安徽海螺水泥股份有限公司
Anhui Conch Cement Company Limited
（A股：600585 H股：00914）
2017年半年度报告
中国安徽芜湖
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律
责任。
二、公司全体董事出席七届四次董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、本公司董事长高登榜先生、总会计师周波先生及会计机构负责人刘剡女士声明：
保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、报告期内，不存在控股股东及其关联方非经营性占用本公司资金的情况。
六、报告期内，不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
七、除非另有说明，本报告内所有财务数据均系按照中国会计准则编制，货币单位
均为人民币。
1
目 录
一、释义………………………………………………………………………3
二、公司简介和主要财务指标………………………………………………5
三、公司业务概要……………………………………………………………8
四、经营情况讨论与分析……………………………………………………10
五、董事会报告………………………………………………………………18
六、重要事项…………………………………………………………………20
七、股份变动及股东情况……………………………………………………25
八、董事、监事、高级管理人员及员工情况………………………………29
九、公司债券相关情况………………………………………………………31
十、财务会计报告（未经审计）……………………………………………36
十一、备查文件目录………………………………………………………190
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一、释 义
本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下意义：
本公司/公司/海螺水泥： 安徽海螺水泥股份有限公司
本集团： 本公司及其附属子公司
董事会： 本公司董事会
董事： 本公司董事
监事会： 本公司监事会
监事： 本公司监事
海螺集团： 安徽海螺集团有限责任公司
海创投资： 安徽海螺创业投资有限责任公司
海螺创业： 中国海螺创业控股有限公司
海创实业： 芜湖海创实业有限责任公司
海螺设计院： 安徽海螺建材设计研究院
海一航运： 上海海一航运有限公司
巢湖海螺： 巢湖海螺水泥有限责任公司
六矿瑞安： 贵州六矿瑞安水泥有限公司
云峰新能源： 邵阳市云峰新能源科技有限公司
相山水泥： 淮北矿业相山水泥有限责任公司
马德望海螺水泥有限公司
马德望海螺：
(Battambang Conch Cement Co.,Ltd)
琅勃拉邦海螺水泥有限公司
琅勃拉邦海螺：
(Luangprabang Conch Cement Co.,Ltd)
北苏拉威西海螺水泥有限公司
北苏海螺：
(Conch North Sulawesi Cement,PT)
安徽新力金融股份有限公司，系一家于上海证券交
易所上市之公司(原名称为“安徽巢东水泥股份有
新力金融：
限公司”，原股份简称为“巢东股份”，股份代码：
600318)
唐山冀东水泥股份有限公司，系一家于深圳证券交
冀东水泥：
易所上市之公司，股份代码：000401
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司，系一家
于上海证券交易所上市之公司，股份代码：600425，
青松建化：
2017 年 4 月 11 日该公司被实施退市风险警示后股
票简称变更为“*ST 青松”
3
中国西部水泥有限公司，系一家于香港联交所上市
西部水泥：
之公司，股份代码：2233
本公司为加强对子公司的管理，提高管理效率，将
区域管理委员会： 某一省份或相邻地区的若干子公司作为一个区域
管理单位，实行区域管理所专门成立的管理机构
薪酬及提名委员会: 董事会辖下薪酬及提名委员会
审核委员会: 董事会辖下审核委员会
报告期： 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日之期间
本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的在上交所
A 股：
上市的普通股，以人民币认购及交易
本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的在联交所
H 股： 上市的外资股，以港币认购及交易
联交所： 香港联合交易所有限公司
联交所上市规则： 联交所证券上市规则
证券及期货条例： 证券及期货条例（香港法例第 571 章）
标准守则： 《上市公司董事进行证券交易的标准守则》
上交所： 上海证券交易所
上交所上市规则： 上交所股票上市规则
熟料： 水泥生产过程中的半制成品
香港： 中国香港特别行政区
印尼： 印度尼西亚
元： 人民币元，中国之法定货币单位
中国： 中华人民共和国
公司章程： 本公司之章程
4
二、公司简介和主要财务指标
（一） 公司法定中文名称: 安徽海螺水泥股份有限公司
公司法定英文名称： ANHUI CONCH CEMENT COMPANY LIMITED
英文名称缩写： ACC
（二） 公司法定代表人： 高登榜
（三） 董事会秘书（公司秘书）： 周 波
电话： 0086 553 8398976
传真： 0086 553 8398931
公司秘书（香港）： 赵不渝
电话： 00852 2111 3220
传真： 00852 2111 3299
证券事务代表： 廖 丹
电话： 0086 553 8398911
传真： 0086 553 8398931
电子信箱： dms@chinaconch.com
（四） 公司注册地址： 中国安徽省芜湖市文化路39号
公司办公地址： 中国安徽省芜湖市文化路39号
邮政编码： 241000
公司电子信箱： cement@chinaconch.com
公司网址： http://www.conch.cn
香港业务联系地址： 香港中环康乐广场1号怡和大厦40楼
（五） 公司选定的信息披露报纸： 《上海证券报》、《证券时报》
登载本报告的网站的网址： http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点： 本公司董事会秘书室、上海证券交易所
（六） 公司股票上市交易所：
H股： 联交所
股票代码： 00914
股票简称： 海螺水泥
A股： 上交所
股票代码： 600585
股票简称： 海螺水泥
（七） 国际审计师： 毕马威会计师事务所
香港中环遮打道10号太子大厦8楼
中国审计师： 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
5
中国北京市东长安街1号东方广场东2座8楼
（八） H股过户登记处： 香港证券登记有限公司
香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼
（九）按中国会计准则编制的会计资料
表一：
2017年6月30日 2016年12月31日 报告期末比
项 目
（千元） （千元） 年初数增减（%）
总资产 113,320,273 109,514,121 3.48
归属于上市公司股东的净资产 80,383,020 76,608,921 4.93
表二：
2017年1-6月 2016年1-6月 报告期比上年
项 目
（千元） （千元） 同期增减（%）
经营活动产生的现金流量净额 5,047,043 4,667,287 8.14
营业收入 31,907,916 23,973,109 33.10
归属于上市公司股东的净利润 6,716,723 3,354,918 100.21
扣除非经常性损益后
5,123,433 2,992,606 71.20
归属于上市公司股东的净利润
基本每股收益（元/股） 1.27 0.63 100.21
稀释每股收益（元/股） 1.27 0.63 100.21
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.97 0.56 71.20
（元/股）
上升 3.79 个百分
加权平均净资产收益率（％） 8.46 4.67
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产 上升 2.28 个百分
6.45 4.17
收益率（％） 点
表三：
本报告期非经常性损益项目 数额
（千元）
（1）处置非流动资产的损益 311,824
（2）政府补助 231,580
（3）持有交易性金融资产公允价值变动损益及处置交易性金融资产、可供出 1,556,773
6
售金融资产取得的收益
（4）委托他人投资或管理资产的损益 20,712
（5）受托经营取得的托管费收入 -
（6）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 -
（7）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,491
（8）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,696
（9）非经常性损益所得税影响数 -528,321
（10）非经营性损益对少数股东权益的影响数 -6,465
合 计 1,593,290
（十）按国际财务报告准则编制的财务概要
2017年1-6月 2016年1-6月 报告期比上年同期
项 目
（千元） （千元） 增减（%）
营业收入 31,907,916 23,973,109 33.10
归属于上市公司股东的净利润 6,738,733 3,358,547 100.64
2017年6月30日 2016年12月31日 报告期末比年初数
（千元） （千元） 增减（%）
总资产 113,320,273 109,514,121 3.48
总负债 29,135,088 29,536,289 -1.36
（十一）按中国会计准则编制的合并会计报表与根据国际财务报告准则编制的合并会
计报表的差异说明
归属于上市公司股东之 归属于上市公司股东之
净利润 股东权益
2017 年 2016 年 2017 年 2016 年
1 月 1 日至 1 月 1 日至
6 月 30 日 12 月 31 日
6 月 30 日 6 月 30 日
（千元） （千元） （千元） （千元）
按中国会计准则编制的法定
6,716,723 3,354,918 80,383,020 76,608,921
财务报表所载之金额
－按国际财务报告准则递延确认的不属于《企业会
22,010 3,629 -278,357 -300,367
计准则第 16 号——政府补助》规范下的项目
按国际财务报告准则编制之金额 6,738,733 3,358,547 80,104,663 76,308,554
7
三、公司业务概要
（一）水泥行业概况
2017 年上半年，持续深入推进供给侧结构性改革仍然是水泥行业运行的主基调。一方面，
政府继续严控新增产能，上半年行业新增产能继续减少；另一方面，国家环保部启动实
施了环保督查行动，对于环保设施或排放指标不达标的企业要求限期停产整顿，同时国
家出台了矿业权制度改革方案，收紧矿产资源审批政策，这将有利于落后水泥产能退出
市场；此外，在政府和行业协会的主导下，错峰生产工作持续推进，且范围由过去的局
部区域逐步扩展至全国，适度减少产品供给，有效缓解了市场阶段性供求矛盾。
2017 年上半年，中国固定资产投资增速趋向平稳，房地产投资增速较去年同期有所提升，
基建投资增速继续维持高位运行，水泥市场需求小幅回升，全国水泥产量约为 11.1 亿吨，
同比增长 0.4%。得益于供给侧结构性改革的积极影响，产品价格同比涨幅较大，使行
业盈利得到明显改善。（数据来源：数字水泥网）
（二）公司主要业务介绍
报告期内，本集团的主营业务为水泥、商品熟料及骨料的生产、销售。根据市场需求，
本集团的水泥品种主要包括 42.5 级水泥、52.5 级水泥及 32.5 级水泥，广泛应用于铁路、
公路、机场、水利工程等基础设施项目，以及城市房地产开发和农村市场。
水泥属于基础原材料行业，是区域性产品，其销售半径受制于运输方式及当地水泥价格，
经营模式有别于日常消费品。本集团采取直销为主、经销为辅的营销模式，在中国及海
外所覆盖的市场区域设立 500 多个市场部，建立了较为完善的营销网络。
报告期内，本集团不断优化完善国内、国外市场布局，通过延伸上下游产业链，开展骨
料等多元化经营，同时大力实施水泥磨辊压机、熟料线分解炉等节能降耗改造，达到降
本增效的目标，从而实现公司经营效益的大幅提升。
（三）报告期内公司主要资产变化
报告期内，本集团减持了所持有的其他上市公司股票，可供出售金融资产、长期股权投
资金额分别较年初下降了 87%和 21%。除此之外，在建工程、固定资产、无形资产等主
要资产未发生重大变化。
（四）报告期内公司核心竞争力的变化
公司自 1997 年上市以来，集中精力做大做强水泥主业，注重自主创新、科技创新，大
力推进环保节能技术应用，发展循环经济。经过二十年的持续、健康、稳健发展，通过
不断加强内部管理，推进技术创新，创建了具有特色的“海螺模式”，形成了较强的资源
优势、技术优势、人才优势、资金优势、市场优势和品牌优势。
本集团在新型干法水泥工艺技术创新、节能降耗技术利用方面位于行业前列，通过技术
8
升级改造和提升公司内部运营质量，进一步巩固提升上述各项竞争优势，保障本集团的
核心竞争力；并通过降低煤电等指标消耗，推进信息化建设，提高劳动生产率，加强费
用管控等途径，确保本集团在行业内的成本领先优势。
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四、经营情况讨论与分析
上半年经营状况分析
（一）经营发展概述
2017 年上半年，本集团克服原燃材料价格上涨、市场供求矛盾突出等因素影响，认真研
判市场，抓住国家深化供给侧结构性改革和行业季节性错峰生产的有利时机，继续坚持
“差别施策、一区一策”的营销策略，实现销量稳步增长，产品价格大幅提升；通过统筹
大宗原燃材料采购和优化资源配置，有效控制采购成本；通过强化指标管控和生产运行
管理，运营质量不断提高，取得了较好的经营业绩。
报告期内，本集团按中国会计准则编制的主营业务收入为 309.86 亿元，较上年同期增加
32.42%；归属于上市公司股东的净利润为 67.17 亿元，较上年同期增加 100.21%；每股
盈利 1.27 元，较上年同期上升 0.64 元/股。按国际财务报告准则编制的营业收入为 319.08
亿元，较上年同期增加 33.10%；归属于上市公司股东的净利润为 67.39 亿元，较上年同
期增加 100.64%；每股盈利 1.27 元。
报告期内，本集团继续做好国内项目建设，全椒海螺水泥有限责任公司、安徽宣城海螺
水泥有限公司、南通海螺水泥有限责任公司等7台水泥磨相继建成投产。海外发展方面，
本集团积极推进海外项目建设，印尼孔雀港粉磨站二期工程顺利建成投产，印尼北苏海
螺、柬埔寨马德望海螺进入施工高峰期，老挝琅勃拉邦海螺等项目工程建设稳步推进，
俄罗斯伏尔加、老挝万象、缅甸曼德勒等项目前期工作正在有序推进。截至报告期末，
本集团熟料产能2.44亿吨，水泥产能3.33亿吨，骨料产能2,490万吨。
本集团持续推进节能和环保技改，加强对子公司环保管理，坚持走可持续发展道路。通
过实施SNCR脱硝技术的升级改造和探索研发有效的脱硫技术，确保氮氧化物、二氧化
硫等污染物达标排放；继续实施水泥磨辊压机、熟料生产线分解炉及原料磨循环风机技
改，节能减排效果明显；为践行国家低碳发展战略，本集团在下属的白马山水泥厂试点
建设“水泥窑烟气二氧化碳捕集纯化示范项目”，旨在降低碳排放，切实履行大企业的
社会责任。
（二）销售市场情况
报告期内，本集团水泥和熟料合计净销量为 1.34 亿吨，同比增长 4.60%。
分区域市场和销售情况
10
分区域销售金额
2017 年 1-6 月份 2016 年 1-6 月份 销售金额 销 售
区 域 销售金额 比重 销售金额 比重 增减 比重增减
（千元） （％） （千元） （％） （％） （百分点）
附注 1
东部区域 9,116,529 29.42 6,300,176 26.92 44.70 2.50
附注 2
中部区域 9,011,389 29.08 6,800,205 29.06 32.52 0.02
附注 3
南部区域 4,752,450 15.34 4,158,615 17.77 14.28 -2.43
附注 4
西部区域 6,959,322 22.46 4,992,602 21.34 39.39 1.12
出口及海外 1,146,068 3.70 1,148,857 4.91 -0.24 -1.21
合 计 30,985,758 100.00 23,400,455 100.00 32.42 -
附注：1、东部区域主要包括江苏、浙江、上海、福建及山东等；
2、中部区域主要包括安徽、江西、湖南等；
3、南部区域主要包括广东及广西；
4、西部区域主要包括四川、重庆、贵州、云南、甘肃、陕西及新疆等。
报告期内，本集团受产品综合销价上涨和销量增加影响，各区域销售金额均有不同程度
的增长。
东部、中部区域通过市场统筹运作，销量增长，价格大幅提升，销售金额同比分别上升
44.70%和 32.52%。
南部区域积极应对新增产能投放对市场的影响，销量小幅下降，价格提升，销售金额同
比上升 14.28%。
西部区域抓住市场需求回暖和行业季节性错峰生产的有利时机，销量和价格稳步提升，
销售金额同比上升 39.39%。
受国内市场需求回暖、熟料资源阶段性紧张的影响，从整体效益最大化角度考虑，本集
团增加了水泥出口量、控制熟料出口量，出口销售金额同比下降 17.79%；随着海外项
目相继建成投产，加大市场拓展力度，海外销量同比增长 85.31%，销售金额同比增长
100.06%。
分品种销售情况
报告期内，42.5 级水泥销售金额占比为 59.25%，同比上升 4.95 个百分点；32.5 级水泥
销售金额占 27.99%，同比下降 3.63 个百分点；熟料销售金额占比为 11.82%，同比下降
1.61 个百分点；骨料销售金额占比为 0.94%，同比上升 0.29 个百分点。
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分品种销售金额百分比
2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月
骨料 熟料 骨料 熟料
0.94% 11.82% 0.65% 13.43%
32.5 级 42.5 级 32.5 级 42.5 级
27.99% 59.25% 31.62% 54.30%
（附注：42.5 级水泥包括 42.5 级和 42.5 级以上的水泥）
（三）盈利状况分析
按中国会计准则编制的主要损益项目
金 额
项 目 本报告期比上年同
2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 期增减（%）
（千元） （千元）
主营业务收入 30,985,758 23,400,455 32.42
营业利润 8,960,541 3,967,759 125.83
利润总额 9,204,537 4,502,989 104.41
归属于上市公司股东的
6,716,723 3,354,918 100.21
净利润
报告期内，受产品销量和价格提升以及投资收益增加的影响，本集团营业利润、利润总
额、归属于上市公司股东的净利润分别较去年同期上升 125.83%、104.41%和 100.21%。
报告期内，本集团处置了部分同行业上市公司股票，取得投资收益 18.60 亿元。
2017 年 1-6 月分品种毛利及同比变动
主营业务 主营业务 毛利率比上年
本报告期 上年同期
产 品 收入 成本 同期增减
毛利率(%) 毛利率(%)
（千元） （千元） （百分点）
42.5 级水泥 18,357,834 12,444,180 32.21 29.65 2.56
32.5 级水泥 8,672,894 5,503,156 36.55 34.74 1.81
熟 料 3,663,475 2,686,558 26.67 24.96 1.71
骨料及石子 291,555 134,336 53.92 42.27 11.65
合 计 30,985,758 20,768,230 32.97 30.71 2.26
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（附注：42.5 级水泥包括 42.5 级和 42.5 级以上的水泥）
报告期内，由于产品综合销价大幅上涨，产品综合毛利率为 32.97%，同比上升 2.26 个
百分点。骨料及石子综合毛利率为 53.92%，同比上升 11.65 个百分点，主要是由于国家
及地方加强矿产资源整治，市场供求关系进一步改善，产品销售价格大幅提升。
（四）成本费用分析
2017 年 1-6 月水泥熟料综合成本及同比变动
2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 单位成本 成本比重
项 目 单位成本 比重 单位成本 比重 增减 增减
（元/吨） （％） （元/吨） （％） （％） （百分点）
原材料 25.66 16.61 22.8 18.05 12.54 -1.44
燃料及动力 97.63 63.19 71.7 56.77 36.16 6.42
折旧费用 13.18 8.53 13.48 10.67 -2.23 -2.14
人工成本及其它 18.03 11.67 18.32 14.51 -1.58 -2.84
合 计 154.50 100.00 126.30 100.00 22.33 -
报告期内，本集团水泥熟料综合成本为 154.50 元/吨，同比上升 28.20 元/吨，主要是受
原煤价格同比上升影响。
按中国会计准则编制的主要费用项目变动
本报告期
2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 上年同期占 占主营业务收
占主营业
期间费用 金额 金额 主营业务 入比重增减
务收入
（千元） （千元） 收入比重(%) （百分点）
比重(%)
销售费用 1,591,727 1,505,220 5.14 6.43 -1.29
管理费用 1,363,732 1,440,941 4.40 6.16 -1.76
财务费用（净额） 75,399 182,100 0.24 0.78 -0.54
合 计 3,030,858 3,128,261 9.78 13.37 -3.59
报告期内，本集团财务费用同比下降 58.59%，主要是本集团上年度偿还已到期 70 亿元
公司债券，使得本年利息支出同比减少。
本集团三项费用（销售费用、管理费用、财务费用）合计占主营业务收入的比重为 9.78%，
同比下降 3.59 个百分点，主要是主营业务收入金额增加所致；吨产品三项费用为 22.70
元/吨，同比下降 1.80 元，降幅 7.35%，主要是产品销量增加所致。
（五）财务状况
资产负债状况
13
按中国会计准则编制的资产负债项目变动
2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 本报告期末比年
项 目
（千元） （千元） 初数增减（%）
固定资产 61,197,840 62,278,022 -1.73
流动及其它资产 52,122,433 47,236,099 10.34
总资产 113,320,273 109,514,121 3.48
流动负债 19,813,463 17,049,224 16.21
非流动负债 9,023,748 12,166,126 -25.83
总负债 28,837,211 29,215,350 -1.29
少数股东权益 4,100,042 3,689,850 11.12
归属于上市公司
80,383,020 76,608,921 4.93
股东的股东权益
负债及权益合计 113,320,273 109,514,121 3.48
截至报告期末，本集团按中国会计准则编制的总资产为1,133.20亿元，较上年末增加
3.48%；总负债为288.37亿元，较上年末减少1.29%；流动负债198.13亿元，较上年末增
加16.21％，非流动负债90.24亿元，较上年末减少25.83％，主要是因为一年内到期的公
司债券划分至流动负债所致。截至报告期末，本集团按照中国会计准则编制计算的资产
负债率为25.45%，较上年末下降1.23个百分点。
关于本集团的或有负债资料，请参阅按中国会计准则编制的财务报告附注十二。
截至报告期末，归属于上市公司股东的股东权益为 803.83 亿元，较上年末增加 4.93%；
归属于上市公司股东的每股净资产为 15.17 元，较上年末增加 0.71 元/股。
截至报告期末，本集团按中国会计准则编制的流动资产总额为 370.61 亿元，流动负债总
额为 198.13 亿元，流动比率为 1.87：1（上年末为 1.72：1），流动比率同比上升主要是
由于报告期内货币资金和应收票据等流动资产增加所致。本集团按国际财务报告准则编
制的流动资产总额为 371.13 亿元，流动负债总额为 198.13 亿元；净负债率为 0.11，维
持稳定。净负债率计算基准为：（有息负债—现金及现金等价物）/股东权益。
流动性及资金来源
本集团截至报告期末之银行贷款及其它贷款届满期之分析如下：
于 2017 年 6 月 30 日 于 2016 年 12 月 31 日
(千元) (千元)
1 年内到期 2,920,203 2,037,987
1－2 年内到期 2,603,800 2,209,147
14
2－5 年内到期 1,646,980 2,883,278
5 年以上到期 607,825 354,825
合 计 7,778,808 7,485,237
截至报告期末，本集团累计银行贷款余额为 77.79 亿元，较年初增加 2.94 亿元，主要是
因为报告期内本集团下属子公司新增借款所致。按固定利率所作的借贷情况详见按中国
会计准则编制的财务报告附注八。
除上述借款外，本集团还有85亿元未到期公司债券，其中1年内到期50亿元，5年以上到
期35亿元。
报告期内，本集团资金主要来源于经营活动产生的净现金流和投资回收产生的现金流。
现金流分析
按中国会计准则编制的现金流量净额比较
2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 变动比例
（千元） （千元） （%）
经营活动产生的现金流量净额 5,047,043 4,667,287 8.14
投资活动产生的现金流量净额 -1,265,268 5,662,847 -122.34
筹资活动产生的现金流量净额 -2,601,291 -6,549,294 60.28
汇率变动对现金及现金等价物
-10,332 5,907 -274.91
的影响
现金及等价物净增加/(减少)额 1,170,152 3,786,747 -69.10
年初现金及等价物余额 5,799,567 4,285,034 35.34
年末现金及等价物余额 6,969,719 8,071,781 -13.65
报告期内，本集团经营活动产生的现金流量净额为 50.47 亿元，同比上升 3.80 亿元，主
要系本集团营业收入增加所致。
报告期内，本集团投资活动产生的现金流量净流出较上年增加 69.28 亿元，主要系报告
期内三个月以上定期存款同比增加所致。
报告期内，本集团筹资活动产生的现金流量净流出较上年减少 39.48 亿元，主要系本集
团上年同期偿还一年内到期的公司债券所致。
（六）资本性支出
报告期内，本集团资本性支出约 19.06 亿元，主要用于海外项目水泥熟料生产线建设以
15
及环保技改项目支出。
截止报告期末，与购买供生产用的机器及设备有关的在账目内未提拨但应履行之资本承
诺为：
于 2017 年 6 月 30 日 于 2016 年 12 月 31 日
(千元) (千元)
已批准及订约 1,960,106 2,057,963
已批准但未订约 2,026,686 3,062,212
合 计 3,986,792 5,120,175
(七)汇率风险及相关金融工具对冲
报告期内，本集团积极推进境外项目工程建设，工程款项支付一般以当地货币或人民币
为主，少量支付美元。进口设备、耐火砖及备件等材料主要采用美元结算，水泥熟料及
设备出口结算一般采用人民币或美元为主，上述外币兑人民币的汇率变化将直接影响本
集团的项目建设成本、物资采购成本和出口销售收入。
为有效降低汇率风险，确保汇率风险整体受控，本集团持续推进外币资金池管理模式，
实现境内、境外外汇资金集中统一管理、调配及使用，减少结售汇成本，有效降低财务
费用。根据结算要求匹配融资币种，适当增加投资所在国币种的贷款；根据进出口计划
合理安排外汇收支，适时调整汇率风险操作策略，有效降低美元汇率风险。
下半年展望
2017 年下半年，中国经济仍然会坚持“稳中求进”的总基调，以供给侧结构性改革为主线，
继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策；基建投资仍会保持稳步增长，房地产市场
将呈现缓中趋稳态势，预计下半年水泥市场需求总体保持平稳。另外，国家加大对过剩
行业调控力度，运用能耗、环保、质量、安全、技术等控制手段，加强矿产资源管控力
度，倒逼落后产能退出市场，加上错峰生产实施的常态化，行业内大企业兼并重组持续
推进，进一步提高行业集中度，有利于改善市场供需关系，推动市场有序竞争，稳定价
格体系。
下半年，本集团将继续稳步推进国际化发展战略，全力做好印尼新投产项目市场拓展，
加快马德望海螺、琅勃拉邦海螺及北苏海螺等项目工程建设，加快推进老挝万象、缅甸
曼德勒及俄罗斯伏尔加等项目的前期工作，做好“一带一路”沿线国家的项目调研和市场
考察。把握国内水泥行业结构调整的有利时机，加强与行业内大企业的战略合作，积极
稳妥实施并购重组，进一步完善国内市场布局。同时，加快骨料产业发展，拓展混凝土
16
产业布局，加快延伸产业链。
在经营管理方面，本集团将积极关注国内外经济形势的变化，正确把握供求关系，注重
精准施策，继续坚持“差别施策、一区一策”的营销策略，在稳定市场份额的前提下，
努力提升产品价格；同时，注重加强行业沟通交流，推动区域市场联合治理，实现效益
最大化。本集团还将持续抓好成本控制，大力推进管理和技术创新，加快信息化建设，
加大安全环保投入，提高劳动生产率，进一步巩固竞争优势。此外，本集团将强化人才
的储备培养，实施英才计划，推进薪酬激励机制改革，为本集团新一轮发展奠定基础。
17
五、董事会报告
（一）报告期内主要投资情况
1、报告期内设立、增资的子公司
（1）2017年2月，本公司和缅甸MYINT开发投资有限公司（以下简称“MYINT公司”）
共同出资设立缅甸海螺（曼德勒）水泥有限公司，注册资本为4,500万美元，其中本公司
出资2,475万美元，占其注册资本的55%；MYINT公司出资2,025万美元，占其注册资本
的45%。
（2）2017年6月，本公司之全资子公司海螺国际控股（香港）有限公司（以下简称“海
螺香港”）与Krittaphong Group Co.,Ltd（以下简称“Krittaphong集团”）共同出资在老挝设
立万象海螺水泥有限公司，首期注册资本为100万美元，其中海螺香港出资75万美元，
占其注册资本的75%；Krittaphong集团出资25万美元，占其注册资本的25%。
（3）2017年3月，经盈江县允罕水泥有限责任公司（以下简称“盈江允罕”）股东会决议
批准，本公司对盈江允罕进行了单独增资，增资金额为27,000万元。本次增资完成后，
盈江允罕的注册资本从3,000万元增加至30,000万元，本公司持股比例由90%增加至99%，
股东刘跃存的持股比例由10%下降至1%。
（4）2017年5月，海螺香港和湖南长沙岳博资产管理有限公司按照持股比例对琅勃拉邦
海螺进行了现金增资，增资金额为2200万美元，其中海螺香港增资额为1540万美元。本
次增资完成后，琅勃拉邦海螺的注册资本从100万美元增加至2300万美元，海螺香港持
有琅勃拉邦海螺70%股权不变。
（5）2017年5月，海螺香港与柬埔寨合作方马德望KT水泥有限公司（以下简称“KT公
司”）分别受让了香港昌兴水泥控股有限公司（持有马德望海螺20%股权，以下简称“昌
兴公司”）持有的马德望海螺9%的股权和11%的股权，海螺香港受让前述9%股权之价
款为90万美元。本次股权转让完成后，海螺香港持有马德望海螺60%股权，KT公司持有
马德望海螺40%股权，昌兴公司不再持有马德望海螺股权。
2、持有其他上市公司股权及买卖其他上市公司股份情况
（1）报告期内，为实现投资收益，本公司减持新力金融3,620,000股，占新力金融已发
行股份数量的比例为1.49%，减持后本公司持有新力金融18,165,700股，占新力金融已发
行股份数量的比例为7.51%，之后（于报告期内）新力金融实施了“以资本公积金每股
转增1股”，本公司持有其股份数量变为36,331,400股，持股比例仍为7.51%；本公司减
持青松建化146,028,004股，占青松建化已发行股份数量的比例为10.59%，减持后本公司
不再持有青松建化股份；本公司减持冀东水泥187,703,978股，占冀东水泥已发行股份数
量的比例为13.93%，减持后本公司不再持有冀东水泥股份。通过减持前述相关股份，本
18
公司实现投资收益18.60亿元。
（2）截至报告期末，本集团持有其他上市公司股权情况如下：
期初 期末 报告期所有
证券 最初投资成本 期末账面值 报告期损益
证券简称 持股比 持股比 者权益变动
代码 （元） （元） （元）
例（%） 例（%） （元）
600318 新力金融 54,218,350 9.00 7.51 391,652,492 98,846,143 -151,039,681
000401 冀东水泥 2,161,423,434 13.93 - - 1,459,743,423 1,040,617,140
600425 青松建化 813,754,120 10.59 - - 260,743,065 195,410,178
2233 西部水泥 1,449,828,915 21.17 21.17 1,441,030,540 48,772,444 48,772,444
合计 4,479,224,819 - - 1,832,683,032 1,868,105,075 1,133,760,081
本集团持有的新力金融、冀东水泥计入“可供出售金融资产”科目，青松建化、西部水
泥计入“长期股权投资”科目。
3、报告期内投资的重大项目
报告期内，本集团未有投资总额超过公司上年度经审计净资产 10%的重大投资项目。关
于本集团报告期内投资项目的有关情况，参见本报告第四章“经营情况讨论与分析”之
“经营状况分析”中的“经营发展概述”及列载于根据中国会计准则编制之财务报告附注
五、13。
4、主要控股子公司及参股公司
截至报告期末，本公司拥有131家控股子公司，6家合营公司，2家联营公司。报告期内，
本公司未有单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到
10%以上。
5、委托理财
报告期内，本公司为提高资金收益，经2017年1月25日公司董事会决议批准，同意本公
司在综合考虑流动性和安全性的前提下，将24亿元（占本公司截至2015年12月31日止年
度按中国会计准则编制合并之经审计净资产的3.4%）自有资金用于购买中国农业银行芜
湖金桥支行的“安心灵动75天”理财产品，期限为75天，预期年化收益率为4.2%。
本公司已于2017年4月12日全额收回24亿元的委托理财本金，理财净收益为2,071.23万
元，达到预期收益目标。
（二）本公司2016年度利润分配方案执行情况
2017年5月31日，本公司2016年度股东大会审议通过了2016年度利润分配方案。本次分
配以2016年末公司总股本5,299,302,579股为基数，向全体股东每股派发现金红利0.50元
（含税），共计派发现金2,649,651,289.50元（含税）。截至报告期末，上述股息已派发
予股权登记日登记在册的全体股东。
（三）董事会建议2017年中期不派发任何股息，亦不实施公积金转增股本。
19
六、重要事项
（一）公司治理情况
本公司自 1997 年于联交所上市及 2002 年于上交所上市以来，按照境内外的有关上市规
则和监管要求，不断完善公司治理结构，健全内部管理和控制制度，规范公司运作。公
司股东大会、董事会、监事会权责分明、各司其职，决策独立、高效、透明。
股东大会是公司的最高权力机构，按照《股东大会议事规则》的规定规范运作。报告期
内，公司律师对股东大会的召开进行见证并出具法律意见，确保决策程序和内容合法、
有效，股东能够充分行使自己的权利。2017 年 5 月 31 日，公司召开 2016 年度股东大会，
有关本次股东大会议案表决情况请参见本公司于 2017 年 5 月 31 日在联交所网站及公司
网站、2017 年 6 月 1 日在上交所网站发布之公告。
董事会是公司的经营决策机构，向股东大会负责，按照《公司章程》、《董事会议事规
则》的规定规范运作，公司董事本着勤勉、严谨、负责的态度，组织实施股东大会的各
项决议，科学决策，促进公司健康稳定发展。
监事会是公司的监督机构，向股东大会负责，按照《监事会议事规则》的规定有效运作，
对董事、高级管理人员职责履行情况及公司依法运作情况实施有效监督。
（二）重大诉讼、仲裁、媒体质疑事项
报告期内, 本集团未发生对经营管理产生重大影响的诉讼、仲裁及媒体质疑事项，本公
司现任董事、监事、高级管理人员无涉及任何重大诉讼或仲裁事项。
（三）破产重整事项
报告期内，本集团未发生破产重整事项。
（四）重大资产购买或出售情况
报告期内，本集团未发生重大资产或股权购买事项，有关本集团出售持有的其他上市公
司股权情况请参见本报告第五节中的“持有其他上市公司股权及买卖其他上市公司股份
情况”。
20
（五）股权激励计划
报告期内，本集团未制定和实施股权激励计划。
（六）关联（关连）交易
根据上交所上市规则和联交所上市规则，本集团报告期内的重大关联（关连）交易事项
如下：
1、与日常经营相关的关联交易或持续关联交易
（1）商标使用
本公司与控股股东海螺集团于 1997 年 9 月 23 日签订一项《商标使用许可合同》（“商
标合同”），本公司可在商标合同条款规定的许可使用期限及许可使用区域内于许可产
品上使用许可商标（包括“海螺”、“CONCH”等商标）。商标合同的有效期与有关许可商
标之有效期相同，许可商标的有效期获展期的，商标合同就该许可商标自动展期。根据
该商标合同本公司每年需支付予海螺集团之商标使用费为 151.30 万元。
报告期内，本公司支付予海螺集团的商标使用费为 75 万元。根据联交所上市规则和上
交所上市规则，本公司无需就此关联交易刊登公告，而此关联交易亦无需获独立股东批
准。
（2）与海一航运之交易——物流运输
2016 年 6 月 30 日，本公司之全资子公司上海海螺物流有限公司（“上海物流”）与海一
航运签署《运输合同》，同意海一航运为本集团提供水泥熟料、煤炭等产品的水路运输
服务，合同期限为一年，未确定具体交易金额，但上海物流预估交易金额不会超过 23,000
万元，具体交易金额将根据海一航运实际为本集团承运的货物数量进行确认和结算。海
一航运本次为本集团提供水路运输服务，系通过公开招标方式确定的。
海一航运是海创投资的附属公司，因海创投资为本公司持股 5%以上的股东，根据上交
所上市规则，海一航运是本公司关联方，上述交易构成上交所上市规则定义下的关联交
易。由于该项交易是公开招标方式确定的，可豁免按照关联交易的方式审议和披露；根
据联交所上市规则，上述交易不构成其定义下的关连交易。
截至报告期末，上述《运输合同》已执行完毕，实际发生的交易金额为 20,806.25 万元。
2017 年 6 月 30 日，上海物流通过公开招标与海一航运签署新的《运输合同》，海一航
运为本集团提供水泥熟料、煤炭等产品的水路运输服务，合同期限为一年，未确定具体
交易金额，上海物流预计交易金额不会超过 23,000 万元。
2、水泥、熟料项目工程设计与技术服务
经本公司董事会批准，于 2017 年 4 月 25 日，本公司与海螺设计院签署《设计与技术服
21
务合同》，同意由海螺设计院为本公司若干附属公司提供熟料生产线、水泥粉磨站、骨
料及余热发电项目的工程设计及技术改造等服务，合同金额为 7,328 万元。
本次签署的《设计与技术服务合同》之合同价格是参考中国国家发展改革委员会和中国
建设部于 2002 年颁发的《工程勘察设计收费标准》，根据项目规模、投资额、设计范
围、技术指标以及提供相关服务的同期市场价格，由双方在平等互利的基础上协商厘定。
合同价款将以本集团自有资金支付。
报告期内，仅就执行上述《设计与技术服务合同》而言，该交易未发生；若包含履行以
前年度签署之相关合同，本集团于报告期内与海螺设计院累计的发生金额为 1,828.64 万
元。
上述交易构成联交所上市规则定义下的关连交易；根据上交所上市规则，上述交易亦构
成其定义下的关联交易，但因合同金额未达到本集团最近一期经审计净资产的 0.5%，
该交易不需要发布临时公告。有关详情请参见本公司于 2017 年 4 月 25 日分别在联交所
网站和本公司网站发布之公告。
（七）重大合同
1、报告期内本集团没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁
其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
2、担保事项
报告期内，本公司发生的所有对外担保均履行了董事会及/或股东大会的批准程序，本公
司为控股子公司及参股公司提供担保（均为连带责任担保）的发生额合计为 147,549 万
元，具体如下：
本公司 本公司
担保 担保合同
序号 担保对象 持有股权 担保金额 债权人名称
期限 签署日期
比例 （万元）
中国进出口银
1 北苏海螺 100% 100,000 10 年 2017.02.24
行安徽省分行
汇丰银行
2 云峰新能源 65% 20,000 2年 2017.03.22
合肥分行
2,000 万美元 中国银行
3 马德望海螺 60% 1年 2017.06.23
（13,549） 金边支行
民生银行
4 六矿瑞安 51% 10,000 1年 2017.01.24
上海分行
兴业银行
5 相山水泥 40% 4,000 1年 2017.05.31
芜湖分行
合计 147,549
22
附注：
(1) 本公司为相山水泥提供担保为按照持股比例对其贷款进行的担保；
(2) 公司为六矿瑞安、云峰新能源、马德望海螺等 3 家控股子公司按照 100%的比例为其提供担保，
六枝工矿（集团）有限公司（持有六矿瑞安 49%股权）提供股权质押；沈绿叶（持有云峰新能源
35%股权）提供股权质押；马德望 KT 水泥有限公司（持有马德望 40%股权）提供股权质押；
(3) 上表中本公司为马德望海螺美元贷款担保的人民币金额系按 2017 年 6 月 30 日美元兑人民币汇率
折算；
(4) 上表中本公司为各子公司提供的担保借款用途均为补充流动资金。
报告期内，本公司对子公司提供担保合计发生金额为 143,549 万元，对合营公司相山水
泥提供担保发生金额为 4,000 万元。其中除上表中银行贷款担保外，本公司对上海海螺
建材国际贸易有限公司提供贸易融资授信担保 67,000 万元，截至报告期末，本公司对子
公司提供担保余额合计为 793,730 万元。
截至报告期末，本公司对外担保（包括对子公司的担保）的余额合计折合人民币 903,537
万元（其中人民币 595,200 万元，美元 45,515 万元，美元担保余额按 2017 年 6 月 30 日
美元兑人民币汇率进行折算），占本公司报告期末净资产的比例为 11.78%（未超过 50%）。
报告期内，本公司为资产负债率超过 70%的子公司提供的担保金额为 20,000 万元。
2016 年 3 月，本公司之全资子公司巢湖海螺因收购巢东股份相关水泥资产及负债业务，
承接其以部分土地和机械设备资产作为抵押品的金融机构借款，截至报告期末，上述抵
押借款余额为 6,000 万元。
报告期内，本公司除为中缅（芜湖）国际贸易有限公司、国投印尼巴布亚水泥有限公司
及相山水泥 3 家合营公司提供担保外，不曾为控股股东、实际控制人、其他关联方以及
任何非法人单位或个人提供担保。截至报告期末，本公司对外担保（不包括对子公司的
担保）的余额为 109,807 万元。
截至报告期末，除上述披露之担保及资产抵押事项外，本集团并无提供任何其他担保及
抵押，亦无任何其他重大或有负债。
（八）承诺事项
股东承诺事项：2007 年，本公司以向海创投资定向发行 A 股股份的方式购买海创投资
相关资产，海创投资就其持有的该等股份对股东权利安排作出了承诺：即除股东财产权
益（包括但不限于分红权）外，在持有期内放弃如对本公司的股东投票权、提名、选举
本公司董事/监事等其他一切作为本公司股东的权利。报告期内，海创投资遵守了上述承
诺。
23
（九）审核委员会
本公司已成立审核委员会。审核委员会所采纳的职权范围符合联交所上市规则附录 14
载列之《企业管治守则》及《企业管治报告》的全部守则条文（“《守则条文》”）的规
定。审核委员会负责审阅及监督本集团之财务汇报过程及内部监控制度，并向本公司董
事会提供意见及推荐建议。审核委员会已对 2017 年半年度业绩报告进行审阅。
（十）公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，本公司及本公司现任董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人不
存在受有权机关处罚的情况。
（十一）公司及其控股股东、实际控制人诚信状况
报告期内，本公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较
大的债务到期未清偿的情况。
（十二）企业环保及排污情况
作为水泥生产企业，在生产水泥熟料的过程中不可避免地会产生粉尘、氮氧化物、二氧
化硫等污染物。报告期内，本集团共计 48 家子公司被列入《废气国家重点监控企业名
单》。本集团针对不同污染物的特点，有针对性地开展综合治理，一是通过对生产线电
收尘器进行升级改造，确保粉尘排放达标；二是通过多年探索和实践，形成“精细化操
作+低氮燃烧+SNCR”富有海螺特色的脱氮脱硝技术，并完成所有生产线改造，有效降低
氮氧化物排放；三是鉴于本集团下属少数公司矿山硫含量偏高，本集团积极探索研发脱
硫技术，减少二氧化硫排放，取得很好效果。
随着国家环保管理要求日益提高，本集团将不断加大环保投入，大力实施节能降耗升级
改造，强化环保管理，努力使各项排放指标优于国家控制标准，进一步巩固海螺环保管
理优势。
（十三）公司会计政策、会计估计及核算方法发生变化的情况、原因及其影响
报告期内，根据财政部 2017 年 4 月颁布的《企业会计准则第 42 号--持有待售的非流动
资产、处置组和终止经营》及 2017 年 5 月修订的《企业会计准则第 16 号--政府补助》，
本公司须在 2017 年度及以后期间的财务报告中执行前述企业会计准则。
本次会计政策变更属于对财务报告中报表列报和附注披露内容的调整，对本公司的财务
状况和经营成果等均不产生重大影响。
（十四）于报告期末及直至本半年度报告刊发日期止，概无发生任何对本集团有重大影
响的事件。
24
七、股份变动及股东情况
（一）报告期内，本公司股份总数及结构未发生变动，具体见下表：
（单位：股）
变动前 本次增减变动（+,-） 变动后
股份类别 比例 发行 公积金 比例
数量 小计 数量
（％） 新股 转股 （％）
一、有限售条件
- - - - - - -
股份
1、国有法人持股 - - - - - - -
2、其他内资持股 - - - - - - -
二、无限售条件
5,299,302,579 100 - - - 5,299,302,579 100
股份
1、人民币普通股
3,999,702,579 75.48 - - - 3,999,702,579 75.48
（即A股）
2、境外上市外资股
（即 H 股）
1,299,600,000 24.52 - - - 1,299,600,000 24.52
三、股份总数 5,299,302,579 100 - - - 5,299,302,579 100
（二）报告期末股东总数及前十名登记股东持股情况：
截至报告期末，本公司股东总数为 66,728 户，其中 H 股股东为 124 户。
持股 质押或冻结
期末持股数 股份
股 东 名 称 股东性质 比例 数量
（股） 类别 状态
(%) （股）
（附注 1）
1、海螺集团 国有法人 1,948,869,927 36.78 A 股
（附注 2）
2、香港中央结算（代理人）有限公司 境外法人 1,298,069,385 24.50 H 股
（附注 1） 境内非国
3、海创投资 286,713,246 5.41 A股 质押 45,000,000
有法人
4、中国证券金融股份有限公司 国有法人 203,763,442 3.85 A股
5、香港中央结算有限公司 境外法人 193,242,506 3.65 A股
6、中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 70,249,600 1.33 A股
7、兴元资产管理有限公司-客户资金 其他 48,873,161 0.92 A股
8、马来西亚国家银行 其他 28,279,588 0.53 A股
9、普信投资公司-客户资金 其他 22,751,207 0.43 A股
10、富达基金（香港）有限公司-客户资金 其他 22,485,906 0.42 A股
25
附注：
（1）报告期内，海螺集团、海创投资分别持有的本公司股份数量未发生变化，海螺集
团所持有的股份不存在质押、冻结或托管的情况；海创投资于报告期内将其持有
的 45,000,000 股本公司股份质押给国元证券股份有限公司，质押期限为 1 年，有
关详情请见本公司于 2017 年 6 月 2 日在上交所网站发布的公告。
（2）香港中央结算（代理人）有限公司持有本公司 H 股 1,298,069,385 股，占本公司总
股本的 24.50%，占本公司已发行 H 股股份的 99.88%，乃分别代表其多个客户所
持有。
（3）上述股份均为无限售条件流通股。
（4）就董事会所知，上述股东不存在任何关联关系或属于一致行动人。
（三）截至报告期末，以下人士(本公司董事或最高行政人员除外)持有本公司股
份及相关股份之权益或淡仓而须记入本公司根据《证券及期货条例》第 336 条而
存置之权益登记册中（本段提及董事或最高行政人员包括监事）：
持有之普通股 权益占有关类别
股东名称 权益性质
数目 股份之百分比
1,948,869,927 股
海螺集团 受控制公司权益/ 48.73%
A 股 (好仓)
实益拥有人 (附注 2)
(附注 1)
1,948,869,927 股
安徽省投资集团控股有限公司 48.73%
A 股 (好仓) 受控制公司权益
(附注 2)
(附注 1)
1,948,869,927 股
受控制公司权益 48.73%
海螺创业 A 股 (好仓)
(附注 2)
(附注 1)
298,447,816 股
受控制公司权益/ 7.46%
海创投资 A 股 (好仓)
实益拥有人 (附注 2)
(附注 1)
155,091,172 股 实益拥有人/
11.93%
JPMorgan Chase & Co. H 股（好仓） 投资经理/受托人
（附注 3）
（附注 4） /保管人
17,665,223 股
1.35%
JPMorgan Chase & Co. H 股（淡仓） 实益拥有人
（附注 3）
（附注 4）
70,929,613 股
受控制公司权益/ 5.46%
Citigroup Inc. H 股（好仓）
保管人 （附注 3）
（附注 5）
26
27,364,431 股
2.11%
Citigroup Inc. H 股（淡仓） 受控制公司权益
（附注 3）
（附注 5）
116,568,000 股
8.97%
Taiwan Cement Corporation H 股（好仓） 受控制公司权益
（附注 3）
（附注 6）
70,825,318 股
5.45%
BlackRock, Inc. H 股（好仓） 受控制公司权益
（附注 3）
（附注 7）
1,910,500 股
0.15%
BlackRock, Inc. H 股（淡仓） 受控制公司权益
（附注 3）
（附注 7）
65,580,500 股
5.05%
Schroders Plc H 股（好仓） 投资经理
（附注 3）
（附注 8）
附注：
（1）安徽省投资集团控股有限公司 (“安徽省投资集团”)拥有海螺集团 51%权益；海创实业拥有
海螺集团 49%权益，而海创实业由安徽海创新型节能建筑材料有限责任公司（“海创新型
建材”）全资拥有，海创新型建材由中国海创控股（香港）有限公司（“海创香港”）全资拥
有，海创香港则由中国海创控股国际有限公司（“海创国际”）全资拥有，海创国际为海螺
创业（一家在联交所主板上市的公司，股份编号：586）的全资子公司。根据《证券及期
货条例》，安徽省投资集团、海创实业、海创新型建材、海创香港、海创国际及海螺创业
均被视为拥有全部海螺集团所持有本公司股份的权益。
海创投资持有的 298,447,816 股 A 股中的 286,713,246 股由海创投资直接持有，11,734,570
股以芜湖海螺物业管理有限公司（系海创投资的全资子公司）名义持有。
（2）内资股的已发行股份总数为 3,999,702,579 股，均为 A 股股份。
（3）H 股的已发行股份总数为 1,299,600,000 股。
（4）根据 JPMorgan Chase & Co.于 2017 年 6 月 29 日（载述的有关事件的日期为 2017 年 6 月 26
日）呈交的股份权益申报表，该等股份是透过 JPMorgan Chase & Co.的若干附属公司持有。
其持有的 155,091,172 股 H 股（好仓）中的 48,312,879 股以实益拥有人身份持有；19,294,920
股以投资经理身份持有；18,130 股以受托人身份持有；另外 87,465,243 股（可供借出的股
份）以保管人身份持有。
（5）根据 Citigroup Inc.于 2017 年 6 月 20 日（载述的有关事件的日期为 2017 年 6 月 15 日）呈
交的股份权益申报表，该等股份是透过 Citigroup Inc.的若干附属公司持有。其持有的
70,929,613 股 H 股（好仓）中的 32,809,210 股是受控制公司权益；38,120,403 股（可供借
出的股份）以保管人身份持有。
27
（6）根据 Taiwan Cement Corporation 于 2008 年 12 月 12 日（载述的有关事件的日期为 2008 年
12 月 11 日）呈交的股份权益申报表，Taiwan Cement Corporation 通过其若干附属公司持有
本公司 38,856,000 股 H 股；假设该公司不曾处置任何股份，经本公司于 2010 年度及 2011
年度分别实施的资本公积金转增股本方案，Taiwan Cement Corporation 相应持有本公司
116,568,000 股 H 股。
（7）根据 BlackRock, Inc. 于 2017 年 7 月 3 日（载述的有关事件的日期为 2017 年 6 月 30 日）呈
交的股份权益申报表，该等股份是透过 BlackRock, Inc. 的若干附属公司持有。
（8）根据 Schroders Plc 于 2017 年 6 月 12 日（载述的有关事件的日期为 2017 年 6 月 7 日）呈交
的股份权益申报表，该等股份是透过 Schroders Plc 的若干附属公司持有。
除上述股东外，截至报告期末，本公司并未知悉任何根据《证券及期货条例》第
336 条而备存的登记册所纪录之权益及淡仓。
（四）购买、出售及赎回上市证券
报告期内，本公司或其任何附属公司概无购买、出售及赎回任何本公司上市证券。
（五）优先股发行情况及优先认股权
报告期内，本公司未发行优先股。根据公司章程及中国法律，并无规定本公司需
对现有的股东按其持股比例给予其优先购买新股之权利。
28
八、董事、监事、高级管理人员及员工情况
（一）报告期内，本公司董事、监事及高级管理人员新聘任或离任情况
报告期内，丁锋先生因工作需要请求辞去公司副总经理职务，杨开发先生因工作
需要请求辞去公司董事会秘书职务，董事会经审慎考虑，批准了两位高管人员的
辞任请求，并对前述两位高管人员在任期内为公司经营发展作出的积极贡献表示
衷心感谢！
根据本公司董事会薪酬及提名委员会之建议，2017 年 6 月 28 日，董事会同意聘
任柯秋璧先生担任本公司副总经理；因董事会秘书杨开发先生辞职，根据上交所
上市规则相关要求，董事会指定公司执行董事、总会计师周波先生暂代行董事会
秘书职责。2017 年 8 月 8 日，董事会同意正式聘任周波先生担任公司董事会秘
书，任期于 2017 年 8 月 8 日生效。
报告期内，齐生立先生因工作需要请求辞去监事及监事会主席职务，在股东大会
选举出新任监事填补齐先生之空缺之前，齐先生仍将按照有关法律法规及公司
《章程》的规定，继续履行公司监事职责。
报告期内，独立非执行董事戴国良先生于 2017 年 5 月 12 日获委任为信越控股有
限公司（一家于联交所主板上市的公司，股票代码：6038）独立非执行董事。除
此以外，本公司其他董事、监事及高级管理人员之履历没有变动。
（二）报告期内，本公司董事、监事及高级管理人员持有公司股份数量变动情况
截至 2016 年 12 月 报告期内减持 截至 2017 年 6 月
姓 名 职 务
31 日持股数（股） 股份数（股） 30 日持股数（股）
李晓波 副总经理 193,000 - 193,000
柯秋璧 副总经理 504,445 - 504,445
陈永波 总经理助理 12,000 - 12,000
夏小平 副总会计师 115,000 - 115,000
根据公司副总经理柯秋璧先生向公司提交的减持股份计划，公司于 2017 年 6 月
8 日在上交所网站披露了其减持本公司股份之计划（详见有关公告）。在严格遵
守上交所相关业务规则要求的前提下，柯秋璧先生于 2017 年 7 月 3 日减持了
60,000 股公司股份，公司已及时向上交所履行了报备。
除上述披露者外，报告期内本公司其他董事、监事和高级管理人员均无持有或买
卖本公司股票的情况。
29
（三）董事、监事和最高行政人员之权益
报告期内，本公司任何董事、最高行政人员及监事或其联系人，概无在本公司或
《证券及期货条例》第 XV 部所定义本公司的任何相联法团之股份、相关股份及
债券证中拥有权益或淡仓，同时亦无获授予或行使上述权利，此等权益或淡仓须
记录于本公司根据《证券及期货条例》第 352 条而须予备存的登记册中；或根据
联交所上市规则附录 10《上市公司董事进行证券交易的标准守则》（“《标准守
则》”）须通知本公司及联交所。
于报告期内，本公司各董事与监事均无在本公司或其附属公司所订立的任何合约
中拥有重大权益。
（四）企业管治守则及企业管治报告
报告期内，本公司已遵守守则条文之相关规定。
（五）标准守则
本公司已经就董事的证券交易，采纳了一套不低于联交所上市规则附录 10 载列
之《标准守则》所规定的标准的行为守则。经本公司特别查询后，本公司全体董
事确认于报告期内彼等均已遵守《标准守则》及其本身所订有关的行为守则内所
规定有关董事的证券交易的标准。
（六）员工及酬金
截至报告期末，本集团在职员工为 43,213 人，酬金总额约为 201,914 万元，该酬
金为员工在报告期内的薪酬总额。
报告期内，本集团中高层管理人员实行年薪制，通过年度目标责任制将年薪收入
与产量、销量、效益、成本等指标挂钩进行激励和约束；专业技术管理骨干及普
通员工实行岗薪和年功工资，建立了以岗位为主体的对标考核管理体系，将工资
收入与岗位指标和职责履行情况挂钩考核。
培训方面，本集团广泛组织开展多层次培训，着力提高管理人员的管理水平，提
升员工的专业技能和安全意识。报告期内，本集团进一步完善了总部、区域管理
委员会和子公司三级培训管理体系，各个层面根据不同的对象和知识要求开展系
统性与计划性培训。
30
九、公司债券相关情况
（一）公司债券基本情况
债券 交易
债券名称 简称 代码 发行日 到期日 利率 还本付息
余额
（%） 方式 场所
（亿元）
2011 年安徽
利息每年支
海螺水泥股
付一次，最
份有限公司 11 海螺 02 122069 2011.5.23 2018.5.22 25 5.20 上交所
后一期利息
公 司 债 券
随本金一起
（“2011 年公
支付
司债券”）
2012 年安徽
12 海螺 01 122202 2017.11.06 25 4.89 利息每年支
海螺水泥股
付一次，最
份有限公司 2012.11.7 上交所
后一期利息
公 司 债 券
12 海螺 02 122203 2022.11.06 35 5.10 随本金一起
（“2012 年公
支付
司债券”）
附注：2012 年公司债券“12 海螺 02”附加第 7 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售
选择权。即发行人有权在第 7 年末上调后 3 年的票面利率（亦可不行使该权利，维持原票面
利率），投资者有权选择在第 7 个计息年度付息日将其持有的债券全部或部分按面值回售给
本公司。
（二）公司债券受托管理联系人及其联系方式及资信评级机构联系方式
名称 平安证券股份有限公司
办公地址 深圳市福田区金田路 4036 号荣超大厦
2011 年公司债券
16-20 层
债券受托管理人
联系人 张彩虹
联系电话 010-5680 0319
名称 中德证券有限责任公司
办公地址 北京市朝阳区建国路 81 号华贸中心 1
2012 年公司债券
号写字楼 22 层
债券受托管理人
联系人 李冰婷
联系电话 010-5902 6656
2011 年公司债券和 2012 名称 中诚信证券评估有限公司
年 公 司债券的资信评级 办公地址 北京市西城区复兴门内大街 156 号招商
机构 国际金融中心 C 座 14 层
31
（三）公司债券募集资金使用情况
本公司 2011 年发行 95 亿元公司债券募集资金净额为 946,198 万元，根据募集说
明书承诺的用途和使用计划，于 2012 年已使用完毕，其中用于补充流动资金
503,448 万元，用于偿还贷款 442,750 万元。
本公司 2012 年发行 60 亿元公司债券募集资金净额为 599,524 万元，根据募集说
明书承诺的用途和使用计划，于 2013 年已使用完毕，其中用于补充流动资金
300,000 万元，用于偿还贷款 299,524 万元。
（四）公司债券资信评级机构及跟踪评级情况
根据中诚信证券评估有限公司（以下简称“中诚信”）于 2017 年 4 月出具的两份
信用等级通知书（信评委函字[2017 跟踪 048 号、信评委函字[2017]跟踪 049 号）
及跟踪评级报告，基于中诚信对本公司及本公司 2011 年公司债券和本公司 2012
年公司债券进行跟踪分析，经中诚信信用等级委员会审定，维持本公司主体信用
等级 AAA，评级展望稳定，维持本公司 2011 年公司债券信用等级 AAA，维持
本公司 2012 年公司债券信用等级 AAA。前述两份跟踪评价报告于 2017 年 4 月
22 日在上交所网站进行披露。
（五）报告期内公司债券增信机制和偿债情况计划
本公司 2011 年公司债券和 2012 年公司债券均由本公司控股股东海螺集团提供无
条件的不可撤销的连带责任保证担保。截至 2017 年 6 月 30 日，海螺集团对外累
计担保余额为 93.5 亿元（包括为本公司两期合计 85 亿元公司债券提供的担保），
占海螺集团截至 2017 年 6 月 30 日的未经审计净资产（不含少数股东权益）比例
为 30.52%。
本公司发行之 2011 年 7 年期公司债券和 2012 年公司债券之偿债计划如下：
本公司 2011 年公司债券 7 年期品种的利息，于发行日之后的第 1 年至第 7 年内，
在每年的 5 月 23 日由发行人通过证券登记机构和有关机构支付，本金将于 2018
年 5 月 23 日由发行人通过证券登记机构和有关机构支付。
本公司 2012 年公司债券 5 年期品种的利息，于发行日之后的第 1 年至第 5 年内，
在每年的 11 月 7 日由发行人通过证券登记机构和有关机构支付，本金将于 2017
年 11 月 7 日由发行人通过证券登记机构和有关机构支付。
本公司 2012 年公司债券 10 年期品种的利息，于发行日之后的第 1 年至第 10 年
内，在每年的 11 月 7 日由发行人通过证券登记机构和有关机构支付，本金将于
32
2022 年 11 月 7 日由发行人通过证券登记机构和有关机构支付。如投资者行使回
售选择权，则其回售部分本次债券的利息，将于发行日之后的第 1 年至第 7 年内，
在每年的 11 月 7 日由发行人通过证券登记机构和有关机构支付；回售部分本次
债券的本金将于 2019 年 11 月 7 日由发行人通过证券登记机构和有关机构支付。
报告期内，本公司严格按上述偿债计划执行，切实保障公司债权人的权益。
本公司 2011 年公司债券和 2012 年公司债券担保人海螺集团于 2017 年 6 月 30 日
之主要财务指标（未经审计）如下：
项 目 2017 年 6 月 30 日
净资产（亿元） 874.20
资产负债率（%） 27.26
净资产收益率（%） 8.35
流动比率（倍） 2.56
速动比率（倍） 2.18
（六）公司债券持有人会议召开情况
报告期内，本公司未召开债券持有人会议。
（七）公司债券受托管理人履职情况
报告期内，平安证券股份有限公司和中德证券有限责任公司于 2017 年 4 月分别
披露了《安徽海螺水泥股份有限公司 2011 年公司债券受托管理人报告》（2016
年度）和《安徽海螺水泥股份有限公司 2012 年公司债券受托管理事务报告》 2016
年度），内容主要包括发行人年度经营情况和财务状况、募集资金使用情况、公
司债券担保人资信情况、本期债券付息情况和跟踪评级情况等。
（八）截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）的会计数据和财务指标
2017 年 2016 年 本报告期末比上
主要指标 变动原因
6 月 30 日 12 月 31 日 年度末增减（%）
上升 14.64 个百 主要是货币资金和应收票
流动比率(%) 187.05 172.41
分点 据等流动资产增加所致
33
上升 13.82 个百 主要是货币资金和应收票
速动比率(%) 159.55 145.73
分点 据等流动资产增加所致
主要是报告期内主营业务
资产负债率(%) 25.45 下降 1.23 个百分 收入和投资收益同比增加
26.68
点
所致
贷款偿还率(%) 100 100 -
本报告期比上
主要指标 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 年同期增减 变动原因
(%)
主要是利润总额同比增加
EBITDA 利息
32.81 15.64 109.77
保障倍数 所致
利息偿付(%) 100 100 -
（九）报告期末公司资产情况
截至报告期末，除本报告第六章中“担保事项”所述巢湖海螺的部分机械设备资
产被抵押之外，本公司不存在其它资产抵押、质押、被查封、冻结、必须具备一
定条件才能变现、无法变现、无法用于抵偿债务的情况和其他权利受限制的情况
和安排，亦不存在其他具有可对抗第三人的优先偿付负债情况。
（十）公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
本公司除发行 2011 年公司债券和 2012 年公司债券外，不存在其他债券和债务融
资工具。
（十一）公司报告期内的银行授信情况
截至报告期末，各家银行为公司提供授信总金额为 797.05 亿元人民币、55.18 亿
美元，已使用授信额度 65.40 亿元人民币、1.75 亿美元，尚未使用银行授信额度
为 731.65 亿元人民币、53.43 亿美元。报告期内，根据公司经营发展的需要，公
司新增银行贷款 11.77 亿元，偿还银行贷款 8.84 亿元。
（十二）公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺情况
34
报告期内，本公司根据债券募集说明书约定按期支付相关债券利息，不存在违约
情形。
（十三）公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
报告期内，公司未发生对公司经营情况和偿债能力产生影响的重大事项。
35
十、财务会计报告（未经审计）
安徽海螺水泥股份有限公司
自 2017 年 1 月 1 日
至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
36
安徽海螺水泥股份有限公司
合并资产负债表 (未经审计)
2017 年 6 月 30 日
金额单位：人民币元
2017 年 2016 年
项目 附注
6 月 30 日 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 五、1 20,785,359,188 15,585,983,488
应收票据 五、2 7,784,578,415 6,511,093,870
应收账款 五、3 632,273,096 654,679,046
预付款项 五、4 836,390,899 581,050,657
应收利息 五、5 135,965,137 114,888,462
其他应收款 五、6 747,463,114 738,835,434
存货 五、7 5,449,227,060 4,548,533,840
其他流动资产 五、8 689,666,173 659,266,730
流动资产合计 37,060,923,082 29,394,331,527
非流动资产：
可供出售金融资产 五、9 391,652,492 2,935,176,878
长期股权投资 五、10 2,629,471,846 3,315,428,492
投资性房地产 五、11 37,565,045 27,966,832
固定资产 五、12 61,197,840,226 62,278,022,164
在建工程 五、13 1,605,567,526 1,521,041,533
工程物资 五、14 1,253,337,507 1,050,911,833
无形资产 五、15 7,581,155,452 7,497,703,033
商誉 五、16 493,647,906 493,647,906
递延所得税资产 五、17 568,072,584 529,546,679
其他非流动资产 五、18 501,039,114 470,344,088
非流动资产合计 76,259,349,698 80,119,789,438
资产总计 113,320,272,780 109,514,120,965
刊载于第 53 页至第 188 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
37
安徽海螺水泥股份有限公司
合并资产负债表 (续) (未经审计)
2017 年 6 月 30 日
金额单位：人民币元
2017 年 2016 年
项目 附注
6 月 30 日 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 五、19 1,039,670,161 1,275,213,970
应付账款 五、20 4,114,239,306 4,379,278,388
预收款项 五、21 1,743,925,927 1,550,141,571
应付职工薪酬 五、22 105,272,868 724,510,019
应交税费 五、23 2,083,383,981 1,513,089,962
应付利息 五、24 218,451,565 131,609,050
应付股利 五、25 50,039,249 100,000,000
其他应付款 五、26 3,579,616,894 4,112,963,051
一年内到期的非流动负债 五、27 6,878,862,589 3,262,417,814
流动负债合计 19,813,462,540 17,049,223,825
非流动负债：
长期借款 五、28 4,858,604,702 5,447,249,980
应付债券 五、29 3,498,322,661 5,995,858,648
其中：优先股 - -
永续债 - -
递延收益 五、30 286,955,445 248,641,934
递延所得税负债 五、17 379,865,508 474,375,096
非流动负债合计 9,023,748,316 12,166,125,658
负债合计 28,837,210,856 29,215,349,483
刊载于第 53 页至第 188 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
38
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合并资产负债表 (续) (未经审计)
2017 年 6 月 30 日
金额单位：人民币元
2017 年 2016 年
项目 附注
6 月 30 日 12 月 31 日
股东权益：
股本 五、31 5,299,302,579 5,299,302,579
资本公积 五、32 10,680,955,454 10,684,321,525
其他综合收益 五、33 301,214,826 590,822,143
盈余公积 五、34 2,649,651,290 2,649,651,290
未分配利润 五、35 61,451,895,790 57,384,823,590
归属于母公司股东权益合计 80,383,019,939 76,608,921,127
少数股东权益 4,100,041,985 3,689,850,355
股东权益合计 84,483,061,924 80,298,771,482
负债和股东权益总计 113,320,272,780 109,514,120,965
此中期财务报表已于 2017 年 8 月 21 日获董事会批准。
法定代表人： _____________ 主管会计工作负责人： _____________
高登榜 周波
会计机构负责人： _____________ (公司盖章)
刘剡
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39
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资产负债表 (未经审计)
2017 年 6 月 30 日
金额单位：人民币元
2017 年 2016 年
项目 附注
6 月 30 日 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 十五、1 17,436,049,490 12,810,320,625
应收票据 十五、2 182,980,950 200,580,368
应收账款 十五、3 53,301,815 24,682,068
预付款项 91,253,839 133,385,253
应收利息 141,797,087 115,629,129
其他应收款 十五、4 29,378,588,201 27,289,787,997
存货 222,912,283 238,584,053
其他流动资产 40,919,058 30,018,267
流动资产合计 47,547,802,723 40,842,987,760
非流动资产：
可供出售金融资产 五、9 391,652,492 2,935,176,878
长期应收款 十五、5 3,710,000,000 4,195,000,000
长期股权投资 十五、6 38,469,254,650 38,926,421,443
投资性房地产 22,428,429 25,454,068
固定资产 十五、7 873,380,439 848,001,342
在建工程 14,644,599 37,745,792
工程物资 42,469,317 85,009,194
无形资产 259,501,218 267,608,675
非流动资产合计 43,783,331,144 47,320,417,392
资产总计 91,331,133,867 88,163,405,152
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资产负债表 (续) (未经审计)
2017 年 6 月 30 日
金额单位：人民币元
2017 年 2016 年
项目 附注
6 月 30 日 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 十五、8 - 150,000,000
应付账款 十五、9 268,761,210 197,334,646
预收款项 40,496,496 51,891,274
应付职工薪酬 13,631,290 72,146,646
应交税费 581,876,214 68,240,918
应付利息 209,217,884 124,018,418
其他应付款 十五、10 4,818,750,418 5,030,295,357
一年内到期的非流动负债 十五、11 4,999,329,189 2,500,644,701
流动负债合计 10,932,062,701 8,194,571,960
非流动负债：
长期借款 十五、12 98,000,000 98,500,000
应付债券 五、29 3,498,322,661 5,995,858,648
其中：优先股 - -
永续债 - -
递延收益 4,413,772 3,777,888
递延所得税负债 84,189,032 177,461,984
非流动负债合计 3,684,925,465 6,275,598,520
负债合计 14,616,988,166 14,470,170,480
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资产负债表 (续) (未经审计)
2017 年 6 月 30 日
金额单位：人民币元
2017 年 2016 年
项目 附注
6 月 30 日 12 月 31 日
股东权益：
股本 5,299,302,579 5,299,302,579
资本公积 16,803,659,305 16,803,659,305
其他综合收益 292,607,658 574,409,741
盈余公积 2,649,651,290 2,649,651,290
未分配利润 51,668,924,869 48,366,211,757
股东权益合计 76,714,145,701 73,693,234,672
负债和股东权益总计 91,331,133,867 88,163,405,152
此中期财务报表已于 2017 年 8 月 21 日获董事会批准。
法定代表人： _____________ 主管会计工作负责人： _____________
高登榜 周波
会计机构负责人： _____________ (公司盖章)
刘剡
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合并利润表 (未经审计)
截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2017 年 截至 2016 年
项目 附注 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
一、营业收入 五、36 31,907,916,293 23,973,109,368
二、减：营业成本 五、36 21,580,608,347 16,690,336,387
税金及附加 五、37 460,384,905 123,859,824
销售费用 五、38 1,591,726,643 1,505,219,579
管理费用 五、39 1,363,731,907 1,440,940,771
财务费用 五、40 75,398,682 182,100,155
资产减值损失 五、41 - -84,450
加：公允价值变动收益 五、42 - 3,779,599
投资收益 (损失以“-”号填列) 五、43 1,881,647,441 -66,758,101
其中：对联营企业和合营企业的投资
-758,808 -67,594,789
损失
其他收益 五、44 242,828,058 -
三、营业利润 8,960,541,308 3,967,758,600
加：营业外收入 五、45 264,919,084 554,760,267
其中：非流动资产处置利得 13,132,874 107,861,421
减：营业外支出 五、46 20,923,532 19,529,896
其中：非流动资产处置损失 4,413,266 493,411
四、利润总额 9,204,536,860 4,502,988,971
减：所得税费用 五、47 2,147,010,089 1,042,789,369
五、净利润 7,057,526,771 3,460,199,602
归属于母公司股东的净利润 6,716,723,490 3,354,918,405
少数股东损益 340,803,281 105,281,197
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合并利润表 (续) (未经审计)
截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2017 年 截至 2016 年
项目 附注 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
六、其他综合收益的税后净额 五、33 -292,058,747 -42,842,218
归属母公司股东的其他综合收益
的税后净额 -289,607,317 -52,378,662
(一) 以后将重分类进损益的其他
综合收益 -289,607,317 -52,378,662
1. 可供出售金融资产公允
价值变动损益 -279,818,859 -109,886,103
2. 外币财务报表折算差额 -7,805,234 35,586,188
3. 权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他
综合收益中享受的份额 -1,983,224 21,921,253
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额 -2,451,430 9,536,444
七、综合收益总额 6,765,468,024 3,417,357,384
归属于母公司股东的综合收益总额 6,427,116,173 3,302,539,743
归属于少数股东的综合收益总额 338,351,851 114,817,641
八、每股收益：
(一) 基本每股收益 五、48 1.27 0.63
(二) 稀释每股收益 五、48 1.27 0.63
此中期财务报表已于 2017 年 8 月 21 日获董事会批准。
法定代表人： _____________ 主管会计工作负责人： _____________
高登榜 周波
会计机构负责人： _____________ (公司盖章)
刘剡
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利润表 (未经审计)
截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2017 年 截至 2016 年
项目 附注 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
一、营业收入 十五、13 1,483,175,860 969,487,222
减：营业成本 十五、13 1,109,451,101 695,505,949
税金及附加 82,508,625 4,896,411
销售费用 52,283,834 46,485,079
管理费用 101,100,585 97,783,455
财务费用 (收益以“-”号填列) -237,252,802 -143,037,365
资产减值损失 - -6,562,583
加：公允价值变动收益 - -
投资收益 十五、14 6,105,517,673 2,525,972,244
其中：对联营企业和合营企业的
-41,961,691 -65,354,356
投资损失
其他收益 4,493,945 -
二、营业利润 6,485,096,135 2,800,388,520
加：营业外收入 9,284,595 84,780,104
其中：非流动资产处置利得 85,405 -
减：营业外支出 3,604,192 -
其中：非流动资产处置损失 3,593,135 -
三、利润总额 6,490,776,538 2,885,168,624
减：所得税费用 538,412,136 88,673,828
四、净利润 5,952,364,402 2,796,494,796
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利润表 (续) (未经审计)
截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2017 年 截至 2016 年
项目 附注 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
五、其他综合收益的税后净额 -281,802,083 -87,964,850
(一) 以后将重分类进损益的其他
综合收益 -281,802,083 -87,964,850
1. 可供出售金融资产公允
价值变动损益 -279,818,859 -109,886,103
2. 权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他
综合收益中享受的份额 -1,983,224 21,921,253
六、综合收益总额 5,670,562,319 2,708,529,946
此中期财务报表已于 2017 年 8 月 21 日获董事会批准。
法定代表人： _____________ 主管会计工作负责人： _____________
高登榜 周波
会计机构负责人： _____________ (公司盖章)
刘剡
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合并现金流量表 (未经审计)
截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2017 年 截至 2016 年
项目 附注 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 40,153,316,093 29,825,606,614
收到的税费返还 263,880,438 98,553,174
收到其他与经营活动有关的现金 五、49(1) 400,111,596 402,666,612
经营活动现金流入小计 40,817,308,127 30,326,826,400
购买商品、接受劳务支付的现金 27,875,952,867 19,913,757,659
支付给职工以及为职工支付的现金 2,619,752,789 2,317,415,480
支付的各项税费 4,708,087,059 3,008,513,933
支付其他与经营活动有关的现金 五、49(2) 566,472,000 419,852,304
经营活动现金流出小计 35,770,264,715 25,659,539,376
经营活动产生的现金流量净额 五、50(1)a 5,047,043,412 4,667,287,024
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,697,025,378 10,502,261,625
取得投资收益收到的现金 46,597,620 19,998,896
处置固定资产和无形资产收回的
18,564,501 142,570,635
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 五、49(3) 385,219,002 405,507,841
投资活动现金流入小计 16,147,406,501 11,070,338,997
购建固定资产、无形资产和其他
2,005,656,968 2,020,067,400
长期资产支付的现金
投资支付的现金 15,000,000,000 2,581,000,000
取得子公司及其他营业单位支付的
281,787,265 779,688,864
现金净额 五、50(2)
支付其他与投资活动有关的现金 五、49(4) 125,230,388 26,735,350
投资活动现金流出小计 17,412,674,621 5,407,491,614
投资活动产生的现金流量净额 -1,265,268,120 5,662,847,383
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合并现金流量表 (续) (未经审计)
截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2017 年 截至 2016 年
项目 附注 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 82,991,808 63,000,000
其中：子公司吸收少数股东投资
82,991,808 63,000,000
收到的现金
取得借款收到的现金 1,177,181,203 4,423,163,396
筹资活动现金流入小计 1,260,173,011 4,486,163,396
偿还债务支付的现金 883,610,003 7,914,699,347
分配股利或偿付利息支付的现金 2,967,726,225 3,036,120,698
其中：子公司支付给少数股东的利润 58,350,751 168,563,000
购买少数股东权益支付的现金 6,128,100 -
支付其他与筹资活动有关的现金 五、49(5) 4,000,000 84,637,938
筹资活动现金流出小计 3,861,464,328 11,035,457,983
筹资活动产生的现金流量净额 -2,601,291,317 -6,549,294,587
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -10,331,927 5,907,190
五、现金及现金等价物净增加额 (减少
1,170,152,048 3,786,747,010
以“－”号填列) 五、50(1)b
加：期初现金及现金等价物余额 5,799,566,696 4,285,034,364
六、期末现金及现金等价物余额 五、50(3) 6,969,718,744 8,071,781,374
此中期财务报表已于 2017 年 8 月 21 日获董事会批准。
法定代表人： _____________ 主管会计工作负责人： _____________
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现金流量表 (未经审计)
截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2017 年 截至 2016 年
项目 附注 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,736,045,080 968,450,005
收到的税费返还 4,493,945 41,434,000
收到其他与经营活动有关的现金 9,726,504 84,667,503
经营活动现金流入小计 1,750,265,529 1,094,551,508
购买商品、接受劳务支付的现金 1,042,887,612 882,289,494
支付给职工以及为职工支付的现金 157,650,068 145,800,004
支付的各项税费 291,989,315 183,448,025
支付其他与经营活动有关的现金 2,016,522,687 5,749,451,751
经营活动现金流出小计 3,509,049,682 6,960,989,274
经营活动产生的现金流量净额 -1,758,784,153 -5,866,437,766
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,697,025,378 10,500,000,000
取得投资收益收到的现金 4,311,670,737 2,611,325,496
处置固定资产收回的现金净额 1,666,656 -
收到其他与投资活动有关的现金 1,561,001,390 10,560,096,566
投资活动现金流入小计 21,571,364,161 23,671,422,062
购建固定资产、无形资产和其他
33,764,313 37,269,009
长期资产支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
277,562,298 176,938,786
现金净额
投资支付的现金 15,000,000,000 2,581,000,000
支付其他与投资活动有关的现金 942,800,617 2,779,000,000
投资活动现金流出小计 16,254,127,228 5,574,207,795
投资活动产生的现金流量净额 5,317,236,933 18,097,214,267
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现金流量表 (续) (未经审计)
截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2017 年 截至 2016 年
项目 附注 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 - 250,000,000
筹资活动现金流入小计 - 250,000,000
偿还债务支付的现金 150,500,000 6,997,429,561
分配股利或偿付利息支付的现金 2,782,133,101 2,825,758,866
筹资活动现金流出小计 2,932,633,101 9,823,188,427
筹资活动产生的现金流量净额 -2,932,633,101 -9,573,188,427
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -199,385 -
五、现金及现金等价物净增加额 (净减少
625,620,294 2,657,588,074
以“－”号填列)
加：期初现金及现金等价物余额 3,210,345,002 1,698,125,291
六、期末现金及现金等价物余额 3,835,965,296 4,355,713,365
此中期财务报表已于 2017 年 8 月 21 日获董事会批准。
法定代表人： _____________ 主管会计工作负责人： _____________
高登榜 周波
会计机构负责人： _____________ (公司盖章)
刘剡
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合并股东权益变动表 (未经审计)
截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间 截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间
项目 附注 归属于母公司股东权益 少数 归属于母公司股东权益 少数
股东权益合计 股东权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股东权益 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股东权益
一、本期期初余额 5,299,302,579 10,684,321,525 590,822,143 2,649,651,290 57,384,823,590 3,689,850,355 80,298,771,482 5,299,302,579 10,684,321,525 725,005,636 2,649,651,290 51,133,606,916 3,419,682,762 73,911,570,708
二、本期增减变动金额
(减少以“-”号 - -3,366,071 -289,607,317 - 4,067,072,200 410,191,630 4,184,290,442 - - -52,378,662 - 1,076,218,296 163,020,141 1,186,859,775
填 列)
(一) 综合收益总额 - - -289,607,317 - 6,716,723,490 338,351,851 6,765,468,024 - - -52,378,662 - 3,354,918,405 114,817,641 3,417,357,384
(二) 股东投入和减少
- -3,366,071 - - - 80,229,779 76,863,708 - - - - - 63,000,000 63,000,000
资本
1. 股东投入的资本 - - - - - 82,991,808 82,991,808 - - - - - 63,000,000 63,000,000
2. 收购子公司增加的
- - - - - - - - - - - - - -
少数股东权益
3. 购买子公司少数
- -3,366,071 - - - -2,762,029 -6,128,100 - - - - - - -
股权
(三) 利润分配 五、48 - - - - -2,649,651,290 -8,390,000 -2,658,041,290 - - - - -2,278,700,109 -14,797,500 -2,293,497,609
1. 提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - -
2. 对股东的分配 - - - - -2,649,651,290 - -2,649,651,290 - - - - -2,278,700,109 - -2,278,700,109
3. 非全资子公司股利 七、1(2) - - - - - -8,390,000 -8,390,000 - - - - - -14,797,500 -14,797,500
三、本期期末余额 5,299,302,579 10,680,955,454 301,214,826 2,649,651,290 61,451,895,790 4,100,041,985 84,483,061,924 5,299,302,579 10,684,321,525 672,626,974 2,649,651,290 52,209,825,212 3,582,702,903 75,098,430,483
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股东权益变动表 (未经审计)
截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间 截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间
项目 股东 股东
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
权益合计 权益合计
一、本期期初余额 5,299,302,579 16,803,659,305 574,409,741 2,649,651,290 48,366,211,757 73,693,234,672 5,299,302,579 16,803,659,305 754,118,585 2,649,651,290 43,720,689,943 69,227,421,702
二、本期增减变动金额
(减少以“-” - - -281,802,083 - 3,302,713,112 3,020,911,029 - - -87,964,850 - 517,794,687 429,829,837
号填列)
(一) 综合收益总额 - - -281,802,083 - 5,952,364,402 5,670,562,319 - - -87,964,850 - 2,796,494,796 2,708,529,946
(二) 股东投入和减少
- - - - - - - - - - - -
资本
(三) 利润分配 - - - - -2,649,651,290 -2,649,651,290 - - - - -2,278,700,109 -2,278,700,109
1. 提取盈余公积 - - - - - - - - - - - -
2. 对股东的分配 - - - - -2,649,651,290 -2,649,651,290 - - - - -2,278,700,109 -2,278,700,109
三、本期期末余额 5,299,302,579 16,803,659,305 292,607,658 2,649,651,290 51,668,924,869 76,714,145,701 5,299,302,579 16,803,659,305 666,153,735 2,649,651,290 44,238,484,630 69,657,251,539
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财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
一、 公司基本情况
安徽海螺水泥股份有限公司 (以下简称“本公司”) 是在中华人民共和国 (“中国”) 境内成立
的股份有限公司，总部位于芜湖。本公司的母公司为安徽海螺集团有限责任公司 (“海螺
集团”) ，最终控股公司为安徽省人民政府国有资产监督管理委员会。
本公司及子公司 (以下简称“本集团”) 主要从事水泥及水泥制品的生产和销售及其相关业
务。本公司子公司的相关信息参见附注七。
本报告期内，本集团新增子公司的情况参见附注六。
二、 财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础编制财务报表。
三、 公司重要会计政策和会计估计
本集团应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货的计量、采用成本模式计量的投资性
房地产及固定资产的折旧、无形资产的摊销以及收入的确认和计量的相关会计政策是根
据本集团相关业务经营特点制定的，具体政策参见相关附注。
1、 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要
求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 6 月 30 日的合并财务状况和财务状况、自
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间的合并经营成果和经营成果及合并现金流
量和现金流量。
此外，本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”) 2014 年
修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》有关
财务报表及其附注的披露要求。
2、 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
3、 营业周期
本公司将从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间作为正常营业周期。
本公司主要业务的营业周期通常小于 12 个月。
4、 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选
定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子公司采用本公
司记账本位币以外的货币作为记账本位币，在编制本财务报表时，这些子公司的外币财
务报表按照附注三、8 进行了折算。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1) 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，
为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在最终
控制方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值 (或发行股份面值总额) 的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢
价不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用，于发生时计入当
期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
(2) 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企
业合并。本集团作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产 (包括购买日之前所持
有的被购买方的股权) 、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之
和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额，如为正数
则确认为商誉 (参见附注三、18) ；如为负数则计入当期损益。本集团将作为合并对价发
行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金
额。本集团为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价
值与其账面价值的差额，计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购
买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对
被购买方控制权的日期。
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的
差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益
的其他综合收益及权益法核算下的其他所有者权益变动 (参见附注三、12(2)(b)) 于购买
日转入当期投资收益。
6、 合并财务报表的编制方法
(1) 总体原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。
控制，是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回
报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投
资方的权力时，本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利 (包括本集团自身所享有的及
其他方所享有的实质性权利) 。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起
至控制结束日止包含于合并财务报表中。
子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中
和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享
有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计
期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额，
包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损
失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
(2) 合并取得子公司
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日
确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公
司纳入本公司合并范围。
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(3) 处置子公司
本集团丧失对原有子公司控制权时，由此产生的任何处置收益或损失，计入丧失控制权
当期的投资收益。对于剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重
新计量，由此产生的任何收益或损失，也计入丧失控制权当期的投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司长期股权投资直至丧失控制权的，按下述原则判断是否
为一揽子交易：
- 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
- 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
- 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
- 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
如果各项交易不属于一揽子交易的，则在丧失对子公司控制权以前的各项交易，按照不
丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的会计政策进行处理 (参见附注三、
6(4)) 。
如果各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置原有子公司并丧失控制权
的交易进行处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自
购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额之间的差额，在合并财务报表中计入其他
综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(4) 少数股东权益变动
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公
司的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权
投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合
并资产负债表中的资本公积 (股本溢价) ，资本公积 (股本溢价) 不足冲减的，调整留存收
益。
7、 现金及现金等价物的确定标准
现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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8、 外币业务和外币报表折算
本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初
始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件
资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额 (参见附注三、16) 外，其他汇兑差额计入当
期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的
汇兑差额，属于可供出售金融资产的外币非货币性项目的差额，计入其他综合收益；其
他差额计入当期损益。
对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表
日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期
汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折
算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益中单独列示。处置境外经营时，相关
的外币财务报表折算差额自股东权益转入处置当期损益。
9、 金融工具
本集团的金融工具包括货币资金、除长期股权投资 (参见附注三、12) 以外的股权投资、
应收款项、应付款项、借款、应付债券及股本等。
(1) 金融资产及金融负债的确认和计量
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确
认。
本集团在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类
别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、贷款及应收款项、
持有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。
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在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别
的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。初始确认后，金融资产和金
融负债的后续计量如下：
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债(包括交易性金融资产或
金融负债)
本集团持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债及衍生工具属于此类。
初始确认后，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价
值计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
- 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
初始确认后，应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
- 持有至到期投资
本集团将有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、回收金额固定或可确定的非
衍生金融资产分类为持有至到期投资。
初始确认后，持有至到期投资以实际利率法按摊余成本计量。
- 可供出售金融资产
本集团将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归类到其他类
别的金融资产分类为可供出售金融资产。
对公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，初始确认后按成本计量；其他可
供出售金融资产，初始确认后以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失，除
减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额计入当期损益外，其他利得或损失计
入其他综合收益，在可供出售金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售权
益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。按实际利率法
计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益 (参见附注三、22(3)) 。
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- 其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负
债。
其他金融负债包括财务担保合同负债。财务担保合同指本集团作为保证人与债权人约
定，当债务人不履行债务时，本集团按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担
保合同负债以初始确认金额扣除累计摊销额后的余额与按照或有事项原则 (参见附注
三、21) 确定的预计负债金额两者之间较高者进行后续计量。
除上述以外的其他金融负债，初始确认后采用实际利率法按摊余成本计量。
(2) 金融资产及金融负债的列报
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条
件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
- 本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
- 本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(3) 金融资产和金融负债的终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转
移时，本集团终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：
- 所转移金融资产的账面价值；
- 因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本集团终止确认该金融负债或其一部分。
(4) 金融资产的减值
本集团在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融
资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
(a) 发行方或债务人发生严重财务困难；
(b) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
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(c) 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
(d) 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
(e) 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使
权益工具投资人可能无法收回投资成本；
(f) 权益工具投资的公允价值发生严重下跌 (即公允价值下跌超过其持有成本 50%) 或
非暂时性下跌(即公允价值下跌持续 12 个月) 等。
有关应收款项减值的方法，参见附注三、10，其他金融资产的减值方法如下：
- 持有至到期投资
持有至到期投资按下述原则运用个别方式和组合方式评估减值损失。
运用个别方式评估时，当持有至到期投资的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未
来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团将该持有至到期投
资的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
当运用组合方式评估持有至到期投资的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似信
用风险特征的持有至到期投资 (包括以个别方式评估未发生减值的持有至到期投资) 的
以往损失经验，并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。
持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观
上与确认该损失后发生的事项有关，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期
损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的
摊余成本。
- 可供出售金融资产
可供出售金融资产运用个别方式和组合方式评估减值损失。可供出售金融资产发生减
值时，即使该金融资产没有终止确认，本集团将原直接计入股东权益的因公允价值下
降形成的累计损失从股东权益转出，计入当期损益。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观
上与确认原减值损失后发生的事项有关的，本集团将原确认的减值损失予以转回，计
入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。但是，在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得转回。
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(5) 权益工具
本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具
支付的对价和交易费用，减少股东权益。
回购本公司股份时，回购的股份作为库存股管理，回购股份的全部支出转为库存股成
本，同时进行备查登记。库存股不参与利润分配，在资产负债表中作为股东权益的备抵
项目列示。
库存股注销时，按注销股票面值总额减少股本，库存股成本超过面值总额的部分，应依
次冲减资本公积 (股本溢价) 、盈余公积和未分配利润；库存股成本低于面值总额的，低
于面值总额的部分增加资本公积 (股本溢价) 。
库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积 (股本溢价) ；低于库存
股成本的部分，依次冲减资本公积 (股本溢价) 、盈余公积、未分配利润。
(6) 可转换工具
- 含权益成分的可转换工具
对于本集团发行的可转换为权益股份且转换时所发行的股份数量和对价的金额固定的
可转换工具，本集团将其作为包含负债和权益成分的复合金融工具。
在初始确认时，本集团将相关负债和权益成分进行分拆，先确定负债成分的公允价值
(包括其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值) ，再从复合金融工具公允价
值中扣除负债成分的公允价值，作为权益成分的价值，计入权益。发行复合金融工具
发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分
摊。
初始确认后，对于没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的负债成分，采
用实际利率法按摊余成本计量。权益成分在初始计量后不再重新计量。
当可转换工具进行转换时，本集团将负债成分和权益成分转至权益相关科目。当可转
换工具被赎回时，赎回支付的价款以及发生的交易费用被分配至权益和负债成分。分
配价款和交易费用的方法与该工具发行时采用的分配方法一致。价款和交易费用分配
后，其与权益和负债成分账面价值的差异中，与权益成分相关的计入权益，与负债成
分相关的计入损益。
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- 不含权益成分的其他可转换工具
对于本集团发行的不含权益成分的其他可转换工具，在初始确认时，可转换工具的衍
生工具成分以公允价值计量，剩余部分作为主债务工具的初始确认金额。
初始确认后，衍生工具成分以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当
期损益。对于主债务工具，采用实际利率法按摊余成本计量。
当可转换工具进行转换时，本集团将主债务工具和衍生工具成分转至权益相关科目。
当可转换工具被赎回时，赎回支付的价款与主债务工具和衍生工具成分账面价值的差
异计入损益。
10、 应收款项的坏账准备
应收款项按下述原则运用个别方式和组合方式评估减值损失。
运用个别方式评估时，当应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损
失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团将该应收款项的账面价值减记至
该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
当运用组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似信用风险特
征的应收款项 (包括以个别方式评估未发生减值的应收款项) 的以往损失经验，并根据反
映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。
在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确
认该损失后发生的事项有关，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该
转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
(a) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据 单项金额大于人民币 10,000,000 元的应收款项视为重大。
或金额标准
单项金额重大并单独计提 当应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信
坏账准备的计提方法 用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集
团对该部分差额确认减值损失，计提应收款项坏账准备。
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(b) 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大但单独 账龄为 1 到 3 年，考虑其性质后收回风险较大。
计提坏账准备的理由
坏账准备的计提方法 当应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信
用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集
团对该部分差额确认减值损失，计提应收款项坏账准备。
(c) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
对于上述 (a) 和 (b) 中单项测试未发生减值的应收款项，本集团也会将其包括在具有类似
信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
确定组合的依据 按客户所属行业、公司性质、应收款项性质将应收款项分为 4 个组
合。
组合 1 应收账款账龄超过 3 年
组合 2 应收账款账龄未超过 3 年
组合 3 按其他应收款性质确定-除政府代垫款以外的其他应收款
组合 4 按其他应收款性质确定-政府代垫款
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
组合 1 账龄分析法
组合 2 账龄分析法
组合 3 账龄分析法
组合 4 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例 (%) 其他应收款计提比例 (%)
组合 1 组合 2 组合 3 组合 4
1 年以内 (含 1 年) 不适用 0% 0% 0%
1 - 2 年 (含 2 年) 不适用 0% 0% 0%
2 - 3 年 (含 3 年) 不适用 0% 0% 0%
3 - 4 年 (含 4 年) 100% 不适用 100% 0%
4 - 5 年 (含 5 年) 100% 不适用 100% 0%
5 年以上 100% 不适用 100% 100%
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11、 存货
(1) 存货的分类和成本
存货包括原材料、在产品、半成品、库存商品以及周转材料。周转材料指能够多次使
用、但不符合固定资产定义的低值易耗品、包装物和其他材料。
存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和
状态所发生的其他支出。除原材料采购成本外，在产品及库存商品还包括直接人工和按
照适当比例分配的生产制造费用。
(2) 发出存货的计价方法
发出存货的实际成本采用加权平均法计量。
低值易耗品及包装物等周转材料采用一次摊销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当
期损益。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料，其可变现净值根据其
生产的库存商品的可变现净值为基础确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存
货，其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量
的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损
益。
(4) 存货的盘存制度
本集团存货盘存制度为永续盘存制。
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12、 长期股权投资及共同经营
(1) 长期股权投资投资成本确定
(a) 通过企业合并形成的长期股权投资
- 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照合并日取得
的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权
投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，
调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。通
过非一揽子的多次交易分步实现的同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投
资，本公司按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权
投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资
本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。
- 对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照购买日取得
对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允
价值，作为该投资的初始投资成本。通过非一揽子的多次交易分步实现的非同一控制
下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，其初始投资成本为本公司购买日之前所
持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。
(b) 其他方式取得的长期股权投资
- 对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，在初始确认时，对于以支付
现金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；对于
发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初
始投资成本。
(2) 长期股权投资后续计量及损益确认方法
(a) 对子公司的投资
在本公司个别财务报表中，本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量，
除非投资符合持有待售的条件。对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的
部分确认为当期投资收益，但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未
发放的现金股利或利润除外。
对于子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。
对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、19。
在本集团合并财务报表中，对子公司按附注三、6 进行处理。
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(b) 对合营企业和联营企业的投资
合营企业指本集团与其他合营方共同控制 (参见附注三、12(3)) 且仅对其净资产享有权利
的一项安排。
联营企业指本集团能够对其施加重大影响 (参见附注三、12(3)) 的企业。
后续计量时，对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算。
本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括：
- 对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，以前者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投资的初始投资成本小于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以后者作为长期股权投资的
成本，长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。
- 取得对合营企业和联营企业投资后，本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的
净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投
资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应
减少长期股权投资的账面价值。对合营企业或联营企业除净损益、其他综合收益和利
润分配以外所有者权益的其他变动 (以下简称“其他所有者权益变动”)，本集团按照应
享有或应分担的份额计入股东权益，并同时调整长期股权投资的账面价值。
- 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益
变动的份额时，本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础，按照
本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等。本集
团与联营企业及合营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的比例计算归属
于本集团的部分，在权益法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失，有证据表
明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
- 本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失义务外，以
长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权
益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，本集团在收益分享额弥补
未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
本集团对合营企业和联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、
19。
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(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 (即对安排的
回报产生重大影响的活动) 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时，通常考虑下述事项：
- 是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动；
- 涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。
重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(4) 共同经营
共同经营是指本集团与其他合营方共同控制且本集团享有该安排相关资产且承担该安排
相关负债的一项安排。
本集团主要按照下述原则确认与共同经营中利益份额相关的项目：
- 确认单独所持有的资产，以及按份额确认共同持有的资产；
- 确认单独所承担的负债，以及按份额确认共同承担的负债；
- 确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；
- 按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
- 确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用；
13、 投资性房地产
本集团将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。本
集团采用成本模式计量投资性房地产，即以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表
内列示。本集团将投资性房地产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在使用寿命内
按年限平均法计提折旧或进行摊销。减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、
19。
各类投资性房地产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为：
项目 使用寿命 (年) 残值率 (%) 年折旧率 (%)
房屋及建筑物 30 5 3.17
土地使用权 50 - 2
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14、 固定资产
(1) 固定资产确认条件
固定资产指本集团为生产商品、提供劳务或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计
年度的有形资产。
外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前
所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注三、15 确定初始成本。
对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团
提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固
定资产。
对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在与支出相关
的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价
值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。
(2) 固定资产的折旧方法
除永久业权土地外，本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使
用寿命内按年限平均法计提折旧。永久业权土地无需折旧。
各类固定资产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为：
类别 使用寿命 (年) 残值率 (%) 年折旧率 (%)
房屋及建筑物 30 5 3.17
机器设备 15 5 6.33
办公设备及其他设备 5 5 19
运输工具 5 – 10 5 9.5 - 19
本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
(3) 减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、19。
(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法参见附注三、26(3) 。
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(5) 固定资产处置
固定资产满足下述条件之一时，本集团会予以终止确认。
- 固定资产处于处置状态；
- 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。
报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差
额，并于报废或处置日在损益中确认。
15、 在建工程
自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用 (参
见附注三、16) 和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列于在建工程，且不
计提折旧。
在建工程以成本减减值准备 (参见附注三、19) 在资产负债表内列示。
16、 借款费用
本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用，予以资本化并计
入相关资产的成本，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。
在资本化期间内，本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额 (包括折价或
溢价的摊销) ：
- 对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，本集团以专门借款按实际利率
计算的当期利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款应予资本化的利息金额。
- 对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本集团根据累计资产支出超过
专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一
般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确
定。
本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现
金流量，折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。
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在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本
化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇
兑差额作为财务费用，计入当期损益。
资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用
暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可
使用状态所必要的购建活动已经开始时，借款费用开始资本化。当购建符合资本化条件
的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购
建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，本集团暂停借款费用的资本
化。
17、 无形资产
无形资产以成本减累计摊销 (仅限于使用寿命有限的无形资产) 及减值准备 (参见附注
三、19) 后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的
成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销。
各项无形资产的摊销年限为：
项目 摊销年限 (年)
土地使用权 30 - 50
矿山开采权 5 - 30
粘土取土权 5 - 30
其他 (如海域使用权等) 5 - 50
本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，并对
这类无形资产不予摊销。截至资产负债表日，本集团没有使用寿命不确定的无形资产。
18、 商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额。
本集团对商誉不摊销，以成本减累计减值准备 (参见附注三、19) 在资产负债表内列示。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
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19、 除存货及金融资产外的其他资产减值
本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包
括：
- 固定资产
- 在建工程
- 无形资产
- 采用成本模式计量的投资性房地产
- 长期股权投资
- 商誉等
本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。此外，无论是否
存在减值迹象，本集团至少每年对尚未达到可使用状态的无形资产估计其可收回金额，
于每年年度终了对商誉估计其可收回金额。本集团依据相关资产组或者资产组组合能够
从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值，并在此基础上进行商誉减值测
试。
可收回金额是指资产 (或资产组、资产组组合，下同) 的公允价值 (参见附注三、20) 减去
处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组由创造现金流入相关的资产组成，是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流
入基本上独立于其他资产或者资产组。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计
未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会
减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的
资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者
资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项
资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的
账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额 (如可确定的) 、该资产预计
未来现金流量的现值 (如可确定的) 和零三者之中最高者。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。
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20、 公允价值的计量
除特别声明外，本集团按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移
一项负债所需支付的价格。
本集团估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的
特征 (包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等) ，并采用在当前情况下
适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场
法、收益法和成本法。
21、 预计负债
如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经
济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价
值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数
时，本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需
支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该
范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
- 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
- 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并按照当前最佳估计数对该账
面价值进行调整。
22、 收入
收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济
利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本
集团并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。
(1) 销售商品收入
当同时满足上述收入的一般确认条件以及下述条件时，本集团确认销售商品收入：
- 本集团将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方；
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- 本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有
效控制。
本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
本集团对于水泥及水泥制品销售产生的收入通常以水泥及水泥制品运离本集团仓库作为
销售收入的确认时点。此时商品所有权上的风险和报酬已转移至购货方，本集团不再对
该产品实施继续管理和控制，相关收入已取得或取得索取价款凭据，并且相关成本能够
可靠计量。
(2) 提供劳务收入
本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定提供劳务收入金额。
在资产负债表日，劳务交易的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认提供劳务收
入，提供劳务交易的完工进度根据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
劳务交易的结果不能可靠估计的，如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，则按
照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；如果已经
发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，则将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确
认提供劳务收入。
(3) 利息收入
利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定的。
23、 职工薪酬
(1) 短期薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工
资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为
负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 离职后福利 - 设定提存计划
本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求，本集团职工参加的由政府机构
设立管理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基
准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。
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(3) 辞退福利
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减
而提出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，确认辞退福利产生的负债，同时计入当期
损益：
- 本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
- 本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；并且，该重组计划已开始实
施，或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容，从而使各方形成了对本集团将
实施重组的合理预期时。
24、 政府补助
政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资
者身份向本集团投入的资本。
政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量。
本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府
补助。本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资
产相关的政府补助，本集团将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、
系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本
集团以后期间的相关成本费用或损失的，本集团将其确认为递延收益，并在确认相关成
本费用或损失的期间，计入其他收益或营业外收入；如果用于补偿本集团已发生的相关
成本费用或损失的，则直接计入其他收益或营业外收入。
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25、 所得税
除因企业合并和直接计入所有者权益 (包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的所得税
外，本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上
以往年度应付所得税的调整。
资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资
产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列
示。
递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确
定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以
后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额为限。
如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 (或可抵
扣亏损) ，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的
暂时性差异也不产生相关的递延所得税。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布
的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产
和负债的账面金额。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无
法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的
账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净
额列示：
- 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
- 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得
税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及
负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时
取得资产、清偿负债。
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26、 经营租赁、融资租赁
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了
与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租
赁。
(1) 经营租赁租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租
金在实际发生时计入当期损益。
(2) 经营租赁租出资产
经营租赁租出的除投资性房地产 (参见附注三、13) 以外的固定资产按附注三、14(2) 所
述的折旧政策计提折旧，按附注三、19 所述的会计政策计提减值准备。经营租赁的租金
收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，金额较
大时予以资本化，在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；
金额较小时，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(3) 融资租赁租入资产
于租赁期开始日，本集团融资租入资产按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款
额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额确认为未确认融资费用。本集团将因融资租赁发生的初始直接费用计入
租入资产价值。融资租赁租入资产按附注三、14(2) 所述的折旧政策计提折旧，按附注
三、19 所述的会计政策计提减值准备。
对能够合理确定租赁期届满时取得租入资产所有权的，租入资产在使用寿命内计提折
旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本集团对未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊，并按照借款费
用的原则处理 (参见附注三、16) 。
资产负债表日，本集团将与融资租赁相关的长期应付款减去未确认融资费用的差额，分
别以长期负债和一年内到期的长期负债列示。
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27、 持有待售和终止经营
(1) 持有待售
本集团主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，将该非
流动资产或处置组划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在
该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。
本集团将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在其当前状况
下即可立即出售；
出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订了具有法
律约束力的购买协议，预计出售将在一年内完成。
本集团按账面价值与公允价值 (参见附注三、20) 减去出售费用后净额之孰低者对持有待
售的非流动资产 (不包括金融资产 (参见附注五、9) 、递延所得税资产 (参见附注五、17)
及采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 (参见附注五、11)) 或处置组进行初
始计量和后续计量，账面价值高于公允价值 (参见附注三、20) 减去出售费用后净额的差
额确认为资产减值损失，计入当期损益。
(2) 终止经营
本集团将满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本集团处
置或划分为持有待售类别的界定为终止经营：
该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相
关联计划的一部分；
该组成部分是专为转售而取得的子公司。
28、 股利分配
资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负
债表日的负债，在附注中单独披露。
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29、 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控
制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其
他关联方关系的企业，不构成关联方。
此外，本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本公
司的关联方。
30、 分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多
个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产
品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政
法规的影响等方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部
为基础考虑重要性原则后确定报告分部。
本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告
所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
31、 主要会计估计及判断
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的
应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集
团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影
响在变更当期和未来期间予以确认。
除固定资产及无形资产等资产的折旧及摊销 (参见附注三、14 和 17) 和各类资产减值 (参
见附注五、3、4、6、7、12 及 16 以及附注十五、3 和 4) 涉及的会计估计外，其他主要
的会计估计如下：
(i) 附注五、17 - 递延所得税资产的确认；
(ii) 附注九 - 金融工具公允价值估值。
本集团在运用会计政策过程中做出的重要判断如下：
附注七、1(1) 和 3(1) - 披露对其他主体实施控制、共同控制或重大影响的重大判断和假
设。
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32、主要会计政策、会计估计的变更
会计政策变更
变更的内容及原因
财政部于 2017 年 4 月及 5 月分别颁布了《企业会计准则 第 42 号——持有待售的非
流动资产、处置组和终止经营 》(以下简称 “准则 42 号”)和修订的《企业会计准则第
16 号——政府补助 》(以下简称 “准则 16 号(2017)”)，其中准则 42 号自 2017 年 5
月 28 日起施行 ；准则 16 号 (2017) 自 2017 年 6 月 12 日起施行。
采用上述企业会计准则后的主要会计政策已在附注三中列示。
本集团采用上述企业会计准则的主要影响如下：
(i) 持有待售及终止经营
本集团根据准则 42 号有关持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列
报，以及终止经营的列报等规定，对 2017 年 5 月 28 日存在的持有待售的非流动
资产、处置组和终止经营进行了重新梳理，采用未来适用法变更了相关会计政
策。采用该准则未对本集团财务状况和经营成果产生重大影响。
(ii) 政府补助
本集团根据准则 16 号 (2017) 的规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助进行
了重新梳理，对于与收益相关的政府补助，在计入利润表时，由原计入营业外收
入改为计入其他收益或营业外收入。本集团采用未来适用法变更了相关会计政
策，采用该准则未对本集团财务状况和经营成果产生重大影响。
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四、 税项
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 3% 、6% 、11%
收入为基础计算销项税额，在扣除当期 13%及 17%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
营业税 2016 年 5 月 1 日前，按应税营业收入计 3%及 5%
征。
根据财政部和国家税务总局联合发布的
财税[2016]36 号文，自 2016 年 5 月 1
日起全国范围内全部营业税纳税人纳入
营业税改征增值税试点范围，由缴纳营
业税改为缴纳增值税
城市维护建设税 按实际缴纳增值税及营业税计征 1% 至 7%
教育费附加 按实际缴纳增值税及营业税计征 3%
地方教育费附加 按实际缴纳增值税及营业税计征 2%
资源税 2016 年 6 月 30 日前按照石灰石和粘土 2016 年 6 月 30 日前每
等实际开采吨数乘以相应税率计征； 吨人民币 0.5 元至人民
2016 年 7 月 1 日起按照应税石灰石销售 币 3 元；2016 年 7 月 1
额乘以相应税率及粘土等实际开采立方 日起石灰石税率 4.5%或
米乘以相应税率计征 6%，粘土每立方米人民
币 0.5 至人民币 2 元
土地使用税 按实际占用应税土地面积乘以适用税额 每平方米人民币 0.6 元
计征 至人民币 30 元
企业所得税 按应纳税所得额计征 25% ，除注 2
除下述注2所述子公司及海螺国际控股（香港）有限公司（“海螺国际”）的法定税率为
16.5%、伏尔加海螺水泥有限责任公司（“伏尔加海螺”）的法定税率为20%以及琅勃拉邦
海螺水泥有限公司（“琅勃拉邦海螺”）的法定税率为24%外，本公司及各子公司本年度
适用的所得税税率为25%。
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2、 税收优惠及批文
享受税收优惠的各子公司资料列示如下：
公司名称 优惠税率 优惠原因
平凉海螺水泥有限责任公司 (“平凉海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
达州海螺水泥有限责任公司 (“达州海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
广元海螺水泥有限责任公司 (“广元海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
重庆海螺水泥有限责任公司 (“重庆海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
礼泉海螺水泥有限责任公司 (“礼泉海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
贵阳海螺盘江水泥有限责任公司 (“贵阳海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
贵定海螺盘江水泥有限责任公司 (“贵定海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
遵义海螺盘江水泥有限责任公司 (“遵义海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
千阳海螺水泥有限责任公司 (“千阳海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
巴中海螺水泥有限公司 (“巴中海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
文山海螺水泥有限公司 (“文山海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
广西四合工贸有限责任公司 (“四合工贸”) 15% 西部大开发 (注 (i))
临夏海螺水泥有限责任公司 (“临夏海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
贵州六矿瑞安水泥有限公司 (“六矿瑞安”) 15% 西部大开发 (注 (i))
乾县海螺水泥有限责任公司 (“乾县海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
黔西南州发展资源开发有限公司 (“黔西南公司”) 15% 西部大开发 (注 (i))
四川南威水泥有限公司 (“南威水泥”) 15% 西部大开发 (注 (i))
梁平海螺水泥有限责任公司 (“梁平海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
铜仁海螺盘江水泥有限责任公司 (“铜仁海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
云南壮乡水泥股份有限公司 (“壮乡水泥”) 15% 西部大开发 (注 (i))
宝鸡众喜凤凰山水泥有限公司 (“凤凰山公司”) 15% 西部大开发 (注 (i))
宝鸡众喜金陵河水泥有限公司 (“金陵河公司”) 15% 西部大开发 (注 (i))
广西凌云通鸿水泥有限公司 (“凌云通鸿”) 15% 西部大开发 (注 (i))
保山海螺水泥有限责任公司(“保山海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
赣州海螺水泥有限责任公司(“赣州海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
安徽芜湖海螺建筑安装工程有限责任公司
(“海螺建安”) 15% 高新技术企业 (注 (ii))
安徽海螺暹罗耐火材料有限公司
(“耐火材料”) 15% 高新技术企业 (注 (ii))
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注 (i) 根据国家税务总局于 2015 年 3 月 10 日颁布的 2015 年第 4 号《关于执行《西
部地区鼓励类产业目录》有关企业所得税问题的公告》，对设在西部地区以
《西部地区鼓励类产业目录》中新增鼓励类产业项目为主营业务，且其当年度
主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业，自 2014 年 10 月 1 日起，可减
按 15%税率缴纳企业所得税。经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按
15%税率缴纳企业所得税。上述 25 家企业已于 2017 年取得主管税务机关的相
关批复，确认其符合享受优惠税率的条件，故 2017 年度适用税率为 15%。
注 (ii) 根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条 (第二款) 国家对需要重点扶
持的高新技术企业，减按 15％的税率征收企业所得税。海螺建安于 2015 年取
得高新技术企业认定并于 2016 年 5 月取得主管税务机关的相关批复，从 2016
年开始适用 15%的优惠税率，有效期限为三年。耐火材料于 2016 年取得高新
技术企业认定并于 2016 年 12 月取得主管税务机关的相关批复，从 2017 年开
始适用 15%的优惠税率，有效期限为三年。
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五、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
金额单位：人民币元
2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
项目
原币金额 折算率 人民币金额 原币金额 折算率 人民币金额
库存现金：
人民币 21,553 1 21,553 52,175 1 52,175
美元 8,269 6.7744 56,018 6,355 6.9370 44,085
0.51203/ 0.51630/
1,031,162,237 527,986 486,173,390 251,011
印尼盾 千印尼盾 千印尼盾
0.82154/ 0.84577/
20,873,500 17,148 30,499,000 25,795
老挝基普 千老挝基普 千老挝基普
银行存款：
人民币 19,868,577,035 1 19,868,577,035 14,973,626,242 1 14,973,626,242
美元 79,146,125 6.7744 536,167,509 34,303,272 6.9370 237,961,798
0.51203/ 0.51630/
110,471,337,617 56,564,639 163,885,893,860 84,614,287
印尼盾 千印尼盾 千印尼盾
港币 8,124,393 0.8679 7,051,161 670,585 0.8945 599,838
欧元 - 7.7496 - 323,835 7.3068 2,366,198
0.82154/ 0.84577/
49,533,052 40,693 29,874,500 25,267
老挝基普 千老挝基普 千老挝基普
俄罗斯卢布 6,085,834 0.1142 695,002 - 0.1151 -
其他货币资金：
人民币 315,640,444 1 315,640,444 286,416,792 1 286,416,792
合计 20,785,359,188 15,585,983,488
其中：存放在境外的
452,400,143 239,106,673
款项总额
于 2017 年 6 月 30 日，本集团的银行存款包括定期存款人民币 16,068,421,440 元 (2016
年 12 月 31 日：人民币 11,000,000,000 元) 。
于 2017 年 6 月 30 日，本集团的其他货币资金主要包括开立银行保函的保证金人民币
39,871,408 元 (2016 年 12 月 31 日：人民币 53,991,713 元) ，专项保证金人民币
275,769,001 元 (2016 年 12 月 31 日：人民币 232,425,079 元) ，存出投资款人民币 35
元 (2016 年 12 月 31 日：无) 。
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2、 应收票据
(1) 应收票据分类
金额单位：人民币元
种类 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
银行承兑汇票 7,754,169,191 6,470,607,071
商业承兑汇票 30,409,224 40,486,799
合计 7,784,578,415 6,511,093,870
上述应收票据均为一年内到期。
(2) 于 2017 年 6 月 30 日，本集团无已质押的应收票据 (2016 年 12 月 31 日：无) 。
(3) 期末本集团已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
金额单位：人民币元
种类 2017 年 6 月 30 日
期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 1,201,321,071 1,464,559,354
合计 1,201,321,071 1,464,559,354
于 2017 年 6 月 30 日，本集团为结算贸易应付款项人民币 1,201,321,071 元 (2016 年 12
月 31 日：人民币 1,139,305,539 元) 而将等额的未到期应收票据背书予供货商，而由于
本集团管理层认为该等未到期票据所有权的风险及回报已实质转移，故而完全终止确认
该等应收票据及应付供货商款项。本集团对该等完全终止确认的未到期应收票据的继续
涉入程度以出票银行无法向票据持有人结算款项为限。本集团继续涉入所承受的可能最
大损失为本集团背书予供货商的未到期应收票据款项，2017 年 6 月 30 日为人民币
1,201,321,071 元 (2016 年 12 月 31 日：人民币 1,139,305,539 元) 。
于 2017 年 6 月 30 日，本集团未到期应收票据人民币 1,464,559,354 元 (2016 年 12 月
31 日：人民币 1,193,896,371 元) 背书予供货商以结算应付账款未被终止确认，主要是
因为管理层认为票据所有权之信贷风险尚未实质转移。其相对应的应付账款也未终止确
认。上述未到期应收票据以及应付账款的面值约等于其公允价值。该等未到期应收票据
期限均为一年以内。
(4) 于 2017 年 6 月 30 日，本集团无因出票人未履约而将其转应收账款的票据 (2016 年 12
月 31 日：无) 。
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3、 应收账款
(1) 应收账款按客户类别分析如下：
金额单位：人民币元
客户类别 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
1. 应收关联公司 20,548,433 20,480,281
2. 其他客户 620,707,092 643,181,194
小计 641,255,525 663,661,475
减：坏账准备 8,982,429 8,982,429
合计 632,273,096 654,679,046
(2) 应收账款按账龄分析如下：
金额单位：人民币元
账龄 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
1 年以内 (含 1 年) 632,273,096 654,679,046
1 年至 2 年 (含 2 年) - -
2 年至 3 年 (含 3 年) - -
3 年以上 8,982,429 8,982,429
小计 641,255,525 663,661,475
减：坏账准备 8,982,429 8,982,429
合计 632,273,096 654,679,046
账龄自应收账款确认日起开始计算。
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(3) 应收账款分类披露
金额单位：人民币元
2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
类别 注 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%)
单项金额重大并单独
计提了坏账准备的 - - - - - - - - - -
应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款*
组合 1 (a) 8,982,429 1% 8,982,429 100% - 8,982,429 1% 8,982,429 100% -
组合 2 (a) 632,273,096 99% - 0% 632,273,096 654,679,046 99% - 0% 654,679,046
组合小计 (a) 641,255,525 100% 8,982,429 1% 632,273,096 663,661,475 100% 8,982,429 1% 654,679,046
单项金额不重大但
单独计提了坏账 - - - - - - - - - -
准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款*
合计 641,255,525 100% 8,982,429 1% 632,273,096 663,661,475 100% 8,982,429 1% 654,679,046
注*：此类包括单独测试未发生减值的应收账款。
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(a) 组合中，期末按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
金额单位：人民币元
2017 年 6 月 30 日
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 632,273,096 - 0%
1至2年 - - -
2至3年 - - -
3 年以上 8,982,429 8,982,429 100%
合计 641,255,525 8,982,429 1%
(4) 本期计提、收回、转回或核销的坏账准备情况
金额单位：人民币元
2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
期 / 年初余额 8,982,429 8,982,429
本期 / 年计提 - -
本期 / 年收回或转回 - -
本期 / 年核销 - -
期 / 年末余额 8,982,429 8,982,429
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
金额单位：人民币元
占应收账款余额 坏账准备
单位名称 期末余额
的比例 (%) 期末余额
1. 客户 A 28,069,552 4.38% -
2. 客户 B 23,974,721 3.74% -
3. 客户 C 23,249,641 3.62% -
4. 客户 D 21,775,178 3.40% -
5. 客户 E 16,444,236 2.56% -
合计 113,513,328 17.70% -
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4、 预付款项
(1) 预付款项分类列示如下：
金额单位：人民币元
项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
预付货款 837,657,120 582,316,878
减：减值准备 1,266,221 1,266,221
合计 836,390,899 581,050,657
(2) 预付款项按账龄列示如下：
金额单位：人民币元
2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
账龄
金额 比例 (%) 金额 比例 (%)
1 年以内 (含 1 年) 832,406,253 99.37% 579,677,262 99.55%
1 至 2 年 (含 2 年) 3,539,646 0.42% 461,895 0.08%
2 至 3 年 (含 3 年) 445,000 0.06% 911,500 0.15%
3 年以上 1,266,221 0.15% 1,266,221 0.22%
小计 837,657,120 100% 582,316,878 100%
减：减值准备 1,266,221 - 1,266,221 -
合计 836,390,899 100% 581,050,657 100%
账龄自预付款项确认日起开始计算。
(3) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况
金额单位：人民币元
占预付款项余 坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄
额的比例 (%) 期末余额
1. 供应商 A 预付货款 73,189,906 一年以内 8.74% -
2. 供应商 B 预付货款 71,361,327 一年以内 8.52% -
3. 供应商 C 预付货款 61,444,435 一年以内 7.34% -
4. 供应商 D 预付货款 57,185,229 一年以内 6.83% -
5. 供应商 E 预付货款 32,495,690 一年以内 3.88% -
合计 295,676,587 35.30% -
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5、 应收利息
(1) 应收利息分类：
金额单位：人民币元
项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
定期存款 135,965,137 114,888,462
合计 135,965,137 114,888,462
6、 其他应收款
(1) 其他应收款按客户类别分析如下：
金额单位：人民币元
客户类别 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
1. 应收关联方 119,150,726 119,187,115
2. 其他 655,584,330 646,920,261
小计 774,735,056 766,107,376
减：坏账准备 27,271,942 27,271,942
合计 747,463,114 738,835,434
(2) 其他应收款按账龄分析如下：
金额单位：人民币元
账龄 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
1 年以内 (含 1 年) 729,045,524 715,307,464
1 年至 2 年 (含 2 年) 12,664,572 16,241,004
2 年至 3 年 (含 3 年) 5,753,018 7,286,966
3 年以上 27,271,942 27,271,942
小计 774,735,056 766,107,376
减：坏账准备 27,271,942 27,271,942
合计 747,463,114 738,835,434
账龄自其他应收款确认日起开始计算。
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(3) 其他应收款分类披露：
金额单位：人民币元
2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
类别 注 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%)
单项金额重大并单独
计提了坏账准备的 - - - - - - - - - -
其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款*
组合 3 (a) 673,821,518 87% 27,271,942 4% 646,549,576 612,527,938 80% 27,271,942 4% 585,255,996
组合 4 (a) 100,913,538 13% - 0% 100,913,538 153,579,438 20% - 0% 153,579,438
组合小计 (a) 774,735,056 100% 27,271,942 4% 747,463,114 766,107,376 100% 27,271,942 4% 738,835,434
单项金额不重大但单独
计提了坏账准备的 - - - - - - - - - -
其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款*
合计 774,735,056 100% 27,271,942 4% 747,463,114 766,107,376 100% 27,271,942 4% 738,835,434
注*：此类包括单项测试未发生减值的其他应收款。
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(a) 组合中，期末按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
金额单位：人民币元
2017 年 6 月 30 日
账龄 账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 729,045,524 - -
1至2年 12,664,572 - -
2至3年 5,753,018 - -
3 年以上 27,271,942 27,271,942 100%
合计 774,735,056 27,271,942 4%
(4) 本期计提、收回、转回或核销的坏账准备情况
金额单位：人民币元
2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
期 / 年初余额 27,271,942 27,572,502
本期 / 年计提 - -
本期 / 年收回或转回 - 108,684
本期 / 年核销 - 191,876
期 / 年末余额 27,271,942 27,271,942
(5) 其他应收款按款项性质分类情况
金额单位：人民币元
款项性质 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
1. 代政府代垫款 100,913,538 153,579,438
2. 存出保证金 308,877,317 242,023,161
3. 其他 364,944,201 370,504,777
小计 774,735,056 766,107,376
减：坏账准备 27,271,942 27,271,942
合计 747,463,114 738,835,434
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(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
金额单位：人民币元
占其他应收款
期末余额的 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 比例 (%) 期末余额
1. 国投印尼巴布亚水泥有
限公司 应收设备货款 50,355,141 一年以内 6.45% -
(“西巴水泥”)
2. 客户 F 代政府代垫款 50,000,000 一年以内 6.40% -
3. 客户 G 代政府代垫款 35,000,000 一年以内 4.48% -
4. 建德市成利建材有限公
关联方拆出资金 27,960,000 一年以内 3.58% -
司（“成利建材”）
5. 安徽海螺建材设计研究
应收设备货款 14,628,005 一年以内 1.88% -
院(“海螺设计院”)
合计 177,943,146 22.79% -
7、 存货
(1) 存货分类
金额单位：人民币元
2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
存货种类
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 2,984,280,978 2,560,853 2,981,720,125 2,359,674,963 2,560,853 2,357,114,110
在产品 205,487,301 - 205,487,301 203,659,323 - 203,659,323
库存商品 2,262,019,634 - 2,262,019,634 1,987,760,407 - 1,987,760,407
合计 5,451,787,913 2,560,853 5,449,227,060 4,551,094,693 2,560,853 4,548,533,840
上述存货预计于一年内流转。
(2) 存货本期变动情况分析如下：
金额单位：人民币元
存货种类 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
原材料 2,359,674,963 17,717,630,073 17,093,024,058 2,984,280,978
在产品 203,659,323 20,700,735,989 20,698,908,011 205,487,301
库存商品 1,987,760,407 21,909,328,914 21,635,069,687 2,262,019,634
小计 4,551,094,693 60,327,694,976 59,427,001,756 5,451,787,913
减：存货跌价准备 2,560,853 - - 2,560,853
合计 4,548,533,840 60,327,694,976 59,427,001,756 5,449,227,060
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(3) 存货跌价准备
金额单位：人民币元
本期增加金额 本期减少金额
存货种类 期初余额 计提 其他 转回或转销 其他 期末余额
原材料 2,560,853 - - - - 2,560,853
在产品 - - - - - -
库存商品 - - - - - -
合计 2,560,853 - - - - 2,560,853
为生产而持有的原材料，其可变现净值根据其生产的产成品的可变现净值为基础确定。
8、 其他流动资产
金额单位：人民币元
项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
预缴所得税 79,914,357 97,423,493
待抵扣增值税 566,534,358 519,767,734
预缴其他税费 43,217,458 42,075,503
合计 689,666,173 659,266,730
9、 可供出售金融资产
(1) 可供出售金融资产情况
金额单位：人民币元
2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具
391,652,492 - 391,652,492 2,935,176,878 - 2,935,176,878
- 按公允价值计量的
本集团可供出售金融资产均为于上海证券交易所上市公司之股票投资。
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(2) 期末按公允价值计量的可供出售金融资产：
金额单位：人民币元
可供出售权益工具
权益工具的成本 45,209,210
公允价值 391,652,492
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 346,443,282
已计提减值金额 -
(3) 本期可供出售金融资产没有发生减值 (2016 年 12 月 31 日：无) 。
10、 长期股权投资
(1) 长期股权投资分类如下：
金额单位：人民币元
项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
对合营企业的投资 1,148,230,094 1,172,382,763
对联营企业的投资 1,481,241,752 2,143,045,729
小计 2,629,471,846 3,315,428,492
减：减值准备
- 合营企业 - -
- 联营企业 - -
合计 2,629,471,846 3,315,428,492
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(2) 长期股权投资本期变动情况分析如下：
金额单位：人民币元
本期增减变动
权益法下确认的投 宣告发放现金 计提 减值准备
被投资单位 期初余额 增加投资 减少投资 资收益 其他综合收益 其他权益变动 股利或利润 减值准备 期末余额 期末余额
合营企业
安徽海螺川崎装备制造有限公司
(“海螺川崎装备制造”) 286,098,969 - - 13,570,815 - - -24,068,721 - 275,601,063 -
中缅 (芜湖) 国际贸易有限公司(“中
缅贸易”) 313,434,273 - - -11,307,340 - - - - 302,126,933 -
西巴水泥 159,980,455 - - -40,157,122 -805,547 - - - 119,017,786 -
缅甸海螺水泥有限公司 (“缅
甸海螺”) 45,182,956 - - 7,410,683 -1,011,254 - - - 51,582,385 -
缅甸海螺 (仰光) 水泥有限公司
(“仰光海螺”) 694,500 - - -156,854 -19,302 - - - 518,344 -
淮北矿业相山水泥有限责任公司
(“相山水泥”) 366,991,610 - - 32,391,973 - - - - 399,383,583 -
小计 1,172,382,763 - - 1,752,155 -1,836,103 - -24,068,721 - 1,148,230,094 -
联营企业
安徽朱家桥水泥有限公司
(“朱家桥水泥”) 41,563,770 - - -1,352,557 - - - - 40,211,213 -
新疆青松建材化工 (集团) 股份有
限公司 (“青松建化”)* 709,223,864 - -666,716,228 -42,361,289 -146,347 - - - - -
中国西部水泥有限公司 (“西
部水泥”) 1,392,258,095 - - 48,772,444 - - - - 1,441,030,539 -
小计 2,143,045,729 - -666,716,228 5,058,598 -146,347 - - - 1,481,241,752 -
合计 3,315,428,492 - -666,716,228 6,810,753 -1,982,450 - -24,068,721 - 2,629,471,846 -
* 截至 2017 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团通过上海证券交易所交易系统减持了所持青松建化全部股份 146,028,004 股，交易金额为
人民币 980,609,474 元，减持后本集团不再持有青松建化股份。
注：合营企业和联营企业的详细信息参见附注七、3。
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11、 投资性房地产
金额单位：人民币元
房屋及建筑物 土地使用权 合计
原值
期初余额 36,193,830 - 36,193,830
本期增加
- 固定资产转入 11,015,035 - 11,015,035
- 无形资产转入 - 3,664,271 3,664,271
本期减少
- 转回至固定资产 3,004,295 - 3,004,295
期末余额 44,204,570 3,664,271 47,868,841
累计折旧
期初余额 8,226,998 - 8,226,998
本期增加
- 本期计提 647,624 - 647,624
- 固定资产转入累计折旧 1,357,463 - 1,357,463
- 无形资产转入累计摊销 - 656,308 656,308
本期减少
- 转回至固定资产 584,597 - 584,597
期末余额 9,647,488 656,308 10,303,796
减值准备
期初及期末余额 - - -
账面价值
期末 34,557,082 3,007,963 37,565,045
期初 27,966,832 - 27,966,832
于 2017 年 6 月 30 日，本集团投资性房地产没有发生减值。
于 2017 年 6 月 30 日，本集团投资性房地产无尚未办妥产权证的情况。
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12、 固定资产
金额单位：人民币元
永久业权土地、 办公设备及
项目 房屋及建筑物 机器设备 其他设备 运输工具 合计
原值
期初余额 39,612,845,949 51,337,018,446 680,917,457 1,930,488,236 93,561,270,088
本期增加
- 购置 2,028,825 67,424,255 20,383,349 4,495,510 94,331,939
- 在建工程转入 291,604,112 822,281,445 2,138,448 - 1,116,024,005
本期处置或报废 543,371 56,917,041 7,479,705 29,827,148 94,767,265
本期转入投资性
11,015,035 - - - 11,015,035
房地产
本期投资性
3,004,295 - - - 3,004,295
房地产转回
期末余额 39,897,924,775 52,169,807,105 695,959,549 1,905,156,598 94,668,848,027
累计折旧
期初余额 7,705,659,306 21,221,577,249 531,883,632 1,433,628,181 30,892,748,368
本期计提 627,885,215 1,566,923,282 21,448,813 57,197,805 2,273,455,115
本期处置或报废 155,985 51,251,156 6,755,981 26,694,333 84,857,455
本期转入投资性
1,357,463 - - - 1,357,463
房地产
本期投资性
584,597 - - - 584,597
房地产转回
期末余额 8,332,615,670 22,737,249,375 546,576,464 1,464,131,653 33,080,573,162
减值准备
期初余额 261,952,750 128,532,031 14,775 - 390,499,556
本期计提 - - - - -
本期处置或报废 - 64,917 - - 64,917
期末余额 261,952,750 128,467,114 14,775 - 390,434,639
账面价值
期末 31,303,356,355 29,304,090,616 149,368,310 441,024,945 61,197,840,226
期初 31,645,233,893 29,986,909,166 149,019,050 496,860,055 62,278,022,164
于 2017 年 6 月 30 日，本集团净值为人民币 574,247,791 元的机器设备已作为本集团人
民币 60,000,000 元一年内到期的非流动负债的抵押物 (2016 年：608,032,792 元) (附注
五、27) 。
本集团本期无新增固定资产减值准备 (2016 年 12 月 31 日：人民币 377,956,026 元) 。
本集团本期因处置固定资产而转出计提的减值准备人民币 64,917 元 (2016 年：人民币
5,878,394 元) 。
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13、 在建工程
(1) 在建工程情况
2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,605,567,526 - 1,605,567,526 1,521,041,533 - 1,521,041,533
本集团在建工程本期无新增由于非同一控制下企业合并新增的在建工程(2016 年：人民
币 6,866,948 元) 。
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(2) 重大在建工程项目本期变动情况
金额单位：人民币元
工程累计
投入 本期
其中：
占预算 利息资
期初 本期 本期转入 工程 利息资本化 本期利息
比例 本化率
项目名称 预算数 余额 增加 固定资产 期末余额 (%) 进度 累计金额 资本化金额 (%) 资金来源
英德海螺水泥有限责任公司(“英德
海螺”)配套码头+2×60 万 t/a 辊压 主体工程投产
机技改、三风机技改 168,770,000 38,378,823 32,538,980 (67,485,540) 3,432,263 99% 配套工程在建 - - - 自有资金
安徽铜陵海螺水泥有限公司 (“铜陵
海螺”)4 台 Φ4.2×14.5 米水泥磨
辊压机三风机技改、万吨线煤磨
技改、及二期 CKK 建设 142,796,400 61,546,492 68,502,780 (77,275,000) 52,774,272 90% 部分投产 - - - 自有资金
印尼海螺水泥有限公司
(“印尼海螺”) 自有资金及
440 万 t/a 粉磨站码头工程 975,310,000 168,719,565 82,475,261 (237,428,049) 13,766,777 99% 主体工程投产 17,773,417 5,251,459 2.51%~8.80% 其他借款
邵阳市云峰新能源科技有限公司
(“邵阳云峰”) 9MW 余热发电项目
+后备矿山工程 101,770,000 476,565 5,362,277 (2,180,951) 3,657,891 90% 部分投产 - - - 自有资金
弋阳海螺水泥有限责任公司
(“弋阳海螺”) 二期 4500t/d
熟料线+9MW 余热发电 502,660,000 65,618,297 27,571,919 (92,170,465) 1,019,751 100% 投产 - - - 自有资金
南通海螺水泥有限责任公司
(“南通海螺”) 一二期 100 万 t/a 矿
渣微粉项目及配套码头 214,350,000 130,138,057 59,272,824 (157,737,789) 31,673,092 89% 部分投产 - - - 自有资金
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工程累计
投入 本期
其中：
占预算 利息资
期初 本期 本期转入 工程 利息资本化 本期利息
比例 本化率
项目名称 预算数 余额 增加 固定资产 期末余额 (%) 进度 累计金额 资本化金额 (%) 资金来源
海门海螺水泥有限责任公司
(“海门海螺”) 100 万 t/a 矿渣
微粉项目工程及配套码头项目 153,540,000 41,319,237 36,704,776 (76,933,044) 1,090,969 100% 投产 - - - 自有资金
全椒海螺水泥有限责任公司(“全椒
海螺”)二期 220 万 t/a 粉磨站及
60 万 t/a 骨料项目 122,480,000 24,718,983 72,288,204 (95,235,783) 1,771,404 90% 部分投产 - - - 自有资金
琅勃拉邦海螺一期 2500t/d 熟料线
及配套 140 万 t/a 粉磨站、
4.5MW 余热发电 851,920,000 7,638,466 46,120,368 - 53,758,834 5% 在建 - - - 自有资金
印尼巴鲁海螺水泥有限公司
(“巴鲁水泥”)一期 2×5000t/d 熟料
线及配套 220 万 t/a
粉磨站、15MW 余热发电、
2×35MW 燃煤电站和 5 万吨级
专用码头 1,060,000,000 119,615,501 16,080,504 - 135,696,005 13% 在建 - - - 自有资金
马德望海螺水泥有限公司 (“马德望
海螺”) 5000t/d
熟料线+180 万 t/a 粉磨站+9MW 自有资金及
余热发电 1,050,620,000 98,183,286 128,795,446 - 226,978,732 30% 在建 2,441,284 1,856,610 2.85%~6.84% 其他借款
北苏海螺水泥有限公司
(“北苏海螺”) 5000t/d 熟料线+220
万 t/a 粉磨站+7.5MW 余热发电 自有资金及
+2×20MW 火力发电+配套码头 1,839,370,000 252,122,011 294,632,839 (199,139) 546,555,711 52% 部分投产 8,575,722 8,528,740 3.65%~8.40% 其他借款
其他 512,566,250 330,203,820 (309,378,245) 533,391,825 - - -
合计 1,521,041,533 1,200,549,998 (1,116,024,005) 1,605,567,526 28,790,423 15,636,809
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14、 工程物资
金额单位：人民币元
项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
预付大型设备款 560,039,504 677,951,187
专用设备 660,945,579 338,260,961
专用材料 32,352,424 34,699,685
合计 1,253,337,507 1,050,911,833
15、 无形资产
(1) 无形资产情况
金额单位：人民币元
项目 土地使用权 矿山开采权 粘土取土权 其他 合计
账面原值
期初余额 5,368,539,615 3,564,306,340 53,084,587 73,095,186 9,059,025,728
本期增加
- 购置 66,332,662 78,041,093 - 36,682,985 181,056,740
本期转入投资性房
3,664,271 - - - 3,664,271
地产
期末余额 5,431,208,006 3,642,347,433 53,084,587 109,778,171 9,236,418,197
累计摊销
期初余额 783,467,358 755,107,549 16,372,548 6,375,240 1,561,322,695
本期计提 61,205,194 23,665,107 1,551,416 8,174,641 94,596,358
本期转入投资性房
656,308 - - - 656,308
地产
期末余额 844,016,244 778,772,656 17,923,964 14,549,881 1,655,262,745
减值准备
期初及期末余额 - - - - -
账面价值
期末账面价值 4,587,191,762 2,863,574,777 35,160,623 95,228,290 7,581,155,452
期初账面价值 4,585,072,257 2,809,198,791 36,712,039 66,719,946 7,497,703,033
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(2) 未办妥产权证书的无形资产情况
金额单位：人民币元
未办妥产权
项目 账面价值 证书原因
土地使用权 165,701,272 申请登记注册中
矿山开采权 23,515,784 申请登记注册中
粘土取土权 2,760,000 申请登记注册中
合计 191,977,056
16、 商誉
金额单位：人民币元
被投资单位名称或形成商誉
的事项 期初余额 本期增加 本期处置 期末余额
账面原值
分宜海螺水泥有限责任公司
16,119,621 - - 16,119,621
(“分宜海螺”)
贵阳海螺 14,215,986 - - 14,215,986
贵定海螺 8,018,620 - - 8,018,620
遵义海螺 990,744 - - 990,744
四合工贸 37,297,978 - - 37,297,978
众喜项目* 116,066,524 - - 116,066,524
六矿瑞安 720,244 - - 720,244
亳州海螺水泥有限责任公司
847,196 - - 847,196
(“亳州海螺”)
凌云通鸿 18,111,842 - - 18,111,842
临夏海螺 86,977,238 - - 86,977,238
盈江县允罕水泥有限责任公司
376,340 - - 376,340
(“盈江允罕”)
邵阳云峰 27,248,174 - - 27,248,174
湖南省云峰水泥有限公司
41,722,799 - - 41,722,799
(“湖南云峰”)
涟源海螺水泥有限责任公司
5,843,883 - - 5,843,883
(“涟源海螺”)
赣州海螺 89,173,499 - - 89,173,499
巢湖海螺水泥有限责任公司
29,917,218 - - 29,917,218
(“巢湖海螺”)
小计 493,647,906 - - 493,647,906
减值准备 - - - -
合计 493,647,906 - - 493,647,906
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* 凤凰山公司、金陵河公司、乾县众喜水泥有限公司 (“乾县众喜”) 、陕西众喜水
泥 (集团) 有限公司 (“众喜集团”) 的水泥相关业务资产，合称“众喜项目”。
为进行商誉减值测试，商誉会分配至一组资产组 (即在每次收购中购入的子公司或子公司
的组合) 。这些资产组亦即本集团为内部管理目的评估商誉的最低层次。
商誉的可收回金额以预计未来现金流量现值的方法确定。本集团根据管理层批准的最近
未来 5 年财务预算和 10.33%的税前折现率预计资产组的未来现金流量现值。超过 5 年
财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。对可收回金额的预计结果并没有导致确认减
值损失。但预计该资产组未来现金流量现值所依据的关键假设可能会发生改变，管理层
认为如果关键假设发生负面变动，则可能会导致本集团的包含商誉的资产组账面价值超
过其可收回金额。
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17、递延所得税资产、递延所得税负债
金额单位：人民币元
2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
可抵扣或应纳税 可抵扣或应纳税
暂时性差异 暂时性差异
(应纳税暂时性 递延所得税资产 / (应纳税暂时性 递延所得税资产 /
差异以“－”号 负债 (负债以“－” 差异以“－”号 负债 (负债以“－”
项目 填列) 号填列) 填列) 号填列)
递延所得税资产：
资产减值准备 430,516,084 96,054,616 430,581,001 103,177,045
可抵扣亏损 545,375,523 135,543,481 605,650,195 140,662,089
内部交易未实现利润 1,142,485,544 285,621,386 972,066,552 243,016,638
递延收益 272,781,390 53,274,890 233,629,387 45,112,696
小计 2,391,158,541 570,494,373 2,241,927,135 531,968,468
互抵金额 -9,687,156 -2,421,789 -9,687,156 -2,421,789
互抵后的金额 2,381,471,385 568,072,584 2,232,239,979 529,546,679
递延所得税负债：
非同一控制企业合并资产
-1,137,041,361 -284,260,340 -1,160,504,644 -290,126,161
评估增值
固定资产折旧 -45,664,543 -11,416,136 -27,147,791 -6,786,950
可供出售金融资产公允
-346,443,282 -86,610,821 -719,535,094 -179,883,774
价值变动
小计 -1,529,149,186 -382,287,297 -1,907,187,529 -476,796,885
互抵金额 9,687,156 2,421,789 9,687,156 2,421,789
互抵后的金额 -1,519,462,030 -379,865,508 -1,897,500,373 -474,375,096
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18、 其他非流动资产
金额单位：人民币元
项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
代政府代垫款 355,851,925 360,409,466
预付土地款及工程款 216,691,644 234,601,758
预付购房款 29,409,083 28,912,302
小计 601,952,652 623,923,526
减：一年内到期部分 100,913,538 153,579,438
合计 501,039,114 470,344,088
于 2017 年 6 月 30 日，本集团的其他非流动资产是预付土地款及工程款和因工程所需，
为当地政府相关部门代垫之款项。该等代垫款将于相关工程项目前期筹备工作结束后予
以清偿。其中人民币 97,000,000 元代垫款无抵押、无担保，按年利率 4.35% - 4.75%计
算利息；人民币 258,851,925 元代垫款无抵押、无担保且不计息。该等代垫款项预计将
于 2017 年 7 月 1 日后至 2022 年收回。
19、 短期借款
(1) 短期借款分类
金额单位：人民币元
项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
保证借款 123,500,000 123,500,000
信用借款 916,170,161 1,151,713,970
合计 1,039,670,161 1,275,213,970
于 2017 年 6 月 30 日，本集团的短期借款中有人民币 123,500,000 元 (2016 年 12 月 31
日：人民币 123,500,000 元) 由本公司部分子公司的少数股东盘江投资控股 (集团) 有限
公司 (“盘江控股”) 提供担保。
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
本集团本期无此类事项 (2016 年：无) 。
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20、 应付账款
应付账款情况如下：
金额单位：人民币元
项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
应付账款 4,114,239,306 4,379,278,388
于 2017 年 6 月 30 日，本集团无账龄超过 1 年的重要应付账款 (2016 年 12 月 31 日：
无) 。
21、 预收款项
预收款项情况如下：
金额单位：人民币元
项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
预收款项 1,743,925,927 1,550,141,571
于 2017 年 6 月 30 日，本集团无账龄超过 1 年的重要预收款项 (2016 年 12 月 31 日：
无) 。
22、 应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示：
金额单位：人民币元
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 724,109,245 1,803,546,296 2,426,360,882 101,294,659
离职后福利
400,774 215,590,656 212,013,221 3,978,209
- 设定提存计划
合计 724,510,019 2,019,136,952 2,638,374,103 105,272,868
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(2) 短期薪酬
金额单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 670,405,565 1,366,635,341 2,018,968,391 18,072,515
职工福利费 - 122,167,058 122,167,058 -
社会保险费
医疗保险费 428,823 81,923,829 80,945,227 1,407,425
工伤保险费 37,572 16,110,602 15,987,258 160,916
生育保险费 31,577 5,856,946 5,820,084 68,439
住房公积金 5,333,266 147,812,548 147,256,301 5,889,513
工会经费和职工教育经费 47,872,442 63,039,972 35,216,563 75,695,851
合计 724,109,245 1,803,546,296 2,426,360,882 101,294,659
(3) 离职后福利 - 设定提存计划
金额单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 236,925 206,871,974 203,220,458 3,888,441
失业保险费 163,849 8,718,682 8,792,763 89,768
合计 400,774 215,590,656 212,013,221 3,978,209
23、 应交税费
金额单位：人民币元
项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
增值税 115,716,537 200,708,684
企业所得税 1,212,451,264 619,459,273
资源税 70,710,443 69,749,884
重大水利工程建设基金、
329,979,870 286,845,220
可再生能源附加
土地使用税 59,249,795 50,097,381
教育费附加 10,169,339 11,325,903
城市维护建设税 21,092,042 19,770,843
其他 264,014,691 255,132,774
合计 2,083,383,981 1,513,089,962
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24、 应付利息
金额单位：人民币元
项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
长期借款利息 4,796,565 5,906,345
公司债券利息 209,100,321 123,725,321
短期借款利息 4,554,679 1,977,384
合计 218,451,565 131,609,050
2017 年 6 月 30 日无重要的已逾期未支付的利息 (2016 年 12 月 31 日：无) 。
25、 应付股利
金额单位：人民币元
项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
应付少数股东股利 50,039,249 100,000,000
26、 其他应付款
(1) 按款项性质列示其他应付款：
金额单位：人民币元
项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
应付工程、设备款 1,503,096,914 1,807,916,487
应付股权转让款及收购价款 386,374,967 686,863,905
工程质保金 380,434,362 474,920,026
存入保证金 399,890,529 356,692,432
履约保证金 460,864,552 404,280,988
其他 448,955,570 382,289,213
合计 3,579,616,894 4,112,963,051
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(2) 账龄超过 1 年的重要其他应付款：
金额单位：人民币元
项目 2017 年 6 月 30 日 未偿还原因
应付工程设备款 190,615,209 尚未达到付款条件
工程质保金 35,981,477 质保期限尚未到期
合计 226,596,686
27、 一年内到期的非流动负债
(1) 一年内到期的非流动负债分项目情况如下：
金额单位：人民币元
项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
一年内到期的长期借款 1,880,533,400 762,773,113
一年内到期的应付债券 4,998,329,189 2,499,644,701
合计 6,878,862,589 3,262,417,814
(2) 一年内到期的长期借款
金额单位：人民币元
项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
抵押借款 60,000,000 60,000,000
保证借款 220,000,000 100,000,000
信用借款 1,600,533,400 602,773,113
合计 1,880,533,400 762,773,113
于 2017 年 6 月 30 日，本集团净值为人民币 574,247,791 元的机器设备已作为本集团人
民 币 60,000,000 元 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 的 抵 押 物 (2016 年 12 月 31 日 ：
608,032,792 元) (附注五、12)。
于 2017 年 6 月 30 日，本集团一年内到期的长期借款中有人民币 220,000,000 元由盘江
控 股 提 供 担 保 ( 于 2016 年 12 月 31 日 ， 本 集 团 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 人 民 币
100,000,000 元由盘江控股提供担保) 。
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(3) 一年内到期的应付债券
金额单位：人民币元
项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
12 海螺 01 2,499,857,880 2,499,644,701
11 海螺 02 2,498,471,309 -
合计 4,998,329,189 2,499,644,701
28、 长期借款
(1) 长期借款分类
金额单位：人民币元
项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
保证借款 - 170,000,000
信用借款 4,858,604,702 5,277,249,980
合计 4,858,604,702 5,447,249,980
按借款条件分类列示的长期借款利率区间如下：
金额单位：人民币元
项目 期末金额 利率区间
信用借款 4,858,604,702 1.97%~8.80%
合计 4,858,604,702
29、 应付债券
(1) 应付债券
金额单位：人民币元
项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
11 海螺 02* 2,498,471,309 2,497,672,264
12 海螺 01** 2,499,857,880 2,499,644,701
12 海螺 02 3,498,322,661 3,498,186,384
小计 8,496,651,850 8,495,503,349
减：一年内到期的应付债券 4,998,329,189 2,499,644,701
合计 3,498,322,661 5,995,858,648
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*11 海螺 02 债券将于 2018 年 5 月 23 日到期还本付息，本期本集团将其划分至一年内到
期的非流动负债，参见附注五、27(3)。
**12 海螺 01 债券将于 2017 年 11 月 7 日到期还本付息，本期本集团将其划分至一年内
到期的非流动负债，参见附注五、27(3)。
(2) 应付债券的增减变动：
金额单位：人民币元
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额
11 海螺 02 2,500,000,000 2011 年 5 月 23 日 七年 2,500,000,000
12 海螺 01 2,500,000,000 2012 年 11 月 7 日 五年 2,500,000,000
12 海螺 02 3,500,000,000 2012 年 11 月 7 日 十年 3,500,000,000
合计 8,500,000,000 - - 8,500,000,000
金额单位：人民币元
本期 按面值
债券名称 期初余额 发行 计提利息 折溢价摊销 本期偿还 期末余额
11 海螺 02 2,497,672,264 - 65,000,000 799,045 65,000,000 2,498,471,309
12 海螺 01 2,499,644,701 - 61,125,000 213,179 61,125,000 2,499,857,880
12 海螺 02 3,498,186,384 - 89,250,000 136,277 89,250,000 3,498,322,661
合计 8,495,503,349 - 215,375,000 1,148,501 215,375,000 8,496,651,850
30、 递延收益
金额单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关的政府补助
政府补助(注) 233,629,387 49,068,885 9,916,882 272,781,390
并按资产折旧进度进行分摊
本集团 2010 年售后租回形成融资租
未实现售后租回 赁业务中资产售价与账面价值差额确
15,012,547 - 838,492 14,174,055
收益 (融资租赁) 认递延收益
并按资产折旧进度进行分摊
合计 248,641,934 49,068,885 10,755,374 286,955,445
注：本集团确认为递延收益的政府补助，参见附注五、44。
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31、 股本
金额单位：人民币元
本期变动增减 (＋、－)
发行 公积金
期初余额 新股 送股 转股 其他 小计 期末余额
无限售条件股份 5,299,302,579 - - - - - 5,299,302,579
- 人民币普通股 (A 股) 3,999,702,579 - - - - - 3,999,702,579
- 境外上市的外资股
1,299,600,000 - - - - - 1,299,600,000
(H 股)
合计 5,299,302,579 - - - - - 5,299,302,579
A 股与 H 股享有同等权益。
32、 资本公积
金额单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价(注 1) 10,495,775,363 - 3,366,071 10,492,409,292
其他资本公积(注 2) 188,546,162 - - 188,546,162
合计 10,684,321,525 - 3,366,071 10,680,955,454
注 1：资本公积(股本溢价)本期减少为购买子公司少数股东股权产生。
注 2：该项目主要为本集团收到的相关政府部门给予的节能技术改造资金。
33、 其他综合收益
金额单位：人民币元
本期发生额
减：前期计入
归属于 其他综合 归属于
母公司股东的 收益当期 母公司股东的
其他综合收益 本期所得税前 转入损益 减： 所得税 税后归属于 税后归属于 其他综合收益
项目 年初余额 发生额 (所得税前) 影响 母公司 少数股东 年末余额
其中：
可供出售金融资产
539,651,320 1,282,114,345 1,655,206,157 -93,272,953 -279,818,859 - 259,832,461
公允价值变动损益
外币财务报表
16,412,402 -7,805,234 - - -7,805,234 -2,451,430 8,607,168
折算差额
权益法下在被投资
单位以后将重分类
34,758,421 -1,982,450 774 - -1,983,224 - 32,775,197
进损益的其他综合
收益中享有的份额
合计 590,822,143 1,272,326,661 1,655,206,931 -93,272,953 -289,607,317 -2,451,430 301,214,826
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34、 盈余公积
金额单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 2,649,651,290 - - 2,649,651,290
根据本公司章程及相关法规的规定，本公司须提取税后利润的百分之十作为法定盈余公
积。法定盈余公积累计额已达本公司注册资本的百分之五十以上的, 可以不再提取。
法定盈余公积已于 2012 年达到注册资本的 50%。因此，自 2013 年 1 月 1 日起，本公
司并未提取利润分配至法定盈余公积。
35、 未分配利润
金额单位：人民币元
项目 附注 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
期初未分配利润 57,384,823,590 51,133,606,916
加：本期归属于母公司股东的
6,716,723,490 8,529,916,783
净利润
减：应付普通股股利 (1) 2,649,651,290 2,278,700,109
期末未分配利润 61,451,895,790 57,384,823,590
(1) 本期内分配普通股股利
根据 2017 年 5 月 31 日股东大会的批准，本公司于 2017 年 6 月 21 日向普通股股
东派发现金股利，每股人民币 0.5 元，共人民币 2,649,651,290 元 (2016 年 12 月
31 日：每股人民币 0.43 元，共人民币 2,278,700,109 元) 。
(2) 期末未分配利润的说明
截至 2017 年 6 月 30 日，本集团归属于母公司的未分配利润中包含了本公司的子
公司提取的盈余公积人民币 3,952,710,641 元 (2016 年 12 月 31 日：人民币
3,764,352,740 元) 。
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36、 营业收入、营业成本
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 截至 2016 年 6 月
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
项目 收入 成本 收入 成本
主营业务 30,985,757,733 20,768,229,993 23,400,455,433 16,214,530,501
其他业务 922,158,560 812,378,354 572,653,935 475,805,886
合计 31,907,916,293 21,580,608,347 23,973,109,368 16,690,336,387
营业收入明细
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 截至 2016 年 6 月
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
主营业务收入 30,985,757,733 23,400,455,433
- 销售商品 30,985,757,733 23,400,455,433
小计 30,985,757,733 23,400,455,433
其他业务收入 922,158,560 572,653,935
- 材料销售收入 723,574,208 328,686,792
- 其他 198,584,352 243,967,143
合计 31,907,916,293 23,973,109,368
37、 税金及附加
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 截至 2016 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
城市维护建设税 124,453,146 75,354,923
教育费附加 69,158,555 44,393,141
土地使用税 63,439,001 -
房产税 99,903,044 -
其他 103,431,159 4,111,760
合计 460,384,905 123,859,824
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38、 销售费用
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 截至 2016 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
工资及福利费 197,714,467 172,405,481
折旧费 115,231,798 100,913,860
出口费、中间费用及运输费 348,009,422 273,647,689
包装及装卸费 733,442,522 772,239,225
其他 197,328,434 186,013,324
合计 1,591,726,643 1,505,219,579
39、 管理费用
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 截至 2016 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
工资及福利费 676,688,513 585,951,488
其他税费 155,406,589 321,397,898
折旧及摊销 177,609,123 234,864,956
环保费 86,772,491 53,729,844
其他 267,255,191 244,996,585
合计 1,363,731,907 1,440,940,771
40、 财务费用
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 截至 2016 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
贷款及应付款项的利息支出 363,352,009 466,635,786
减：资本化的利息支出 15,636,809 12,841,426
存款及应收款项的利息收入 276,507,748 198,790,875
净汇兑亏损 (收益以“-”号填列) 1,588,780 -75,580,802
其他财务费用 2,602,450 2,677,472
合计 75,398,682 182,100,155
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本集团本期间无人民币借款费用资本化金额(上期间：2.65% ~ 3.92%) ，外币借款资本
化率为 2.51% ~ 8.80% (上期间：1.53% ~ 2.22%) 。
41、 资产减值损失 (转回以“－”号填列)
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 截至 2016 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
其他应收款 - -84,450
42、 公允价值变动收益
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 截至 2016 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债 - 3,779,599
其中：衍生金融工具产生的公允价值
变动收益 - 3,779,599
合计 - 3,779,599
其中：因终止确认而转出至投资收益的
金额 - 4,968,250
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43、 投资收益 (损失以“-”号填列)
投资收益分项目情况
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 截至 2016 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
权益法核算的长期股权投资收益 -758,808 -67,594,789
处置长期股权投资产生的投资收益 303,104,354 -
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收益
(损失以“-”号填列) - 836,688
其中：交易性金融资产 - 836,688
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,816,570 -
处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,556,772,996 -
其中：其他综合收益转入 1,655,206,157 -
委托理财投资收益 20,712,329 -
合计 1,881,647,441 -66,758,101
44、政府补助
(1) 与资产相关的政府补助
金额单位：人民币元
计入 计入
递延收益 本期新增 其他收益 营业外 递延收益
补助项目 期初余额 补助金额 金额 收入金额 其他变动 期末余额
能源管理中心
9,760,000 - - 1,620,000 - 8,140,000
示范项目
脱硝技改专项
159,962,352 24,938,190 - 6,469,764 - 178,430,778
补助
垃圾环保一体
46,854,167 - - 1,125,000 45,729,167
化项目补助
基础设施建设
17,052,868 24,130,695 - 702,118 - 40,481,445
返还
合计 233,629,387 49,068,885 - 9,916,882 - 272,781,390
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(2) 与收益相关的政府补助
金额单位：人民币元
计入 计入
本期新增 其他收益 营业外
补助项目 补助金额 金额 收入金额
资源综合利用退税收入 242,828,058 242,828,058 -
政府财政补贴 214,232,473 - 214,232,473
碳排放收入 7,430,695 - 7,430,695
合计 464,491,226 242,828,058 221,663,168
45、 营业外收入
(1) 营业外收入分项目情况如下：
金额单位：人民币元
截至 2017 年 截至 2016 年 2017 年 1-6 月
6 月 30 日止 6 月 30 日止 计入非经常性
项目 6 个月期间 6 个月期间 损益的金额
非流动资产处置利得合计 13,132,874 107,861,421 13,132,874
其中：固定资产处置利得 13,132,874 65,796,231 13,132,874
无形资产处置利得 - 42,065,190 -
政府补助（注） 231,580,050 416,742,346 231,580,050
负商誉 - 12,882,782 -
其他 20,206,160 17,273,718 20,206,160
合计 264,919,084 554,760,267 264,919,084
注：本集团截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间计入营业外收入的政府补助，参见附注
五、44。
46、营业外支出
金额单位：人民币元
截至 2017 年 截至 2016 年 2017 年 1-6 月
6 月 30 日止 6 月 30 日止 计入非经常性
项目 6 个月期间 6 个月期间 损益的金额
非流动资产处置损失合计 4,413,266 493,411 4,413,266
其中：固定资产处置损失 4,413,266 493,411 4,413,266
其他 16,510,266 19,036,485 16,510,266
合计 20,923,532 19,529,896 20,923,532
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47、 所得税费用
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 截至 2016 年 6 月
项目 注 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
按税法及相关规定计算的
2,187,323,796 1,091,722,046
当年所得税
递延所得税的变动 (1) -39,762,540 -44,781,680
汇算清缴差异调整 -551,167 -4,150,997
合计 2,147,010,089 1,042,789,369
(1) 递延所得税的变动分析如下：
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 截至 2016 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
暂时性差异的产生和转回 -37,785,499 -43,590,678
所得税税率的变动 -1,977,041 -1,191,002
合计 -39,762,540 -44,781,680
(2) 所得税费用与会计利润的关系如下：
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 截至 2016 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
税前利润 9,204,536,860 4,502,988,971
按税率 25% 计算的预期所得税 2,301,134,215 1,125,747,243
加：不可抵扣的成本、费用和损失的影响 30,119,453 40,942,959
税率变动对递延所得税的影响 6,513,864 -14,626,857
减：子公司适用不同税率的影响 156,711,657 71,065,227
调整以前年度所得税的影响 551,167 4,150,997
非应税收入的影响 25,990,621 9,078,221
节能节水设备投资抵免所得税 7,503,998 21,117,095
其他 - 3,862,436
本期所得税费用 2,147,010,089 1,042,789,369
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48、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加
权平均数计算：
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 截至 2016 年 6 月
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
归属于本公司普通股股东的合并净利润 6,716,723,490 3,354,918,405
本公司发行在外普通股的加权平均数 5,299,302,579 5,299,302,579
基本每股收益 (元 / 股) 1.27 0.63
普通股的加权平均数计算过程如下：
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 截至 2016 年 6 月
普通股的加权平均数计算过程 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
期初已发行普通股股数 5,299,302,579 5,299,302,579
期末普通股的加权平均数 5,299,302,579 5,299,302,579
(2) 稀释每股收益
本报告期，本公司不存在稀释性的潜在普通股，稀释每股收益与基本每股收益相同。
49、 现金流量表项目
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 截至 2016 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
收到政府补助及其他专项拨款 258,443,062 391,938,531
其他 141,668,534 10,728,081
合计 400,111,596 402,666,612
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(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 截至 2016 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
支付销售费用及管理费用 502,426,581 371,959,284
其他 64,045,419 47,893,020
合计 566,472,000 419,852,304
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 截至 2016 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
利息收入 255,431,073 197,302,401
收回代政府代垫款 129,787,929 8,205,440
收回拆借资金 - 200,000,000
合计 385,219,002 405,507,841
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 截至 2016 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
代政府代垫款 125,230,388 26,735,350
合计 125,230,388 26,735,350
(5) 支付的其他与筹资活动有关的现金
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 截至 2016 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
新收购子公司支付的债务承接款 4,000,000 84,637,938
合计 4,000,000 84,637,938
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50、 现金流量表相关情况
(1) 现金流量表补充资料
a. 将净利润调节为经营活动现金流量：
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 截至 2016 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
净利润 7,057,526,771 3,460,199,602
加：资产减值准备(转回以“－”号填列) - -84,450
固定资产和投资性房地产折旧 2,274,102,739 2,206,695,972
无形资产摊销 94,596,358 124,413,718
处置固定资产、无形资产和其他长期
-8,719,608 -83,661,584
资产的收益
公允价值变动损失 (收益以“－”号填列) - -3,779,599
财务费用 71,207,452 182,048,327
投资收益 (损失以“ + ”号填列) -1,869,746,848 118,686,578
负商誉 - -12,882,782
递延所得税资产增加 -38,525,905 -33,513,037
递延所得税负债减少 -1,236,635 -11,268,643
存货的增加（减少以“ + ”号填列) -900,693,220 126,760,032
经营性应收项目的增加 -1,627,335,512 -721,100,161
经营性应付项目的减少 -4,132,180 -685,226,949
经营活动产生的现金流量净额 5,047,043,412 4,667,287,024
b. 现金及现金等价物净变动情况：
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 截至 2016 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
现金和现金等价物的期末余额 6,969,718,744 8,071,781,374
减：现金和现金等价物的期初余额 5,799,566,696 4,285,034,364
现金及现金等价物净增加额
1,170,152,048 3,786,747,010
(减少以“－”号填列)
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(2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
取得子公司及其他营业单位的有关信息：
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 截至 2016 年 6 月
项目
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
取得子公司及其他营业单位的价格 - 1,187,642,050
本期取得子公司及其他营业单位于
本期支付的现金和现金等价物 - 519,321,970
减：子公司及其他营业单位持有的现金
和现金等价物 - 62,389,559
加：以前年度取得子公司及其他营业
单位于本期支付的现金或现金
等价物 281,787,265 322,756,453
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 281,787,265 779,688,864
(3) 现金和现金等价物的构成
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 截至 2016 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
现金 6,969,718,744 8,071,781,374
其中：库存现金 622,705 1,851,230
可随时用于支付的银行存款 4,400,674,599 6,009,930,144
可随时用于支付的三个月以内
2,568,421,440 2,060,000,000
定期存款
现金等价物 - -
期末现金及现金等价物余额 6,969,718,744 8,071,781,374
其中：母公司或集团内子公司使用
- -
受限制的现金和现金等价物
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51、 所有权或使用权受到限制的资产
金额单位：人民币元
项目 附注 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 受限原因
用于担保的资产
- 货币资金 五、1 286,416,792 48,600,320 19,376,668 315,640,444 保证金
用于抵押造成
所有权受到限制
的资产
- 固定资产 五、12 608,032,792 - 33,785,001 574,247,791 抵押借款
合计 894,449,584 48,600,320 53,161,669 889,888,235
52、 外币折算
金额单位：人民币元
境外主要 记账
子公司名称 经营地 本位币
印尼海螺、南加里曼丹海螺水泥有限公司
(“印尼南加海螺”)、印尼海螺国际贸易有限公司
(“印尼国贸”) 、南苏拉威西马诺斯海螺矿山有限公司 (“南苏矿
山”) 、印尼马诺斯水泥有限公司 (“马诺斯水泥”) 、
巴鲁水泥、北苏海螺、西加里曼丹海螺水泥贸易有限公司
(“西加海螺”) 印度尼西亚 印尼盾
马德望海螺 柬埔寨 美元
琅勃拉邦海螺、万象海螺水泥有限公司(“万象海螺”) 老挝 基普
缅甸海螺（曼德勒）水泥有限公司(“曼德勒海螺”) 缅甸 缅元
伏尔加海螺 俄罗斯 卢布
上述子公司根据其在经营地主要业务收支的计价和结算币种作为确定记账本位币的依
据。
六、 合并范围的变更
1、 其它原因的合并范围变动
本集团本期新设立 2 家子公司纳入合并范围：
子公司名称 形成控制的判断依据
万象海螺 控股子公司
曼德勒海螺 控股子公司
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七、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
金额单位：人民币元
主要 持股比例 (%)
子公司全称 经营地 注册地 业务性质 注册资本 直接 间接 取得方式
安徽长丰海螺水泥有限公司 (“长丰海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 10,000,000 100 - 设立
张家港海螺水泥有限公司 (“张家港海螺”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 35,000,000 98.71 - 设立
上海海螺水泥有限责任公司 (“上海海螺”) 上海 上海 生产和销售水泥及水泥制品 60,000,000 75 - 设立
南京海螺水泥有限公司(“南京海螺”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 15,000,000 - 100 设立
南通海螺 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 50,000,000 100 - 设立
上海海螺水泥销售有限公司 (“上海销售”) 上海 上海 水泥及水泥制品的销售及售后服务 5,000,000 100 - 设立
福建省建阳海螺水泥有限责任公司 (“建阳海螺”) 福建 福建 生产和销售水泥及水泥制品 14,000,000 76 - 设立
泰州海螺水泥有限责任公司 (“泰州海螺”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 11,520,000 93.75 - 设立
蚌埠海螺水泥有限责任公司 (“蚌埠海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 54,000,000 100 - 设立
分宜海螺 江西 江西 生产和销售水泥及水泥制品 110,000,000 100 - 设立
绍兴上虞海螺水泥有限责任公司 (“上虞海螺”) 浙江 浙江 生产和销售水泥及水泥制品 16,000,000 100 - 设立
建德海螺水泥有限责任公司 (“建德海螺”) 浙江 浙江 生产和销售水泥及水泥制品 200,000,000 100 - 设立
江西庐山海螺水泥有限公司 (“庐山海螺”) 江西 江西 生产和销售水泥及水泥制品 100,000,000 100 - 设立
泰州杨湾海螺水泥有限责任公司 (“杨湾海螺”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 170,000,000 100 - 设立
南昌海螺水泥有限责任公司 (“南昌海螺”) 江西 江西 生产和销售水泥及水泥制品 20,000,000 100 - 设立
安徽怀宁海螺水泥有限公司 (“怀宁海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 273,250,000 100 - 设立
中国水泥厂有限公司 (“中国水泥厂”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 200,000,000 100 - 设立
淮安海螺水泥有限责任公司 (“淮安海螺”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 20,000,000 - 100 设立
太仓海螺水泥有限责任公司 (“太仓海螺”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 20,000,000 - 100 设立
台州海螺水泥有限公司 (“台州海螺”) 浙江 浙江 生产和销售水泥及水泥制品 70,000,000 100 - 设立
海门海螺 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 50,000,000 100 - 设立
江门海螺水泥有限公司 (“江门海螺”) 广东 广东 生产和销售水泥及水泥制品 105,000,000 100 - 设立
125
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主要 持股比例 (%)
子公司全称 经营地 注册地 业务性质 注册资本 直接 间接 取得方式
马鞍山海螺水泥有限责任公司 (“马鞍山海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 80,000,000 100 - 设立
宣城海螺 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 406,500,000 100 - 设立
芜湖海螺水泥有限公司 (“芜湖海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 660,000,000 100 - 设立
湖南海螺水泥有限公司 (“湖南海螺”) 湖南 湖南 生产和销售水泥及水泥制品 400,000,000 100 - 设立
英德海螺 广东 广东 生产和销售水泥及水泥制品 580,000,000 70 5 设立
兴业葵阳海螺水泥有限责任公司 (“葵阳海螺”) 广西 广西 生产和销售水泥及水泥制品 200,000,000 100 - 设立
扶绥新宁海螺水泥有限责任公司 (“新宁海螺”) 广西 广西 生产和销售水泥及水泥制品 328,000,000 100 - 设立
兴安海螺水泥有限责任公司 (“兴安海螺”) 广西 广西 生产和销售水泥及水泥制品 350,000,000 100 - 设立
宁海强蛟海螺水泥有限公司 (“宁海海螺”) 浙江 浙江 生产和销售水泥及水泥制品 110,240,000 100 - 设立
北流海螺水泥有限责任公司 (“北流海螺”) 广西 广西 生产和销售水泥及水泥制品 450,000,000 100 - 设立
湛江海螺水泥有限责任公司 (“湛江海螺”) 广东 广东 生产和销售水泥及水泥制品 100,000,000 100 - 设立
象山海螺水泥有限责任公司 (“象山海螺”) 浙江 浙江 生产和销售水泥及水泥制品 189,000,000 100 - 设立
扬州海螺水泥有限责任公司 (“扬州海螺”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 210,000,000 100 - 设立
弋阳海螺 江西 江西 生产和销售水泥及水泥制品 457,500,000 100 - 设立
石门海螺水泥有限责任公司 (“石门海螺”) 湖南 湖南 生产和销售水泥及水泥制品 421,000,000 100 - 设立
淮安楚州海螺水泥有限责任公司 (“楚州海螺”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 113,000,000 100 - 设立
平凉海螺 甘肃 甘肃 生产和销售水泥及水泥制品 470,000,000 100 - 设立
宁德海螺水泥有限责任公司 (“宁德海螺”) 福建 福建 生产和销售水泥及水泥制品 150,000,000 100 - 设立
江西赣江海螺水泥有限责任公司 (“赣江海螺”) 江西 江西 生产和销售水泥及水泥制品 165,000,000 100 - 设立
佛山海螺水泥有限责任公司 (“佛山海螺”) 广东 广东 生产和销售水泥及水泥制品 100,000,000 100 - 设立
六安海螺水泥有限责任公司 (“六安海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 89,000,000 100 - 设立
达州海螺 四川 四川 生产和销售水泥及水泥制品 480,000,000 100 - 设立
临湘海螺水泥有限责任公司 (“临湘海螺”) 湖南 湖南 生产和销售水泥及水泥制品 290,000,000 100 - 设立
乐清海螺水泥有限责任公司(“乐清海螺”) 浙江 浙江 生产和销售水泥及水泥制品 238,000,000 100 - 设立
全椒海螺 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 350,000,000 100 - 设立
广元海螺 四川 四川 生产和销售水泥及水泥制品 480,000,000 100 - 设立
广东清新水泥有限公司 (“清新公司”) 广东 广东 生产和销售水泥及水泥制品 320,000,000 100 - 设立
重庆海螺 重庆 重庆 生产和销售水泥及水泥制品 550,000,000 100 - 设立
礼泉海螺 陕西 陕西 生产和销售水泥及水泥制品 480,000,000 100 - 设立
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
主要 持股比例 (%)
子公司全称 经营地 注册地 业务性质 注册资本 直接 间接 取得方式
千阳海螺 陕西 陕西 生产和销售水泥及水泥制品 490,000,000 100 - 设立
淮南海螺水泥有限责任公司 (“淮南海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 160,000,000 100 - 设立
阳春海螺水泥有限责任公司(“阳春海螺”) 广东 广东 生产和销售水泥及水泥制品 550,000,000 100 - 设立
济宁海螺水泥有限责任公司 (“济宁海螺”) 山东 山东 生产和销售水泥及水泥制品 235,000,000 100 - 设立
祁阳海螺水泥有限责任公司(“祁阳海螺”) 湖南 湖南 生产和销售水泥及水泥制品 200,000,000 100 - 设立
湖南益阳海螺水泥有限责任公司(“益阳海螺”) 湖南 湖南 生产和销售水泥及水泥制品 200,000,000 100 - 设立
广元海螺塑料包装有限责任公司 (“广元塑品”) 四川 四川 生产销售包装袋 20,000,000 100 - 设立
宿州海螺水泥有限责任公司 (“宿州海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 200,000,000 100 - 设立
黄山海螺水泥有限责任公司 (“黄山海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 80,000,000 100 - 设立
化州海螺水泥有限责任公司 (“化州海螺”) 广东 广东 生产和销售水泥及水泥制品 200,000,000 100 - 设立
江华海螺水泥有限责任公司 (“江华海螺”) 湖南 湖南 生产和销售水泥及水泥制品 266,000,000 100 - 设立
江华海螺塑料包装有限责任公司 (“江华塑品”) 湖南 湖南 生产销售包装袋 20,000,000 100 - 设立
龙陵海螺水泥有限责任公司(“龙陵海螺”) 云南 云南 生产和销售水泥及水泥制品 225,000,000 100 - 设立
保山海螺 云南 云南 生产和销售水泥及水泥制品 300,000,000 100 - 设立
耐火材料 安徽 安徽 开发、制造、销售耐火材料及售后服务 100,000,000 70 - 设立
铜仁海螺 贵州 贵州 生产和销售水泥及水泥制品 510,000,000 51 - 设立
梁平海螺 四川 四川 生产和销售水泥及水泥制品 300,000,000 100 - 设立
印尼海螺 印尼 印尼 贸易和投资公司 51,000,000 美元 75 - 设立
印尼南加海螺 印尼 印尼 生产和销售水泥及水泥制品 90,000,000 美元 - 71.25 设立
文山海螺 云南 云南 生产和销售水泥及水泥制品 280,000,000 100 - 设立
巴中海螺 四川 四川 生产和销售水泥及水泥制品 280,000,000 100 - 设立
亳州海螺 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 30,000,000 70 - 设立
镇江北固海螺水泥有限责任公司 (“北固海螺”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 50,000,000 80 - 设立
进贤海螺水泥有限责任公司 (“进贤海螺”) 江西 江西 生产和销售水泥及水泥制品 42,000,000 70 - 设立
临夏海螺 甘肃 甘肃 生产和销售水泥及水泥制品 350,000,000 100 - 设立
海螺国际 香港 香港 投资及贸易 300,000,000 港币 100 - 设立
安徽海螺物资贸易有限责任公司 (“海螺物贸”) 安徽 安徽 水泥及水泥制品的销售及售后服务 50,000,000 100 - 设立
无锡海螺水泥销售有限公司 (“无锡销售”) 江苏 江苏 水泥及水泥制品的销售及售后服务 100,000,000 100 - 设立
印尼国贸 印尼 印尼 投资及贸易 10,000,000 美元 - 100 设立
127
安徽海螺水泥股份有限公司
自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
主要 持股比例 (%)
子公司全称 经营地 注册地 业务性质 注册资本 直接 间接 取得方式
南苏矿山 印尼 印尼 矿山开采及相关服务 1,000,000 美元 - 67.5 设立
马诺斯水泥 印尼 印尼 水泥及水泥制品的销售及售后服务 50,000,000 美元 - 100 设立
巴鲁水泥 印尼 印尼 水泥及水泥制品的销售及售后服务 50,000,000 美元 - 100 设立
马德望海螺 柬埔寨 柬埔寨 水泥及水泥制品的销售及售后服务 50,000,000 美元 - 60 设立
宝鸡海螺塑料包装有限责任公司(“宝鸡塑品”) 陕西 陕西 生产销售包装袋 10,000,000 100 - 设立
北苏海螺 印尼 印尼 生产和销售水泥及水泥制品 50,000,000 美元 - 100 设立
巢湖海螺 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 500,000,000 100 - 设立
西加海螺 印尼 印尼 水泥及水泥制品的销售及售后服务 4,000,000 美元 - 100 设立
贵定海螺塑料包装有限责任公司（“贵定塑品”） 贵州 贵州 生产和销售包装袋 20,000,000 100 - 设立
伏尔加海螺 俄罗斯 俄罗斯 生产和销售水泥及水泥制品 200,000 美元 75 - 设立
琅勃拉邦海螺 老挝 老挝 生产和销售水泥及水泥制品 23,000,000 美元 - 70 设立
万象海螺 老挝 老挝 生产和销售水泥及水泥制品 1,000,000 美元 - 75 设立
曼德勒海螺 缅甸 缅甸 生产和销售水泥及水泥制品 45,000,000 美元 55 - 设立
同一控制下企业
海螺建安 安徽 安徽 提供建筑施工服务 30,000,000 100 -
合并取得
同一控制下企业
上海海螺建材国际贸易有限公司 (“海螺国贸”) 上海 上海 自营和代理服务 10,000,000 100 -
合并取得
同一控制下企业
上海海螺物流有限公司 (“海螺物流”) 上海 上海 提供各类商品物流服务 10,000,000 100 -
合并取得
同一控制下企业
芜湖海螺物流有限公司 (“芜湖物流”) 安徽 安徽 提供各类商品物流服务 40,000,000 100 -
合并取得
同一控制下企业
广东英龙海螺物流有限公司 (“英龙物流”) 广东 广东 提供各类商品物流服务 10,000,000 100 -
合并取得
同一控制下企业
安徽宁昌塑料包装有限公司 (“宁昌塑品”) 安徽 安徽 生产销售包装袋 53,554,100 100 -
合并取得
同一控制下企业
英德海螺塑料包装有限责任公司 (“英德塑品”) 广东 广东 生产销售包装袋 6,000,000 100 -
合并取得
同一控制下企业
芜湖海螺塑料制品有限公司 (“芜湖塑品”) 安徽 安徽 生产和销售包装袋 30,000,000 100 -
合并取得
128
安徽海螺水泥股份有限公司
自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
主要 持股比例 (%)
子公司全称 经营地 注册地 业务性质 注册资本 直接 间接 取得方式
同一控制下企业
铜陵海螺 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 742,000,000 100 -
合并取得
非同一控制下企业
宁波海螺水泥有限公司 (“宁波海螺”) 浙江 浙江 生产和销售水泥及水泥制品 171,000,000 75 -
合并取得
非同一控制下企业
安徽荻港海螺水泥股份有限公司 (“荻港海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 590,000,000 99.75 0.25
合并取得
非同一控制下企业
安徽枞阳海螺水泥股份有限公司 (“枞阳海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 410,000,000 99.27 0.73
合并取得
非同一控制下企业
池州海螺水泥股份有限公司 (“池州海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 950,000,000 99.67 0.33
合并取得
非同一控制下企业
双峰海螺水泥有限公司 (“双峰海螺”) 湖南 湖南 生产和销售水泥及水泥制品 492,000,000 100 -
合并取得
非同一控制下企业
江苏八菱海螺水泥有限公司 (“八菱海螺”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 32,960,000 75 -
合并取得
非同一控制下企业
上海海螺明珠水泥有限责任公司 (“明珠海螺”) 上海 上海 生产和销售水泥及水泥制品 30,000,000 76.2 18
合并取得
非同一控制下企业
贵阳海螺* 贵州 贵州 生产和销售水泥及水泥制品 706,000,000 50 -
合并取得
非同一控制下企业
贵定海螺* 贵州 贵州 生产和销售水泥及水泥制品 460,000,000 50 -
合并取得
非同一控制下企业
遵义海螺* 贵州 贵州 生产和销售水泥及水泥制品 530,000,000 50 -
合并取得
非同一控制下企业
壮乡水泥 云南 云南 生产和销售水泥及水泥制品 50,000,000 100 -
合并取得
非同一控制下企业
四合工贸 广西 广西 生产和销售水泥及水泥制品 120,000,000 100 -
合并取得
非同一控制下企业
凤凰山公司 陕西 陕西 生产和销售水泥及水泥制品 928,800,000 100 -
合并取得
129
安徽海螺水泥股份有限公司
自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
主要 持股比例 (%)
子公司全称 经营地 注册地 业务性质 注册资本 直接 间接 取得方式
非同一控制下企业
金陵河公司 陕西 陕西 生产和销售水泥及水泥制品 372,376,000 100 -
合并取得
非同一控制下企业
乾县海螺 陕西 陕西 生产和销售水泥及水泥制品 560,000,000 100 -
合并取得
非同一控制下企业
六矿瑞安 贵州 贵州 生产和销售水泥及水泥制品 477,450,000 51 -
合并取得
非同一控制下企业
黔西南公司 贵州 贵州 生产和销售水泥及水泥制品 250,000,000 51 -
合并取得
南威水泥 非同一控制下企业
四川 四川 生产和销售水泥及水泥制品 168,000,000 100 -
合并取得
非同一控制下企业
哈密弘毅建材有限责任公司（“哈密建材”） 新疆 新疆 生产和销售水泥及水泥制品 100,000,000 80 -
合并取得
非同一控制下企业
哈密兴义矿业有限责任公司（“兴义矿业”） 新疆 新疆 矿山开采及相关服务 3,000,000 - 80
合并取得
非同一控制下企业
凌云通鸿 广西 广西 生产和销售水泥及水泥制品 80,000,000 80 -
合并取得
非同一控制下企业
茂名市大地水泥有限公司 (“茂名大地”) 广东 广东 生产和销售水泥及水泥制品 60,000,000 100 -
合并取得
非同一控制下企业
盈江允罕 云南 云南 生产和销售水泥及水泥制品 300,000,000 99 -
合并取得
非同一控制下企业
邵阳云峰 湖南 湖南 研发；销售型材及相关制品 120,000,000 65 -
合并取得
非同一控制下企业
湖南云峰 湖南 湖南 生产和销售水泥及水泥制品 93,000,000 65 -
合并取得
非同一控制下企业
水城海螺盘江水泥有限责任公司 (“水城海螺”)** 贵州 贵州 生产和销售水泥及水泥制品 507,600,000 40 -
合并取得
非同一控制下企业
昆明海螺水泥有限公司 (“昆明海螺”)*** 云南 云南 生产和销售水泥及水泥制品 30,506,700 美元 80 -
合并取得
130
安徽海螺水泥股份有限公司
自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
主要 持股比例 (%)
子公司全称 经营地 注册地 业务性质 注册资本 直接 间接 取得方式
非同一控制下企业
涟源海螺*** 湖南 湖南 生产和销售水泥及水泥制品 74,800,000 美元 80 -
合并取得
非同一控制下企业
赣州海螺 江西 江西 生产和销售水泥及水泥制品 400,000,000 55 -
合并取得
* 上述子公司系公司章程规定股东会授权董事会对除特别决议事项外的其他股东会决议事项行使表决权，本公司可控制其董事会 60%席
位及投票权。特别决议主要包括企业增资、减资、修改公司章程等行使保护性权力的事项。
** 根据该子公司章程，本公司在其股东会享有除特别决议事项外其他股东会决议事项 100%的表决权。特别决议主要包括企业增资、减
资、修改公司章程等行使保护性权力的事项。
*** 本期昆明宏熙水泥有限公司更名为昆明海螺水泥有限公司，国产实业（湖南）水泥有限公司更名为涟源海螺水泥有限公司。
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(2) 非全资子公司
金额单位：人民币元
少数股东的 本期归属于 本期向少数股东宣 期末少数股东
子公司名称 持股比例 少数股东的损益 告分派的股利 权益余额
英德海螺 25.00% 60,107,017 - 617,441,455
张家港海螺 1.29% 260,943 - 6,295,125
宁波海螺 25.00% 7,305,762 -6,840,000 84,238,573
泰州海螺 6.25% 573,017 - 2,873,802
八菱海螺 25.00% - -980,000 2,783,056
建阳海螺 24.00% 122,394 - 11,635,479
上海海螺 25.00% - - 67,187,322
明珠海螺 5.80% 455,952 - 4,678,209
贵阳海螺 50.00% 27,787,496 - 568,628,998
贵定海螺 50.00% 36,232,264 - 325,066,401
遵义海螺 50.00% 102,284,445 - 566,460,327
耐火材料 30.00% 6,348,610 -570,000 55,985,419
六矿瑞安 49.00% 28,712,823 - 315,821,939
黔西南公司 49.00% 6,347,271 - 125,701,955
铜仁海螺 49.00% 29,804,887 - 313,399,793
印尼海螺 25.00% -5,382,881 - 51,909,917
印尼南加海螺 28.75% -6,117,412 - 23,336,118
亳州海螺 30.00% 1,279,396 - 11,854,290
哈密建材 20.00% 2,025,242 - 9,863,074
凌云通鸿 20.00% 1,059,885 - 12,329,917
北固海螺 20.00% 853,034 - 13,233,990
进贤海螺 30.00% -41,408 - 16,161,383
盈江允罕 1.00% 491,804 - 5,305,611
邵阳云峰 35.00% 3,253,456 - 79,065,514
湖南云峰 35.00% 108,112 - 67,167,329
水城海螺 60.00% 190,839 - 234,278,231
昆明海螺 20.00% 204,524 - 24,905,133
涟源海螺 20.00% 1,855,169 - 106,241,438
南苏矿山 32.50% - - 684,315
赣州海螺 45.00% 37,622,245 - 266,913,364
马德望海螺 40.00% -2,974,962 - 78,707,036
伏尔加海螺 25.00% -108,263 - 248,287
琅勃拉邦海螺 30.00% 147,451 - 24,894,341
万象海螺 25.00% -1,604 - 1,689,436
曼德勒海螺 45.00% -4,227 - 3,055,408
合计 340,803,281 -8,390,000 4,100,041,985
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(3) 非全资子公司的主要财务信息
下表列示了上述子公司的主要财务信息，这些子公司的主要财务信息是集团内部交易抵
销前的金额，但是经过了合并日公允价值以及统一会计政策的调整：
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 截至 2016 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
流动资产 7,243,801,870 5,663,523,980
非流动资产 20,002,791,832 19,898,192,568
资产合计 27,246,593,702 25,561,716,548
流动负债 8,628,925,781 9,001,873,464
非流动负债 6,455,156,991 5,994,414,719
负债合计 15,084,082,772 14,996,288,183
营业收入 7,376,708,212 5,385,959,362
净利润 952,480,844 396,085,409
综合收益总额 947,881,672 429,579,635
经营活动现金流量 1,524,580,663 716,012,757
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1) 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明：
本公司于 2017 年 3 月 15 日向盈江允罕增资，增资后本公司持股比例由 90%变为
99%，少数股东持股比例由 10%变为 1%。
本集团截止至 2017 年 6 月 22 日通过增资及购买少数股权，对马德望海螺的持股比例由
51%变为 60%，少数股东持股比例由 49%变为 40%。
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司股东权益的影响：
金额单位：人民币元
项目 盈江允罕 马德望海螺 合计
增加资本金
- 现金 272,673,000 82,609,200 355,282,200
购买股权成本
- 现金 - 6,128,100 6,128,100
小计 272,673,000 88,737,300 361,410,300
减：按取得的股权比例
计算的子公司净资 270,972,534 87,071,695 358,044,229
产份额
差额 1,700,466 1,665,605 3,366,071
其中：调整资本公积 1,700,466 1,665,605 3,366,071
3、 在合营企业或联营企业中的权益
金额单位：人民币元
项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
合营企业 1,148,230,094 1,172,382,763
联营企业 1,481,241,752 2,143,045,729
小计 2,629,471,846 3,315,428,492
减：减值准备 - -
合计 2,629,471,846 3,315,428,492
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(1) 重要合营企业或联营企业：
金额单位：人民币元
持股比例 对合营企业或 对本集团
主要 联营企业投资的 活动是否
企业名称 经营地 注册地 业务性质 直接 间接 会计处理方法 注册资本 具有战略性
合营企业
水泥装备 (含铸造物) 设计、
海螺川崎装备制造 安徽 安徽 采购、制造、销售、维修及售后服务 50% - 权益法 348,000,000 是
进出口业务及水泥设备、水泥生产及水
中缅贸易* 安徽 安徽 泥原料的技术服务 45% - 权益法 9,000 万美元 是
水泥和熟料的生产、销售和售后服务以
西巴水泥* 印尼 印尼 及石灰石、粘土、砂等矿业活动 49% - 权益法 8,000 万美元 是
缅甸海螺* 缅甸 缅甸 水泥和熟料的生产 45% - 权益法 4,400 万美元 是
熟料、水泥、骨料以及水泥辅料、水泥
制品的销售服务、运输服务及煤炭运输
仰光海螺 缅甸 缅甸 服务 50% - 权益法 1,000 万美元 是
水泥及水泥制品的生产、销售，墙体材
料的生产和销售，机械加工及技术咨询
相山水泥* 安徽 安徽 与服务、大型水泥设备维修 40% - 权益法 408,628,000 是
联营企业
生产销售水泥，矿渣粉，混凝土，中转
朱家桥水泥 安徽 安徽 熟料和水泥，并提供售后服务 40% - 权益法 1,500 万美元 是
西部水泥 陕西 英属泽西岛 生产和销售水泥 - 21.17% 权益法 2,000 万英镑 是
* 根据该等公司的公司章程，本公司与其他投资方对该等公司实施共同控制，因此该等公司为本公司的合营企业。
** 截至 2017 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团通过上海证券交易所交易系统减持了所持青松建化全部股份 146,028,004 股，交易金额为
人民币 980,609,474 元，减持后本集团不再持有青松建化股份。
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(2) 重要合营企业的主要财务信息：
下表列示了本集团重要合营企业的主要财务信息，这些合营企业的主要财务信息是在按投资时公允价值为基础的调整以及统一会计政策调整
后的金额。此外，下表还列示了这些财务信息按照权益法调整至本集团对合营企业投资账面价值的调节过程：
金额单位：人民币元
海螺川崎装备制造 中缅贸易 西巴水泥 缅甸海螺 仰光海螺 相山水泥 合计
项目 2017 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 30 日
流动资产 305,710,557 989,060,065 157,298,987 345,065,915 5,923,404 388,637,557 2,191,696,485
其中：现金和现金等
26,083,046 95,190,563 16,997,675 61,456,303 2,040,473 50,505,633 252,273,693
价物
非流动资产 554,343,771 33,806 2,075,544,399 1,169,218,812 - 1,209,282,846 5,008,423,634
资产合计 860,054,328 989,093,871 2,232,843,386 1,514,284,727 5,923,404 1,597,920,403 7,200,120,119
流动负债 315,908,269 89,234,306 275,252,846 1,400,125,120 4,198,545 521,116,808 2,605,835,894
非流动负债 - 228,000,000 1,602,632,340 - - 112,121,742 1,942,754,082
负债合计 315,908,269 317,234,306 1,877,885,186 1,400,125,120 4,198,545 633,238,550 4,548,589,976
净资产 544,146,059 671,859,565 354,958,200 114,159,607 1,724,859 964,681,853 2,651,530,143
少数股东权益 - - -586,322 - - 28,134,670 27,548,348
归属于母公司股东权益 544,146,059 671,859,565 355,544,522 114,159,607 1,724,859 936,547,183 2,623,981,795
按持股比例计算的净资
272,073,029 302,336,804 174,216,816 51,371,824 862,430 374,618,873 1,175,479,776
产份额
加：取得投资时形成的
- - 5,624,612 - - 26,047,818 31,672,430
商誉
减：未实现的内部损益
- - -61,331,086 - - -365,387 -61,696,473
抵消
其他 3,528,034 -209,871 507,444 210,561 -344,086 -917,721 2,774,361
对合营企业投资的账面
275,601,063 302,126,933 119,017,786 51,582,385 518,344 399,383,583 1,148,230,094
价值
136
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
金额单位：人民币元
海螺川崎装备制造 中缅贸易 西巴水泥 缅甸海螺 仰光海螺 相山水泥 合计
项目 截至 2017 年 6 月 30 截至 2017 年 6 月 30 截至 2017 年 6 月 30 截至 2017 年 6 月 30 截至 2017 年 6 月 30 截至 2017 年 6 月 30 日 截至 2017 年 6 月 30
日止 6 个月期间 日止 6 个月期间 日止 6 个月期间 日止 6 个月期间 日止 6 个月期间 止 6 个月期间 日止 6 个月期间
营业收入 249,514,421 - 141,855,130 337,699,519 13,139,946 759,818,030 1,502,027,046
财务费用（收益以”+“号填列） -3,303,213 -28,943,130 -23,935,473 -6,163,216 2,618 -3,007,597 -65,350,011
其中：利息收入 260,988 479,558 165,131 584,307 140 114,272 1,604,396
利息费用 -3,556,125 -5,185,692 -35,832,713 -6,917,504 - -6,334,726 -57,826,760
所得税费用 -4,789,700 588,622 - - -47,944 -22,912,475 -27,161,497
净利润（亏损以”-“号填列） 27,141,631 -25,127,421 -56,230,250 16,468,184 -313,584 81,893,401 43,831,961
终止经营的净利润 - - - - - - -
其他综合收益 - - -1,643,974 -2,247,231 -38,602 - -3,929,807
综合收益总额 27,141,631 -25,127,421 -57,874,224 14,220,953 -352,186 81,893,401 39,902,154
本期收到的来自合营企业的股利 24,068,721 - - - - - 24,068,721
137
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
金额单位：人民币元
海螺川崎装备制造 中缅贸易 西巴水泥 缅甸海螺 仰光海螺 相山水泥 合计
项目 2016 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
流动资产 342,584,725 1,146,680,557 123,148,094 224,256,827 1,391,829 413,608,043 2,251,670,075
其中：现金和现金等
54,126,788 190,440,641 43,050,157 46,290,821 1,391,829 113,215,682 448,515,918
价物
非流动资产 569,299,176 38,200 2,147,823,236 1,242,402,668 - 1,052,459,772 5,012,023,052
资产合计 911,883,901 1,146,718,757 2,270,971,330 1,466,659,495 1,391,829 1,466,067,815 7,263,693,127
流动负债 346,742,032 121,731,769 265,438,304 1,366,720,840 746 439,752,802 2,540,386,493
非流动负债 - 328,000,000 1,567,762,254 - - 146,479,409 2,042,241,663
负债合计 346,742,032 449,731,769 1,833,200,558 1,366,720,840 746 586,232,211 4,582,628,156
净资产 565,141,869 696,986,988 437,770,772 99,938,655 1,391,083 879,835,604 2,681,064,971
少数股东权益 - - -592,682 - - 26,135,652 25,542,970
归属于母公司股东权益 565,141,869 696,986,988 438,363,454 99,938,655 1,391,083 853,699,952 2,655,522,001
按持股比例计算的净资
282,570,934 313,644,144 214,798,092 44,972,395 695,541 341,479,981 1,198,161,087
产份额
加：取得投资时形成的
- - 5,624,612 - - 26,047,818 31,672,430
商誉
减：未实现的内部损益
- - -60,949,693 - - - -60,949,693
抵消
其他 3,528,035 -209,871 507,444 210,561 -1,041 -536,189 3,498,939
对合营企业投资的账面
286,098,969 313,434,273 159,980,455 45,182,956 694,500 366,991,610 1,172,382,763
价值
138
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
金额单位：人民币元
海螺川崎装备制造 中缅贸易 西巴水泥 缅甸海螺 仰光海螺 相山水泥 合计
项目 截至 2016 年 6 月 30 截至 2016 年 6 月 30 截至 2016 年 6 月 30 截至 2016 年 6 月 30 截至 2016 年 6 月 30 截至 2016 年 6 月 30 日 截至 2016 年 6 月 30
日止 6 个月期间 日止 6 个月期间 日止 6 个月期间 日止 6 个月期间 日止 6 个月期间 止 6 个月期间 日止 6 个月期间
营业收入 248,740,661 -3,635,672 6,478,735 73,795,582 - - 325,379,306
财务费用（收益以”+“号填列） -3,669,570 16,916,035 5,376,709 -27,888,407 - - -9,265,233
其中：利息收入 319,662 36,107 73,270 109,845 - - 538,884
利息费用 -3,980,250 -1,398,875 -14,857 -1,873,338 - - -7,267,320
所得税费用 -3,368,071 -5,100,445 - -639,869 - - -9,108,385
净利润（亏损以”-“号填列） 27,748,902 15,301,336 2,761,136 34,561,853 - - 80,373,227
终止经营的净利润 - - - - - - -
其他综合收益 - - 33,486,287 12,452,352 - - 45,938,639
综合收益总额 27,748,902 15,301,336 36,247,423 47,014,205 - - 126,311,866
本期收到的来自合营企业的股利 19,998,896 - - - - - 19,998,896
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(3) 重要联营企业的主要财务信息：
下表列示了本集团重要联营企业的主要财务信息，这些联营企业的主要财务信息取自最
近公开披露的财务信息，考虑了按投资时公允价值为基础的调整以及统一会计政策调整
后的金额。此外，下表还列示了这些财务信息按照权益法调整至本集团对联营企业投资
账面价值的调节过程：
金额单位：人民币元
朱家桥水泥 西部水泥 合计
2017 年 2017 年 2017 年
项目 6 月 30 日 6 月 30 日* 6 月 30 日
流动资产 53,164,730 2,837,699,000 2,890,863,730
非流动资产 43,386,135 8,937,161,079 8,980,547,214
资产合计 96,550,865 11,774,860,079 11,871,410,944
流动负债 359,824 1,988,657,000 1,989,016,824
非流动负债 - 3,013,539,000 3,013,539,000
负债合计 359,824 5,002,196,000 5,002,555,824
净资产 96,191,041 6,772,664,079 6,868,855,120
少数股东权益 - 57,968,000 57,968,000
归属于母公司股东权益 96,191,041 6,714,696,079 6,810,887,120
按持股比例计算的
38,476,417 1,432,206,673 1,470,683,090
净资产份额
加：取得投资时形成
- 8,823,866 8,823,866
的商誉
其他 1,734,796 - 1,734,796
对联营企业投资的
40,211,213 1,441,030,539 1,481,241,752
账面价值
存在公开报价的对联营企业投资
- 1,175,247,556 1,175,247,556
的公允价值
截止 2017 年 截止 2017 年 截止 2017 年
6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日
止 6 个月期间 止 6 个月期间* 止 6 个月期间
营业收入 348,542 2,111,890,000 2,112,238,542
净利润 -3,381,392 225,299,000 221,917,608
终止经营的净利润 - - -
其他综合收益 - - -
综合收益总额 -3,381,392 225,299,000 221,917,608
本期收到的来自联营企业的股利 - - -
注*： 数字取自于西部水泥最近公开披露的财务信息。
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金额单位：人民币元
青松建化 朱家桥水泥 西部水泥 合计
2016 年 2016 年 2016 年 2016 年
项目 9 月 30 日* 12 月 31 日 12 月 31 日* 12 月 31 日
流动资产 2,098,306,896 55,687,821 2,515,084,000 4,669,078,717
非流动资产 9,801,355,121 45,643,695 9,305,661,569 19,152,660,385
资产合计 11,899,662,017 101,331,516 11,820,745,569 23,821,739,102
流动负债 3,201,725,018 1,759,083 2,399,719,000 5,603,203,101
非流动负债 3,150,493,907 - 2,868,501,000 6,018,994,907
负债合计 6,352,218,925 1,759,083 5,268,220,000 11,622,198,008
净资产 5,547,443,092 99,572,433 6,552,525,569 12,199,541,094
少数股东权益 192,333,997 - 50,727,000 243,060,997
归属于母公司股东权益 5,355,109,095 99,572,433 6,501,798,569 11,956,480,097
按持股比例计算的
567,106,054 39,828,974 1,383,434,229 1,990,369,257
净资产份额
加：取得投资时形成
142,117,810 - 8,823,866 150,941,676
的商誉
其他 - 1,734,796 - 1,734,796
对联营企业投资的账面
709,223,864 41,563,770 1,392,258,095 2,143,045,729
价值
存在公开报价的对联营
679,030,219 - 893,053,051 1,572,083,270
企业投资的公允价值
2015 年
10 月 1 日至 2016 年 7 月 1 日至
2016 年 9 月 30 日 2016 年 2016 年 12 月 31 日 2016 年
营业收入 1,772,670,449 26,541,961 3,719,280,000 5,518,492,410
净利润 -618,204,845 -4,750,533 -2,219,901 -625,175,279
终止经营的净利润 - - - -
其他综合收益 496,927 - - 496,927
综合收益总额 -617,707,918 -4,750,533 -2,219,901 -624,678,352
本期收到的来自联营
- - - --
企业的股利
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八、 与金融工具相关的风险
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括
信用风险
流动性风险
利率风险
汇率风险
其他价格风险。
下文主要论述上述风险敞口及其形成原因以及在本期发生的变化、风险管理目标、政策
和程序以及计量风险的方法及其在本期发生的变化等。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对
本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别
和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，
以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，
以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内
部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
(1) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集
团的信用风险主要来自货币资金、应收款项、债券投资和为套期目的签订的衍生金融工
具等。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。此外，本集团要求大部分客户进行预付
款。
本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重
大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。
对于应收款项，本集团管理层已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以
确定赊销额度与信用期限。信用评估主要根据客户的财务状况、外部评级及银行信用记
录 (如有可能) 。有关的应收款项自出具账单日起 30 - 60 天内到期 (质保金除外) 。应收
款项逾期 2 个月以上的债务人会被要求先清偿所有未偿还余额，才可以获得进一步的信
用额度。在一般情况下，本集团不会要求客户提供抵押品。
为监控本集团的信用风险，本集团按照账龄等要素对本集团的客户资料进行分析。本集
团于 2017 年 6 月 30 日和 2016 年 12 月 31 日已逾期但经个别方式和组合方式评估后均
未减值的应收款项金额不重大。
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本集团信用风险主要是受每个客户自身特性的影响，而不是客户所在的行业或国家和地
区。因此重大信用风险集中的情况主要源自本集团存在对个别客户的重大应收款项。于
资产负债表日，本集团的前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的 18% (2016 年
12 月 31 日：29%) ；于资产负债表日，本集团的前五大其他应收款项往来单位的其他
应收款占本集团其他应收款总额的 23% (2016 年 12 月 31 日：23%) 。此外，本集团未
逾期也未减值的应收款项主要是与近期并无违约记录的众多客户有关的。
本集团一般只会投资于有活跃市场的证券 (长远战略投资除外) ，而且交易对方的信用评
级须在良好等级以上。如果交易涉及衍生金融工具，交易对方便须有良好的信用评级。
鉴于交易对方的信用评级良好，本集团管理层并不预期交易对方会无法履行义务。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产 (包括衍生金融工具) 的
账面金额及本集团终止确认的未到期应收票据金额（附注五、2）。除附注十二、2 所载
本集团作出的财务担保外，本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担
保。于资产负债表日就上述财务担保承受的最大信用风险敞口已在附注十二、2 披露。
(2) 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金
短缺的风险。本公司及各子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和
筹措贷款以应付预计现金需求 (如果借款额超过某些预设授权上限，便需获得本公司董
事会的批准) 。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借
款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要
金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。
除本集团终止确认拥有全额追索权的贴现及背书票据外（附注五、2），本集团于资产
负债表日的金融负债按未折现的合同现金流量 (包括按合同利率 (如果是浮动利率则按 6
月 30 日的现行利率) 计算的利息) 的剩余合约期限，以及被要求支付的最早日期如下：
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金额单位：人民币元
2017 年 6 月 30 日 资产负债表日
未折现的合同现金流量 账面价值
1 年内或 1年 2年 5年
项目 实时偿还 至2年 至5年 以上 合计
短期借款 1,056,886,239 1,056,886,239 1,039,670,161
应付账款 4,114,239,306 4,114,239,306 4,114,239,306
应付利息 218,451,565 218,451,565 218,451,565
其他应付款 3,579,616,894 3,579,616,894 3,579,616,894
一年内到期的
非流动负债 7,192,290,182 7,192,290,182 6,878,862,589
长期借款 174,103,282 2,753,634,153 1,787,465,603 661,146,314 5,376,349,352 4,858,604,702
应付债券 178,500,000 178,500,000 535,500,000 3,678,500,000 4,571,000,000 3,498,322,661
合计 16,514,087,468 2,932,134,153 2,322,965,603 4,339,646,314 26,108,833,538 24,187,767,878
金额单位：人民币元
2016 年 12 月 31 日 资产负债表日
未折现的合同现金流量 账面价值
1 年内或 1年 2年 5年
项目 实时偿还 至2年 至5年 以上 合计
短期借款 1,300,512,976 - - - 1,300,512,976 1,275,213,970
应付账款 4,379,278,388 - - - 4,379,278,388 4,379,278,388
应付利息 131,609,050 - - - 131,609,050 131,609,050
其他应付款 4,112,963,051 - - - 4,112,963,051 4,112,963,051
一年内到期的
3,406,661,737 - - - 3,406,661,737 3,262,417,814
非流动负债
长期借款 197,731,128 2,052,889,703 2,485,203,674 1,278,910,305 6,014,734,810 5,447,249,980
应付债券 308,500,000 2,808,500,000 535,500,000 3,678,500,000 7,331,000,000 5,995,858,648
合计 13,837,256,330 4,861,389,703 3,020,703,674 4,957,410,305 26,676,760,012 24,604,590,901
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(3) 利率风险
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风险及现金流量利
率风险。本集团根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅
与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
(a) 本集团于 6 月 30 日持有的计息金融工具如下：
金额单位：人民币元
2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
项目 实际利率 金额 实际利率 金额
固定利率金融工具
金融资产
- 货币资金 0.50%~5.10% 16,305,489,551 0.30% ~ 4.25% 11,221,793,246
- 其他应收款 6.00% 27,960,000 4.35% ~ 6.00% 110,460,000
- 其他非流动资产 4.35%~4.75% 37,000,000 4.35% ~ 4.75% 65,810,000
金融负债
- 短期借款 2.85%~8.40% 254,182,161 6.84% ~ 8.40% 86,473,974
- 一年内到期的长期借款 2.65% 51,375,000 2.65% 100,750,000
- 长期借款 1.97%~8.80% 2,356,724,702 1.97% ~ 8.80% 1,768,129,653
- 应付债券 5.10% 3,498,322,661 5.10% ~ 5.20% 5,995,858,648
- 一年内到期的应付债券 4.89%~5.20% 4,998,329,189 4.89% 2,499,644,701
合计 5,211,515,838 947,206,270
金额单位：人民币元
项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
实际利率 金额 实际利率 金额
浮动利率金融工具
金融资产
- 货币资金 0.02%~4.00% 4,479,246,932 0.05% ~ 4.00% 4,363,817,176
金融负债
- 短期借款 1.83%~3.92% 785,488,000 1.39% ~ 3.92% 1,188,739,996
- 一年内到期的非流动负债 2.26%~4.75% 1,829,158,400 1.80% ~ 4.75% 662,023,113
- 长期借款 2.51%~4.28% 2,501,880,000 1.84% ~ 4.41% 3,679,120,327
合计 (净负债以“－”号列示) -637,279,468 -1,166,066,260
(b) 敏感性分析
于 2017 年 6 月 30 日，在其他变量不变的情况下，假定利率上升 100 个基点将会导致本
集团股东权益及净利润减少人民币 5,861,346 元 (2016 年 12 月 31 日：减少人民币
9,344,708 元) 。
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
于资产负债表日本集团不持有以公允价值计量的固定利率金融工具，资产负债表日利率
的变动不会对净利润及股东权益产生影响。对于资产负债表日持有的、使本集团面临现
金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响
是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假
设和方法。
(4) 汇率风险
对于不是以记账本位币计价的货币资金、应收账款和应付账款、短期借款等外币资产和
负债，如果出现短期的失衡情况，本集团会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净
风险敞口维持在可接受的水平。
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(a) 本集团于 2017 年 6 月 30 日的主要外币资产负债项目汇率风险敞口如下。出于列报考
虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算。外币报表折算差额未
包括在内。
2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
折算人民币 折算人民币
余额 余额
外币余额 （以人民币列示） 外币余额 （以人民币列示）
以人民币为记账本位币
的子公司
货币资金
- 美元 38,476,406 260,654,565 15,716,596 109,026,026
- 港币 8,124,393 7,051,161 670,585 599,838
- 欧元 - - 323,835 2,366,198
应收账款
- 美元 3,534,117 23,941,522 10,114,478 70,164,133
- 港币 14,854,904 12,892,571 198,437 177,502
以印尼盾为记账本位币
的子公司
货币资金
- 美元 17,916,008 121,370,203 7,616,336 52,834,524
- 人民币 112,198,905 112,198,905 3,400,771 3,400,771
应收账款
- 美元 101,674 688,780 - -
- 人民币 66,042 66,042 - -
短期借款
- 美元 20,000,000 135,487,998 28,000,000 194,236,000
长期借款
- 美元 151,000,000 1,022,934,388 138,500,000 960,774,500
- 人民币 1,759,500,000 1,759,500,000 1,330,875,000 1,330,875,000
应付账款
- 美元 7,929,515 53,717,706 - -
以老挝基普为记账本位币
的子公司
货币资金
- 美元 11,794,398 79,899,968 213,894 1,483,783
- 人民币 16,554 16,554 200 200
以缅元为记账本位币
的子公司
货币资金
- 美元 1,000,000 6,774,401 - -
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
折算人民币 折算人民币
余额 余额
外币余额 （以人民币列示） 外币余额 （以人民币列示）
资产负债表敞口总额
以人民币为记账本位币
的子公司
- 美元 42,010,523 284,596,087 25,831,074 179,190,159
- 港币 22,979,297 19,943,732 869,022 777,340
- 欧元 - - 323,835 2,366,198
以印尼盾为记账本位币
的子公司
- 美元 -160,911,833 -1,090,081,109 -158,883,664 -1,102,175,976
- 人民币 -1,647,235,053 -1,647,235,053 -1,327,474,229 -1,327,474,229
以老挝基普为记账本位币
的子公司
- 美元 11,794,398 79,899,968 213,894 1,483,783
- 人民币 16,554 16,554 200 200
以缅元为记账本位币
的子公司
- 美元 1,000,000 6,774,401 - -
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(b) 本集团适用的人民币对外币的汇率分析如下：
项目 平均汇率 报告日中间汇率
截至 2017 年 截至 2016 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 2017 年 2016 年
6 个月期间 6 个月期间 6 月 30 日 12 月 31 日
以人民币为记账
本位币的子公司
美元 6.8697 6.5303 6.7744 6.9370
港币 0.8837 0.8408 0.8679 0.8945
欧元 7.4432 7.2854 7.7496 7.3068
以印尼盾为记账
本位币的子公司
美元 13,328.5294 13,416.9000 13,319.0000 13,436.0000
人民币 1,940.2359 2,054.5305 1,966.0782 1,936.8603
以老挝基普为记账
本位币的子公司
美元 8,206.0462 8,123.5833 8,246.0000 8,202.0000
人民币 1,194.5705 1,244.0679 1,217.2296 1,182.3555
以缅元为记账
本位币的子公司
美元 1,358.7479 1,217.0833 1,362.0000 1,365.0000
(c) 敏感性分析
假定除汇率以外的其他风险变量不变，本集团于 2017 年 6 月 30 日人民币对美元和印尼
盾的汇率变动使人民币升值 1% 将导致股东权益和净利润的增加 (减少以“-”列示) 情况如
下。此影响按资产负债表日即期汇率折算为人民币列示。
金额单位：人民币元
项目 股东权益 净利润
2017 年 6 月 30 日
美元 5,391,080 5,391,080
人民币 12,354,139 12,354,139
港币 -149,581 -149,581
2016 年 12 月 31 日
美元 6,911,265 6,911,265
港币 -5,830 -5,830
欧元 -17,746 -17,746
人民币 9,956,055 9,956,055
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
于 2017 年 6 月 30 日，在假定其他变量保持不变的前提下，记账本位币对所有外币的汇
率变动使记账本位币贬值 1%将导致股东权益和净利润的变化和上表列示的金额相同但
方向相反。
上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变动，以变动后的汇率对资产负债表日本
集团持有的、面临汇率风险的金融工具进行重新计量得出的。外币报表折算差额未包括
在内。上一年度的分析基于同样的假设和方法。上述分析不包括外币报表折算差异。
(5) 其他价格风险
其他价格风险包括股票价格风险、商品价格风险等。
本集团为规避股权投资风险，根据公司董事会的授权利用存量资金通过证券市场对国内
部分具有一定规模和竞争优势、发展潜力的水泥行业上市公司进行战略投资。同时，合
理控制投资规模，并根据股票市场和目标企业管理的情况，集体研究具体投资策略。另
一方面，本集团严格根据国家法律法规，结合公司战略投资安排，将股票投资划分为可
供出售金融资产，并进行有针对性的跟踪管理。对划分为可供出售金融资产的股票投
资，关注标的公司的经营发展，通过参加其股东大会，了解公司的经营管理情况。
于 2017 年 6 月 30 日，本集团所持可供出售金融资产的价值为人民币 391,652,492 元
（2016 年 12 月 31 日：人民币 2,935,176,878 元）。假设于 2017 年 6 月 30 日本集团
所持可供出售权益投资的股票价格上升或下降了 1%且其他变量不变，则相关股东权益
将上升或下降人民币 2,937,394 元 (2016 年 12 月 31 日：上升或下降人民币 22,013,827
元) ，净利润无影响 (2016 年 12 月 31 日：无) 。
上述敏感性分析是假设资产负债表日股票价格发生变动，以变动后的股票价格对资产负
债表日本集团持有的、面临股票价格风险的可供出售金融资产进行重新计量得出的。上
述敏感性分析同时假设本集团所持有的可供出售权益投资的公允价值将根据过往与有关
股票价格之相关性而发生变动，且不会因短期股票价格的波动而导致减值。上一年度的
分析基于同样的假设和方法。
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九、 公允价值的披露
下表列示了本集团在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本
报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于
对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如
下：
第一层次输入值： 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报
价；
第二层次输入值： 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次输入值： 相关资产或负债的不可观察输入值。
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
金额单位：人民币元
2017 年 6 月 30 日
第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
项目 附注 合计
值计量 值计量 值计量
持续的公允价值计量
可供出售金融资产
权益工具投资 五、9 391,652,492 - - 391,652,492
持续以公允价值计量的资产总额 391,652,492 - - 391,652,492
金额单位：人民币元
2016 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次
项目 附注 公允价值计量 公允价值计量 公允价值计量 合计
持续的公允价值计量
可供出售金融资产
权益工具投资 五、9 2,935,176,878 - - 2,935,176,878
持续以公允价值计量的资产总额 2,935,176,878 - - 2,935,176,878
截至 2017 年 6 月 30 日，本集团金融工具的第一层次与第二层次之间没有发生重大转
换。
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
2、 持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
可供出售金融资产中的权益工具投资和以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资的公允价值是按资产负债表日的市场报价确定
的。
3、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本集团 6 月 30 日各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
十、 关联方及关联交易
1、 本公司的母公司情况
金额单位：人民币元
母公司对本 母公司对本
母公司名称 注册地 公司的持股 公司的表决 本公司
业务性质 注册资本 比例 (%) 权比例 (%) 最终控制方
资产经营、投资、
融资、产权贸易，
建筑材料，化工产品 安徽省国有资产
海螺集团 安徽 等开发、技术服务 800,000,000 36.78% 36.78% 监督管理委员会
本公司的母公司及最终控制方均不对外提供报表。
2、 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况参见附注七、1。
3、 本公司的合营和联营企业情况
本公司的合营和联营企业情况参见附注七、3。
4、 其他关联方情况
其他关联方名称 关联关系
中国海螺创业控股有限公司 (“海螺创业”) 本公司母公司之重要股东
本公司股东、过去十二个月内
安徽海螺创业投资有限责任公司 (“海创公司”) 本公司部分董事亦为该公司董事
芜湖海螺型材科技股份有限公司及其附属公
(“海螺型材及其附属公司”) 海螺集团之子公司
海螺设计院 海螺集团之子公司
安徽海螺信息技术工程有限责任公司
(“海螺信息技术”) 海螺集团之子公司
芜湖海螺国际大酒店有限公司
(“芜湖海螺大酒店”) 海螺集团之子公司
芜湖海创实业有限责任公司 (“芜湖海创实业”) 海螺创业之子公司
安徽海螺川崎工程有限公司及其附属公司
(“海螺川崎工程及其附属公司”) 海螺创业之子公司
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
安徽海螺川崎节能设备制造有限公司
(“海螺川崎节能设备”) 海螺创业之子公司
扬州海昌港务实业有限责任公司 (“扬州海昌”) 海螺创业之子公司
安徽海创新型节能建筑材料有限责任公司
(“安徽海创节能材料”) 海螺创业之子公司
亳州海创新型节能建筑材料有限责任公司
(“亳州海创节能材料”) 海螺创业之子公司
芜湖海螺投资有限公司
(“芜湖投资及其附属公司”） 海螺创业之子公司
芜湖海创置业有限责任公司 (“海创置业”) 海创公司之子公司
芜湖三山海螺港务有限公司 (“三山港务”) 海创公司之子公司
芜湖海螺物业管理有限公司 (“海螺物业”) 海创公司之子公司
上海海一航运有限公司 (“海一航运”) 海创公司之子公司
上海海螺国际投资发展有限公司 (“上海国投”) 海创公司之子公司
上海积高投资有限公司及其附属公司
（“上海积高及其附属公司”） 海创公司之子公司
芜湖新远船业修造有限公司 (“新远船业”) 上海国投之子公司
芜湖国际会议中心 海创公司之分公司
成利建材 本集团之托管公司
2017 年 5 月 4 日前本公司之联营
青松建化 公司、过去十二个月内本公司部分
高管亦为该公司董事
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5、 关联交易情况
下列与关联方进行的交易是按相关协议进行。
(1) 采购商品 / 接受劳务 (不含关键管理人员薪酬)
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 截至 2016 年 6 月
关联方 关联交易内容 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
海螺型材及其子公司 采购材料 1,218,089 3,183,009
海螺川崎节能设备 采购材料 39,232,132 24,729,657
三山港务 采购材料 73,338,796 69,389,091
朱家桥水泥 采购材料 - 1,541,826
海螺川崎装备制造 采购材料 89,411,089 71,039,266
安徽海创节能材料 采购材料 - 49,964
海螺川崎工程及其附属公司 采购设备 154,899,647 184,235,983
海螺川崎节能设备 采购设备 748,706 -
海螺川崎装备制造 采购设备 115,882,132 170,471,279
海螺设计院 工程设计 17,926,570 9,467,557
海螺信息技术 工程设计 / 采购材料 20,146,150 22,644,482
海螺川崎工程及其附属公司 工程设计 / 建筑安装 - 2,398,113
芜湖海创实业 工程设计 / 建筑安装 15,844,595 -
海螺集团 综合服务 1,072,002 921,917
海螺物业 保洁绿化服务 169,687 119,520
芜湖海螺大酒店 保洁绿化服务 633,057 -
芜湖国际会议中心 保洁绿化服务 184,362 -
扬州海昌 煤炭中转服务 48,459,817 3,117,122
海一航运 运输服务 85,580,148 51,729,321
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(2) 出售商品 / 提供劳务
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 截至 2016 年 6 月
关联方 关联交易内容 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
海螺川崎节能设备 销售材料 2,988,481 2,825,036
海螺集团 销售材料/固定资产 2,006,166 53,431
海螺型材及其子公司 销售产品 / 材料 585,876 859,643
三山港务 销售产品 / 材料 5,077 -
海一航运 销售产品 / 材料 159,991 -
海螺川崎装备制造 销售产品 / 材料 19,922,530 8,326,678
海螺川崎工程及其子公司 销售产品 / 材料 45,115 188,860
青松建化及其子公司 销售产品 - 1,856,537
亳州海创节能材料 销售产品 858,882 603,592
安徽海创节能材料 销售产品 1,377,630 745,102
朱家桥水泥 销售产品 - 2,319,658
扬州海昌 销售产品 1,231 14,572
西巴水泥 销售产品 17,207,493 14,303,780
海螺信息技术 销售产品 / 材料 1,251,670 494,480
芜湖投资及其子公司 销售产品 / 材料 636,922 148,455
成利建材 销售产品 / 材料 35,328,029 38,386,892
芜湖国际会议中心 提供用电/销售产品 353,555 345,061
海螺设计院 提供用电 169,504 1,631,864
海创置业 提供用电 17,648 5,349
海螺设计院 销售设备 - 345,989
西巴水泥 销售设备 6,210,000 107,598,969
海螺型材及其子公司 装卸劳务 / 建筑劳务 - 61,588
海一航运 装卸劳务 / 建筑劳务 198,723 172,248
芜湖国际会议中心 建筑劳务 - 84,318
海创公司 建筑劳务 - 2,972,193
海螺川崎装备制造 建筑劳务 - 1,669,743
海螺物业 建筑劳务 - 81,000
中缅贸易 建筑劳务 - 2,120,000
海创置业 建筑劳务 7,215 -
西巴水泥 综合服务 11,440,000 5,175,115
缅甸海螺 综合服务 11,320,000 -
芜湖投资及其子公司 委托管理服务 10,284,032 9,497,020
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(3) 受托管理 / 承包
本集团本期无此类事项 (2016 年 1-6 月：无) 。
(4) 关联租赁
(a) 出租：
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 截至 2016 年 6 月
30 日止确认的 30 日止确认的
承租方名称 租赁资产种类 租赁收入 租赁收入
海螺集团 场地租赁 808,566 1,035,398
海螺型材及其子公司 场地租赁 - 896,400
海螺设计院 场地租赁 318,396 337,500
上海国投 场地租赁 25,714 -
海一航运 场地租赁 37,143 -
合计 1,189,819 2,269,298
(b) 承租：
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 截至 2016 年 6 月
30 日止确认的 30 日止确认的
出租方名称 租赁资产种类 租赁费 租赁费
海螺集团 场地租赁 548,964 -
芜湖国际会议中心 场地租赁 930,591 2,530,860
海螺型材及其附属公司 场地租赁 468,045 -
芜湖海螺大酒店 场地租赁 7,200 -
合计 1,954,800 2,530,860
(5) 关联担保情况
本集团作为担保方
金额单位：人民币元
担保是否已
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 经履行完毕
中缅贸易 278,000,000 2015 年 11 月 23 日 2018 年 10 月 11 日 否
西巴水泥 780,072,160 2015 年 6 月 3 日 2025 年 6 月 2 日 否
相山水泥 40,000,000 2017 年 5 月 31 日 2018 年 5 月 31 日 否
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本集团作为被担保方
金额单位：人民币元
担保是否已
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 经履行完毕
2011 年 5 月 23 日至 2017 年 11 月 07 日至
海螺集团 8,500,000,000 2012 年 11 月 07 日 2022 年 11 月 7 日 否
(6) 关联方资金拆借
截止截至 2017 年 6 月 30 日止期间，本集团未发生关联方资金拆借。 (截至 2016 年 6 月
30 日止期间：无。)
(7) 关键管理人员报酬
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 截至 2016 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
关键管理人员报酬 1,572,730 1,463,568
(8) 其他关联交易
金额单位：人民币元
截至 2017 年 截至 2016 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
关联方 关联交易内容 关联交易类型 6 个月期间 6 个月期间
海螺集团 商标许可权使用费 商标许可权使用费 756,500 756,500
成利建材 借款利息收入 借款利息收入 843,460 848,120
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
6、 关联方承担情况
金额单位：人民币元
关联方 承担性质 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
芜湖国际会议中心 场地租赁合同 325,707 1,302,828
海螺型材及其附属公司 场地租赁合同 491,447 982,894
海螺集团 场地租赁合同 2,882,063 -
芜湖海螺大酒店 场地租赁合同 15,120 -
海螺川崎工程及其附属公司 采购合同 337,622,493 254,529,243
海螺川崎节能设备 采购合同 95,547,000 41,593,000
海螺设计院 设计合同 51,727,183 62,303,983
7、 关联方应收应付款项
应收关联方款项
金额单位：人民币元
项目名称 关联方 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
应收账款 海螺型材及其附属公司 872,308 68,689
成利建材 13,329,993 14,741,995
青松建化及其附属公司 5,563,149 5,669,597
相山水泥及其附属公司 748,873 -
安徽海创节能材料 34,110 -
预付款项 海螺信息技术 12,388,977 1,222,340
上海积高 - 1,636,612
预付工程款 海螺川崎工程及其附属公司 26,775,000 75,405,475
海螺川崎节能设备 9,889,798 42,474,338
海螺川崎装备制造 16,675,650 71,142,418
其他应收款 成利建材 27,960,000 27,960,000
海螺设计院 14,628,005 13,922,967
芜湖投资及其附属公司 14,431,776 10,220,673
中缅贸易 186,037 1,140,110
缅甸海螺 11,320,000 27,300,000
西巴水泥 50,355,141 38,368,009
芜湖海创实业 269,767 275,356
本集团未对上述应收关联方余额计提坏账准备。
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应付关联方款项
金额单位：人民币元
项目名称 关联方 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
应付账款 三山港务 20,989,470 20,685,809
海螺型材及其附属公司 39,811 553,745
海螺信息技术 5,884,166 5,965,250
扬州海昌 - 9,736,234
朱家桥水泥 - 130,338
西巴水泥 5,346,144 -
预收款项 海创公司 122,550 127,125
上海积高及其附属公司 524,222 36,981
安徽海创节能材料 505,543 167,134
亳州海创节能材料 123,321 122,569
其他应付款 海螺川崎工程及其附属公司 32,575,599 32,663,547
海螺川崎节能设备 18,071,332 57,232,746
海螺川崎装备制造 57,111,988 89,897,830
芜湖海创实业 27,073,547 39,246,807
海螺设计院 4,059,580 -
海一航运 11,177,664 2,188,000
新远船业 - 1,522,077
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十一、 资本管理
本集团资本管理的主要目标是保障本集团的持续经营，能够通过制定与风险水平相当
的产品和服务价格并确保以合理融资成本获得融资的方式，持续为股东提供回报。
本集团对资本的定义为股东权益加上没有固定还款期限的关联方借款并扣除未确认的
已提议分配的股利。本集团的资本不包括与关联方之间的业务往来余额。
本集团定期复核和管理自身的资本结构，力求达到最理想的资本结构和股东回报。本
集团考虑的因素包括：本集团未来的资金需求、资本效率、现实的及预期的盈利能
力、预期的现金流、预期资本支出等。如果经济状况发生改变并影响本集团，本集团
将会调整资本结构。
本集团通过经调整的净债务资本率来监管集团的资本结构。经调整的净债务为总债务
(包括短期借款、长期借款、应付债券) ，加上未确认的已提议分配的股利，扣除没有
固定还款期限的关联方借款以及现金和现金等价物。
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经调整的净债务资本率如下：
金额单位：人民币元
本集团 本公司
2017 年 2016 年 2017 年 2016 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
流动负债
五、19
短期借款 1,039,670,161 1,275,213,970 - 150,000,000
十五、8
一年内到期的 五、27
1,880,533,400 762,773,113 1,000,000 1,000,000
长期借款 十五、11
一年内到期的 五、27
4,998,329,189 2,499,644,701 4,998,329,189 2,499,644,701
应付债券 十五、11
小计 7,918,532,750 4,537,631,784 4,999,329,189 2,650,644,701
非流动负债
五、28
4,858,604,702 5,447,249,980 98,000,000 98,500,000
长期借款 十五、12
应付债券 五、29 3,498,322,661 5,995,858,648 3,498,322,661 5,995,858,648
小计 8,356,927,363 11,443,108,628 3,596,322,661 6,094,358,648
总债务合计 16,275,460,113 15,980,740,412 8,595,651,850 8,745,003,349
加：提议分配的股利 十三 - 2,649,651,290 - 2,649,651,290
减：现金及现金等价物 五、50 6,969,718,744 5,799,566,696 3,838,965,296 3,210,345,002
经调整的净债务 9,305,741,369 12,830,825,006 4,756,686,554 8,184,309,637
股东权益 84,483,061,924 80,298,771,482 76,714,145,701 73,693,234,672
减：提议分配的利润 十三 - 2,649,651,290 - 2,649,651,290
经调整的资本 84,483,061,924 77,649,120,192 76,714,145,701 71,043,583,382
经调整的净债务资本率 11.01% 16.52% 6.20% 11.52%
十二、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
(1) 资本承担
金额单位：人民币元
项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
已签订尚未履行或尚未完全履行的
1,960,106,218 2,057,962,812
长期资产投资合同
已批准未订立的长期资产投资合同 2,026,685,644 3,062,211,995
合计 3,986,791,862 5,120,174,807
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(2) 经营租赁承担
根据不可撤销的有关房屋及土地经营租赁协议，本集团于 6 月 30 日以后应支付的最
低租赁付款额如下：
金额单位：人民币元
项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
1 年以内 (含 1 年) 6,899,775 5,361,536
1 年以上 2 年以内 (含 2 年) 2,573,043 2,544,201
2 年以上 3 年以内 (含 3 年) 2,234,883 2,440,138
3 年以上 10,193,502 12,503,512
合计 21,901,203 22,849,387
(3) 本集团本期无与合营企业投资相关的未确认承诺 (2016 年：无) 。
2、 或有事项
(1) 或有负债
于 2017 年 6 月 30 日，本公司为本公司子公司的银行贷款提供担保，担保金额为人民
币 7,267,296,000 元 (2016 年 12 月 31 日：人民币 6,408,715,000 元)；本公司为本公
司子公司的银行授信提供担保，担保金额为人民币 670,000,000 元 (2016 年 12 月 31
日：人民币 730,000,000 元) 。本公司董事认为本公司不会因为该等担保而承担重大
风险。
于 2017 年 6 月 30 日，本集团开立信用证未结清余额人民币 138,756,907 元 (2016
年 12 月 31 日：人民币 63,556,865 元) 。本公司认为该等信用证不会引致额外风险。
本集团截至 2017 年 6 月 30 日为合营企业西巴水泥、中缅贸易及相山水泥的银行贷款
提供担保，担保金额为人民币 1,098,072,160 元 (2016 年 12 月 31 日：人民币
1,176,795,550 元) 。
(2) 或有资产
本集团本期无该等事项。
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十三、 资产负债表日后事项
本期无重要的资产负债表日后事项。
(1) 于资产负债表日后提议的利润分配
董事会于资产负债表日后提议不分配中期股利。
十四、 其他重要事项
1、 分部报告
本集团根据内部组织机构、管理要求及内部报告制度以业务经营地为基础确定了 5 个
报告分部。这 5 个报告分部分别为：中国东部、中国中部、中国南部、中国西部及海
外。每个报告分部的主要业务均为生产和销售熟料和水泥产品。本集团管理层定期审
阅不同分部的财务信息以决定向其配置资源、评价业绩。
本集团按内部报告信息披露相关报告分部利润或亏损，资产及负债的信息。
(1) 报告分部的利润或亏损、资产及负债的信息
为了评价各个分部的业绩及向其配置资源，本集团管理层会定期审阅归属于各分部资
产、负债、收入、费用及利润总额，这些信息的编制基础如下：
分部资产包括归属于各分部的所有资产。分部新增的非流动资产是指在当期购置或建
造分部固定资产、在建工程、工程物资、无形资产及其他非流动资产所发生的资本支
出总额。分部负债包括归属于各分部的所有负债。
分部利润总额是指各个分部产生的收入 (包括对外交易收入及分部间的交易收入) ，扣
除各个分部发生的费用、归属于各分部的资产发生的折旧和摊销及减值损失、直接归
属于某一分部的银行存款及银行借款所产生的利息净支出后的净额。分部之间收入的
转移定价按照与其它对外交易相似的条款计算。
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
下述披露的本集团各个报告分部的信息是本集团管理层在计量报告分部利润或亏损、资产和负债时运用了下列数据，或者未运用下列数
据但定期提供给本集团管理层的：
截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
项目 中国东部 中国中部 中国南部 中国西部 海外 分部间抵销 合计
对外交易收入 9,078,688,642 9,642,351,191 5,848,324,667 6,932,480,966 406,070,827 - 31,907,916,293
分部间交易收入 1,532,393,323 9,434,031,871 127,232,263 74,435,550 - 11,168,093,007 -
报告分部收入小计 10,611,081,965 19,076,383,062 5,975,556,930 7,006,916,516 406,070,827 11,168,093,007 31,907,916,293
报告分部利润总额 971,789,782 7,718,690,293 1,449,674,978 1,407,405,616 29,154,226 2,372,178,035 9,204,536,860
- 利息收入 4,837,114 374,248,640 2,166,155 9,436,962 3,699,388 117,880,511 276,507,748
- 利息支出 24,908,354 242,893,170 26,415,492 108,654,340 43,010,702 98,166,858 347,715,200
- 折旧和摊销费用 222,731,888 1,064,810,624 285,829,276 726,489,471 74,378,686 5,540,848 2,368,699,097
- 报告分部新增的非流动
208,866,000 397,354,837 137,613,485 57,435,748 1,040,233,965 - 1,841,504,035
资产
主营业务收入 10,486,451,386 18,394,641,636 5,941,051,020 6,974,474,095 378,748,932 11,189,609,336 30,985,757,733
主营业务成本 9,118,947,792 13,532,175,765 4,082,123,571 4,846,056,067 255,053,856 11,066,127,058 20,768,229,993
于 2017 年 6 月 30 日
报告分部资产总额 12,757,712,125 90,052,655,447 11,291,607,173 27,362,933,667 7,528,173,116 35,672,808,748 113,320,272,780
其中：对联营企业和合营企业
的长期股权投资 - 1,017,322,794 - 1,441,030,540 171,118,512 - 2,629,471,846
报告分部负债总额 8,148,390,661 14,480,214,630 3,224,982,708 14,671,338,621 6,661,711,665 18,349,427,429 28,837,210,856
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截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
项目 中国东部 中国中部 中国南部 中国西部 海外 分部间抵销 合计
对外交易收入 6,221,073,424 7,788,899,062 4,578,022,461 5,113,104,425 272,009,996 - 23,973,109,368
分部间交易收入 1,088,740,993 5,769,948,853 71,087,669 32,295,142 - 6,962,072,657 -
报告分部收入小计 7,309,814,417 13,558,847,915 4,649,110,130 5,145,399,567 272,009,996 6,962,072,657 23,973,109,368
报告分部利润总额 596,617,001 3,590,364,729 970,682,155 631,577,333 36,173,168 1,322,425,415 4,502,988,971
- 利息收入 3,944,036 399,710,447 1,947,036 6,071,312 7,230,253 220,112,209 198,790,875
- 利息支出 58,180,706 400,054,272 51,243,641 120,750,924 31,666,511 208,101,694 453,794,360
- 折旧和摊销费用 213,901,996 1,035,585,534 322,988,266 719,934,778 44,239,964 5,540,848 2,331,109,690
- 报告分部新增的非流动
资产 199,686,490 1,765,475,679 109,442,332 529,107,830 901,285,738 - 3,504,998,069
主营业务收入 7,225,141,732 13,073,092,241 4,606,181,431 5,080,143,890 280,339,053 6,864,442,914 23,400,455,433
主营业务成本 6,394,978,979 9,480,662,017 3,204,146,244 3,682,916,624 196,816,020 6,744,989,383 16,214,530,501
于 2016 年 12 月 31 日
报告分部资产总额 10,971,026,536 87,690,990,562 11,511,489,821 27,800,615,924 6,146,670,068 34,606,671,946 109,514,120,965
- 对联营企业和合营企业的
长期股权投资 - 1,008,088,622 - 2,101,481,959 205,857,911 - 3,315,428,492
报告分部负债总额 6,600,568,280 15,541,528,840 3,511,757,602 15,669,680,882 5,339,998,291 17,448,184,412 29,215,349,483
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(2) 地区信息
本集团按不同地区列示的有关取得的对外交易收入以及非流动资产 (不包括金融资
产、递延所得税资产，下同) 的信息见下表。对外交易收入是按接受服务或购买产品
的客户的所在地进行划分。非流动资产是按照资产实物所在地 (对于固定资产和在建
工程而言) 或被分配到相关业务的所在地 (对无形资产和商誉而言) 或合营及联营企业
的所在地或债务人所在地进行划分。
金额单位：人民币元
对外交易收入总额 非流动资产总额
截止 2017 年 截止 2016 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 2017 年 2016 年
国家或地区 6 个月期间 6 个月期间 6 月 30 日 12 月 31 日
中国大陆 30,748,789,926 22,710,467,937 70,247,807,222 72,444,019,515
其他国家及地区 1,159,126,367 1,262,641,431 5,051,817,400 4,039,375,566
合计 31,907,916,293 23,973,109,368 75,299,624,622 76,483,395,081
(3) 主要客户
本集团本期不存在对单一客户的重大依赖。
十五、 母公司财务报表主要项目注释
1、 货币资金
金额单位：人民币元
2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
外币 人民币 外币 人民币
项目 金额 折算率 金额 金额 折算率 金额
银行存款：
人民币 17,313,727,955 1 17,313,727,955 12,707,619,575 1 12,707,619,575
美元 3,282,555 6.7744 22,237,341 51,784 6.9370 359,229
欧元 - 7.7496 - 323,835 7.3068 2,366,198
其他货币
资金：
人民币 100,084,194 1 100,084,194 99,975,623 1 99,975,623
合计 17,436,049,490 12,810,320,625
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
于 2017 年 6 月 30 日，本公司的银行存款包括定期存款人民币 16,000,000,000 元
(2016 年 12 月 31 日：人民币 11,000,000,000 元) 。
于 2017 年 6 月 30 日，本公司的其他货币资金主要为专项保证金人民币 100,084,159
元 (2016 年 12 月 31 日：人民币 99,975,623 元) 。
2、 应收票据
(1) 应收票据分类
金额单位：人民币元
种类 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
银行承兑汇票 182,980,950 200,580,368
上述应收票据均为一年内到期。
(2) 截至 2017 年 6 月 30 日，本公司无已质押或用于贴现的应收票据 (2016 年 12 月 31
日：无) 。
(3) 年末本公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。
金额单位：人民币元
年末终止 年末未终止
种类 确认金额 确认金额
银行承兑汇票 22,171,277 37,827,650
合计 22,171,277 37,827,650
于 2017 年 6 月 30 日，本公司为结算贸易应付款项人民币 22,171,277 元 (2016 年 12
月 31 日：人民币 33,398,602 元) 而将等额的未到期应收票据背书予供货商，而由于
本公司管理层认为该等未到期票据所有权的风险及回报已实质转移，故而完全终止确
认该等应收票据及应付供货商款项。本公司对该等完全终止确认的未到期应收票据的
继续涉入程度以出票银行无法向票据持有人结算款项为限。本公司继续涉入所承受的
可能最大损失为本公司背书予供货商的未到期应收票据款项，2017 年 6 月 30 日为人
民币 22,171,277 元 (2016 年 12 月 31 日：人民币 33,398,602 元) 。
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
于 2017 年 6 月 30 日，本公司未到期应收票据人民币 37,827,650 元 (2016 年 12 月
31 日：人民币 66,607,762 元) 背书予供货商以结算应付账款未被终止确认，主要是
因为管理层认为票据所有权之信贷风险尚未实质转移。其相对应的应付账款也未终止
确认。上述未到期应收票据以及应付账款的面值约等于其公允价值。该等未到期应收
票据期限均为一年以内。
本期本公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。
3、 应收账款
(1) 应收账款按客户类别分析如下：
金额单位：人民币元
客户类别 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
应收非关联方客户 53,403,387 24,783,640
小计 53,403,387 24,783,640
减：坏账准备 101,572 101,572
合计 53,301,815 24,682,068
(2) 应收账款按账龄分析如下：
金额单位：人民币元
账龄 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
1 年以内(含 1 年) 53,301,815 24,682,068
1 年至 2 年(含 2 年) - -
2 年至 3 年(含 3 年) - -
3 年以上 101,572 101,572
小计 53,403,387 24,783,640
减：坏账准备 101,572 101,572
合计 53,301,815 24,682,068
账龄自应收账款确认日起开始计算。
169
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(3) 应收账款分类披露：
金额单位：人民币元
2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 注 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 账面价值 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 账面价值
单项金额重大并单独
计提了坏账准备的 - - - - - - - - - -
应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款*
组合 1 (a) 101,572 0.2% 101,572 100% - 101,572 0.4% 101,572 100% -
组合 2 (a) 53,301,815 99.8% - 0% 53,301,815 24,682,068 99.6% - 0% 24,682,068
组合小计 (a) 53,403,387 100% 101,572 0.2% 53,301,815 24,783,640 100% 101,572 0.4% 24,682,068
单项金额不重大但单独
计提了坏账准备的 - - - - - - - - - -
应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款*
合计 53,403,387 100% 101,572 0.2% 53,301,815 24,783,640 100% 101,572 0.4% 24,682,068
注*： 此类包括单独测试未发生减值的应收账款。
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(a) 组合中，期末按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
金额单位：人民币元
账龄 账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 53,301,815 - 0%
1至2年 - - -
2至3年 - - -
3 年以上 101,572 101,572 100%
合计 53,403,387 101,572 0.2%
(4) 本期计提、收回、转回或核销的坏账准备情况
金额单位：人民币元
2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
期初余额 101,572 101,572
本期收回或转回 - -
本期核销 - -
本期转销 - -
期末余额 101,572 101,572
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
金额单位：人民币元
占应收账款余 坏账准备
单位名称 期末余额 额的比例(%) 期末余额
1. 客户 E 16,444,236 30.79% -
2. 客户 H 8,461,648 15.84% -
3. 客户 I 5,886,963 11.02% -
4. 客户 J 5,833,214 10.92% -
5. 客户 K 5,026,552 9.41% -
合计 41,652,613 78.00% -
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
4、 其他应收款
(1) 其他应收款按客户类别分析如下：
金额单位：人民币元
客户类别 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
1. 应收子公司 29,304,323,187 27,187,917,220
2. 应收其他关联公司 70,751,361 79,321,476
3. 其他 5,154,326 24,189,974
小计 29,380,228,874 27,291,428,670
减：坏账准备 1,640,673 1,640,673
合计 29,378,588,201 27,289,787,997
(2) 其他应收款按账龄分析如下：
金额单位：人民币元
账龄 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
1 年以内 (含 1 年) 29,378,588,201 27,289,787,997
1 年至 2 年 (含 2 年) - -
2 年至 3 年 (含 3 年) - -
3 年以上 1,640,673 1,640,673
小计 29,380,228,874 27,291,428,670
减：坏账准备 1,640,673 1,640,673
合计 29,378,588,201 27,289,787,997
账龄自其他应收款确认日起开始计算。
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(3) 其他应收款分类披露：
金额单位：人民币元
2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 注 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 账面价值 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 账面价值
单项金额重大并单独
计提了坏账准备的
其他应收款 (a) - - - - - - - - - -
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款*
组合 3 (b) 29,380,228,874 100% 1,640,673 0% 29,378,588,201 27,291,428,670 100% 1,640,673 0% 27,289,787,997
组合 4 (b) - - - - - - - - - -
组合小计 (b) 29,380,228,874 100% 1,640,673 0% 29,378,588,201 27,291,428,670 100% 1,640,673 0% 27,289,787,997
单项金额不重大但单独
计提了坏账准备的
其他应收款 - - - - - - - - - -
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款*
合计 29,380,228,874 100% 1,640,673 0% 29,378,588,201 27,291,428,670 100% 1,640,673 0% 27,289,787,997
注*： 此类包括单独测试未发生减值的其他应收款。
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(a) 期末单项金额重大并单独计提了坏账准备的其他应收款：
本公司本期无此类事项 (2016 年：无) 。
(b) 组合中，期末按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
金额单位：人民币元
账龄 账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 29,378,588,201 - -
1至2年 - - -
2至3年 - - -
3 年以上 1,640,673 1,640,673 100%
合计 29,380,228,874 1,640,673 0%
(4) 本期计提、收回、转回或核销的坏账准备情况
金额单位：人民币元
2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
期初余额 1,640,673 56,694,366
本期计提 - -
本期收回或转回 - 6,562,583
本期核销 - 48,491,110
本期转销 - -
期末余额 1,640,673 1,640,673
(5) 其他应收款按款项性质分类情况
金额单位：人民币元
款项性质 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
应收子公司往来款 23,865,323,187 22,055,917,220
应收子公司贷款 5,439,000,000 5,132,000,000
其他 75,905,687 103,511,450
合计 29,380,228,874 27,291,428,670
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
于 2017 年 6 月 30 日，本公司其他应收款净额中包括应收子公司款项人民币
29,304,323,187 元 (2016 年 12 月 31 日：人民币 27,187,917,220 元) 。
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
金额单位：人民币元
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末金额 账龄 期末余额的
期末余额
比例 (%)
1. 清新海螺 应收子公司贷款 395,000,000 一年内 1% -
2. 赣州海螺 应收子公司贷款 320,000,000 一年内 1% -
3. 贵阳海螺 应收子公司贷款 300,000,000 一年内 1% -
4. 水城海螺 应收子公司贷款 280,000,000 一年内 1% -
5. 邵阳云峰 应收子公司贷款 250,000,000 一年内 1% -
合计 1,545,000,000 5% -
5、 长期应收款
金额单位：人民币元
项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
应收子公司贷款 3,710,000,000 4,195,000,000
6、 长期股权投资
(1) 长期股权投资分类如下：
金额单位：人民币元
2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 37,280,813,343 - 37,280,813,343 37,003,251,046 - 37,003,251,046
对联营、合营企业投资 1,188,441,307 - 1,188,441,307 1,923,170,397 - 1,923,170,397
合计 38,469,254,650 - 38,469,254,650 38,926,421,443 - 38,926,421,443
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(2) 对子公司投资
金额单位：人民币元
本期计提 减值准备
单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备 期末余额
长丰海螺 10,000,000 - - 10,000,000 - -
张家港海螺 35,000,000 - - 35,000,000 - -
上海海螺 45,000,000 - - 45,000,000 - -
南通海螺 50,150,000 - - 50,150,000 - -
上海销售 5,000,000 - - 5,000,000 - -
建阳海螺 10,640,000 - - 10,640,000 - -
泰州海螺 10,800,000 - - 10,800,000 - -
蚌埠海螺 54,000,000 - - 54,000,000 - -
分宜海螺 143,922,300 - - 143,922,300 - -
上虞海螺 16,000,000 - - 16,000,000 - -
建德海螺 200,000,000 - - 200,000,000 - -
庐山海螺 100,000,000 - - 100,000,000 - -
杨湾海螺 170,000,000 - - 170,000,000 - -
南昌海螺 20,000,000 - - 20,000,000 - -
怀宁海螺 273,250,000 - - 273,250,000 - -
中国水泥厂 200,000,000 - - 200,000,000 - -
台州海螺 70,000,000 - - 70,000,000 - -
海门海螺 50,000,000 - - 50,000,000 - -
江门海螺 105,000,000 - - 105,000,000 - -
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
本期计提 减值准备
单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备 期末余额
马鞍山海螺 80,000,000 - - 80,000,000 - -
宣城海螺 420,690,000 - - 420,690,000 - -
芜湖海螺 706,780,000 - - 706,780,000 - -
湖南海螺 450,000,000 - - 450,000,000 - -
英德海螺 406,054,400 - - 406,054,400 - -
葵阳海螺 200,000,000 - - 200,000,000 - -
新宁海螺 570,000,000 - - 570,000,000 - -
兴安海螺 620,000,000 - - 620,000,000 - -
宁海海螺 110,240,000 - - 110,240,000 - -
北流海螺 850,000,000 - - 850,000,000 - -
湛江海螺 100,000,000 - - 100,000,000 - -
象山海螺 189,000,000 - - 189,000,000 - -
扬州海螺 210,000,000 - - 210,000,000 - -
弋阳海螺 1,170,000,000 - - 1,170,000,000 - -
石门海螺 801,000,000 - - 801,000,000 - -
楚州海螺 113,000,000 - - 113,000,000 - -
平凉海螺 470,000,000 - - 470,000,000 - -
宁德海螺 150,000,000 - - 150,000,000 - -
赣江海螺 165,000,000 - - 165,000,000 - -
佛山海螺 100,000,000 - - 100,000,000 - -
六安海螺 89,000,000 - - 89,000,000 - -
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
本期计提 减值准备
单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备 期末余额
达州海螺 480,000,000 - - 480,000,000 - -
临湘海螺 290,000,000 - - 290,000,000 - -
乐清海螺 238,000,000 - - 238,000,000 - -
全椒海螺 350,000,000 - - 350,000,000 - -
广元海螺 480,000,000 - - 480,000,000 - -
清新公司 330,550,000 - - 330,550,000 - -
重庆海螺 550,000,000 - - 550,000,000 - -
礼泉海螺 480,000,000 - - 480,000,000 - -
千阳海螺 490,000,000 - - 490,000,000 - -
淮南海螺 160,000,000 - - 160,000,000 - -
阳春海螺 550,000,000 - - 550,000,000 - -
济宁海螺 235,000,000 - - 235,000,000 - -
祁阳海螺 200,000,000 - - 200,000,000 - -
益阳海螺 200,000,000 - - 200,000,000 - -
海螺建安 25,530,353 - - 25,530,353 - -
海螺国贸 133,966,193 - - 133,966,193 - -
海螺物流 10,000,000 - - 10,000,000 - -
宁昌塑品 105,793,244 - - 105,793,244 - -
芜湖塑品 39,916,493 - - 39,916,493 - -
铜陵海螺 2,865,089,509 - - 2,865,089,509 - -
英德塑品 6,000,000 - - 6,000,000 - -
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
本期计提 减值准备
单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备 期末余额
芜湖物流 48,709,000 - - 48,709,000 - -
英龙物流 10,000,000 - - 10,000,000 - -
宁波海螺 138,331,796 - - 138,331,796 - -
荻港海螺 1,925,127,913 - - 1,925,127,913 - -
枞阳海螺 2,838,051,410 - - 2,838,051,410 - -
池州海螺 4,212,389,008 - - 4,212,389,008 - -
双峰海螺 688,000,000 - - 688,000,000 - -
八菱海螺 25,272,000 - - 25,272,000 - -
明珠海螺 24,421,700 - - 24,421,700 - -
宿州海螺 200,000,000 - - 200,000,000 - -
黄山海螺 80,000,000 - - 80,000,000 - -
化州海螺 200,000,000 - - 200,000,000 - -
江华海螺 266,000,000 - - 266,000,000 - -
江华塑品 20,000,000 - - 20,000,000 - -
龙陵海螺 231,800,000 - - 231,800,000 - -
广元塑品 20,000,000 - - 20,000,000 - -
贵阳海螺* 386,145,696 - - 386,145,696 - -
贵定海螺* 241,722,315 - - 241,722,315 - -
遵义海螺* 264,881,404 - - 264,881,404 - -
保山海螺 300,000,000 - - 300,000,000 - -
壮乡水泥 55,170,000 - - 55,170,000 - -
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自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
本期计提 减值准备
单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备 期末余额
四合工贸 207,402,000 - - 207,402,000 - -
凤凰山公司 939,341,198 - - 939,341,198 - -
耐火材料 70,000,000 - - 70,000,000 - -
金陵河公司 452,395,808 - - 452,395,808 - -
六矿瑞安 244,980,000 - - 244,980,000 - -
黔西南公司 127,500,000 - - 127,500,000 - -
铜仁海螺 260,100,000 - - 260,100,000 - -
乾县海螺 560,000,000 - - 560,000,000 - -
梁平海螺 300,000,000 - - 300,000,000 - -
印尼海螺 239,740,650 - - 239,740,650 - -
文山海螺 280,000,000 - - 280,000,000 - -
巴中海螺 280,000,000 - - 280,000,000 - -
亳州海螺 21,000,000 - - 21,000,000 - -
南威水泥 212,588,683 - - 212,588,683 - -
哈密建材 81,154,600 - - 81,154,600 - -
凌云通鸿 81,313,741 - - 81,313,741 - -
北固海螺 40,000,000 - - 40,000,000 - -
茂名大地 92,856,338 - - 92,856,338 - -
进贤海螺 29,400,000 - - 29,400,000 - -
临夏海螺 350,000,000 - - 350,000,000 - -
海螺国际 245,141,821 - - 245,141,821 - -
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本期计提 减值准备
单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备 期末余额
海螺物贸 50,000,000 - - 50,000,000 - -
无锡销售 100,000,000 - - 100,000,000 - -
盈江允罕 31,405,300 272,673,000 - 304,078,300 - -
邵阳云峰 141,389,000 - - 141,389,000 - -
湖南云峰 136,476,900 - - 136,476,900 - -
水城海螺** 194,583,657 - - 194,583,657 - -
昆明海螺 120,955,300 - - 120,955,300 - -
涟源海螺 421,782,156 - - 421,782,156 - -
宝鸡塑品 10,000,000 - - 10,000,000 - -
印尼国贸 6,349,160 - - 6,349,160 - -
赣州海螺 220,000,000 - - 220,000,000 - -
巢湖海螺 500,000,000 - - 500,000,000 - -
贵定塑品 20,000,000 - - 20,000,000 - -
伏尔加海螺 - 1,152,653 - 1,152,653 - -
曼德勒海螺 - 3,736,644 - 3,736,644 - -
小计 37,003,251,046 277,562,297 - 37,280,813,343 - -
本公司子公司的相关信息参见附注七。
* 上述子公司公司章程规定股东会授权董事会对除特别决议事项外的其他股东会决议事项行使表决权，本公司可控制其董事会 60%席位及投票权。特别决议主要包括
企业增资、减资、修改公司章程等行使保护性权力的事项。
** 根据该子公司章程，本公司在其股东会享有除特别决议事项外其他股东会决议事项 100%的表决权。特别决议主要包括企业增资、减资、修改公司章程等行使保护
性权力的事项。
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(3) 对联营、合营企业投资：
金额单位：人民币元
本期增减变动
减值准备
投资单位 期初余额 权益法下确认的 其他综合收 其他权 宣告发放现金股 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 期末余额
投资收益 益 益变动 利或利润 准备
海螺川崎装备制造 286,098,969 - - 13,570,815 - - -24,068,721 - 275,601,063 -
中缅贸易 313,434,273 - - -11,307,340 - - - - 302,126,933 -
西巴水泥 159,980,455 - - -40,157,122 -805,547 - - - 119,017,786 -
缅甸海螺 45,182,956 - - 7,410,683 -1,011,254 - - - 51,582,385 -
仰光海螺 694,500 - - -156,854 -19,302 - - - 518,344 -
相山水泥 366,991,610 - - 32,391,973 - - - - 399,383,583 -
小计 1,172,382,763 - - 1,752,155 -1,836,103 - -24,068,721 - 1,148,230,094 -
朱家桥水泥 41,563,770 - - -1,352,557 - - - - 40,211,213 -
青松建化* 709,223,864 - -666,716,228 -42,361,289 -146,347 - - - - -
小计 750,787,634 - -666,716,228 -43,713,846 -146,347 - - - 40,211,213 -
合计 1,923,170,397 -666,716,228 -41,961,691 -1,982,450 - -24,068,721 - 1,188,441,307 -
* 截至 2017 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团通过上海证券交易所交易系统减持了所持青松建化全部股份 146,028,004 股，交易金
额为人民币 980,609,474 元，减持后本集团不再持有青松建化股份。
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7、 固定资产
(1) 固定资产情况
金额单位：人民币元
办公设备
项目 房屋及建筑物 机器设备 及其他设备 运输工具 合计
原值
期初余额 805,561,001 993,110,705 21,210,650 49,407,988 1,869,290,344
本期增加
- 购置 637,390 4,951,248 238,217 590,756 6,417,611
- 在建工程转入 15,897,832 49,873,254 - - 65,771,086
- 投资性房地产转回 3,004,295 - - - 3,004,295
本期处置或报废 36,358 51,355,392 7,020,931 24,354,553 82,767,234
期末余额 825,064,160 996,579,815 14,427,936 25,644,191 1,861,716,102
累计折旧
期初余额 325,328,151 641,972,851 15,362,797 38,625,203 1,021,289,002
本期计提 15,406,074 26,714,725 804,371 1,129,742 44,054,912
投资性房地产转回 584,597 - - - 584,597
本期处置或报废 34,541 48,787,622 6,625,307 22,145,378 77,592,848
期末余额 341,284,281 619,899,954 9,541,861 17,609,567 988,335,663
减值准备
期初余额 - - - - -
本期计提 - - - - -
本期处置或报废 - - - - -
期末余额 - - - - -
账面价值
期末 483,779,879 376,679,861 4,886,075 8,034,624 873,380,439
期初 480,232,850 351,137,854 5,847,853 10,782,785 848,001,342
于 2017 年 6 月 30 日，本公司无固定资产抵押 (于 2016 年 12 月 31 日，本公司无固
定资产抵押)。
8、 短期借款
(1) 短期借款分类
金额单位：人民币元
项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
信用借款 - 150,000,000
合计 - 150,000,000
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(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
本集团本期无此类事项 (2016 年：无) 。
9、 应付账款
于 2017 年 6 月 30 日，本公司无单项金额重大的账龄超过 1 年的应付账款 (2016 年
12 月 31 日：无) 。
10、 其他应付款
金额单位：人民币元
项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
应付子公司款 4,486,576,667 4,636,174,555
其他 332,173,751 394,120,802
合计 4,818,750,418 5,030,295,357
11、 一年内到期的非流动负债
(1) 一年内到期的非流动负债分项目情况如下：
金额单位：人民币元
项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
一年内到期的长期借款 1,000,000 1,000,000
一年内到期的应付债券* 4,998,329,189 2,499,644,701
合计 4,999,329,189 2,500,644,701
*一年内到期的应付债券详细信息参见附注五、27(3)。
(2) 一年内到期的长期借款
金额单位：人民币元
项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
信用借款 1,000,000 1,000,000
合计 1,000,000 1,000,000
(3) 2017 年 6 月 30 日，一年内到期的长期借款中的逾期借款
本公司本期末无此类事项 (2016 年 12 月 31 日：无) 。
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12、 长期借款
(1) 长期借款分类
金额单位：人民币元
项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
信用借款 98,000,000 98,500,000
合计 98,000,000 98,500,000
上述长期借款的借款利率为 4.28%。
(2) 已逾期未偿还的长期借款情况
本公司本期无此类事项 (2015 年：无) 。
13、 营业收入和营业成本
(1) 营业收入、营业成本
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间 截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 896,706,070 638,655,198 557,115,190 415,946,216
其他业务 586,469,790 470,795,903 412,372,032 279,559,733
合计 1,483,175,860 1,109,451,101 969,487,222 695,505,949
(2) 营业收入明细：
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 截至 2016 年 6 月
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
主营业务收入
- 销售商品 896,706,070 557,115,190
小计 896,706,070 557,115,190
其他业务收入
- 材料销售收入 52,055,214 159,735,335
- 其他 534,414,576 252,636,697
小计 586,469,790 412,372,032
合计 1,483,175,860 969,487,222
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14、 投资收益 (损失以“－”号填列)
投资收益明细
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 截至 2016 年 6 月
项目
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
成本法核算的长期股权投资收益 4,265,073,115 2,591,326,600
权益法核算的长期股权投资收益 -41,961,691 -65,354,356
处置长期股权投资产生的投资收益 303,104,354 -
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,816,570 -
处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,556,772,996 -
其中：其他综合收益转入 1,655,206,157 -
委托理财投资收益 20,712,329 -
合计 6,105,517,673 2,525,972,244
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十六、 2017 年非经常性损益明细表
金额单位：人民币元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 311,823,962 注1
计入当期损益的政府补助 (与企业业务密切相关，按照
231,580,050 注1
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,490,839 注1
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有
交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动
1,556,772,996 注1
损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可
供出售金融资产取得的投资收益
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 - 注1
产生的收益
委托他人投资或管理资产的损益 20,712,329 注1
受托经营取得的托管费收入 - 注1
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,695,894 注1
小计 2,128,076,070 注1
所得税影响额 -528,320,648
少数股东权益影响额 (税后) -6,465,323
合计 1,593,290,099
注 1： 上述各非经常性损益项目按税前金额列示。
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十七、 净资产收益率及每股收益
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益
率和每股收益的计算及披露》- (2010 年修订) 以及会计准则相关规定计算的净资产收
益率和每股收益如下：
金额单位：人民币元
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率 (%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的
净利润 8.46% 1.27 1.27
扣除非经常性损益归属于
公司普通股股东的净利润 6.45% 0.97 0.97
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补充资料：境内外会计准则下会计数据差异
同时按照国际财务报告准则与按中国会计准则披露的财务报告中合并财务报表归属于母公司净
利润和净资产差异情况
金额单位：人民币元
净利润 净资产
截至 2017 年 6 月 截至 2016 年 6 月
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
按中国会计准则 6,716,723,490 3,354,918,405 80,383,019,939 76,608,921,127
按国际财务报告准则调整的项目及金额：
1. 按国际财务报告准则
递延确认的不属于
《企业会计准则第 16 22,009,333 3,628,232 -278,357,307 -300,366,640
号-政府补助》规范下
的项目 (注 1)
按国际财务报告准则 6,738,732,823 3,358,546,637 80,104,662,632 76,308,554,487
注 1： 在编制的财务报表中，对政府提供的某些补助金，按国家相关文件规定作为“资本公积”
处理或直接冲减所得税应纳税额，并不按照政府补助的会计政策处理。根据《国际财务
报告准则》，这些补助金会抵销与这些补助金有关的资产的成本。在转入物业、厂房及
设备时，补助金会通过减少折旧费用，在物业、厂房及设备的可用年限内确认为收入。
189
十一、备查文件目录
（一）载有本公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名盖
章的财务报告文本；
（二）报告期内本公司在中国证券监督管理委员会指定报刊上公开披露过的
所有公司文件的正本及公告的原稿；
（三）本公司在联交所公布的半年度报告文本。
董事长 高登榜
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2017 年 8 月 21 日
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