限公司向本公司提供的国有资本金预算
项目拨款，年利率0.00%。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
房屋租赁 75,846,312.06 101,128,416.08
合计 75,846,312.06 101,128,416.08
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款
专项应付款 70,006,933.15 118,327,078.55
合计 70,006,933.15 118,327,078.55
134 / 188
2021 年半年度报告
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
高效、低排放煤粉
项目未结
工业锅炉技术体系 27,400,000.00 27,400,000.00
束
示范应用
煤衍生油制清洁燃
26,170,000.00 26,170,000.00
料试验平台建设
大型油气田及煤层 项目未结
36,595,672.64 2,059,000.00 2,385,550.00 36,269,122.64
气开发 束
国家能源煤炭高效
利用与节能减排技 12,617,055.60 12,617,055.60
术装备重点实验室
节能分院高效煤粉
5,206,539.80 5,206,539.80
工业锅炉生产基地
装备分院高效煤粉
4,000,000.00 4,000,000.00
工业锅炉生产基地
矿井突水水源快速
项目未结
判识与水灾防控关 1,945,588.01 1,945,588.01
束
键技术研究
起重机减速器制造 项目未结
1,500,000.00 1,500,000.00
基地建设项目 束
项目未结
其他 2,892,222.50 2,892,222.50
束
合计 118,327,078.55 2,059,000.00 50,379,145.40 70,006,933.15 /
49、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负
983,671,544.43 989,371,524.99
债
二、辞退福利
三、其他长期福利
合计 983,671,544.43 989,371,524.99
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
√适用 □不适用
135 / 188
2021 年半年度报告
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 989,371,524.99 1,071,994,854.39
二、计入当期损益的设定受益成本 3,000,000.00 33,870,000.00
1.当期服务成本
2.过去服务成本
3.结算利得（损失以“－”表示）
4、利息净额 3,000,000.00 33,870,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益
- -58,790,000.00
成本
1.精算利得（损失以“－”表示） -58,790,000.00
四、其他变动 -8,699,980.56 -57,703,329.40
1.结算时支付的对价 - -
2.已支付的福利 -8,699,980.56 -57,703,329.40
五、期末余额 983,671,544.43 989,371,524.99
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
中煤科工能源投资秦皇岛有限公司未
未决诉讼 44,063,934.94 44,063,934.94
决诉讼。
本公司上海分公司按煤机销售收入的
2%计提产品质量保证金；北京天地玛
产品质量保证 73,480,151.41 80,170,017.17
珂电液系统有限公司按煤机销售收入
的 1.9%计提产品质量保证金。
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
上海煤科检测技术有限公司按照检查
科技风险准备金 1,000,000.00 1,000,000.00 收入的 5%计提科技风险准备金，累计
不超过 100 万元。
136 / 188
2021 年半年度报告
合计 118,544,086.35 125,233,952.11 /
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种人民币
形成原
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
因
政府
1,214,115,492.70 99,128,630.46 63,504,619.83 1,249,739,503.33
补助
合计 1,214,115,492.70 99,128,630.46 63,504,619.83 1,249,739,503.33 /
137 / 188
2021 年半年度报告
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
与资产相关
本期新增补助金 本期计入营业外 本期计入其他收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额 /与收益相
额 收入金额 益金额
关
矿用电气设备电磁兼容安
185,248,525.48 4,571,608.98 180,676,916.50 与资产有关
全准入分析验证实验室
煤矿高压供用电系统安全
141,199,892.15 141,199,892.15 与资产有关
准入分析验证实验室
采煤机安全准入分析验证
91,480,000.00 91,480,000.00 与资产有关
实验室
联合厂房及厂区工程项目
59,789,795.83 1,281,558.06 58,508,237.77 与资产有关
建设扶持资金
爆破器材安全准入分析验
42,755,346.68 400,000.00 1,565,610.00 41,589,736.68 与资产有关
证实验室
煤矿职业病危害分析鉴定
40,307,484.64 40,307,484.64 与资产有关
实验室
银川市开发区管委会重大
36,704,000.32 573,499.98 36,130,500.34 与资产有关
项目建设补助
煤矿水灾事故分析鉴定实
37,800,000.00 37,800,000.00 与资产有关
验室
综采工作面电液控制系统
30,940,000.00 30,940,000.00 与资产有关
安全准入分析验证实验室
矿山顶板与冲击地压事故
29,770,000.00 29,770,000.00 与资产有关
鉴定实验室
矿用通风及隔抑爆设备安
22,521,288.87 1,990,376.46 20,530,912.41 与资产有关
全准入分析验证实验室
矿用探排水设备安全准入
26,527,200.00 26,527,200.00 与资产有关
分析验证实验室
138 / 188
2021 年半年度报告
济源井下矿用安全设备项
23,708,741.29 23,708,741.29 与资产有关
目补助
煤矿安全改造项目中央投
23,690,000.00 23,690,000.00 与资产有关
资补助款
起重机减速器配套工程补
21,740,070.75 380,001.24 21,360,069.51 与资产有关
偿费
煤层气开发利用研究中心 21,880,025.60 21,880,025.60 与收益有关
煤矿瓦斯事故分析鉴定验
18,520,000.00 18,520,000.00 与资产有关
证实验室
央企进冀引导资金 16,264,543.53 16,264,543.53 与资产有关
大型刮板输送机中部槽智
14,000,000.00 14,000,000.00 与资产有关
能化焊接生产线研制
煤层气车载钻机研发试验
11,930,000.00 11,930,000.00 与资产有关
检测能力建设项目
煤炭智能化无人开采技术
11,660,000.00 11,660,000.00 与资产有关
研发中心项目
工程中心创新能力建设项
11,002,600.00 11,002,600.00 与资产有关
目
煤矿采掘装备配套大功率
8,711,113.27 933,333.06 7,777,780.21 与资产有关
矿用减速器技术升级
低浓度煤层气除氧与变压
吸附集成浓缩工业化技术 2,910,667.42 324,369.66 2,586,297.76 与资产有关
与装备研究项目
其他 134,045,415.80 44,100,644.15 474,982.20 8,010,179.70 7,703,905.01 161,956,993.04 与资产有关
其他 149,008,781.07 54,627,986.31 505,975.80 13,245,014.50 21,944,205.18 167,941,571.90 与收益有关
合计 1,214,115,492.70 99,128,630.46 980,958.00 30,885,175.18 31,638,486.65 1,249,739,503.33 /
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份
4,138,588,892.00 4,138,588,892.00
总数
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本
1,627,679,255.92 - 1,627,679,255.92
溢价）
其他资本公积 65,401,801.20 632,103.31 - 66,033,904.51
合计 1,693,081,057.12 632,103.31 - 1,693,713,160.43
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期权益法核算的长期股权投资其他权益变动等原因导致资本公积增加632,103.31元；
56、 库存股
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生金额
减：前期计 减：前期计
期初 期末
项目 本期所得税前 入其他综合 入其他综合 减：所得税 税后归属于母 税后归属于
余额 余额
发生额 收益当期转 收益当期转 费用 公司 少数股东
入损益 入留存收益
一、不能重分类进损
91,453,181.56 2,995,092.76 576,993.96 2,418,098.80 890,701.58 93,871,280.36
益的其他综合收益
其中：重新计量设定
2,852,000.00 - - - - 2,852,000.00
受益计划变动额
权益法下不能转损益
的其他综合收益
其他权益工具投资
88,601,181.56 2,995,092.76 576,993.96 2,418,098.80 890,701.58 91,019,280.36
公允价值变动
企业自身信用风险
公允价值变动
二、将重分类进损益
2,044,101.68 -64,916.21 -64,916.21 - 1,979,185.47
的其他综合收益
其中：权益法下可转
2,338,876.57 - - - 2,338,876.57
损益的其他综合收益
其他债权投资公允
价值变动
金融资产重分类计
入其他综合收益的金
额
其他债权投资信用
减值准备
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2021 年半年度报告
现金流量套期储备
外币财务报表折算差
-294,774.89 -64,916.21 -64,916.21 - -359,691.10
额
其他综合收益合计 93,497,283.24 2,930,176.55 576,993.96 2,353,182.59 890,701.58 95,850,465.83
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2021 年半年度报告
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 51,013,231.80 62,633,955.40 38,584,925.21 75,062,261.99
维简费 175,421.15 9,476,166.44 4,664,453.15 4,987,134.44
煤矿转产发展基
62,740,049.42 6,441,011.66 4,811,765.25 64,369,295.83
金
合计 113,928,702.37 78,551,133.50 48,061,143.61 144,418,692.26
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：转产基金系根据山西省人民政府文件《山西省煤矿转产发展资金提取使用管理办法》
和《山西省矿山环境治理恢复基金管理办法》的规定计提，主要用于矿区生态环境和水资源治
理、污染治理和环境恢复整治以及煤矿企业转产发展。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 556,469,635.29 556,469,635.29
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 556,469,635.29 556,469,635.29
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 11,432,990,508.33 10,665,084,109.40
调整期初未分配利润合计数（调增
-142,770,119.77
+，调减－）
调整后期初未分配利润 11,432,990,508.33 10,522,313,989.63
加：本期归属于母公司所有者的净
823,861,245.47 1,364,368,218.95
利润
减：提取法定盈余公积 63,098,589.30
提取任意盈余公积
提取一般风险准备 1,269,400.36
应付普通股股利 620,788,333.80 413,858,889.20
转作股本的普通股股利
加：其他 -313,916.34 24,535,178.61
期末未分配利润 11,635,749,503.66 11,432,990,508.33
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
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2021 年半年度报告
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营
10,683,935,586.45 7,306,550,981.29 8,431,557,440.34 5,883,476,471.71
业务
其他
101,922,004.57 57,749,716.79 88,386,091.94 53,905,534.26
业务
合计 10,785,857,591.02 7,364,300,698.08 8,519,943,532.28 5,937,382,005.97
(2).合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
合同分类 XXX-分部 合计
商品类型
按经营地区分类
市场或客户类型
合同类型 10,683,935,586.45 10,683,935,586.45
销售合同 8,110,526,963.74 8,110,526,963.74
技术服务合同 1,723,750,585.05 1,723,750,585.05
工程合同 849,658,037.66 849,658,037.66
按商品转让的时间分类
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计 10,683,935,586.45 10,683,935,586.45
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 348,855.52 432,634.99
营业税
城市维护建设税 25,206,535.47 23,776,656.12
教育费附加 15,809,758.68 11,463,642.23
资源税 82,225,044.85 45,956,245.56
房产税 10,625,002.31 11,993,884.50
土地使用税 7,443,266.07 6,855,107.03
车船使用税 223,744.35 281,628.97
印花税 4,766,485.16 2,877,191.27
地方教育附加 8,853,096.96 7,883,629.21
其他 9,159,569.92 5,458,211.46
合计 164,661,359.29 116,978,831.34
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 221,118,575.07 168,273,271.47
差旅、汽车支出 52,633,599.22 39,082,904.15
运杂费 54,498,284.79
售后服务支出 11,050,486.06 14,076,496.52
劳务费 6,887,296.90 2,592,680.48
办公费 2,657,106.92 7,526,033.17
销售中介费 23,942,418.57 12,724,898.54
包装费 6,286,151.30 5,770,826.66
展览及广告费 8,682,258.29 5,281,158.35
提取质量保证金 12,976,324.26 8,827,659.79
其他 83,894,972.02 81,555,386.57
合计 430,129,188.61 400,209,600.49
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 639,822,255.35 604,602,543.33
折旧费 44,243,229.16 49,358,350.15
离退休人员支出 17,943,648.38 34,689,178.46
差旅汽车费用 18,649,304.29 16,835,835.78
无形资产摊销 29,306,933.48 30,279,651.77
修理费 13,105,209.48 13,709,864.39
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2021 年半年度报告
房屋租赁费 36,035,545.94 38,491,396.08
办公费 7,956,964.92 9,312,579.72
水电费 9,798,621.07 8,257,151.17
中介机构费 9,119,889.88 5,245,680.80
劳务费 9,621,205.29 3,834,277.40
供暖费 6,016,891.77 4,928,479.61
其他费用 93,775,133.71 103,324,648.65
合计 935,394,832.72 922,869,637.31
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 191,822,319.69 123,003,390.64
材料费 178,356,112.25 129,879,176.91
测试化验加工费 25,844,634.50 13,553,298.95
燃料动力费 3,071,927.95 1,805,850.92
差旅费 16,548,809.13 7,378,122.66
会议费 658,960.58 157,072.33
国际合作与交流费 85,651.82 283,953.45
出版、文献、信息传播、知识产权事务
10,170,212.77 7,843,142.85
费
劳务费 8,154,772.02 6,814,317.40
专家咨询费 984,521.29 476,894.74
折旧费 5,340,081.89 3,888,392.16
办公费 417,275.26 296,709.77
其他 23,050,907.04 34,247,409.30
合计 464,506,186.19 329,627,732.08
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 15,040,766.95 40,153,179.11
加：汇总损益 -2,290,099.60 -2,108,228.42
加：手续费 2,680,490.36 2,268,956.96
减：利息收入 -57,924,310.67 -67,024,220.10
减：收到的现金折扣
加：发生的现金折扣 54,812.41 29,183.63
设定受益计划利息净额 3,000,000.00 1,000,000.00
合计 -39,438,340.55 -25,681,128.82
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
事业费拨款 37,929,964.72 38,524,028.34
146 / 188
2021 年半年度报告
增值税即征即退 43,056,183.26 19,039,462.05
个人所得税收到的手续费返还 1,442,152.96 636,355.16
与日常活动相关的政府补助 45,362,324.39 39,309,542.75
稳岗补贴 1,114,968.64 868,277.65
合计 128,905,593.97 98,377,665.95
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 24,978,499.33 25,304,603.15
处置长期股权投资产生的投资收益 - 6,884,141.02
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 1,959,915.47 3,806,648.11
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
其他 7,981,357.34 -4,766,806.86
合计 34,919,772.14 31,228,585.42
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 1,651,860.00 -530,955.00
其中：衍生金融工具产生的公允
价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 1,651,860.00 -530,955.00
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 28,042,426.21 11,297,118.56
应收账款坏账损失 -385,623,206.03 -77,725,626.65
其他应收款坏账损失 2,373,251.09 -25,170,042.25
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失 114,146.00 112,440.14
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2021 年半年度报告
合同资产减值损失 -78,802,437.05
其他 63,747.93
合计 -355,093,382.73 -170,224,799.32
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成
-36,249,612.20 -16,638,905.15
本减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他 2,437,169.17
合计 -33,812,443.03 -16,638,905.15
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 1,059,261.07 12,831,277.20
债务重组 66,808.91
合计 1,059,261.07 12,898,086.11
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利
58,526.31 767,851.48 58,526.31
得合计
其中：固定资产处
58,526.31 767,851.48 58,526.31
置利得
无形资产处
置利得
债务重组利得
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2021 年半年度报告
非货币性资产交换
利得
接受捐赠
政府补助 5,094,692.78 6,084,265.77 5,094,692.78
罚没利得（违约赔
2,028,650.48 1,117,254.90 2,028,650.48
偿收入）
无法支付应付款项 1,879,617.97 1,911,955.29 1,879,617.97
其他营业外收入 6,866,552.09 8,114,989.98 6,866,552.09
合计 15,928,039.63 17,996,317.42 15,928,039.63
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
与资产相关/与收益
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
相关
处僵治困专项补助 575,004.80 18,580.00 与收益相关
山西转型综合改革财政运营部创
19,650.00 42,000.00 与收益相关
新补助资金
综改区创新能力补助款 55,000.00 与收益相关
新型工业化发展资金 100,000.00 与收益相关
其他 4,500,037.98 5,868,685.77 与收益相关
合计 5,094,692.78 6,084,265.77 /
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损
1,416,898.95 1,230,348.24 1,416,898.95
失合计
其中：固定资产处
1,416,898.95 1,230,348.24 1,416,898.95
置损失
无形资产处
置损失
债务重组损失 53,643.82
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 100,000.00 5,100,000.00 100,000.00
资产报废、毁损损
600.00 600.00
失
罚款支出 929,114.36 1,783,719.12 929,114.36
赔偿金、违约金等
38,000.00 1,534,121.94 38,000.00
支出
其他营业外支出 1,077,538.75 336,850.07 1,077,538.75
合计 3,562,152.06 10,038,683.19 3,562,152.06
149 / 188
2021 年半年度报告
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 223,456,329.49 137,565,056.07
递延所得税费用 -40,055,780.71 -15,222,916.45
合计 183,400,548.78 122,342,139.62
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57 其他综合收益。
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
员工归还备用金 23,763,525.76 25,624,700.01
利息收入 33,147,435.74 31,846,106.36
投标保证金 144,367,345.24 136,892,073.50
政府补助 93,908,713.18 53,821,153.97
收保理业务本金及保理款使用费 40,750,580.10 34,260,166.26
其他 49,803,368.22 36,077,862.53
合计 385,740,968.24 318,522,062.63
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
补偿费 19,510,395.24 19,049,007.00
研究开发费 84,413,659.36 76,352,853.78
投标保证金 158,267,935.71 130,250,911.90
备用金 31,643,469.65 32,433,735.76
差旅费 102,592,683.27 112,768,971.93
水电费 44,578,522.16 37,618,009.11
运杂费 12,341,898.77 14,198,125.53
办公费 22,485,455.62 18,449,305.13
修理费 17,669,519.26 12,655,744.34
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2021 年半年度报告
租赁费 23,738,039.67 18,700,100.93
保理融资款 84,838,592.18 71,108,694.19
其他 115,602,781.60 50,620,960.52
合计 717,682,952.49 594,206,420.12
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
分期付款购买无形资产所支付的现
118,025,601.00 114,131,445.00
金
归还关联方本金及资金占用费 50,589,931.50
其他 5,286,507.57
合计 118,025,601.00 170,007,884.07
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 1,072,899,666.89 679,282,026.53
加：资产减值准备 33,812,443.03 16,638,905.15
信用减值损失 355,093,382.73 170,224,799.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
208,692,257.76 205,784,511.48
生物资产折旧
使用权资产摊销 25,282,104.02
无形资产摊销 29,152,137.25 31,080,492.98
长期待摊费用摊销 6,149,167.88 5,000,457.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-1,059,261.07 -12,898,086.11
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
1,358,372.64 462,496.76
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
-1,651,860.00 530,955.00
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 13,034,392.65 37,686,822.71
投资损失（收益以“－”号填列） -34,919,772.14 -31,228,585.42
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2021 年半年度报告
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-40,055,780.71 -15,222,916.45
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
- -
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -158,267,691.80 -98,032,260.99
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-1,068,115,227.44 -962,374,738.98
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
286,288,421.26 855,312,599.78
号填列）
其他 47,433,793.77 10,486,992.54
经营活动产生的现金流量净额 775,126,546.72 892,734,471.89
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 7,102,294,702.87 5,764,212,458.06
减：现金的期初余额 6,730,004,397.42 5,128,172,906.99
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 372,290,305.45 636,039,551.07
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 7,102,294,702.87 6,730,004,397.42
其中：库存现金 144,170.24 41,914.78
可随时用于支付的银行存款 7,101,869,487.09 6,729,805,008.95
可随时用于支付的其他货币
281,045.54 157,473.69
资金
可用于支付的存放中央银行
款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额
其中：母公司或集团内子公司使
用受限制的现金和现金等价物
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2021 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 168,914,347.75 保证金、维修基金等
应收票据
存货
固定资产 378,925,338.74 抵押借款、未办妥产权的不动产
无形资产 25,563,261.83 抵押借款
应收款项融资 231,126,274.70 票据质押
合计 804,529,223.02 /
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 2,904,916.57 18,585,971.76
其中：美元 2,774,512.28 6.46 17,923,626.77
欧元 10,404.29 7.69 80,008.99
澳币 120,000.00 4.85 582,336.00
应收账款
其中：美元
欧元
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
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84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期损益的
种类 金额 列报项目
金额
矿用电气设备电磁兼容安全准入分
185,248,525.48 递延收益 4,571,608.98
析验证实验室
煤矿高压供用电系统安全准入分析
141,199,892.15 递延收益
验证实验室
采煤机安全准入分析验证实验室 91,480,000.00 递延收益
联合厂房及厂区工程项目建设扶持
59,789,795.83 递延收益 1,281,558.06
资金
爆破器材安全准入分析验证实验室 43,155,346.68 递延收益 1,565,610.00
煤矿职业病危害分析鉴定实验室 40,307,484.64 递延收益
银川市开发区管委会重大项目建设
36,704,000.32 递延收益 573,499.98
补助
煤矿水灾事故分析鉴定实验室 37,800,000.00 递延收益
综采工作面电液控制系统安全准入
30,940,000.00 递延收益
分析验证实验室
矿山顶板与冲击地压事故鉴定实验
29,770,000.00 递延收益
室
矿用通风及隔抑爆设备安全准入分
22,521,288.87 递延收益 1,990,376.46
析验证实验室
矿用探排水设备安全准入分析验证
26,527,200.00 递延收益
实验室
济源井下矿用安全设备项目补助 23,708,741.29 递延收益
煤矿安全改造项目中央投资补助款 23,690,000.00 递延收益
起重机减速器配套工程补偿费 21,740,070.75 递延收益 380,001.24
煤层气开发利用研究中心 21,880,025.60 递延收益
煤矿瓦斯事故分析鉴定验证实验室 18,520,000.00 递延收益
央企进冀引导资金 16,264,543.53 递延收益
大型刮板输送机中部槽智能化焊接
14,000,000.00 递延收益
生产线研制
煤层气车载钻机研发试验检测能力
11,930,000.00 递延收益
建设项目
煤炭智能化无人开采技术研发中心
11,660,000.00 递延收益
项目
工程中心创新能力建设项目 11,002,600.00 递延收益
煤矿采掘装备配套大功率矿用减速
8,711,113.27 递延收益 933,333.06
器技术升级
低浓度煤层气除氧与变压吸附集成
2,910,667.42 递延收益 324,369.66
浓缩工业化技术与装备研究项目
其他 381,782,827.33 递延收益 51,884,262.39
事业费拨款 37,929,964.72 其他收益 37,929,964.72
增值税即征即退 19,039,462.05 其他收益 19,039,462.05
其他 47,919,445.99 其他收益 47,919,445.99
处僵治困专项补助 575,004.80 营业外收入 575,004.80
山西转型综合改革财政运营部创新 19,650.00 营业外收入 19,650.00
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2021 年半年度报告
补助资金
其他 4,500,037.98 营业外收入 4,500,037.98
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
主要 持股比例(%)
子公司 注册 取得
经营 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
地
北京中煤矿山工程有限公
北京 北京 各类型的地基和基础工程施工等 72.68 25.23 设立或投资
司
北京天地玛珂电液控制系
北京 北京 生产电液控制系统及产品等 68.00 设立或投资
统有限公司
石嘴山市煤机铁路运输有 铁路专用线货物运输；铁路专用线维
宁夏 宁夏 75.73 设立或投资
限公司 护；货物装卸、仓储、过磅服务
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2021 年半年度报告
北京天地龙跃科技有限公 除法律、行政法规、国务院需批准
北京 北京 78.07 19.69 设立或投资
司 外，自主选择项目开展经营活动
北京天地华泰矿业管理股 除法律、行政法规、国务院需批准
北京 北京 51.00 39.00 设立或投资
份有限公司 外，自主选择项目开展经营活动
天地（常州）自动化股份 矿山机电产品的生产和销售；网络工
常州 常州 84.73 设立或投资
有限公司 程的设计、承包等
天地宁夏支护装备有限公 宁夏 宁夏 液压支架产品的制造、租赁、销售；
87.50 12.50 设立或投资
司 银川 银川 备品备件的配送销售
宁夏天地奔牛实业集团有 矿山采掘设备、机电设备等设备的销 非同一控制
宁夏 宁夏 92.47
限公司 售 下企业合并
山西天地煤机装备有限公 山西 山西 矿山机械电器液压成套设备及元部件 同一控制下
51.00
司 太原 太原 等产品的销售及技术服务 企业合并
非同一控制
唐山市水泵厂有限公司 唐山 唐山 制造、销售机械设备、零配件等 59.14
下企业合并
中煤科工集团重庆研究院 勘察设计咨询、工程总承包、生产运 同一控制下
重庆 重庆 100.00
有限公司 营、技术研发与设备集成等 企业合并
中煤科工集团北京华宇工 地质勘探、工程咨询、煤矿技术服务 同一控制下
北京 北京 100.00
程有限公司 等 企业合并
煤田工程、物探工程、水文工程、岩
中煤科工集团西安研究院 同一控制下
西安 西安 土工程，建设工程的设计、监理、施 100.00
有限公司 企业合并
工等
中煤科工集团国际工程有
北京 北京 工程承包、投资、咨询 51.00 设立或投资
限公司
中煤科工集团上海有限公 煤矿机电、物料运输工程设计专业领 同一控制下
上海 上海 100.00
司 域内的八技服务等 企业合并
煤炭转化、煤炭清洁利用、采矿、选
矿、煤田地质勘探、水文地质工程、
煤炭科学技术研究院有限 矿山建设、矿山安全环保、地下工程 同一控制下
北京 北京 51.00
公司 的工艺技术及产品开发、技术转让、 企业合并
技术咨询、技术服务及技术工程承包
等。
国际投资；国际项目融资；国际项目
天地科技股份（香港）有
香港 香港 管理；设备进出口；技术进出口；劳 100.00 设立或投资
限公司
务输出；其他国际业务。
以受让应收账款的方式提供贸易融
中煤科工集团商业保理有
天津 天津 资；应收账款的收付结算、管理与催 80.00 设立或投资
限公司
收等
能源技术开发；合同能源管理；企业
中煤科工能源科技发展有
天津 天津 管理；矿井技术研发、技术咨询、技 100.00 设立或投资
限公司
术推广服务；销售机电设备及配件等
中煤科工开采研究院有限 研究和试验发展、工程和技术研究、
北京 北京 100.00 设立或投资
公司 制造电子元器件设备
智能工业物联网、工业互联网、云平
中煤科工集团智能矿山有 山西 山西
台矿山大数据平台设计开发；软件开 100.00 设立或投资
限公司 太原 太原
发
技术开发、技术咨询、技术转让、技
中煤科工智能储装技术有
北京 北京 术服务；制造电子元器件设备；制造 100.00 设立或投资
限公司
机电组件设备
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 股东的损益 宣告分派的股利 益余额
天地奔牛 7.53 663 20,985
山西煤机 49.00 2,753 101,052
常州股份 15.27 1,043 9,403
煤科院公司 49.00 4,294 116,469
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2021 年半年度报告
天玛公司 32.00 5,725 38,406
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
天地 368,871 97,992 466,863 188,855 12,701 201,556 357,675 99,232 456,907 187,525 13,002 200,527
奔牛
山西 315,279 42,319 357,598 136,105 3,947 140,052 291,782 44,409 336,191 121,771 1,567 123,338
煤机
常州 122,705 7,698 130,403 68,645 179 68,824 121,284 7,613 128,897 74,058 179 74,237
股份
煤科
院公 215,860 165,508 381,368 74,647 63,314 137,961 226,977 158,624 385,601 89,411 62,235 151,646
司
天玛
178,160 27,607 205,767 78,771 6,976 85,747 156,241 27,327 183,568 74,517 6,976 81,493
公司
单位：万元币种:人民币
本期发生额 上期发生额
子公司 经营活
营业 综合收 营业 综合收 经营活动
名称 净利润 动现金 净利润
收入 益总额 收入 益总额 现金流量
流量
天地
149,068 8,806 8,806 12,611 143,230 6,995 6,995 8,242
奔牛
山西
80,852 6,435 6,435 6,609 57,993 2,624 2,624 14,402
煤机
常州
37,921 6,827 6,827 8,216 27,149 4,546 4,546 2,094
股份
煤科院
86,248 9,187 9,187 -14,978 73,000 4,331 4,331 -15,052
公司
天玛
72,096 17,891 17,891 1,789 52,363 11,650 11,650 9,908
公司
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
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(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
持股比例(%) 对合营企业或联
合营企业或联营企业 主要经营 注册
业务性质 营企业投资的会
名称 地 地 直接 间接 计处理方法
一、合营企业
山西天地赛福蒂科技
太原市 太原 煤机制造 51.00 权益法
有限公司（注 1）
中煤科工山西华泰矿
朔州市 朔州 商务服务业 40.00 权益法
业管理有限公司
二、联营企业
晋城金鼎天地煤机装 晋城
晋城市 煤机制造 49.00 权益法
备有限责任公司 市
中煤科工金融租赁股 货币金融服
天津 天津 40.82 权益法
份有限公司 务
中勘资源勘探科技股 淮北
淮北市 勘探技术 23.42 权益法
份有限公司 市
上海克硫环保科技股
上海 上海 环保技术 13.14 权益法
份有限公司（注 2）
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
注 1：山西天地赛福蒂科技有限公司章程约定，董事会共五人，其中本公司委派三人，另一投资
方委派两人，公司财务和日常经营决策需经董事会全体成员同意,故未纳入合并范围。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
注 2：本公司之子公司煤炭科学技术研究院有限公司向上海克硫环保科技股份有限公司派出一名
董事和一名监事参与该公司重大事项决策，对其有重大影响。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
中煤科工山西 山西天地赛 中煤科工山西华 山西天地赛
华泰矿业管理 福蒂科技有 泰矿业管理有限 福蒂科技有
有限公司 限公司 公司 限公司
流动资产 24,845 4,589 18,890 5,555
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其中：现金和现金等
3,136 728 5,234 1,167
价物
非流动资产 1,216 51 1,087 53
资产合计 26,061 4,640 19,977 5,608
流动负债 20,414 1,329 13,261 2,433
非流动负债 202 202
负债合计 20,616 1,329 13,463 2,433
少数股东权益
归属于母公司股东权益 5,445 3,311 6,514 3,175
按持股比例计算的净资产
2,160 1,689 2,606 1,619
份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账
2,160 1,689 2,606 1,619
面价值
存在公开报价的合营企业
权益投资的公允价值
营业收入 26,920 2,406 9,380 1,838
财务费用 -3 -19 26
所得税费用 612 8 233
净利润 2,031 112 698 95
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 2,031 112 698 95
本年度收到的来自合营企
1,240
业的股利
(3). 要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
晋城金 上海克 中勘资 中煤科 晋城金 上海克 中勘资 中煤科
鼎天地 硫环保 源勘探 工金融 鼎天地 硫环保 源勘探 工金融
煤机装 科技股 科技股 租赁股 煤机装 科技股 科技股 租赁股
备有限 份有限 份有限 份有限 备有限 份有限 份有限 份有限
公司 公司 公司 公司 公司 公司 公司 公司
流动资产 12,418 26,390 44,986 437,994 12,152 29,666 42,170 497,110
非流动资
130 3,503 8,444 89,883 146 3,473 8,541 95,668
产
资产合计 12,548 29,893 53,430 527,877 12,298 33,139 50,711 592,778
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2021 年半年度报告
流动负债 8,790 18,267 22,697 325,521 8,662 20,840 20,789 444,887
非流动负
4,068 408,156 4,149 31,188
债
负债合计 8,790 18,267 26,765 733,677 8,662 20,840 24,938 476,075
少数股东
权益
归属于母
公司股东 3,758 11,626 26,513 119,721 3,636 12,299 25,633 116,704
权益
按持股比
例计算的
1,842 1,623 6,245 48,866 1,782 1,616 6,003 47,634
净资产份
额
调整事项 - 999
--商誉
--内部交
易未实现
利润
--其他
对联营企
业权益投
1,842 1,623 7,180 48,866 1,782 1,616 7,002 47,634
资的账面
价值
存在公开
报价的联
营企业权
益投资的
公允价值
营业收入 2,655 2,718 11,327 8,656 1,483 2,628 16,498 8,210
净利润 109 50 756 3,018 241 76 1,385 2,507
终止经营
的净利润
其他综合
收益
综合收益
109 50 756 3,018 241 76 1,385 2,507
总额
本年度收
到的来自
联营企业
的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
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2021 年半年度报告
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 60,628,816.00 66,194,513.00
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 4,018,223.19 6,936,175.05
--其他综合收益
--综合收益总额 4,018,223.19 6,936,175.05
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括借款、应收票据及应收账款、应付票据及应付账款、应付债券
等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公
司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监
控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
风险管理目标和政策：
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，
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2021 年半年度报告
本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。本公司的金
融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）2021年6月30日
单位：元
以公允价值
计量且其变 以公允价值计量且
以摊余成本计量
金融资产项目 动计入当期 其变动计入其他综 合计
的金融资产
损益的金融 合收益的金融资产
资产
货币资金 7,271,209,050.6 7,271,209,050.62
交易性金融资
3,834,675.00 3,834,675.00
产
应收票据 532,204,890.02 532,204,890.02
应收账款 10,723,012,298.09 10,723,012,298.09
应收款项融资 3,140,416,790.15 3,140,416,790.15
其他应收款 322,471,378.81 322,471,378.81
应收利息 40,182,375.00 40,182,375.00
长期应收款 55,237,527.22 55,237,527.22
其他权益工具
249,978,171.29 249,978,171.29
投资
（2）2020年12月31日
单位：元
以公允价值计量
以公允价值计量且
以摊余成本计量的 且其变动计入当
金融资产项目 其变动计入其他综 合计
金融资产 期损益的金融资
合收益的金融资产
产
货币资金 6,881,974,941.29 6,881,974,941.29
交易性金融资产 2,182,815.00 2,182,815.00
应收票据 1,097,289,507.29 1,097,289,507.29
应收账款 8,346,975,559.94 8,346,975,559.94
应收款项融资 4,336,011,300.99 4,336,011,300.99
其他应收款 274,791,264.57 274,791,264.57
应收利息 24,962,625.00 24,962,625.00
长期应收款 78,699,401.22 78,699,401.22
其他权益工具投资 246,456,502.31 246,456,502.31
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2021 年半年度报告
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值
（1）2021年6月30日
单位：元
以公允价值计量且其变动
金融负债项目 其他金融负债 合计
计入当期损益的金融负债
短期借款 229,000,000.00 229,000,000.00
应付票据 524,009,446.70 524,009,446.70
应付账款 7,060,378,535.20 7,060,378,535.20
其他应付款 980,536,684.30 980,536,684.30
（2）2020年12月31日
单位：元
以公允价值计量且其变动计
金融负债项目 入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计
短期借款 309,000,000.00 309,000,000.00
应付票据 605,335,976.41 605,335,976.41
应付账款 6,253,719,728.28 6,253,719,728.28
其他应付款 894,865,385.11 894,865,385.11
（二）信用风险
2021 年 6 月 30 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未
能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监
控程序以回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核应收款的回收情况，以确保就无
法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险较低。
本公司关注集中信用风险的控制，采取必要措施避免债权过度集中。本公司客户数量众多，
不存在信用风险特别集中的情况。同时，本公司于每个资产负债表日审核重大应收款项占应收款
总额的比例以确保信用风险不过度集中。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录，无重大信用集中风险。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
（三）流动性风险
流动风险是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时，
本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降
低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
于资产负债表日，本公司持有的金融负债按到期日分析列示如下：
单位：元
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2021 年半年度报告
2021年6月30日
项目
1年以内 1年以上 合计
短期借款 229,000,000.00 229,000,000.00
应付票据 524,009,446.70 524,009,446.70
应付账款 7,060,378,535.20 1,313,080,086.89 8,373,458,622.09
一年内到期的
28,681,818.19 28,681,818.19
非流动负债
长期借款 131,760,000.00 131,760,000.00
长期应付款 70,006,933.15 70,006,933.15
其他应付款 454,914,107.63 525,622,576.67 980,536,684.30
单位：元
2020 年 12 月 31 日
项目
1 年以内 1 年以上 合计
短期借款 309,000,000.00 309,000,000.00
应付票据 605,335,976.41 605,335,976.41
应付账款 4,940,639,641.39 1,313,080,086.89 6,253,719,728.28
一年内到期的非流
145,632,720.83 145,632,720.83
动负债
长期借款 111,760,000.00 111,760,000.00
长期应付款 118,327,078.55 118,327,078.55
其他应付款 309,901,457.00 584,963,928.11 894,865,385.11
（四）市场风险
市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括
外汇风险、利率风险和其他价格风险。
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司的主要业务活动以人民币计价结算，外汇风
险较小。本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的利率风险主要来源于长期银行借款及应付债券等长期带息债务；浮动利率的金融负债
使公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。于 2021 年
6 月 30 日，本公司长期借款余额人民币 160,441,818.19 元，其中 1 年内到期的长期借款人民币
28,681,818.19 元（2020 年 12 月 31 日：140,441,818.19 元，其中 1 年内到期的长期借款人民
币 28,681,818.19 元）。
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2021 年半年度报告
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允 第三层次公允价值
合计
值计量 价值计量 计量
一、持续的公允价值
计量
（一）交易性金融资
3,834,675.00 3,834,675.00
产
1.以公允价值计量且
变动计入当期损益的 3,834,675.00 - - 3,834,675.00
金融资产
（1）债务工具投资 -
（2）权益工具投资 3,834,675.00 3,834,675.00
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计
量且其变动计入当期
损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具
249,978,171.29 249,978,171.29
投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用
权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后
转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资 3,140,416,790.15 3,140,416,790.15
持续以公允价值计量
253,812,846.29 3,140,416,790.15 3,394,229,636.44
的资产总额
（六）交易性金融负
债
1.以公允价值计量且
变动计入当期损益的
金融负债
其中：发行的交易性
债券
衍生金融负债
其他
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2021 年半年度报告
2.指定为以公允价值
计量且变动计入当期
损益的金融负债
持续以公允价值计量
的负债总额
二、非持续的公允价
值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计
量的资产总额
非持续以公允价值计
量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
持有上市公司股票作为权益工具投资，其公允价值按照 2021 年 6 月最后交易日的股票收盘
价计量。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
应收款项融资：系银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
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2021 年半年度报告
母公司对本企 母公司对本企业
注册
母公司名称 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例
地
(%) (%)
中国煤炭科
工程和技术研究与
工集团有限 北京 400,388.23 55.54 55.54
实验发展
公司
本企业的母公司情况的说明
本公司的母公司是中国煤炭科工集团有限公司，该公司主要承包国外工程项目，对外派遣实
施上述境外工程所需的劳务人员。煤炭及相关工程的咨询、勘测、设计、总承包、监理和生产服
务；煤炭工艺技术的开发、转让及咨询、服务；矿山机械及相关产品的开发、制造、销售、咨
询、服务；进出口业务；煤炭产品的质量检验和检测服务。
本企业最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见附注九、1 在子公司的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见附注九、3 在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
中煤科工金融租赁股份有限公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方与本企业
其他关联方名称
关系
中煤国际工程设计研究总院有限公司 同受最终控制方控制
北京同惠物业管理有限责任公司 同受最终控制方控制
中煤科工集团上海研究院有限公司 同受最终控制方控制
中煤科工重庆设计研究院（集团）有限公司 同受最终控制方控制
中国煤炭科工集团太原研究院有限公司 同受最终控制方控制
唐山大方汇中仪表有限公司 同受最终控制方控制
煤科集团沈阳研究院有限公司 同受最终控制方控制
中煤科工集团信息技术有限公司 同受最终控制方控制
中煤科工集团唐山研究院有限公司 同受最终控制方控制
煤科集团杭州环保研究院有限公司 同受最终控制方控制
167 / 188
2021 年半年度报告
安标国家矿用产品安全标志中心有限公司 同受最终控制方控制
中煤科工集团常州研究院有限公司 同受最终控制方控制
南京科工煤炭科学技术研究有限公司 同受最终控制方控制
南京业恒达智能系统股份有限公司 同受最终控制方控制
煤炭工业规划设计研究院有限公司 同受最终控制方控制
中煤科工生态环境科技有限公司 同受最终控制方控制
中煤科工集团沈阳设计研究院有限公司 同受最终控制方控制
中煤科工集团北京土地整治与生态修复科技研究院有限公司 同受最终控制方控制
北京华宇创达科技服务有限公司 同受最终控制方控制
上海煤科信息科技有限公司 同受最终控制方控制
中煤科工集团南京设计研究院有限公司 同受最终控制方控制
唐山国选精煤有限责任公司 同受最终控制方控制
煤炭科学研究总院 同受最终控制方控制
中煤科工集团武汉设计研究院有限公司 同受最终控制方控制
贵州织金马家田煤业有限公司 同受最终控制方控制
北京源平企业管理有限公司 同受最终控制方控制
辽宁诚信建设监理有限责任公司 同受最终控制方控制
南京科工煤炭科学技术研究有限公司 同受最终控制方控制
唐山大方汇中仪表有限公司 同受最终控制方控制
北京华宇创达科技服务有限公司 同受最终控制方控制
沈阳煤炭科学研究所 同受最终控制方控制
煤科集团杭州环保研究院有限公司 同受最终控制方控制
中国煤炭科工集团太原研究院有限公司 同受最终控制方控制
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
煤炭工业规划设计研究院有限公司 采购商品 500.00
中煤科工集团信息技术有限公司 采购商品 2,479,120.33
中煤科工集团唐山研究院有限公司 采购商品 119,601.77
中煤国际工程设计研究总院有限公司 采购商品 695,927.39
安标国家矿用产品安全标志中心有限公司 采购商品 27,358.49 60,000.00
煤炭科学研究总院 采购商品 726,032.92 95,530.00
中煤科工集团常州研究院有限公司 采购商品 52,122.64 756,343.78
南京科工煤炭科学技术研究有限公司 采购商品 29,762.83 22,980.53
煤科集团沈阳研究院有限公司 采购商品 1,609,835.44 1,464,601.77
中煤科工集团上海研究院有限公司 采购商品 1,872,098.80
唐山大方汇中仪表有限公司 采购商品 1,440,562.83 120,884.96
中煤科工集团沈阳设计研究院有限公司 采购商品 2,336,239.35 6,800.00
中煤国际工程设计研究总院有限公司 采购商品 535,838.03
中国煤炭科工集团太原研究院有限公司 采购商品 2,000.00
煤科集团杭州环保研究院有限公司 采购商品 318,192.62
煤炭工业规划设计研究院有限公司 接受劳务 350,000.00
中煤科工集团唐山研究院有限公司 接受劳务 92,452.83
安标国家矿用产品安全标志中心有限公司 接受劳务 591,144.55 133,018.90
168 / 188
2021 年半年度报告
煤炭科学研究总院 接受劳务 224,183.32 189,377.97
中煤科工集团常州研究院有限公司 接受劳务 118,754.71 543,101.88
上海煤科信息科技有限公司 接受劳务 265.49
煤科集团沈阳研究院有限公司 接受劳务 20,754.72 120,566.05
北京华宇创达科技服务有限公司 接受劳务 298,612.27
中国煤炭科工集团太原研究院有限公司 接受劳务 785,478.30 62,264.16
南京科工煤炭科学技术研究有限公司 接受劳务 198,113.20 219,811.34
中煤科工集团上海研究院有限公司 接受劳务 330,188.67 764,150.92
中煤国际工程设计研究总院有限公司 接受劳务 50,852.00
中国煤炭科工集团太原研究院有限公司 租赁 2,058,571.42 2,058,571.42
煤炭科学研究总院 租赁 13,368,580.35 6,444,160.65
中煤科工集团上海研究院有限公司 租赁 1,103,760.00
北京华宇创达科技服务有限公司 租赁 647,809.12 0.00
中煤国际工程设计研究总院有限公司 租赁 4,751,009.22 5,917,967.70
煤科集团杭州环保研究院有限公司 采购固定资产 1,752,212.39 761,061.95
南京科工煤炭科学技术研究有限公司 采购固定资产 5,663,716.82
唐山大方汇中仪表有限公司 采购固定资产 610,619.47
中国煤炭科工集团有限公司 资金占用费 663,375.00
中国煤炭科工集团太原研究院有限公司 资金占用费 589,931.50
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中煤科工集团沈阳设计研究院有限公司 销售商品 1,242,528.05 122,057.53
中煤科工集团上海研究院有限公司 销售商品 1,366.38 33,628.32
煤炭科学研究总院 销售商品 900,000.00
煤科集团沈阳研究院有限公司 销售商品 619,260.29 3,166,609.78
中煤科工集团常州研究院有限公司 销售商品 1,927,433.61
中煤科工集团唐山研究院有限公司 销售商品 105,575.20 2,237,939.81
唐山大方汇中仪表有限公司 销售商品 2,377.36
中煤科工集团武汉设计研究院有限公司 销售商品 9,362,054.84
安标国家矿用产品安全标志中心有限公司 销售商品 1,362,000.00
上海煤科信息科技有限公司 销售商品 578,958.10 1,200.00
贵州织金马家田煤业有限公司 销售商品 2,005,357.77
中煤科工集团南京设计研究院有限公司 销售商品 4,973,931.50
中煤科工生态环境科技有限公司 销售商品 2,547.54
中煤科工金融租赁股份有限公司 销售商品 10,876,106.22
中国煤炭科工集团太原研究院有限公司 销售商品 1,418,680.00
中国煤炭科工集团有限公司 提供劳务 238,000.00
煤炭科学研究总院 提供劳务 906,037.74
中国煤炭科工集团太原研究院有限公司 提供劳务 1,367,353.28
南京科工煤炭科学技术研究有限公司 提供劳务 28,199.44
煤科集团沈阳研究院有限公司 提供劳务 4,528.30 2,641.51
安标国家矿用产品安全标志中心有限公司 提供劳务 118,490.56 92,452.83
中煤科工重庆设计研究院（集团）有限公司 提供劳务 1,656,905.66
中煤科工集团武汉设计研究院有限公司 提供劳务 117,924.53 7,924.54
北京源平企业管理有限公司 提供劳务 15,960,000.00
中煤科工集团南京设计研究院有限公司 提供劳务 283,018.87
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2021 年半年度报告
沈阳煤炭科学研究所 提供劳务 10,566.04
煤炭工业规划设计研究院有限公司 提供劳务 884.96
中煤科工集团信息技术有限公司 提供劳务 10,891.14
中煤科工生态环境科技有限公司 提供劳务 141,509.43
中煤科工集团沈阳设计研究院有限公司 提供劳务 943.40
中煤科工集团北京土地整治与生态修复科技研
提供劳务 28,301.89
究院有限公司
中煤科工集团唐山研究院有限公司 提供劳务 498,000.00
煤炭科学研究总院 提供工程 943,220.49
中国煤炭科工集团太原研究院有限公司 托管收入 245,620.25 286,830.91
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
受托/承 托管收益/ 本期确认的
委托方/出包方 受托方/承包 受托/承包 受托/承包终止
包资产类 承包收益定 托管收益/
名称 方名称 起始日 日
型 价依据 承包收益
中国煤炭科工集 山西天地煤机装 其他资产托 2010 年 1 月 委托方或受托方之 按年度净利
团太原研究院有 备有限公司 管 1日 任何一方提出异议 润的 5% 245,620.25
限公司 决定终止
中煤科工集团上 中煤科工集团上 其他资产托 2018 年 1 月 委托方或受托方之 按年度净利
海研究院有限公 海有限公司 管 1日 任何一方提出异议 润的 5%
司 决定终止
中煤科工集团常 天地（常州）自 其他资产托 2018 年 1 月 委托方或受托方之 按年度净利
州研究院有限公 动化股份有限公 管 1日 任何一方提出异议 润的 5%
司 司 决定终止
天地科技股份有 其他资产托 2021 年 1 月 委托方或受托方之 按年度净利
煤科集团沈阳研
限公司 管 1日 任何一方提出异议 润的 5%
究院有限公司
决定终止
中煤科工集团重 天地科技股份有 其他资产托 2021 年 1 月 委托方或受托方之 按年度净利
庆设计研究院有 限公司 管 1日 任何一方提出异议 润的 5%
限公司 决定终止
中煤科工集团南 天地科技股份有 其他资产托 2021 年 1 月 委托方或受托方之 按年度净利
京设计研究院有 限公司 管 1日 任何一方提出异议 润的 5%
限公司 决定终止
中煤科工集团沈 天地科技股份有 其他资产托 2021 年 1 月 委托方或受托方之 按年度净利
阳设计研究院有 限公司 管 1日 任何一方提出异议 润的 5%
限公司 决定终止
中煤科工集团武 天地科技股份有 其他资产托 2021 年 1 月 委托方或受托方之 按年度净利
汉设计研究院有 限公司 管 1日 任何一方提出异议 润的 5%
限公司 决定终止
受托管理小计 245,620.25
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
租赁资产种
出租方名称 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
类
中国煤炭科工集团太原研究院有限公司 办公用房 2,058,571.42 2,058,571.42
办公用房及
煤炭科学研究总院 13,368,580.35 6,444,160.65
生产用房
中煤科工集团上海研究院有限公司 办公用房 0.00 1,103,760.00
中煤国际工程设计研究总院有限公司 办公用房 4,751,009.22 5,917,967.70
北京华宇创达科技服务有限公司 办公用车 647,809.12
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
担保是否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
山西焦煤集团融资担
20,000,000.00 2020-9-24 2021-9-23 否
保有限责任公司
山西焦煤集团融资担
20,000,000.00 2020-10-16 2021-10-15 否
保有限责任公司
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
中国煤炭科工集团有
81,760,000.00 2014-12-29 无 年息 0%
限公司
中国煤炭科工集团有
30,000,000.00 2020-07-06 2021-07-05 年利率 4.35%
限公司
171 / 188
2021 年半年度报告
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方 坏账
账面余额 账面余额 坏账准备
准备
中煤科工集团武汉设计研究院
合同资产 3,090,000.00 3,090,000.00
有限公司
中煤科工集团南京设计研究院
合同资产 488,776.53
有限公司
中煤科工集团沈阳设计研究院
合同资产 400,000.00
有限公司
应收账款 中国煤炭科工集团有限公司 5,000.00 5,361,912.95
中煤科工集团南京设计研究院
应收账款 6,730,620.25 3,943,654.50
有限公司
中煤科工集团沈阳设计研究院
应收账款 14,465,395.00 15,422,320.00
有限公司
应收账款 煤炭科学研究总院 3,142,998.58 2,784,820.50
中煤科工集团武汉设计研究院
应收账款 12,292,500.00 12,444,500.00
有限公司
中国煤炭科工集团太原研究院
应收账款 241,390.00 241,390.00
有限公司
应收账款 煤科集团沈阳研究院有限公司 1,467,252.00 8,773,752.00 29,300.00
中煤科工集团唐山研究院有限
应收账款 326,577.11 228,277.11
公司
中煤科工集团常州研究院有限
应收账款 448,000.00
公司
应收账款 中煤国际工程设计研究总院 10,202,631.60
中煤科工集团上海研究院有限
应收账款 1,293,861.83 1,293,861.83
公司
应收账款 唐山大方汇中仪表有限公司 2,520.00
中煤科工集团重庆设计研究院
应收账款 1,572,000.00
有限公司
安标国家矿用产品安全标志中
应收账款 83,770.00 83,770.00
心有限公司
应收账款 北京源平企业管理有限公司 15,960,000.00 15,960,000.00
应收账款 贵州织金马家田煤业有限公司 5,827,472.90 3,372,567.95
172 / 188
2021 年半年度报告
中煤科工生态环境科技有限公
应收账款 150,000.00
司
中煤科工金融租赁股份有限公
应收账款 4,965,560.00 248,278.00
司
南京业恒达智能系统股份有限
应收账款 114,457.52
公司
中煤科工集团信息技术有限公
应收账款 70,102.00 150,326.65
司
中煤科工集团上海研究院有限
预付款项 2,317,896.00
公司
预付款项 煤炭科学研究总院 901,476.02 759,921.00
安标国家矿用产品安全标志中
预付款项 428,450.00 281,900.00
心有限公司
预付款项 煤科集团沈阳研究院有限公司 22,700.00 4,200.00
中煤科工集团常州研究院有限
预付款项 32,300.00 45,580.00
公司
中国煤炭科工集团太原研究院
预付款项 9,980,695.97 18,250.00
有限公司
南京科工煤炭科学技术研究有
预付款项 758,942.50 3,800,000.00
限公司
北京同惠物业管理有限责任公
预付款项 1,743,087.81
司
预付款项 唐山大方汇中仪表有限公司 49,500.00
中煤科工集团南京设计研究院
预付款项 80,000.00 100,000.00
有限公司
北京华宇创达科技服务有限公
预付款项 2,426,005.01
司
煤炭工业规划设计研究院有限
预付款项 3,000.00 6,500.00
公司
中煤国际工程设计研究总院有
预付款项 12,000.00 7,000.00
限公司
预付款项 贵州织金马家田煤业有限公司 597,992.95
南京业恒达智能系统股份有限
预付款项 10,000.00
公司
中煤科工金融租赁股份有限公
其他应收款 9,814,880.00 981,488.00
司
其他应收款 煤炭科学研究总院 258,918.00
中煤科工集团沈阳设计研究院
其他应收款 200,000.00
有限公司
中煤国际工程设计研究总院有
其他应收款 550,768.15
限公司
北京华宇创达科技服务有限公
其他应收款 120,350.56
司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付股利 中国煤炭科工集团有限公司 19,042,831.60 19,042,831.60
173 / 188
2021 年半年度报告
应付账款 中国煤炭科工集团太原研究院有限公司 140,000.00 4,768,050.00
应付账款 煤炭科学研究总院 28,796,616.42 8,666,077.50
应付账款 辽宁诚信建设监理有限责任公司 200,000.00 200,000.00
应付账款 中煤科工集团上海研究院有限公司 90,000.00 235,000.00
应付账款 唐山大方汇中仪表有限公司 1,640,644.00 2,356,618.00
应付账款 煤科集团沈阳研究院有限公司 3,713,240.00 2,082,649.85
应付账款 中煤科工集团唐山研究院有限公司 135,150.00 4,975,200.00
应付账款 中煤科工集团南京设计研究院有限公司 130,000.00 280,000.00
应付账款 北京华宇创达科技服务有限公司 1,175,390.38 4,130,603.06
应付账款 煤科集团杭州环保研究院有限公司 2,235,982.01 165,577.01
应付账款 南京业恒达智能系统股份有限公司 250,000.00
应付账款 煤炭工业规划设计研究院有限公司 1,392,000.00 4,862,000.00
应付账款 南京科工煤炭科学技术研究有限公司 478,168.00 478,723.50
应付账款 中煤国际工程设计研究总院有限公司 5,186,100.00
应付账款 中煤科工集团重庆设计研究院有限公司 4,200.00
应付账款 中煤科工集团沈阳设计研究院有限公司 42,436,578.27 44,098,532.00
应付账款 中国煤炭科工集团有限公司 274,500.00
应付账款 安标国家矿用产品安全标志中心有限公司 4,600.00 3,500.00
中煤科工集团北京土地整治与生态修复科
应付账款 2,000,000.00 2,000,000.00
技研究院有限公司
应付账款 中煤科工集团信息技术有限公司 97,050.00 110,000.00
应付账款 中煤科工生态环境科技有限公司 473,849.00 3,988,586.98
预收款项 贵州织金马家田煤业有限公司 24,307.40
预收账款 中煤科工金融租赁股份有限公司 30,928,730.00
其他应付款 中国煤炭科工集团有限公司 74,407,275.00 103,905,525.00
其他应付款 中煤科工集团唐山研究院有限公司 62,354,932.64 76,467,181.82
其他应付款 中煤国际工程设计研究总院有限公司 3,428.31
其他应付款 煤炭科学研究总院 33,484,200.50 25,318,272.70
其他应付款 北京华宇创达科技服务有限公司 2,797,830.42
其他应付款 中煤科工生态环境科技有限公司 20,000,000.00
合同负债 中煤科工金融租赁股份有限公司 60,281,390.00 19,350,614.13
合同负债 安标国家矿用产品安全标志中心有限公司 8,303,010.08 7,347,796.53
合同负债 中国煤炭科工集团太原研究院有限公司 966,246.10 3,833,169.02
合同负债 中煤科工集团南京设计研究院有限公司 4,215,514.00 2,800,000.00
合同负债 煤炭科学研究总院 637,479.88 730,957.63
合同负债 中国煤炭科工集团有限公司 2,836,538.34 712,302.32
合同负债 煤科集团沈阳研究院有限公司 1,693,244.51 617,223.50
合同负债 中煤科工集团唐山研究院有限公司 369,944.25
合同负债 中煤科工集团武汉设计研究院有限公司 396,839.60
合同负债 中煤科工集团重庆设计研究院有限公司 722,182.06
中煤科工集团北京土地整治与生态修复科
合同负债 240,000.00
技研究院有限公司
其他流动负债 中煤科工金融租赁股份有限公司 6,935,027.17 2,515,579.83
其他流动负债 安标国家矿用产品安全标志中心有限公司 955,213.55
其他流动负债 中煤科工集团南京设计研究院有限公司 364,000.00
其他流动负债 中国煤炭科工集团太原研究院有限公司 251,022.08
其他流动负债 煤炭科学研究总院 93,831.81
其他流动负债 中国煤炭科工集团有限公司 89,517.19
其他流动负债 中煤科工集团唐山研究院有限公司 48,092.75
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2021 年半年度报告
其他流动负债 煤科集团沈阳研究院有限公司 38,421.01
中煤科工集团北京土地整治与生态修复科
其他流动负债 13,584.91
技研究院有限公司
其他流动负债 中国煤炭科工集团太原研究院有限公司 18,926.63
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为六个经营
分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。这些
报告分部是以行业为基础确定的。本公司各个分部提供的主要产品及劳务分别为煤机销售、安全
装备、环保设备、煤炭生产与销售、技术项目、工程项目。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与
编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
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2021 年半年度报告
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：亿元币种：人民币
项目 煤机 安全 环保 煤炭 技术 工程 分部间 合计
销售 装备 设备 销售 项目 项目 抵销
主营业务收入 47.53 21.30 2.42 15.95 15.07 8.55 3.98 106.84
主营业务成本 32.07 14.32 1.99 9.90 11.28 7.38 3.88 73.06
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 822,907,296.18
1 年以内小计 822,907,296.18
1至2年 275,942,991.71
2至3年 217,378,727.09
3 年以上
3至4年 142,479,165.48
4至5年 139,189,805.94
5 年以上 306,985,120.77
合计 1,904,883,107.17
177 / 188
2021 年半年度报告
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例
金额 比例(%) 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%)
(%) (%)
按单项计提坏账准备 525,024,648.22 27.56 179,887,593.91 34.26 345,137,054.31 493,302,520.55 31.76 179,668,891.87 36.42 313,633,628.68
其中：
单项金额重大的应收账 470,951,547.01 30.32 158,917,918.33 33.74 312,033,628.68
525,024,648.22 27.56 179,887,593.91 34.26 345,137,054.31
款
单项金额不重大但单项 22,350,973.54 1.44 20,750,973.54 92.84 1,600,000.00
计提减值准备的应收账
款
按组合计提坏账准备 1,379,858,458.95 72.44 360,910,429.03 26.16 1,018,948,029.92 1,059,922,644.00 68.24 303,670,301.93 28.78 756,252,342.07
其中：
其中：应收关联方款项 221,821,022.33 11.64 - 221,821,022.33 183,899,279.34 11.84 183,899,279.34
按预期信用损失率计提 876,023,364.66 56.40 303,670,301.93 34.66 572,353,062.73
1,158,037,436.62 60.79 360,910,429.03 31.17 797,127,007.59
坏账准备的应收款项
合计 1,904,883,107.17 / 540,798,022.94 / 1,364,085,084.23 1,553,225,164.55 100.00 483,339,193.80 31.21 1,069,885,970.75
178 / 188
2021 年半年度报告
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
名称 计提比例
账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
公司 1 63,151,440.51 31,575,720.26 50.00 按测试结果计提坏账准备
公司 2 69,589,912.17 29,908,150.73 42.98 按测试结果计提坏账准备
公司 3 29,088,960.98 4,566,219.80 15.70 按测试结果计提坏账准备
公司 4 24,786,773.41 1,239,338.67 5.00 按测试结果计提坏账准备
公司 5 34,570,333.97 21,792,376.82 63.04 按测试结果计提坏账准备
公司 6 19,234,108.32 961,705.42 5.00 按测试结果计提坏账准备
公司 7 18,518,100.00 18,518,100.00 100.00 按测试结果计提坏账准备
公司 8 33,353,098.75 13,575,967.84 40.70 按测试结果计提坏账准备
公司 9 16,500,626.31 827,854.13 5.02 按测试结果计提坏账准备
公司 10 18,562,681.16 9,689,596.46 52.20 按测试结果计提坏账准备
其他 197,668,612.64 47,232,563.78 23.89 按测试结果计提坏账准备
合计 525,024,648.22 179,887,593.91 34.26 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按预期信用损失率计提坏账准备的应收款项
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1
472,846,761.87 23,642,338.11 5.00
年）
1 至 2 年（含 2
227,505,858.12 22,750,585.81 10.00
年）
2-3 年（含 3 年） 119,596,040.14 23,919,208.03 20.00
3-4 年（含 4 年） 69,776,500.84 34,888,250.45 50.00
4-5 年（含 5 年） 63,011,145.10 50,408,916.08 80.00
5 年以上 205,301,130.55 205,301,130.55 100.00
合计 1,158,037,436.62 360,910,429.03 /
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
179 / 188
2021 年半年度报告
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额
计提
转回 核销 动
坏账准备 483,339,193.80 57,458,829.14 540,798,022.94
合计 483,339,193.80 57,458,829.14 540,798,022.94
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本公司本年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 243,580,989.67 元，占期
末应收账款余额的比例为 12.79%，相应计提的坏账准备期末汇总金额为 106,536,756.93 元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 40,182,375.00 24,962,625.00
应收股利 23,581,900.00 48,581,900.00
其他应收款 1,345,662,653.56 1,237,554,287.48
合计 1,409,426,928.56 1,311,098,812.48
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款
180 / 188
2021 年半年度报告
债券投资
7天通知存款利息 40,182,375.00 24,962,625.00
合计 40,182,375.00 24,962,625.00
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
宁夏天地奔牛实业集团有限公司 23,581,900.00 48,581,900.00
合计 23,581,900.00 48,581,900.00
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 811,865,072.46
1 年以内小计 811,865,072.46
1至2年 15,082,465.74
2至3年 28,341,728.54
3 年以上
3至4年 201,776,908.52
4至5年 204,714,863.47
5 年以上 146,321,848.66
合计 1,408,102,887.39
181 / 188
2021 年半年度报告
(8).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金借款 2,561,343.43 975,165.30
投标保证金 13,935,915.48 13,582,446.06
风险抵押金 350,800.00 1,226,450.00
履约保证金 35,027,386.93 5,615,280.20
其他 1,356,227,441.55 1,053,418,406.46
合计 1,408,102,887.39 1,074,817,748.02
(9).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2021年1月1日余
569,368.78 57,288,222.62 57,857,591.40
额
2021年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 1,784,772.80 2,797,869.63 4,582,642.43
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日
2,354,141.58 60,086,092.25 62,440,233.83
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额
计提
转回 核销 动
坏账准备 57,857,591.40 4,582,642.43 62,440,233.83
182 / 188
2021 年半年度报告
合计 57,857,591.40 4,582,642.43 62,440,233.83
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
公司 1 关联方 274,911,858.90 1 年以内 19.52
公司 2 关联方 213,052,079.10 1 年以内 15.13
公司 3 关联方 210,661,241.70 1 年以内 14.96
公司 4 关联方 115,712,974.30 1 年以内 8.22
公司 5 关联方 99,357,391.69 1 年以内 7.06
合计 / 913,695,545.69 / 64.89
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(4). 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投 6,778,359,885.69 51,000,000.00 6,727,359,885.69 6,778,359,885.69 51,000,000.00 6,727,359,885.69
资
对联营、合
509,396,410.90 509,396,410.90 497,078,773.44 497,078,773.44
营企业投资
合计 7,287,756,296.59 51,000,000.00 7,236,756,296.59 7,275,438,659.13 51,000,000.00 7,224,438,659.13
183 / 188
2021 年半年度报告
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本 本期
期 本期 计提 减值准备期
被投资单位 期初余额 期末余额
增 减少 减值 末余额
加 准备
北京天地玛珂电液控制
13,600,000.00 13,600,000.00
系统有限公司
北京天地华泰矿业管理
30,600,000.00 30,600,000.00
股份有限公司
北京天地龙跃科技有限
11,230,000.00 11,230,000.00
公司
北京中煤矿山工程有限
36,340,605.93 36,340,605.93
公司
中煤国际工程集团北京
683,650,672.35 683,650,672.35
华宇工程有限公司
煤炭科学技术研究院有
664,707,930.85 664,707,930.85
限公司
中煤科工集团国际工程
30,600,000.00 30,600,000.00
有限公司
中煤科工能源科技发展
184,780,000.00 184,780,000.00
有限公司
中煤科工集团商业保理
40,000,000.00 40,000,000.00
有限公司
中煤科工开采研究院有
50,000,000.00 50,000,000.00
限公司
中煤科工智能储装技术
50,000,000.00 50,000,000.00
有限公司
山西天地煤机装备有限
135,082,777.30 135,082,777.30
公司
天地（常州）自动化股
84,730,000.00 84,730,000.00
份有限公司
中煤科工集团上海有限
597,534,311.51 597,534,311.51
公司
天地科技股份（香港）
6,055,200.00 6,055,200.00
有限公司
宁夏天地奔牛实业集团
302,543,200.00 302,543,200.00
有限公司
天地宁夏支护装备有限
99,061,150.00 99,061,150.00
公司
中煤科工集团西安研究
1,741,484,588.66 1,741,484,588.66
院有限公司
中煤科工集团重庆研究
1,898,859,449.09 1,898,859,449.09
院有限公司
鄂尔多斯市天地华润煤
51,000,000.00 51,000,000.00 51,000,000.00
矿装备有限责任公司
中煤科工智能储装技术
50,000,000.00 50,000,000.00
有限公司
唐山市水泵厂有限公司 16,500,000.00 16,500,000.00
合计 6,778,359,885.69 6,778,359,885.69 51,000,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
184 / 188
2021 年半年度报告
本期增减变动 减
值
其 宣告 计
准
追 减 其他 他 发放 提
投资 期初 权益法下 期末 备
加 少 综合 权 现金 减 其
单位 余额 确认的投 余额 期
投 投 收益 益 股利 值 他
资损益 末
资 资 调整 变 或利 准
余
动 润 备
额
一、合营
企业
小计
二、联营
企业
山西潞宝焦
化（集团）
20,734,004.07 20,734,004.07
公司天宝精
煤公司
中煤科工金
融租赁股份 476,344,769.37 12,317,637.46 488,662,406.83
有限公司
小计 497,078,773.44 12,317,637.46 509,396,410.90
合计 497,078,773.44 12,317,637.46 509,396,410.90
其他说明：
□适用 √不适用
(5). 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 928,431,125.41 678,150,471.86 1,193,326,027.04 854,230,722.87
其他业务 4,883,108.48 1,710,717.39 3,124,281.71 1,810,330.23
合计 933,314,233.89 679,861,189.25 1,196,450,308.75 856,041,053.10
(2). 合同产生的收入情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
合同分类 XXX-分部 合计
商品类型
按经营地区分类
市场或客户类型
合同类型 928,431,125.41 928,431,125.41
185 / 188
2021 年半年度报告
产品销售 454,890,538.68 454,890,538.68
工程项目 279,419,087.38 279,419,087.38
技术服务 194,121,499.35 194,121,499.35
按商品转让的时间分类
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计 928,431,125.41 928,431,125.41
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(6). 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 214,173,300.00 226,083,830.60
权益法核算的长期股权投资收益 12,317,637.46 14,834,323.85
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资
收益
其他权益工具投资在持有期间取得
的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收
入
其他债权投资在持有期间取得的利
息收入
处置交易性金融资产取得的投资收
益
处置其他权益工具投资取得的投资
收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
其他 3,125.00
合计 226,490,937.46 240,921,279.45
186 / 188
2021 年半年度报告
(7). 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 1,059,261.07
越权审批或无正式批准文件的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 51,571,985.81
量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资
金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业
的投资成本小于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计
提的各项资产减值准备
债务重组损益 3,698,632.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整
合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公
允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初
至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产
生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动损益，以及 1,651,860.00
处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资
产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资
性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对
当期损益进行一次性调整对当期损益的
影响
受托经营取得的托管费收入 245,620.25
187 / 188
2021 年半年度报告
除上述各项之外的其他营业外收入和支
8,546,078.23
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,278,113.91
所得税影响额 -9,412,930.79
少数股东权益影响额 -7,198,864.99
合计 51,439,755.49
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.460 0.199 0.199
扣除非经常性损益后归属于公司普
4.190 0.187 0.187
通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：胡善亭
董事会批准报送日期：2021 年 8 月 25 日
修订信息
□适用 √不适用
188 / 188
