安徽海螺水泥股份有限公司
Anhui Conch Cement Company Limited
（A股：600585 H股：0914）
二○○六年中期报告
中国·安徽·芜湖
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司董事长郭文叁先生、总经理任勇先生及财务负责人周波先生声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。
本报告所载财务会计报告未经审计，但业经本公司董事会审核委员会审议确认。
释 义
本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下意义：
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本公司、公司： 安徽海螺水泥股份有限公司
本集团： 安徽海螺水泥股份有限公司及其附属子公司
海螺集团： 安徽海螺集团有限责任公司
董事： 本公司董事
报告期： 二○○六年一月一日至六月三十日之期间
熟料： 水泥生产过程中的半制成品
H股： 本公司股本中每股面值人民币1.00元的在香港联合交易所
上市的外资股，以港币认购及交易
香港： 香港特别行政区
中国： 中华人民共和国
元： 人民币元
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目 录
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一、公司基本情况………………………………………………………… 3
二、股本变动和主要股东持股情况……………………………………… 6
三、董事、监事、高级管理人员情况…………………………………… 11
四、管理层讨论与分析…………………………………………………… 13
五、重要事项……………………………………………………………… 21
六、财务报告……………………………………………………………… 26
七、备查文件……………………………………………………………… 10
9
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一、公司基本情况
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（一） 公司法定中文名称: 安徽海螺水泥股份有限公司
公司法定英文名称： ANHUICONCHCEMENTCOMPANYLIMITED
英文名称缩写： ACC
（二） 公司股票上市交易所：
H股： 香港联合交易所有限公司
股票代码： 0914
A股： 上海证券交易所
股票代码： 600585
股票简称： G海螺
（三） 公司注册地址及办公地址 中华人民共和国安徽省芜湖市北京东
： 路209号
邮政编码： 241000
（四） 公司法定代表人： 郭文叁
（五） 公司董事会秘书： 章明静
联系电话： 00865533118688
传真： 00865533114550
公司秘书（香港）： 赵不渝
电话： 00852－21113220
传真： 00852－21113299
证券事务代表： 杨开发
联系电话： 00865533114546
电子信箱： conch_ah@mail.wh.ah.cn
（六） 公司境内指定信息披露报 《上海证券报》
纸：
登载本报告的互联网网址 http：//www.sse.com.cn
：
公司半年报告备置地点： 董事会秘书室
（七） 其它有关资料
企业法人营业执照注册号 3400001300128
：
税务登记号： 国税皖字34020214949036-X号
地税芜字34020214949036-X号
中国法律顾问： 北京市竞天公诚律师事务所
北京市朝阳门外大街20号联合大厦15
楼
香港法律顾问： 赵不渝马国强律师事务所
香港中环康乐广场1号怡和大厦41楼
国际审计师： 毕马威会计师事务所
香港中环遮打道10号太子大厦8楼
国内审计师： 毕马威华振会计师事务所
上海南京西路1266号恒隆广场50楼
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（八）主要财务数据和指标
1、按中国会计准则编制的主要财务数据和指标
表一： （单位：人民币千元）
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项目 2006年6月30 2005年12月31 本报告期末
日 日 比年初数增
减（%）
流动资产 3,723,553 3,422,612 8.79
流动负债 6,245,117 7,397,025 (15.57)
总资产 20,326,193 19,242,026 5.63
股东权益（不含少数股东权 6,116,198 5,711,434 7.09
益）
每股净资产（元） 4.87 4.55 7.03
调整后每股净资产（元） 4.84 4.55 6.37
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表二： （单位：人民币千元）
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项目 2006年1-6月 2005年1-6 本报告期比上年
月 同期增减（%）
主营业务收入 6,740,242 4,533,064 48.69
净利润 492,700 107,665 357.62
扣除非经常性损益后净利润 409,129 89,737 355.92
每股收益（元） 0.392 0.086 355.81
净资产收益率（摊薄） 8.06% 1.99% 305.03
经营活动产生的现金流量净 820,941 543,052 51.17
额
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本报告期扣除非经常性损益项目和金额如下：（单位：人民币千元）
（1）政府补贴收入(税后净额) 85,609
（2）其他非经常性损益净额 (2,038)
非经常性损益净额 83,571
2、按国际会计准则编制的财务概要
（单位：人民币千元）
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月 本报告期比
上年同期增
减（%）
营业收入净额 6,700,574 4,513,416 48.46
净利润 508,767 91,414 456.55
2006年6月30日 2005年12月31日 本报告期末
比年初数增
减（%）本
报告期末比
年初数增减
（%）
总资产 20,268,384 19,171,525 5.72
总负债 13,103,438 12,566,471 4.27
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3、按中国会计准则编制的合并会计报表与根据国际准则编制的合并会计报表的差异说明
（单位：人民币千元）
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净利润 股东权益
二零零 二零零五 二零零六 二零零五
六年 年 年 年
一月一 一月一日 六月三十 十二月三
日至六 至六月三 日 十一日
月三十 十日
日
（未经 （未经审 （未经审 （业经审
审计） 计） 计） 计）
按中国会计准则编制的法定 492,700 107,665 6,116,19 5,711,434
财务报表所载之金额 8
－按国际会计准则不予认列 1,780 - 5,340 3,560
的资产评估增值对折旧的影
响：
－按国际会计准则不予摊销 2,576 - 7,770 5,193
的商誉
─按国际会计准则将开办费 431 13,211 -4,429 (4,861)
用一次摊销
─国际报告准则下对业务合 -849 3,699 83,862 84,711
并中获得的资产按公允价值
认列
─冲回本集团改制时土地使 1,919 (24,705) -157,982 (159,901)
用权评估增值
－按国际财务报告递延确认 3,821 (4,158) -98,590 (102,410)
的国产设备投资抵免的所得
税
－按国际财务报告准则确认 6,389 (4,299) -3,155 (9,543)
递延所得税
－其他 - - -4,674 (4,672)
按国际会计准则编制之金额 508,767 91,414 5,944,34 5,523,511
0
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二、股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内，本公司股份总数及结构未发生变动。
（二）报告期末股东总数及前十名有限售条件股东和前十名无限售条件股东持股情况
1、截止二○○六年六月三十日，本公司登记股东总数为7,612户，其中H股股东为64户。
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股东名称 股东性 期末持股 持股 股份类 有无
质 数（股） 比例 别 限售
(%) 条件
1 安徽海螺集团有限责任公 国有股 622,480,0 49.5 A股 有
司 东 00 7
2 香港结算代理人有限公司 外资股 417,507,9 33.2 H股 无
东 97 5
3 丰和价值证券投资基金 其他 25,551,81 2.03 A股 无
7
4 TCCInternationalLimite 外资股 15,000,00 1.19 H股 无
d 东 0
5 中国工商银行－广发策略 其他 9,283,762 0.74 A股 无
优选混合型证券投资基金
6 泰和证券投资基金 其他 9,243,835 0.74 A股 无
7 中国建设银行－交银施罗 其他 8,631,074 0.69 A股 无
德稳健配置混合型证券投
资基金
8 景福证券投资基金 其他 8,088,453 0.64 A股 无
9 申银万国－花旗－UBSLIM 其他 7,384,980 0.59 A股 无
ITED
10 中国工商银行－广发聚富 其他 6,593,700 0.53 A股 无
开放式证券投资基金
11 国际金融－渣打－CITIGR 其他 6,204,545 0.49 A股 无
OUPGLOBALMARKETSLIMITE
D
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注：
（1）上述股东中，海螺集团持有本公司股份622,480,000股，占本公司总股本的比例为49.57%。
海螺集团于二○○六年二月二十八日将其所持有的本公司国有股62,248万股中的6,440万股(约占公司总股本的5.1%)质押给民生银行南京城南支行，用于贷款质押担保，质押期限为1年。前述股份质押已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记手续。
除上述之披露外，报告期内海螺集团所持有本公司的股份数目未发生增减变化，所持股份亦无质押或冻结的情况。本公司未知流通股在报告期内是否存在质押或冻结的情况。
此外，根据本公司二○○六年二月二十日相关股东会议审议批准并于二○○六年三月二日实施的股权分置改革方案，海螺集团通过向公司流通A股股东每10股流通A股支付15.00元现金对价，以获得海螺集团持有的海螺水泥非流通股股份的上市流通权。海螺集团持有的海螺水泥非流通股股份自获得上市流通权之日（二○○六年三月二日）起，在十二个月内不上市交易或者转让；在上述承诺期结束后，海螺集团通过上海证券交易所挂牌交易出售持有的海螺水泥股份，出售数量占海螺水泥股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。此外，海螺集团承诺，若本公司股权分置改革方案获得A股市场相关股东会议批准并实施6个月后的前30个股票交易日的A股收盘价的算术平均值低于11.00元，则海螺集团将上述差价的50%以现金方式支付给现金补差股权登记日登记在册的全体流通A股股东，每10股流通A股不超过3.65元。
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有限售条 持有的有 有限售条件股份可上市交 限售条件
件股东名 限售条件 易情况
称 股份数量 可上市交 新增可上市交
易时间 易股份数量
海螺集团 622,480,0 2007年3 2007年3月1日 股权分置改革方案获
00 月1日 后12个月不超 得A股市场相关股东会
过31,124,000 议批准并实施6个月后
股；2007年3月 的前30个股票交易日
1日后24个月不 的A股收盘价的算术平
超过62,248,00 均值低于11.00元，则
0股 海螺集团将上述差价
的50%以现金方式支付
给现金补差股权登记
日登记在册的全体流
通A股股东，每10股流
通A股不超过3.65元。
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（2）香港结算代理人有限公司持有本公司H股417,507,997股，占本公司总股本的33.25%，占本公司已发行H股股本的96.38%，乃分别代表其多个客户所持有。
（3）就董事会所知，上述股东中，国有股东与其他股东之间不存在关联关系，不属于一致行动人。
（4）于二○○六年六月三十日，以下人士 (本公司董事或主要行政人员除外)持有本公司股份及相关股份之权益或淡仓而须记入本公司根据香港法例 (第571章)《证券及期货条例》第336条而存置之权益登记册中：
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股东名称 持有之普通股数目 权益性质 权益占有关类
别股份之百分
比
安徽海螺集团有限责任公 622,480,000股A股 实益拥有 75.68%(附注2
司 (好仓)(附注1) 人 )
安徽省投资集团有限责任 622,480,000股A股 受控制公 75.68%(附注2
公司 (好仓)(附注1) 司权益 )
安徽海螺创业投资有限责 622,480,000股A股 受控制公 75.68%(附注2
任公司 (好仓)(附注1) 司权益 )
MorganStanleyPrivateEqu 133,200,000股A股 受控制公 16.05%(附注2
ityAsia,Inc. (好仓)(附注3) 司权益 )
MorganStanleyPrivateEqu 133,200,000股A股 受控制公 16.05%(附注2
ityAsia,LLC (好仓)(附注3) 司权益 )
MorganStanleyPrivateEqu 133,200,000股A股 受控制公 16.05%(附注2
ityAsia,L.P. (好仓)(附注3) 司权益 )
MSAsiaPacificHoldingsLi 133,200,000股A股 受控制公 16.05%(附注2
mited (好仓)(附注3) 司权益 )
MSAsiaPacificInvestment 133,200,000股A股 受控制公 16.05%(附注2
Limited (好仓)(附注3) 司权益 )
MSAsiaInvestmentLimited 133,200,000股A股 其他 16.05%(附注2
(好仓)(附注3) )
InternationalFinanceCor 46,800,000股A股( 其他 5.84%(附注2)
poration 附注4)
JPMorganChase&Co. 860,000股H股（好 实益拥有 0.20%（附注5
仓） ）
JPMorganChase&Co. 49,544,000股H股 投资经理 11.44%（附注
（好仓）(附注6) 5）
JPMorganChase&Co. 40,235,000H股（ 受控制公 9.29%（附注5
好仓）（附注6） 司权益 ）
TempletonAssetManagemen 36,038,000股H股 投资经理 8.32%（附注5
tLimited （好仓） ）
FidelityInternationalLi 26,058,000股H股 投资经理 6.02%（附注5
mited （好仓） ）
TheCapitalGroupCompanie 74,904,000股H股 投资经理 17.29%（附注
s,Inc. （好仓）（附注7 5）
）
T.RowePriceAssociates,I 26,952,000股H股 投资经理 6.22%（附注5
nc.anditsaffiliates （好仓） ）
UBSAG 10,890,500股H股 实益拥有 2.51%（附注5
（好仓）5,186,50 人 ）1.20%（附
0股H股（淡仓） 注5）
UBSAG 6,115,000股H股（ 对股份持 1.41%（附注5
淡仓）（附注8） 有保证权 ）
益的人
UBSAG 8,824,000股H股（ 受控制公 2.04%（附注5
好仓）7,130,000 司权益 ）1.65%（附
股H股（淡仓）（ 注5）
附注8）
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附注：
（1）该622,480,000股A股股份是以海螺集团名义及其作为实益拥有人身份持有。海螺集团註冊資本為8億元，安徽省投资集团有限责任公司 (“投资集团”)支付其中4.08億,元，拥有海螺集团51%权益；安徽海螺创业投资有限责任公司 (“海创公司”) 支付其中3.92億元，拥有海螺集团49%权益。根据《证券及期货条例》(香港法例第571章)，投资集团及海创公司均被视为拥有全部海螺集团所持有本公司股份的权益。
于2005年12月28日，海螺集团已与战略投资者MS Asia Investment Limited (摩根土丹利之附属公司，以下简称「MS」）和International Finance Corporation (世界银行集团成员之一，以下简称「IFC」)签署协议(“该转让协议”)，拟将其持有本公司13,200万股和4,800万股股份分别转让给MS和IFC两家战略投资者。于2006年4月3日，海螺集团与MS及IFC签署该转让协议的补充协议（“该补充协议”），对MS及IFC拟受让的股份数目及价格等进行了调整，MS拟受让的股份由13,200万股增加至13,320完股，IFC拟受让的由4,800万股减少至4,680万股。前述拟进行的股份转让属于向外商投资耆转让国有股，根据有关规定需经国家国有资产管理部门和商务部门批准后方可生效。
本公司已于2006年4月30日收到国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2006]477号《关于安徽海螺水泥股份有限公司部分国有股转让有关问题的批复》，同意海螺集团将其所持本公司62,248万股中的13,320万股转让给MS，4,680万股转让给IFC。上述股份转让还须商务部门批准后方可生效。
（2）内资股的已发行股份总数为822,480,000股，均为A股股份。
（3）按该转让协议及该补充协议，MS拟购入13,320万A股。雖然该转让协议項下的股份转让尚未生效，但是根据《证券及期货条例》，MS会被视为拥有该13,320万股股份的权益。根据分别由Morgan Stanley Private Equity Asia Inc. (“MS Inc.”)、Morgan Stanley Private Equity Asia, LLC (“MS LLC”)、Morgan Stanley Private Equity Asia, L.P. (“MSLP”)、MS Asia Pacific Holdings Limited (“MSPH”)、MS Asia Pacific Investment Limited (“MSPI”)及MS于2005年12月29日提交的股份权益表格，MS Inc.持有MS LLC 58.50%股权，MS LLC.持有MSPH 100%股权及MSLP 1%股权，MS LP持有MSPI 94.45%股权，而MS PH及MS PI则分别持有MS 63.32%股权及36.68%股权。根据《证券及期货条例》，MS Inc.、MS LLC、MS LP、MS PH及MS PI均被视为持有MS所拥有的股份权益。
（4）按该转让协议，IFC拟购入4,680万股国有法人股。雖然该转让协议項下的股份转让尚未生效，但是根据《证券及期货条例》，IFC会被视为拥有该4,680万股股份的权益。但按本公司记录，IFC并未向香港联交所及本公司呈交有关的权益申报表。
（5）H股的已发行股份总数为433,200,000。
（6）根据JPMorgan Chase & Co.于2006年6月29日呈交的股益申报表，该等股份是透过JPMorgan Chase & Co.的若干附属公司持有。
（7）根据The Capital Group Companies, Inc.于2006年5月25日呈交的股益申报表，该等股份是透过The Capital Group Companies, Inc.的若干附属公司持有。
（8）根据UBS AG于2006年5月10日呈交的股益申报表，该股份是透过UBS AG的若干附属公司持有。
除上述股东外，于二○○六年六月三十日，本公司并未知悉任何根据香港法例（第571章）《证券及期货条例》第336条须予纪录之权益。
（三）购买、出售及赎回上市证券
截至二○○六年六月三十日止的六个月内，本公司或其任何附属公司概无购买、出售及赎回任何本公司上市证券。
三、董事、监事、高级管理人员及员工情况
（一）报告期内，本公司董事、监事及高级管理人员新聘任或解聘情况
二○○六年四月二十五日，本公司三届八次董事会同意聘任李国明先生担任本公司的高级财务经理（暨香港合资格会计师）。李国明先生的任期为二○○六年五月一日至二○○七年四月三十日。本公司已于二○○六年四月二十六日就上述事项进行公告。
二○○六年四月二十五日，本公司三届八次董事会同意提名陈育棠先生为本公司独立非执行董事候选人，并获二○○六年六月十六日召开的本公司二○○五年度股东大会审议批准。陈育棠的任期为二○○六年六月十六日至二○○七年四月三十日。本公司已于二○○六年四月二十六日、二○○六年四月二十八日、二○○六年六月十七日就上述事项进行公告。
本公司原独立非执行董事匡炳文先生之任期于二○○六年六月十六日终止，匡炳文先生不再担任本公司独立非执行董事。
（二）董事、监事之权益
截至二○○六年六月三十日止的六个月内，本公司任何董事及监事或其联系人士，在遵照于二○○三年四月一日生效的香港《证券及期货条例》第352条而需设置和保存之登记名册内，概无持有本公司或其联营公司之股票及债券或其它权益，同时亦无获授予或行使认购本公司或其联营公司股份或债券之权益。
于报告期内，本公司各董事与监事均无在本公司或其附属公司所订立的任何合约中拥有重大权益。
（三）企业管治常规守则
本公司董事会并无获悉任何资料显示，于截至二○○六年六月三十日止的六个月内，本公司未有遵守香港联合交易所有限公司 (“联交所”)的证券及上市规则 (“《上市规则》”)附件14载列之企业管治常规守则的《守则条文》 (“《守则条文》”)之事宜。
（四）标准守则
本公司已经就董事的证券交易，采纳了一套不低于《上市规则》附录10载列之《标准守则》所规定的标准的行为守则。经本公司特别查询后，本公司全体董事确认于报告期内彼等均已遵守《标准守则》内所规定有关董事的证券交易的标准。
（五）员工、酬金
本集团截至二○○六年六月三十日止，共计员工15,679人，酬金总额为人民币176,775,544元，该酬金为员工在报告期内的薪酬总额。
四、管理层研讨与分析
经营环境
二○○六年，是国家实施“十一五”发展规划的第一年，国家宏观经济整体上保持良好的发展势头，一至六月份固定资产投资增幅约为31.3%，GDP增长率约为10.3%。二○○六年上半年，中央政府陆续出台一系列宏观调控政策，促进经济结构调整和经济增长方式的转变。
上半年，水泥行业积极贯彻国家宏观调控措施和水泥工业产业政策，着力推进大型新型干法水泥基地建设，一些不符合产业政策的水泥项目停建，能耗高的湿法窑大部分已停产或拆除，机立窑等落后产能的扩张得到了有效遏制，行业投资回归理性，投资增幅回落。受固定资产投资增长和国际水泥市场需求拉动的作用，新增产能逐步被市场消化，水泥市场较去年同期明显好转，产品价格稳中有升。
经营概况
二○○六年上半年，本公司积极适应宏观经营环境的变化，调整经营策略，全力拓展国际市场，扩大出口规模，增强国内市场控制能力；同时，致力于完善内部管理，使生产、销售、物流、项目建设协调有序运行，效率进一步提高。全集团水泥和熟料产销量、营业收入、利润均较上年同期大幅增长。
截至二○○六年六月三十日，本集团实现销量3,472万吨，较上年同期增长43%；按中国会计准则编制的主营业务收入为674,024万元，较上年同期增长48.69%；净利润为人民币49,270万元，较上年同期增长357.62%；每股盈利人民币0.39元,。按国际会计准则编制的销售收入净额为670,057万元，较上年同期增长48.46％；除税及少数股东权益后的利润为50,877万元，较上年同期增长456.55％；每股盈利人民币0.41元。
按产品销售金额划分比例
（单位：人民币千元）
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品种 二○○六年一至六月 二○○五年一至六月
销售金额 比重（%） 销售金额 比重（%）
水泥
42.5级 2,837,491 42.10% 1,711,361 37.75%
32.5级 2,061,421 30.58% 1,623,086 35.81%
小计 4,898,912 72.68% 3,334,447 73.56%
熟料 1,841,330 27.32% 1,198,617 26.44%
合计 6,740,242 100.00% 4,533,064 100.00%
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随着“十一五”战略规划开始实施，基础设施建设项目增加，新农村建设全面展开，拉动水泥消费需求稳步增长。上半年，本集团已取得多条高速公路、铁路以及上海越江隧道、浦东国际机场二期等重点工程的水泥订单；同时，抓住国际市场对高标号水泥需求大幅增加的机遇，积极拓展国际水泥市场份额。从分品种的销售金额来看，盈利能力强的42.5水泥销售金额较去年同期增长65.80%，销售金额比重增长4.35个百分点；32.5水泥销售金额较去年同期增长27.01%；熟料销售金额较去年同期增长53.62%。
各区域销售金额比重情况：
（单位：人民币千元）
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区域 二○○六年一至六月 销售金额同比增减（%）
销售金额
江苏 1,615,480 8.86
浙江 666,816 (19.69)
上海 463,080 4.54
安徽 800,721 23.13
江西 351,711 10.53
福建 176,075 88.64
湖南 172,620 50.40
广西 536,752 -
广东 360,412 -
出口 1,596,575 166.45
合计 6,740,242 48.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内，安徽、福建区域市场受基建工程增多及新农村建设的投资拉动，需求保持一定增长，销售金额同比分别增长23.13%和88.64%。
同时，本集团在华南区域加快实施发展战略，市场网络逐步形成，湖南、广西、广东区域销售金额占本集团总销售金额的15.84%。
华东的浙江省水泥需求增速回落。报告期内，本集团在该地区的销售金额同比下降了19.69%。
国际水泥市场需求保持快速增长。本集团上半年出口销售金额同比增长166.45%。
盈利分析
本集团按中国会计准则编制的主要损益变动如下：
按中国会计准则编制的主要损益项目变动
（单位：人民币千元）
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项目 金额 本报告期比上年
二○○六年上半 二○○五年上半年 同期增减（%）
年
主营业务收入 6,740,242 4,533,064 48.69
主营业务利润 1,808,403 862,787 109.60
利润总额 935,014 222,260 320.68
净利润 492,700 107,665 357.62
经营性现金净流量 820,941 543,052 51.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内，本集团主营业务利润为180,840万元，同比增长109.60%；利润总额为93,501万元，同比增长320.68%；净利润为49,270万元，同比增长357.62%。利润增长的主要原因是因为销量同比增长了43%，综合价格同比上升了3.7%，综合成本同比下降了6.12%。
报告期内，利润增长的另一个原因是双峰海螺、兴安海螺、葵阳海螺、新宁海螺合计实现销售收入70,937万元，占本集团主营业务收入的10.52%；合计净利润 10,241万元，占本集团净利润的20.79%。
报告期内，本集团的综合毛利率同比增长了8.23个百分点。
二○○六年一至六月分品种毛利及同比
（单位：人民币千元）
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产品 主营业务 主营业务 本报告期 上年同期 毛利率比
收入 成本 毛利率(%) 毛利率(%) 上年同期
增减百分
点
42.5级水泥 2,837,491 2,127,32 25.03 17.21 7.82
3
32.5级水泥 2,061,421 1,499,68 27.25 22.37 4.88
5
熟料 1,841,330 1,265,16 31.29 18.76 12.53
3
综合 6,740,242 4,892,17 27.42 19.19 8.23
1
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期间费用
报告期内，本集团各项费用控制良好。管理费用率为3.09%，较去年同期下降0.2个百分点；销售费用率为8.03%，较去年同期上升0.6个百分点；财务费用率3.79%，较去年同期下降0.68个百分点。
财务状况
资产负债状况
截至二○○六年六月三十日，本集团按中国会计准则编制的总资产为203.26亿元，总负债为129.31亿元，净资产为61.16亿元。
按中国会计准则编制计算的资产负债比率为 63.62％，较上年底下降了0.76个百分点；按国际会计准则编制计算的净负债率为1.28 ，与去年基本持平。
本集团将根据市场变化，合理调配资金，提高资金使用效率；优化贷款结构，适当增加长期负债比重。
按中国会计准则编制的资产负债项目变动
（单位：人民币千元）
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项目 二○○六年六月 二○○五年十二 本报告期末比年
三十日三十日 月三十一日 初数增减（%）
固定资产 15,897,067 15,091,128 5.34
流动及其它资产 4,429,126 4,150,898 6.70
总资产 20,326,193 19,242,026 5.63
流动负债 6,245,117 7,397,025 (15.57)
非流动负债 6,685,558 4,990,774 33.96
少数股东权益 1,279,320 1,142,793 11.95
权益 6,116,198 5,711,434 7.09
负债及权益合计 20,326,193 19,242,026 5.63
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流动性及资金来源
截至二○○六年六月三十日，本集团按中国会计准则编制的流动资产总额为人民币372,355万元，流动负债总额为人民币 624,512万元，流动比率为0.6:1。
截至二○○六年六月三十日，本集团按国际会计准则编制的流动资产总额为人民币372,355 万元，流动负债总额为人民币624,513万元，流动负债净额为 252,157万元。
本集团截至二○○六年六月三十日之银行贷款届满期之分析如下：
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于二○○六年六月三 于二○○五年十二月
十日 三十一日
(人民币千元) (人民币千元)
1年内到期 3,716,360 4,706,360360
1－2年内到期 1,992,380 2,185,380
2－5年内到期 3,457,800 1,959,800
5年以上到期 980,000 730,000
合计 10,146,540 9,581,540
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
于二○○六年六月三十日，与购买供生产用的机器及设备有关的在帐目内未提拨但应履行之资本承诺为：
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于二○○六年六月三 于二○○五年十二月
十日 三十一日
(人民币千元) （人民币千元））
已批准及订约 1,688,420 1,449,180
已批准但未订约 1,933,881 1,129,017
合计 3,622,301 2,578,197
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本集团二○○六年一至六月按中国会计准则编制的现金流量净额概述如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
二○○六年一至六
月
（人民币千元）
经营活动产生的现金流量 820,941
净额
投资活动产生的现金流量 （1,262,080）
净额
筹资活动产生的现金流量 255,769
净额
现金及等价物净增加 (185,370)
年初现金及等价物余额 1,178,390
期末现金及等价物余额 993,020
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因工程项目建设投资需要，报告期内，本集团现金净流出 18,537万元，较上年同期净流出减少61,902万元。
资本性支出
报告期内，本集团投资活动及资本性支出总额约为13.89亿元，主要用于英德海螺、芜湖海螺、宣城海螺、北流海螺以及八菱海螺、长丰海螺、台州海螺等熟料生产线和水泥粉磨系统项目建设，以及宁国水泥厂等余热发电项目建设。
工程项目投资
1、报告期内投资的重大项目
（单位：人民币万元）
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序号 项目名称 项目 报告期内
进度 投入金额
1 英德海螺水泥有限责任公司4条日产5,000吨熟料 已投 25,217
生产线及其配套的水泥粉磨系统 产
2 芜湖海螺水泥有限责任公司一期2条日产5,000吨 在建 43,221
熟料生产线及其配套的水泥粉磨系统
3 宣城海螺水泥有限责任公司一期2条日产5000吨水 在建 4,969
泥熟料生产线及其配套的水泥粉磨系统
4 北流海螺水泥有限责任公司日产5000吨熟料生产 在建 6,855
线及其配套的水泥粉磨系统
5 八菱海螺水泥有限责任公司年产320万吨水泥粉磨 在建 7,534
生产线扩建项目
6 马鞍山海螺水泥有限责任公司年产320万吨水泥粉 已投 1,880
磨生产线 产
7 长丰海螺水泥有限责任公司年产110万吨水泥粉磨 在建 3,466
生产线扩建项目
8 台州海螺水泥有限责任公司年产165万吨水泥粉磨 在建 4,067
生产线
9 宁国水泥厂余热发电项目 在建 4,452
10 池州海螺余热发电项目 在建 610
11 建德海螺余热发电项目 在建 2,703
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2、报告期内投资的主要项目公司
报告期内，本公司无新投资的项目公司。
下半年展望
下半年，国家将继续加强和改善宏观调控，切实控制固定资产投资规模，进一步推进产业结构调整，转变经济增长方式，水泥市场价格将日趋稳定。近期，国家发改委等八部委印发的《关于加快水工业结构调整若干意见》，将在项目核准、土地审批、贷款投放等方面给予大型水泥企业集团重点支持，有利于行业集中度的进一步提高，为本公司创造更有利的发展空间。
公司认为，下半年是传统的销售旺季，市场需求仍会保持一定增长，新增产能趋缓，供求关系有所改善，水泥市场价格将稳中趋升。同时，煤炭价格已开始小幅回落，有利于本公司进一步降低生产成本。
下半年，随着在建的芜湖海螺等项目的陆续建成投产，将会促进本公司销量的进一步增长。
五、重要事项
（一）公司治理情况
报告期内，本公司按照中国证监会有关公司治理、规范运作的文件精神以及联交所《上市规则》和上海证券交易所《上市规则》的要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作。本公司的资产完整，业务独立，人员、机构、财务均独立于控股股东；公司股东大会、董事会、监事会各司其职，决策独立、高效、透明；公司独立董事和外部监事勤勉尽职，有效地履行了自身职责，为公司发展进行了卓有成效的工作；董事会聘任的经营管理层专职为本公司工作，不存在在控股股东单位兼职的情况。
（二）利润分派方案执行情况
二○○六年六月十六日，公司二○○五年度股东大会审议通过了公司二○○五年度的利润分配方案：以截止二○○五年底的总股本1,255,680,000股为基准，派发末期股息每股人民币0.07元（含税），总额共计人民币8,789.76万元。截止二○○六年七月十一日，上述股息已派发予股权登记日登记在册的全体股东。
本公司二○○六年半年度不实施利润分配，也不实施公积金转增股本。
（三）重大诉讼、仲裁事项
截至二○○六年六月三十日止的六个月内, 本集团未发生对经营产生重大影响的诉讼、仲裁事项，本集团董事、监事、高级管理人员无涉及任何重大诉讼事项。
（四）重大资产收购、出售及资产重组事项
1、兴业项目和扶绥项目
本公司于二○○五年度报告中披露了本公司附属公司兴业葵阳海螺水泥有限责任公司收购广西兴业海螺水泥有限责任公司所拥有的与水泥、熟料生产等相关的资产，以及本公司附属公司扶绥新宁海螺水泥有限责任公司收购广西扶绥海螺水泥有限责任公司所拥有的与水泥、熟料生产等相关的资产的详细情况。
兴业项目和扶绥项目的收购资产已于二○○五年五月二十五日交割完毕。截止本报告披露之日，兴业项目和扶绥项目的土地证已过户完毕，矿山采矿权证过户手续正在办理之中。
2、桂林项目
本公司于二○○五年度报告中披露了本公司附属公司兴安海螺水泥有限责任公司收购广西桂林海螺水泥有限责任公司所拥有的与水泥、熟料生产等相关的资产的详细情况。
桂林项目的收购资产均已于二○○五年十月二十五日交割完毕。截止二○○六年六月三十日，上述收购资产土地、矿山权证的过户手续正在办理之中。截止本中期报告披露日，桂林项目的土地权证已过户完毕，矿山采矿权证过户手续正在办理之中。
3、收购巢东股份之部分股份
本公司于二○○六年六月五日披露了本公司收购安徽巢东水泥股份有限公司（“巢东股份”）股份的详细情况。
本公司与安徽巢东水泥集团有限责任公司（“巢东集团”）于二○○六年六月二日在安徽省巢湖市签署《股份转让协议》，根据《股份转让协议》，本公司以总价款人民币9,373.8万元向巢东集团收购其所持有的巢东股份3,938.57万股股份（约占巢东股份之股份总数的19.69%），每股价格为人民币2.38元。
上述股份转让尚需取得国有资产管理等相关部门的批准后方可生效。
上述股份转让完成后，本公司将拥有巢东股份19.69％的权益，将更加有利于本公司对安徽省内水泥市场的整合，促进该区域的水泥产业结构调整。本次股份转让不会对本公司损益产生重大影响。
（五）与日常经营相关的关联（关连）交易
1、商标使用
本公司与控股公司海螺集团于一九九七年九月二十三日签订一项《商标使用许可合同》（“商标合同”），根据该商标合同本公司每年需支付予控股公司之商标的使用费为人民币151.3万元。截止二○○六年六月三十日止的该项费用为75.65万元。报告期内的商标使用费尚未向控股公司支付。
2、综合服务
本公司与控股公司海螺集团订立一项由一九九七年九月一日（即本公司成立日期）起计为期10年的综合服务合同（“综合服务合同”）。报告期内，根据该综合服务合同，本集团需向控股公司支付费用为人民币177万元。本公司在报告期内已经向控股公司支付上述费用。
3、水泥包装袋供应
本公司与安徽宁昌塑料包装有限公司(“宁昌公司”)于二○○五年十月十二日签署了采购协议（采购协议项下之交易及相关之每年交易上限已获本公司二○○五年第一次临时股东大会批准）。报告期内，本集团的所有水泥包装袋均从宁昌集团（包括宁昌塑料、芜湖塑品、英德塑品）采购，根据前述的采购协议，交易金额总计为人民币18,066(不含税)万元。
4、进出口代理
根据本公司与上海海螺建材国际贸易有限公司（“海螺国贸”）签署的《进出口代理及销售协议》（经本公司二○○四年第一次临时股东大会批准），海螺国贸为本集团出口水泥或熟料产品、进口熟料和从国外供应商购买制造水泥的设备。
报告期内，本集团的进出口均通过海螺国贸代理，代理出口水泥和熟料、以及代理进口设备及配件的合计金额分别为153,807万元和30,986万元，已支付其佣金分别为2,556万元和416万元。
5、商品销售
根据上述《进出口代理及销售协议》，本集团以公平、合理的价格及条款向海螺国贸出售水泥、熟料。报告期内，本集团向海螺国贸销售水泥、熟料49,556吨，合计销售金额为738（不含税）万元，占本集团产品销售金额的0.11％。
6、船运服务
根据本公司与上海海螺物流有限责任公司（“海螺物流”）签署的运输协议(运输协议项下之交易及相关之每年交易上限已获本公司二○○四年第一次临时股东大会批准的)，报告期内，本集团支付给海螺物流的运输费用共计为36,525（不含税）万元，占本集团同类费用的23.53%。
（六）重大合同
1、公司报告期内没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
2、担保事项
（1）报告期内，本公司对外担保均系为附属公司贷款提供的担保，所有担保均经股东大会或董事会批准，并进行了公告。报告期内，本公司为附属公司提供的担保中不存在担保总额超过最近一期经审计净资产50％，以及单笔担保金额超过最近一期净审计净资产10%，和为资产负债率超过70%的公司提供担保的情况。
报告期内，本公司为附属公司提供担保的金额为10,000万元，均为正在履行中的连带责任担保；截止二○○六年六月三十日，本公司为附属公司提供担保的余额为174,300万元。本公司未为控股股东、实际控制人、其他关联方以及任何非法人单位或个人提供担保。
（2）截止二○○六年六月三十日，本公司之附属公司宁波海螺水泥有限公司账面价值约人民币6,791万元的房屋建筑物及土地使用权抵押予银行，作为6000万元长期借款的抵押品。
（3）截止二○○六年六月三十日，本公司之附属公司安徽省宁国水泥厂和安徽海螺水泥有限公司白马山水泥厂分公司以账面价值约人民币4.31亿元资产抵押予IFC，作为6.5亿元人民币长期借款的抵押品。
3、报告期内，本公司无重大委托理财事项。
（七）控股股东及其子公司占用公司资金情况
报告期内，控股股东及其子公司占用上市公司资金发生额为320万元，截止二○○六年四月二十九日，上述资金占用已全部清理完毕。
本公司已于二○○六年五月十六日就上述事项进行了公告。
（八）审核委员会
本公司已成立审核委员会。审核委员会所采纳的职权范围符合《守则条文》的规定。审核委员会负责审阅及监督本集团之财务汇报过程及内部监控制度，并向本公司董事会提供意见及推荐建议。审核委员会已对二○○六年度的中期业绩报告进行审议。
（九）其它重要信息索引
报告期内，本公司其它有关重要信息刊载情况如下：
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序号 事项 刊载日期 报刊名称 版面
1 安徽海螺水泥股份有限公司股东持 2006.1.6 上海证券报 C14
股变动报告书 中国证券报 C02
2 关于股权分置改革的提示性公告 2006.1.1 上海证券报 C15
6 中国证券报 B22
香港文汇报 B9
中国日报 9
3 关于召开A股市场相关股东会议的 2006.1.1 上海证券报 C11
通知股权分置改革说明书董事会征 7 中国证券报 B07
集投票权报告书 香港文汇报 A28
中国日报 16
4 关于股权分置改革方案沟通协商情 2006.1.2 上海证券报 C15
况暨调整股权分置改革方案的公告 5 中国证券报 B23
香港文汇报 A21
中国日报 10
5 关于召开A股市场相关股东会议的 2006.2.8 上海证券报 C13
第一次提示性公告 中国证券报 C04
6 关于召开A股市场相关股东会议的 2006.2.1 上海证券报 C4
第二次提示性公告 6
7 关于股权分置改革方案获得安徽省 2006.2.1 上海证券报 C4
国有资产监督管理委员会批准的公 6 香港文汇报 A28
告 中国日报 10
8 关于股权分置改革A股市场相关股 2006.2.2 上海证券报 C24
东会议表决结果公告 1 中国证券报 B09
香港文汇报 A23
中国日报 5
9 关于股权分置方案实施公告 2006.2.2 上海证券报 C41
1
10 安徽海螺水泥股份有限公司股份质 2006.3.2 上海证券报 C24
押公告 中国证券报 C12
香港文汇报 A11
中国日报 11
11 安徽海螺水泥股份有限公司转让股 2006.4.4 上海证券报 C36
份予MS及IFC之股份数及价格调整 香港文汇报 A21
有关事宜的公告 中国日报 15
12 安徽海螺水泥股份有限公司二○○ 2006.4.2 上海证券报 B25
五年度报告摘要及二○○六年第一 6 香港商报 B7-9
季度报告 中国日报 10
13 安徽海螺水泥股份有限公司关于召 2006.4.2 上海证券报 B56
开二○○五年度股东大会的通知 8 香港文汇报 B5
中国日报 11
14 安徽海螺水泥股份有限公司转让股 2006.5.9 上海证券报 B18
份予MS及IFC获国资委批准的公告 香港商报 A5
中国日报 8
15 安徽海螺水泥股份有限公司关于委 2006.5.1 上海证券报 B30
任审计师的公告 2 香港商报 B2
中国日报 9
16 安徽海螺水泥股份有限公司二○○ 2006.5.1 上海证券报 B14
六年第一季度报告的补充公告 6 香港商报 B3
中国日报 16
17 安徽海螺水泥股份有限公司受让巢 2006.6.5 上海证券报 B24
东水泥股份的关联交易公告 香港商报 B4
中国日报 10
18 安徽海螺水泥股份有限公司二○○ 2006.6.1 上海证券报 B22
五年度股东大会决议公告 9 香港商报 A8
中国日报 7
19 安徽海螺水泥股份有限公司二○○ 2006.6.2 上海证券报 B11
五年度分红派息实施公告 9 香港商报 B2
中国日报 10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述公告均可通过登录上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn，在“上市公司资料检索”中输入本公司股票代码查询。
（十）报告期后的重要事项
于二○○六年八月二十一日，本公司作为买方及海螺集团作为卖方签订买卖协议(“海螺集团买卖协议”)，有条件地同意买卖安徽宁昌塑料包装有限公司(“宁昌公司”)100％股权、芜湖海螺塑料制品有限公司(“芜湖塑料”)75％股权及上海海螺建材国际贸易有限公司(“海螺国贸”)100％股权。根据海螺集团买卖协议，本公司将向海螺集团发行总数达22,755,147股A股股份，作为收购代价合共人民币302,643,500元的支付方式。宁昌公司及芜湖塑料均主要从事水泥包装袋的生产和销售。海螺国贸主要从事有关熟料及水泥产品之进出口及物流服务。
于二○○六年八月二十一日，本公司作为买方及安徽海螺创业投资有限责任公司(“海螺创投”)作为卖方签订买卖协议(“海螺创业买卖协议”)，有条件地同意买卖安徽荻港海螺水泥股份有限公司(“荻港海螺”)的49％股权、安徽枞阳海螺水泥股份有限公司(“枞阳海螺”)49％股权、安徽池州海螺水泥股份有限公司(“池州海螺”)49％股权及安徽铜陵海螺有限责任公司(“铜陵海螺”)31.86%股权 。根据海螺创业买卖协议，本公司将向海螺创投发行总数达287,999,046股A股股份，作为收购代价合共人民币3,830,387,300元的支付方式。荻港海螺，枞阳海螺，池州海螺及铜陵海螺均从事水泥及/或熟料产品生产。
六、财务报告
安徽海螺水泥股份有限公司
自2006年1月1日至
2006年6月30日止6个月期间会计报表
安徽海螺水泥股份有限公司
合并资产负债表 (未经审计)
2006年6月30日
(金额单位：人民币元)
2006年 2005年
注释 6月30日 12月31日
资产
流动资产
货币资金 5 999,263,659 1,184,176,988
短期投资 6 13,069,800 -
应收票据 7 277,769,243 379,563,399
应收账款 8 239,698,235 207,332,286
其他应收款 9 362,075,786 301,697,816
预付账款 10 498,886,752 358,365,973
应收补贴款 11 8,532,118 4,522,223
存货 12 1,295,229,580 964,144,149
待摊费用 13 29,028,222 22,809,548
流动资产合计 3,723,553,395 3,422,612,382
------------------- -------------------
长期股权投资 14 180,184,387 185,783,550
------------------- -------------------
固定资产
固定资产原价 18,204,110,876 16,537,856,098
减：累计折旧 4,003,905,319 3,549,554,657
固定资产净值 14,200,205,557 12,988,301,441
减：固定资产减值准备 51,721,925 51,721,925
固定资产净额 15 14,148,483,632 12,936,579,516
工程物资 16 768,434,089 1,032,626,160
在建工程 17 980,149,412 1,121,922,334
固定资产合计 15,897,067,133 15,091,128,010
------------------- -------------------
无形资产及其他资产
无形资产 18 449,658,847 443,449,830
长期待摊费用 19 4,728,751 5,052,538
其他长期资产 20 71,000,000 94,000,000
无形资产及其他资产合计 525,387,598 542,502,368
------------------- -------------------
资产总计 20,326,192,513 19,242,026,310
刊载于第45页至第105页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。
安徽海螺水泥股份有限公司
合并资产负债表 (未经审计) (续)
2006年6月30日
(金额单位：人民币元)
2006年 2005年
注释 6月30日 12月31日
负债和股东权益
流动负债
短期借款 21 2,083,000,000 3,573,000,000
应付票据 22 4,862,000 -
应付账款 23 1,561,995,201 1,710,833,522
预收账款 206,282,880 194,392,710
应付工资 15,157,845 24,443,179
应付福利费 37,752,447 30,222,354
应交税金 4(d) 212,121,193 296,752,894
应付股利 57,573,600 -
其他应交款 24 13,970,940 12,759,859
其他应付款 25 410,912,777 283,749,583
预提费用 26 189,270,702 128,587,504
一年内到期的长期负债 27 1,452,217,743 1,142,283,127
流动负债合计 6,245,117,328 7,397,024,732
------------------- -------------------
长期负债
长期借款 28 6,620,180,000 4,875,180,000
长期应付款 29 44,628,569 48,520,051
专项应付款 20,584,062 67,074,131
其他长期负债 165,000 -
长期负债合计 6,685,557,631 4,990,774,182
------------------- -------------------
负债合计 12,930,674,959 12,387,798,914
------------------- -------------------
少数股东权益 1,279,319,981 1,142,793,039
------------------- -------------------
刊载于第45页至第105页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。
安徽海螺水泥股份有限公司
合并资产负债表 (未经审计) (续)
2006年6月30日
(金额单位：人民币元)
2006年 2005年
注释 6月30日 12月31日
负债和股东权益 (续)
股东权益
股本 30 1,255,680,000 1,255,680,000
资本公积 31 1,992,209,602 1,992,248,967
盈余公积 32 1,206,109,964 1,206,109,964
其中：法定公益金 32 - 582,700,508
未分配利润 1,662,198,007 1,169,497,826
拟分配现金股利 33 - 87,897,600
股东权益合计 6,116,197,573 5,711,434,357
------------------- -------------------
负债和股东权益总计 20,326,192,513 19,242,026,310
此会计报表已于2006年8月22日获董事会批准。
郭文叁 任 勇 周 波 (公司盖章) 董事长 董事兼总经理 财务负责人
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
刊载于第45页至第105页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。
安徽海螺水泥股份有限公司
资产负债表 (未经审计)
2006年6月30日
(金额单位：人民币元)
2006年 2005年
注释 6月30日 12月31日
资产
流动资产
货币资金 5 484,043,126 675,431,445
应收票据 7 57,618,538 129,952,058
应收账款 8 29,668,018 7,041,422
其他应收款 9 1,577,917,321 1,429,225,894
预付账款 10 143,361,112 179,531,418
存货 12 93,699,338 51,886,682
待摊费用 13 456,783 2,282,084
流动资产合计 2,386,764,236 2,475,351,003
------------------- -------------------
长期股权投资 14 6,288,963,691 5,994,445,965
------------------- -------------------
固定资产
固定资产原价 1,097,977,015 1,096,574,272
减：累计折旧 386,412,972 362,249,913
固定资产净额 711,564,043 734,324,359
减：固定资产减值准备 27,897,904 27,897,904
固定资产净额 15 683,666,139 706,426,455
工程物资 16 - 4,761,463
在建工程 17 - 11,186,642
固定资产合计 683,666,139 722,374,560
------------------- -------------------
无形资产及其他资产
无形资产 18 49,797,536 50,594,774
无形资产及其他资产合计 49,797,536 50,594,774
------------------ ------------------
资产总计 9,409,191,602 9,242,766,302
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安徽海螺水泥股份有限公司
资产负债表 (未经审计) (续)
2006年6月30日
(金额单位：人民币元)
2006年 2005年
注释 6月30日 12月31日
负债和股东权益
流动负债
短期借款 21 850,000,000 1,538,000,000
应付票据 22 4,862,000 400,000,000
应付账款 23 121,510,069 172,438,650
预收账款 22,149,024 45,308,927
应付工资 873,000 8,005,980
应付福利费 6,625,526 5,944,592
应交税金 4(d) 19,603,529 36,867,353
应付股利 57,573,600 -
其他应交款 24 704,322 767,855
其他应付款 25 122,797,260 115,012,980
预提费用 26 45,414,291 20,854,144
预计负债 49,521,408 46,771,464
一年内到期的长期负债 27 321,360,000 221,360,000
流动负债合计 1,622,994,029 2,611,331,945
------------------- -------------------
长期负债
长期借款 28 1,670,000,000 920,000,000
长期负债合计 1,670,000,000 920,000,000
------------------- -------------------
负债合计 3,292,994,029 3,531,331,945
------------------- -------------------
刊载于第45页至第105页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。
安徽海螺水泥股份有限公司
资产负债表 (未经审计) (续)
2006年6月30日
(金额单位：人民币元)
2006年 2005年
注释 6月30日 12月31日
负债和股东权益 (续)
股东权益
股本 30 1,255,680,000 1,255,680,000
资本公积 31 1,992,209,602 1,992,248,967
盈余公积 32 586,263,364 586,263,364
其中：法定公益金 32 - 293,131,682
未分配利润 2,282,044,607 1,789,344,426
拟分配现金股利 33 - 87,897,600
股东权益合计 6,116,197,573 5,711,434,357
------------------- -------------------
负债和股东权益总计 9,409,191,602 9,242,766,302
此会计报表已于2006年8月22日获董事会批准。
郭文叁 任 勇 周 波 (公司盖章) 董事长 董事兼总经理 财务负责人
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
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安徽海螺水泥股份有限公司
合并利润及利润分配表 (未经审计)
截至2006年6月30日止6个月期间
(金额单位：人民币元)
截至6月30日止6个月期间
注释 2006年 2005年
主营业务收入 34 6,740,242,229 4,533,064,489
减： 主营业务成本 34 4,892,171,181 3,650,628,853
主营业务税金及附加 35 39,667,697 19,648,226
主营业务利润 1,808,403,351 862,787,410
加：其他业务利润 / (亏损) 1,184,633 (1,020,964)
减：营业费用 541,069,483 335,412,159
管理费用 208,583,841 149,289,842
财务费用 36 255,557,442 202,331,377
营业利润 804,377,218 174,733,068
加： 补贴收入 37 127,774,083 64,130,234
营业外收入 856,674 2,988,569
投资收益/(亏损) 38 4,900,837 (16,163,085)
减：营业外支出 2,894,629 3,428,619
利润总额 935,014,183 222,260,167
减：所得税 39 274,073,146 35,694,721
少数股东损益 168,240,856 78,900,209
净利润 492,700,181 107,665,237
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安徽海螺水泥股份有限公司
合并利润及利润分配表 (未经审计) (续)
截至2006年6月30日止6个月期间
(金额单位：人民币元)
截至6月30日止6个月期间
注释 2006年 2005年
净利润 492,700,181 107,665,237
加：期初未分配利润 1,169,497,826 1,035,075,933
可供分配的利润 1,662,198,007 1,142,741,170
减：提取法定盈余公积金 32 - 375,380
提取法定公益金 32 - -
可供股东分配的利润 1,662,198,007 1,142,365,790
减：提取任意盈余公积 32 - -
分配普通股股利 - -
期末未分配利润 1,662,198,007 1,142,365,790
此会计报表已于2006年8月22日获董事会批准。
郭文叁 任 勇 周 波 (公司盖章) 董事长 董事兼总经理 财务负责人
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
刊载于第45页至第105页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。
安徽海螺水泥股份有限公司
利润及利润分配表 (未经审计)
截至2006年6月30日止6个月期间
(金额单位：人民币元)
截至6月30日止6个月期间
注释 2006年 2005年
主营业务收入 34 662,185,583 649,171,222
减：主营业务成本 34 558,800,947 588,581,409
主营业务税金及附加 35 2,310,451 1,112,186
主营业务利润 101,074,185 59,477,627
加：其他业务利润 184,842 560,982
减：营业费用 25,086,430 16,894,032
管理费用 28,697,091 20,192,994
财务费用 36 79,017,849 46,392,128
营业亏损 (31,542,343) (23,440,545)
加：补贴收入 37 4,613,413 337,463
营业外收入 157,055 4,322
投资收益 38 526,926,466 139,923,832
减：营业外支出 3,604,129 8,825,949
利润总额 496,550,462 107,999,123
减：所得税 39 3,850,281 333,886
净利润 492,700,181 107,665,237
刊载于第45页至第105页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。
安徽海螺水泥股份有限公司
利润及利润分配表 (未经审计) (续)
截至2006年6月30日止6个月期间
(金额单位：人民币元)
截至6月30日止6个月期间
注释 2006年 2005年
净利润 492,700,181 107,665,237
加：期初未分配利润 1,789,344,426 1,551,824,152
可供分配的利润 2,282,044,607 1,659,489,389
减：提取法定盈余公积金 32 - -
提取法定公益金 32 - -
可供股东分配的利润 2,282,044,607 1,659,489,389
减：提取任意盈余公积 32 - -
分配普通股股利 - -
期末未分配利润 2,282,044,607 1,659,489,389
此会计报表已于2006年8月22日获董事会批准。
郭文叁 任 勇 周 波 (公司盖章) 董事长 董事兼总经理 财务负责人
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
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安徽海螺水泥股份有限公司
合并现金流量表 (未经审计)
截至2006年6月30日止6个月期间
（金额单位：人民币元)
合并现金流量表
补充说明
经营活动产生的现金流量：
销售商品和提供劳务收到的现金 7,815,421,137
收到的税费返还 30,944,317
收到的其他与经营活动有关的现金 51,361,370
现金流入小计 7,897,726,824
---------------------------
购买商品和接受劳务支付的现金 (5,825,725,669)
支付给职工以及为职工支付的现金 (178,490,286)
支付的各项税费 (881,835,712)
支付的其他与经营活动有关的现金 (190,733,835)
现金流出小计 (7,076,785,502)
---------------------------
经营活动产生的现金流量净额 (i) 820,941,322
-------------------
投资活动产生的现金流量：
取得投资收益所收到的现金 10,500,000
处置固定资产所收回的现金净额 9,148
收到的其他与投资活动有关的现金 116,578,446
现金流入小计 127,087,594
---------------------------
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 (1,375,640,927)
支付的其他与投资活动有关的现金 (13,526,201)
现金流出小计 (1,389,167,128)
---------------------------
投资活动产生的现金流量净额 (1,262,079,534)
-------------------
刊载于第45页至第105页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。
安徽海螺水泥股份有限公司
合并现金流量表 (未经审计) (续)
截至2006年6月30日止6个月期间
(金额单位：人民币元)
合并现金流量表
补充说明
筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 3,209,000,000
少数股东注资 145,000,000
现金流入小计 3,354,000,000
---------------------------
偿还债务所支付的现金 (2,644,000,000)
分配股利、利润或偿付利息所支付
的现金 (454,231,519)
(其中：子公司支付少数股东股利) (176,718,750)
现金流出小计 (3,098,231,519)
---------------------------
筹资活动产生的现金流量净额 255,768,481
-------------------
现金及现金等价物净减少额 (ii) (185,369,731)
刊载于第45页至第105页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。
安徽海螺水泥股份有限公司
合并现金流量表 (未经审计) (续)
截至2006年6月30日止6个月期间
(金额单位：人民币元)
合并现金流量表补充说明
(i) 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 492,700,181
加：固定资产折旧 454,381,384 无形资产摊销 7,182,983 长期待摊费用摊销 3,438,009 处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失 950 财务费用 254,672,797 少数股东损益 168,240,856 投资收益 (4,900,837) 待摊费用增加 (6,218,674) 存货的增加 (331,085,431) 预提费用增加 41,232,035 经营性应收项目的增加 (138,503,871) 经营性应付项目的减少 (120,199,060)
经营活动产生的现金流量净额 820,941,322
刊载于第45页至第105页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。
安徽海螺水泥股份有限公司
合并现金流量表 (未经审计) (续)
截至2006年6月30日止6个月期间
(金额单位：人民币元)
合并现金流量表补充说明 (续)
(ii) 现金及现金等价物净减少情况：
现金的期末余额 (注释 5) 993,019,833 减：现金的期初余额 1,178,389,564
现金及现金等价物净减少额 (185,369,731)
此会计报表已于2006年8月22日获董事会批准。
郭文叁 任 勇 周 波 (公司盖章) 董事长 董事兼总经理 财务负责人
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
刊载于第45页至第105页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。
安徽海螺水泥股份有限公司
现金流量表 (未经审计)
截至2006年6月30日止6个月期间
(金额单位：人民币元)
现金流量表
补充说明
经营活动产生的现金流量：
销售商品和提供劳务收到的现金 920,664,647
收到的税费返还 4,613,413
收到的其他与经营活动有关的现金 157,055
现金流入小计 925,435,115
---------------------------
购买商品和接受劳务支付的现金 (1,200,758,906)
支付给职工以及为职工支付的现金 (24,686,648)
支付的各项税费 (56,823,255)
支付的其他与经营活动有关的现金 (118,254,334)
现金流出小计 (1,400,523,142)
---------------------------
经营活动产生的现金流量净额 (i) (475,088,027)
-------------------
投资活动产生的现金流量：
收回对子公司以外投资所收到的现金 43,650,625
取得投资收益所收到的现金 263,876,217
收到的其他与投资活动有关的现金 2,815,234
现金流入小计 310,342,076
---------------------------
购建固定资产、无形资产和其他资产
所支付的现金 (1,402,743) 投资子公司所支付的现金 (73,180,000)
支付其他与投资活动有关的现金 (2,127,123)
现金流出小计 (76,709,866)
---------------------------
投资活动产生的现金流量净额 233,632,210
-------------------
刊载于第45页至第105页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。
安徽海螺水泥股份有限公司
现金流量表 (未经审计) (续)
截至2006年6月30日止6个月期间
(金额单位：人民币元)
现金流量表
补充说明
筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 1,150,000,000
现金流入小计 1,150,000,000
---------------------------
偿还债务所支付的现金 (988,000,000)
分配股利、利润或偿付利息所支付
的现金 (112,082,157)
现金流出小计 (1,100,082,157)
---------------------------
筹资活动产生的现金流量净额 49,917,843
-------------------
现金及现金等价物净减少额 (ii) (191,537,975)
刊载于第45页至第105页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。
安徽海螺水泥股份有限公司
现金流量表 (未经审计) (续)
截至2006年6月30日止6个月期间
(金额单位：人民币元)
现金流量表补充说明
(i) 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 492,700,181
加：固定资产折旧 24,163,059
无形资产摊销 797,238
财务费用 78,942,923
投资收益 (526,926,466)
待摊费用减少 1,825,301
存货的增加 (41,812,656)
预提费用减少 24,560,147
经营性应收项目的增加 (58,052,735)
经营性应付项目的减少 (471,324,385)
经营活动产生的现金流量净额 (475,127,393)
刊载于第45页至第105页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。
安徽海螺水泥股份有限公司
现金流量表 (未经审计) (续)
截至2006年6月30日止6个月期间
(金额单位：人民币元)
现金流量表补充说明 (续)
(ii) 现金及现金等价物净减少情况：
现金的期末余额 (注释 5) 482,731,822
减：现金的期初余额 674,269,797
现金及现金等价物净减少额 (191,537,975)
此会计报表已于2006年8月22日获董事会批准。
郭文叁 任 勇 周 波 (公司盖章) 董事长 董事兼总经理 财务负责人
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
刊载于第45页至第105页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。
安徽海螺水泥股份有限公司
会计报表注释
(金额单位：人民币元)
1 公司概况
安徽海螺水泥股份有限公司 (以下简称 “本公司” ) 系于1997年9月1日在中华人民共和国 ( “中国” ) 境内成立的股份有限公司。本公司及其子公司在下文统称 “本集团” 。本集团主要从事水泥及水泥制品的生产和销售及其相关业务。
于1997年9月，经安徽省政府皖政秘 [1997] 128号和原国家经济体制改革委员会 [1997] 140号文批准，安徽海螺集团有限责任公司 ( “海螺集团” ) 以宁国水泥厂和白马山水泥厂的与水泥生产相关的全部经营性资产作为出资独家发起设立了本公司。同时，本公司向海螺集团发行了622,480,000股，每股面值为人民币1元的国有股 (以下称为 “国有股” ) 。
经国务院证券管理委员会证委发 [1997] 57号文批准，本公司于1997年10月17日首次公开发行境外上市的外资股 ( “H股” ) 361,000,000股，并于1997年10月21日起正式在香港联合交易所有限公司主板上市。
于2002年1月24日，本公司获准发行200,000,000股境内上市的人民币普通股 (以下称为 “A股” ) ，并于2002年2月7日在上海证券交易所上市。
本公司分别于2003年11月4日及2003年11月7日获得中国证券监督管理委员会及香港联合交易所有限公司批准，配售72,200,000股H股，并于2003年11月12日在香港联合交易所有限公司主板交易。
2 合并报表的编制方法
本集团合并会计报表是按照《企业会计制度》和财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》(财会字 [1995] 11号) 编制的。
合并会计报表的合并范围包括本公司及其所有子公司。子公司指本公司通过直接及间接占被投资公司50% 以上 (不含50%) 权益性资本的公司，或本公司虽然占被投资公司权益性资本不足50% 但对其具有实质控制权的公司。只有在本公司对子公司占50% 以上权益性资本或虽占其权益性资本不足50% 但对其具有实质控制权的期间，其经营成果才反映在本集团的合并利润表中。少数股东应占的权益和损益作为独立项目记入合并会计报表内。
当子公司所采用的会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计政策对子公司会计报表进行必要的调整。合并时所有集团内重大交易，包括集团内未实现利润及往来余额均已抵销。
3 主要会计政策
(a) 会计年度
本集团的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(b) 计账基础和计价原则
本集团记账基础为权责发生制。除特别声明外，计价方法为历史成本法。
(c) 记账本位币
本集团的记账本位币为人民币。
(d) 外币折算
外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的外汇牌价折合为人民币。期末各项货币性外币资产、负债账户按资产负债表日中国人民银行公布的外汇牌价折合为人民币。除与购建固定资产直接有关的汇兑损益 (参见注释3(i)) 外，外币折算差异作为汇兑损益计入当期损益。
(e) 现金等价物
现金等价物指本集团持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(f) 应收款项及坏账准备
应收款项包括应收账款及其它应收款。本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法算。应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。
(i) 应收账款
应收账款包括应收关联方账款及应收非关联方账款。
对于应收关联方账款及可收回性与其它各项应收账款存在明显差别的应收非
关联方账款，采用个别认定法计提专项坏账准备；对于其它未计提专项坏账
准备的应收非关联方账款，以账龄分析法按以下比例计提一般坏账准备：
账龄 坏账准备比例
1年以内 5%
1年至2年 20%
2年至3年 30%
3年至4年 50%
4年至5年 80%
5年以上 100%
(ii) 其它应收款
本集团对其他应收款采用个别认定法计提专项坏账准备。
(iii) 坏账损失确认标准
对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位破产等，确认为
坏账并冲销已计提的坏账准备。
(g) 存货
存货以成本与可变现净值之较低者计价。
存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货在取得时按实际成本入账。发出存货的成本按加权平均法核算。除原材料采购成本外，在产品及产成品还包括直接人工和按照适当比例分配的生产制造费用。
按单个存货项目计算的成本高于可变现净值的差额计入存货跌价准备。可变现净值指在正常生产经营过程中以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
本集团存货盘存制度为永续盘存制。
(h) 投资
(i) 短期投资
短期投资按成本与市价孰低计价。短期投资初始成本是指取得短期投资的全部价款，但不包括已宣告但尚未领取的现金股利及已到付息期但尚未领取的债券利息。
本集团短期投资按单项投资计算市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。
除取得短期投资时已宣告的但尚未领取的现金股利及已到付息期但尚未领取的债券利息外，本集团于实际收到现金股利或利息时冲减短期投资的账面价值。本集团当出售或收回短期投资时，将实际收到金额与账面金额的差额计入当期损益。
(ii) 长期投资
本集团对被投资企业具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算，即最初以初始投资成本计量，以后根据应享有的被投资企业所有者权益的份额进行调整。
初始投资成本与享有被投资企业所有者权益份额之差额作为股权投资差额，并按以下方式处理：
( 初始投资成本超过享有被投资企业所有者权益份额之差额，按直线法摊销。合同规定投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按不超过5年平均摊销，期末未摊销余额包括在长期股权投资中。
( 初始投资成本低于享有被投资企业所有者权益份额之差额，如果是在财政部发布《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答 (二) 》(财会 [2003] 10号) 以前发生的，合同规定投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按5年平均摊销，年末未摊销余额包括在长期股权投资中；在财政部颁布财会[2003] 10号以后发生的，记入资本公积 (( 股权投资准备。
本集团对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资采用成本法核算，即以初始投资成本计价。投资收益在被投资企业宣布分派现金股利或利润分配时确认。
处置长期股权投资按实际取得的价款与账面价值的差额计入当期损益。
本集团对长期股权投资计提减值准备 (参见注释3(m)) 。
(i) 固定资产及在建工程
固定资产指本集团为生产商品和经营管理而持有的，使用期限超过1年且单位价值较高的资产。自2001年1月1日起利用土地建造自用项目时，土地使用权的帐面价构成房屋、建筑物成本的一部份。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备 (参见注释3(m)) 记入资产负债表内。在建工程以成本减减值准备 (参见注释3(m)) 记入资产负债表内。
在有关建造的资产达到预定可使用状态之前发生的与购建固定资产有关的一切直接或间接成本，包括在购建期间利用专门借款进行购建所发生的借款费用 (包括有关借款本金和利息的汇兑损益) ，全部资本化为在建工程。
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价减去预计净残值后在预计使用年限内计提。土地使用权的预计使用年限高于相应的房屋及建筑物预计使用年限所对应的土地使用权价值作为净残值预留。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣减减值准备后的账面价值及尚可使用年限确定折旧额。
在建工程于达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程不计提折旧。
本集团对固定资产在预计使用年限内按直线法计提折旧，各类固定资产的年折旧率分别为：
预计使用年限 预计净残值率
厂房及建筑物 30年 5%
-土地使用权 30年 0% - 40%
机器设备 15年 5%
办公设备 5年 5%
运输工具 5年 5%
在用土地使用权以成本减累计摊销及减值准备 (参见注释3(m)) 记入资产负债表内，并以直线法按土地使用权年期摊销。
固定资产的修理及维护的支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化。重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按年限平均法于固定资产尚可使用年限期间内计提折旧，装修支出按年限平均法在预计受益期间内计提折旧。
(j) 租赁资产
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
经营租赁费用
经营租赁的租金在租赁期内按直线法确认为费用。或有租金在实际发生时确认为当期费用。
(k) 无形资产
无形资产包括土地使用权、矿山开采权及粘土取土权等。
(i) 土地使用权
购入的土地使用权或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按照实际支付的价款入账，并采用直线法按30-50年摊销。对本集团在改制时进行评估的土地使用权，按其经国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。从2001年1月1日起，利用土地建造项目时，相应土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。
(ii) 矿山开采权
对本集团在改制时进行评估的矿山开采权，按其经国有资产管理部门确认后的评估值入账；以支付出让金方式取得或购入的矿山开采权按实际支付的价款计价。矿山开采权采用直线法按20-30年摊销。
(iii) 粘土取土权
购入的粘土取土权按实际支付的价款计价。粘土取土权采用直线法按30年摊销。
(iv) 无形资产减值准备
如果有迹象或环境变化显示单项无形资产账面价值可能超过其可收回金额时，本集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化，使得该资产的可收回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。转回后该资产的账面价值不超过不考虑减值因素情况下计算的资产账面净值。
(l) 长期待摊费用
长期待摊费用主要为子公司筹建之间所发生之费用。这些费用会待子公司生产经营当月起一次记录于子公司生产经营之损益。其他长期待摊费用按直线法在受益期限内平均摊销。
(m) 资产减值准备
本集团对各项资产 (包括长期股权投资、固定资产、在建工程、设备购置及租赁定金、无形资产及其他资产) 的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已低于账面价值。当发生事项或情况变化显示账面价值可能无法收回，这些资产便需进行减值测试。若出现减值情况，账面价值会减低至可收回金额，减计的价值即为资产减值损失。
可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值两者中的较高者。
本集团按单项项目计算资产减值损失，并将减值损失记入当期损益。但当本集团已将长期股权投资初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额记入了资本公积后，长期股权投资的减值损失首先冲减该投资初始确认时记入资本公积的金额，减值损失超过该资本公积的部分记入当期损益。
如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化，使得资产的可收回金额大于其账面价值，则以前年度已确认的资产减值损失便会转回，转回的资产减值损失计入当期损益，但转回后资产的账面价值不应高于假如资产没有计提资产减值情况下的账面价值。长期股权投资的减值损失转回时，首先转回原确认减值损失时记入损益的部分，然后再恢复原冲减的资本公积。
(n) 所得税
所得税按应付税款法核算。当期所得税费用按照当期应纳税所得额及适用税率计算。
(o) 预计负债及或有负债
如果本集团须就已发生的事件承担现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出企业，以及有关金额能够可靠地估计，本集团便会对该义务计提预计负债。
如果上述义务的履行导致经济利益流出企业的可能性较低，或是无法对有关金额作出可靠地估计，该义务将被披露为或有负债。
(p) 收入确认
收入是在经济利益能够流入本集团，以及相关的收入和成本能够可靠地计量时，根据下列方法确认：
(i) 销售商品收入
销售商品的收入在商品所有权上主要风险和报酬已转移给购货方，并不再对该产品实施继续管理和控制时予以确认。假如销售商品的价款回收和退货存在重大不确定性，或相关的收入和相关的已发生或将发生的成本不能可靠地计量时，收入将不予确认。
(ii) 利息收入
利息收入是按借出资金本金和适用利率计算，并以时间为基准确认。
(iii) 补贴收入
补贴收入于收到时确认，依据国家规定的补贴定额计算并按期给予的定额补贴，按应收的补贴金额确认补贴收入。
(q) 借款费用
用于购建固定资产的专门借款的借款费用在有关固定资产达到预定可使用状态所必要的购建期间内予以资本化，计入所购建固定资产的成本。
除上述借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。
(r) 维修及保养支出
例行维修及保养支出 (包括大修费用) 于实际发生时计入当期损益。
(s) 环保支出
与现行持续经营业务或过去业务所导致的情况有关的环保支出于实际发生时计入当期损益。
(t) 股利分配
现金股利于宣告发放时计入当期利润及利润分配表。资产负债表日后至会计报表批准报出日之间建议或批准的现金股利在资产负债表股东权益中单独列示。
(u) 员工福利
按照中国有关法规，本集团为员工参加了政府组织安排的定额供款退休计划。本集团按员工工资的一定比率向退休计划供款。上述供款按照权责发生制原则计入当期损益。除上述每年供款外，本集团对于这些计划相关的退休金福利再无其他重大的付款责任。
(v) 关联方
如果本集团有能力直接或间接控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响；或另一方有能力直接或间接控制或共同控制本集团或对本集团施加重大影响；或本集团与另一方或多方同受一方控制，均被视为关联方。关联方可为个人或企业。
4 税项
(a) 本集团适用的与产品销售相关的税金如下：
税种 税率 纳税基数
增值税 －内销产品（注） 17% 产品销售收入
城市维护建设税 1% - 7% 应纳增值税金额
教育费附加 3% - 4% 应纳增值税金额
注：有关外销产品的增值税采用“免、抵、退”办法退税率为13%。
(b) 所得税
除以下所述子公司外，本公司及其他子公司适用的所得税税率为33% 。
安徽海螺水泥有限公司为中外合资企业。于2003年度，根据安徽省宣城市国家税务局宣国税函 (2003) 201号文的批准，安徽海螺水泥有限公司被认定为中西部地区涉外企业，可以依照税法规定延长三年减半征收企业所得税，故其2005年度的适用税率仍为15% ；而2006年度适用税率为30% 。
上海海螺明珠水泥有限责任公司及上海海螺水泥销售有限公司为注册在浦东新区的企业，故其适用税率为15% 。
(c) 资源税
本集团应缴纳的石灰石和粘土资源税系按照石灰石和粘土实际开采吨数乘以相应税率（每吨0.2元至3元）计算。
(d) 应交税金
本集团 本公司
2006年 2005年 2006年 2005年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
应交企业所得税 151,941,887 204,810,940 12,496,307 -
应交资源税 21,561,684 29,733,457 4,109,481 5,870,154
城市维护建设税 5,347,426 8,525,843 657,470 294,625
应交增值税 7,226,511 46,013,296 (1,069,563) 1,471,879
应交土地使用税 2,208,067 2,184,225 770,000 914,790
应交房产税 1,666,531 1,255,975 723,880 779,807
其他 22,169,087 4,229,158 1,915,954 27,536,098
合计 212,121,193 296,752,894 19,603,529 36,867,353
5 货币资金
本集团 本公司
2006年 2005年 2006年 2005年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
原币金额 人民币 原币金额 人民币 原币金额 人民币 原币金额 人民币
元 元等值 元 元等值 元 元等值 元 元等值
现金
人民币 166,825 166,825 330,998 330,998 7,085 7,085 2,625 3,709
其他货币 15,212 47,606 824 47,606
182,037 378,604 7,909 51,315
--------------- --------------- --------------- ---------------
银行存款
人民币 992,521,763 992,521,763 1,176,669,510 1,176,669,510 482,723,913 482,723,913 674,218,482 674,218,482
992,521,763 992,521,763 1,176,669,510 1,176,669,510 482,723,913 482,723,913 674,218,482 674,218,482
--------------- --------------- --------------- --------------- --------------- --------------- --------------- ---------------
其他货币资金
人民币
定期存单 6,559,859 6,559,859 7,128,874 7,128,874 1,311,304 1,311,304 1,161,648 1,161,648
--------------- --------------- --------------- --------------- --------------- --------------- --------------- ---------------
合计 999,263,659 1,184,176,988 484,043,126 675,431,445
于2006年6月30日，本集团的其他货币资金主要包括信用卡存款人民币316,033元，开立银行保函的保证金人民币6,243,826元；本公司的其他货币资金是开立银行保函的保证金人民币1,311,304元。
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括:
2006年6月30日
本集团 本公司
货币资金 999,263,659 484,043,126
减: 受到限制的其它货币资金
- 保证金存款 (6,243,826) (1,311,304)
2006年6月30 日现金及现金等价物余额 993,019,833 482,731,822
减: 2005年12月31日现金及现金等价物余额 1,178,389,564 674,269,797
现金及现金等价物减少额 (185,369,731) (191,537,975)
6 短期投资
本集团
年初余额 本期增加数 年期末余额
人民币元 人民币元 人民币元
股权投资
-股票投资 - 3,069,800 3,069,800
-其他股权投资 - 10,000,000 10,000,000
小计 - 13,069,800 13,069,800
减：跌价准备 - - -
合计 - 13,069,800 13,069,800
上述有市价的短期投资于期末的账面价值及市价为：
2006年6月30日
账面价值 市价
人民币元 人民币元
股票投资 3,069,800 3,069,800
其他股权投资 10,000,000 10,032,270
上述市价资料来源于期初有关投资的收盘价。
本集团不存在投资变现的重大限制。 7 应收票据
本集团 本公司
2006年 2005年 2006年 2005年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
银行承兑汇票 276,253,243 378,021,399 57,618,538 129,952,058
商业承兑汇票 1,516,000 1,542,000 - -
合计 277,769,243 379,563,399 57,618,538 129,952,058
应收票据均为一年内到期，于2006年6月30日并无重大贴现或抵押的应收票据。
上述余额中无对持有本公司5% 或以上表决权股份的股东的应收票据。
8 应收账款
本集团 本公司
2006年 2005年 2006年 2005年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
应收账款 262,605,843 230,239,894 37,071,480 14,444,884
减：坏账准备 (22,907,608) (22,907,608) (7,403,462) (7,403,462)
合计 239,698,235 207,332,286 29,668,018 7,041,422
应收账款账龄分析如下：
本集团
2006年6月30日 2005年12月31日
金额 占总额 坏账准备 坏账准备 金额 占总额 坏账准备 坏账准备
人民币元 比例 人民币元 提取比例 人民币元 比例 人民币元 提取比例
一年以内 238,033,207 90.6% - - 207,739,785 90.2% 920,295 0.4%
一至二年 2,345,808 0.9% 920,295 39.2% 341,734 0.2% 68,347 20.0%
二至三年 68,453 - 68,347 100.0% 420,501 0.2% 386,855 92.0%
三年以上 22,158,375 8.5% 21,918,966 99.0% 21,737,874 9.4% 21,532,111 99.1%
合计 262,605,843 100.0% 22,907,608 8.7% 230,239,894 100.0% 22,907,608 9.9%
8 应收账款 (续)
本公司
2006年6月30日 2005年12月31日
金额 占总额 坏账准备 坏账准备 金额 占总额 坏账准备 坏账准备
人民币元 比例 人民币元 提取比例 人民币元 比例 人民币元 提取比例
一年以内 29,668,018 80.0% - - 7,279,001 50.4% 237,579 3.3%
一至二年 237,579 0.7% 237,579 100.0% - - - -
二至三年 - - - - 386,855 2.7% 386,855 100.0%
三年以上 7,165,883 19.3% 7,165,883 100.0% 6,779,028 46.9% 6,779,028 100.0%
合计 37,071,480 100.0% 7,403,462 20.0% 14,444,884 100.0% 7,403,462 51.3%
除注释40中所列示外，上述余额中无其他对持有本公司5% 或以上表决权股份的股东的应收账款。
本期间内，本集团及本公司并没有对个别重大的应收账款计提金额及比例较大的坏账准备；本集团及本公司并没有对个别重大实际收回以前年度已全额或以较大比例计提坏账准备的应收账款。于2006年6月30日，本集团及本公司并没有个别重大账龄超过3年的应收款。
于2006年6月30日，本集团及本公司应收账款前5名单位的应收账款总额如下：
本集团 本公司
2006年 2005年 2006年 2005年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
金额 (人民币元) 29,449,803 35,872,130 10,496,401 9,970,347
占应收账款总额
比例 % 11% 16% 28% 69%
9 其他应收款
本集团 本公司
2006年 2005年 2006年 2005年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
应收子公司 - - 1,574,178,559 1,422,384,526
湖南雪峰水泥
有限公司 113,988,385 85,841,813 - -
应收其他关联公司 133,091 355,101 - -
其他 273,602,447 241,149,039 9,723,016 12,825,622
387,723,923 327,345,953 1,583,901,575 1,435,210,148
减：坏账准备 25,648,137 25,648,137 5,984,254 5,984,254
合计 362,075,786 301,697,816 1,577,917,321 1,429,225,894
其他应收款账龄分析如下：
本集团
2006年6月30日 2005年12月31日
金额 占总额 坏账准备 坏账准备 金额 占总额 坏账准备 坏账准备
人民币元 比例 人民币元 提取比例 人民币元 比例 人民币元 提取比例
一年以内 269,453,804 69.5% - - 268,154,026 81.9% 7,054,581 2.6%
一至二年 80,277,842 20.7% 7,054,581 8.79% 42,880,685 13.1% 2,288,610 5.3%
二至三年 21,687,331 5.6% 2,288,610 10.55% 2,239,756 0.7% 2,233,460 99.7%
三年以上 16,304,946 4.2% 16,304,946 100.0% 14,071,486 4.3% 14,071,486 100.0%
合计 387,723,923 100.0% 25,648,137 6.6% 327,345,953 100.0% 25,648,137 7.8%
本公司
2006年6月30日 2005年12月31日
金额 占总额 坏账准备 坏账准备 金额 占总额 坏账准备 坏账准备
人民币元 比例 人民币元 提取比例 人民币元 比例 人民币元 提取比例
一年以内 1,577,631,438 99.6% - - 1,429,519,335 99.6% 293,441 0.0%
一至二年 579,324 0.0% 293,441 50.7% 1,157,666 0.1% 1,157,666 100.0%
二至三年 1,157,666 0.1% 1,157,666 100.0% - - - -
三年以上 4,533,147 0.3% 4,533,147 100.0% 4,533,147 0.3% 4,533,147 100.0%
合计 1,583,901,575 100.0% 5,984,254 0.4% 1,435,210,148 100.0% 5,984,254 0.4%
除注释40中所列示外，上述余额中无其他对持有本公司5% 或以上表决权股份的股东的其他应收款。
本期间内，本集团及本公司并没有对个别重大的其他应收款计提金额及比例较大的坏账准备；本集团及本公司并没有对个别重大实际收回以前年度已全额或以较大比例计提坏账准备的其他应收款。于2006年6月30日，本集团及本公司并没有个别重大账龄超过3年的其他应收款。
于2006年6月30日，本集团及本公司其他应收款前5名单位的应收款总额如下：
本集团 本公司
2006年 2005年 2006年 2005年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
金额 (人民币元) 136,502,903 115,582,892 7,230,876 5,379,152
占其他应收款总额
比例 % 35% 35% 0.4% 0.3%
10 预付账款
本集团
2006年6月30日 2005年12月31日
金额 占总额比例 金额 占总额比例
人民币元 人民币元
一年以内 489,112,951 98.0% 343,517,190 95.8%
一至二年 4,262,075 0.9% 12,629,310 3.5%
二至三年 3,930,103 0.8% 1,258,547 0.4%
三年以上 1,581,623 0.3% 960,926 0.3%
合计 498,886,752 100.0% 358,365,973 100.0%
10 预付账款 (续)
于2006年6月30日，上述余额中无对持有本公司5% 以上表决权股份的股东的预付账款。
本公司
2006年6月30日 2005年12月31日
金额 占总额比例 金额 占总额比例
人民币元 人民币元
一年以内 143,361,112 100.0% 179,011,404 99.7%
一至二年 - - 520,014 0.3%
合计 143,361,112 100.0% 179,531,418 100.0%
11 应收补贴款
应收补贴款为应收增值税款。
12 存货
本集团 本公司
2006年 2005年 2006年 2005年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原材料 700,584,599 597,115,669 74,319,468 42,600,428
在产品 99,511,981 68,177,086 7,343,931 5,598,785
产成品 519,642,182 323,360,576 13,432,555 5,084,085
1,319,738,762 988,653,331 95,095,954 53,283,289
--------------------------- --------------------------- --------------------------- ---------------------------
减：存货跌价准备
原材料 23,748,066 23,748,066 1,396,616 1,396,616
在产品 - - - -
产成品 761,116 761,116 - -
24,509,182 24,509,182 1,396,616 1,396,616
--------------------------- --------------------------- --------------------------- ---------------------------
合计 1,295,229,580 964,144,149 93,699,338 51,886,682
12 存货 (续)
存货跌价准备：
本集团 本公司
2006年 2005年 2006年 2005年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
期初余额 24,509,182 24,160,877 1,396,616 1,396,616
本期计提 - 348,305 - -
期末余额 24,509,182 24,509,182 1,396,616 1,396,616
本集团及本公司于成本和费用中确认的存货成本如下：
2006年 2005年
6月30日 6月30日
人民币元 人民币元
本集团 4,892,171,181 3,650,628,853
本公司 558,800,947 588,581,409
13 待摊费用
类别 本集团 本公司
2006年 2005年 2006年 2005年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
钢球 8,092,334 10,568,703 - -
财产保险费 7,567,378 7,406,628 318,703 699,112
耐火砖 6,037,708 12,010 - -
其他 7,330,802 4,822,207 138,080 1,582,972
合计 29,028,222 22,809,548 456,783 2,282,084
13 待摊费用 (续)
本集团 本公司
2006年 2005年 2006年 2005年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
于1月1日 22,809,548 17,058,036 2,282,084 306,057
本期计提 115,584,097 203,863,539 1,713,432 5,199,014
本期减少 (109,365,423) (198,112,027) (3,538,733) (3,222,987)
于6月30日 /
12月31日 29,028,222 22,809,548 456,783 2,282,084
14 长期股权投资
本集团 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
长期股权投资
( 联营公司 (a) 164,042,207 977,467 (4,000,000) 161,019,674
( 合并价差 (b) 20,573,144 - (2,576,630) 17,996,514
( 其他股权投资 1,168,199 - - 1,168,199
185,783,550 977,467 (6,576,630) 180,184,387
减：长期股权投资
减值准备 - - - -
185,783,550 977,467 (6,576,630) 180,184,387
14 长期股权投资(续)
本公司 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
长期股权投资
( 子公司(c) 5,809,821,036 453,526,679 (154,409,790) 6,108,937,925
( 联营公司 (a) 164,042,207 977,467 (4,000,000) 161,019,674
( 合并价差 (b) 20,573,144 - (2,576,630) 17,996,514
( 其他股权投资 9,578 1,000,000 - 1,009,578
5,994,445,965 455,504,146 (160,986,420) 6,288,963,691
减：长期股权投资
减值准备 - - - -
5,994,445,965 455,504,146 (160,986,420) 6,288,963,691
注：
(a) 联营公司
权益
被投资公司名称 投资期限 注册资本 投资金额 比例 法人性质 主营业务
安徽朱家桥水泥 1997年 人民币 人民币 40% 有限责任 水泥及水泥
有限公司 12月18日 124,176,484元 49,670,676元 公司 制品的生产
( “朱家桥水泥” ) 至2047年 (15,000,000 (6,000,000 与销售
12月17日 美元) 美元)
广西扶绥海螺水泥 2004年 人民币 人民币 21.26% 有限责任 水泥、熟料
有限责任公司 10月26日 200,000,000元 42,520,700元 公司 的生产、
( “扶绥海螺” ) * 至2053年 仓储、销售
9月6日 及售后服务
广西兴业海螺水泥 2004年 人民币 人民币 32.62% 有限责任 水泥、熟料
有限责任公司 10月27日 200,000,000元 65,237,600元 公司 的生产、
( “兴业海螺” ) * 至2053年 仓储、销售
9月7日 及售后服务
本集团与扶绥海螺及兴业海螺的其他股东正准备清算上述公司。截至2006年6月30日止，本集团已收到扶绥海螺及兴业海螺预退的投资款人民币106,600,000元，账列其他应付款 (注释25) 。本公司管理层预计上述公司的清算不会导致本集团产生重大清算损益。
14 长期股权投资（续）
注：（续）
（a）联营公司（续）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截至2006年6月30日止6个月期间
投资成本 累计权益变动 合计
被投 期初 本期 期末 期初 按权 宣告 期末 期初 期末数
资公 数人 增/ 数人 数人 益法 分派 数人 数人 人民币
司名 民币 减数 民币 民币 调整 的现 民币 民币 元
称 元 人民 元 元 的净 金股 元 元
币元 损益 利人
人民 民币
币元 元
朱家 49,67 49,67 6,613 977, (4,00 3,59 56,28 53,261
桥水 0,676 0,676 ,231 467 0,000 0,69 3,907 ,374
泥 ) 8
扶绥 42,52 42,52 42,52 42,520
海螺 0,700 0,700 0,700 ,700
兴业 65,23 65,23 65,23 65,237
海螺 7,600 7,600 7,600 ,600
157,4 157,4 6,613 977, (4,00 3,59 164,0 161,01
28,97 28,97 ,231 467 0,000 0,69 42,20 9,674
6 6 ) 8 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（b）合并差价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截至2006年6月30日止6个月期间
原值 累计摊销额 摊余价值
被投 摊销 期初 本期 期末 期初 本期 期末数 期初 期末
资公 期限 数人 增加 数人 数人 摊销 人民币 数人 数人
司名 民币 人民 民币 民币 数人 元 民币 民币
称 元 币元 元 元 民币 元 元
元
张家 5年 450,0 - 450,0 450,0 - 450,00 - -
港海 00 00 00 0
螺
南通 5年 150,0 - 150,0 150,0 - 150,00 - -
海螺 00 00 00 0
钢陵 5年 372,3 - 372,3 372,3 - 372,38 - -
海螺 87 87 87 7
宁波 5年 8,460 - 8,460 8,460 - 8,460, - -
海螺 ,983 ,983 ,983 983
明珠 5年 1,808 - 1,808 1,808 - 1,808, - -
海螺 ,931 ,931 ,931 931
池州 10年 (2,15 - (2,15 (2,15 - (2,152 - -
海螺 2,905 2,905 2,905 ,905)
) ) )
枞阳 10年 (625, - (625, (625, - (625,9 - -
海螺 989) 989) 989) 89)
八菱 5年 367,3 - 367,3 367,3 - 367,39 - -
海螺 94 94 94 4
双峰 5年 4,672 - 4,672 (934, (467, (1,401 3,73 3,270
海螺 ,431 ,431 485) 243) ,728) 7,94 ,703
6
分宜 5年 16,11 - 16,11 (3,76 (1,61 (5,373 12,3 10,74
海螺 9,621 9,621 1,245 1,962 ,207) 58,3 6,414
) ) 76
海螺 5年 4,974 - 4,974 (497, (497, (994,8 4,47 3,979
建安 ,247 ,247 425) 425) 50) 6,82 ,397
2
34,59 - 34,59 (14,0 (2,57 (16,60 20,5 17,99
7,100 7,100 23,95 6,630 0,586) 73,1 6,514
6) ) 44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14 长期股权投资 (续)
注：(续)
(c) 控股子公司
于2006年6月30日，本公司拥有下列归入合并报表范围内注册于中国的子公司：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 注册资 本 本
本 集 公
团 司
之 之
权
投 益
资 比
金 例
额
直接 间接
安徽省宁国 人民币6 人 100 -
水泥厂 （ 49,350, 民 %
“宁国水泥 000元 币
厂”）
64
9,
34
6,
67
7
元
宁波海螺水 人民币1 人 75% -
泥有限公司 71,000, 民
（“宁波海 000元 币
螺”） 13
8,
33
1,
79
6
元
安徽海螺水 美元29, 美 75% -
泥有限公司 980,000 元
（“海螺 元
厂”） 22
,4
85
,0
00
元
上海海螺明 人民币1 人 76. 18%
珠水泥有限 3,710,0 民 2%
责任公司（ 00元 币
“明珠海螺 14
”） ,4
71
,7
00
元
安徽铜陵海 人民币5 人 68. -
螺水泥有限 65,000, 民 14%
公司(“铜 000元 币
陵海螺”) 43
4,
75
4,
50
6
元
安徽海螺机 人民币1 人 49% 51%
电设备有限 0,000,0 民
公司(“海 00元 币
螺机电”) 10
,0
00
,0
00
元
宁波保税区 人民币1 人 - 100%
海螺贸易公 ,000,00 民
司(“宁波 0元 币
贸易”) 1,
00
0,
00
0
元
安徽长丰海 人民币1 人 90% 10%
螺水泥有限 0,000,0 民
公司(“长 00元 币
丰海螺”) 10
,0
00
,0
00
元
张家港海螺 人民币3 人 98. -
水泥有限公 5,000,0 民 71%
司(“张家 00元 币
港海螺”) 35
,0
00
,0
00
元
上海海螺水 人民币6 人 75% -
泥有限责任 0,000,0 民
公司(“上 00元 币
海海螺”) 45
,0
00
,0
00
元
南京海螺水 人民币1 人 99. 0.25%
泥有限公司 5,000,0 民 75%
(“南京海 00元 币
螺”) 15
,0
00
,0
00
元
南通海螺水 人民币1 人 99% 1%
泥有限公司 5,000,0 民
(“南通海 00元 币
螺”) 15
,1
50
,0
00
元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14 长期股权投资 (续)
注：(续)
(c) 控股子公司(续)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 注 本 本公司之权益比例
册 集
资 团
本 之
投
资
金
额
直 间接
接
上海海螺水 人 人 90
泥销售有限 民 民 %
公司(“上 币 币
海销售”) 5, 5,
00 00
0, 0,
00 00
0 0
元 元
安徽荻港海 人 人 51 -
螺水泥股份 民 民 %
有限公司( 币 币
“荻港海螺 15 7
”) 0, 6,
00 50
0, 0,
00 00
0 0
元 元
福建省建阳 人 人 76 -
海螺水泥有 民 民 %
限责任公司 币 币
(“建阳海 14 10
螺”) ,0 ,6
00 40
,0 ,0
00 00
元 元
安徽枞阳海 人 人 51 -
螺水泥股份 民 民 %
有限公司( 币 币
“枞阳海螺 30 15
”) 0, 3,
00 00
0, 0,
00 00
0 0
元 元
安徽池州海 人 人 51 -
螺水泥股份 民 民 %
有限公司( 币 币
“池州海螺 31 16
”) 8, 2,
00 18
0, 0,
00 00
0 0
元 元
泰州海螺水 人 人 93 -
泥有限责任 民 民 .75
公司(“泰 币 币 %
州海螺”) 11 10
,5 ,8
20 00
,0 ,0
00 00
元 元
蚌埠海螺水 人 人 96 3.3%
泥有限责任 民 民 .7%
公司(“蚌 币 币
埠海螺”) 6, 6,
00 00
0, 0,
00 00
0 0
元 元
温州海螺水 人 人 95 5%
泥有限公司 民 民 %
(“温州海 币 币
螺”) 50 50
,0 ,0
00 00
,0 ,0
00 00
元 元
分宜海螺水 人 人 90 10%
泥有限责任 民 民 %
公司(“分 币 币
宜海螺”) 50 83
,0 ,9
00 22
,0 ,3
00 00
元 元
上虞海螺水 人 人 90 10%
泥有限责任 民 民 %
公司(“上 币 币
虞海螺”) 16 16
,0 ,0
00 00
,0 ,0
00 00
元 元
建德海螺水 人 人 90 10%
泥有限责任 民 民 %
公司(“建 币 币
德海螺”) 50 50
,0 ,0
00 00
,0 ,0
00 00
元 元
江西庐山海 人 人 98 1.3%
螺水泥有限 民 民 .7%
责任公司（ 币 币
“庐山海螺 31 31
”） ,4 ,4
20 20
,0 ,0
00 00
元 元
泰州杨湾海 人 人 95 3.41%
螺水泥有限 民 民 %
责任公司（ 币 币
“杨湾海螺 50 50
”） ,0 ,0
00 00
,0 ,0
00 00
元 元
南昌海螺水 人 ? 90 10%
泥有限责任 民 民 %
公司（“南 币 币
昌海螺”） 20 20
,0 ,0
00 00
,0 ,0
00 00
元 元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14 长期股权投资 (续)
注：(续)
(c) 控股子公司(续)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 注册资 本集团 本公司之权益
本 之 投资 比例
金额
直 间接
接
安徽怀宁海 人民币1 人民币1 9 10%
螺水泥有限 50,000, 50,000, 0%
责任公司（ 000元 000元
“怀宁海螺
”）
中国水泥厂 人民币1 人民币1 9 10%
有限公司（ 00,000, 00,000, 0%
“中国水泥 000元 000元
厂”）
淮安海螺水 人民币2 人民币2 9 10%
泥有限责任 0,000,0 0,000,0 0%
公司（“淮 00元 00元
安海螺”）
太仓海螺水 人民币2 人民币2 9 5.1%
泥有限责任 0,000,0 0,000,0 0%
公司（“太 00元 00元
仓海螺”）
台州海螺水 人民币2 人民币2 9 5.1%
泥有限责任 0,000,0 0,000,0 0%
公司（“台 00元 00元
州海螺”）
海门海螺水 人民币5 人民币5 9 10%
泥有限责任 0,000,0 0,000,0 0%
公司（“海 00元 00元
门海螺”）
江门海螺水 人民币5 人民币5 9 10%
泥有限责任 0,000,0 0,000,0 0%
公司（“江 00元 00元
门海螺”）
马鞍山海螺 人民币5 人民币5 9 10%
水泥有限责 0,000,0 0,000,0 0%
任公司（“ 00元 00元
马鞍山海螺
”）
江苏八菱海 人民币3 人民币2 7 -
螺水泥有限 2,960,0 5,272,0 5%
公司（“八 00元 00元
菱海螺”）
双峰海螺水 人民币2 人民币2 9 10%
泥有限公司 68,000, 68,000, 0%
（“双峰海 000元 000元
螺”）
安徽宣城海 人民币1 人民币1 9 10%
螺水泥有限 00,000, 00,000, 0%
公司（“宣 000元 000元
城海螺”）
芜湖海螺水 人民币1 人民币1 5 29.28%
泥有限公司 00,000, 00,000, 1%
（“芜湖海 000元 000元
螺”）
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14 长期股权投资 (续)
注：(续)
(c) 控股子公司(续)
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子公司名称 注册资 本集团 本公司之权益
本 之 投资 比例
金额
直 间接
接
湖南海螺水 人民币5 人民币5 9 10%
泥有限责任 0,000,0 0,000,0 0%
公司（“湖 00元 00元
南海螺”）
英德海螺水 人民币5 人民币4 7 5%
泥有限责任 80,000, 35,000, 0%
公司（“英 000元 000元
德海螺”）
(i)
兴业葵阳海 人民币2 人民币2 95 5%
螺水泥有限 00,000, 00,000, %
责任公司（ 000元 000元
“葵阳海螺
”）
扶绥新宁海 人民币2 人民币2 95 5%
螺水泥有限 00,000, 00,000, %
责任公司（ 000元 000元
“新宁海螺
”）
安徽芜湖海 人民币1 人民币9 95 -
螺建筑安装 0,000,0 ,500,00 %
工程有限责 00元 0元
任公司（“
海螺建安”
）
兴安海螺水 人民币2 人民币2 90 10%
泥有限责任 00,000, 00,000, %
公司（“兴 000元 000元
安海螺”）
宁海强蛟海 人民币5 人民币5 90 10%
螺水泥有限 0,000,0 0,000,0 %
责任公司（ 00元 00元
“宁海海螺
”）
北流海螺水 人民币1 人民币1 90 6.81%
泥有限责任 50,000, 50,000, %
公司（“北 000元 000元
流海螺”）
湛江海螺水 人民币6 人民币6 90 6.81%
泥有限责任 0,000,0 0,000,0 %
公司（“湛 00元 00元
江海螺”）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(i) 英德海螺
二零零五年十二月十八日，本公司、怀宁海螺与昌兴矿业（国际）有限公司[PROSPERITY MINERALS (INTERNATIONAL) LIMITED] （以下简称「昌兴矿业」）签署《增资协议》，拟共同对英德海螺进行增资，增资金额为21,818万元，其中本公司出资7,318万元，昌兴矿业出资14,500万元。增资完成后，英德海螺的注册资本将由36,182万元增加至58,000万元，其中本公司的出资比例约为70%，怀宁海螺的出资比例约为5%，昌兴矿业的出资比例为25%，英德海螺将变更为中外合资企业。此次增资已于二零零六年三月十五日获得广东省对外贸易经济合作厅粤外经贸资字[2006]132号文件批准并于二零零六年六月份完成有关增资。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资成本 累计权益变动 合计
被投 年初数 本期 年末数 年初 本期增 年末 年初数 年末数
资公 增加/ 数 加/（ 数
司名 （减 减少）
称 少）
宁国 649,34 - 649,34 590,5 46,618 637,1 1,239, 1,286,
水泥 6,677 6,677 49,19 ,215 67,41 895,87 514,08
厂 5 0 2 7
宁波 129,87 - 129,87 19,84 (11,04 8,799 149,71 138,67
海螺 0,813 0,813 3,142 3,497) ,645 3,955 0,458
海螺 206,54 - 206,54 75,09 2,931, 78,03 281,64 284,57
厂 2,241 2,241 9,650 986 1,636 1,891 3,877
明珠 11,122 - 11,122 9,115 202,70 9,318 20,238 20,440
海螺 ,566 ,566 ,722 5 ,427 ,288 ,993
铜陵 434,38 - 434,38 205,8 (22,19 183,6 640,20 618,00
海螺 2,119 2,119 21,51 9,930) 21,58 3,634 3,704
5 5
海螺 4,900, - 4,900, 4,657 (1,941 2,715 9,557, 7,615,
机电 000 000 ,548 ,911) ,637 548 637
长丰 11,204 - 11,204 29,83 2,255, 32,09 41,039 43,295
海螺 ,443 ,443 4,868 902 0,770 ,311 ,213
张家 34,550 - 34,550 72,40 13,968 86,37 106,95 120,92
港海 ,000 ,000 1,234 ,775 0,009 1,234 0,009
螺
上海 45,000 - 45,000 23,90 4,197, 28,10 68,903 73,101
海螺 ,000 ,000 3,297 747 1,044 ,297 ,044
南京 14,962 - 14,962 15,58 2,938, 18,52 30,546 33,484
海螺 ,500 ,500 3,676 580 2,256 ,176 ,756
南通 14,850 - 14,850 36,86 5,209, 42,07 51,719 56,928
海螺 ,000 ,000 9,178 067 8,245 ,178 ,245
上海 4,500, - 4,500, 15,72 (531,8 15,19 20,226 19,694
销售 000 000 6,756 51) 4,905 ,756 ,905
荻港 76,500 - 76,500 78,82 (4,942 73,88 155,32 150,38
海螺 ,000 ,000 8,748 ,824) 5,924 8,748 5,924
建阳 10,640 - 10,640 (7,41 (1,842 (9,25 3,225, 1,382,
海螺 ,000 ,000 4,279 ,905) 7,184 721 816
) )
枞阳 153,62 - 153,62 115,9 -1,606 114,3 269,53 267,93
海螺 5,989 5,989 11,12 ,906 04,21 7,114 0,208
5 9
池州 164,33 - 164,33 104,2 8,753, 113,0 268,60 277,35
海螺 2,905 2,905 70,28 438 23,72 3,191 6,629
6 4
泰州 10,800 - 10,800 5,855 2,034, 7,890 16,655 18,690
海螺 ,000 ,000 ,871 541 ,412 ,871 ,412
蚌埠 5,800, - 5,800, 8,094 4,755, 12,84 13,894 18,649
海螺 000 000 ,220 359 9,579 ,220 ,579
温州 47,500 - 47,500 (47,5 - (47,5 - -
海螺 ,000 ,000 00,00 00,00
0) 0)
分宜 59,169 - 59,169 20,34 9,567, 29,91 79,515 89,082
海螺 ,479 ,479 5,690 146 2,836 ,169 ,315
上虞 14,400 - 14,400 (14,4 (1,778 (16,2 (76,86 (1,855
海螺 ,000 ,000 76,86 ,474) 55,33 0) ,334)
0) 4)
建德 45,000 - 45,000 63,21 7,400, 70,61 108,21 115,61
海螺 ,000 ,000 1,950 663 2,613 1,950 2,613
庐山 31,000 - 31,000 (12,3 3,887, (8,44 18,667 22,555
海螺 ,000 ,000 32,12 997 4,130 ,873 ,870
7) )
杨湾 47,500 - 47,500 25,19 12,284 37,48 72,696 84,981
海螺 ,000 ,000 6,373 ,981 1,354 ,373 ,354
南昌 18,000 - 18,000 (13,1 (3,049 (16,2 4,844, 1,795,
海螺 ,000 ,000 55,73 ,239) 04,97 264 025
6) 5)
怀宁 135,00 - 135,00 49,16 47,462 96,62 184,16 231,62
海螺 0,000 0,000 0,380 ,547 2,927 0,380 2,927
中国 90,000 - 90,000 42,86 31,063 73,92 132,86 163,92
水泥 ,000 ,000 5,284 ,269 8,553 5,284 8,553
厂
淮安 18,000 - 18,000 (6,47 6,737, 263,7 11,526 18,263
海螺 ,000 ,000 3,425 170 45 ,575 ,745
)
太仓 18,000 - 18,000 (5,44 8,423, 2,981 12,558 20,981
海螺 ,000 ,000 1,912 431 ,519 ,088 ,519
)
台州 18,000 - 18,000 (620, 604,80 (16,1 17,379 17,983
海螺 ,000 ,000 972) 5 67) ,028 ,833
海门 45,000 - 45,000 (18,8 5,423, (13,4 26,143 31,567
海螺 ,000 ,000 56,01 610 32,40 ,984 ,594
6) 6)
江门 45,000 - 45,000 (359, (26,79 (27,1 44,640 17,843
海螺 ,000 ,000 953) 6,709) 56,66 ,047 ,338
2)
吴江 45,000 (45,0 - (1,34 1,349, - 43,650 -
海螺 ,000 00,00 9,375 375 ,625
0) )
马鞍 45,000 - 45,000 (1,72 (2,960 (4,68 43,272 40,311
山海 ,000 ,000 7,625 ,890) 8,515 ,375 ,485
螺 ) )
八菱 24,904 - 24,904 (3,81 407,03 (3,40 21,091 21,498
海螺 ,606 ,606 3,041 6 6,005 ,565 ,601
) )
双峰 236,52 - 236,52 29,02 16,159 45,18 265,55 281,71
海螺 7,569 7,569 3,542 ,545 3,087 1,111 0,656
宣城 90,000 - 90,000 - - - 90,000 90,000
海螺 ,000 ,000 ,000 ,000
芜湖 51,000 - 51,000 - (65,83 (65,8 51,000 50,934
海螺 ,000 ,000 0) 30) ,000 ,170
湖南 45,000 - 45,000 (2,39 (669,3 (3,06 42,600 41,930
海螺 ,000 ,000 9,647 80) 9,027 ,353 ,973
) )
英德 332,87 73,18 406,05 - 28,225 28,22 332,87 434,27
海螺 4,400 0,000 4,400 ,426 5,426 4,400 9,826
葵阳 190,00 - 190,00 4,478 15,064 19,54 194,47 209,54
海螺 0,000 0,000 ,695 ,267 2,962 8,695 2,962
新宁 190,00 - 190,00 3,216 35,630 38,84 193,21 228,84
海螺 0,000 0,000 ,325 ,223 6,548 6,325 6,548
海螺 4,525, - 4,525, (857, (6,623 (7,48 3,668, (2,955
建安 753 753 690) ,185) 0,875 063 ,122)
)
兴安 180,00 - 180,00 13,40 33,264 46,66 193,40 226,66
海螺 0,000 0,000 3,364 ,133 7,497 3,364 7,497
宁海 45,000 - 45,000 - 168,48 168,4 45,000 45,168
海螺 ,000 ,000 1 81 ,000 ,481
北流 135,00 - 135,00 - - - 135,00 135,00
海螺 0,000 0,000 0,000 0,000
湛江 54,000 - 54,000 - - - 54,000 54,000
海螺 ,000 ,000 ,000 ,000
------ ----- ------ ----- ------ ----- ------ ------
------ ----- ------ ----- ------ ----- ------ ------
----- ----- ----- ----- --- ----- ------ -----
-- --
合计 4,283, 28,18 4,311, 1,526 270,93 1,797 5,809, 6,108,
332,06 0,000 512,06 ,488, 6,889 ,425, 821,03 937,92
0 0 976 865 6 5
====== ===== ====== ===== ====== ===== ====== ======
==== ==== ==== ===== === ===== ===== ====
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15 固定资产
本集团
房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
成本或评估价值：
于2006年1月1日 6,345,499,965 9,493,699,054 350,972,932 347,684,147 16,537,856,098
本期增加 40,416,000 164,289,885 31,269,407 10,447,700 246,422,992
在建工程转入 740,854,436 626,904,645 18,636,348 33,750,177 1,419,872,606
重分类 458,971 1,694,399 (876,971) (1,276,399) -
本期减少 - (13,820) - (27,000) (40,820)
于2006年6月30日 7,127,229,372 10,286,574,163 399,728,716 390,578,625 18,204,110,876
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
累计折旧：
于2006年1月1日 892,176,809 2,275,078,510 169,732,513 212,566,825 3,549,554,657
本期计提折旧 110,183,367 296,821,802 36,491,592 10,884,623 454,381,384
重分类 136,397 528,312 (429,168) (235,541) -
折旧冲销 - (5,072) - (25,650) (30,722)
于2006年6月30日 1,002,496,573 2,572,423,552 205,794,937 223,190,257 4,003,905,319
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
减值准备：
于2006年1月1日 14,564,492 37,153,919 - 3,514 51,721,925
本期增加/(转回) - - - - -
于2006年6月30日 14,564,492 37,153,919 - 3,514 51,721,925
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
净额：
于2006年6月30日 6,110,168,307 7,676,996,692 193,933,779 167,384,854 14,148,483,632
于2005年12月31日 5,438,758,664 7,181,466,625 181,240,419 135,113,808 12,936,579,516
于2006年6月30日，本集团净值约为人民币44,522万元 (原值约为人民币114,193万元) 的房屋及建筑物和机械设备已作为人民币71,000万元长期借款的抵押物 (注释28) 。
于2006年6月30日，净值约为人民币4,160万元 (原值约为人民币83,082万元) 的固定资产已提足折旧但仍在继续使用。
于2005年12月31日，本集团2002年度向南京化建产业 (集团) 有限公司购买的固定资产中净值约为人民币25,777,512元的房屋及建筑物的产权转移手续尚在办理过程中。这些转移手续已在本期间办理完成。
15 固定资产 (续)
本公司
房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
成本或评估价值：
于2006年1月1日 411,677,308 651,559,680 27,241,248 6,096,036 1,096,574,272
本期增加 - 118,600 985,991 298,152 1,402,743
于2006年6月30日 411,677,308 651,678,280 28,227,239 6,394,188 1,097,977,015
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
累计折旧：
于2006年1月1日 109,155,211 226,655,995 21,148,714 5,289,993 362,249,913
本期计提折旧 6,114,347 16,957,755 891,758 199,199 24,163,059
于2006年6月30日 115,269,558 243,613,750 22,040,472 5,489,192 386,412,972
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
减值准备：
于2006年1月1日 8,926,945 18,967,445 - 3,514 27,897,904
本期增加/(转回) - - - - -
于2006年6月30日 8,926,945 18,967,445 - 3,514 27,897,904
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
净额：
于2006年6月30日 287,480,805 389,097,085 6,186,767 901,482 683,666,139
于2005年12月31日 293,595,152 405,936,240 6,092,534 802,529 706,426,455
于2006年6月30日，本公司净值约为人民币16,580万元 (原值约为人民币37,317万元) 的房屋及建筑物和机械设备已作为人民币65,000万元长期借款的抵押物 (注释28) 。
于2006年6月30日，净值约为人民币695万元 (原值约为人民币13,318万元) 的固定资产已提足折旧但仍在继续使用。
16 工程物资
本集团 本公司
2006年 2005年 2006年 2005年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
预付大型设备款 691,972,912 828,967,654 - 2,826,148
专用设备 46,322,355 187,895,396 - 1,935,315
专用材料 30,138,822 15,763,110 - -
于6月30日 /
12月31日 768,434,089 1,032,626,160 - 4,761,463
17 在建工程
本集团
工程投入
本期结转 占预算的
工程名称 预算金额 期初余额 本期增加 固定资产 本期沖回 期末余额 资金来源 比例
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
宁国三线工程 350,000,000 1,712,817 19,056,793 - - 20,769,610 营运资金及 6%
银行贷款
白马厂5000 450,000,000 11,186,642 - - (11,186,642) - 营运资金及 100%
吨/日工程 银行贷款
怀宁一，二期 530,000,000 73,893,950 6,104,462 (79,998,412) - - 营运资金及 100%
工程 银行贷款
怀宁余热发电 120,000,000 - 1,047,820 - - 1,047,820 营运资金及 68%
工程
宣城三通一平 10,000,000 534,026 4,487,962 - - 5,021,988 营运资金及 50%
项目 银行贷款
建德一期及技 315,000,000 - 227,073,328 (218,135,884) - 8,937,444 营运资金及 72%
改项目 银行贷款
英德工程 1,600,000,000 652,691,613 354,336,358 (892,546,562) - 114,481,409 营运资金及 63%
银行贷款
双峰一线工程 360,000,000 2,158,000 21,110,902 (18,763,244) - 4,505,658 营运资金及 6%
银行贷款
北流一线工程 28,400,000 4,635,370 9,013,812 - - 13,649,182 营运资金及 48%
银行贷款
海门一线工程 271,000,000 33,517,992 2,639,615 (29,689,242) - 6,468,365 营运资金及 13%
银行贷款
长丰三线工程 86,080,000 650,371 29,300,433 - - 29,950,804 营运资金及 34%
银行贷款
马鞍山一线工程 320,000,000 46,687,878 25,458,311 (40,907,080) - 31,239,109 营运资金及 98%
银行贷款
江门320万吨/ 298,300,000 134,133,286 47,779,928 (102,947,030) - 78,966,184 营运资金及 79%
年水泥粉磨 银行贷款
站工程
铜陵二,三期 2,067,260,000 10,945 6,261,861 (114,432) - 6,158,374 营运资金及 66%
工程 银行贷款
荻港二期工程 280,000,000 25,053,922 3,773,420 - - 28,827,342 营运资金及 10%
银行贷款
17 在建工程 (续)
本集团 (续) 工程投入
本期结转 占预算的
工程名称 预算金额 期初余额 本期增加 固定资产 本期沖回 期末余额 资金来源 比例
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
芜湖三期工程 1,121,120,000 58,213,153 322,742,525 - - 380,955,678 营运资金及 34%
银行贷款
兴业二期熟料库 25,000,000 5,762,121 18,752,211 - - 24,514,332 营运资金及 98%
银行贷款
扶绥一线工程 550,000,000 - 31,686,219 (27,674,941) - 4,011,278 营运资金及 87%
银行贷款
张家港三线 120,000,000 - 490,142 - - 490,142 营运资金及 1%
工程 银行贷款
八菱二线工程 259,700,000 11,902,599 80,341,368 (34,100) - 92,209,867 营运资金及 36%
银行贷款
台州一线工程 176,640,000 45,645,601 62,194,592 - - 107,840,193 营运资金及 61%
银行贷款
其他 - 14,083,122 15,634,264 (9,061,679) - 20,655,707 营运资金及
银行贷款
合计 1,122,473,408 1,289,286,326 (1,419,873,326) (11,186,642) 980,700,486
减：在建工程
减值准备 (551,074) - - - (551,074)
1,121,922,334 1,289,286,326 (1,419,873,326) (11,186,642) 980,149,412
本公司
工程投入
本期结转 占预算的
工程名称 预算金额 期初余额 本期增加 固定资产 其他减少 期末余额 资金来源 比例
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
白马厂5000 450,000,000 11,186,642 - - (11,186,642) - 营运资金及 100%
吨/日工程 (i) 银行贷款
合计 11,186,642 - - (11,186,642) -
减：在建工程
减值准备 - - - - -
11,186,642 - - (11,186,642) -
本集团及本公司于在建工程中资本化的借款费用如下：
本集团 本公司
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
2006年 2005年 2006年 2005年
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
利息费用资本化
金额 6,708,689 8,431,700 - -
本集团本期间用于确定借款利息资本化金额的平均资本化率为5.51% (2005年1月至6月期间：5.49%) 。
18 无形资产
本集团
土地使用权 矿山开采权 粘土取土权 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
成本：
于2006年1月1日 428,140,587 107,677,758 16,774,293 552,592,638
本期增加 7,800,000 5,592,000 - 13,392,000
于2006年6月30日 435,940,587 113,269,758 16,774,293 565,984,638
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
累计摊销：
于2006年1月1日 73,398,822 34,791,032 952,954 109,142,808
本期摊销 4,413,467 2,508,913 260,603 7,182,983
于2006年6月30日 77,812,289 37,299,945 1,213,557 116,325,791
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
账面价值：：
于2006年6月30日 358,128,298 75,969,813 15,560,736 449,658,847
于2005年12月31日 354,741,765 72,886,726 15,821,339 443,449,830
本公司
成本：
于2006年1月1日 53,246,826 10,626,677 - 63,873,503
本期增加 - - - -
于2006年6月30日 53,246,826 10,626,677 - 63,873,503
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
累计摊销：
于2006年1月1日 8,957,200 4,321,529 - 13,278,729
本期摊销 531,570 265,668 - 797,238
于2006年6月30日 9,488,770 4,587,197 - 14,075,967
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
账面价值：：
于2006年6月30日 43,758,056 6,039,480 - 49,797,536
于2005年12月31日 44,289,626 6,305,148 - 50,594,774
本集团及本公司上述无形资产主要为土地使用权、矿山开采权及粘土取土权。
除本集团在改制时进行评估的无形资产系按国有资产管理部门确认的评估值入账以外，本集团其他无形资产皆为购入或购并子公司时取得。
于2006年6月30日，摊余价值约为人民币5,406万元 (原值约为人民币6,879万元) 的土地使用权，作为人民币65,000万元长期借款 (注释28) 的抵押物。
于2006年6月30日，上述土地使用权、矿山开采权及粘土取土权的剩余摊销年限分别为25年至50年及6年至29年。
19 长期待摊费用
开办费及其他
本集团
人民币元
成本：
于2006年1月1日 18,481,999
本期增加 3,114,222
于2006年6月30日 21,596,221
------------------
累计摊销：
于2006年1月1日 13,429,461
本期摊销 3,438,009
于2006年6月30日 16,867,470
------------------
账面价值：
于2006年6月30日 4,728,751
于2005年12月31日 5,052,538
20 其他长期资产
其他长期资产系因工程所需，由铜陵海螺、枞阳海螺、双峰海螺、宣城海螺和芜湖海螺为当地政府相关部门代垫之款项。
21 短期借款
本集团 本公司
2006年 2005年 2006年 2005年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
短期银行借款
- 人民币借款
信用借款 550,000,000 1,588,500,000 350,000,000 530,000,000
担保借款 1,533,000,000 1,984,500,000 500,000,000 1,008,000,000
小计 2,083,000,000 3,573,000,000 850,000,000 1,538,000,000
于2006年6月30日，本集团及本公司的担保借款中分别有人民币137,800万及人民币50,000万由海螺集团提供担保，而本集团的担保借款中另有人民币15,500万元由本公司为附属子公司提供担保。
于2006年6月30日，本集团及本公司的短期借款加权平均年利率均为5.32% (2005年12月31日：均为4.83%) 。
于2006年6月30日及2005年12月31日，本集团及本公司无任何未按期偿还的借款。
上述余额中无对持有本公司5% 或以上表决权股份的股东的短期借款。
22 应付票据
本集团
2006年6月30日 2005年12月31日
人民币元 比例 % 人民币元 比例 %
银行承兑汇票 4,862,000 100.0% - -
本公司
2006年6月30日 2005年12月31日
人民币元 比例 % 人民币元 比例 %
银行承兑汇票 4,862,000 100.0% - -
商业承兑汇票 - - 400,000,000 100.0%
合计 4,862,000 100.0% 400,000,000 100.0%
应付票据均将于一年内到期，且无对持有本公司5% 或以上表决权股份的股东的款项。
23 应付账款
应付账款账龄分析如下：
本集团
2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例 金额 比例
人民币元 % 人民币元 %
1年以内 1,472,913,161 94.3% 1,658,545,155 96.9%
1至2年 86,033,602 5.5% 46,092,916 2.7%
2至3年 2,441,319 0.2% 5,107,973 0.3%
3年以上 607,119 0.0% 1,087,478 0.1%
合计 1,561,995,201 100.0% 1,710,833,522 100.0%
本公司
2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例 金额 比例
人民币元 % 人民币元 %
1年以内 118,805,918 97.8% 168,653,701 97.8%
1至2年 2,572,320 2.1% 475,105 0.3%
2至3年 131,831 0.1% 3,129,844 1.8%
3年以上 - - 180,000 0.1%
合计 121,510,069 100.0% 172,438,650 100.0%
除注释40中列示外，应付账款期末余额中无其他对持有本公司5% 或以上表决权股份的股东的应付账款。
24 其他应交款
本集团 本公司
2006年 2005年 2006年 2005年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
教育费附加 3,750,217 6,372,205 283,136 348,037
水利基金 1,828,701 1,922,400 100,982 79,387
矿产资源补偿费 7,241,150 2,894,583 296,079 3,237
地方教育费附加 678,554 204,988 - 274,000
河道管理费 184,242 1,261,260 - 63,194
其他 288,076 104,423 24,125 -
合计 13,970,940 12,759,859 704,322 767,855
25 其他应付款
其他应付款余额明细如下：
本集团 本公司
2006年 2005年 2006年 2005年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
暂收联营公司
预清算退股款 106,600,000 106,600,000 106,600,000 106,600,000
存入保证金 22,811,554 18,693,774 5,072,268 3,349,927
代收工程税金 10,857,951 12,872,181 - -
履约保证金 17,173,826 11,925,582 321,404 81,404
应付养老保险金 9,883,459 11,272,057 294,451 286,524
应付粘土取土费 - 7,276,000 - -
职工教育经费 6,634,297 6,522,767 291,926 108,147
工会经费 8,239,652 6,437,520 1,079,554 977,924
暂收保险公司赔款 1,435,712 5,993,774 - -
应付运费 3,181,026 4,629,732 635,999 -
应付蓬布押金 - 1,992,304 - -
其他 224,095,300 89,533,892 8,501,658 3,609,054
合计 410,912,777 283,749,583 122,797,260 115,012,980
25 其他应付款 (续)
其他应付款账龄分析如下：
本集团
2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例 金额 比例
人民币元 % 人民币元 %
1年以内 173,249,708 42.2% 255,976,472 90.3%
1至2年 226,016,168 55.0% 16,522,712 5.8%
2至3年 5,298,538 1.3% 10,016,245 3.5%
3年以上 6,348,363 1.5% 1,234,154 0.4%
合计 410,912,777 100.0% 283,749,583 100.0%
本公司
2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例 金额 比例
人民币元 % 人民币元 %
1年以内 9,191,740 7.5% 115,012,980 100.0%
1至2年 113,605,520 92.5% - -
合计 122,797,260 100.0% 115,012,980 100.0%
于2006 年6月 30 日，其他应付款中无应付持本公司5% 或以上表决权股份的股东的款项，并没有个别重大帐龄超过3年的其他应付款。
26 预提费用
本集团 本公司
2006年 2005年 2006年 2005年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
预提电费 100,691,771 84,080,534 12,696,596 11,792,924
预提利息 32,562,785 13,111,622 27,541,496 7,197,396
预提装卸费 4,217,811 9,202,129 - -
预提运费 8,722,041 9,113,102 - -
预提审计费 3,771,272 879,859 3,771,272 879,859
预提上市年费 352,905 214,318 352,905 214,318
其他 38,952,117 11,985,940 1,052,022 769,647
合计 189,270,702 128,587,504 45,414,291 20,854,144
27 一年内到期的长期负债
本集团 本公司
2006年 2005年 2006年 2005年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
一年内到期的长期
银行借款
- 人民币借款
担保 借款 1,173,360,000 983,360,000 221,360,000 171,360,000
信用 借款 270,000,000 150,000,000 100,000,000 50,000,000
小计 1,443,360,000 1,133,360,000 321,360,000 221,360,000
------------------ ------------------ ------------------ ------------------
一年内到期的长期
应付款
解除国有企业职工
劳动关系之经济
补偿金 8,857,743 8,923,127 - -
合计 1,452,217,743 1,142,283,127 321,360,000 221,360,000
28 长期借款
本集团
2006年6月30日
担保或
借款类别 年利率 币种 人民币金额 抵押
担保借款
( 保证 4.94% ( 6.13% 人民币 6,038,540,000 (a)
( 抵押 5.32% ( 5.58% 人民币 710,000,000 (b)
信用借款
( 银行借款 4.12%-5.76% 人民币 1,235,000,000
国债转贷 2.28% 人民币 80,000,000
8,063,540,000
------------------
减：一年内到期部分 (注释27)
担保借款
( 保证 4.94% ( 人民币 (1,173,360,000)
5.76%
信用借款 4.12% ( 人民币
5.47% (270,000,000)
(1,443,360,000)
------------------
长期借款，除一年内到期部分 6,620,180,000
于2006年6月30日，保证借款人民币532,854万元由海螺集团提供担保，人民币126,800万元由母公司提供担保，人民币700万元由一第三方提供担保。
(b) 于2006年6月30日，本集团净值约为人民币44,522万元的房屋及建筑物、机械设备 (注释15) 和摊余价值约为人民币5,406万元的土地使用权 (注释18) 已作为长期借款人民币71,000万元的抵押物。
28 长期借款 (续)
本集团 (续 )
2005年12月31日
担保或
借款类别 年利率 币种 人民币金额 抵押
元
担保借款
( 保证 4.94% ( 5.58% 人民币 3,685,540,000 (a)
( 抵押 5.32% ( 5.58% 人民币 710,000,000 (b)
信用借款 5.18% ( 5.76% 人民币 1,533,000,000
国债转贷 2.28% 人民币 80,000,000
6,008,540,000
------------------
减：一年内到期部分 (注释27)
担保借款
( 保证 4.94% ( 人民币 (983,360,000)
5.76%
信用借款 5.49% ( 人民币 (150,000,000)
5.76%
(1,133,360,000)
------------------
长期借款，除一年内到期部分 4,875,180,000
(a) 于2005年12月31日，保证借款人民币367,854万元由海螺集团提供担保，人民币700万元由一第三方提供担保。
(b) 于2005年12月31日，本集团净值约为人民币46,597万元的房屋及建筑物、机械设备 (注释15) 和摊余价值约为人民币5,515万元的土地使用权 (注释18) 已作为长期借款人民币71,000万元的抵押物。
28 长期借款 (续)
本公司
2006年6月30日
担保或
借款类别 年利率 币种 人民币金额 抵押
担保借款
( 保证 5.18% ( 5.76% 人民币 811,360,000 (a)
( 抵押 5.32% 人民币 650,000,000 (b)
信用借款
( 银行借款 4.94%-5.76% 人民币 530,000,000
1,991,360,000
------------------
减：一年内到期部分 (注释27)
担保借款
( 保证 4.94% ( 人民币 (221,360,000)
5.47%
信用借款 4.94% 人民币 (100,000,000)
(321,360,000)
------------------
长期借款，除一年内到期部分 1,670,000,000
于2006年6月30日，保证借款人民币81,136万元由海螺集团提供担保。
(b) 于2006年6月30日，本公司及宁国水泥厂以净值分别约为人民币16,580万元(注释15)及人民币21,672万元的房屋及建筑物、机械设备和摊余价值约为人民币4,885万元的土地使用权 (注释18) 已作为长期借款人民币65,000万元的抵押物。
28 长期借款 (续)
本公司 (续 )
2005年12月31日
担保或
借款类别 年利率 币种 人民币金额 抵押
元
担保借款
( 保证 4.94% ( 5.76% 人民币 391,360,000 (a)
( 抵押 5.32% 人民币 650,000,000 (b)
信用借款 5.18% ( 5.76% 人民币 100,000,000
1,141,360,000
------------------
减：一年内到期部分 (注释27)
担保借款
( 保证 4.94% ( 人民币 (171,360,000)
5.02%
信用借款 5.49% ( 人民币 (50,000,000)
5.76%
(221,360,000)
------------------
长期借款，除一年内到期部分 920,000,000
(a) 于2005年12月31日，保证借款人民币39,136万元由海螺集团提供担保。
(b) 于2005年12月31日，本公司净值约为人民币16,071万元的房屋及建筑物、机械设备 (注释15) 和摊余价值约为人民币3,086万元的土地使用权 (注释18) 已作为长期借款人民币65,000万元的抵押物。
29 长期应付款
本集团
2006年 2005年
6月30日 12月31日
人民币元 人民币元
少数股东借款 (a) 1,582,700 1,582,700
解除国有企业职工劳动关系之
经济补偿金 (b)(c) 50,524,012 55,312,491
其他 1,379,600 547,987
53,486,312 57,443,178
减：一年内到期的解除国有企业
职工劳动关系之经济补偿金
(注释27) (8,857,743) (8,923,127)
44,628,569 48,520,051
(a) 该长期应付款主要系明珠海螺之少数股东借予该子公司的款项，以支持该子公司的生产经营。该长期应付款无抵押、无担保、不计息且预计在未来一年以后偿还。
(b) 根据本集团于2002年与南京化建产业 (集团) 有限公司签订之有关购买其一下属水泥厂经营性资产及负债的协议，本公司的子公司中国水泥厂需承担有关解除国有企业职工劳动关系之经济补偿金共计约人民币 82,270,900元。于2006年6月30日，该应付款余额为人民币44,288,719元，不计息且将在未来7年内偿付。
(c) 根据本集团与南京军区后勤部工厂管理局签订之有关购买其一下属水泥厂经营性资产及负债的协议，本公司的子公司南京海螺需支付解除国有企业职工劳动关系之经济补偿金共计约人民币 10,000,000元。于2006年6月30日，该应付款余额为人民币6,235,293元，不计息且预计在未来一年以后偿还。
30 股本
(a) 注册资本 2006年 2005年
6月30日 12月31日
人民币元 人民币元
622,480,000股国家持有股
每股面值人民币1.00元 622,480,000 622,480,000
433,200,000股H股
每股面值人民币1.00元 433,200,000 433,200,000
200,000,000股A股
每股面值人民币1.00元 200,000,000 200,000,000
1,255,680,000 1,255,680,000
(b) 已发行及缴足股本
622,480,000股国家持有股
每股面值人民币1.00元 622,480,000 622,480,000
433,200,000股H股
每股面值人民币1.00元 433,200,000 433,200,000
200,000,000股A股
每股面值人民币1.00元 200,000,000 200,000,000
1,255,680,000 1,255,680,000
于2005年12月，海螺集团与MS Asia Investment Limited (“MS”)和国际金融公司（“IFC”）签订协议，海螺集团拟将其持有的本公司13,200 万股 （约占本公司总股本的10.51%）和4,800万股（约占本公司总股本的3.82%）的国家持有股分别转让给MS和IFC两家战略投资者。上述股份转让完成后，海螺集团将持有本公司44,248万股国家持有股，约占股本的35.24%。
上述拟进行的股份转让属于向外商投资者转让国有股，根据有关规定需经国家国有资产管理部门和商务部门批准后方可生效。截至2006年6月30日，上述拟进行的股份转让已获得国家国有资产管理部门的批准但尚未获得商务部门的批准。
31 资本公积
本集团及本公司
2006年 2005年
6月30日 12月31日
人民币元 人民币元
股本溢价
期初/期末余额 1,956,874,733 1,956,874,733
股权投资准备
期初余额 10,011,764 9,511,723
本期(减少)/增加 (39,365) 500,041
期末余额 9,972,399 10,011,764
------------------ ------------------
关联交易差价
期初余额 25,289,000 25,289,000
本期增加 - -
期末余额 25,289,000 25,289,000
------------------ ------------------
其他资本公积
期初余额 73,470 73,470
本期增加 - -
期末余额 73,470 73,470
------------------ ------------------
资本公积合计 1,992,209,602 1,992,248,967
32 盈余公积
本集团 本公司
2006年 2005年 2006年 2005年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
法定盈余公积
期初余额 623,409,456 525,136,866 293,131,682 293,131,682
加： 利润分配 - 98,272,590 - -
加： 法定公益金
转入 (a) 582,700,508 - 293,131,682 -
期末余额 1,206,109,964 623,409,456 586,263,364 293,131,682
------------------ ------------------ ------------------ ------------------
法定公益金
期初余额 582,700,508 496,400,293 293,131,682 293,131,682
加： 利润分配 - 86,300,215 - -
减： 法定公益金
转出 (b) (582,700,508) - (293,131,682) -
期末余额 - 582,700,508 - 293,131,682
------------------ ------------------ ------------------ ------------------
1,206,109,964 1,206,109,964 586,263,364 582,263,364
32 盈余公积 (续)
注：
(a) 法定盈余公积金
根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利润弥补以前年度亏损后的10% 提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的50% 以上时，可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金于增加股本后，其余额不得少于股本的25% 。
(b) 法定公益金
根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利润弥补以前年度亏损后的5% 至10% 提取法定公益金，用于员工的集体福利而不用于股东分配；实际使用时，从法定公益金转入任意盈余公积。其支出金额于发生时作为各公司的资产或费用核算。
根据2005年10月27日修订的《中华人民共和国公司法》，经董事会决议，本公司及子公司自2006年1月1日起不再计提法定公益金，并将2005年法定公益金转入法定盈余公积。
(c) 任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东大会批准。在得到相应的批准后，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或转增股本。
33 拟分配现金股利
本集团及本公司
2006年 2005年
6月30日 12月31日
人民币元 人民币元
国有股股利 - 43,573,600
H股股利 - 30,324,000
A股股利 - 14,000,000
合计 - 87,897,600
本公司2006年4月25日召开的董事会建议分配2005年度的股利每股人民币0.07元，共计人民币87,897,600元。
34 主营业务收入 / 成本
本集团 本公司
2006年 2005年 2006年 2005年
6月30日 6月30日 6月30日 6月30日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
水泥及熟料
( 内销 5,143,667,746 3,938,425,692 658,027,086 649,171,222
( 外销 1,596,574,483 594,638,797 4,158,497 -
合计 6,740,242,229 4,533,064,489 662,185,583 649,171,222
本集团之主要业务是从事水泥及水泥制品的生产和销售及其相关业务。本集团主营业务收入及主营业务成本是指以上业务所取得的收入及发生的成本。本集团的地区分部资料已于注释41中列示。
本期间本集团及本公司前五名客户收入总额及其占本集团及本公司主营业务收入的份额如下：
本集团 本公司
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
2006年 2005年 2006年 2005年
金额 (人民币亿元) 5.27 1.05 0.67 0.62
占主营业务收入
总额比例 % 7.82% 2.31% 10.12% 9.55%
35 主营业务税金及附加
本集团 本公司
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
2006年 2005年 2006年 2005年
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
城市维护建设税、
教育费附加及其他 39,667,697 19,648,226 2,310,451 1,112,186
36 财务费用
本集团 本公司
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
2006年 2005年 2006年 2005年
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
发生的利息支出 266,639,932 216,394,572 81,758,157 50,368,630
减：资本化的利息
支出 (6,708,689) (8,431,700) - -
净利息支出 259,931,243 207,962,872 81,758,157 50,368,630
利息收入 (5,258,446) (6,834,990) (2,815,234) (4,683,952)
净汇兑亏损 479,601 642,221 1,813 628,053
其他 405,044 561,274 73,113 79,397
合计 255,557,442 202,331,377 79,017,849 46,392,128
37 补贴收入
本集团 本公司
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
2006年 2005年 2006年 2005年
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
复合水泥增值税
返还 (a) 30,944,317 36,715,518 4,613,413 -
财政贴息 (b) 16,029,456 12,666,154 - -
其他补贴收入 (c) 80,800,310 14,748,562 - 337,463
127,774,083 64,130,234 4,613,413 337,463
复合水泥增值税返还系按照国家关于“三废”资源综合利用优惠政策所获得。
财政贴息系地方政府为鼓励企业投资而给予企业技术改造项目借款的利息费用补贴。
其他补贴收入系地方政府给予企业发展的财政补贴。
38 投资收益/(亏损)
本集团 本公司
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
2006年 2005年 2006年 2005年
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
股权投资收益/ (亏损)
子公司投资收益 - - 522,025,629 151,145,437
联营公司投资收益
(注释14) 977,467 1,989,600 977,467 1,989,600
股权投资差额摊销
(注释14) (2,576,630) (13,211,205) (2,576,630) (13,211,205)
计提长期投资减值
准备 - (4,941,480) - -
其他投资收益 6,500,000 - 6,500,000 -
合计 4,900,837 (16,163,085) 526,926,466 139,923,832
39 所得税
本集团 本公司
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
2006年 2005年 2006年 2005年
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
本期企业所得税 274,073,146 35,694,721 3,850,281 333,886
40 关联方关系及其交易
除注释14(c)中所述子公司及注释14(a)中所述联营企业外，本公司关联方还包括：
(a) 本公司实际控股股东
经济性质
公司名称 注册地 主营业务 与本公司关系 或类型 法人代表
海螺集团 安徽省 资产经营、投资、融资、 持股比例超过 有限责任 郭文叁
芜湖市 产权交易、建筑材料、 30% 的第一大 公司
化工产品等开发、技术服务 股东
(b) 实际控股股东的注册资本及其变化
2006年 2006年
1月1日 本期增加数 本期减少数 6月30日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
海螺集团 800,000,000 - - 800,000,000
(c) 实际控股股东所持股份及其变化
2006年1月1日 本期增加数 本期减少数 2006年6月30日
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
海螺集团 622,480,000 49.6% - - - - 622,480,000 49.6%
40 关联方关系及其交易 (续)
(d) 其他关联方的性质 (续)
经济性质
公司名称 注册地 主营业务 与本公司关系 或类型 法人代表
海创公司 中国 向建筑材料、化学 海螺集团之股东、 有限责 王俊
建材、新型建材、 本公司部分董事 任公司
化工、金属、非金 亦为该公司股东
属咨询服务及非金 及董事
融产业进行投资，
经营销售各类建材、
电子金属（国家限
制经营除外）、非
金属产品等服务。
深圳安徽建材 中国 国内商业、物资供 海螺集团一名 有限责 纪勤应
有限公司 销业（不含专营、 董事曾为该 任公司
( “深圳建材” ) 专桂、专卖产品）。 公司管理层
芜湖海螺型材 中国 塑料型材、板材、 海螺集团之 股份有 李顺安
科技股份 门窗、五金制品 子公司 限公司
有限公司 、钢龙骨制造、
( “海螺型材” ) 销售、安装；建筑
材料、装饰材料
批发零售
安徽宁昌塑料 中国 生产和销售自产的 海螺集团之 有限责 王俊
包装有限公司 包装袋，多功能膜 子公司 任公司
( “宁昌包装” ) 等塑料制品、服装
收尘袋及废旧塑料
消解再利用
上海海螺建材 中国 自营和代理各类商 海螺集团之 有限责 李顺安
国际贸易 品及技术进口业务 子公司 任公司
有限公司 ，经营进料加工和
( “海螺国贸” ) “三来一补”业务,
开展对外贸易和转
口贸易。
上海海螺物流 中国 长江中下游及支流 海螺集团之 有限责 李顺安
有限公司 省际、上海市内河 子公司 任公司
( “上海物流” ) 普通船只运输、水
路货物代理、船舶
代理
40 关联方关系及其交易 (续)
(d) 其他关联方的性质 (续)
经济性质
公司名称 注册地 主营业务 与本公司关系 或类型 法人代表
广东英龙海螺 中国 在广州市经营内 海螺集团之 有限责 王俊
物流有限公司 贸航线的船舶代 子公司 任公司
( “广东物流” ) 理及货物运输代
理业务，经营海
上、航空、陆路、
国际货物运输代理
芜湖海螺物流 中国 铁路、公路、水路 海螺集团之 有限责 王俊
有限公司 船运货物联运、仓 子公司 任公司
( “芜湖物流” ) 储及集装箱装卸、
港口货物装卸。
芜湖海螺塑料 中国 生产和销售自产的 海螺集团之 有限责 黄炳钧
制品有限公司 包装袋，多功能膜 子公司 任公司
( “芜湖塑料” ) 等塑料制品及废旧
塑料消解和再利用
英德海螺塑料 中国 生产和销售工业用 海螺集团之 有限责 王俊
包装有限公司 包装袋，多功能膜 子公司 任公司
( “英德塑料” ) 等塑料制品及废旧
塑料消解和再利用
(e) 关联交易
(i) 定价政策
本公司与关联方的交易以协议价作为定价基础。
40 关联方关系及其交易 (续)
(e) 关联交易(续)
截至6月30日止6个月期间
2006年 2005年
人民币元 人民币元
(ii) 采购货物
- 宁昌包装 48,846,257 136,500,122
- 海螺型材 2,433,918 762,468
- 芜湖塑料 72,267,503 -
- 英德塑料 59,547,081 -
183,094,759 137,262,590
销售产品
- 海螺国贸 7,375,589 1,120,000
- 深圳建材 56,326,045 -
63,701,634 1,120,000
(iv) 接受服务
- 上海物流 333,505,629 106,063,467
- 广东物流 31,576,630 -
- 芜湖物流 172,301 -
365,254,560 106,063,467
(v) 支付进出口代理费
截至6月30日止6个月期间
2006年 2005年
人民币元 人民币元
海螺国贸 29,716,273 8,043,637
40 关联方关系及其交易 (续)
(e) 关联交易(续)
(vi) 与海螺集团的交易
截至6月30日止6个月期间
2006年 2005年
人民币元 人民币元
支付商标许可权使用费 756,750 756,750
支付综合服务费 1,770,000 1,084,558
向本集团提供贷款担保 (注释27,28) 6,706,540,000 6,128,719,600
根据本公司与海螺集团签订的《商标实用许可合同》，本公司每年需支付海螺集团商标权使用费人民币1,513,000元。
根据本公司与海螺集团订立的为期10年的综合服务合同，海螺集团已于报告期内向本公司提供或安排有关服务、设施及必需品，累积发生费用共计人民币1,770,000元。
40 关联方关系及其交易 (续)
(e) 关联交易(续)
(vii) 关联方应收、应付款项余额
于2006年6月30日，本集团因上述关联交易及其他生产经营过程中资金往来形成的待结算应收、应付关联方款项余额如下：
2006年 2005年
6月30日 12月31日
人民币元 人民币元
预付帐款
( 海螺国贸 121,502,615 -
( 海螺物流 9,659,799 3,185,594
131,162,414 3,185,594
应收账款
( 海螺国贸 160,822,786 153,995,405
( 深圳建材 - 8,622,328
( 宁昌包装 3,796,068 -
164,618,854 162,617,733
其他应收款
( 集团工会 - 110,206,800
( 海创公司 - 1,113,200
( 海螺集团 - 2,574,124
( 宁昌包装 - 98,078
( 其他 133,091 534,399
133,091 114,526,601
应付账款
( 海螺物流 39,805 90,013,232
( 宁昌包装 2,953,401 13,984,593
( 海螺国贸 126,665,807 21,957,692
( 英德塑料 2,227,206 15,611,001
(芜湖塑料 276,373 14,382,416
(海螺型材 377,865 364,393
( 其他 233,060 -
132,773,517 156,313,327
40 关联方关系及其交易 (续)
(e) 关联交易(续)
(vii) 关联方应收、应付款项余额 (续)
2006年 2005年
6月30日 12月31日
人民币元 人民币元
其他应付款
( 兴业海螺 - 56,800,000
( 扶绥海螺 - 49,800,000
( 海螺集团 2,269,498 1,513,000
( 桂林海螺 - 1,316,688
( 其他 123,197 1,287,365
2,392,695 110,717,053
41 地区分部资料
本集团主要经营单一主营业务，即从事水泥及水泥制品的生产和销售及其相关业务。以下是本集团按地区划分其主营业务的分析：
截至6月30日止6个月期间
国内 国际 合计
人民币元 人民币元 人民币元
2006年
主营业务收入净额 5,143,667,746 1,596,574,483 6,740,242,229
减： 主营业务成本 3,881,927,952 1,010,243,229 4,892,171,181
主营业务税金及附加 39,667,697 - 39,667,697
主营业务利润 1,222,072,097 586,331,254 1,808,403,351
2005年
主营业务收入净额 3,938,425,692 594,638,797 4,533,064,489
减： 主营业务成本 3,260,897,164 389,731,689 3,650,628,853
主营业务税金及附加 19,648,226 - 19,648,226
主营业务利润 657,880,302 204,907,108 862,787,410
42 重大事项
二零零六年八月二十一日，本公司作为买方及海螺集团作为卖方签订买卖协议(“海螺集团买卖协议”)转让安徽宁昌塑料包装有限公司(“宁昌公司”)100％股权、芜湖海螺塑料制品有限公司(“芜湖塑料”)75％股权及上海海螺建材国际贸易有限公司(“海螺国贸”)100％股权。根据海螺集团买卖协议，本公司将向海螺集团发行总数达22,755,147股A股股份作为收购之代价，合共人民币302,643,500元。宁昌公司及芜湖塑料均主要从事水泥包装袋的生产和销售。海螺国贸主要从事有关熟料及水泥产品之进出口及物流服务。
二零零六年八月二十一日，本公司作为买方及安徽海螺创业投资有限责任公司(“海螺创投”)作为卖方签订买卖协议(“海螺创业买卖协议”)转让安徽荻港海螺水泥股份有限公司(“荻港海螺”)的49％股权、安徽枞阳海螺水泥股份有限公司(“枞阳海螺”)49％股权、安徽池州海螺水泥股份有限公司(“池州海螺”)49％股权及安徽铜陵海螺有限责任公司(“铜陵海螺”)31.86%股权 。根据海螺创业买卖协议，本公司将向海螺创投发行总数达287,999,046股A股股份作为收购之代价，合共人民币3,830,387,300元。荻港海螺，枞阳海螺，池州海螺及铜陵海螺均从事水泥及/或熟料产品生产。
43 承诺事项
(a) 资本性承诺事项
以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺：
本集团
2006年 2005年
6月30日 12月31日
人民币千元 人民币千元
房屋、建筑物及机器设备
( 已批准及签约 1,688,420 1,449,180
( 已批准但未签约 1,933,881 1,129,017
合计 3,622,301 2,578,197
(b) 许可权合同
于2006年6月30日，本公司承诺向海螺集团支付商标许可权使用费每年人民币1,513,000元。该许可权合同未指明到期日。
44 扣除非经常性损益后的净利润
本集团 本公司
截至6月30日 截至6月30日
止6个月期间 止6个月期间
人民币元 人民币元
净利润 492,700,181 492,700,181
加 / (减) ： 非经常性损益项目
( 政府补贴 (税后净额) (85,608,636) -
( 营业外收、支净额 2,037,955 3,447,074
扣除非经常性损益后的净利润 409,129,500 496,147,255
补充资料
一 会计报表差异调节表
本集团法定会计报表与本集团依据国际财务报告准则所编制的会计报表的净资产和净利润存在的重大差异列示如下：
净资产 净利润
(不包括少数 (不包括少数
股东权益) 股东权益)
人民币元 人民币元
按中国会计制度编制的本集团会计报表金额 6,116,197,573 492,700,181
按国际财务报告准则所作的调整
( 冲回本集团改制时土地使用权评估增值 (157,982,074) 1,918,906
( 按国际财务报告准则不予摊销的商誉 7,769,785 2,576,630
( 按国际财务报告准则不予认列的资产
评估增值对折旧的影响 5,340,632 1,780,210
( 国际财务报告准则下对业务合并中获
得的资产按公允价值认列 83,862,000 (849,000)
( 按国际财务报告准则递延确认的国产
设备投资抵免的所得税 (98,589,793) 3,820,601
( 按国际财务报告准则确认递延所得税 (3,154,607) 6,389,000
( 按国际财务报告准则将开办费用一次性摊销 (4,429,306) 431,358
(其他 (4,673,447) (16)
按国际财务报告准则调整后的金额 5,944,340,763 508,767,870
二 全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益
净资产收益率 (%) 每股收益 (元 / 股)
项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
人民币元 人民币元 人民币元
主营业务利润 1,808,403,351 29.57% 30.58% 1.44 1.44
营业利润 804,377,218 13.15% 13.60% 0.64 0.64
净利润 492,700,181 8.06% 8.33% 0.39 0.39
扣除非经常性
损益后的
净利润 409,129,500 6.69% 6.92% 0.33 0.33
补充资料 (续)
三 截至2006年6月30日止6个月期间资产减值准备明细表
项目 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年6月30日
合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
1. 坏账准备合计 48,555,745 13,387,716 - - - - 48,555,745 13,387,716
其中： 应收账款 22,907,608 7,403,462 - - - - 22,907,608 7,403,462
其他应收款 25,648,137 5,984,254 - - - - 25,648,137 5,984,254
2. 短期投资跌价准备合计 - - - - - - - -
其中： 股票投资 - - - - - - - -
债券投资 - - - - - - - -
3. 存货跌价准备合计 24,509,182 1,396,616 - - - - 24,509,182 1,396,616
其中： 库存商品 761,116 - - - - - 761,116 -
原材料 23,748,066 1,396,616 - - - - 23,748,066 1,396,616
4. 长期投资减值准备合计 - - - - - - - -
其中： 长期股权投资 - - - - - - - -
长期债权投资 - - - - - - - -
5. 固定资产减值准备合计 51,721,925 27,897,904 - - - - 51,721,925 27,897,904
其中： 房屋、建筑物 14,564,492 8,926,945 - - - - 14,564,492 8,926,945
机器设备 37,153,919 18,967,445 - - - - 37,153,919 18,967,445
其他 3,514 3,514 - - - - 3,514 3,514
6. 在建工程减值准备 551,074 - - - - - 551,074 -
四 会计报表数据变动项目分析
会计报表数据变动幅度达30% (含30%) 以上，且占公司报表日资产总额5% (含5%) 或报告期利润总额10% (含10%) 以上的项目分析。
2006年 2005年
项目 6月30日 12月31日 差异变动金额及幅度 注释
金额 %
人民币元 人民币元 人民币元
存货 1,295,229,580 964,144,149 331,085,431 34% (a)
短期借款 2,083,000,000 3,573,000,000 (1,490,000,000) -42% (b)
长期借款 6,620,180,000 4,875,180,000 1,745,000,000 36% (b)
补充资料 (续)
四 会计报表数据变动项目分析 (续)
截至6月30日止6个月期间
项目 2006年 2005年 差异变动金额及幅度 注释
金额 %
人民币元 人民币元 人民币元
主营业务成本 4,892,171,181 3,650,628,853 1,241,542,328 34% (c)
期间费用 1,005,210,766 687,033,378 318,177,388 46% (c)
主营业务利润 1,808,403,351 862,787,410 945,615,941 110% (c)
利润总额 935,014,183 222,260,167 712,754,016 321% (c)
所得税 274,073,146 35,694,721 238,378,425 668% (c)
少数股东权益 168,240,856 78,900,209 89,340,647 113% (d)
(a) 于报告期内，本集团英德海螺4X5,000T/D熟料生产线、江门海螺320万吨 / 年等水泥粉磨线建成并投产，产能规模增加，原燃材料和产成品库存上升；同时6月份受天气炎热及华南阴雨天气影响，销售形势较年底水泥行业传统旺季低，影响6月底存货账面余额较年初增长较多。
(b) 报告期内本集团为了改善财务状况，优化贷款结构，采取扩大长期借款比重，偿还和置换部分短期借款的方式，通过优化贷款结构，公司短期借款比例大幅下降，长期借款比例大幅上升。
(c) 报告期内，本集团积极适应宏观经营环境的变化，调整经营策略，全力拓展国际市场，扩大出口规模，增强国内市场控制能力，产销量大幅增长，净销量同比增长43% ；上半年国内宏观经济持续走好，本集团受出口量大幅提升和水泥市场形势好转的影响，产品综合价格较上年同期有小幅回升，上幅3.7%；又因煤价小幅回落，较去年同期下降4.5％，同时本集团不断加强生产成本控制，促使报告期内本集团综合单位成本同比下降6.12% 。
随着本集团资产、产销及信贷规模的扩大及出口业务的大幅增加，报告期内三项费用同比增长46%。受上述量、价、成本、费用的综合影响，报告期内，本集团主营业务利润、利润总额均大幅上升。
报告期内本集团利润同比上升321%，同时受05年上半年国产设备抵免所税影响05年上半年所得税费用较小，二者共同影响报告期内所得税同比大幅上升。
报告期内本集团利润同比上升321%，影响少数股东权益同比大幅上升。
七、备查文件
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
（四）公司章程文本；
（五）在香港证券市场披露的半年度报告文本。
董事长 郭文叁
安徽海螺水泥股份有限公司
二○○六年八月二十二日
