天地科技董事会审计委员会
            2022 年度履职情况的报告

    2022 年，天地科技股份有限公司（以下简称“公司”）第
六届和第七届董事会审计委员会，在其任期内严格按照上市公
司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》
《公司董事会审计委员会工作细则》的有关规定，本着勤勉尽
责的原则，积极开展工作，切实履行了审计委员会各项职责，
充分发挥审计委员会的监督作用。现就审计委员会 2022 年度工
作情况汇报如下：
    一、审计委员会基本情况
    公司第六届董事会审计委员会由肖明、赵寿森、丁日佳三
位董事组成，其中肖明、丁日佳为独立董事，会计专业人士肖
明担任主任。
    2022 年 3 月 15 日，经公司第七届董事会第一次会议选举夏
宁、肖宝贵、赵寿森、丁日佳、张合为公司第七届董事会审计
委员会组成人员，其中夏宁、丁日佳、张合为独立董事，会计
专业人士夏宁担任主任。
    报告期内，公司第六届、第七届董事会审计委员会委员凭
借丰富的行业经验及专业知识，在监督及评估外部审计机构的
工作、指导公司内部审计、审阅公司财务报告等方面向董事会
提出了专业意见，在公司审计与风险管理等方面发挥了重要作

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用。
       二、审计委员会会议情况
    报告期内，公司董事会审计委员会共召开了六次会议。审
计委员会委员们听取了公司管理层关于公司财务状况、经营成
果的汇报、对公司提交的定期报告、财务报告、关联交易等相
关事项进行了审议。会议具体内容如下：
    2022 年 3 月 8 日，公司董事会审计委员会听取了天职国际
会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）关
于公司 2021 年度审计进展情况、关键审计事项等的汇报。
    2022 年 4 月 15 日，公司董事会审计委员会听取了天职国际
关于公司 2021 年度审计情况的汇报，审议了《公司 2021 年年
度报告及其摘要》《关于公司 2022 年度日常关联交易预估情况
的议案》《公司 2021 年度财务报告》《关于公司续聘会计师事
务所的议案》《关于公司董事会审计委员会 2021 年度履职情况
的报告》，并与会计师进行了沟通交流。董事会审计委员会认
为天职国际在 2021 年度公司财务审计过程中能够坚持独立审计
原则，并及时与审计委员会沟通年审相关事宜，出具的审计报
告客观、公正、公允地反映了公司财务状况和经营成果。
    2022 年 4 月 27 日，公司董事会审计委员会审议了《公司
2022 年第一季度报告》。
    2022 年 8 月 29 日，公司董事会审计委员会审议了《公司
2022 年半年度报告》。


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    2022 年 10 月 26 日，公司董事会审计委员会审议了《公司
2022 年第三季度报告》。
    2022 年 12 月 30 日，公司董事会审计委员会听取了天职国
际关于公司 2022 年度审计计划的汇报。
    三、审计委员会主要工作情况
    2022 年，公司董事会审计委员会各位成员按照《上市公司
治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规、
规范性文件和《公司董事会审计委员会工作细则》《关联交易
管理制度》等规章制度的有关规定，重点围绕监督指导公司年
度审计工作、审核公司定期报告编制与披露、强化公司关联交
易管理以及督导公司内部控制规范实施、外部审计机构工作评
价等事项开展工作。
    四、审计委员会重点工作履职情况
    （一）监督及评估外部审计机构工作
    报告期内，公司董事会审计委员会按照有关要求，积极履
行职责。在公司年度审计工作开始前，审计委员会与公司聘请
的审计机构天职国际通过现场会议的方式，协商确定公司年度
报告财务审计工作的审计工作小组人员构成及审计计划，形成
工作进度安排。审计委员会召开专门会议，对公司编制并拟提
交会计师事务所审计的公司年度财务会计报表进行了审阅。
    在年报审计期间，审计委员会注重与年审注册会计师的沟
通，积极督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告。在审


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计团队进场以后，审计委员会始终保持与财务部门负责人、审
计部门负责人、主要项目负责人的沟通，密切关注审计工作进
展情况，从审定工作计划、明确工作节点、加强过程监督等方
面，对会计机构审计工作进行严格督导，确保公司年度报告及
相关文件按时披露。
    年度审计结束后，审计委员会召开会议，听取会计师事务
所的审计情况汇报，对公司编制并会计师事务所审计的公司年
度财务会计报表进行了审阅。同时，作为公司年度审计工作的
督导人员，审计委员会成员肯定了年审机构的勤勉尽责，并根
据公司实际经营情况以及业务发展的需要，对续聘会计师事务
所事项出具同意的书面建议。
    （二）指导内部审计工作
    审计委员会保持与公司审计部的联系和沟通，报告期内，
审计委员会督促审计部按照公司 2022 年审计工作计划开展内部
审计监督工作，指导公司内部审计工作正常有序开展，并及时
对内部审计发现的问题、相关整改要求以及管理建议提出了指
导性意见，为公司的风险防患与决策提供了有力的支持保障。
    （三）审阅公司财务报告
    2022 年，公司董事会审计委员会在公司定期报告编制期间
进行了全过程督导，重点关注公司核心财务指标在各期间的变
化趋势。报告期内，董事会审计委员会对公司 2021 年年度报告、
2022 年第一季度报告、2022 年半年度报告、2022 年第三季度报


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告等各项定期报告进行了审议，认真审慎地对公司年度内整体
经营情况发表意见，确保公司定期报告能够真实准确完整地反
映公司的经营情况。
    （四）审议公司关联交易事项
    报告期内，公司董事会审计委员会对公司关联交易实际执
行和预估情况均进行了认真审核，重点关注关联交易定价的公
允性、是否损害公司及中小股东利益等情形，并要求公司持续
加强关联交易事项管理，严格履行关联交易的决策程序和信息
披露义务。审计委员会对公司关联交易出具书面审核意见，认
为公司关联交易公开公平，关联交易的定价遵循公允的市场价
格，不存在损害中小股东利益的情况，符合公司及全体股东的
利益，不会对公司的独立性造成影响。
    （五）督导公司内部控制规范实施
    2022 年，公司董事会审计委员会本着谨慎、勤勉、忠实的
原则，积极与公司内控建设部门进行沟通交流，对公司内部控
制制度的建立、完善和执行情况进行检查和监督，推动公司内
控制度的持续优化。审计委员会认为公司已建立起较为规范、
健全的内部控制体系，能够保证内部控制制度的完整性、合理
性及实施的有效性，能够有效防范经营风险，确保公司规范运
作和健康发展。截至目前，未发现存在内部控制设计或执行方
面的重大缺陷，内部控制体系较为完善。
    五、总体评价


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    报告期内，公司审计委员会本着勤勉尽责的原则，积极发
挥审查监督作用，通过召开会议、与公司管理层、审计机构积
极沟通等方式，认真履行职责，监督内外审计工作，并督促公
司不断健全和完善内部控制制度，有效推动了公司治理水平的
提升。
    2023 年，我们将继续加强与董事会、监事会及经营层的沟
通交流，严格按照上海证券交易所《上市公司自律监管指引第 1
号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5
号——交易与关联交易》以及《公司章程》《公司董事会审计
委员会工作细则》的有关规定，恪尽职守、勤勉工作，认真履
行公司赋予的各项职责，进一步发挥审计委员会的监督审查职
能，为董事会科学决策提供保障，切实维护公司及全体股东的
利益，推动公司高质量发展。




                                 董事会审计委员会
                     夏宁、肖宝贵、赵寿森、丁日佳、张合
                                  2023 年 3 月 29 日




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