安徽海螺水泥股份有限公司
Anhui Conch Cement Company Limited
（A股：600585 H股：00914）
2018年半年度报告
中国安徽芜湖
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、本公司独立非执行董事戴国良先生因公务出差未能亲自出席七届六次董事会会议，
其委托和授权本公司独立非执行董事杨棉之先生出席会议并代其行使表决权。
三、本半年度报告所载的会计资料未经审计。
四、本公司董事长高登榜先生、主管会计工作负责人吴斌先生及会计机构负责人刘剡女
士声明：保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、报告期内，不存在控股股东及其关联方非经营性占用本公司资金的情况。
六、报告期内，不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
七、除非另有说明，本报告内所有财务数据均系按照中国会计准则编制，货币单位均为
人民币。
1
目 录
一、释义………………………………………………………………………3
二、公司简介和主要财务指标………………………………………………5
三、公司业务概要……………………………………………………………8
四、经营情况讨论与分析……………………………………………………10
五、董事会报告………………………………………………………………18
六、重要事项…………………………………………………………………20
七、股份变动及股东情况……………………………………………………38
八、董事、监事、高级管理人员及员工情况………………………………42
九、公司债券相关情况………………………………………………………44
十、财务会计报告（未经审计）……………………………………………48
十一、备查文件目录 ………………………………………………………202
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一、释 义
本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下意义：
本公司/公司/海螺水泥： 安徽海螺水泥股份有限公司
本集团： 本公司及其附属子公司
董事会： 本公司董事会
董事： 本公司董事
监事会： 本公司监事会
监事： 本公司监事
海螺集团： 安徽海螺集团有限责任公司
海创投资： 安徽海螺创业投资有限责任公司
海螺创业： 中国海螺创业控股有限公司
海创实业： 芜湖海创实业有限责任公司
海螺设计院： 安徽海螺建材设计研究院有限责任公司
海一航运： 上海海一航运有限公司
白马山水泥厂： 安徽海螺水泥股份有限公司白马山水泥厂
铜陵海螺： 铜陵海螺水泥有限责任公司
马德望海螺： 马德望海螺水泥有限公司
(Battambang Conch Cement Co.,Ltd)
北苏海螺： 北苏拉威西海螺水泥有限公司
(Conch North Sulawesi Cement,PT)
伏尔加海螺： 伏尔加海螺水泥有限责任公司
（Conch Cement Volga Co.,Ltd）
卡尔希海螺： 卡尔希海螺水泥外国企业有限责任公司
（Qarshi Conch Cement Foreign Enterprise Co., Ltd.）
新力金融： 安徽新力金融股份有限公司，系一家于上交所上市
之公司(原名称为“安徽巢东水泥股份有限公司”，原
股份简称为“巢东股份”，股份代码：600318)
西部水泥： 中国西部水泥有限公司，系一家于联交所上市之公
司，股份代码：2233
3
区域管理委员会： 本公司为加强对子公司的管理，提高管理效率，将
某一省份或相邻地区的若干子公司作为一个区域管
理单位，实行区域管理所专门成立的管理机构
审核委员会： 董事会辖下审核委员会
报告期： 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日之期间
A 股： 本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的在上交所上
市的普通股，以人民币认购及交易
H 股： 本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的在联交所上
市的外资股，以港币认购及交易
联交所： 香港联合交易所有限公司
联交所上市规则： 联交所证券上市规则
证券及期货条例： 证券及期货条例（香港法例第 571 章）
上交所： 上海证券交易所
上交所上市规则： 上交所股票上市规则
熟料： 水泥生产过程中的半制成品
香港： 中国香港特别行政区
元： 人民币元，中国之法定货币单位
中国： 中华人民共和国
公司章程： 本公司之章程
4
二、公司简介和主要财务指标
（一） 公司法定中文名称： 安徽海螺水泥股份有限公司
ANHUI CONCH CEMENT COMPANY
公司法定英文名称：
LIMITED
英文名称缩写： CONCH CEMENT
（二） 公司法定代表人： 高登榜
（三） 董事会秘书（公司秘书）： 虞 水（代行）
电话： 0086 553 8398976
传真： 0086 553 8398931
公司秘书（香港）： 赵不渝
电话： 00852 2111 3220
传真： 00852 2111 3299
证券事务代表： 廖 丹
电话： 0086 553 8398911
传真： 0086 553 8398931
电子信箱： dms@chinaconch.com
（四） 公司注册地址： 中国安徽省芜湖市文化路39号
公司办公地址： 中国安徽省芜湖市文化路39号
邮政编码： 241000
公司电子信箱： dms@chinaconch.com
公司网址： http://www.conch.cn
香港业务联系地址： 香港中环康乐广场1号怡和大厦40楼
（五） 公司选定的信息披露报纸： 《上海证券报》、《证券时报》
登载本报告的网站的网址： http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点： 本公司董事会秘书室、上交所
（六） 公司股票上市交易所：
H股： 联交所
股票代码： 00914
股票简称： 海螺水泥
A股： 上交所
股票代码： 600585
股票简称： 海螺水泥
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（七） 国际审计师： 毕马威会计师事务所
香港中环遮打道10号太子大厦8楼
中国审计师： 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京市东长安街1号东方广场东2座8楼
（八） H股过户登记处： 香港证券登记有限公司
香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼
（九）按中国会计准则编制的会计资料
表一：
2018年6月30日 报告期末比
2017年12月31日
项 目 （千元） 年初数增减
（千元）
（未经审计） （%）
总资产 124,326,896 122,142,585 1.79
归属于上市公司股东的净资产 95,918,403 89,406,295 7.28
表二：
2018年1-6月 2017年1-6月 报告期比
项 目 （千元） （千元） 上年同期增减
（未经审计） （未经审计） （%）
经营活动产生的现金流量净额 11,946,486 5,047,043 136.70
营业收入 45,742,247 31,907,916 43.36
归属于上市公司股东的净利润 12,942,089 6,716,723 92.68
扣除非经常性损益后
12,744,902 5,123,433 148.76
归属于上市公司股东的净利润
基本每股收益（元/股） 2.44 1.27 92.68
稀释每股收益（元/股） 2.44 1.27 92.68
扣除非经常性损益后的基本每股收益
2.41 0.97 148.76
（元/股）
上升 5.19 个
加权平均净资产收益率（％） 13.65 8.46
百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产 上升 7.00 个
13.45 6.45
收益率（％） 百分点
表三：
数额
本报告期非经常性损益项目 （千元）
（未经审计）
（1）处置非流动资产的损益 -1,686
6
（2）政府补助 204,200
（3）持有交易性金融资产公允价值变动损益及处置交易性金融资产、其他权
29,985
益工具投资取得的收益
（4）委托他人投资或管理资产的损益 59,682
（5）受托经营取得的托管费收入 564
（6）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 925
（7）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -28,294
（8）非经常性损益所得税影响数 -65,808
（9）非经常性损益对少数股东权益的影响数 -2,381
合 计 197,187
（十）按国际财务报告准则编制的财务概要
2018年1-6月 2017年1-6月
报告期比上年同期
项 目 （千元） （千元）
增减（%）
（未经审计） （未经审计）
营业收入 45,742,247 31,907,916 43.36
归属于上市公司股东的净利润 12,964,099 6,738,733 92.38
2018年6月30日
2017年12月31日 报告期末比年初数
（千元）
（千元） 增减（%）
（未经审计）
总资产 124,326,896 122,142,585 1.79
总负债 25,631,047 30,453,291 -15.83
（十一）按中国会计准则编制的合并会计报表与根据国际财务报告准则编制的合并会
计报表的差异说明
归属于上市公司股东之 归属于上市公司股东之
净利润 股东权益
2018 年 2017 年
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
6 月 30 日
（千元） （千元） 12 月 31 日
（未经审计） （未经审计） （千元）
（未经审计） （千元）
按中国会计准则编制的法定
12,942,089 6,716,723 95,918,403 89,406,295
财务报表所载之金额
－按国际财务报告准则递延确认的不属于《企业会
22,010 22,010 -234,339 -256,348
计准则第 16 号——政府补助》规范下的项目
按国际财务报告准则编制之金额 12,964,099 6,738,733 95,684,064 89,149,947
7
三、公司业务概要
（一）水泥行业概况
2018 年上半年，水泥行业总体运行情况良好，但区域间市场分化较为明显，南强北弱
的特点愈加明显。从供给端来看，行业错峰生产日益常态化，地方政府的调控机制更加
灵活多样，部分地区将错峰生产和大气污染防治有机结合，改善环境的同时有效减少产
品供给；中央环保督察“回头看”全面启动，强化了对问题企业的问责追责，促使落后产
能加快退出，推动水泥行业转型升级。从需求端来看，中国固定资产投资增速回落，基
建投资增速放缓，房地产投资依然保持较好的增长势头，水泥市场需求相对稳定，上半
年全国水泥产量约为 9.97 亿吨，同比下降 0.6%。上半年水泥行业供求关系持续改善，
使得产品价格同比涨幅较大，行业盈利水平大幅提升。（数据来源：数字水泥网）
（二）公司主要业务介绍
报告期内，本集团的主营业务为水泥、商品熟料及骨料的生产、销售。根据市场需求，
本集团的水泥品种主要包括 42.5 级水泥、32.5R 级水泥及 52.5 级水泥，产品广泛用于
国家基础设施建设，包括铁路、公路、机场、水利工程等大型工程项目，以及城市房地
产开发、水泥制品和农村市场等。
水泥属于基础原材料行业，是区域性产品，其销售半径受制于运输方式及当地水泥价格，
经营模式有别于日常消费品。本集团采取直销为主、经销为辅的营销模式，在中国及海
外所覆盖的市场区域设立 500 多个市场部，建立了较为完善的营销网络。同时，本集团
不断完善“T”型发展战略，在长江中下游及沿海大力推进建设或租赁中转库等水路上岸
通道，进一步完善市场布局，提升市场控制力。
报告期内，本集团不断优化完善国内外市场布局，积极延伸上下游产业链，稳步实施发
展战略。
（三）报告期内公司主要资产变化
报告期内，本集团交易性金融资产余额较年初增加 3,229 万元，以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产余额较年初减少 231 万元，其他权益工具投资余额较年初增
加 40,110 万元，可供出售金融资产余额较年初减少 46,141 万元，主要是根据财政部 2017
年修订的《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》准则要求对相关金融资产列报变化
所致；投资性房地产余额较年初上升 42.25%，主要是因为报告期内子公司部分闲置房
屋建筑物对外出租所致。除此之外，本集团固定资产、无形资产等主要资产未发生重大
变化。
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（四）报告期内公司核心竞争力的变化
公司自 1997 年上市以来，集中精力做大做强水泥主业，注重自主创新、科技创新，大
力推进环保节能技术应用，发展循环经济。经过二十多年的持续、健康、稳健发展，通
过不断加强内部管理，推进技术创新，创建了具有特色的“海螺模式”，形成了较强的资
源优势、技术优势、人才优势、资金优势、市场优势和品牌优势。
本集团在新型干法水泥工艺技术创新、节能降耗技术利用方面位于行业前列，通过技术
升级改造和持续加大安全环保管理，提升公司内部运营质量，进一步巩固提升上述各项
竞争优势，保障本集团的核心竞争力；推进信息化、智能化工厂建设，提升竞争实力，
确保本集团在行业内的成本领先优势。
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四、经营情况讨论与分析
2018 年上半年经营状况分析
（一）经营发展概述
2018 年上半年，面对国家供给侧结构性改革不断深入、环保管控力度持续加大、行业
常态化实施错峰生产等新形势,本集团努力克服原燃材料价格上涨等不利因素影响，强
化市场供求形势研判，坚持“一区一策、一厂一策、差别施策”营销策略，合理把握产
销节奏，抓住市场有效需求，公司销量稳步增长，产品价格大幅提升；通过统筹大宗原
燃材料采购和优化资源配置，强化指标管控和生产运行管理，运营质量不断提高，经营
业绩大幅提升。
报告期内，本集团按中国会计准则编制的主营业务收入为 447.99 亿元，较上年同期增
加 44.58%；归属于上市公司股东的净利润为 129.42 亿元，较上年同期增加 92.68%；每
股盈利 2.44 元，较上年同期上升 1.17 元/股。按国际财务报告准则编制的营业收入为
457.42 亿元，较上年同期增加 43.36%；归属于上市公司股东的净利润为 129.64 亿元，
较上年同期增加 92.38%；每股盈利 2.45 元。
报告期内，本集团持续做好国内项目建设，乐清海螺水泥有限责任公司二期水泥磨建成
投产；江华海螺水泥有限责任公司、阳春海螺水泥有限责任公司、建德海螺水泥有限责
任公司等 3 个骨料项目建成投产，重庆海螺水泥有限责任公司、兴安海螺水泥有限责任
公司等 4 家骨料项目和巴中海螺建材有限责任公司商混项目陆续开工建设。
本集团积极推进海外项目建设，柬埔寨马德望海螺 1 条熟料生产线、2 台水泥磨顺利建
成投产，印尼北苏海螺主体工程已完工，即将建成投产，老挝琅勃拉邦海螺水泥有限公
司（“琅勃拉邦海螺”）项目工程建设进入施工高峰期，缅甸海螺（曼德勒）水泥有限公
司（“曼德勒海螺”）项目已开工建设，老挝万象海螺水泥有限公司、俄罗斯伏尔加海螺、
乌兹别克斯坦卡尔希海螺等项目前期工作有序推进。
截至报告期末，公司熟料产能2.48亿吨，水泥产能3.44亿吨，骨料产能3,090万吨，商
品混凝土60万立方米。
报告期内，本集团持续加强环保管理，加大环保投入，推进节能和环保技改，降低排放，
同时充分配合长江段环境污染专项整治行动，为建设美丽中国积极履行企业的责任和义
务。报告期内，本集团不仅在湿法脱硫技改方面取得重要成果，在熟料生产线电收尘改
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造、装车机收尘技改、堆场无组织排放治理、噪音治理等方面亦开展了大量工作且减排
成绩斐然。本集团在白马山水泥厂试点建设的“水泥窑烟气二氧化碳捕集纯化示范项
目”(“CCS”)即将竣工试运行，为下一步碳减排项目推广应用奠定坚实基础。
（二）报告期内主要经营情况
1、收入和成本分析
主营业务分行业、分产品、分地区情况
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
营业收入 营业成本 比上年同 比上年同 上年同期
分行业 毛利率（%）
（千元） （千元） 期增减 期增减 增减
（%） （%） （%）
上升 11.86
建材行业 44,799,280 24,713,643 44.83 44.58 19.00
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
营业收入 营业成本 毛利率 比上年同 比上年同 上年同期
分产品
（千元） （千元） （%） 期增减 期增减 增减
（%） （%） （%）
42.5 级水泥 28,157,963 15,384,326 45.36 53.38 23.63 13.15
注1
32.5R 级水泥 11,440,982 5,799,651 49.31 31.92 5.39 12.76
熟 料 4,812,946 3,397,860 29.40 31.38 26.48 2.73
骨料及石子 345,239 99,618 71.15 18.41 -25.84 17.23
商品混凝土 42,150 32,188 23.63 - - -
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本 毛利率比
营业收入 营业成本 比上年同 比上年同 上年同期
分地区 毛利率（%）
（千元） （千元） 期增减 期增减 增减
（%） （%） （%）
上升 8.21
13,982,379 8,219,139 41.22 53.37 34.58
注2
东部区域
个百分点
上升 15.54
12,885,245 6,681,135 48.15 42.99 10.02
注3
中部区域
个百分点
上升 11.48
6,708,285 3,376,664 49.66 41.15 14.95
注4
南部区域
个百分点
上升 13.47
9,897,789 5,472,508 44.71 42.22 14.36
注5
西部区域
个百分点
上升 5.98
出口 843,798 617,315 26.84 3.70 -4.13
个百分点
下降 5.35
海外 481,784 346,882 28.00 44.96 56.60
个百分点
附注：1、42.5 级水泥包括 42.5 级和 42.5 级以上的水泥；
11
2、东部区域主要包括江苏、浙江、上海、福建及山东等；
3、中部区域主要包括安徽、江西、湖南等；
4、南部区域主要包括广东及广西；
5、西部区域主要包括四川、重庆、贵州、云南、甘肃、陕西及新疆等。
分行业销售情况
报告期内，本集团水泥和熟料合计净销量为 1.43 亿吨，同比增长 6.87%,其中自产品销
量 1.37 亿吨。由于产品综合销价大幅上涨，产品综合毛利率为 44.83%，较上年同期上
升 11.86 个百分点；其中自产自销产品综合毛利率为 46.47%，较上年同期上升 13.41 个
百分点。
分品种销售情况
42.5 级水泥、32.5R 级水泥、熟料毛利率同比分别上升 13.15 个百分点、12.76 个百分点、
2.73 个百分点。骨料及石子综合毛利率为 71.15%，同比上升 17.23 个百分点，主要原因
是得益于国家和地方加强安全环保治理，骨料市场供求关系持续改善，公司进一步细分
产品，产品销价大幅提升。
分地区销售情况
报告期内，本集团受产品销售价格大幅上涨和销量增加影响，各区域销售金额同比涨幅
较大。
东部、中部区域通过市场统筹运作，销量增长，销售价格大幅提升，销售金额同比分别
上升 53.37%和 42.99%，毛利率同比分别上升 8.21 和 15.54 个百分点。
南部区域通过加强市场建设，销量增长，销售价格提升，销售金额同比上升 41.15%，毛
利率同比上升 11.48 个百分点。
西部区域抓住行业季节性错峰生产的有利时机，销价和销量稳步提升，销售金额同比上
升 42.22%，毛利率同比上升 13.47 个百分点。
受国内市场供给减少、熟料资源阶段性紧张的影响，出口销量同比下降18.69%，但受销
价上涨影响，销售金额同比上升3.70%；随着海外项目相继建成投产，以及销售市场网
络的不断完善，海外项目公司销量同比增长56.43%，销售金额同比增长44.96%。
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2、盈利状况分析
按中国会计准则编制的主要损益项目
金 额
本报告期比
项 目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 上年同期增减
（千元） （千元） （%）
(未经审计） (未经审计）
主营业务收入 44,799,280 30,985,758 44.58
营业利润 17,011,437 8,963,801 89.78
利润总额 17,185,657 9,204,537 86.71
归属于上市公司股东的
12,942,089 6,716,723 92.68
净利润
注：根据财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[ 2018]15 号）有关
规定，对 2017 年上半年财务报表数据进行了重述。
报告期内，受产品销售价格提升和销量增加影响，本集团营业利润、利润总额以及归属
于上市公司股东的净利润分别较去年同期上升 89.78%、86.71%和 92.68%。
3、成本费用分析
2018 年 1-6 月水泥熟料综合成本及同比变动
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
单位成本 成本比重
项 目 单位成本 比重 单位成本 比重 增减 增减
（元/吨） （％） （元/吨） （％）
（％） （百分点）
（未经审计） （未经审计）
原材料 37.31 21.66 25.66 16.61 45.40 5.05
燃料及动力 100.86 58.57 97.63 63.19 3.31 -4.62
折旧费用 12.66 7.35 13.18 8.53 -3.95 -1.18
人工成本及其它 21.39 12.42 18.03 11.67 18.64 0.75
合 计 172.22 100.00 154.50 100.00 11.47 -
报告期内，本集团综合成本为 172.22 元/吨，同比上升 17.72 元/吨，增幅为 11.47%，主
要是受产品销售结构变化以及大宗原燃材料采购价格上涨影响。
按中国会计准则编制的主要费用项目变动
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 本报告期
上年同期占 占主营业务收
金额 金额 占主营业
期间费用 主营业务 入比重增减
（千元） （千元） 务收入
收入比重(%) （百分点）
（未经审计） （未经审计） 比重(%)
13
销售费用 1,669,270 1,591,727 3.73 5.14 -1.41
管理费用 1,590,731 1,344,620 3.55 4.34 -0.79
研发费用 28,344 19,112 0.06 0.06 -
财务费用
-65,547 75,399 -0.15 0.24 -0.39
（收益以负数列示）
合 计 3,222,798 3,030,858 7.19 9.78 -2.59
注：根据财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号）有关
规定，对 2017 年上半年财务报表数据进行了重述。
报告期内，本集团财务费用同比减少 14,095 万元，降幅 186.93%，主要是本集团贷款利
息支出同比减少、利息收入同比增加所致。
报告期内，销售费用、管理费用、研发费用、财务费用合计占主营业务收入的比重为
7.19%，同比下降了 2.59 个百分点，主要原因是主营业务收入金额增加所致；吨产品费
用 22.58 元，同比降低 0.12 元/吨。
4、财务状况
资产负债状况
按中国会计准则编制的资产负债项目变动
2018 年 6 月 30 日
2017 年 12 月 31 日 本报告期末比年
项 目 （千元）
（千元） 初数增减（%）
（未经审计）
固定资产 59,310,606 59,667,633 -0.60
流动及其它资产 65,016,290 62,474,952 4.07
总资产 124,326,896 122,142,585 1.79
流动负债 18,020,859 21,114,303 -14.65
非流动负债 7,358,436 9,064,175 -18.82
总负债 25,379,295 30,178,478 -15.90
少数股东权益 3,029,198 2,557,812 18.43
归属于上市公司
95,918,403 89,406,295 7.28
股东的股东权益
负债及权益合计 124,326,896 122,142,585 1.79
截至报告期末，本集团按中国会计准则编制的总资产为1,243.27亿元，较上年末增加1.
79%。总负债为253.79亿元，较上年末减少15.90%，其中流动负债180.21亿元，较上年
14
末减少14.65％，主要是因为报告期内偿还了一年内到期的公司债券；非流动负债73.58
亿元，较上年末减少18.82％，主要是因为报告期内偿还了到期的银行借款。截至2018
年6月30日，本集团按照中国会计准则编制计算的资产负债率为20.41%，较上年末下降
了4.30个百分点。
关于本集团的或有负债资料，请参阅按中国会计准则编制的财务报告附注十二。
截至报告期末，归属于上市公司股东的股东权益为 959.18 亿元，较上年末增加 7.28%；
少数股东权益为 30.29 亿元，较上年末增加 18.43%；期末归属于上市公司股东的每股净
资产为 18.10 元，较上年末增加 1.23 元/股。
截至 2018 年 6 月 30 日，本集团按中国会计准则编制的流动资产总额为 482.31 亿元，
流动负债总额为 180.21 亿元，流动比率为 2.68：1（上年末为 2.18：1），流动比率同比
上升主要是由于货币资金、应收票据等流动资产增加和偿还一年内到期的公司债券使流
动负债减少所致。本集团按国际财务报告准则编制的流动资产总额 483.81 亿元，流动
负债总额为 180.21 亿元；净负债率为-0.01（去年同期为 0.11）。净负债率计算基准为：
（有息负债—现金及现金等价物）/股东权益。
流动性及资金来源
本集团截至报告期末之银行贷款及其它贷款届满期之分析如下：
于 2018 年 6 月 30 日 于 2017 年 12 月 31 日
(千元)
(千元)
（未经审计）
1 年内到期 3,793,603 3,120,771
1－2 年内到期 977,936 2,616,794
2－5 年内到期 1,656,895 1,590,715
5 年以上到期 495,446 652,972
合 计 6,923,880 7,981,252
截至报告期末，本集团累计银行贷款余额为 69.24 亿元，较年初减少 10.57 亿元，主要
是因为报告期内本集团偿还了到期的银行借款所致。按固定利率所作的借贷情况详见按
中国会计准则编制的财务报告附注八。
除上述借款外，本集团还有35亿元未到期的公司债券，有关信息参见本报告第九章“公
司债券相关情况”。
报告期内，本集团资金主要来源于经营活动产生的净现金流。
15
现金流分析
按中国会计准则编制的现金流量净额比较
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
变动比例
（千元） （千元）
（%）
（未经审计） （未经审计）
经营活动产生的现金流量净额 11,946,486 5,047,043 136.70
投资活动产生的现金流量净额 -1,068,048 -1,265,268 15.59
筹资活动产生的现金流量净额 -10,211,406 -2,601,291 -292.55
汇率变动对现金及现金等价物
4,237 -10,332 141.01
的影响
现金及等价物净增加额 671,269 1,170,152 -42.63
年初现金及等价物余额 10,428,932 5,799,567 79.82
期末现金及等价物余额 11,100,201 6,969,719 59.26
报告期内，本集团经营活动产生的现金流量净额为 119.46 亿元，同比上升 68.99 亿元，
主要系本集团营业收入同比增加所致。
报告期内，本集团筹资活动产生的现金流量净流出较上年同期增加 76.10 亿元，主要系
本集团偿还的公司债券及派发的上市公司分红金额同比增加所致。
报告期内，本集团汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期增加 1,457 万元，主
要系本集团报告期末持有的美元存款受汇率上升影响所致。
（三）资本性支出
报告期内，本集团资本性支出约 19.66 亿元，主要用于水泥熟料生产线、骨料项目建设
投资以及环保技改项目支出。
截止报告期末，与购买供生产用的机器及设备有关的在账目内未提拨但应履行之资本承
诺为：
于 2018 年 6 月 30 日 于 2017 年 12 月 31 日
(千元) (千元)
（未经审计）
已批准及订约 789,099 972,831
已批准但未订约 959,622 1,829,774
合 计 1,748,721 2,802,605
16
（四）汇率风险及相关金融工具对冲
报告期内，本集团积极推进境外项目工程建设，工程款项支付一般以当地货币、人民币
以及美元为主。进口设备、辅材及备件等材料主要采用美元、欧元结算，水泥熟料及设
备出口结算一般采用人民币或美元为主，海外公司采购材料及销售商品一般采用当地货
币结算，上述外币兑人民币的汇率变化将直接影响本集团的项目建设成本、物资采购成
本和出口销售收入。
为有效降低汇率风险，确保汇率风险受控，本集团根据进出口计划合理安排外汇收支，
及时调整汇率风险操作策略，减少结售汇成本，降低财务费用。同时积极探索实施海外
项目资金池集中管理模式，减少货币兑换损失，根据外币走势适时利用掉期工具规避外
汇风险。
下半年展望
2018 年下半年，中央政府仍将坚持稳中求进的工作总基调，实施更加积极的财政政策
和稳健的货币政策，促进经济平稳健康运行。基建投资仍会保持一定的增长，房地产投
资的增长有望延续，预计下半年水泥市场需求整体维持稳定，其中，本集团所在的部分
区域市场需求预计保持增长。随着供给侧结构性改革的深入实施，错峰生产常态化、中
央环保督察“回头看”以及蓝天保卫战行动的全面开展，将有效减少市场产品供给，使
行业供求关系进一步改善。
下半年，本集团将一如既往积极稳妥推进国际化发展战略，做好老挝琅勃拉邦海螺、缅
甸曼德勒海螺等项目工程建设，加快推进俄罗斯伏尔加海螺、乌兹别克斯坦卡尔希海螺
等项目前期工作，并继续加强对海外项目的调研和论证，储备新的项目载体。同时，把
握水泥行业结构调整的有利时机，积极寻求国内项目并购机遇，不断完善国内市场布局。
加快延伸上下游产业链，大力发展骨料产业，积极推进商品混凝土项目，探索发展装配
式建筑，培育发展新动能。
在经营管理方面，本集团将积极关注供给侧结构性改革及环保管控对供给端的影响，以
及国家加大基建投资对需求端的影响，综合研判，准确把握市场趋势，提高营销策略的
精准度，提升运营质量；加强对原材料供应市场研判，巩固和加强与大型煤炭企业的战
略合作，积极开拓新渠道，确保经济稳定供应。同时，本集团将深入贯彻落实国家环保
管理政策方针，开展节能减排技改，进一步提升环保管控水平；推动技术创新，持续推
进信息化、智能化工厂建设，提升竞争实力。此外，本集团还将加强高端人才的引进和
培养，全面实施薪酬激励机制改革，为公司可持续发展增添内生动力。
17
五、董事会报告
（一）报告期内主要投资情况
1、报告期内设立、增资的子公司
（1）2018年2月，本公司和新加坡Victori International Pte. Ltd.共同出资设立芜湖东南亚
国际贸易有限公司，注册资本为4,000万美元，其中本公司出资2,200万美元，占其注册
资本的55%；Victori International Pte. Ltd.出资1,800万美元，占其注册资本的45%。
（2）2018年4月，本公司与八宿县榕宿扶贫投资有限责任公司（以下简称“八宿投资公
司”）、昌都市开源投资有限公司（以下简称“昌都投资公司”）共同出资设立八宿海螺水
泥有限责任公司，注册资本为22,750万元，其中本公司出资15,925万元，占其注册资本
的70%；八宿投资公司与昌都投资公司分别出资3,412.5万元，分别占其注册资本的15%。
（3）2018年5月，本公司与全椒县城市基础设施开发建设有限公司（以下简称“全椒城
建公司”）共同出资设立滁州海螺新型建材有限公司，注册资本为1,100万元，其中本公
司出资770万元，占其注册资本的70%；全椒城建公司出资330万元，占其注册资本的
30%。
（4）2018年5月，本公司之全资子公司海螺国际控股（香港）有限公司（以下简称“海
螺香港”）在乌兹别克斯坦出资设立卡尔希海螺，首期注册资本为20万美元，海螺香港
持有其100%股权。
（5）2018年5月，本公司与乌里扬诺夫斯克州地区发展公司（以下简称“乌州发展公司”）
按照持股比例对伏尔加海螺进行增资，其中本公司以现金方式增资6,132.98万卢布，乌
州发展公司以土地作价增资3,000万卢布。本次增资完成后，伏尔加海螺注册资本从
4,114.79万卢布增加至13,247.77万卢布，本公司持有伏尔加海螺75%股权不变。
2、持有其他上市公司股权及买卖其他上市公司股份情况
报告期内，本公司概无买卖其他上市公司股份情况；截至报告期末，本集团持有其他上
市公司股权情况如下：
证券 最初投资成本 期初持股 期末持股 期末账面值 报告期损益
证券简称
代码 （元） 比例（%） 比例（%） （元） （元）
600318 新力金融 45,209,210 7.51 7.51 401,098,656 -
2233 西部水泥 1,449,828,915 21.16 21.11 1,631,242,049 124,000,011
合计 1,495,038,125 2,032,340,705 124,000,011
18
注：本集团持有的新力金融计入“其他权益工具投资”科目，西部水泥计入“长期股权投资”科目。
报告期内，本集团持有的西部水泥股份数量并未发生变化，但因西部水泥“购股权计划”
的实施导致西部水泥股份总数增加，使本集团持股比例从 21.16%降至 21.11%。
3、报告期内投资的重大项目
报告期内，本集团未有投资总额超过公司上年度经审计净资产 10%的重大投资项目。关
于本集团报告期内投资项目的有关情况，参见本报告第四章“经营情况讨论与分析”之
“2018 年上半年经营状况分析”中的“（一）经营发展概述”及列载于根据中国会计准则编
制之财务报告附注五、13。
4、主要控股子公司及参股公司
截至报告期末，本公司拥有144家控股子公司，6家合营公司，2家联营公司。报告期内，
本公司未有单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到
10%以上。
5、委托理财
报告期内，本公司为提高资金收益，2018年3月23日，经公司董事会批准，本公司在综
合考虑安全性和收益率等因素后，将20亿元自有资金用于购买交通银行芜湖分行的“蕴
通财富”理财产品，期限为3个月，预期年化收益率为5.16%。本公司已于2018年6月27
日全额收回20亿元委托理财本金及理财净收益2,601.21万元，达到预期收益目标。
2018年4月12日，经公司董事会批准，本公司在综合考虑安全性和收益率等因素后，将
20亿元自有资金用于购买交通银行芜湖分行的“蕴通财富”理财产品，期限为5个月，预
期年化收益率为4.15%。截至报告期末，该理财产品尚未到期。
（二）本公司2017年度利润分配方案执行情况
2018年5月30日，本公司2017年度股东大会审议通过了2017年度利润分配方案。本次分
配以2017年末公司总股本5,299,302,579股为基数，向全体股东每股派发现金红利1.20元
（含税），共计派发现金6,359,163,094.8元（含税）。截至报告期末，上述股息已派发予
股权登记日登记在册的全体股东。
（三）中期股息
董事会建议2018年中期不派发任何股息，亦不实施公积金转增股本。
19
六、重要事项
（一）公司治理情况
本公司自 1997 年于联交所上市及 2002 年于上交所上市以来，按照境内外的有关上市规
则和监管要求，不断完善公司治理结构，健全内部管理和控制制度，规范公司运作。公
司股东大会、董事会、监事会权责分明、各司其职，决策独立、高效、透明。
股东大会是公司的最高权力机构，按照《股东大会议事规则》的规定规范运作。报告期
内，公司中国律师对股东大会的召开进行见证并出具法律意见，确保决策程序和内容合
法、有效，股东能够充分行使自己的权利。2018 年 5 月 30 日，公司召开 2017 年度股
东大会，有关本次股东大会议案表决情况请参见本公司于 2018 年 5 月 30 日在联交所网
站及公司网站、2018 年 5 月 31 日在上交所网站发布之公告。
董事会是公司的经营决策机构，向股东大会负责，按照《公司章程》、《董事会议事规则》
的规定规范运作，公司董事本着勤勉、严谨、负责的态度，组织实施股东大会的各项决
议，科学决策，促进公司健康稳定发展。
监事会是公司的监督机构，向股东大会负责，按照《监事会议事规则》的规定有效运作，
对董事、高级管理人员职责履行情况及公司依法运作情况实施有效监督。
（二）审核委员会
本公司已成立审核委员会。审核委员会所采纳的职权范围符合联交所上市规则附录 14
载列的全部适用守则条文（“《守则条文》”）的规定。审核委员会负责审阅及监督本集
团之财务汇报过程及内部监控制度，并向本公司董事会提供意见及推荐建议。审核委员
会已对 2018 年半年度业绩报告进行审阅。
（三）承诺事项
股东承诺事项：2007 年，本公司以向海创投资定向发行 A 股股份的方式购买海创投资
相关资产，海创投资就其持有的该等股份对股东权利安排作出了承诺：即除股东财产权
益（包括但不限于分红权）外，在持有期内放弃如对本公司的股东投票权、提名、选举
本公司董事/监事等其他一切作为本公司股东的权利。报告期内，海创投资遵守了上述
承诺。
（四）会计政策、会计估计变更原因及影响分析说明
报告期内，根据财政部 2017 年修订的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、
20
《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》、《企业
会计准则第 37 号—金融工具列报》和《企业会计准则第 14 号—收入》，本公司须在 2018
年度及以后期间的财务报告中执行前述企业会计准则。此外，财政部于 2018 年 6 月 15
日下发了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15 号)，
要求已执行新金融准则或新收入准则的企业应当按照新的财务报表格式要求编制财务
报表。
以上会计政策变更及财务报表列报调整是根据中国财政部要求进行的合理调整，对本公
司的财务状况和经营成果等均不产生重大影响。
（五）重大诉讼、仲裁、媒体质疑事项
报告期内, 本集团未发生对经营管理产生重大影响的诉讼、仲裁及媒体质疑事项，本公
司现任董事、监事、高级管理人员无涉及任何重大诉讼或仲裁事项。
（六）破产重整事项
报告期内，本集团未发生破产重整事项。
（七）重大资产购买或出售情况
报告期内，本集团未发生重大资产或股权购买事项。
（八）股权激励计划
报告期内，本集团未制定和实施股权激励计划。
（九）关联（关连）交易
根据上交所上市规则和联交所上市规则，本集团报告期内的重大关联（关连）交易事项
如下：
1、与日常经营相关的关联（关连）交易或持续关联（关连）交易
（1）商标使用
本公司与控股股东海螺集团于 1997 年 9 月 23 日签订一项《商标使用许可合同》（“商标
合同”），本公司可在商标合同条款规定的许可使用期限及许可使用区域内于许可产品上
使用许可商标（包括“海螺”、“CONCH”等商标）。商标合同的有效期与有关许可商标之
有效期相同，许可商标的有效期获展期的，商标合同就该许可商标自动展期。于 2018
年 3 月 22 日，本公司与海螺集团就商标使用许可签订补充协议，根据补充协议约定公
21
司每年支付予海螺集团商标使用费包括固定费用和可变使用费，其中固定费用为每年
1,500 万元，可变使用费为本公司持有股份权益、股本权益或注册资本不低于 20%的公
司（但并非全资附属公司）使用许可商标对应的商标使用费，金额将根据水泥及熟料销
量厘定。有关详情请参见本公司于 2018 年 3 月 22 日在联交所网站和本公司网站、2018
年 3 月 23 日于上交所网站发布之公告。
报告期内，本公司支付予海螺集团的商标使用费为 750 万元。根据联交所上市规则和上
交所上市规则，本公司无需就此关联（关连）交易刊登公告，而此关联（关连）交易亦
无需获独立股东批准。
（2）与海一航运之交易——物流运输
2017 年 6 月 30 日，本公司之全资子公司上海海螺物流有限公司（“上海物流”）与海一
航运签署《运输合同》，同意海一航运为本集团提供水泥熟料、煤炭等产品的水路运输
服务，合同期限为一年，于签署该合同时未确定具体交易金额，但上海物流预估交易金
额不会超过 23,000 万元，具体交易金额将根据海一航运实际为本集团承运的货物数量
进行确认和结算。海一航运本次为本集团提供水路运输服务，系通过参与上海物流公开
招标的方式确定的。截至报告期末，上述《运输合同》已执行完毕，实际发生的交易金
额为 22,033 万元。
海一航运是海创投资的附属公司，因本公司原董事会秘书杨开发先生（已于 2017 年 6
月 28 日离任）兼任海创投资副总经理，根据上交所上市规则，海一航运于 2018 年 6
月 28 日之前仍是本公司关联方，上述交易构成上交所上市规则定义下的关联交易。由
于该项交易是公开招标方式确定的，可豁免按照关联交易的程序审议和披露；根据联交
所上市规则，上述交易不构成其定义下的关连交易。
2、水泥、熟料技改项目工程设计与技术服务
经本公司董事会批准，于 2018 年 2 月 28 日，本公司与海螺设计院签署《设计与技术服
务合同》，同意由海螺设计院为本公司若干附属公司提供熟料生产线、水泥粉磨站、骨
料及余热发电项目的工程设计及技术改造等服务，合同金额为 7,838 万元。
本次签署的《设计与技术服务合同》之合同价格是参考中国国家发展改革委员会和中国
建设部于 2002 年颁发的《工程勘察设计收费标准》，根据项目规模、投资额、设计范围、
技术指标以及提供相关服务的同期市场价格，由双方在平等互利的基础上协商厘定。合
同价款将以本公司自有资金支付。
报告期内，仅就执行上述《设计与技术服务合同》而言，发生交易金额为 649.45 万元；
若包含履行以前年度签署之相关合同，本集团于报告期内与海螺设计院累计发生交易金
22
额为 2,111.70 万元。
海螺设计院是本公司控股股东海螺集团的全资附属公司，根据联交所上市规则，海螺设
计院是本公司关连人士，上述交易构成联交所上市规则定义下的关连交易，有关详情请
参见本公司于 2018 年 2 月 28 日分别在联交所网站和本公司网站发布之公告。根据上交
所上市规则，海螺设计院亦是本公司关联方，上述交易亦构成其定义下的关联交易，但
因合同金额未达到本集团最近一期经审计净资产的 0.5%，该交易不需要发布临时公告。
（十）重大合同
1、报告期内本集团没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁
其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
2、担保事项
报告期内，本公司发生的所有对外担保均履行了董事会及/或股东大会的批准程序，本
公司为控股子公司提供担保（均为连带责任担保）的发生额合计为 82,708 万元，具体
如下：
本公司
本公司持有 担保 担保合同 债权人
序号 担保对象 担保金额
股权比例 期限 签署日期 名称
（万元）
66,166 花旗银行印
1 北苏海螺 100% 1年 2018.02.08
(10,000 万美元) 尼分行
三井住友银
9,925
2 马德望海螺 60% 1年 2018.06.19 行泰国曼谷
(1,500 万美元)
分行
6,617 摩根大通香
3 海螺香港 100% 1年 2018.06.19
(1,000 万美元) 港分行
82,708
附注：
(1) 公司为北苏海螺、马德望海螺、海螺香港按照 100%的比例为其提供担保，其中马德望海螺少数
股东马德望 KT 水泥有限公司提供股权质押。
(2) 本公司为上述海外项目公司美元贷款提供担保的人民币金额均系按照中国人民银行 2018 年 6 月
29 日公布的美元兑人民币汇率中间价折算。
(3) 上表中本公司为海外项目公司提供的担保借款主要用途为项目投资。
报告期内，本公司为资产负债率超过 70%的子公司提供的新增担保金额合计为 82,708
万元。
截至报告期末，本公司对外担保（包括对子公司及合营公司的担保）的余额为人民币
23
396,875 万元、美元 68,115 万元，合计折合人民币 847,565 万元，占本公司报告期末净
资产的比例为 9.88%，其中对子公司提供担保余额合计为 756,175 万元，对合营公司担
保的余额为 91,390 万元。
截至报告期末，本公司除为中缅（芜湖）国际贸易有限公司和国投印尼巴布亚水泥有限
公司 2 家合营公司提供担保外，不曾为控股股东、实际控制人、其他关联方以及任何非
法人单位或个人提供担保。
截至报告期末，除上述披露之担保事项外，本集团并无提供任何其他担保及抵押，亦无
任何其他重大或有负债。
（十一）公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人处罚及/或整改
情况
报告期内，本公司及本公司现任董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人不
存在受有权机关处罚的情况。
（十二）公司及其控股股东、实际控制人诚信状况
报告期内，本公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较
大的债务到期未清偿的情况。
（十三）企业环保及排污情况
1、重点排污单位排污信息
主要污染
排放口 排放 执行污 实际排 核定的排 超标
物及特征 排放 排放口
序号 公司名称 分布 浓度标准 染物排 放总量 放总量 排放
污染物名 方式 数量 3
情况 (mg/m ) 放标准 (吨) (吨) 情况
称
GB4915-
二氧化硫 有组织 3 窑尾 200 78 500 无
2013
安徽海螺
GB4915-
水泥股份 氮氧化物 有组织 3 窑尾 400 831 3,985 无
2013
1 有限公司
窑头 GB4915-
宁国水泥 颗粒物 有组织 3 30 89 无
窑尾 2013
厂 711
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 171 20 15 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 5 窑尾 200 588 7,095 无
2013
GB4915-
氮氧化物 有组织 5 窑尾 400 4,099 14,190 无
2013
2 铜陵海螺
窑头 GB4915-
颗粒物 有组织 5 30 226 无
窑尾 2013
2,411
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 306 20 7 无
排口 2013
24
GB4915-
二氧化硫 有组织 2 窑尾 200 4 1,188 无
2013
GB4915-
氮氧化物 有组织 2 窑尾 400 505 2,375 无
白马山 2013
3
水泥厂 窑头 GB4915-
颗粒物 有组织 2 30 104 无
窑尾 2013
473
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 90 20 5 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 5 窑尾 200 427 3,075 无
2013
安徽荻港 GB4915-
氮氧化物 有组织 5 窑尾 400 2,241 6,150 无
海螺水泥 2013
4
股份有限 窑头 GB4915-
颗粒物 有组织 5 30 213 无
公司 窑尾 2013
1,154
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 147 20 23 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 5 窑尾 200 9 4,950 无
2013
安徽枞阳 GB4915-
氮氧化物 有组织 5 窑尾 400 3,451 9,900 无
海螺水泥 2013
5
股份有限 窑头 GB4915-
颗粒物 有组织 5 30 191 无
公司 窑尾 2013
1,546
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 114 20 23 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 7 窑尾 200 309 6,270 无
2013
安徽池州 GB4915-
氮氧化物 有组织 7 窑尾 400 6,124 12,540 无
海螺水泥 2013
6
股份有限 窑头 GB4915-
颗粒物 有组织 7 30 370 无
公司 窑尾 2013
1,941
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 155 20 36 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 2 窑尾 200 262 1,550 无
2013
GB4915-
安徽怀宁 氮氧化物 有组织 2 窑尾 400 1,554 3,100 无
2013
7 海螺水泥
窑头 GB4915-
有限公司 颗粒物 有组织 2 30 96 无
窑尾 2013
622
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 123 20 60 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 2 窑尾 200 700 1,125 无
2013
GB4915-
安徽宣城 氮氧化物 有组织 2 窑尾 400 1,479 3,100 无
2013
8 海螺水泥
窑头 GB4915-
有限公司 颗粒物 有组织 2 30 86 无
窑尾 2013
617
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 114 20 12 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 6 窑尾 200 1,791 6,920 无
2013
GB4915-
芜湖海螺 氮氧化物 有组织 6 窑尾 400 4,109 13,840 无
2013
9 水泥有限
窑头 GB4915-
公司 颗粒物 有组织 6 30 310 无
窑尾 2013
2,345
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 291 20 50 无
排口 2013
25
GB4915-
二氧化硫 有组织 2 窑尾 200 72 240 无
2013
GB4915-
宿州海螺 氮氧化物 有组织 2 窑尾 400 1,483 3,300 无
2013
10 水泥有限
窑头 GB4915-
责任公司 颗粒物 有组织 2 30 90 无
窑尾 2013
700
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 127 20 38 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 2 窑尾 200 97 300 无
2013
GB4915-
全椒海螺 氮氧化物 有组织 2 窑尾 400 1,340 3,300 无
2013
11 水泥有限
窑头 GB4915-
责任公司 颗粒物 有组织 2 30 60 无
窑尾 2013
691
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 125 20 32 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 3 窑尾 200 1,068 2,475 无
2013
GB4915-
巢湖海螺 氮氧化物 有组织 3 窑尾 400 2,469 4,950 无
2013
12 水泥有限
窑头 GB4915-
责任公司 颗粒物 有组织 3 30 121 无
窑尾 2013
869
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 131 20 16 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 2 窑尾 200 63 588 无
2013
GB4915-
中国水泥 氮氧化物 有组织 2 窑尾 400 626 3,587 无
2013
13 厂有限公
窑头 GB4915-
司 颗粒物 有组织 2 30 34 无
窑尾 2013
690
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 92 20 10 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 2 窑尾 100 75 300 无
2013
GB4915-
建德海螺 氮氧化物 有组织 2 窑尾 320 961 1,840 无
2013
14 水泥有限
窑头 GB4915-
责任公司 颗粒物 有组织 2 20 12 无
窑尾 2013
1,024
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 73 10 8 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 2 窑尾 200 21 1,028 无
2013
GB4915-
分宜海螺 氮氧化物 有组织 2 窑尾 400 410 1,752 无
2013
15 水泥有限
窑头 GB4915-
责任公司 颗粒物 有组织 2 30 23 无
窑尾 2013
355
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 92 20 20 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 3 窑尾 200 41 300 无
2013
GB4915-
弋阳海螺 氮氧化物 有组织 3 窑尾 400 1,836 4,050 无
2013
16 水泥有限
窑头 GB4915-
责任公司 颗粒物 有组织 3 30 126 无
窑尾 2013
832
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 157 20 136 无
排口 2013
26
GB4915-
二氧化硫 有组织 3 窑尾 200 59 235 无
2013
GB4915-
赣州海螺 氮氧化物 有组织 3 窑尾 400 1,370 2,641 无
2013
17 水泥有限
窑头 GB4915-
责任公司 颗粒物 有组织 3 30 155 无
窑尾 2013
813
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 115 20 37 无
排口 2013
DB44/81
二氧化硫 有组织 4 窑尾 100 163 640 无
8-2010
DB44/81
英德海螺 氮氧化物 有组织 4 窑尾 320 1,390 6,590 无
8-2010
18 水泥有限
窑头 DB44/81
责任公司 颗粒物 有组织 4 30 125 无
窑尾 8-2010
1,550
一般 DB44/81
颗粒物 有组织 202 20 261 无
排口 8-2010
DB44/81
二氧化硫 有组织 2 窑尾 100 46 320 无
8-2010
DB44/81
广东清新 氮氧化物 有组织 2 窑尾 320 1,054 3,808 无
8-2010
19 水泥有限
窑头 DB44/81
公司 颗粒物 有组织 2 30 82 无
窑尾 8-2010
750
一般 DB44/81
颗粒物 有组织 108 20 259 无
排口 8-2010
DB44/81
二氧化硫 有组织 2 窑尾 100 99 530 无
8-2010
DB44/81
阳春海螺 氮氧化物 有组织 2 窑尾 320 1,034 3,548 无
8-2010
20 水泥有限
窑头 DB44/81
责任公司 颗粒物 有组织 2 30 79 无
窑尾 8-2010
1,207
一般 DB44/81
颗粒物 有组织 175 20 165 无
排口 8-2010
GB4915-
二氧化硫 有组织 2 窑尾 200 29 300 无
2013
GB4915-
兴安海螺 氮氧化物 有组织 2 窑尾 400 1,195 2,476 无
2013
21 水泥有限
窑头 GB4915-
责任公司 颗粒物 有组织 2 30 61 无
窑尾 2013
559
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 118 20 28 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 2 窑尾 200 20 121 无
2013
兴业葵阳 GB4915-
氮氧化物 有组织 2 窑尾 400 1,504 2,673 无
海螺水泥 2013
22
有限责任 窑头 GB4915-
颗粒物 有组织 2 30 85 无
公司 窑尾 2013
1,037
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 124 20 34 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 3 窑尾 200 25 181 无
2013
扶绥新宁 GB4915-
氮氧化物 有组织 3 窑尾 400 1,356 3,713 无
海螺水泥 2013
23
有限责任 窑头 GB4915-
颗粒物 有组织 3 30 112 无
公司 窑尾 2013
605
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 114 20 21 无
排口 2013
27
GB4915-
二氧化硫 有组织 2 窑尾 200 20 80 无
2013
GB4915-
北流海螺 氮氧化物 有组织 2 窑尾 400 1,339 2,525 无
2013
24 水泥有限
窑头 GB4915-
责任公司 颗粒物 有组织 2 30 101 无
窑尾 2013
600
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 111 20 39 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 1 窑尾 200 5 40 无
2013
GB4915-
隆安海螺 氮氧化物 有组织 1 窑尾 400 619 1,240 无
2013
25 水泥有限
窑头 GB4915-
责任公司 颗粒物 有组织 1 30 33 无
窑尾 2013
267
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 86 20 4 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 2 窑尾 200 47 477 无
2013
GB4915-
双峰海螺 氮氧化物 有组织 2 窑尾 400 1,374 2,947 无
2013
26 水泥有限
窑头 GB4915-
公司 颗粒物 有组织 2 30 101 无
窑尾 2013
675
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 147 20 1 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 2 窑尾 200 43 404 无
2013
GB4915-
湖南海螺 氮氧化物 有组织 2 窑尾 400 1,222 2,880 无
2013
27 水泥有限
窑头 GB4915-
公司 颗粒物 有组织 2 30 72 无
窑尾 2013
646
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 149 20 40 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 2 窑尾 200 94 450 无
2013
GB4915-
石门海螺 氮氧化物 有组织 2 窑尾 400 1,014 3,075 无
2013
28 水泥有限
窑头 GB4915-
责任公司 颗粒物 有组织 2 30 41 无
窑尾 2013
689
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 140 20 16 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 2 窑尾 200 267 462 无
2013
GB4915-
祁阳海螺 氮氧化物 有组织 2 窑尾 400 768 2,188 无
2013
29 水泥有限
窑头 GB4915-
责任公司 颗粒物 有组织 2 30 29 无
窑尾 2013
936
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 120 20 17 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 1 窑尾 200 3 234 无
2013
GB4915-
江华海螺 氮氧化物 有组织 1 窑尾 400 515 1,350 无
2013
30 水泥有限
窑头 GB4915-
责任公司 颗粒物 有组织 1 30 22 无
窑尾 2013
330
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 105 20 18 无
排口 2013
28
GB4915-
二氧化硫 有组织 1 窑尾 200 82 160 无
2013
邵阳市云 GB4915-
氮氧化物 有组织 1 窑尾 400 406 1,395 无
峰新能源 2013
31
科技有限 窑头 GB4915-
颗粒物 有组织 1 30 50 无
公司 窑尾 2013
272
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 67 20 38 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 1 窑尾 200 24 67 无
2013
GB4915-
湖南省云 氮氧化物 有组织 1 窑尾 400 243 600 无
2013
32 峰水泥有
窑头 GB4915-
限公司 颗粒物 有组织 1 30 8 无
窑尾 2013
146
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 74 20 10 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 1 窑尾 200 15 235 无
2013
湖南益阳 GB4915-
氮氧化物 有组织 1 窑尾 400 591 1,450 无
海螺水泥 2013
33
有限责任 窑头 GB4915-
颗粒物 有组织 1 30 26 无
公司 窑尾 2013
327
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 56 20 9 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 1 窑尾 200 12 151 无
2013
GB4915-
涟源海螺 氮氧化物 有组织 1 窑尾 400 555 1,440 无
2013
34 水泥有限
窑头 GB4915-
公司 颗粒物 有组织 1 30 52 无
窑尾 2013
340
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 89 20 2 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 1 窑尾 200 54 150 无
2013
GB4915-
临湘海螺 氮氧化物 有组织 1 窑尾 400 369 1,200 无
2013
35 水泥有限
窑头 GB4915-
责任公司 颗粒物 有组织 1 30 12 无
窑尾 2013
300
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 80 20 21 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 2 窑尾 200 25 343 无
2013
GB4915-
广元海螺 氮氧化物 有组织 2 窑尾 400 1,208 3,285 无
2013
36 水泥有限
窑头 GB4915-
责任公司 颗粒物 有组织 3 30 98 无
窑尾 2013
700
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 91 20 18 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 2 窑尾 200 49 284 无
2013
GB4915-
达州海螺 氮氧化物 有组织 2 窑尾 400 995 2,970 无
2013
37 水泥有限
窑头 GB4915-
责任公司 颗粒物 有组织 2 30 57 无
窑尾 2013
590
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 105 20 34 无
排口 2013
29
DB50/65
二氧化硫 有组织 3 窑尾 200 453 2,252 无
6-2016
DB50/65
重庆海螺 氮氧化物 有组织 3 窑尾 350 1,355 3,941 无
6-2016
38 水泥有限
窑头 DB50/65
责任公司 颗粒物 有组织 3 30 106 无
窑尾 6-2016
875
一般 DB50/65
颗粒物 有组织 181 20 93 无
排口 6-2016
DB50/65
二氧化硫 有组织 1 窑尾 200 17 792 无
6-2016
DB50/65
梁平海螺 氮氧化物 有组织 1 窑尾 350 267 1,386 无
6-2016
39 水泥有限
窑头 DB50/65
责任公司 颗粒物 有组织 1 30 20 无
窑尾 6-2016
340
一般 DB50/65
颗粒物 有组织 83 20 25 无
排口 6-2016
GB4915-
二氧化硫 有组织 2 窑尾 200 3 146 无
2013
GB4915-
临夏海螺 氮氧化物 有组织 2 窑尾 400 124 971 无
2013
40 水泥有限
窑头 GB4915-
责任公司 颗粒物 有组织 2 30 9 无
窑尾 2013
164
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 104 20 8 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 2 窑尾 200 48 1,515 无
2013
GB4915-
平凉海螺 氮氧化物 有组织 2 窑尾 400 726 3,030 无
2013
41 水泥有限
窑头 GB4915-
责任公司 颗粒物 有组织 2 30 57 无
窑尾 2013
646
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 115 20 23 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 3 窑尾 200 201 706 无
2013
贵阳海螺 GB4915-
氮氧化物 有组织 3 窑尾 400 1,457 3,902 无
盘江水泥 2013
42
有限责任 窑头 GB4915-
颗粒物 有组织 3 30 116 无
公司 窑尾 2013
985
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 170 20 2 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 2 窑尾 200 147 1,815 无
2013
遵义海螺 GB4915-
氮氧化物 有组织 2 窑尾 400 745 3,630 无
盘江水泥 2013
43
有限责任 窑头 GB4915-
颗粒物 有组织 2 30 125 无
公司 窑尾 2013
908
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 131 20 5 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 2 窑尾 200 40 1,485 无
2013
铜仁海螺 GB4915-
氮氧化物 有组织 2 窑尾 400 1,046 2,970 无
盘江水泥 2013
44
有限责任 窑头 GB4915-
颗粒物 有组织 2 30 58 无
公司 窑尾 2013
632
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 108 20 14 无
排口 2013
30
GB4915-
二氧化硫 有组织 2 窑尾 200 136 1,559 无
2013
贵定海螺 GB4915-
氮氧化物 有组织 2 窑尾 400 1,066 3,119 无
盘江水泥 2013
45
有限责任 窑头 GB4915-
颗粒物 有组织 2 30 92 无
公司 窑尾 2013
660
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 130 20 172 无
排口 2013
DB61/94
二氧化硫 有组织 2 窑尾 100 32 209 无
1-2014
DB61/94
礼泉海螺 氮氧化物 有组织 2 窑尾 320 524 1,908 无
1-2014
46 水泥有限
窑头 DB61/94
责任公司 颗粒物 有组织 2 20 50 无
窑尾 1-2014
336
一般 DB61/94
颗粒物 有组织 158 10 29 无
排口 1-2014
DB61/94
二氧化硫 有组织 1 窑尾 100 9 221 无
1-2014
DB61/94
千阳海螺 氮氧化物 有组织 1 窑尾 320 355 882 无
1-2014
47 水泥有限
窑头 DB61/94
责任公司 颗粒物 有组织 1 20 26 无
窑尾 1-2014
159
一般 DB61/94
颗粒物 有组织 93 10 6 无
排口 1-2014
DB61/94
二氧化硫 有组织 1 窑尾 100 11 221 无
1-2014
宝鸡市众 DB61/94
氮氧化物 有组织 1 窑尾 320 360 882 无
喜金陵河 1-2014
48
水泥有限 窑头 DB61/94
颗粒物 有组织 1 20 16 无
公司 窑尾 1-2014
147
一般 DB61/94
颗粒物 有组织 54 10 58 无
排口 1-2014
DB61/94
二氧化硫 有组织 1 窑尾 100 15 192 无
1-2014
DB61/94
乾县海螺 氮氧化物 有组织 1 窑尾 320 326 1,228 无
1-2014
49 水泥有限
窑头 DB61/94
责任公司 颗粒物 有组织 1 20 19 无
窑尾 1-2014
187
一般 DB61/94
颗粒物 有组织 113 10 13 无
排口 1-2014
DB61/94
二氧化硫 有组织 1 窑尾 100 5 221 无
1-2014
宝鸡众喜 DB61/94
氮氧化物 有组织 1 窑尾 320 361 882 无
凤凰山水 1-2014
50
泥有限公 窑头 DB61/94
颗粒物 有组织 1 20 13 无
司 窑尾 1-2014
147
一般 DB61/94
颗粒物 有组织 83 10 11 无
排口 1-2014
DB61/94
二氧化硫 有组织 1 窑尾 100 20 309 无
1-2014
DB61/94
陕西铜川 氮氧化物 有组织 1 窑尾 320 375 990 无
1-2014
51 凤凰建材
窑头 DB61/94
有限公司 颗粒物 有组织 1 20 11 无
窑尾 1-2014
181
一般 DB61/94
颗粒物 有组织 46 10 4 无
排口 1-2014
31
DB37/23
二氧化硫 有组织 1 窑尾 100 3 276 无
76-2013
DB37/23
济宁海螺 氮氧化物 有组织 1 窑尾 300 120 827 无
76-2013
52 水泥有限
窑头 DB37/23
责任公司 颗粒物 有组织 1 20 4 无
窑尾 76-2013
207
一般 DB37/23
颗粒物 有组织 111 10 6 无
排口 76-2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 1 窑尾 200 17 62 无
2013
GB4915-
昆明海螺 氮氧化物 有组织 1 窑尾 400 268 775 无
2013
53 水泥有限
窑头 GB4915-
公司 颗粒物 有组织 1 30 10 无
窑尾 2013
79
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 41 20 3 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 1 窑尾 200 0.47 45 无
2013
GB4915-
哈密弘毅 氮氧化物 有组织 1 窑尾 400 121 750 无
2013
54 建材有限
窑头 GB4915-
责任公司 颗粒物 有组织 1 30 6 无
窑尾 2013
153
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 62 20 3 无
排口 2013
2、重点排污单位之外子公司的排污信息
主要污染
排放口 排放 执行污 实际 核定的排
物及特征 排放 排放口 超 标 排
序号 公司名称 分布 浓度标准 染物排 排放总 放总量
污染物名 方式 数量 3 放情况
情况 (mg/m ) 放标准 量(吨) (吨)
称
GB4915-
二氧化硫 有组织 1 窑尾 200 1 151 无
2013
GB4915-
保山海螺 氮氧化物 有组织 1 窑尾 400 601 1,535 无
2013
1 水泥有限
窑头 GB4915-
责任公司 颗粒物 有组织 1 30 9 无
窑尾 2013
312
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 71 20 10 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 1 窑尾 200 12 173 无
2013
GB4915-
云南壮乡 氮氧化物 有组织 1 窑尾 400 218 576 无
2013
2 水泥股份
窑头 GB4915-
有限公司 颗粒物 有组织 1 30 24 无
窑尾 2013
124
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 30 20 8 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 1 窑尾 200 1 43 无
2013
GB4915-
龙陵海螺 氮氧化物 有组织 1 窑尾 400 309 750 无
2013
3 水泥有限
窑头 GB4915-
责任公司 颗粒物 有组织 1 30 8 无
窑尾 2013
163
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 90 20 4 无
排口 2013
32
GB4915-
二氧化硫 有组织 1 窑尾 200 8 55 无
2013
盈江县允
GB4915-
罕水泥有 氮氧化物 有组织 1 窑尾 400 480 1,240 无
4 2013
限责任公
司 窑头 GB4915-
颗粒物 有组织 1 30 35 无
窑尾 2013
258
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 86 20 13 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 2 窑尾 200 83 241 无
2013
GB4915-
文山海螺 氮氧化物 有组织 2 窑尾 400 1,304 2,790 无
2013
5 水泥有限
窑头 GB4915-
责任公司 颗粒物 有组织 2 30 69 无
窑尾 2013
604
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 98 20 21 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 1 窑尾 200 9 310 无
2013
黔西南州 GB4915-
氮氧化物 有组织 1 窑尾 400 284 620 无
发展资源 2013
6
开发有限 窑头 GB4915-
颗粒物 有组织 1 30 21 无
公司 窑尾 2013
128
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 69 20 6 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 2 窑尾 200 87 447 无
2013
水城海螺 GB4915-
氮氧化物 有组织 2 窑尾 400 591 1,734 无
盘江水泥 2013
7
有限责任 窑头 GB4915-
颗粒物 有组织 2 30 54 无
公司 窑尾 2013
394
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 71 20 7 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 2 窑尾 200 140 529 无
2013
GB4915-
贵州六矿 氮氧化物 有组织 2 窑尾 400 949 2,260 无
2013
8 瑞安水泥
窑头 GB4915-
有限公司 颗粒物 有组织 2 30 44 无
窑尾 2013
481
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 102 20 10 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 1 窑尾 200 34 142 无
2013
GB4915-
巴中海螺 氮氧化物 有组织 1 窑尾 400 457 1,008 无
2013
9 水泥有限
窑头 GB4915-
责任公司 颗粒物 有组织 1 30 59 无
窑尾 2013
327
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 70 20 5 无
排口 2013
GB4915-
二氧化硫 有组织 1 窑尾 200 28 56 无
2013
GB4915-
四川南威 氮氧化物 有组织 1 窑尾 400 320 800 无
2013
10 水泥有限
窑头 GB4915-
公司 颗粒物 有组织 1 30 22 无
窑尾 2013
110
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 62 20 12 无
排口 2013
33
GB4915-
二氧化硫 有组织 1 窑尾 200 12 426 无
2013
GB4915-
广西凌云 氮氧化物 有组织 1 窑尾 400 442 853 无
2013
11 通鸿水泥
窑头 GB4915-
有限公司 颗粒物 有组织 1 30 21 无
窑尾 2013
177
一般 GB4915-
颗粒物 有组织 52 20 11 无
排口 2013
蚌埠海螺
一般 GB4915-
12 水泥有限 颗粒物 有组织 86 20 25 无
排口 2013
责任公司
安徽长丰
一般 GB4915-
13 海螺水泥 颗粒物 有组织 30 20 15 无
排口 2013
有限公司
六安海螺
一般 GB4915-
14 水泥有限 颗粒物 有组织 70 20 21 无
排口 2013
责任公司
淮南海螺
一般 GB4915-
15 水泥有限 颗粒物 有组织 111 20 40 无
排口 2013
责任公司
黄山海螺
一般 GB4915-
16 水泥有限 颗粒物 有组织 63 20 1 无
排口 2013
责任公司
亳州海螺
一般 GB4915-
17 水泥有限 颗粒物 有组织 43 20 5 无
排口 2013
责任公司
马鞍山海
螺水泥有 一般 GB4915-
18 颗粒物 有组织 65 20 57 无
限责任公 排口 2013
司
上海海螺
明珠水泥 一般 GB4915-
19 颗粒物 有组织 28 20 1 无
有限责任 排口 2013
公司
南通海螺
一般 GB4915-
20 水泥有限 颗粒物 有组织 59 20 12 71 无
排口 2013
责任公司
泰州杨湾
海螺水泥 一般 GB4915-
21 颗粒物 有组织 129 10 17 无
有限责任 排口 2013
公司
扬州海螺
一般 GB4915-
22 水泥有限 颗粒物 有组织 142 10 22 无
排口 2013
责任公司
34
张家港海
一般 GB4915-
23 螺水泥有 颗粒物 有组织 57 20 8 无
排口 2013
限公司
太仓海螺
一般 GB4915-
24 水泥有限 颗粒物 有组织 41 10 11 无
排口 2013
责任公司
淮安海螺
一般 GB4915-
25 水泥有限 颗粒物 有组织 41 20 22 275 无
排口 2013
责任公司
海门海螺
一般 GB4915-
26 水泥有限 颗粒物 有组织 131 20 36 无
排口 2013
责任公司
淮安楚州
海螺水泥 一般 GB4915-
27 颗粒物 有组织 142 20 25 无
有限责任 排口 2013
公司
镇江北固
海螺水泥 一般 GB4915-
28 颗粒物 有组织 11 10 2 24 无
有限责任 排口 2013
公司
江苏八菱
一般 GB4915-
29 海螺水泥 颗粒物 有组织 98 20 32 无
排口 2013
有限公司
宁波海螺
一般 GB4915-
30 水泥有限 颗粒物 有组织 78 10 8 无
排口 2013
公司
绍兴上虞
海螺水泥 一般 GB4915-
31 颗粒物 有组织 38 10 6 22 无
有限责任 排口 2013
公司
宁海强蛟
一般 GB4915-
32 海螺水泥 颗粒物 有组织 95 10 29 无
排口 2013
有限公司
象山海螺
一般 GB4915-
33 水泥有限 颗粒物 有组织 114 10 25 无
排口 2013
责任公司
乐清海螺
一般 GB4915-
34 水泥有限 颗粒物 有组织 52 20 31 无
排口 2013
责任公司
台州海螺
一般 GB4915-
35 水泥有限 颗粒物 有组织 55 10 26 无
排口 2013
公司
35
江西庐山
一般 GB4915-
36 海螺水泥 颗粒物 有组织 39 20 14 无
排口 2013
有限公司
南昌海螺
一般 GB4915-
37 水泥有限 颗粒物 有组织 17 20 121 无
排口 2013
责任公司
江西赣江
海螺水泥 一般 GB4915-
38 颗粒物 有组织 70 20 66 无
有限责任 排口 2013
公司
进贤海螺
一般 GB4915-
39 水泥有限 颗粒物 有组织 47 20 21 无
排口 2013
责任公司
福建省建
阳海螺水 一般 GB4915-
40 颗粒物 有组织 27 20 3 无
泥有限责 排口 2013
任公司
江门海螺
一般 DB44/81
41 水泥有限 颗粒物 有组织 88 20 31 无
排口 8-2010
公司
佛山海螺
一般 DB44/81
42 水泥有限 颗粒物 有组织 72 20 13 73 无
排口 8-2010
责任公司
茂名市大
一般 DB44/81
43 地水泥有 颗粒物 有组织 35 20 7 无
排口 8-2010
限公司
湛江海螺
一般 DB44/81
44 水泥有限 颗粒物 有组织 78 20 10 194 无
排口 8-2010
责任公司
3、环保情况说明
报告期内,本集团认真贯彻落实国家环保政策方针，进一步加强环保管理，加大环保投
入，要求所有下属子公司严格执行环保法律法规，运用总部环保在线监测系统对子公司
环保指标进行严密监控，并统筹安排子公司实施环保节能技术改造。报告期内，本集团
共对 13 条熟料生产线实施湿法脱硫、11 条熟料生产线实施复合脱硫技改，并积极研发
SCR 脱硝等环保前沿技术；大力实施熟料线电收尘器技改，有效降低颗粒物排放；同
时，本集团进一步加强固废危废管理，优化生活污水处理设施，积极开展噪音治理，各
项环保工作卓有成效。
本集团所有子公司在建项目均按相关要求完成环境影响评价工作，取得环评批复文件，
36
严格按照排污许可制度及自行监测技术指南相关要求制定和执行自行监测方案，每季度
开展自行监测工作，并根据《排污许可管理办法》有关规定，定期公开环境信息，接受
公众监督。同时，为贯彻《中华人民共和国突发事件应对法》、《突发环境事件应急预案
管理暂行办法》等法律法规及有关文件的要求，下属子公司均制定突发环境事件应急预
案并向环保部门完成备案，定期开展演练，预防、预警和应急处置突发环境事件或有安
全生产次生、衍生的各类突发环境事件，确保本公司环境污染事件（事故）突发时，能
够快速响应，有序行动，高效处置，降低危害，实现保护公众，保护环境的目的。
4、其他环境信息
报告期内，本公司全资子公司铜陵海螺由于其货运码头（“铜陵海螺码头”）处于铜陵市
三水厂取水口二级保护区范围内，根据水源地保护区清理整治工作需要，铜陵市环保局
及铜陵市港航管理局书面通知要求铜陵海螺码头停止作业，所以，铜陵海螺码头于 5
月下旬停止作业，并导致铜陵海螺部分生产线被迫临时停产。2018 年 7 月 21 日，铜陵
海螺接到铜陵市环保局书面通知，为解决铜陵市生活垃圾处理问题，要求铜陵海螺垃圾
焚烧及配套系统立即开通运行。为落实铜陵市环保局的相关要求，解决好垃圾处理问题，
铜陵海螺临时停产的熟料生产线已恢复运行，为保障垃圾处理及配套系统正常运行，铜
陵海螺码头作为铜陵海螺水泥和熟料产品水路发运及原煤进厂的重要通道，亦已恢复运
行。有关详情请参见本公司于 2018 年 6 月 12 日、2018 年 7 月 26 日在联交所网站和本
公司网站以及 2018 年 6 月 13 日、2018 年 7 月 27 日于上交所网站发布之公告。
（十四）无重大影响事件
于报告期末及直至本半年度报告刊发日期止，概无发生任何对本集团有重大影响的事
件。
37
七、股份变动及股东情况
（一）股份总数及结构
报告期内，本公司股份总数及结构未发生变动，具体见下表：
（单位：股）
变动前 本次增减变动（+,-） 变动后
股份类别 比例 发行 公积金 比例
数目 小计 数目
（％） 新股 转股 （％）
一、有限售条件
- - - - - - -
股份
1、国有法人持股 - - - - - - -
2、其他内资持股 - - - - - - -
二、无限售条件
5,299,302,579 100 - - - 5,299,302,579 100
股份
1、人民币普通股
3,999,702,579 75.48 - - - 3,999,702,579 75.48
（即A股）
2、境外上市外资股
（即 H 股）
1,299,600,000 24.52 - - - 1,299,600,000 24.52
三、股份总数 5,299,302,579 100 - - - 5,299,302,579 100
（二）股东情况
报告期末股东总数及前十名登记股东持股情况：截至报告期末，本公司股东总数为
81,109 户，其中 H 股股东为 94 户。
持股 质押或冻结
期末持股数 股份
股 东 名 称 股东性质 比例 数量
（股） 类别 状态
(%) （股）
1、海螺集团 1,928,870,014 36.40 A 股 -
（附注 1）
国有法人 无
2、香港中央结算（代理人）有限公司 1,298,325,633 24.50 H 股
（附注 2）
境外法人 未知 未知
3、香港中央结算有限公司 境外法人 300,815,885 5.68 A股 未知 未知
4、中国证券金融股份有限公司 国有法人 259,698,648 4.90 A股 未知 未知
境内非国
5、海创投资 191,472,045 3.61 A股 -
（附注 3）
无
有法人
6、中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 70,249,600 1.33 A股 未知 未知
7、马来西亚国家银行 其他 29,702,495 0.56 A股 未知 未知
8、富达基金（香港）有限公司－客户资金 其他 20,980,706 0.40 A股 未知 未知
38
9、全国社保基金一零六组合 其他 18,612,626 0.35 A股 未知 未知
10、澳门金融管理局－自有资金 其他 18,318,642 0.35 A股 未知 未知
附注：
（1）报告期内，海螺集团持有本公司股份数量未发生变化，其所持有的股份不存在质押、冻
结或托管的情况。
（2）香港中央结算（代理人）有限公司持有本公司 H 股 1,298,325,633 股，占本公司总股本的
24.50%，占本公司已发行 H 股股份的 99.90%，乃分别代表其多个客户所持有。
（3）海创投资于 2017 年 5 月 23 日质押给国元证券股份有限公司的本公司 45,000,000 股流通
股已于报告期内解除质押，有关详情请见本公司于 2018 年 5 月 25 日在上交所网站发布
的公告。
（4）上述股份均为无限售条件流通股。
（5）就董事会所知，上述股东不存在任何关联关系或属于一致行动人。
（三）主要股东
截至报告期末，以下人士(本公司董事或最高行政人员除外)持有本公司股份及相关股份
之权益或淡仓而须记入本公司根据《证券及期货条例》第 336 条而存置之权益登记册中
（本段提及董事或最高行政人员包括监事）：
持有之普通股 权益占有关类别
股东名称 权益性质
数目 股份之百分比
1,928,870,014 股
海螺集团 受控制公司权益/ 48.23%
A 股 (好仓)
实益拥有人 (附注 2)
(附注 1)
1,928,870,014 股
安徽省投资集团控股有限公司 48.23%
A 股 (好仓) 受控制公司权益
(附注 2)
(附注 1)
1,928,870,014 股
受控制公司权益 48.23%
海创实业 A 股 (好仓)
(附注 2)
(附注 1)
1,928,870,014 股
48.23%
海螺创业 A 股 (好仓) 受控制公司权益
(附注 2)
(附注 1)
117,101,369 股 实益拥有人/
9.01%
JPMorgan Chase & Co. H 股（好仓） 投资经理/受托人
（附注 3）
（附注 4） /保管人
39
8,648,500 股
0.66%
JPMorgan Chase & Co. H 股（淡仓） 实益拥有人
（附注 3）
（附注 4）
99,669,801 股
7.67%
Bank of America Corporation H 股（好仓） 受控制公司权益
（附注 3）
（附注 5）
93,935,598 股
7.23%
Bank of America Corporation H 股（淡仓） 受控制公司权益
（附注 3）
（附注 5）
116,568,000 股
8.97%
Taiwan Cement Corporation H 股（好仓） 受控制公司权益
（附注 3）
（附注 6）
87,197,448 股
受控制公司权益/ 6.70%
Citigroup Inc. H 股（好仓）
核准借出代理人 （附注 3）
（附注 7）
12,968,506 股
0.99%
Citigroup Inc. H 股（淡仓） 受控制公司权益
（附注 3）
（附注 7）
81,810,430 股
6.30%
BlackRock, Inc. H 股（好仓） 受控制公司权益
（附注 3）
（附注 8）
2,771,500 股
0.21%
BlackRock, Inc. H 股（淡仓） 受控制公司权益
（附注 3）
（附注 8）
77,853,023 股
5.99%
Wellington Management Group LLP H 股（好仓） 投资经理
（附注 3）
（附注 9）
附注：
（1）安徽省投资集团控股有限公司 (“安徽省投资集团”)拥有海螺集团 51%权益；海创实业拥有海螺集
团 49%权益，而海创实业由安徽海创新型节能建筑材料有限责任公司（“海创新型建材”）全资拥有，
海创新型建材由中国海创控股（香港）有限公司（“海创香港”）全资拥有，海创香港则由中国海创
控股国际有限公司（“海创国际”）全资拥有，海创国际为海螺创业（一家在联交所主板上市的公司，
股份编号：586）的全资子公司。根据《证券及期货条例》，安徽省投资集团、海创实业、海创新型
建材、海创香港、海创国际及海螺创业均被视为拥有全部海螺集团所持有本公司股份的权益。
（2）内资股的已发行股份总数为 3,999,702,579 股，均为 A 股股份。
（3）H 股的已发行股份总数为 1,299,600,000 股。
（4）根据 JPMorgan Chase & Co.于 2018 年 5 月 4 日（载述的有关事件的日期为 2018 年 4 月 30 日）呈
交的股份权益申报表，该等股份是透过 JPMorgan Chase & Co.的若干附属公司持有。其持有的
117,101,369 股 H 股（好仓）中的 27,064,889 股以实益拥有人身份持有；20,900,045 股以投资经理身
份持有；31,440 股以受托人身份持有；另外 69,104,995 股（可供借出的股份）以核准借出代理人身
40
份持有。
（5）根据 Bank of America Corporation 于 2018 年 7 月 3 日（载述的有关事件的日期为 2018 年 6 月 27 日）
呈交的股份权益申报表，该等股份是透过 Bank of America Corporation 的若干附属公司持有。
（6）根据 Taiwan Cement Corporation 于 2008 年 12 月 12 日（载述的有关事件的日期为 2008 年 12 月 11
日）呈交的股份权益申报表，Taiwan Cement Corporation 通过其若干附属公司持有本公司 38,856,000
股 H 股；假设该公司不曾处置任何股份，经本公司于 2010 年度及 2011 年度分别实施的资本公积
金转增股本方案，Taiwan Cement Corporation 相应持有本公司 116,568,000 股 H 股。
（7）根据 Citigroup Inc.于 2018 年 6 月 26 日（载述的有关事件的日期为 2018 年 6 月 21 日）呈交的股份
权益申报表，该等股份是透过 Citigroup Inc.的若干附属公司持有。其持有的 87,197,448 股 H 股（好
仓）中的 14,885,293 股以受控制公司权益身份持有；另外 72,312,155 股（可供借出的股份）以核
准借出代理人身份持有。
（8）根据 BlackRock, Inc. 于 2018 年 7 月 3 日（载述的有关事件的日期为 2018 年 6 月 29 日）呈交的股
份权益申报表，该等股份是透过 BlackRock, Inc. 的若干附属公司持有。
（9）根据 Wellington Management Group LLP 于 2018 年 6 月 12 日（载述的有关事件的日期为 2018 年 6
月 8 日）呈交的股份权益申报表，该等股份是透过 Wellington Management Group LLP 的若干附属
公司持有。
除上述股东外，截至报告期末，本公司并未知悉任何根据《证券及期货条例》第 336
条而备存的登记册所纪录之权益及淡仓。
（四）购回、出售及赎回上市证券
报告期内，本公司或其任何附属公司概无购回、出售及赎回任何本公司上市证券。
（五）优先股发行情况及优先认股权
报告期内，本公司未发行优先股。根据公司章程及中国法律，并无规定本公司需对现有
的股东按其持股比例给予其优先购买新股之权利。
41
八、董事、监事、高级管理人员及员工情况
（一）报告期内，董事、监事及高级管理人员新聘任或离任情况
报告期内，周波先生因计划休假一段时间再另觅工作，请求辞去公司执行董事、总会计
师及公司秘书职务；夏小平先生因达到法定退休年龄请求辞去公司副总会计师职务，董
事会批准了周波先生和夏小平先生的辞任请求，并对他们在任期内为公司经营发展作出
的积极贡献表示衷心感谢。
除此以外，本公司其他董事、监事及高级管理人员之履历没有变动而须按照联交所上市
规则第 13.51B（1）条作出披露。
（二）报告期内，董事、监事及高级管理人员持有公司股份数量变动情况
截至 2017 年 12 月 报告期内减持 截至 2018 年 6 月
姓 名 职 务
31 日持股数（股） 股份数（股） 30 日持股数（股）
李晓波 副总经理 193,000 - 193,000
柯秋璧 副总经理 378,445 84,600 293,845
根据公司副总经理柯秋璧先生向公司提交的减持股份计划，公司于 2017 年 12 月 13 日
在上交所网站披露了其减持本公司股份之计划。在严格遵守上交所相关业务规则要求的
前提下，柯秋璧先生于 2018 年 1 月 9 日至 2018 年 6 月 29 日累计减持了 84,600 股公司
股份，公司已及时履行信息披露义务。
除上述披露者外，报告期内本公司其他董事、监事和高级管理人员均无持有或买卖本公
司股票的情况。
（三）董事、监事和最高行政人员之权益
报告期内，本公司任何董事、最高行政人员及监事或其各自紧密联系人，概无在本公司
或《证券及期货条例》第 XV 部所定义本公司的任何相联法团之股份、相关股份及债券
证券中拥有权益或淡仓，同时亦无获授予或行使上述权利，此等权益或淡仓须记录于本
公司根据《证券及期货条例》第 352 条而须予备存的登记册中；或根据联交所上市规则
附录 10《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》（“《标准守则》”）须通知本公司
及联交所。
于报告期内，本公司各董事与监事均无在本公司或其附属公司所订立的任何合约中拥有
重大权益。
（四）企业管治守则及企业管治报告
42
报告期内，本公司已遵守守则条文之相关规定。
（五）标准守则
本公司已经就董事的证券交易，采纳了一套不低于联交所上市规则附录 10 载列之《标
准守则》所规定的标准的行为守则。经本公司向所有董事作出特别查询后，本公司全体
董事确认于报告期内彼等均已遵守《标准守则》及其本身所订有关的行为守则内所规定
有关董事的证券交易的标准。
（六）员工及酬金
截至报告期末，本集团在职员工为 42,946 人，酬金总额约为 241,787 万元，该酬金为员
工在报告期内的薪酬总额。
报告期内，本集团中高层管理人员实行年薪制，通过年度目标责任制将年薪收入与产量、
销量、效益、成本等指标挂钩进行激励和约束；专业技术管理骨干及普通员工实行岗薪
和年功工资，建立了以岗位为主体的对标考核管理体系，将工资收入与岗位指标和职责
履行情况挂钩考核。
培训方面，本集团广泛组织开展多层次培训，着力提高管理人员的管理水平，提升员工
的专业技能和安全意识。报告期内，本集团进一步完善了总部、区域管理委员会和子公
司三级培训管理体系，各个层面根据不同的对象和知识要求开展系统性与计划性培训。
43
九、公司债券相关情况
（一）公司债券基本情况
债券 交易
债券名称 简称 代码 发行日 到期日 利率 还本付息
余额
（%） 方式 场所
（亿元）
2012 年 安 徽 海
利息每年支
螺水泥股份有 付一次，最
限公司公司债 12 海螺 02 122203 2012.11.07 2022.11.06 35 5.10 后一期利息 上交所
券（“2012 年公 随本金一起
司债券”） 支付
附注：
1、2012 年公司债券“12 海螺 02”附加第 7 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。即
发行人有权在第 7 年末上调后 3 年的票面利率（亦可不行使该权利，维持原票面利率），投资者有
权选择在第 7 个计息年度付息日将其持有的债券全部或部分按面值回售给本公司。
2、2011 年安徽海螺水泥股份有限公司公司债券（“11 海螺 02”）已于 2018 年 5 月 22 日到期，其本
金及利息已全部兑付完毕，有关详情请参见本公司 2018 年 5 月 15 日在上交所发布的公告。
（二）公司债券受托管理联系人及其联系方式及资信评级机构联系方式
名称 中德证券有限责任公司
办公地址 北京市朝阳区建国路 81 号华贸中心 1 号写字
2012 年公司债券
楼 22 层
债券受托管理人 联系人 李冰婷
联系电话 8610-5902 6656
名称 中诚信证券评估有限公司
2012 年公司债券的资信
办公地址 北京市西城区复兴门内大街 156 号招商国际
评级机构
金融中心 C 座 14 层
（三）公司债券募集资金使用情况
本公司 2011 年发行 95 亿元公司债券募集资金净额为 946,198 万元，根据募集说明书承
诺的用途和使用计划，于 2012 年已使用完毕，其中用于补充流动资金 503,448 万元，
用于偿还贷款 442,750 万元。
本公司 2012 年发行 60 亿元公司债券募集资金净额为 599,524 万元，根据募集说明书承
诺的用途和使用计划，于 2013 年已使用完毕，其中用于补充流动资金 300,000 万元，
用于偿还贷款 299,524 万元。
44
（四）公司债券资信评级机构及跟踪评级情况
根据中诚信证券评估有限公司（以下简称“中诚信”）于 2018 年 4 月出具的两份信用等
级通知书（信评委函字[2018]跟踪 042 号、信评委函字[2018]跟踪 043 号）及跟踪评级
报告，基于中诚信对本公司及本公司 2011 年公司债券和本公司 2012 年公司债券进行跟
踪分析，经中诚信信用等级委员会审定，维持本公司主体信用等级 AAA，评级展望稳
定，维持本公司 2011 年公司债券信用等级 AAA，维持本公司 2012 年公司债券信用等
级 AAA。前述两份跟踪评价报告于 2018 年 4 月 20 日在公司网站以及 2018 年 4 月 21
日在上交所网站进行披露。
（五）报告期内公司债券增信机制和偿债情况计划
本公司 2011 年公司债券和 2012 年公司债券均由本公司控股股东海螺集团提供无条件的
不可撤销的连带责任保证担保。截至 2018 年 6 月 30 日，海螺集团对外累计担保余额为
35 亿元（为本公司 35 亿元公司债券提供的担保），占海螺集团截至 2018 年 6 月 30 日
的未经审计净资产（不含少数股东权益）比例 9.26%。本公司发行之 2012 年公司债券
之偿债计划如下：
本公司 2012 年公司债券 10 年期品种的利息，于发行日之后的第 1 年至第 10 年内，在
每年的 11 月 7 日由发行人通过证券登记机构和有关机构支付，本金将于 2022 年 11 月
7 日由发行人通过证券登记机构和有关机构支付。如投资者行使回售选择权，则其回售
部分本次债券的利息，将于发行日之后的第 1 年至第 7 年内，在每年的 11 月 7 日由发
行人通过证券登记机构和有关机构支付；回售部分本次债券的本金将于 2019 年 11 月 7
日由发行人通过证券登记机构和有关机构支付。
报告期内，本公司严格按上述偿债计划执行，切实保障公司债权人的权益。
本公司 2011 年公司债券和 2012 年公司债券担保人海螺集团于 2018 年 6 月 30 日之主要
财务指标（未经审计）如下：
项 目 2018 年 6 月 30 日
净资产（亿元） 1,037.78
资产负债率（%） 21.70
净资产收益率（%） 13.31
流动比率（倍） 2.87
速动比率（倍） 2.52
45
（六）公司债券持有人会议召开情况
报告期内，本公司未召开债券持有人会议。
（七）公司债券受托管理人履职情况
报告期内，平安证券股份有限公司和中德证券有限责任公司于 2018 年 4 月分别披露了
《安徽海螺水泥股份有限公司 2011 年公司债券受托管理人报告》（2017 年度）和《安
徽海螺水泥股份有限公司 2012 年公司债券受托管理事务报告》（2017 年度），内容主要
包括发行人年度经营情况和财务状况、募集资金使用情况、公司债券担保人资信情况、
本期债券付息情况和跟踪评级情况等。
（八）截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）本公司的会计数据和财务指标
2018 年 本报告期末比
2017 年
主要指标 6 月 30 日 上年度末增减 变动原因
12 月 31 日
（未经审计） （%）
上升 50.00 个 主要是货币资金、应收票据增加
流动比率(%) 267.64 217.64 和一年内到期的公司债券减少
百分点
所致
上升 41.62 个 主要是货币资金、应收票据增加
速动比率(%) 236.97 195.35 和一年内到期的公司债券减少
百分点
所致
下降 4.30 个 主要是报告期内主营业务收入
资产负债率(%) 20.41 24.71
百分点 同比增加所致
贷款偿还率(%) 100 100 -
2018 年 2017 年
本报告期比上
主要指标 1-6 月 1-6 月 变动原因
年同期增减(%)
（未经审计） （未经审计）
EBITDA 利息保 主要是利润总额同比增加所
71.81 32.81 118.87
障倍数 致
利息偿付率(%) 100 100 -
（九）报告期末公司资产情况
截至报告期末，本公司不存在资产抵押、质押、被查封、冻结、必须具备一定条件才能
变现、无法变现、无法用于抵偿债务的情况和其他权利受限制的情况和安排，亦不存在
其他具有可对抗第三人的优先偿付负债情况。
46
（十）公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
本公司除发行 2011 年公司债券和 2012 年公司债券外，不存在其他债券和债务融资工具。
（十一）公司报告期内的银行授信情况
截至报告期末，各家银行为公司提供授信总金额为 846.13 亿元人民币、57.10 亿美元，
已使用授信额度 51.99 亿元人民币、4.16 亿美元，尚未使用银行授信额度为 794.14 亿元
人民币、52.94 亿美元。报告期内，根据公司经营发展的需要，公司新增银行贷款 5.22
亿元，偿还银行贷款 15.80 亿元。
（十二）公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺情况
报告期内，本公司根据债券募集说明书约定按期支付相关债券利息及兑付到期债券，不
存在违约情形。
（十三）公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
报告期内，公司未发生对公司经营情况和偿债能力产生影响的重大事项。
47
十、财务会计报告（未经审计）
安徽海螺水泥股份有限公司
自 2018 年 1 月 1 日
至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
48
安徽海螺水泥股份有限公司
合并资产负债表 (未经审计)
2018 年 6 月 30 日
金额单位：人民币元
2018 年 2017 年 2017 年
项目 附注 6 月 30 日 12 月 31 日 1月1日
流动资产：
货币资金 五、1 24,946,674,645 24,759,779,144 15,585,983,488
交易性金融资产 五、2 32,291,512 - -
以公允价值计量且其
变动计入当期损益 - 2,306,632 -
的金融资产 五、2
应收票据及应收账款 五、3 13,008,394,491 12,187,055,744 7,165,772,916
预付款项 五、4 934,609,608 801,888,763 581,050,657
其他应收款 五、5 3,348,604,005 3,090,931,963 853,723,896
存货 五、6 5,527,849,905 4,705,200,427 4,548,533,840
其他流动资产 五、7 432,954,773 405,692,619 659,266,730
流动资产合计 48,231,378,939 45,952,855,292 29,394,331,527
非流动资产：
可供出售金融资产 五、8 - 461,408,780 2,935,176,878
长期股权投资 五、9 2,959,776,021 2,790,763,160 3,315,428,492
其他权益工具投资 五、10 401,098,656 - -
投资性房地产 五、11 51,871,809 36,466,164 27,966,832
固定资产 五、12 59,310,605,629 59,667,633,436 62,278,022,164
在建工程 五、13 3,633,271,141 3,693,717,889 2,571,953,366
无形资产 五、14 8,130,670,966 7,976,125,778 7,497,703,033
商誉 五、15 493,647,906 493,647,906 493,647,906
递延所得税资产 五、16 733,054,613 677,818,880 529,546,679
其他非流动资产 五、17 381,520,496 392,147,311 470,344,088
非流动资产合计 76,095,517,237 76,189,729,304 80,119,789,438
资产总计 124,326,896,176 122,142,584,596 109,514,120,965
刊载于第 65 页至第 200 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
49
安徽海螺水泥股份有限公司
合并资产负债表 (续) (未经审计)
2018 年 6 月 30 日
金额单位：人民币元
2018 年 2017 年 2017 年
项目 附注 6 月 30 日 12 月 31 日 1月1日
流动负债：
短期借款 五、18 958,422,903 934,810,900 1,275,213,970
应付票据及应付账款 五、19 4,713,655,884 4,986,281,006 4,379,278,388
预收款项 五、20 - 2,143,823,124 1,550,141,571
合同负债 五、21 2,508,742,968 - -
应付职工薪酬 五、22 354,588,540 1,030,652,032 724,510,019
应交税费 五、23 3,252,874,803 3,515,082,900 1,513,089,962
其他应付款 五、24 3,397,393,741 3,818,387,814 4,344,572,101
一年内到期的非流动
2,835,180,000 4,685,265,140 3,262,417,814
负债 五、25
流动负债合计 18,020,858,839 21,114,302,916 17,049,223,825
非流动负债：
长期借款 五、26 3,130,277,060 4,860,480,971 5,447,249,980
应付债券 五、27 3,498,604,499 3,498,461,258 5,995,858,648
其中：优先股 - - -
永续债 - - -
递延收益 五、28 383,210,938 339,285,112 248,641,934
递延所得税负债 五、16 346,343,749 365,946,979 474,375,096
非流动负债合计 7,358,436,246 9,064,174,320 12,166,125,658
负债合计 25,379,295,085 30,178,477,236 29,215,349,483
刊载于第 65 页至第 200 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
50
安徽海螺水泥股份有限公司
合并资产负债表 (续) (未经审计)
2018 年 6 月 30 日
金额单位：人民币元
2018 年 2017 年 2017 年
项目 附注
6 月 30 日 12 月 31 日 1月1日
股东权益：
股本 五、29 5,299,302,579 5,299,302,579 5,299,302,579
资本公积 五、30 10,579,847,493 10,576,324,900 10,684,321,525
其他综合收益 五、31 216,832,765 291,174,141 590,822,143
盈余公积 五、32 2,649,651,290 2,649,651,290 2,649,651,290
未分配利润 五、33 77,172,768,662 70,589,842,409 57,384,823,590
归属于母公司股东权益
95,918,402,789 89,406,295,319 76,608,921,127
合计
少数股东权益 3,029,198,302 2,557,812,041 3,689,850,355
股东权益合计 98,947,601,091 91,964,107,360 80,298,771,482
负债和股东权益总计 124,326,896,176 122,142,584,596 109,514,120,965
此中期财务报表已于 2018 年 8 月 22 日获董事会批准。
法定代表人： _____________ 主管会计工作负责人： _____________
高登榜 吴斌
会计机构负责人： _____________ (公司盖章)
刘剡
刊载于第 65 页至第 200 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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安徽海螺水泥股份有限公司
资产负债表 (未经审计)
2018 年 6 月 30 日
金额单位：人民币元
2018 年 2017 年 2017 年
项目 附注
6 月 30 日 12 月 31 日 1月1日
流动资产：
货币资金 十五、1 20,903,909,328 21,642,617,174 12,810,320,625
应收票据及应收账款 十五、2 1,033,570,019 357,210,939 225,262,436
预付款项 139,009,160 94,610,170 133,385,253
其他应收款 十五、3 26,564,968,373 27,486,899,729 27,405,417,126
存货 249,238,429 206,400,308 238,584,053
其他流动资产 28,207,915 28,282,432 30,018,267
流动资产合计 48,918,903,224 49,816,020,752 40,842,987,760
非流动资产：
可供出售金融资产 五、8 - 461,408,780 2,935,176,878
长期应收款 十五、4 4,609,500,000 3,102,000,000 4,195,000,000
长期股权投资 十五、5 41,152,522,620 40,733,078,830 38,926,421,443
其他权益工具投资 401,098,656 - -
投资性房地产 21,492,728 21,960,579 25,454,068
固定资产 十五、6 900,485,494 920,114,802 848,001,342
在建工程 126,473,843 76,994,193 122,754,986
无形资产 243,286,303 251,393,761 267,608,675
其他非流动资产 20,000,000 - -
非流动资产合计 47,474,859,644 45,566,950,945 47,320,417,392
资产总计 96,393,762,868 95,382,971,697 88,163,405,152
刊载于第 65 页至第 200 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
52
安徽海螺水泥股份有限公司
资产负债表 (续) (未经审计)
2018 年 6 月 30 日
金额单位：人民币元
2018 年 2017 年 2017 年
项目 附注
6 月 30 日 12 月 31 日 1月1日
流动负债：
短期借款 - - 150,000,000
应付票据及应付账款 191,884,963 205,283,814 197,334,646
预收款项 - 37,097,800 51,891,274
合同负债 44,370,215 - -
应付职工薪酬 17,101,377 91,698,358 72,146,646
应交税费 258,488,274 293,184,581 68,240,918
其他应付款 十五、7 6,412,663,628 7,042,037,398 5,154,313,775
一年内到期的非流动
98,000,000 2,500,305,140 2,500,644,701
负债 十五、8
流动负债合计 7,022,508,457 10,169,607,091 8,194,571,960
非流动负债：
长期借款 十五、9 - 97,500,000 98,500,000
应付债券 五、27 3,498,604,499 3,498,461,258 5,995,858,648
其中：优先股 - - -
永续债 - - -
递延收益 6,653,793 5,245,298 3,777,888
递延所得税负债 86,550,573 101,628,104 177,461,984
非流动负债合计 3,591,808,865 3,702,834,660 6,275,598,520
负债合计 10,614,317,322 13,872,441,751 14,470,170,480
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安徽海螺水泥股份有限公司
资产负债表 (续) (未经审计)
2018 年 6 月 30 日
金额单位：人民币元
2018 年 2017 年 2017 年
项目 附注
6 月 30 日 12 月 31 日 1月1日
股东权益：
股本 5,299,302,579 5,299,302,579 5,299,302,579
资本公积 16,803,659,305 16,803,659,305 16,803,659,305
其他综合收益 282,128,226 332,627,571 574,409,741
盈余公积 2,649,651,290 2,649,651,290 2,649,651,290
未分配利润 60,744,704,146 56,425,289,201 48,366,211,757
股东权益合计 85,779,445,546 81,510,529,946 73,693,234,672
负债和股东权益总计 96,393,762,868 95,382,971,697 88,163,405,152
此中期财务报表已于 2018 年 8 月 22 日获董事会批准。
法定代表人： _____________ 主管会计工作负责人： _____________
高登榜 吴斌
会计机构负责人： _____________ (公司盖章)
刘剡
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合并利润表 (未经审计)
截至 2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2018 年 截至 2017 年
项目 附注 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
一、营业收入 五、34 45,742,247,154 31,907,916,293
二、减：营业成本 五、34 25,511,715,591 21,580,608,347
税金及附加 五、35 688,602,987 460,384,905
销售费用 五、36 1,669,270,151 1,591,726,643
管理费用 五、37 1,590,730,671 1,344,619,500
研发费用 28,343,615 19,112,407
财务费用 (收益以“-”号填列) 五、38 -65,547,293 75,398,682
其中：利息费用 252,483,064 347,715,200
利息收入 -490,116,661 -276,507,748
加：其他收益 五、39 392,420,304 242,828,058
投资收益 五、40 269,900,532 1,881,647,441
其中：对联营企业和合营企业的投
210,218,825 -758,808
资损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益 - 3,260,099
公允价值变动收益 五、41 29,984,880 -
三、营业利润 17,011,437,148 8,963,801,407
加：营业外收入 五、42 234,184,348 261,422,484
减：营业外支出 五、42 59,964,300 20,687,031
四、利润总额 17,185,657,196 9,204,536,860
减：所得税费用 五、43 3,875,775,133 2,147,010,089
五、净利润 13,309,882,063 7,057,526,771
(一) 按持续经营分类：
1. 持续经营净利润 13,309,882,063 7,057,526,771
2. 终止经营净利润 - -
(二) 按所有权归属分类：
1. 少数股东损益 367,792,715 340,803,281
2. 归属于母公司股东的净利润 12,942,089,348 6,716,723,490
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合并利润表 (续) (未经审计)
截至 2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2018 年 截至 2017 年
项目 附注 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
六、其他综合收益的税后净额 五、31 -72,291,604 -292,058,747
归属母公司股东的其他综合收益的
-74,341,376 -289,607,317
税后净额
(一) 不能重分类进损益的其他综合收益 -45,232,593 -
1. 其他权益工具公允价值变动 -45,232,593 -
(二) 将重分类进损益的
-29,108,783 -289,607,317
其他综合收益
1. 可供出售金融资产公允
- -279,818,859
价值变动损益
2. 外币财务报表折算差额 -23,842,031 -7,805,234
3. 权益法下可转损益的
-5,266,752 -1,983,224
其他综合收益
归属于少数股东的其他综合收益的
2,049,772 -2,451,430
税后净额
七、综合收益总额 13,237,590,459 6,765,468,024
归属于母公司股东的综合收益总额 12,867,747,972 6,427,116,173
归属于少数股东的综合收益总额 369,842,487 338,351,851
八、每股收益：
(一) 基本每股收益 五、44 2.44 1.27
(二) 稀释每股收益 五、44 2.44 1.27
此中期财务报表已于 2018 年 8 月 22 日获董事会批准。
法定代表人： _____________ 主管会计工作负责人： _____________
高登榜 吴斌
会计机构负责人： _____________ (公司盖章)
刘剡
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利润表 (未经审计)
截至 2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2018 年 截至 2017 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
项目 附注 6 个月期间 6 个月期间
一、营业收入 十五、10 1,324,063,437 1,483,175,860
减：营业成本 十五、10 694,122,561 1,109,451,101
税金及附加 27,040,029 82,508,625
销售费用 41,961,030 52,283,834
管理费用 105,231,012 101,100,585
研发费用 3,370,263 -
财务费用 (收益以“-”号填列) -445,183,447 -237,252,802
其中：利息费用 143,099,581 218,829,778
利息收入 -593,454,754 -466,169,348
加：其他收益 1,051,585 4,493,945
投资收益 十五、11 10,004,124,410 6,105,517,673
其中：对联营企业和合营企业的
93,144,764 -41,961,691
投资收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润 10,902,697,984 6,485,096,135
加：营业外收入 47,048,475 9,284,595
减：营业外支出 39,492,800 3,604,192
三、利润总额 10,910,253,659 6,490,776,538
减：所得税费用 231,675,619 538,412,136
四、净利润 10,678,578,040 5,952,364,402
持续经营净利润 10,678,578,040 5,952,364,402
终止经营净利润 - -
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利润表 (续) (未经审计)
截至 2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2018 年 截至 2017 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
项目 附注 6 个月期间 6 个月期间
五、其他综合收益的税后净额 -50,499,345 -281,802,083
(一) 不能重分类进损益的
-45,232,593 -
其他综合收益
1. 其他权益工具公允价值变动 -45,232,593 -
(二) 将重分类进损益的
-5,266,752 -281,802,083
其他综合收益
1. 可供出售金融资产
- -279,818,859
公允价值变动损益
2. 权益法下可转损益的
-5,266,752 -1,983,224
其他综合收益
六、综合收益总额 10,628,078,695 5,670,562,319
此中期财务报表已于 2018 年 8 月 22 日获董事会批准。
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合并现金流量表 (未经审计)
截至 2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2018 年 截至 2017 年
项目 附注 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 57,751,180,617 40,153,316,093
收到的税费返还 416,919,054 263,880,438
收到其他与经营活动有关的现金 五、45(1) 249,557,843 400,111,596
经营活动现金流入小计 58,417,657,514 40,817,308,127
购买商品、接受劳务支付的现金 33,311,867,300 27,875,952,867
支付给职工以及为职工支付的现金 3,074,434,036 2,619,752,789
支付的各项税费 9,335,764,831 4,708,087,059
支付其他与经营活动有关的现金 五、45(2) 749,104,897 566,472,000
经营活动现金流出小计 46,471,171,064 35,770,264,715
经营活动产生的现金流量净额 五、46(1)a 11,946,486,450 5,047,043,412
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 13,500,000,000 15,697,025,378
取得投资收益收到的现金 81,438,601 46,597,620
处置固定资产和无形资产收回的
14,119,277 18,564,501
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 五、45(3) 293,260,144 385,219,002
投资活动现金流入小计 13,888,818,022 16,147,406,501
购建固定资产、无形资产和其他
1,750,816,767 2,005,656,968
长期资产支付的现金
投资支付的现金 13,000,000,000 15,000,000,000
取得子公司及其他营业单位支付的
190,650,380 281,787,265
现金净额 五、46(2)
支付其他与投资活动有关的现金 五、45(4) 15,399,347 125,230,388
投资活动现金流出小计 14,956,866,494 17,412,674,621
投资活动产生的现金流量净额 -1,068,048,472 -1,265,268,120
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合并现金流量表 (续) (未经审计)
截至 2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2018 年 截至 2017 年
项目 附注 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 142,635,270 82,991,808
其中：子公司吸收少数股东投资
142,635,270 82,991,808
收到的现金
取得借款收到的现金 485,460,018 1,177,181,203
筹资活动现金流入小计 628,095,288 1,260,173,011
偿还债务支付的现金 4,068,804,998 883,610,003
分配股利或偿付利息支付的现金 6,746,572,003 2,967,726,225
其中：子公司支付给少数股东的利润 347,258,556 58,350,751
购买少数股东权益支付的现金 - 6,128,100
支付其他与筹资活动有关的现金 五、45(5) 24,124,000 4,000,000
筹资活动现金流出小计 10,839,501,001 3,861,464,328
筹资活动产生的现金流量净额 -10,211,405,713 -2,601,291,317
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,236,927 -10,331,927
五、现金及现金等价物净增加额 五、46(1)b 671,269,192 1,170,152,048
加：期初现金及现金等价物余额 10,428,931,906 5,799,566,696
六、期末现金及现金等价物余额 五、46(3) 11,100,201,098 6,969,718,744
此中期财务报表已于 2018 年 8 月 22 日获董事会批准。
法定代表人： _____________ 主管会计工作负责人： _____________
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现金流量表 (未经审计)
截至 2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2018 年 截至 2017 年
项目 附注 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,720,459,996 1,736,045,080
收到的税费返还 25,550,335 4,493,945
收到其他与经营活动有关的现金 48,428,232 9,726,504
经营活动现金流入小计 1,794,438,563 1,750,265,529
购买商品、接受劳务支付的现金 865,182,641 1,042,887,612
支付给职工以及为职工支付的现金 166,726,423 157,650,068
支付的各项税费 616,666,785 291,989,315
支付其他与经营活动有关的现金 1,371,064,289 2,016,522,687
经营活动现金流出小计 3,019,640,138 3,509,049,682
经营活动产生的现金流量净额 -1,225,201,575 -1,758,784,153
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 13,500,000,000 15,697,025,378
取得投资收益收到的现金 9,932,736,540 4,311,670,737
处置固定资产收回的现金净额 52,941 1,666,656
收到其他与投资活动有关的现金 1,705,934,955 1,561,001,390
投资活动现金流入小计 25,138,724,436 21,571,364,161
购建固定资产、无形资产和其他
123,470,370 33,764,313
长期资产支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
350,430,128 277,562,298
现金净额
投资支付的现金 13,000,000,000 15,000,000,000
支付其他与投资活动有关的现金 1,885,451,502 942,800,617
投资活动现金流出小计 15,359,352,000 16,254,127,228
投资活动产生的现金流量净额 9,779,372,436 5,317,236,933
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61
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现金流量表 (续) (未经审计)
截至 2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2018 年 截至 2017 年
项目 附注 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 - -
筹资活动现金流入小计 - -
偿还债务支付的现金 2,500,500,000 150,500,000
分配股利或偿付利息支付的现金 6,290,036,844 2,782,133,101
筹资活动现金流出小计 8,790,536,844 2,932,633,101
筹资活动产生的现金流量净额 -8,790,536,844 -2,932,633,101
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,739,302 -199,385
五、现金及现金等价物净增加额 (净减少
-232,626,681 625,620,294
以“－”号填列)
加：期初现金及现金等价物余额 7,527,298,040 3,210,345,002
六、期末现金及现金等价物余额 7,294,671,359 3,835,965,296
此中期财务报表已于 2018 年 8 月 22 日获董事会批准。
法定代表人： _____________ 主管会计工作负责人： _____________
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会计机构负责人： _____________ (公司盖章)
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合并股东权益变动表 (未经审计)
截至 2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间 截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
项目 附注 归属于母公司股东权益 少数 归属于母公司股东权益 少数
股东权益合计 股东权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股东权益 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股东权益
一、本期期初余额 5,299,302,579 10,576,324,900 291,174,141 2,649,651,290 70,589,842,409 2,557,812,041 91,964,107,360 5,299,302,579 10,684,321,525 590,822,143 2,649,651,290 57,384,823,590 3,689,850,355 80,298,771,482
二、本期增减变动金额
(减少以“-”号 - 3,522,593 -74,341,376 - 6,582,926,253 471,386,261 6,983,493,731 - -3,366,071 -289,607,317 - 4,067,072,200 410,191,630 4,184,290,442
填 列)
(一) 综合收益总额 - - -74,341,376 - 12,942,089,348 369,842,487 13,237,590,459 - - -289,607,317 - 6,716,723,490 338,351,851 6,765,468,024
(二) 股东投入和减少
- - - - - 190,737,035 190,737,035 - -3,366,071 - - - 80,229,779 76,863,708
资本
1. 股东投入的资本 - - - - - 190,737,035 190,737,035 - - - - - 82,991,808 82,991,808
2. 购买子公司少数
- - - - - - - - -3,366,071 - - - -2,762,029 -6,128,100
股权
(三) 利润分配 五、33 - - - - -6,359,163,095 -89,193,261 -6,448,356,356 - - - - -2,649,651,290 -8,390,000 -2,658,041,290
1. 提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - -
2. 对股东的分配 - - - - -6,359,163,095 - -6,359,163,095 - - - - -2,649,651,290 - -2,649,651,290
3. 非全资子公司股利 - - - - - -89,193,261 -89,193,261 - - - - - -8,390,000 -8,390,000
(四) 其他 - 3,522,593 - - - - 3,522,593 - - - - - - -
1. 权益法下在被投资单
位其他所有者权益变动 - 3,522,593 - - - - 3,522,593 - - - - - - -
中享有的份额
三、本期期末余额 5,299,302,579 10,579,847,493 216,832,765 2,649,651,290 77,172,768,662 3,029,198,302 98,947,601,091 5,299,302,579 10,680,955,454 301,214,826 2,649,651,290 61,451,895,790 4,100,041,985 84,483,061,924
此中期财务报表已于 2018 年 8 月 22 日获董事会批准。
法定代表人： _____________ 主管会计工作负责人： _____________ 会计机构负责人： _____________ (公司盖章)
高登榜 吴斌 刘剡
刊载于第 65 页至第 200 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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股东权益变动表 (未经审计)
截至 2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
截至 2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间 截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
项目 股东 股东
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
权益合计 权益合计
一、本期期初余额 5,299,302,579 16,803,659,305 332,627,571 2,649,651,290 56,425,289,201 81,510,529,946 5,299,302,579 16,803,659,305 574,409,741 2,649,651,290 48,366,211,757 73,693,234,672
二、本期增减变动金额
(减少以“-” - - -50,499,345 - 4,319,414,945 4,268,915,600 - - -281,802,083 - 3,302,713,112 3,020,911,029
号填列)
(一) 综合收益总额 - - -50,499,345 - 10,678,578,040 10,628,078,695 - - -281,802,083 - 5,952,364,402 5,670,562,319
(二) 股东投入和减少
- - - - - - - - - - - -
资本
(三) 利润分配 - - - - -6,359,163,095 -6,359,163,095 - - - - -2,649,651,290 -2,649,651,290
1. 提取盈余公积 - - - - - - - - - - - -
2. 对股东的分配 - - - - -6,359,163,095 -6,359,163,095 - - - - -2,649,651,290 -2,649,651,290
(四) 其他 - - - - - - - - - - - -
1. 权益法下在被投资单位其他
- - - - - - - - - - - -
所有者权益变动中享有的份额
三、本期期末余额 5,299,302,579 16,803,659,305 282,128,226 2,649,651,290 60,744,704,146 85,779,445,546 5,299,302,579 16,803,659,305 292,607,658 2,649,651,290 51,668,924,869 76,714,145,701
此中期财务报表已于 2018 年 8 月 22 日获董事会批准。
法定代表人： _____________ 主管会计工作负责人： _____________ 会计机构负责人： _____________ (公司盖章)
高登榜 吴斌 刘剡
刊载于第 65 页至第 200 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
一、 公司基本情况
安徽海螺水泥股份有限公司 (以下简称“本公司”) 是在中华人民共和国 (“中国”) 境内
成立的股份有限公司，总部位于芜湖。本公司的母公司为安徽海螺集团有限责任公司
(“海螺集团”) ，最终控股公司为安徽省人民政府国有资产监督管理委员会。
本公司及子公司 (以下简称“本集团”) 主要从事水泥及水泥制品的生产和销售及其相关
业务。本公司子公司的相关信息参见附注七。
本报告期内，本集团新增子公司的情况参见附注六。
二、 财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础编制财务报表。
三、 公司重要会计政策和会计估计
本集团应收款项和合同资产坏账准备的确认和计量、发出存货的计量、采用成本模式计
量的投资性房地产及固定资产的折旧、无形资产的摊销以及收入的确认和计量的相关会
计政策是根据本集团相关业务经营特点制定的，具体政策参见相关附注。
1、 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要
求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 6 月 30 日的合并财务状况和财务状况、自 2018
年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现
金流量。
此外，本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”) 2014
年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》有
关财务报表及其附注的披露要求。
2、 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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3、 营业周期
本公司将从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间作为正常营业
周期。本公司主要业务的营业周期通常小于 12 个月。
4、 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子
公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子
公司采用本公司记账本位币以外的货币作为记账本位币，在编制本财务报表时，
这些子公司的外币财务报表按照附注三、8 进行了折算。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1) 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时
性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按
照合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价
值与支付的合并对价账面价值 (或发行股份面值总额) 的差额，调整资本公积中
的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。为进行企业
合并发生的直接相关费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得
对被合并方控制权的日期。
(2) 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制
下的企业合并。本集团作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产 (包括
购买日之前所持有的被购买方的股权) 、发生或承担的负债以及发行的权益性证
券在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日
公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉 (参见附注三、17) ；如为负数则
计入当期损益。本集团将作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费
用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本集团为进行企业合并发生
的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，
计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件
的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控
制权的日期。
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通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方
的股权，本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其
账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以
后可重分类进损益的其他综合收益及权益法核算下的其他所有者权益变动 (参见
附注三、11(2)(b)) 于购买日转入当期投资收益。
6、 合并财务报表的编制方法
(1) 总体原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子
公司。控制，是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动
而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本
集团是否拥有对被投资方的权力时，本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利
(包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利) 。子公司的财务状况、
经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东
权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益
中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司
的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部
交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损
失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
(2) 合并取得子公司
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以被
合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础，视同
被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并
对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以
购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起
将被购买子公司纳入本公司合并范围。
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(3) 处置子公司
本集团丧失对原有子公司控制权时，由此产生的任何处置收益或损失，计入丧失
控制权当期的投资收益。对于剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公
允价值进行重新计量，由此产生的任何收益或损失，也计入丧失控制权当期的投
资收益。
通过多次交易分步处置对子公司长期股权投资直至丧失控制权的，按下述原则判
断是否为一揽子交易：
- 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
- 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
- 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
- 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
如果各项交易不属于一揽子交易的，则在丧失对子公司控制权以前的各项交易，
按照不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的会计政策进行处理
(参见附注三、6(4)) 。
如果各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置原有子公司并丧失
控制权的交易进行处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享
有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额之间的差额，在合并
财务报表中计入其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损
益。
(4) 少数股东权益变动
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享
有子公司的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对
子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资
产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积 (股本溢价) ，资本公积 (股本溢
价) 不足冲减的，调整留存收益。
7、 现金及现金等价物的确定标准
现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流
动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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8、 外币业务和外币报表折算
本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交
易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资本
化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额 (参见附注三、15) 外，其他
汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生
日的即期汇率折算。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日
的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，属于其他权益工具投资的外币非货币性
项目的差额，计入其他综合收益；其他差额计入当期损益。
对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产
负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采
用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益中单独
列示。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自股东权益转入处置当期
损益。
9、 金融工具
本集团的金融工具包括货币资金、除长期股权投资 (参见附注三、11) 以外的股
权投资、应收款项、应付款项、借款、应付债券及股本等。
(1) 金融资产及金融负债的确认和初始计量
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债
表内确认。
除不具有重大融资成分的应收账款外，在初始确认时，金融资产及金融负债均以
公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相
关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款，本集团按
照根据附注三、21 的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
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(2) 金融资产的分类和后续计量
(a) 本集团金融资产的分类
本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现
金流量特征，将金融资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。
除非本集团改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的
相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分
类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
- 本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本
金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产：
- 本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以
出售该金融资产为目标；
- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本
金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本集团可在初始确认时将其不可撤销地指
定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在
单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定
义。
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除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减
少会计错配，本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流
量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现
金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关
键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管
理金融资产的业务模式。
本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产
在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为
基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价
值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用
风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可
能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进
行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
(b) 本集团金融资产的后续计量
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利
得或损失 (包括利息和股利收入) 计入当期损益，除非该金融资产属于
套期关系的一部分。
- 以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊
余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或
损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损
益。
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自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利
率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得
或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累
计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计
入损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入
其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收
益。
(3) 金融负债的分类和后续计量
本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财
务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关
外，产生的利得或损失 (包括利息费用) 计入当期损益。
- 财务担保合同负债
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿
付债务时，要求本集团向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则 (参见附注三、9(6)) 所确定
的损失准备金额以及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额孰高进行后续计
量。
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自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
- 以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
(4) 抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足
下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
- 本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
- 本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(5) 金融资产和金融负债的终止确认
满足下列条件之一时，本集团终止确认该金融资产：
- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
- 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移
给转入方；
- 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期
损益：
- 被转移金融资产在终止确认日的账面价值；
- 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动
累计额中对应终止确认部分的金额 (涉及转移的金融资产为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的债权投资) 之和。
金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债 (或
该部分金融负债) 。
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自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
(6) 减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准
备：
- 以摊余成本计量的金融资产；
- 合同资产；
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资；
- 非以公允价值计量且其变动计入当期损益的财务担保合同。
本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括
以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资或权益工具投资，指定为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资
产。
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均
值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同
现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长
合同期限 (包括考虑续约选择权) 。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的
违约事件而导致的预期信用损失。
未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内 (若金融工具的
预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导
致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于应收账款和合同资产，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失
的金额计量其损失准备。本集团基于历史信用损失经验、使用个别认定计算上
述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因
素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
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自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
除应收账款和合同资产外，本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来
12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整
个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：
- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或
- 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能
力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降
低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用
风险。
信用风险显著增加
本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生
违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估
金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的
额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考
虑的信息包括：
- 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
- 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
- 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
- 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集
团的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用
风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信
用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
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已发生信用减值的金融资产
本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未
来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信
用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
- 发行方或债务人发生重大财务困难；
- 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
- 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债
务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
- 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日
重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减
值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减
该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵
减该金融资产的账面价值。
核销
如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接
减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情
况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以
偿还将被减记的金额。但是，按照本集团收回到期款项的程序，被减记的金融
资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(7) 权益工具
本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司
权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
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回购本公司股份时，回购的股份作为库存股管理，回购股份的全部支出转为库存
股成本，同时进行备查登记。库存股不参与利润分配，在资产负债表中作为股东
权益的备抵项目列示。
库存股注销时，按注销股票面值总额减少股本，库存股成本超过面值总额的部
分，应依次冲减资本公积 (股本溢价) 、盈余公积和未分配利润；库存股成本低于
面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积 (股本溢价) 。
库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积 (股本溢价) ；低
于库存股成本的部分，依次冲减资本公积 (股本溢价) 、盈余公积、未分配利润。
(8) 可转换工具
- 含权益成分的可转换工具
对于本集团发行的可转换为权益股份且转换时所发行的股份数量和对价的金
额固定的可转换工具，本集团将其作为包含负债和权益成分的复合金融工
具。
在初始确认时，本集团将相关负债和权益成分进行分拆，先确定负债成分的
公允价值 (包括其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值) ，再从复
合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益成分的价值，计
入权益。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按
照各自占总发行价款的比例进行分摊。
初始确认后，对于没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的负债
成分，采用实际利率法按摊余成本计量。权益成分在初始计量后不再重新计
量。
当可转换工具进行转换时，本集团将负债成分和权益成分转至权益相关科
目。当可转换工具被赎回时，赎回支付的价款以及发生的交易费用被分配至
权益和负债成分。分配价款和交易费用的方法与该工具发行时采用的分配方
法一致。价款和交易费用分配后，其与权益和负债成分账面价值的差异中，
与权益成分相关的计入权益，与负债成分相关的计入损益。
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- 不含权益成分的其他可转换工具
对于本集团发行的不含权益成分的其他可转换工具，在初始确认时，可转换
工具的衍生工具成分以公允价值计量，剩余部分作为主债务工具的初始确认
金额。
初始确认后，衍生工具成分以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损
失计入当期损益。对于主债务工具，采用实际利率法按摊余成本计量。
当可转换工具进行转换时，本集团将主债务工具和衍生工具成分转至权益相
关科目。当可转换工具被赎回时，赎回支付的价款与主债务工具和衍生工具
成分账面价值的差异计入损益。
(9) 优先股和永续债
本集团根据所发行的优先股、永续债的合同条款及其所反映的经济实质，结合金
融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将这些金融工具或其组成部
分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
本集团对于其发行的同时包含权益成分和负债成分的优先股和永续债，按照与含
权益成分的可转换工具相同的会计政策进行处理。本集团对于其发行的不包含权
益成分的优先股和永续债，按照与不含权益成分的其他可转换工具相同的会计政
策进行处理。
本集团对于其发行的应归类为权益工具的优先股和永续债，按照实际收到的金
额，计入权益。存续期间分派股利或利息的，作为利润分配处理。按合同条款约
定赎回优先股和永续债的，按赎回价格冲减权益。
10、 存货
(1) 存货的分类和成本
存货包括原材料、在产品、半成品、库存商品以及周转材料。周转材料指能够多
次使用、但不符合固定资产定义的低值易耗品、包装物和其他材料。
存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前
场所和状态所发生的其他支出。除原材料采购成本外，在产品及库存商品还包括
直接人工和按照适当比例分配的生产制造费用。
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(2) 发出存货的计价方法
发出存货的实际成本采用加权平均法计量。
低值易耗品及包装物等周转材料采用一次摊销法进行摊销，计入相关资产的成本
或者当期损益。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料，其可变
现净值根据其生产的库存商品的可变现净值为基础确定。为执行销售合同或者劳
务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量
多于相关合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础
计算。
按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入
当期损益。
(4) 存货的盘存制度
本集团存货盘存制度为永续盘存制。
11、 长期股权投资及共同经营
(1) 长期股权投资投资成本确定
(a) 通过企业合并形成的长期股权投资
- 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照
合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价
值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本
与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积
中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。通过非一揽子的多次交易分步
实现的同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按上
述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资
账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留
存收益。
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- 对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照
购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发
行的权益性证券的公允价值，作为该投资的初始投资成本。通过非一揽子
的多次交易分步实现的非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权
投资，其初始投资成本为本公司购买日之前所持被购买方的股权投资的账
面价值与购买日新增投资成本之和。
(b) 其他方式取得的长期股权投资
- 对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，在初始确认时，
对于以支付现金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作
为初始投资成本；对于发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照
发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(2) 长期股权投资后续计量及损益确认方法
(a) 对子公司的投资
在本公司个别财务报表中，本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进
行后续计量，除非投资符合持有待售的条件。对被投资单位宣告分派的现
金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益，但取得投资时实
际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。
对于子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。
对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、18。
在本集团合并财务报表中，对子公司按附注三、6 进行处理。
(b) 对合营企业和联营企业的投资
合营企业指本集团与其他合营方共同控制 (参见附注三、11(3)) 且仅对其
净资产享有权利的一项安排。
联营企业指本集团能够对其施加重大影响 (参见附注三、11(3)) 的企业。
后续计量时，对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算。
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本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括：
- 对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的，以前者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投
资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的，以后者作为长期股权投资的成本，长期股权投资的成本与初始投资
成本的差额计入当期损益。
- 取得对合营企业和联营企业投资后，本集团按照应享有或应分担的被投资
单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合
收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或
现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对合营
企业或联营企业除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其
他变动 (以下简称“其他所有者权益变动”)，本集团按照应享有或应分担
的份额计入股东权益，并同时调整长期股权投资的账面价值。
- 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他
所有者权益变动的份额时，本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产
公允价值为基础，按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认
投资收益和其他综合收益等。本集团与联营企业及合营企业之间内部交易
产生的未实现损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，在权益法
核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关
资产减值损失的，则全额确认该损失。
- 本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失
义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联
营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净
利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益
分享额。
本集团对合营企业和联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法
参见附注三、18。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 (即
对安排的回报产生重大影响的活动) 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策。
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本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时，通常考虑下述事项：
- 是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动；
- 涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。
重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能
够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(4) 共同经营
共同经营是指本集团与其他合营方共同控制且本集团享有该安排相关资产且承担
该安排相关负债的一项安排。
本集团主要按照下述原则确认与共同经营中利益份额相关的项目：
- 确认单独所持有的资产，以及按份额确认共同持有的资产；
- 确认单独所承担的负债，以及按份额确认共同承担的负债；
- 确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；
- 按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
- 确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
12、 投资性房地产
本集团将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产划分为投资性房地
产。本集团采用成本模式计量投资性房地产，即以成本减累计折旧及减值准备后
在资产负债表内列示。本集团将投资性房地产的成本扣除预计净残值和累计减值
准备后在使用寿命内按年限平均法计提折旧或进行摊销。减值测试方法及减值准
备计提方法参见附注三、18。
各类投资性房地产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为：
项目 使用寿命 (年) 残值率 (%) 年折旧率 (%)
房屋及建筑物 30 5 3.17
土地使用权 50 - 2
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13、 固定资产
(1) 固定资产确认条件
固定资产指本集团为生产商品、提供劳务或经营管理而持有的，使用寿命超过一
个会计年度的有形资产。
外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用
状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注三、14 确
定初始成本。
对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为
本集团提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分
确认为单项固定资产。
对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在与支
出相关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本，同时将被替换
部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。
(2) 固定资产的折旧方法
除永久业权土地外，本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后
在其使用寿命内按年限平均法计提折旧。永久业权土地无需折旧。
各类固定资产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为：
类别 使用寿命 (年) 残值率 (%) 年折旧率 (%)
房屋及建筑物 30 5 3.17
机器设备 15 5 6.33
办公设备及其他设备 5 5 19
运输工具 5 – 10 5 9.5 - 19
本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行
复核。
(3) 减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、18。
(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法参见附注三、26(3) 。
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(5) 固定资产处置
固定资产满足下述条件之一时，本集团会予以终止确认。
- 固定资产处于处置状态；
- 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。
报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间
的差额，并于报废或处置日在损益中确认。
14、 在建工程
自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款
费用 (参见附注三、15) 和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支
出。
自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列于在建工
程，且不计提折旧。
在建工程以成本减减值准备 (参见附注三、18) 在资产负债表内列示。
15、 借款费用
本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用，予以资本
化并计入相关资产的成本，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。
在资本化期间内，本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额 (包
括折价或溢价的摊销) ：
- 对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，本集团以专门借款按
实际利率计算的当期利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款应予资本
化的利息金额。
- 对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本集团根据累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款
加权平均的实际利率计算确定。
本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间或适用的更短期间
内的未来现金流量，折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。
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在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，予以资本化，计入符
合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利
息所产生的汇兑差额作为财务费用，计入当期损益。
资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借
款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资
产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，借款费用开始资本化。当
购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。对于
符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个
月的，本集团暂停借款费用的资本化。
16、 无形资产
无形资产以成本减累计摊销 (仅限于使用寿命有限的无形资产) 及减值准备 (参见
附注三、18) 后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将
无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内
摊销。
各项无形资产的摊销年限为：
项目 摊销年限 (年)
土地使用权 30 - 50
矿山开采权 5 - 30
粘土取土权 5 - 30
其他 (如海域使用权等) 5 - 50
本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资
产，并对这类无形资产不予摊销。截至资产负债表日，本集团没有使用寿命不确
定的无形资产。
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，如果开发形成的某
项产品或工序等在技术和商业上可行，而且本集团有充足的资源和意向完成开发
工作，并且开发阶段支出能够可靠计量，则开发阶段的支出便会予以资本化。资
本化开发支出按成本减减值准备 (参见附注三、18) 在资产负债表内列示。其他
开发费用则在其产生的期间内确认为费用。
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17、 商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
本集团对商誉不摊销，以成本减累计减值准备 (参见附注三、18) 在资产负债表
内列示。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
18、 除存货及金融资产外的其他资产减值
本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹
象，包括：
- 固定资产
- 在建工程
- 无形资产
- 采用成本模式计量的投资性房地产
- 长期股权投资
- 商誉等
本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。此外，无
论是否存在减值迹象，本集团至少每年对尚未达到可使用状态的无形资产估计其
可收回金额，于每年年度终了对商誉估计其可收回金额。本集团依据相关资产组
或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值，并
在此基础上进行商誉减值测试。
可收回金额是指资产 (或资产组、资产组组合，下同) 的公允价值 (参见附注三、
19) 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组由创造现金流入相关的资产组成，是可以认定的最小资产组合，其产生的
现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生
的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
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可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面
价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同
时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减
分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组
合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产
的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置
费用后的净额 (如可确定的) 、该资产预计未来现金流量的现值 (如可确定的) 和
零三者之中最高者。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。
19、 公允价值的计量
除特别声明外，本集团按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或
者转移一项负债所需支付的价格。
本集团估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时
考虑的特征 (包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等) ，并采用
在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估
值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
20、 预计负债
如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会
导致经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计
负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币
时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定
最佳估计数时，本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间
价值等因素。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相
同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别
下列情况处理：
- 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定；
- 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
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本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并按照当前最佳估计数
对该账面价值进行调整。
21、 收入
收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关
的经济利益的总流入。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，
确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务
所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，
按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括
代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计
已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货
负债，不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取
得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合
同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预
计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中
存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在
某一时点履行履约义务：
- 客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；
- 客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；
- 本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期
间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收
入。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按
照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
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对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点
确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团会考虑下列迹
象：
- 本集团就该商品或服务享有现时收款权利；
- 本集团已将该商品的实物转移给客户；
- 本集团已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；
- 客户已接受该商品或服务等。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利 (且该权利取决于时间流
逝之外的其他因素) 作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减
值 (参见附注三、9(6))。本集团拥有的、无条件 (仅取决于时间流逝) 向客户收取
对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品
或服务的义务作为合同负债列示。
与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
(1) 销售水泥及水泥制品
当水泥及水泥制品运离本集团仓库，此时本集团确认收入。本集团发出账单通常
给予客户 30-60 天的信用期，且无任何现金折扣。
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22、 合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本集团不取得合同就不会发生的成本 (如销售佣
金等) 。该成本预期能够收回的，本集团将其作为合同取得成本确认为一项资
产。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发
生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下
列条件的，本集团将其作为合同履约成本确认为一项资产：
- 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、
制造费用 (或类似费用) 、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其
他成本；
- 该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；
- 该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产 (以下简称“与合同成本有
关的资产”) 采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计
入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本集团对超出部分
计提减值准备，并确认为资产减值损失：
- 本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
- 为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
23、 职工薪酬
(1) 短期薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职
工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积
金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
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(2) 离职后福利 - 设定提存计划
本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求，本集团职工参加的由政
府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按
国家规定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金
额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本集团还参与了由中国
相关部门批准的企业年金计划，向该等计划注入的资金于发生时计入当期损益。
除上述离职后福利外，本集团目前没有为员工支付离职后福利的重大额外义
务。
(3) 辞退福利
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接
受裁减而提出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，确认辞退福利产生的负债，
同时计入当期损益：
- 本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时；
- 本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；并且，该重组计划已
开始实施，或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容，从而使各方形
成了对本集团将实施重组的合理预期时。
24、 政府补助
政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府
以投资者身份向本集团投入的资本。
政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资
产的，按照公允价值计量。
本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关
的政府补助。本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政
府补助。与资产相关的政府补助，本集团将其确认为递延收益，并在相关资产使
用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的
政府补助，如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的，本集团将其
确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入其他收益或营业外
收入；否则直接计入其他收益或营业外收入。
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25、 所得税
除因企业合并和直接计入所有者权益 (包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的
所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得
税，加上以往年度应付所得税的调整。
资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取
得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后
的净额列示。
递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差
异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括
能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取
得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额
(或可抵扣亏损) ，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的
初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据
已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递
延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很
可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延
所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以
转回。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销
后的净额列示：
- 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
- 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征
收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的
递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期
所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
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26、 经营租赁、融资租赁
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上
转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以
外的其他租赁。
(1) 经营租赁租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2) 经营租赁租出资产
经营租赁租出的除投资性房地产 (参见附注三、12) 以外的固定资产按附注三、
13(2) 所述的折旧政策计提折旧，按附注三、18 所述的会计政策计提减值准备。
经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的
初始直接费用，金额较大时予以资本化，在整个租赁期内按照与确认租金收入相
同的基础分期计入当期损益；金额较小时，直接计入当期损益。或有租金在实际
发生时计入当期损益。
(3) 融资租赁租入资产
于租赁期开始日，本集团融资租入资产按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租
赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长
期应付款的入账价值，其差额确认为未确认融资费用。本集团将因融资租赁发生
的初始直接费用计入租入资产价值。融资租赁租入资产按附注三、13(2) 所述的
折旧政策计提折旧，按附注三、18 所述的会计政策计提减值准备。
对能够合理确定租赁期届满时取得租入资产所有权的，租入资产在使用寿命内计
提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提
折旧。
本集团对未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊，并按照
借款费用的原则处理 (参见附注三、15) 。
资产负债表日，本集团将与融资租赁相关的长期应付款减去未确认融资费用的差
额，分别以长期负债和一年内到期的长期负债列示。
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27、 持有待售和终止经营
(1) 持有待售
本集团主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，
将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，
以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。
本集团将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在其
当前状况下即可立即出售；
出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订
了具有法律约束力的购买协议，预计出售将在一年内完成。
本集团按账面价值与公允价值 (参见附注三、19) 减去出售费用后净额之孰低者
对持有待售的非流动资产 (不包括金融资产 (参见附注五、2) 、递延所得税资产
(参见附注五、16) 及采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 (参见附注
五、11)) 或处置组进行初始计量和后续计量，账面价值高于公允价值 (参见附注
三、19) 减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失，计入当期损益。
(2) 终止经营
本集团将满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本
集团处置或划分为持有待售类别的界定为终止经营：
该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置
的一项相关联计划的一部分；
该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本集团对于当期列报的终止经营，在当期利润表中分别列示持续经营损益和终止
经营损益，并在比较期间的利润表中将原来作为持续经营损益列报的信息重新作
为可比会计期间的终止经营损益列报。
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28、 股利分配
资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为
资产负债表日的负债，在附注中单独披露。
29、 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受
一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控
制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。
此外，本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团
或本公司的关联方。
30、 分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两
个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过
程的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提
供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经
营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。
本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分
部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
31、 主要会计估计及判断
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计
政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估
计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评
估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
除附注五、15 和九载有关于商誉减值、金融工具公允价值估值涉及的假设和风险
因素的数据相关的会计估计外，其他主要的会计估计如下：
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(1) 应收账款和合同资产减值
如附注三、9 所述，本集团以预期信用损失为基础，对应收账款和合同资产进行
减值会计处理并确认损失准备。本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损
失的金额计量其损失准备。本集团基于历史信用损失经验、使用个别认定法计算
上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日客户及借款人的
特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。本集团在每个
资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，
作为减值损失或利得计入当期损益。
(2) 存货跌价准备
如附注三、10 所述，本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可
变现净值的差额确认存货跌价损失。本集团在估计存货的可变现净值时，考虑
持有存货的目的，并以可得到的资料作为估计的基础，其中包括存货的市场价
格及本集团过往的营运成本。存货的实际售价、完工成本及销售费用和税金可
能随市场销售状况、生产技术工艺或存货的实际用途等的改变而发生变化，因
此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整
将影响估计变更当期的损益。
(3) 除存货及金融资产外的其他资产减值
如附注三、18 所述，本集团在资产负债表日对除存货及金融资产外的其他资产
进行减值评估，以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况
显示长期资产的账面价值可能无法全部收回，有关资产便会视为已减值，并相
应确认减值损失。
可收回金额是资产(或资产组)的公允价值减去处置费用后的净额与资产(或资产
组)预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。由于本集团不能可靠获得资产
(或资产组)的公开市价，且不能可靠准确估计资产的公允价值。因此，本集团将
预计未来现金流量的现值作为可回收金额。在预计未来现金流量现值时，需要
对该资产(或资产组)生产产品的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用
的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的
相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成
本的预测。
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(4) 投资性房地产、固定资产、无形资产等资产的折旧和摊销
如附注三、12、13 和 16 所述，本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产
等资产在考虑其残值后，在使用寿命内计提折旧和摊销。本集团定期审阅相关
资产的使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。资产使用
寿命是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果
以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
(5) 递延所得税资产
在估计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以利用未弥补税务亏损和可抵
扣暂时性差异时，本集团以很可能取得用来抵扣未弥补税务亏损和可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限，并以预期收回该资产期间的适用所得税税率为基
础计算并确认相关递延所得税资产。本集团需要运用判断来估计未来取得应纳
税所得额的时间和金额，并根据现行的税收政策及其他相关政策对未来的适用
所得税税率进行合理的估计和判断，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
如果未来期间实际产生的利润的时间和金额或者实际适用所得税税率与管理层
的估计存在差异，该差异将对递延所得税资产的金额产生影响。
本集团在运用会计政策过程中做出的重要判断如下：
附注七、1(1) 和 2(1) - 披露对其他主体实施控制、共同控制或重大影响的重大
判断和假设。
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32、 主要会计政策、会计估计的变更
会计政策变更
(a) 变更的内容及原因
财政部于 2017 年及 2018 年颁布了以下企业会计准则修订及解释：
— 《企业会计准则第 14 号——收入（修订）》(“新收入准则”)
— 《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量（修订）》、《企业会
计准则第 23 号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第 24 号——
套期会计（修订）》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（修
订）》(统称“新金融工具准则”)
— 《企业会计准则解释第 9 号——关于权益法下投资净损失的会计处理》、
《企业会计准则解释第 10 号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的
折旧方法》、《企业会计准则解释第 11 号——关于以使用无形资产产生的
收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第 12 号——关于关键管理
人员服务的提供方与接受方是否为关联方》(统称“解释第 9-12 号”)
— 《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15
号)
本集团自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则修订及解释，对会计政
策相关内容进行调整。
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(b) 变更的主要影响
(i) 新收入准则
新收入准则取代了财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则第 14 号——收
入》及《企业会计准则第 15 号——建造合同》 (统称“原收入准则”)。
在原收入准则下，本集团以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。本
集团销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认，即：商品所有权上的主
要风险和报酬已转移给购货方，收入的金额及相关成本能够可靠计量，相关
的经济利益很可能流入本集团，本集团既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。提供劳务收入和建造合同
收入按照资产负债表日的完工百分比法进行确认。
在新收入准则下，本集团以控制权转移作为收入确认时点的判断标准：
- 本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控
制权时，确认收入。在满足一定条件时，本集团属于在某一段时间内履行履
约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约
义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单
独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项
履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本集团因向客户转让商品或服务
而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交
易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转
回的金额。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或
服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对
价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
- 本集团依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计
政策。例如：合同成本、预收款等。
- 本集团依据新收入准则的规定，根据履行履约义务与客户付款之间的关
系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。同时，本集团依据新收入准则
对与收入相关的信息披露要求提供更多披露，例如相关会计政策、有重大影
响的判断（可变对价的计量、交易价格分摊至各单项履约义务的方法、估计
各单项履约义务的单独售价所用的假设等）、与客户合同相关的信息（本期
收入确认、合同余额、履约义务等）、与合同成本有关的资产的信息等。
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采用变更后会计政策编制的截至 2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间的合并利润
表及母公司利润表各项目、2018 年 6 月 30 日合并资产负债表及母公司资产
负债表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比，无影
响。采用变更后会计政策编制的截至 2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间的合并
现金流量表及母公司现金流量表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的
这些报表项目相比，无重大影响。
(ii) 新金融工具准则
新金融工具准则修订了财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则第 22 号——
金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》和
《企业会计准则第 24 号——套期保值》以及财政部于 2014 年修订的《企业
会计准则第 37 号——金融工具列报》 (统称“原金融工具准则”)。
新金融工具准则将金融资产划分为三个基本分类：(1) 以摊余成本计量的金
融资产； (2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；及 (3)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，
金融资产的分类是基于本集团管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金
流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到
期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别。根据新金融工
具准则，嵌入衍生工具不再从金融资产的主合同中分拆出来，而是将混合金
融工具整体适用关于金融资产分类的相关规定。
采用新金融工具准则对本集团金融负债的会计政策并无重大影响。
2018 年 1 月 1 日，本集团撤销了之前指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产，计入为交易性金融资产。
新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发
生损失”模型。“预期信用损失”模型要求持续评估金融资产的信用风险，
因此在新金融工具准则下，本集团信用损失的确认时点早于原金融工具准
则。
“预期信用损失”模型适用于下列项目：
- 以摊余成本计量的金融资产；
- 合同资产；
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资。
“预期信用损失”模型不适用于权益工具投资。
本集团根据原金融工具准则计量的 2017 年年末损失准备与根据新金融工具
准则确定的 2018 年期初损失准备无重大差异。
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(iii) 解释第 9-12 号
本集团按照解释第 9-12 号有关权益法下投资净损失的会计处理，固定资产
和无形资产的折旧和摊销方法以及关键管理人员服务的关联方认定及披露的
规定对相关的会计政策进行了调整，采用解释第 9-12 号未对本集团财务状
况和经营成果产生重大影响。
(iv) 财务报表列报
本集团根据财会[2018]15 号规定的财务报表格式编制截至 2018 年 6 月 30 日
止 6 个月期间的财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。
相关列报调整影响如下：
2017 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表项目：
金额单位：人民币元
本集团
调整后(附注三、
调整前 调整数 32(c))
应收票据 11,127,342,544 -11,127,342,544 -
应收账款 1,059,713,200 -1,059,713,200 -
应收票据及应收账款 - 12,187,055,744 12,187,055,744
应收利息 158,913,131 -158,913,131 -
其他应收款 2,932,018,832 158,913,131 3,090,931,963
在建工程 2,364,219,125 1,329,498,764 3,693,717,889
工程物资 1,329,498,764 -1,329,498,764 -
应付利息 118,391,286 -118,391,286 -
应付股利 258,065,295 -258,065,295 -
其他应付款 3,441,931,233 376,456,581 3,818,387,814
合计 15,153,317,782 - 15,153,317,782
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安徽海螺水泥股份有限公司
自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
金额单位：人民币元
本公司
调整后
调整前 调整数
(附注三、32(c))
应收票据 303,493,066 -303,493,066 -
应收账款 53,717,873 -53,717,873 -
应收票据及应收账款 - 357,210,939 357,210,939
应收利息 170,097,254 -170,097,254 -
其他应收款 27,316,802,475 170,097,254 27,486,899,729
在建工程 18,403,506 58,590,687 76,994,193
工程物资 58,590,687 -58,590,687 -
应付利息 105,718,801 -105,718,801 -
其他应付款 6,936,318,597 105,718,801 7,042,037,398
合计 20,879,067,463 - 20,879,067,463
截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间受影响的合并利润表项目：
金额单位：人民币元
本集团
调整前 调整数 调整后
管理费用 1,363,731,907 -19,112,407 1,344,619,500
研发费用 - 19,112,407 19,112,407
合计 1,363,731,907 - 1,363,731,907
母公司利润表未受影响。
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自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
(c) 本集团以按照财会[2018]15 号规定追溯调整 (附注三、32(b)(iv)) 后的比较财
务报表为基础，对上述附注三、32(b)(i)-(iii) 中不追溯调整的会计政策变更对
2018 年 1 月 1 日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影响汇总如
下：
金额单位：人民币元
本集团
调整前 2018 年 1 调整后 2018 年 1
月 1 日账面金额 重分类 月 1 日账面金额
新收入准则 新金融工具准则
(附注三、32(b)(iv)) 影响 影响
资产：
以公允价值计量且
其变动计入当期 2,306,632 - -2,306,632 -
损益的金融资产
交易性金融资产* - - 2,306,632 2,306,632
可供出售金融资产 461,408,780 - -461,408,780 -
其他权益工具投资 - - 461,408,780 461,408,780
**
负债：
预收款项 2,143,823,124 -2,143,823,124 - -
合同负债 - 2,143,823,124 - 2,143,823,124
注*： 此类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
注**： 此类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
金额单位：人民币元
本公司
调整前 2018 年 1 调整后 2018 年 1
月 1 日账面金额 重分类 月 1 日账面金额
新收入准则 新金融工具准则
(附注三、32(b)(iv)) 影响 影响
资产：
可供出售金融资产 461,408,780 - -461,408,780 -
其他权益工具投资* - - 461,408,780 461,408,780
负债：
预收款项 37,097,800 -37,097,800 - -
合同负债 - 37,097,800 - 37,097,800
注*：此类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
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四、 税项
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
3% 、6% 、11%
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收
13%及 17%（2018 年 5
入为基础计算销项税额，在扣除当期允许
增值税 月 1 日起，原适用 17%和
抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值
11%税率的，税率分别调
税
整为 16%、10%。）
城市维护建设税 按实际缴纳增值税及营业税计征 1% 至 7%
教育费附加 按实际缴纳增值税及营业税计征 3%
地方教育费附加 按实际缴纳增值税及营业税计征 2%
石灰石税率 4.5%或 6%，
按照应税石灰石销售额乘以相应税率及粘
资源税 粘土每立方米人民币 0.5
土等实际开采立方米乘以相应税率计征
至人民币 2 元
按实际占用应税土地面积乘以适用税额计 每平方米人民币 0.6 元至
土地使用税
征 人民币 30 元
大气污染物税额标准为每
污染当量 1.2 元至 8.4
按应税污染物排放量折合的污染当量数乘
环境保护税 元；水污染物税额标准
以适用税额计征
为每污染当量 1.4 元至
8.4 元
企业所得税 按应纳税所得额计征 25% ，除注 2
除下述注2所述子公司及海螺国际控股 (香港) 有限公司 (“海螺国际”) 的法定税率为
16.5%、伏尔加海螺水泥有限责任公司 (“伏尔加海螺”) 和马德望海螺水泥有限公司
（“马德望海螺“）的法定税率为20%、琅勃拉邦海螺水泥有限公司 (“琅勃拉邦海
螺”)、万象海螺水泥有限公司（“万象海螺”）的法定税率为24%以及卡尔希海螺水
泥外国企业有限责任公司（“卡尔希海螺”）的法定税率7.5%外，本公司及各子公司
本期适用的所得税税率为25%。
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2、 税收优惠及批文
享受税收优惠的各子公司资料列示如下：
公司名称 优惠税率 优惠原因
平凉海螺水泥有限责任公司 (“平凉海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
达州海螺水泥有限责任公司 (“达州海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
广元海螺水泥有限责任公司 (“广元海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
重庆海螺水泥有限责任公司 (“重庆海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
礼泉海螺水泥有限责任公司 (“礼泉海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
贵阳海螺盘江水泥有限责任公司 (“贵阳海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
贵定海螺盘江水泥有限责任公司 (“贵定海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
遵义海螺盘江水泥有限责任公司 (“遵义海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
千阳海螺水泥有限责任公司 (“千阳海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
巴中海螺水泥有限公司 (“巴中海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
文山海螺水泥有限公司 (“文山海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
隆安海螺有限责任公司 (“隆安海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
临夏海螺水泥有限责任公司 (“临夏海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
贵州六矿瑞安水泥有限公司 (“六矿瑞安”) 15% 西部大开发 (注 (i))
乾县海螺水泥有限责任公司 (“乾县海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
黔西南州发展资源开发有限公司 (“黔西南公司”) 15% 西部大开发 (注 (i))
四川南威水泥有限公司 (“南威水泥”) 15% 西部大开发 (注 (i))
梁平海螺水泥有限责任公司 (“梁平海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
铜仁海螺盘江水泥有限责任公司 (“铜仁海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
云南壮乡水泥股份有限公司 (“壮乡水泥”) 15% 西部大开发 (注 (i))
宝鸡众喜凤凰山水泥有限公司 (“凤凰山公司”) 15% 西部大开发 (注 (i))
宝鸡众喜金陵河水泥有限公司 (“金陵河公司”) 15% 西部大开发 (注 (i))
广西凌云通鸿水泥有限公司 (“凌云通鸿”) 15% 西部大开发 (注 (i))
保山海螺水泥有限责任公司(“保山海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
赣州海螺水泥有限责任公司(“赣州海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
哈密弘毅建材有限责任公司（“哈密建材”） 15% 西部大开发 (注 (i))
盈江县允罕水泥有限责任公司 (“盈江允罕”) 15% 西部大开发 (注 (i))
昆明海螺水泥有限公司 (“昆明海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))
陕西铜川凤凰建材有限公司 (“凤凰建材”) 15% 西部大开发 (注 (i))
安徽芜湖海螺建筑安装工程有限责任公司 (“海螺建安”)15% 高新技术企业 (注 (ii))
安徽海螺暹罗耐火材料有限公司 (“耐火材料”) 15% 高新技术企业 (注 (ii))
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注 (i) 根据国家税务总局于 2015 年 3 月 10 日颁布的 2015 年第 4 号《关于执行
《西部地区鼓励类产业目录》有关企业所得税问题的公告》，对设在西部
地区以《西部地区鼓励类产业目录》中新增鼓励类产业项目为主营业务，
且其当年度主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业，自 2014 年 10
月 1 日起，可减按 15%税率缴纳企业所得税。根据国家税务总局于 2018 年
4 月 25 日颁布的 2018 年第 23 号《国家税务总局关于发布修订后的《企业
所得税优惠政策事项办理办法》的公告》，企业享受优惠事项采取“自行
判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式。上述 29 家企业中，除
昆明海螺，遵义海螺、凤凰山公司、金陵河公司，临夏海螺，重庆海螺，
梁平海螺，赣州海螺，哈密建材采用自行判断、计算减免税额，并通过填
报企业所得税纳税申报表享受税收优惠；其余企业均于前期已取得主管税
务机关的相关批复，确认其符合享受优惠税率的条件，上述企业 2018 年度
适用税率均为 15%。
注 (ii) 根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条 (第二款) 国家对需要重点
扶持的高新技术企业，减按 15％的税率征收企业所得税。海螺建安于 2015
年取得高新技术企业认定并于 2018 年向主管税务机关进行备案，于 2018 年
1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日享受 15%的优惠税率。耐火材料于 2016 年取
得高新技术企业认定并取得主管税务机关的相关批复，从 2016 年开始适用
15%的优惠税率，有效期限为三年。
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五、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
金额单位：人民币元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
项目
原币金额 折算率 人民币金额 原币金额 折算率 人民币金额
库存现金：
人民币 53,698 1 53,698 85,717 1 85,717
美元 17,839 6.6166 118,034 5,986 6.5342 39,114
0.45936/ 0.48230/
129,515,775 59,494 187,382,025 90,374
印尼盾 千印尼盾 千印尼盾
0.82372 / 0.81202 /
7,550,000 6,219 10,771,000 8,746
千老挝基普 千老挝基普
老挝基普
0.10538/ 0.11346/
593,023 62,493 265 30
卢布 卢布 卢布
4.71676/ 4.79685/
14,658,150 69,139 16,301,000 78,193
缅甸元 千缅甸元 千缅甸元
银行存款：
人民币 24,035,615,018 1 24,035,615,018 23,731,475,523 1 23,731,475,523
美元 76,406,754 6.6166 505,552,929 97,049,925 6.5342 634,143,620
0.45936/ 0.48230/
107,376,839,882 49,324,625 123,697,979,360 59,659,535
印尼盾 千印尼盾 千印尼盾
港币 2,035,846 0.8431 1,716,422 3,131,697 0.8359 2,617,786
0.82372 / 0.81202 /
9,286,586 7,650 131,582,856 106,848
千老挝基普 千老挝基普
老挝基普
0.10538/ 0.11346/
62,509,986 6,587,302 2,524,396 286,418
卢布 卢布 卢布
4.71676/ 4.79685/
182,107,939 858,959 70,880,366 340,002
缅甸元 千缅甸元 千缅甸元
0.82609/
204,718,569 169,116 - - -
苏姆 千苏姆
其他货币资金：
人民币 346,473,547 1 346,473,547 330,847,238 1 330,847,238
合计 24,946,674,645 24,759,779,144
其中：
存放在境外 172,178,601 216,299,371
的款项总额
于 2018 年 6 月 30 日，本集团的银行存款包括定期存款人民币 19,000,000,000 元
(2017 年 12 月 31 日：人民币 19,500,000,000 元) 。
于 2018 年 6 月 30 日，本集团的其他货币资金主要包括开立银行保函的保证金人民币
38,130,391 元 (2017 年 12 月 31 日：人民币 25,399,358 元) ，专项保证金人民币
308,343,156 元 (2017 年 12 月 31 日：人民币 305,447,880 元) 。
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自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
2、 交易性金融资产 / 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1) 交易性金融资产
金额单位：人民币元
种类 2018 年 6 月 30 日
交易性金融资产
其中：衍生金融工具 32,291,512
合计 32,291,512
(2) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
金额单位：人民币元
种类 2017 年 12 月 31 日
外汇衍生工具 2,306,632
合计 2,306,632
3、 应收票据及应收账款
金额单位：人民币元
注 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
应收票据 (1) 11,902,019,801 11,127,342,544
应收账款 (2) 1,106,374,690 1,059,713,200
合计 13,008,394,491 12,187,055,744
(1) 应收票据
(a) 应收票据分类
金额单位：人民币元
种类 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
银行承兑汇票 11,846,518,523 11,080,410,295
商业承兑汇票 55,501,278 46,932,249
合计 11,902,019,801 11,127,342,544
上述票据均为一年内到期。
(b) 于 2018 年 6 月 30 日，本集团无已质押的应收票据 (2017 年 12 月 31 日：无)。
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自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
(c) 期末本集团已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
金额单位：人民币元
种类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 1,780,573,415 1,644,837,881
商业承兑汇票 - 10,674,936
合计 1,780,573,415 1,655,512,817
于 2018 年 6 月 30 日，本集团为结算贸易应付款项人民币 1,780,573,415 元 (2017 年
12 月 31 日：人民币 1,741,113,566 元) 而将等额的未到期应收票据背书予供货商，而
由于本集团管理层认为该等未到期票据所有权的风险及回报已实质转移，故而完全终
止确认该等应收票据及应付供货商款项。本集团对该等完全终止确认的未到期应收票
据的继续涉入程度以出票银行无法向票据持有人结算款项为限。本集团继续涉入所承
受的可能最大损失为本集团背书予供货商的未到期应收票据款项，2018 年 6 月 30 日
为人民币 1,780,573,415 元 (2017 年 12 月 31 日：人民币 1,741,113,566 元)。
于 2018 年 6 月 30 日，本集团未到期应收票据人民币 1,655,512,817 元 (2017 年 12
月 31 日：人民币 1,759,588,047 元) 背书予供货商以结算应付账款未被终止确认，主
要是因为管理层认为票据所有权之信贷风险尚未实质转移。其相对应的应付账款也未
终止确认。上述未到期应收票据以及应付账款的面值约等于其公允价值。该等未到期
应收票据期限均为一年以内。
本期本集团无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。
(2) 应收账款
(a) 应收账款按客户类别分析如下：
金额单位：人民币元
客户类别 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
1. 应收关联公司 4,684,046 9,898,855
2. 其他客户 1,110,673,073 1,058,796,774
小计 1,115,357,119 1,068,695,629
减：坏账准备 8,982,429 8,982,429
合计 1,106,374,690 1,059,713,200
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自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
(b) 应收账款按账龄分析如下：
金额单位：人民币元
账龄 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
1 年以内 (含 1 年) 1,106,374,690 1,059,713,200
1 年至 2 年 (含 2 年) - -
2 年至 3 年 (含 3 年) - -
3 年以上 8,982,429 8,982,429
小计 1,115,357,119 1,068,695,629
减：坏账准备 8,982,429 8,982,429
合计 1,106,374,690 1,059,713,200
账龄自应收账款确认日起开始计算。
(c) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
金额单位：人民币元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
期初余额 8,982,429 8,982,429
本期计提 - -
本期收回或转回 - -
本期核销 - -
期末余额 8,982,429 8,982,429
(d) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
金额单位：人民币元
占应收账款 坏账准备
单位名称 期末余额 余额的比例(%) 年余额
1. 客户 A 112,539,299 10.09% -
2. 客户 B 62,258,040 5.58% -
3. 客户 C 57,171,036 5.13% -
4. 客户 D 55,765,137 5.00% -
5. 客户 E 33,668,238 3.02% -
合计 321,401,750 28.82% -
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自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
4、 预付款项
(1) 预付款项分类列示如下：
金额单位：人民币元
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
预付货款 935,875,829 803,154,984
减：减值准备 1,266,221 1,266,221
合计 934,609,608 801,888,763
(2) 预付款项按账龄列示如下：
金额单位：人民币元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
账龄
金额 比例 (%) 金额 比例 (%)
1 年以内 (含 1 年) 933,882,520 99.79% 801,044,922 99.74%
1 至 2 年 (含 2 年) 509,824 0.05% 577,293 0.07%
2 至 3 年 (含 3 年) 217,264 0.02% 266,548 0.03%
3 年以上 1,266,221 0.14% 1,266,221 0.16%
小计 935,875,829 100% 803,154,984 100%
减：减值准备 1,266,221 - 1,266,221 -
合计 934,609,608 100% 801,888,763 100%
账龄自预付款项确认日起开始计算。
(3) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况
金额单位：人民币元
占预付款项余 坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄
额的比例(%) 期末余额
1. 供应商 A 预付货款 59,139,622 一年以内 6.32% -
2. 供应商 B 预付货款 45,490,798 一年以内 4.86% -
3. 供应商 C 预付货款 44,533,857 一年以内 4.76% -
4. 供应商 D 预付货款 36,850,233 一年以内 3.94% -
5. 供应商 E 预付货款 36,009,207 一年以内 3.85% -
合计 222,023,717 23.73%
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5、 其他应收款
金额单位：人民币元
注 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
应收利息 (1) 365,650,440 158,913,131
应收股利 (2) 30,863,661 -
其他 (3) 2,952,089,904 2,932,018,832
合计 3,348,604,005 3,090,931,963
(1) 应收利息
金额单位：人民币元
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
定期存款 365,650,440 158,913,131
合计 365,650,440 158,913,131
(2) 应收股利
金额单位：人民币元
被投资单位 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
中国西部水泥有限公司
30,863,661 -
（“西部水泥”）
合计 30,863,661 -
(3) 其他
(a) 按客户类别分析如下：
金额单位：人民币元
客户类别 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
1. 应收关联方 134,449,157 111,726,594
2. 委托理财* 2,017,964,400 2,024,197,200
3. 其他 826,936,785 823,355,476
小计 2,979,350,342 2,959,279,270
减：坏账准备 27,260,438 27,260,438
合计 2,952,089,904 2,932,018,832
注*：于 2018 年 6 月 30 日，委托理财为本集团于 2018 年 4 月购买的保本保收益短期
银行理财产品，本金为人民币 2,000,000,000 元，年收益率为 4.15%，该等委托理财
将于 2018 年 9 月到期。
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自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
(b) 按账龄分析如下：
金额单位：人民币元
账龄 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
1 年以内 (含 1 年) 2,901,277,160 2,893,375,041
1 年至 2 年 (含 2 年) 27,340,339 24,287,629
2 年至 3 年 (含 3 年) 23,472,405 14,356,162
3 年以上 27,260,438 27,260,438
小计 2,979,350,342 2,959,279,270
减：坏账准备 27,260,438 27,260,438
合计 2,952,089,904 2,932,018,832
账龄自其他应收款确认日起开始计算。
(c) 按账龄分析如下：按坏账准备计提方法分类披露：
金额单位：人民币元
2017 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面价值
类别 金额 比例 (%) 金额 比例 (%)
单项金额重大并单独
- - - - -
计提了坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款*
除政府代 垫款以外的其 他
2,830,050,568 96% 27,260,438 1% 2,802,790,130
应收款
政府代垫款 129,228,702 4% - - 129,228,702
组合小计 2,959,279,270 100% 27,260,438 1% 2,932,018,832
单项金额不重大但单独计
- - - - -
提了坏账准备
合计 2,959,279,270 100% 27,260,438 1% 2,932,018,832
注*：此类包括单项测试未发生减值的其他应收款。
(d) 本期/年计提、收回或转回的坏账准备情况
金额单位：人民币元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
期/年初余额 27,260,438 27,271,942
本期/年计提 - -
本期/年收回或转回 - 11,504
本期/年核销 - -
期/年末余额 27,260,438 27,260,438
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自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
(e) 按款项性质分类情况
金额单位：人民币元
款项性质 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
1. 向地方政府提供的贷款 125,633,798 129,228,702
2. 存出保证金 315,188,383 326,982,216
3. 委托理财 2,017,964,400 2,024,197,200
4. 其他 520,563,761 478,871,152
小计 2,979,350,342 2,959,279,270
减：坏账准备 27,260,438 27,260,438
合计 2,952,089,904 2,932,018,832
(f) 按欠款方归集的期末余额前五名的情况
金额单位：人民币元
占期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 的比例 (%) 期末余额
1. 银行 A 委托理财 2,017,964,400 一年以内 67.73% -
2. 国投印尼巴布亚
应收设备款项及
水泥有限公司 55,044,245 一年以内 1.85%
服务费
(“西巴水泥“)
向地方政府
50,000,000 一年以内 1.68% -
3. 客户 F 提供的贷款
4. 客户 G 应收代垫款 35,286,424 一年以内 1.18% -
向地方政府
35,000,000 一年以内 1.17% -
5. 客户 H 提供的贷款
合计 2,193,295,069 73.61%
6、 存货
(1) 存货分类
金额单位：人民币元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
存货种类
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 3,047,822,060 2,560,853 3,045,261,207 2,644,369,845 2,560,853 2,641,808,992
在产品 216,003,878 - 216,003,878 226,049,927 - 226,049,927
库存商品 2,266,584,820 - 2,266,584,820 1,837,341,508 - 1,837,341,508
合计 5,530,410,758 2,560,853 5,527,849,905 4,707,761,280 2,560,853 4,705,200,427
上述存货预计于一年内流转。
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(2) 存货本期变动情况分析如下：
金额单位：人民币元
存货种类 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
原材料 2,644,369,845 25,319,742,413 24,916,290,198 3,047,822,060
在产品 226,049,927 25,054,854,860 25,064,900,909 216,003,878
库存商品 1,837,341,508 25,176,317,442 24,747,074,130 2,266,584,820
小计 4,707,761,280 75,550,914,715 74,728,265,237 5,530,410,758
减：存货跌价准备 2,560,853 - - 2,560,853
合计 4,705,200,427 75,550,914,715 74,728,265,237 5,527,849,905
(3) 存货跌价准备
金额单位：人民币元
本期增加金额 本期减少金额
存货种类 期初余额 计提 其他 转回或转销 其他 期末余额
原材料 2,560,853 - - - - 2,560,853
在产品 - - - - - -
库存商品 - - - - - -
合计 2,560,853 - - - - 2,560,853
为生产而持有的原材料，其可变现净值根据其生产的产成品的可变现净值为基础确
定。
7、 其他流动资产
金额单位：人民币元
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
预缴所得税 46,060,796 49,045,387
待抵扣增值税 371,102,327 339,726,030
预缴其他税费 15,791,650 16,921,202
合计 432,954,773 405,692,619
8、 可供出售金融资产
(1) 可供出售金融资产情况
金额单位：人民币元
2017 年 12 月 31 日
项目
账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具
- 按公允价值计量的 461,408,780 - 461,408,780
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(2) 2017 年末按公允价值计量的可供出售金融资产：
金额单位：人民币元
可供出售权益工具
权益工具的成本 45,209,210
公允价值 461,408,780
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 416,199,570
已计提减值金额 -
(3) 2017 年可供出售金融资产没有发生减值。
9、 长期股权投资
(1) 长期股权投资分类如下：
金额单位：人民币元
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
对合营企业的投资 1,274,770,261 1,202,810,158
对联营企业的投资 1,685,005,760 1,587,953,002
小计 2,959,776,021 2,790,763,160
减：减值准备
- 合营企业 - -
- 联营企业 - -
合计 2,959,776,021 2,790,763,160
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(2) 长期股权投资本期变动情况分析如下：
金额单位：人民币元
本期增减变动
权益法下确认的投 宣告发放现金 计提 减值准备
被投资单位 期初余额 增加投资 减少投资 资收益 其他综合收益 其他权益变动 股利或利润 减值准备 期末余额 期末余额
合营企业
安徽海螺川崎装备制造有限公司
284,207,526 - - 9,892,560 - - -15,524,094 - 278,575,992 -
(“海螺川崎装备制造”)
中缅 (芜湖) 国际贸易有限公司
303,570,673 - - 5,948,223 - - - - 309,518,896 -
(“中缅贸易”)
西巴水泥 41,468,092 - - -36,947,252 -4,520,840 - - - - -
缅甸海螺水泥有限公司
85,558,491 - - 23,420,582 -537,260 - - - 108,441,813 -
(“缅甸海螺”)
缅甸海螺 (仰光) 水泥有限公司
20,096,650 - - 165,400 -208,652 - - - 20,053,398 -
(“仰光海螺”)
淮北矿业相山水泥有限责任公司
467,908,726 - - 90,271,436 - - - - 558,180,162 -
(“相山水泥”)
小计 1,202,810,158 - - 92,750,949 -5,266,752 - -15,524,094 - 1,274,770,261 -
联营企业
安徽朱家桥水泥有限公司
53,369,896 - - 393,815 - - - - 53,763,711 -
(“朱家桥水泥”)
西部水泥 1,534,583,106 - - 124,000,011 - 3,522,593 -30,863,661 - 1,631,242,049 -
小计 1,587,953,002 - - 124,393,826 - 3,522,593 -30,863,661 - 1,685,005,760 -
合计 2,790,763,160 - - 217,144,775 -5,266,752 3,522,593 -46,387,755 - 2,959,776,021 -
注：合营企业和联营企业的详细信息参见附注七、2。
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10、 其他权益工具投资
金额单位：人民币元
项目 2018 年 6 月 30 日
安徽新力金融股份有限公司 401,098,656
合计 401,098,656
本集团其他权益工具投资是本集团并非用于交易目的而计划长期持有的投资，因此本
集团将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本集团其他权益工具投资为于上海证券交易所上市公司之股票投资，其公允价值按
2018 年 6 月 30 日的市场报价确定。
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11、 投资性房地产
金额单位：人民币元
房屋及建筑物 土地使用权 合计
原值
期初余额 44,862,816 2,734,618 47,597,434
本期增加
- 固定资产转入 18,210,413 - 18,210,413
本期减少 - - -
期末余额 63,073,229 2,734,618 65,807,847
累计折旧
期初余额 10,447,616 683,654 11,131,270
本期增加
- 本期计提 719,185 27,347 746,532
- 固定资产转入累计折旧 2,058,236 - 2,058,236
本期减少 - - -
期末余额 13,225,037 711,001 13,936,038
减值准备
期初及期末余额 - - -
账面价值
期末 49,848,192 2,023,617 51,871,809
期初 34,415,200 2,050,964 36,466,164
于 2018 年 6 月 30 日，本集团投资性房地产没有发生减值。
于 2018 年 6 月 30 日，本集团投资性房地产无尚未办妥产权证的情况。
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12、 固定资产
金额单位：人民币元
永久业权土地、 办公设备及
机器设备 运输工具 合计
项目 房屋及建筑物 其他设备
原值
期初余额 40,340,857,964 52,373,003,310 715,162,568 1,894,077,775 95,323,101,617
本期增加
- 购置 1,447,994 12,899,787 23,348,154 64,059,321 101,755,256
- 在建工程转入 768,125,713 1,057,544,705 4,490,783 747,496 1,830,908,697
本期处置或报废 8,826,438 48,570,610 89,573 8,722,026 66,208,647
本期转入投资性房地产 18,210,413 - - - 18,210,413
期末余额 41,083,394,820 53,394,877,192 742,911,932 1,950,162,566 97,171,346,510
累计折旧
期初余额 9,066,139,259 24,131,275,979 559,512,334 1,508,500,653 35,265,428,225
本期计提 644,431,770 1,534,900,497 22,450,580 55,951,003 2,257,733,850
本期处置或报废 3,216,098 38,905,646 82,690 8,198,480 50,402,914
本期转入投资性房地产 2,058,236 - - - 2,058,236
期末余额 9,705,296,695 25,627,270,830 581,880,224 1,556,253,176 37,470,700,925
减值准备
期初及期末余额 261,881,505 128,143,676 14,775 - 390,039,956
账面价值
期末 31,116,216,620 27,639,462,686 161,016,933 393,909,390 59,310,605,629
期初 31,012,837,200 28,113,583,655 155,635,459 385,577,122 59,667,633,436
于 2018 年 6 月 30 日，本集团无固定资产作为本集团负债的抵押物 (2017 年：无)。
本集团本期无新增固定资产减值准备 (2017 年 12 月 31 日：无) 。
本集团本期无因处置固定资产而转出计提的减值准备 (2017 年：人民币 459,600 元) 。
13、 在建工程
金额单位：人民币元
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
在建工程 2,447,039,080 2,364,219,125
工程物资 1,186,232,061 1,329,498,764
合计 3,633,271,141 3,693,717,889
(1) 在建工程情况
金额单位：人民币元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
2,447,039,080 - 2,447,039,080 2,364,219,125 - 2,364,219,125
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(2) 重大在建工程项目本期变动情况
金额单位：人民币元
本期转入 其中：
工程累计投入 本期利息
期初 本期 固定资产/ 工程 利息资本化 本期利息
占预算比例 资本化率
项目名称 预算数 余额 增加 无形资产 期末余额 (%) 进度 累计金额 资本化金额 (%) 资金来源
双峰海螺水泥有限公司
(“双峰海螺”) 二期两台 4.2*14.5 主体工程投产
米水泥磨辊压机技改 45,180,000 5,600,379 41,776,066 -45,905,112 1,471,333 100% 配套工程在建 - - - 自有资金
湛江海螺水泥有限公司
(“湛江海螺”)
1#、2#两台 4.2*14.5 米水泥磨辊 主体工程投产
压机技改 51,900,000 11,394,311 39,144,720 -48,883,841 1,655,190 100% 配套工程在建 - - - 自有资金
马德望海螺
5000t/d 熟料线+180 万 t/a 粉磨站 主体工程投产 自有资金
+9MW 余热发电 1,050,620,000 401,829,481 542,446,679 -907,835,549 36,440,611 99% 配套工程在建 15,751,056 7,284,401 2.85%~4.49% 及其他借款
北苏海螺水泥有限公司
(“北苏海螺”) 5000t/d 熟料线
+220 万 t/a 粉磨站+7.5MW 余热
发电+2×20MW 火力发电+配套码 自有资金
头 1,839,370,000 969,650,758 617,831,028 -393,613,720 1,193,868,066 90% 部分投产 38,412,958 16,817,717 2.65%~5.99% 及其他借款
邵阳市云峰新能源科技有限公司
(“邵阳云峰”)后备矿山破碎及输
送廊道项目 124,000,000 33,824,845 39,472,409 - 73,297,254 70% 在建 - - - 自有资金
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自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
本期转入 其中：
工程累计投入 本期利息
期初 本期 固定资产/ 工程 利息资本化 本期利息
占预算比例 资本化率
项目名称 预算数 余额 增加 无形资产 期末余额 (%) 进度 累计金额 资本化金额 (%) 资金来源
西加里曼丹海螺水泥有限责任公司
(“西加海螺”) 坤甸中转库项目 136,330,000 37,136,858 22,192,784 - 59,329,642 57% 在建 - - - 自有资金
建德海螺水泥有限责任公司(“建
德海螺”) 200 万 t/a 水泥立磨项
目 223,000,000 26,237,736 115,252,944 -37,524,468 103,966,212 52% 在建 - - - 自有资金
琅勃拉邦海螺一期 2500t/d 熟料线
及配套 140 万 t/a 粉磨站、4.5MW
余热发电 851,920,000 154,357,626 59,937,653 - 214,295,279 26% 在建 - - - 自有资金
佛山海螺水泥有限公司
(“佛山水泥”) 100 万吨水泥中转
库及新增堆棚项目 24,890,000 1,300,771 2,386,025 -1,563,382 2,123,414 10% 在建 - - - 自有资金
缅甸海螺 (曼德勒) 水泥有限公司
(“曼德勒海螺”) 一期 5000t/d 熟
料线及配套 220 万 t/a 粉磨站、
9MW 余热发电、2×20MW 燃煤电
站 1,487,750,000 3,456,162 16,167,926 - 19,624,088 2% 在建 - - - 自有资金
其他 719,430,198 422,284,253 -400,746,460 740,967,991 - -
合计 2,364,219,125 1,918,892,487 -1,836,072,532 2,447,039,080 54,164,014 24,102,118
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(3) 工程物资
金额单位：人民币元
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
预付大型设备款 771,502,309 251,301,692
专用设备 398,942,926 1,031,598,165
专用材料 15,786,826 46,598,907
合计 1,186,232,061 1,329,498,764
14、 无形资产
(1) 无形资产情况
金额单位：人民币元
项目 土地使用权 矿山开采权 粘土取土权 其他 合计
账面原值
期初余额 5,685,765,081 3,903,874,523 56,754,516 131,882,090 9,778,276,210
本期增加
- 购置 86,904,822 181,872,786 608,504 44,485,570 313,871,682
- 在建工程转入 - 5,163,835 - - 5,163,835
期末余额 5,772,669,903 4,090,911,144 57,363,020 176,367,660 10,097,311,727
累计摊销
期初余额 905,716,364 856,654,106 19,281,011 20,498,951 1,802,150,432
本期计提 64,616,533 91,348,636 3,159,154 5,366,006 164,490,329
期末余额 970,332,897 948,002,742 22,440,165 25,864,957 1,966,640,761
减值准备
期初及期末余额 - - - - -
账面价值
期末账面价值 4,802,337,006 3,142,908,402 34,922,855 150,502,703 8,130,670,966
期初账面价值 4,780,048,717 3,047,220,417 37,473,505 111,383,139 7,976,125,778
(2) 未办妥产权证书的无形资产情况
金额单位：人民币元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
土地使用权 109,600,417 申请登记注册中
矿山开采权 19,038,848 申请登记注册中
粘土取土权 2,760,000 申请登记注册中
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15、 商誉
金额单位：人民币元
被投资单位名称或形成商誉
的事项 期初余额 本期增加 本期处置 期末余额
账面原值
分宜海螺水泥有限责任公司
16,119,621 - - 16,119,621
(“分宜海螺”)
贵阳海螺 14,215,986 - - 14,215,986
贵定海螺 8,018,620 - - 8,018,620
遵义海螺 990,744 - - 990,744
隆安海螺 37,297,978 - - 37,297,978
众喜项目* 116,066,524 - - 116,066,524
六矿瑞安 720,244 - - 720,244
亳州海螺水泥有限责任公司
847,196 - - 847,196
(“亳州海螺”)
凌云通鸿 18,111,842 - - 18,111,842
临夏海螺 86,977,238 - - 86,977,238
盈江允罕 376,340 - - 376,340
邵阳云峰 27,248,174 - - 27,248,174
湖南省云峰水泥有限公司
41,722,799 - - 41,722,799
(“湖南云峰”)
涟源海螺水泥有限责任公司
5,843,883 - - 5,843,883
(“涟源海螺”)
赣州海螺 89,173,499 - - 89,173,499
巢湖海螺水泥有限责任公司
29,917,218 - - 29,917,218
(“巢湖海螺”)
小计 493,647,906 - - 493,647,906
减值准备 - - - -
合计 493,647,906 - - 493,647,906
* 凤凰山公司、金陵河公司、乾县众喜水泥有限公司 (“乾县众喜”) 、陕西众喜水泥
(集团) 有限公司 (“众喜集团”) 的水泥相关业务资产，合称“众喜项目”。
为进行商誉减值测试，商誉会分配至一组资产组 (即在每次收购中购入的子公司或子
公司的组合) 。这些资产组亦即本集团为内部管理目的评估商誉的最低层次。
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商誉的可收回金额以预计未来现金流量现值的方法确定。本集团根据管理层批准的最
近未来 5 年财务预算和 8.98%的税前折现率预计资产组的未来现金流量现值。超过 5
年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。对可收回金额的预计结果并没有导致确
认减值损失。但预计该资产组未来现金流量现值所依据的关键假设可能会发生改变，
管理层认为如果关键假设发生负面变动，则可能会导致本集团的包含商誉的资产组账
面价值超过其可收回金额。
16、 递延所得税资产、递延所得税负债
金额单位：人民币元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
可抵扣或应纳税 可抵扣或应纳税
暂时性差异 暂时性差异
(应纳税暂时性 递延所得税资产 / (应纳税暂时性 递延所得税资产 /
差异以“－”号 负债 (负债以 差异以“－”号 负债 (负债以
项目 填列) “－”号填列) 填列) “－”号填列)
递延所得税资产：
资产减值准备 430,109,897 95,953,702 430,109,897 95,953,702
可抵扣亏损 890,339,604 213,449,572 760,365,611 184,080,037
内部交易未实现利润 1,410,735,068 352,683,767 1,340,361,773 335,090,443
递延收益 383,210,938 73,389,361 325,949,548 65,116,487
小计 3,114,395,507 735,476,402 2,856,786,829 680,240,669
互抵金额 -9,687,156 -2,421,789 -9,687,156 -2,421,789
互抵后的金额 3,104,708,351 733,054,613 2,847,099,673 677,818,880
递延所得税负债：
非同一控制企业合并资产
-996,761,269 -249,190,316 -1,033,768,405 -258,442,101
评估增值
固定资产折旧 -10,119,928 -2,529,982 -21,200,464 -5,300,116
其他权益工具投资公允
-355,889,446 -88,972,362 - -
价值变动
可供出售金融资产公允
- - -416,199,570 -104,049,893
价值变动
交易性金融资产公允价值
-32,291,512 -8,072,878 - -
变动
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资 - - -2,306,632 -576,658
产公允价值变动
小计 -1,395,062,155 -348,765,538 -1,473,475,071 -368,368,768
互抵金额 9,687,156 2,421,789 9,687,156 2,421,789
互抵后的金额 -1,385,374,999 -346,343,749 -1,463,787,915 -365,946,979
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17、 其他非流动资产
金额单位：人民币元
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
代政府代垫款 370,163,056 364,644,501
预付土地款 83,229,976 124,874,437
关联方借款 27,960,000 27,960,000
其他 25,801,262 3,897,075
小计 507,154,294 521,376,013
减：一年内到期部分 125,633,798 129,228,702
合计 381,520,496 392,147,311
18、 短期借款
(1) 短期借款分类
金额单位：人民币元
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
信用借款 958,422,903 934,810,900
合计 958,422,903 934,810,900
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
本集团本期无此类事项 (2017 年：无) 。
19、 应付票据及应付账款
金额单位：人民币元
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
应付账款 4,713,655,884 4,986,281,006
于 2018 年 6 月 30 日，本集团无账龄超过 1 年的重要应付账款 (2017 年 12 月 31 日：
无) 。
20、 预收款项
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
预收货款 - 2,143,823,124
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21、 合同负债：
合同负债主要涉及本集团从水泥及水泥制品客户的销售合同中收取的预收款。该预收
款根据客户订单及提货量全额收取。该合同的相关收入将在本集团履行履约义务后确
认。
本集团的合同负债余额本期的重大变动如下：
金额单位：人民币元
2018 年 6 月 30 日
包括在合同负债期初账面价值中的金额
2,143,823,124
所确认的收入（包括增值税）
因收到现金而增加的金额
2,508,742,968
（不包含本期已确认为收入的金额）
22、 应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示：
金额单位：人民币元
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 1,028,927,928 2,118,993,504 2,857,593,000 290,328,432
离职后福利
1,724,104 298,874,847 236,338,843 64,260,108
- 设定提存计划
合计 1,030,652,032 2,417,868,351 3,093,931,843 354,588,540
(2) 短期薪酬
金额单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 935,845,917 1,643,590,503 2,426,135,837 153,300,583
职工福利费 - 140,634,024 140,634,024 -
社会保险费
医疗保险费 186,108 90,396,518 87,643,056 2,939,570
工伤保险费 21,002 19,080,976 19,073,585 28,393
生育保险费 11,947 6,830,006 6,689,333 152,620
住房公积金 170,545 161,145,382 155,404,986 5,910,941
工会经费和职工教育经费 92,692,409 57,316,095 22,012,179 127,996,325
合计 1,028,927,928 2,118,993,504 2,857,593,000 290,328,432
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(3) 离职后福利 - 设定提存计划
金额单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 1,708,518 230,914,894 229,354,440 3,268,972
失业保险费 15,586 6,993,650 6,984,403 24,833
企业年金缴费 - 60,966,303 - 60,966,303
合计 1,724,104 298,874,847 236,338,843 64,260,108
23、 应交税费
金额单位：人民币元
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
增值税 389,539,721 644,507,676
企业所得税 1,776,817,987 1,906,663,580
资源税 74,516,604 122,414,179
重大水利工程建设基金、可再生能源附加 397,053,734 336,634,585
土地使用税 54,448,827 62,966,977
教育费附加 20,136,352 26,274,167
城市维护建设税 33,854,812 44,106,507
其他 506,506,766 371,515,229
合计 3,252,874,803 3,515,082,900
24、 其他应付款
金额单位：人民币元
注 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
应付利息 (1) 128,625,509 118,391,286
应付股利 (2) - 258,065,295
其他 (3) 3,268,768,232 3,441,931,233
合计 3,397,393,741 3,818,387,814
(1) 应付利息
金额单位：人民币元
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
长期借款利息 9,172,317 9,702,442
公司债券利息 115,729,768 105,590,016
短期借款利息 3,723,424 3,098,828
合计 128,625,509 118,391,286
2018 年 6 月 30 日无已逾期未支付的利息 (2017 年 12 月 31 日：无) 。
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(2) 应付股利
金额单位：人民币元
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
应付少数股东股利 - 258,065,295
(3) 其他
(a) 按款项性质列示其他应付款：
金额单位：人民币元
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
应付工程、设备款 1,206,765,480 1,388,148,146
应付股权转让款及收购价款 403,708,661 433,081,239
工程质保金 295,487,967 356,708,231
存入保证金 424,458,604 407,039,991
履约保证金 511,911,345 457,579,116
其他 426,436,175 399,374,510
合计 3,268,768,232 3,441,931,233
(b) 账龄超过 1 年的重要其他应付款：
金额单位：人民币元
项目 2018 年 6 月 30 日 未偿还原因
应付工程设备款 53,238,284 尚未达到付款条件
工程质保金 44,889,717 质保期限尚未到期
合计 98,128,001
25、 一年内到期的非流动负债
(1) 一年内到期的非流动负债分项目情况如下：
金额单位：人民币元
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
一年内到期的长期借款 2,835,180,000 2,185,960,000
一年内到期的应付债券 - 2,499,305,140
合计 2,835,180,000 4,685,265,140
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(2) 一年内到期的长期借款
金额单位：人民币元
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
保证借款 100,000,000 120,000,000
信用借款 2,735,180,000 2,065,960,000
合计 2,835,180,000 2,185,960,000
于 2018 年 6 月30 日，本集团一年内到期的长期借款中人民币100,000,000元由盘江投
资控股(集团) 有限公司提供担保 (于2017 年12 月31 日，人民币120,000,000元由盘江
投资控股(集团) 有限公司提供担保) 。
(3) 一年内到期的应付债券
金额单位：人民币元
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
11 海螺 02* - 2,499,305,140
合计 - 2,499,305,140
*11 海螺 02 债券已于 2018 年 5 月 23 日还本付息。
26、 长期借款
(1) 长期借款分类
金额单位：人民币元
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
保证借款 - 50,000,000
信用借款 3,130,277,060 4,810,480,971
合计 3,130,277,060 4,860,480,971
按借款条件分类列示的长期借款利率区间如下：
金额单位：人民币元
项目 期末金额 利率区间
信用借款 3,130,277,060 1.97%-8.80%
合计 3,130,277,060
于 2018 年 6 月30 日，本集团长期借款中无其他公司提供担保 (于2017 年12 月31 日，
人民币50,000,000元由盘江投资控股(集团) 有限公司提供担保) 。
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27、 应付债券
(1) 应付债券
金额单位：人民币元
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
11 海螺 02 - 2,499,305,140
12 海螺 02 3,498,604,499 3,498,461,258
小计 3,498,604,499 5,997,766,398
减：一年内到期的应付债券 - 2,499,305,140
合计 3,498,604,499 3,498,461,258
(2) 应付债券的增减变动：
金额单位：人民币元
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额
11 海螺 02 2,500,000,000 2011 年 5 月 23 日 七年 2,500,000,000
12 海螺 02 3,500,000,000 2012 年 11 月 7 日 十年 3,500,000,000
合计 6,000,000,000 - - 6,000,000,000
金额单位：人民币元
本期 按面值
债券名称 期初余额 发行 计提利息 折溢价摊销 本期偿还 期末余额
11 海螺 02 2,499,305,140 - 54,166,667 694,860 2,554,166,667 -
12 海螺 02 3,498,461,258 - 89,250,000 143,241 89,250,000 3,498,604,499
合计 5,997,766,398 - 143,416,667 838,101 2,643,416,667 3,498,604,499
28、 递延收益
金额单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关的政府补助
政府补助(注) 325,949,548 57,650,073 12,885,755 370,713,866
并按资产折旧进度进行分摊
未实现售后租回 本集团 2010 年售后租回形成融资租赁
收益 (融资租 13,335,564 - 838,492 12,497,072 业务中资产售价与账面价值差额确认
赁) 递延收益并按资产折旧进度进行分摊
合计 339,285,112 57,650,073 13,724,247 383,210,938
注：本集团确认为递延收益的政府补助，参见附注五、39。
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29、 股本
金额单位：人民币元
本期变动增减 (＋、－)
发行 公积金
期初余额 新股 送股 转股 其他 小计 期末余额
无限售条件股份 5,299,302,579 - - - - - 5,299,302,579
- 人民币普通股 (A 股) 3,999,702,579 - - - - - 3,999,702,579
- 境外上市的外资股
1,299,600,000 - - - - - 1,299,600,000
(H 股)
合计 5,299,302,579 - - - - - 5,299,302,579
A 股与 H 股享有同等权益。
30、 资本公积
金额单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 10,387,835,772 - - 10,387,835,772
其他资本公积(1) 188,489,128 3,522,593 - 192,011,721
合计 10,576,324,900 3,522,593 - 10,579,847,493
(1) 资本公积 (其他资本公积)主要为本集团收到的相关政府部门给予的节能技术改造
资金及权益法下在被投资单位其他所有者权益变动中享有的份额。
31、 其他综合收益
金额单位：人民币元
本期发生额
减：前期计
归属于 入其他综合 归属于
母公司股东的 收益当期转 母公司股东的
其他综合收益 本期所得税前 入损益 减： 所得税 税后归属于 税后归属于 其他综合收益
项目 期初余额 发生额 (所得税前) 影响 母公司 少数股东 期末余额
不能重分类进损益的其
他综合收益
其中：
其他权益工具投资
312,149,677 -60,310,124 - 15,077,531 -45,232,593 - 266,917,084
公允价值变动
将重分类进损益的其他
综合收益
其中：
外币财务报表
-41,453,430 -21,792,259 - - -23,842,031 2,049,772 -65,295,461
折算差额
权益法下可转损益
20,477,894 -5,266,752 - - -5,266,752 - 15,211,142
的其他综合收益
合计 291,174,141 -87,369,135 - 15,077,531 -74,341,376 2,049,772 216,832,765
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32、 盈余公积
金额单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 2,649,651,290 - - 2,649,651,290
根据本公司章程及相关法规的规定，本公司须提取税后利润的百分之十作为法定盈余
公积。法定盈余公积累计额已达本公司注册资本的百分之五十以上的,可以不再提取。
法定盈余公积已于 2012 年达到注册资本的 50%。因此，自 2013 年 1 月 1 日起，本公
司并未提取利润分配至法定盈余公积。
33、 未分配利润
金额单位：人民币元
项目 附注 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
期/年初未分配利润 70,589,842,409 57,384,823,590
加：本期/年归属于母公司股东
12,942,089,348 15,854,670,109
的净利润
减：应付普通股股利 (1) -6,359,163,095 -2,649,651,290
期/年末未分配利润 77,172,768,662 70,589,842,409
(1) 本期/年内分配普通股股利
根据 2018 年 5 月 30 日股东大会的批准，本公司于 2018 年 6 月 20 日向普通股股东派
发现金股利，每股人民币 1.2 元，共人民币 6,359,163,095 元 (2017 年 12 月 31 日：
每股人民币 0.5 元，共人民币 2,649,651,290 元) 。
(2) 期/年末未分配利润的说明
截至 2018 年 6 月 30 日，本集团归属于母公司的未分配利润中包含了本公司的子公司
提取的盈余公积人民币 4,886,594,775 元 (2017 年 12 月 31 日：人民币 4,426,538,102
元) 。
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34、 营业收入、营业成本
(1) 营业收入、营业成本
金额单位：人民币元
截至 2018 年 6 月 截至 2017 年 6 月
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
项目 收入 成本 收入 成本
主营业务 44,799,279,738 24,713,642,682 30,985,757,733 20,768,229,993
其他业务 942,967,416 798,072,909 922,158,560 812,378,354
合计 45,742,247,154 25,511,715,591 31,907,916,293 21,580,608,347
(2) 营业收入的分解
截至 2018 年 6 月 30 日，本集团营业收入主要商品类型为水泥及水泥制品，其他业务
收入主要为材料销售收入。以上产品收入确认时点均为在某一时点确认收入。对于主
要经营地区的营业收入，参见附注十四、1。
(3) 2017 年营业收入明细
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
主营业务收入 30,985,757,733
- 销售商品 30,985,757,733
小计 30,985,757,733
其他业务收入 922,158,560
- 材料销售收入 723,574,208
- 其他 198,584,352
合计 31,907,916,293
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35、 税金及附加
金额单位：人民币元
截至 2018 年 6 月 截至 2017 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
城市维护建设税 185,043,234 124,453,146
教育费附加及地方教育费附加 183,408,915 113,056,929
土地使用税 91,729,332 63,439,001
房产税 65,514,219 99,903,044
环境保护税 131,437,543 -
其他 31,469,744 59,532,785
合计 688,602,987 460,384,905
36、 销售费用
金额单位：人民币元
截至 2018 年 6 月 截至 2017 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
工资及福利费 240,802,298 197,714,467
折旧费 118,580,263 115,231,798
出口费、中间费用及运输费 377,649,293 348,009,422
包装及装卸费 697,422,591 733,442,522
其他 234,815,706 197,328,434
合计 1,669,270,151 1,591,726,643
37、 管理费用
金额单位：人民币元
截至 2018 年 6 月 截至 2017 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
工资及福利费 839,371,245 676,688,513
其他税费 183,595,669 155,406,589
折旧及摊销 254,616,369 177,609,123
其他 313,147,388 334,915,275
合计 1,590,730,671 1,344,619,500
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38、 财务费用(收益以“-”号填列)
金额单位：人民币元
截至 2018 年 6 月 截至 2017 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
贷款及应付款项的利息支出 276,585,182 363,352,009
减：资本化的利息支出 24,102,118 15,636,809
存款及应收款项的利息收入 490,116,661 276,507,748
净汇兑损失 169,435,178 1,588,780
其他财务费用 2,651,126 2,602,450
合计 -65,547,293 75,398,682
本集团本期间人民币借款费用资本化率为 2.65% ~ 3.65% (上期间：无) ，外币借款资
本化率为 2.85% ~ 5.99% (上期间：2.51% ~ 8.80%) 。
39、 政府补助
金额单位：人民币元
截至 2018 年 6 月 截至 2017 年 6 月
计入其他收益的政府补助
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
与收益相关的政府补助 392,420,304 242,828,058
合计 392,420,304 242,828,058
金额单位：人民币元
截至 2018 年 6 月 截至 2017 年 6 月
计入营业外收入的政府补助
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
与资产相关的政府补助 12,885,755 9,916,882
与收益相关的政府补助 191,314,619 221,663,168
合计 204,200,374 231,580,050
(1) 与资产相关的政府补助
金额单位：人民币元
计入 计入
递延收益 本期新增 其他收益 营业外 递延收益
补助项目 期初余额 补助金额 金额 收入金额 其他变动 期末余额
能源管理中心示范项目 6,520,000 - - 1,620,000 - 4,900,000
脱硝技改专项补助 195,694,574 12,995,070 - 6,942,502 - 201,747,142
垃圾环保一体化项目补助 54,458,334 - - 1,458,332 - 53,000,002
基础设施建设返还 69,276,640 44,655,003 - 2,864,921 - 111,066,722
合计 325,949,548 57,650,073 - 12,885,755 - 370,713,866
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(2) 与收益相关的政府补助
金额单位：人民币元
本期新增 计入其他 计入营业外
补助项目 补助金额 收益金额 收入金额
资源综合利用退税收入 392,420,304 392,420,304 -
政府财政补贴 191,314,619 - 191,314,619
合计 583,734,923 392,420,304 191,314,619
40、 投资收益
金额单位：人民币元
截至 2018 年 6 月 截至 2017 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
权益法核算的长期股权投资收益
210,218,825 -758,808
(损失以“-”号填列)
处置长期股权投资产生的投资收益 - 303,104,354
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 - 1,816,570
处置可供出售金融资产取得的投资收益 - 1,556,772,996
其中：其他综合收益转入 - 1,655,206,157
委托理财投资收益 59,681,707 20,712,329
合计 269,900,532 1,881,647,441
41、 公允价值变动损益
金额单位：人民币元
截至 2018 年 6 月 截至 2017 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
衍生金融资产产生的公允价值变动收益 29,984,880 -
合计 29,984,880 -
其中：因终止确认而转出至投资收益的
- -
金额
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42、 营业外收支
(1) 营业外收入分项目情况如下：
金额单位：人民币元
截至 2018 年 截至 2017 年 2018 年 1-6 月
6 月 30 日止 6 月 30 日止 计入非经常性
项目 6 个月期间 6 个月期间 损益的金额
政府补助 204,200,374 231,580,050 204,200,374
其他 29,983,974 29,842,434 29,983,974
合计 234,184,348 261,422,484 234,184,348
(2) 营业外支出
金额单位：人民币元
截至 2018 年 截至 2017 年 2018 年 1-6 月
6 月 30 日止 6 月 30 日止 计入非经常性
项目 6 个月期间 6 个月期间 损益的金额
非流动资产毁损报废损失 7,188,203 4,176,765 7,188,203
非常损失 46,984,826 15,132,491 46,984,826
其他 5,791,271 1,377,775 5,791,271
合计 59,964,300 20,687,031 59,964,300
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43、 所得税费用
金额单位：人民币元
截至 2018 年 6 月 截至 2017 年 6 月
项目 注 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
按税法及相关规定计算的
3,915,423,669 2,187,323,796
当年所得税
递延所得税的变动 (1) -59,761,432 -39,762,540
汇算清缴差异调整 20,112,896 -551,167
合计 3,875,775,133 2,147,010,089
(1) 递延所得税的变动分析如下：
金额单位：人民币元
截至 2018 年 6 月 截至 2017 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
暂时性差异的产生和转回 -66,303,497 -37,785,499
所得税税率的变动 6,542,065 -1,977,041
合计 -59,761,432 -39,762,540
(2) 所得税费用与会计利润的关系如下：
金额单位：人民币元
截至 2018 年 6 月 截至 2017 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
税前利润 17,185,657,196 9,204,536,860
按税率 25% 计算的预期所得税 4,296,414,299 2,301,134,215
加：不可抵扣的成本、费用和损失的影响 23,993,400 30,119,453
税率变动对递延所得税的影响 6,542,065 6,513,864
调整以前年度少提所得税的影响 20,112,896 -
冲回以前年度已确认的递延所得税 4,277,374 -
减：子公司适用不同税率的影响 410,045,287 156,711,657
调整以前年度多提所得税的影响 - 551,167
非应税收入的影响 61,903,765 25,990,621
节能节水设备投资抵免所得税 2,890,792 7,503,998
其他 725,057 -
本期所得税费用 3,875,775,133 2,147,010,089
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44、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
(1) 基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的
加权平均数计算：
金额单位：人民币元
截至 2018 年 6 月 截至 2017 年 6 月
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
归属于本公司普通股股东的合并净利润 12,942,089,348 6,716,723,490
本公司发行在外普通股的加权平均数 5,299,302,579 5,299,302,579
基本每股收益 (元 / 股) 2.44 1.27
普通股的加权平均数计算过程如下：
金额单位：人民币元
截至 2018 年 6 月 截至 2017 年 6 月
普通股的加权平均数计算过程 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
期初已发行普通股股数 5,299,302,579 5,299,302,579
期末普通股的加权平均数 5,299,302,579 5,299,302,579
(2) 稀释每股收益
本报告期，本公司不存在稀释性的潜在普通股，稀释每股收益与基本每股收益相同。
45、 现金流量表项目
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
金额单位：人民币元
截至 2018 年 6 月 截至 2017 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
收到政府补助及其他专项拨款 214,120,275 258,443,062
其他 35,437,568 141,668,534
合计 249,557,843 400,111,596
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(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
金额单位：人民币元
截至 2018 年 6 月 截至 2017 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
支付销售费用及管理费用 656,210,339 502,426,581
其他 92,894,558 64,045,419
合计 749,104,897 566,472,000
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
金额单位：人民币元
截至 2018 年 6 月 截至 2017 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
利息收入 283,379,352 255,431,073
收回代政府代垫款 9,880,792 129,787,929
合计 293,260,144 385,219,002
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
金额单位：人民币元
截至 2018 年 6 月 截至 2017 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
代政府代垫款 15,399,347 125,230,388
合计 15,399,347 125,230,388
(5) 支付的其他与筹资活动有关的现金
金额单位：人民币元
截至 2018 年 6 月 截至 2017 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
新收购子公司支付的债务承接款 24,124,000 4,000,000
合计 24,124,000 4,000,000
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46、 现金流量表相关情况
(1) 现金流量表补充资料
(a) 将净利润调节为经营活动现金流量：
金额单位：人民币元
截至 2018 年 6 月 截至 2017 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
净利润 13,309,882,063 7,057,526,771
加：固定资产和投资性房地产折旧 2,258,480,382 2,274,102,739
无形资产摊销 164,490,329 94,596,358
处置固定资产、无形资产损失 (收益以
1,686,456 -8,719,608
“-”号填列)
公允价值变动收益 -29,984,880 -
财务费用 (收益以“-”号填列) -84,008,542 71,207,452
投资收益 -258,169,817 -1,869,746,848
递延所得税资产增加 -55,235,733 -38,525,905
递延所得税负债减少 -4,525,699 -1,236,635
存货的增加 -822,649,478 -900,693,220
经营性应收项目的增加 -1,130,922,066 -1,627,335,512
经营性应付项目的减少 -1,402,556,565 -4,132,180
经营活动产生的现金流量净额 11,946,486,450 5,047,043,412
(b) 现金及现金等价物净变动情况：
金额单位：人民币元
截至 2018 年 6 月 截至 2017 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
现金和现金等价物的期末余额 11,100,201,098 6,969,718,744
减：现金和现金等价物的期初余额 10,428,931,906 5,799,566,696
现金及现金等价物净增加额 671,269,192 1,170,152,048
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(2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
取得子公司及其他营业单位的有关信息：
金额单位：人民币元
截至 2018 年 6 月 截至 2017 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
取得子公司及其他营业单位的价格 - -
本期取得子公司及其他营业单位于
本期支付的现金和现金等价物 - -
减：子公司及其他营业单位持有的现金
和现金等价物 - -
加：以前年度取得子公司及其他营业
单位于本期支付的现金或现金 190,650,380 281,787,265
等价物
取得子公司及其他营业单位支付的
190,650,380 281,787,265
现金净额
(3) 现金和现金等价物的构成
金额单位：人民币元
截至 2018 年 6 月 截至 2017 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
现金 11,100,201,098 6,969,718,744
其中：库存现金 369,077 622,705
可随时用于支付的银行存款 5,599,832,021 4,400,674,599
可随时用于支付的三个月以内
5,500,000,000 2,568,421,440
定期存款
现金等价物 - -
期末现金及现金等价物余额 11,100,201,098 6,969,718,744
其中：母公司或集团内子公司使用
- -
受限制的现金和现金等价物
47、 所有权或使用权受到限制的资产
金额单位：人民币元
项目 附注 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 受限原因
用于担保的资产
- 货币资金 五、1 330,847,238 27,783,593 12,157,284 346,473,547 保证金
合计 330,847,238 27,783,593 12,157,284 346,473,547
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48、 外币折算
金额单位：人民币元
境外主要 记账
子公司名称 经营地 本位币
印尼海螺水泥有限公司(“印尼海螺”) 、南加里曼丹海螺
水泥有限公司(“印尼南加海螺”) 、印尼海螺国际贸易有
限公司 (“印尼国贸”) 、南苏拉威西马诺斯海螺矿山有限
公司 (“南苏矿山”) 、印尼马诺斯水泥有限公司 (“马诺斯
水泥”) 、印尼巴鲁海螺水泥有限公司 (“巴鲁水泥”)、北
苏海螺、西加海螺 印度尼西亚 印尼盾
马德望海螺 柬埔寨 美元
琅勃拉邦海螺、万象海螺 老挝 基普
曼德勒海螺 缅甸 缅元
伏尔加海螺 俄罗斯 卢布
卡尔希海螺 乌兹别克斯坦 苏姆
上述子公司根据其在经营地主要业务收支的计价和结算币种作为确定记账本位币的依
据。
六、 合并范围的变更
(1) 其它原因的合并范围变动
本集团本期新设立 4 家子公司纳入合并范围：
子公司名称 形成控制的判断依据
卡尔希海螺 控股子公司
芜湖东南亚国际贸易有限公司(“东南亚贸易”) 控股子公司
八宿海螺水泥有限责任公司(“八宿海螺”) 控股子公司
滁州海螺新型建材有限公司(“滁州新材料”) 控股子公司
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七、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
金额单位：人民币元
主要 持股比例 (%)
子公司全称 经营地 注册地 业务性质 注册资本 直接 间接 取得方式
安徽长丰海螺水泥有限公司 (“长丰海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 10,000,000 100 - 设立
张家港海螺水泥有限公司 (“张家港海螺”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 35,000,000 98.71 - 设立
上海海螺水泥有限责任公司 (“上海海螺”) 上海 上海 生产和销售水泥及水泥制品 60,000,000 75 - 设立
南京海螺水泥有限公司 (“南京海螺”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 15,000,000 - 100 设立
南通海螺水泥有限责任公司 (“南通海螺”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 50,000,000 100 - 设立
上海海螺水泥销售有限公司 (“上海销售”) 上海 上海 水泥及水泥制品的销售及售后服务 5,000,000 100 - 设立
福建省建阳海螺水泥有限责任公司 (“建阳海螺”) 福建 福建 生产和销售水泥及水泥制品 14,000,000 76 - 设立
泰州海螺水泥有限责任公司 (“泰州海螺”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 11,520,000 93.75 - 设立
蚌埠海螺水泥有限责任公司 (“蚌埠海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 54,000,000 100 - 设立
分宜海螺 江西 江西 生产和销售水泥及水泥制品 110,000,000 100 - 设立
绍兴上虞海螺水泥有限责任公司 (“上虞海螺”) 浙江 浙江 生产和销售水泥及水泥制品 16,000,000 100 - 设立
建德海螺 浙江 浙江 生产和销售水泥及水泥制品 200,000,000 100 - 设立
江西庐山海螺水泥有限公司 (“庐山海螺”) 江西 江西 生产和销售水泥及水泥制品 100,000,000 100 - 设立
泰州杨湾海螺水泥有限责任公司 (“杨湾海螺”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 170,000,000 100 - 设立
南昌海螺水泥有限责任公司 (“南昌海螺”) 江西 江西 生产和销售水泥及水泥制品 20,000,000 100 - 设立
安徽怀宁海螺水泥有限公司 (“怀宁海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 273,250,000 100 - 设立
中国水泥厂有限公司 (“中国水泥厂”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 200,000,000 100 - 设立
淮安海螺水泥有限责任公司 (“淮安海螺”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 20,000,000 - 100 设立
太仓海螺水泥有限责任公司 (“太仓海螺”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 20,000,000 - 100 设立
台州海螺水泥有限公司 (“台州海螺”) 浙江 浙江 生产和销售水泥及水泥制品 70,000,000 100 - 设立
海门海螺水泥有限责任公司 (“海门海螺”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 50,000,000 100 - 设立
江门海螺水泥有限公司 (“江门海螺”) 广东 广东 生产和销售水泥及水泥制品 105,000,000 100 - 设立
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自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
主要 持股比例 (%)
子公司全称 经营地 注册地 业务性质 注册资本 直接 间接 取得方式
马鞍山海螺水泥有限责任公司 (“马鞍山海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 80,000,000 100 - 设立
安徽宣城海螺水泥有限公司 (“宣城海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 406,500,000 100 - 设立
芜湖海螺水泥有限公司 (“芜湖海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 660,000,000 100 - 设立
湖南海螺水泥有限公司 (“湖南海螺”) 湖南 湖南 生产和销售水泥及水泥制品 400,000,000 100 - 设立
英德海螺水泥有限责任公司 (“英德海螺”) 广东 广东 生产和销售水泥及水泥制品 580,000,000 70 5 设立
兴业葵阳海螺水泥有限责任公司 (“葵阳海螺”) 广西 广西 生产和销售水泥及水泥制品 200,000,000 100 - 设立
扶绥新宁海螺水泥有限责任公司 (“新宁海螺”) 广西 广西 生产和销售水泥及水泥制品 328,000,000 100 - 设立
兴安海螺水泥有限责任公司 (“兴安海螺”) 广西 广西 生产和销售水泥及水泥制品 350,000,000 100 - 设立
宁海强蛟海螺水泥有限公司 (“宁海海螺”) 浙江 浙江 生产和销售水泥及水泥制品 110,240,000 100 - 设立
北流海螺水泥有限责任公司 (“北流海螺”) 广西 广西 生产和销售水泥及水泥制品 450,000,000 100 - 设立
湛江海螺 广东 广东 生产和销售水泥及水泥制品 100,000,000 100 - 设立
象山海螺水泥有限责任公司 (“象山海螺”) 浙江 浙江 生产和销售水泥及水泥制品 189,000,000 100 - 设立
扬州海螺水泥有限责任公司 (“扬州海螺”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 210,000,000 100 - 设立
弋阳海螺水泥有限责任公司 (“弋阳海螺”) 江西 江西 生产和销售水泥及水泥制品 457,500,000 100 - 设立
石门海螺水泥有限责任公司 (“石门海螺”) 湖南 湖南 生产和销售水泥及水泥制品 421,000,000 100 - 设立
淮安楚州海螺水泥有限责任公司 (“楚州海螺”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 113,000,000 100 - 设立
平凉海螺 甘肃 甘肃 生产和销售水泥及水泥制品 470,000,000 100 - 设立
宁德海螺水泥有限责任公司 (“宁德海螺”) 福建 福建 生产和销售水泥及水泥制品 150,000,000 100 - 设立
江西赣江海螺水泥有限责任公司 (“赣江海螺”) 江西 江西 生产和销售水泥及水泥制品 165,000,000 100 - 设立
佛山海螺水泥有限责任公司 (“佛山海螺”) 广东 广东 生产和销售水泥及水泥制品 100,000,000 100 - 设立
六安海螺水泥有限责任公司 (“六安海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 89,000,000 100 - 设立
达州海螺 四川 四川 生产和销售水泥及水泥制品 480,000,000 100 - 设立
临湘海螺水泥有限责任公司 (“临湘海螺”) 湖南 湖南 生产和销售水泥及水泥制品 290,000,000 100 - 设立
全椒海螺水泥有限责任公司 (“全椒海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 350,000,000 100 - 设立
广元海螺 四川 四川 生产和销售水泥及水泥制品 480,000,000 100 - 设立
乐清海螺 浙江 浙江 生产和销售水泥及水泥制品 238,000,000 100 - 设立
广东清新水泥有限公司 (“清新公司”) 广东 广东 生产和销售水泥及水泥制品 320,000,000 100 - 设立
重庆海螺 重庆 重庆 生产和销售水泥及水泥制品 550,000,000 100 - 设立
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安徽海螺水泥股份有限公司
自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
主要 持股比例 (%)
子公司全称 经营地 注册地 业务性质 注册资本 直接 间接 取得方式
礼泉海螺 陕西 陕西 生产和销售水泥及水泥制品 480,000,000 100 - 设立
千阳海螺 陕西 陕西 生产和销售水泥及水泥制品 490,000,000 100 - 设立
淮南海螺水泥有限责任公司 (“淮南海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 160,000,000 100 - 设立
阳春海螺水泥有限责任公司(“阳春海螺”) 广东 广东 生产和销售水泥及水泥制品 550,000,000 100 - 设立
济宁海螺水泥有限责任公司 (“济宁海螺”) 山东 山东 生产和销售水泥及水泥制品 235,000,000 100 - 设立
祁阳海螺水泥有限责任公司 (“祁阳海螺”) 湖南 湖南 生产和销售水泥及水泥制品 200,000,000 100 - 设立
湖南益阳海螺水泥有限责任公司(“益阳海螺”) 湖南 湖南 生产和销售水泥及水泥制品 200,000,000 100 - 设立
广元海螺塑料包装有限责任公司 (“广元塑品”) 四川 四川 生产销售包装袋 20,000,000 100 - 设立
宿州海螺水泥有限责任公司 (“宿州海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 200,000,000 100 - 设立
黄山海螺水泥有限责任公司 (“黄山海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 80,000,000 100 - 设立
化州海螺水泥有限责任公司 (“化州海螺”) 广东 广东 生产和销售水泥及水泥制品 200,000,000 100 - 设立
江华海螺水泥有限责任公司 (“江华海螺”) 湖南 湖南 生产和销售水泥及水泥制品 266,000,000 100 - 设立
江华海螺塑料包装有限责任公司 (“江华塑品”) 湖南 湖南 生产销售包装袋 20,000,000 100 - 设立
龙陵海螺水泥有限责任公司 (“龙陵海螺”) 云南 云南 生产和销售水泥及水泥制品 225,000,000 100 - 设立
保山海螺 云南 云南 生产和销售水泥及水泥制品 300,000,000 100 - 设立
耐火材料 安徽 安徽 开发、制造、销售耐火材料及售后服务 100,000,000 70 - 设立
铜仁海螺 贵州 贵州 生产和销售水泥及水泥制品 510,000,000 100 - 设立
梁平海螺 四川 四川 生产和销售水泥及水泥制品 300,000,000 100 - 设立
印尼海螺 印尼 印尼 贸易和投资公司 51,000,000 美元 75 - 设立
印尼南加海螺 印尼 印尼 生产和销售水泥及水泥制品 90,000,000 美元 - 71.25 设立
文山海螺 云南 云南 生产和销售水泥及水泥制品 280,000,000 100 - 设立
巴中海螺 四川 四川 生产和销售水泥及水泥制品 280,000,000 100 - 设立
镇江北固海螺水泥有限责任公司 (“北固海螺”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 50,000,000 80 - 设立
进贤海螺水泥有限责任公司 (“进贤海螺”) 江西 江西 生产和销售水泥及水泥制品 42,000,000 70 - 设立
临夏海螺 甘肃 甘肃 生产和销售水泥及水泥制品 350,000,000 100 - 设立
海螺国际 香港 香港 投资及贸易 300,000,000 港币 100 - 设立
安徽海螺物资贸易有限责任公司 (“海螺物贸”) 安徽 安徽 水泥及水泥制品的销售及售后服务 50,000,000 100 - 设立
亳州海螺 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 30,000,000 70 - 设立
147
安徽海螺水泥股份有限公司
自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
主要 持股比例 (%)
子公司全称 经营地 注册地 业务性质 注册资本 直接 间接 取得方式
无锡海螺水泥销售有限公司 (“无锡销售”) 江苏 江苏 水泥及水泥制品的销售及售后服务 100,000,000 100 - 设立
印尼国贸 印尼 印尼 投资及贸易 10,000,000 美元 10 90 设立
南苏矿山 印尼 印尼 矿山开采及相关服务 1,000,000 美元 - 67.5 设立
马诺斯水泥 印尼 印尼 水泥及水泥制品的销售及售后服务 50,000,000 美元 - 100 设立
巴鲁水泥 印尼 印尼 水泥及水泥制品的销售及售后服务 50,000,000 美元 - 100 设立
马德望海螺 柬埔寨 柬埔寨 水泥及水泥制品的销售及售后服务 50,000,000 美元 - 60 设立
宝鸡海螺塑料包装有限责任公司 (“宝鸡塑品”) 陕西 陕西 生产销售包装袋 10,000,000 100 - 设立
北苏海螺 印尼 印尼 生产和销售水泥及水泥制品 50,000,000 美元 - 100 设立
巢湖海螺 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 500,000,000 100 - 设立
西加海螺 印尼 印尼 水泥及水泥制品的销售及售后服务 4,000,000 美元 - 100 设立
贵定海螺塑料包装有限责任公司 (“贵定塑品”) 贵州 贵州 生产和销售包装袋 20,000,000 100 - 设立
伏尔加海螺 俄罗斯 俄罗斯 生产和销售水泥及水泥制品 132,477,680 卢布 75 - 设立
琅勃拉邦海螺 老挝 老挝 生产和销售水泥及水泥制品 23,000,000 美元 - 70 设立
万象海螺 老挝 老挝 生产和销售水泥及水泥制品 1,000,000 美元 - 75 设立
曼德勒海螺 缅甸 缅甸 生产和销售水泥及水泥制品 45,000,000 美元 55 - 设立
遵义海汇新材料有限责任公司 ("海汇新材料”) 贵州 贵州 混凝土及制品生产与销售 45,000,000 60 - 设立
池州海螺新材料有限责任公司 ("池州新材料”) 安徽 安徽 混凝土及制品生产与销售 50,000,000 100 - 设立
广元海螺新材料有限责任公司 ("广元新材料”) 四川 四川 混凝土及制品生产与销售 40,000,000 90 - 设立
巴中海螺建材有限责任公司 ("巴中建材”) 四川 四川 生产和销售水泥及水泥制品 50,000,000 90 - 设立
重庆海螺物资贸易有限责任公司 ("重庆物贸”) 重庆 重庆 投资与贸易 100,000,000 100 - 设立
兴安海螺新材料有限责任公司 ("兴安新材料”) 广西 广西 混凝土及制品生产与销售 40,000,000 70 - 设立
芜湖海螺矿业有限责任公司 ("芜湖矿业”) 安徽 安徽 矿山开采及石灰石销售 12,000,000 70 - 设立
东南亚贸易 安徽 安徽 投资与贸易 40,000,000 美元 55 - 设立
乌兹别 乌兹别
卡尔希海螺 生产和销售水泥及水泥制品 200,000 美元 - 100 设立
克斯坦 克斯坦
八宿海螺 西藏 西藏 生产和销售水泥及水泥制品 227,500,000 70 - 设立
滁州新材料 安徽 安徽 混凝土及制品生产与销售 11,000,000 70 - 设立
安徽江北海中建材贸易有限责任公司 ("江北建材”) 安徽 安徽 投资与贸易 10,000,000 51 - 设立
148
安徽海螺水泥股份有限公司
自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
主要 持股比例 (%)
子公司全称 经营地 注册地 业务性质 注册资本 直接 间接 取得方式
同一控制下
海螺建安 安徽 安徽 提供建筑施工服务 30,000,000 100 -
企业合并取得
同一控制下
上海海螺建材国际贸易有限公司 (“海螺国贸”) 上海 上海 自营和代理服务 10,000,000 100 -
企业合并取得
同一控制下
上海海螺物流有限公司 (“海螺物流”) 上海 上海 提供各类商品物流服务 10,000,000 100 -
企业合并取得
同一控制下
芜湖海螺物流有限公司 (“芜湖物流”) 安徽 安徽 提供各类商品物流服务 40,000,000 100 -
企业合并取得
同一控制下
广东英龙海螺物流有限公司 (“英龙物流”) 广东 广东 提供各类商品物流服务 10,000,000 100 -
企业合并取得
同一控制下
安徽宁昌塑料包装有限公司 (“宁昌塑品”) 安徽 安徽 生产销售包装袋 53,554,100 100 -
企业合并取得
同一控制下
英德海螺塑料包装有限责任公司 (“英德塑品”) 广东 广东 生产销售包装袋 6,000,000 100 -
企业合并取得
同一控制下
芜湖海螺塑料制品有限公司 (“芜湖塑品”) 安徽 安徽 生产和销售包装袋 30,000,000 100 -
企业合并取得
同一控制下
安徽铜陵海螺水泥有限公司 (“铜陵海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 742,000,000 100 -
企业合并取得
非同一控制下
宁波海螺水泥有限公司 (“宁波海螺”) 浙江 浙江 生产和销售水泥及水泥制品 171,000,000 75 -
企业合并取得
非同一控制下
安徽荻港海螺水泥股份有限公司 (“荻港海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 590,000,000 99.75 0.25
企业合并取得
非同一控制下
安徽枞阳海螺水泥股份有限公司 (“枞阳海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 410,000,000 99.27 0.73
企业合并取得
149
安徽海螺水泥股份有限公司
自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
主要 持股比例 (%)
子公司全称 经营地 注册地 业务性质 注册资本 直接 间接 取得方式
非同一控制下
池州海螺水泥股份有限公司 (“池州海螺”) 安徽 安徽 生产和销售水泥及水泥制品 950,000,000 99.67 0.33
企业合并取得
非同一控制下
双峰海螺 湖南 湖南 生产和销售水泥及水泥制品 492,000,000 100 -
企业合并取得
非同一控制下
江苏八菱海螺水泥有限公司 (“八菱海螺”) 江苏 江苏 生产和销售水泥及水泥制品 32,960,000 75 -
企业合并取得
非同一控制下
上海海螺明珠水泥有限责任公司 (“明珠海螺”) 上海 上海 生产和销售水泥及水泥制品 30,000,000 76.2 18
企业合并取得
非同一控制下
贵阳海螺 贵州 贵州 生产和销售水泥及水泥制品 706,000,000 100 -
企业合并取得
非同一控制下
贵定海螺 贵州 贵州 生产和销售水泥及水泥制品 460,000,000 100 -
企业合并取得
非同一控制下
遵义海螺 贵州 贵州 生产和销售水泥及水泥制品 530,000,000 100 -
企业合并取得
非同一控制下
壮乡水泥 云南 云南 生产和销售水泥及水泥制品 50,000,000 100 -
企业合并取得
非同一控制下
隆安海螺 广西 广西 生产和销售水泥及水泥制品 120,000,000 100 -
企业合并取得
非同一控制下
凤凰山公司 陕西 陕西 生产和销售水泥及水泥制品 928,800,000 100 -
企业合并取得
非同一控制下
金陵河公司 陕西 陕西 生产和销售水泥及水泥制品 372,376,000 100 -
企业合并取得
非同一控制下
乾县海螺 陕西 陕西 生产和销售水泥及水泥制品 560,000,000 100 -
企业合并取得
非同一控制下
六矿瑞安 贵州 贵州 生产和销售水泥及水泥制品 477,450,000 51 -
企业合并取得
非同一控制下
黔西南公司 贵州 贵州 生产和销售水泥及水泥制品 250,000,000 100 -
企业合并取得
150
安徽海螺水泥股份有限公司
自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
主要 持股比例 (%) 取得方式
子公司全称 经营地 注册地 业务性质 注册资本 直接 间接
非同一控制下
南威水泥 四川 四川 生产和销售水泥及水泥制品 168,000,000 100 -
企业合并取得
非同一控制下
哈密建材 新疆 新疆 生产和销售水泥及水泥制品 100,000,000 80 -
企业合并取得
非同一控制下
哈密兴义矿业有限责任公司(“兴义矿业”) 新疆 新疆 矿山开采及相关服务 3,000,000 - 80
企业合并取得
非同一控制下
凌云通鸿 广西 广西 生产和销售水泥及水泥制品 80,000,000 80 -
企业合并取得
非同一控制下
茂名市大地水泥有限公司 (“茂名大地”) 广东 广东 生产和销售水泥及水泥制品 60,000,000 100 -
企业合并取得
非同一控制下
盈江允罕 云南 云南 生产和销售水泥及水泥制品 300,000,000 99 -
企业合并取得
非同一控制下
邵阳云峰 湖南 湖南 研发；销售型材及相关制品 120,000,000 65 -
企业合并取得
非同一控制下
湖南云峰 湖南 湖南 生产和销售水泥及水泥制品 93,000,000 65 -
企业合并取得
非同一控制下
水城海螺盘江水泥有限责任公司 (“水城海螺”)* 贵州 贵州 生产和销售水泥及水泥制品 507,600,000 40 -
企业合并取得
非同一控制下
昆明海螺 云南 云南 生产和销售水泥及水泥制品 30,506,700 美元 80 -
企业合并取得
非同一控制下
涟源海螺 湖南 湖南 生产和销售水泥及水泥制品 74,800,000 美元 80 -
企业合并取得
非同一控制下
赣州海螺 江西 江西 生产和销售水泥及水泥制品 400,000,000 55 -
企业合并取得
非同一控制下
凤凰建材 陕西 陕西 生产和销售水泥及水泥制品 584,612,000 65 -
企业合并取得
* 根据该子公司章程，本公司在其股东会享有除特别决议事项外其他股东会决议事项 100%的表决权。特别决议主要包括企业增资、减资、修改
公司章程等行使保护性权力的事项。
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安徽海螺水泥股份有限公司
自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
(2) 非全资子公司
金额单位：人民币元
少数股东的 本期归属于 本期向少数股东宣告 期末少数股东
子公司名称 持股比例 少数股东的损益 分派的股利 权益余额
英德海螺 25.00% 118,425,573 - 807,466,499
张家港海螺 1.29% 387,439 - 7,183,897
宁波海螺 25.00% 16,054,653 -14,107,500 98,003,784
泰州海螺 6.25% -3,685 - 2,781,540
八菱海螺 25.00% 14,490,337 -979,998 15,313,395
建阳海螺 24.00% 411,475 - 12,927,519
上海海螺 25.00% 965,287 -2,280,000 64,732,609
明珠海螺 5.80% 845,923 - 6,349,301
耐火材料 30.00% 14,310,150 - 75,509,970
六矿瑞安 49.00% 54,444,355 -60,258,200 321,557,419
印尼海螺 25.00% -20,158,420 - 15,980,434
印尼南加海螺 28.75% -15,415,139 - -8,039,101
亳州海螺 30.00% 2,670,041 - 17,392,262
哈密建材 20.00% -54,791 - 10,636,900
凌云通鸿 20.00% 8,341,753 - 26,030,329
北固海螺 20.00% 740,152 -1,567,563 12,665,029
进贤海螺 30.00% 4,224,463 - 25,345,425
盈江允罕 1.00% 742,419 - 6,526,522
邵阳云峰 35.00% 17,533,996 -10,000,000 95,008,392
湖南云峰 35.00% 7,719,973 - 79,248,640
水城海螺 60.00% 11,069,411 - 246,144,855
昆明海螺 20.00% 1,399,650 - 27,380,256
涟源海螺 20.00% 15,783,536 - 129,918,429
南苏矿山 32.50% 46,930 - 544,299
赣州海螺 45.00% 112,466,964 - 429,065,684
马德望海螺 40.00% -5,784,969 - 119,360,211
伏尔加海螺 25.00% -559,700 - 1,903,510
琅勃拉邦海螺 30.00% 180,042 - 46,537,342
万象海螺 25.00% -123,884 - 83,836
曼德勒海螺 45.00% -7,282 - 84,896,757
凤凰建材 35.00% 4,234,736 - 125,301,776
海汇新材料 40.00% 693,391 - 18,751,658
广元新材料 10.00% 25,935 - 4,028,648
巴中建材 10.00% 14,439 - 5,015,338
江北建材 49.00% 1,337,669 - 6,404,165
芜湖矿业 30.00% 6,427 - 3,606,427
东南亚贸易 45.00% 372,561 - 80,173,441
八宿海螺 30.00% -39,095 - 7,460,905
合计 367,792,715 -89,193,261 3,029,198,302
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自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
(3) 非全资子公司的主要财务信息
下表列示了上述子公司的主要财务信息，这些子公司的主要财务信息是集团内部交易
抵销前的金额，但是经过了合并日公允价值以及统一会计政策的调整：
金额单位：人民币元
截至 2018 年 6 月 截至 2017 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
流动资产 8,883,542,785 7,243,801,870
非流动资产 15,763,604,461 20,002,791,832
资产合计 24,647,147,246 27,246,593,702
流动负债 9,710,027,883 8,628,925,781
非流动负债 4,023,907,896 6,455,156,991
负债合计 13,733,935,779 15,084,082,772
营业收入 9,914,482,501 7,376,708,212
净利润 1,248,252,908 952,480,844
综合收益总额 1,256,697,954 947,881,672
经营活动现金流量 2,019,526,459 1,524,580,663
2、 在合营企业或联营企业中的权益
金额单位：人民币元
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
合营企业 1,274,770,261 1,202,810,158
联营企业 1,685,005,760 1,587,953,002
小计 2,959,776,021 2,790,763,160
减：减值准备 - -
合计 2,959,776,021 2,790,763,160
153
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自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
(1) 重要合营企业或联营企业：
金额单位：人民币元
持股比例 对合营企业或 对本集团
主要 联营企业投资的 活动是否
企业名称 经营地 注册地 业务性质 直接 间接 会计处理方法 注册资本 具有战略性
合营企业
水泥装备 (含铸造物) 设计、
海螺川崎装备制造 安徽 安徽 采购、制造、销售、维修及售后服务 50% - 权益法 348,000,000 是
进出口业务及水泥设备、水泥生产及水
中缅贸易* 安徽 安徽 泥原料的技术服务 45% - 权益法 9,000 万美元 是
水泥和熟料的生产、销售和售后服务以
西巴水泥* 印尼 印尼 及石灰石、粘土、砂等矿业活动 49% - 权益法 8,000 万美元 是
缅甸海螺* 缅甸 缅甸 水泥和熟料的生产 45% - 权益法 4,400 万美元 是
熟料、水泥、骨料以及水泥辅料、水泥
制品的销售服务、运输服务及煤炭运输
仰光海螺 缅甸 缅甸 服务 50% - 权益法 1,000 万美元 是
水泥及水泥制品的生产、销售，墙体材
料的生产和销售，机械加工及技术咨询
相山水泥* 安徽 安徽 与服务、大型水泥设备维修 40% - 权益法 408,628,000 是
联营企业
生产销售水泥，矿渣粉，混凝土，中转
朱家桥水泥 安徽 安徽 熟料和水泥，并提供售后服务 40% - 权益法 1,500 万美元 是
西部水泥 陕西 英属泽西岛 生产和销售水泥 - 21.11% 权益法 2,000 万英镑 是
* 根据该等公司的公司章程，本公司与其他投资方对该等公司实施共同控制，因此该等公司为本公司的合营企业。
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自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
(2) 合营企业的主要财务信息：
下表列示了本集团合营企业的主要财务信息，这些合营企业的主要财务信息是在按投
资时公允价值为基础的调整以及统一会计政策调整后的金额。此外，下表还列示了这
些财务信息按照权益法调整至本集团对合营企业投资账面价值的调节过程：
金额单位：人民币元
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
流动资产 2,233,835,178 2,100,901,008
其中：现金和现金等价物 240,729,562 295,363,847
非流动资产 4,902,709,720 4,839,797,803
资产合计 7,136,544,898 6,940,698,811
流动负债 2,309,106,353 2,336,720,083
非流动负债 1,703,188,872 1,810,079,314
负债合计 4,012,295,225 4,146,799,397
净资产 3,124,249,673 2,793,899,414
少数股东权益 36,439,772 30,622,029
归属于母公司的股东权益 3,087,809,901 2,763,277,385
按持股比例计算的净资产份额 1,271,103,925 1,225,221,522
加：取得投资时形成的商誉 31,672,430 31,672,430
减：未实现的内部损益抵消 -66,648,616 -66,908,009
其他 38,642,522 12,824,215
对合营企业投资的账面价值 1,274,770,261 1,202,810,158
截至 2018 年 6 月 30 日止 截至 2017 年 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
营业收入 2,031,791,353 1,502,027,046
财务费用 -167,806,508 -65,350,011
其中：利息收入 1,673,346 1,604,396
利息支出 -48,885,945 -57,826,760
所得税费用 -77,836,573 -27,161,497
净利润 163,774,017 43,831,961
终止经营的净利润 - -
其他综合收益 -10,837,420 -3,929,807
综合收益总额 152,936,597 39,902,154
本期/年收到的来自合营
15,524,094 24,068,721
企业的股利
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自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
(3) 重要联营企业的主要财务信息：
下表列示了本集团重要联营企业的主要财务信息，这些联营企业的主要财务信息取自
最近公开披露的财务信息，考虑了按投资时公允价值为基础的调整以及统一会计政策
调整后的金额。此外，下表还列示了这些财务信息按照权益法调整至本集团对联营企
业投资账面价值的调节过程：
金额单位：人民币元
西部水泥* 其他 合计
2018 年 2018 年 2018 年
项目 6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日
流动资产 3,177,635,356 130,072,285 3,307,707,641
非流动资产 9,671,111,872 - 9,671,111,872
资产合计 12,848,747,228 130,072,285 12,978,819,513
流动负债 2,317,515,377 - 2,317,515,377
非流动负债 2,761,979,101 - 2,761,979,101
负债合计 5,079,494,478 - 5,079,494,478
净资产 7,769,252,750 130,072,285 7,899,325,035
少数股东权益 65,867,562 - 65,867,562
归属于母公司股东权益 7,703,385,188 130,072,285 7,833,457,473
按持股比例计算的
1,653,281,844 52,028,914 1,705,310,758
净资产份额
加：取得投资时形成
8,823,866 - 8,823,866
的商誉
其他 - 1,734,797 1,734,797
对联营企业投资的
1,631,242,049 53,763,711 1,685,005,760
账面价值
存在公开报价的对联营企业投资
1,209,391,087 - 1,209,391,087
的公允价值
截止 2018 年 截止 2018 年 截止 2018 年
6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日
止 6 个月期间 止 6 个月期间 止 6 个月期间
营业收入 2,601,888,208 7,805 2,601,896,013
净利润 650,325,169 984,536 651,309,705
终止经营的净利润 - - -
其他综合收益 - - -
综合收益总额 650,325,169 984,536 651,309,705
本期收到的来自联营企业的股利 30,863,661 - 30,863,661
注*：数字取自于西部水泥最近公开披露的财务信息，并考虑了按投资时公允价值为基
础的调整。
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自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
金额单位：人民币元
西部水泥* 其他 合计
2017 年 2017 年 2017 年
项目 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
流动资产 2,995,935,012 129,087,749 3,125,022,761
非流动资产 9,300,364,855 - 9,300,364,855
资产合计 12,296,299,867 129,087,749 12,425,387,616
流动负债 2,142,308,016 - 2,142,308,016
非流动负债 2,900,925,005 - 2,900,925,005
负债合计 5,043,233,021 - 5,043,233,021
净资产 7,253,066,846 129,087,749 7,382,154,595
少数股东权益 50,032,033 - 50,032,033
归属于母公司股东权益 7,203,034,813 129,087,749 7,332,122,562
按持股比例计算的净
1,525,759,240 51,635,100 1,577,394,340
资产份额
加：取得投资时形成
8,823,866 - 8,823,866
的商誉
其他 - 1,734,796 1,734,796
对联营企业投资的账面
1,534,583,106 53,369,896 1,587,953,002
价值
存在公开报价的对联营
1,122,336,388 - 1,122,336,388
企业投资的公允价值
截止 2017 年 截止 2017 年 截止 2017 年
6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日
止 6 个月期间 止 6 个月期间 止 6 个月期间
营业收入 2,111,890,000 348,542 2,112,238,542
净利润(亏损以“-”号
225,299,000 -3,381,392 221,917,608
填列)
终止经营的净利润 - - -
其他综合收益 - - -
综合收益总额 225,299,000 -3,381,392 221,917,608
本期收到的来自联营
- - -
企业的股利
注*：数字取自于西部水泥最近公开披露的财务信息，并考虑了按投资时公允价值为基
础的调整。
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八、 与金融工具相关的风险
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括:
信用风险
流动性风险
利率风险
汇率风险
其他价格风险
下文主要论述上述风险敞口及其形成原因以及在本期发生的变化、风险管理目标、政
策和程序以及计量风险的方法及其在本期发生的变化等。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险
对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以
辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制
程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控
制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或
随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
1 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本
集团的信用风险主要来自货币资金、应收账款、应收票据和为套期目的签订的衍生金
融工具等。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。此外，本集团要求大部分客户进
行预付款。
本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，委托理财产品是由信
用良好的金融机构所发行的，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对
方违约而给本集团造成损失。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产 (包括衍生金融工具)
的账面金额。除附注十二所载本集团作出的财务担保外，本集团没有提供任何其他可
能令本集团承受信用风险的担保。于资产负债表日就上述财务担保承受的最大信用风
险敞口已在附注十二披露。
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自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
(1) 应收账款
本集团对大部分客户采取款到发货的销售模式，对资信良好的个别客户采用信用销售
模式。本集团信用风险主要是受每个客户自身特性的影响，而不是客户所在的行业或
国家和地区。因此重大信用风险集中的情况主要源自本集团存在对个别客户的重大应
收账款。于资产负债表日，本集团的前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的
28.82% (2017 年：27.36%) 。
对于应收账款，本集团管理层已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估
以确定赊销额度与信用期限。信用评估主要根据客户的财务状况、外部评级及银行信
用记录 (如有可能) 。有关的应收账款自出具账单日起 30 - 60 天内到期 (质保金除外) 。
应收账款逾期 2 个月以上的债务人会被要求先清偿所有未偿还余额，才可以获得进一
步的信用额度。在一般情况下，本集团不会要求客户提供抵押品。
(a) 信用风险敞口及预期信用损失评估
本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量应收账款和合同资产的
减值准备，本集团信用风险主要是受每个客户自身特性的影响，本集团参照历史信用
损失经验，按照账龄等要素对本集团的客户资料进行分析，采用个别分析法计算其预
期信用损失。本集团于 2018 年 6 月 30 日计算得出的预期失信损失金额不重大。
在原金融工具准则下，有客观证明表明发生减值时才计提减值准备。下表列示了在
2017 年 12 月 31 日，本集团对应收账款计提坏账准备的情况。
金额单位：人民币元
2017 年
类别 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单独计提了
- - - - -
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款*
应收账款账龄超过 3 年 8,982,429 1% 8,982,429 100% -
应收账款账龄未超过 3 年 1,059,713,200 99% - 0% 1,059,713,200
组合小计 1,068,695,629 100% 8,982,429 1% 1,059,713,200
单项金额不重大但单独计提
- - - - -
了坏账准备的应收账款
合计 1,068,695,629 100% 8,982,429 1% 1,059,713,200
注*：此类包括单独测试未发生减值的应收账款。
本集团于 2017 年 12 月 31 日无已逾期但经个别方式和组合方式评估后均未减值的应收
账款项。
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自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
2017 年本集团未逾期也未减值的应收账款主要是与近期并无违约记录的众多客户有
关。
(b) 减值准备的变动
金额单位：人民币元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
期/年初余额 8,982,429 8,982,429
本期/年计提 - -
本期/年核销 - -
期/年末余额 8,982,429 8,982,429
(2) 衍生工具
本集团与银行和金融机构等交易对手方签订衍生工具合同，交易对方便须有良好的信
用评级。鉴于交易对方的信用评级良好，本集团管理层并不预期交易对方会无法履行
义务。
2 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资
金短缺的风险。本公司及各子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投
资和筹措贷款以应付预计现金需求 (如果借款额超过某些预设授权上限，便需获得本公
司董事会的批准) 。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符
合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获
得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。
除本集团终止确认拥有全额追索权的贴现及背书票据外 (附注五、3) ，本集团于资产负
债表日的金融负债按未折现的合同现金流量 (包括按合同利率 (如果是浮动利率则按 6
月 30 日的现行利率) 计算的利息) 的剩余合约期限，以及被要求支付的最早日期如下：
金额单位：人民币元
2018 年 6 月 30 日
未折现的合同现金流量
1 年内或 1年 2年 5年 资产负债表日
项目 实时偿还 至2年 至5年 以上 合计 账面价值
短期借款 982,114,823 - - - 982,114,823 958,422,903
应付票据及
4,713,655,884 - - - 4,713,655,884 4,713,655,884
应付账款
其他应付款 3,397,393,741 - - - 3,397,393,741 3,397,393,741
一年内到期的
2,918,646,829 - - - 2,918,646,829 2,835,180,000
非流动负债
长期借款 105,818,112 784,623,560 1,098,268,782 1,553,596,833 3,542,307,287 3,130,277,060
应付债券 178,500,000 178,500,000 4,035,500,000 - 4,392,500,000 3,498,604,499
合计 12,296,129,389 963,123,560 5,133,768,782 1,553,596,833 19,946,618,564 18,533,534,087
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自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
金额单位：人民币元
2017 年 12 月 31 日
未折现的合同现金流量
1 年内或 1年 2年 5年 资产负债表日
项目 实时偿还 至2年 至5年 以上 合计 账面价值
短期借款 960,757,529 - - - 960,757,529 934,810,900
应付票据及
4,986,281,006 - - - 4,986,281,006 4,986,281,006
应付账款
其他应付款 3,818,387,814 - - - 3,818,387,814 3,818,387,814
一年内到期的
4,889,977,985 - - - 4,889,977,985 4,685,265,140
非流动负债
长期借款 171,186,426 2,456,274,609 813,265,335 2,044,447,578 5,485,173,948 4,860,480,971
应付债券 178,500,000 178,500,000 535,500,000 3,678,500,000 4,571,000,000 3,498,461,258
合计 15,005,090,760 2,634,774,609 1,348,765,335 5,722,947,578 24,711,578,282 22,783,687,089
3 利率风险
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风险及现金流量
利率风险。本集团根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期
审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
(1) 本集团于 6 月 30 日持有的计息金融工具如下：
金额单位：人民币元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
项目 实际利率 金额 实际利率 金额
固定利率金融工具
金融资产
- 货币资金 0.30% ~ 5.49% 19,291,070,445 0.30% ~ 4.92% 19,751,483,242
- 其他应收款 4.15% ~ 4.75% 2,067,000,000 4.35% ~ 4.75% 2,067,000,000
- 其他非流动资产 4.35% ~ 6.00% 57,960,000 4.35% ~ 6.00% 57,960,000
金融负债
- 短期借款 5.05% ~ 5.99% 581,804,353 2.85% ~ 5.99% 454,126,900
- 一年内到期的长期借款 2.65% 531,550,000 2.65% 463,650,000
- 长期借款 1.97% ~ 8.80% 1,896,681,140 1.97% ~ 8.80% 2,019,981,271
- 应付债券 5.10% 3,498,604,499 5.10% 3,498,461,258
- 一年内到期的应付债券 - - 5.20% 2,499,305,140
合计 14,907,390,453 12,940,918,673
金额单位：人民币元
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
实际利率 金额 实际利率 金额
浮动利率金融工具
金融资产
- 货币资金 0.02% ~ 5.00% 5,655,235,123 0.02% ~ 6.00% 5,007,993,728
金融负债
- 短期借款 2.73% ~ 3.92% 376,618,550 2.16% ~ 3.92% 480,684,000
- 一年内到期的非流动负债 3.43% ~ 4.41% 2,303,630,000 3.02% ~ 4.41% 1,722,310,000
- 长期借款 2.86% ~ 4.49% 1,233,595,920 2.36% ~ 4.41% 2,840,499,700
合计 (净负债以“－”号列示) 1,741,390,653 -35,499,972
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自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
(2) 敏感性分析
于 2018 年 6 月 30 日，在其他变量不变的情况下，假定利率上升 100 个基点将会导致
本集团股东权益及净利润上升人民币 13,256,871 元 (2017 年 12 月 31 日：减少人民币
1,092,884 元) 。
于资产负债表日本集团不持有以公允价值计量的固定利率金融工具，资产负债表日利
率的变动不会对净利润及股东权益产生影响。对于资产负债表日持有的、使本集团面
临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益
的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于
同样的假设和方法。
4 汇率风险
对于不是以记账本位币计价的货币资金、应收票据及应收账款和应付票据及应付账
款、短期借款等外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本集团会在必要时按市
场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
(1) 本集团于 2018 年 6 月 30 日的主要外币资产负债项目汇率风险敞口如下。出于列报考
虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算。外币报表折算差额
未包括在内。
金额单位：人民币元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
折算人民币余额 折算人民币余额
项目 外币余额 (以人民币列示) 外币余额 (以人民币列示)
以人民币为记账本位币的子公司
货币资金
- 美元 61,194,383 404,898,755 80,327,351 524,874,977
- 港币 2,035,846 1,716,422 3,131,697 2,617,786
应收票据及应收账款
- 美元 134,405 889,304 1,639,399 10,712,161
- 港币 24,979,397 21,060,130 31,015,642 25,925,975
其他应收款
- 港币 36,607,355 30,863,661 - -
应付票据及应付账款
- 美元 4,650,813 30,772,569 77,440 506,008
- 欧元 285,613 2,185,368 308,253 2,405,082
以印尼盾为记账本位币的子公司
货币资金
- 美元 5,564,537 36,818,297 9,390,093 61,356,699
- 人民币 7,091,377 7,091,377 40,125,517 40,125,517
短期借款
- 美元 99,600,000 659,013,023 74,500,000 486,797,531
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自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
折算人民币余额 折算人民币余额
项目 外币余额 (以人民币列示) 外币余额 (以人民币列示)
长期借款
- 美元 153,000,000 1,012,339,282 153,000,000 999,731,841
- 人民币 1,788,750,000 1,788,750,000 1,838,125,000 1,838,125,000
以印尼盾为记账本位币的子公司
应付票据及应付账款
- 美元 33,319 220,458 - -
- 人民币 - - 700,011 700,011
以老挝基普为记账本位币的子公
司
货币资金
- 美元 1,401,201 9,271,187 1,568,263 10,247,344
- 人民币 239 239 379 379
应收票据及应收账款
- 人民币 - - 3,000,000 3,000,000
应付票据及应付账款
- 人民币 31,495 31,495 - -
以卢布为记账本位币的子公司
货币资金
- 美元 - - 260,000 1,698,891
以缅元为记账本位币的子公司
货币资金
- 美元 1,519,364 10,053,024 350,956 2,293,217
以苏姆为记账本位币的子公司
货币资金
- 美元 150,000 992,490 - -
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自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
金额单位：人民币元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
折算人民币余额 折算人民币余额
项目 外币余额 (以人民币列示) 外币余额 (以人民币列示)
资产负债表敞口总额
以人民币为记账本位币的子公司
- 美元 56,677,975 375,015,490 81,889,310 535,081,130
- 港币 63,622,598 53,640,213 34,147,339 28,543,761
- 欧元 -285,613 -2,185,368 -308,253 -2,405,082
以印尼盾为记账本位币的子公司
- 美元 -247,068,782 -1,634,754,466 -218,109,907 -1,425,172,673
- 人民币 -1,781,658,623 -1,781,658,623 -1,798,699,494 -1,798,699,494
以老挝基普为记账本位币的子公司
- 美元 1,401,201 9,271,187 1,568,263 10,247,344
- 人民币 -31,256 -31,256 3,000,379 3,000,379
以卢布为记账本位币的子公司
- 美元 - - 260,000 1,698,891
- 人民币 - - - -
以缅元为记账本位币的子公司
- 美元 1,519,364 10,053,024 350,956 2,293,217
以苏姆为记账本位币的子公司
- 美元 150,000 992,490 - -
货币掉期合约
- 美元 75,000,000 496,244,746 63,000,000 411,654,288
金额单位：人民币元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
折算人民币余额 折算人民币余额
项目 外币余额 (以人民币列示) 外币余额 (以人民币列示)
资产负债表敞口净额
以人民币为记账本位币的子公司
- 美元 56,677,975 375,015,490 81,889,310 535,081,130
- 港币 63,622,598 53,640,213 34,147,339 28,543,761
- 欧元 -285,613 -2,185,368 -308,253 -2,405,082
以印尼盾为记账本位币的子公司
- 美元 -172,068,782 -1,138,509,720 -155,109,907 -1,013,518,385
- 人民币 -1,781,658,623 -1,781,658,623 -1,798,699,494 -1,798,699,494
以老挝基普为记账本位币的子公司
- 美元 1,401,201 9,271,187 1,568,263 10,247,344
- 人民币 -31,256 -31,256 3,000,379 3,000,379
以卢布为记账本位币的子公司
- 美元 - - 260,000 1,698,891
- 人民币 - - - -
以缅元为记账本位币的子公司
- 美元 1,519,364 10,053,024 350,956 2,293,217
以苏姆为记账本位币的子公司
- 美元 150,000 992,490 - -
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自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
(2) 本集团适用的人民币对外币的汇率分析如下：
金额单位：人民币元
平均汇率 报告日中间汇率
截至 2018 年 截至 2017 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 2018 年 2017 年
项目 6 个月期间 6 个月期间 6 月 30 日 12 月 31 日
以人民币为记账本位币的子公司
美元 6.3696 6.8697 6.6166 6.5342
港币 0.8126 0.8837 0.8431 0.8359
欧元 7.7038 7.4432 7.6515 7.8023
以印尼盾为记账本位币的子公司
美元 13,771.7623 13,328.5294 14,404.0000 13,548.0000
人民币 2,162.8419 1,940.2359 2,176.9500 2,073.4000
以老挝基普为记账本位币的子公司
美元 8,326.5414 8,206.0462 8,438.0000 8,312.0000
人民币 1,251.7705 1,194.5705 1,275.2773 1,272.0762
以卢布为记账本位币的子公司
美元 59.5022 58.3149 62.7876 57.5924
人民币 9.3417 8.6404 9.4894 8.8140
以缅元为记账本位币的子公司
美元 1,343.5328 1,358.7479 1,405.0000 1,362.0000
人民币 210.9204 201.6127 212.3447 208.4417
以苏姆为记账本位币的子公司
美元 8,048.7828 - 8,009.5276 -
人民币 1,224.0750 - 1,210.5200 -
(3) 敏感性分析
假定除汇率以外的其他风险变量不变，本集团于 2018 年 6 月 30 日人民币对美元和印尼
盾的汇率变动使人民币升值 1% 将导致股东权益和净利润的增加 (减少以“-”列示) 情况
如下。此影响按资产负债表日即期汇率折算为人民币列示。
金额单位：人民币元
项目 股东权益 净利润
2018 年 6 月 30 日
美元 5,573,831 5,573,831
港币 -402,302 -402,302
欧元 16,390 16,390
人民币 13,362,674 13,362,674
2017 年 12 月 31 日
美元 3,481,484 3,481,484
港币 -214,078 -214,078
欧元 18,038 18,038
人民币 13,467,743 13,467,743
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自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
于 2018 年 6 月 30 日，在假定其他变量保持不变的前提下，记账本位币对所有外币的汇
率变动使记账本位币贬值 1%将导致股东权益和净利润的变化和上表列示的金额相同但
方向相反。
上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变动，以变动后的汇率对资产负债表日本
集团持有的、面临汇率风险的金融工具进行重新计量得出的。外币报表折算差额未包括
在内。上一年度的分析基于同样的假设和方法。上述分析不包括外币报表折算差异。
5 其他价格风险
其他价格风险包括股票价格风险、商品价格风险等。
本集团为规避股权投资风险，根据公司董事会的授权利用存量资金通过证券市场对国内
部分具有一定规模和竞争优势、发展潜力的上市公司进行投资。同时，合理控制投资规
模，并根据股票市场和目标企业管理的情况，集体研究具体投资策略。另一方面，本集
团严格根据国家法律法规，结合公司投资安排，将股票投资划分为其他权益工具投资，
并进行有针对性的跟踪管理。对划分为其他权益工具的股票投资，关注标的公司的经营
发展，通过参加其股东大会，了解公司的经营管理情况。
于 2018 年 6 月 30 日，本集团所持其他权益工具投资的价值为人民币 401,098,656 元
(2017 年 12 月 31 日，本集团所持可供出售金融资产的价值为人民币 461,408,780 元) 。
假设于 2018 年 6 月 30 日本集团所持其他权益工具投资的股票价格上升或下降了 1%且
其他变量不变，则相关股东权益将上升或下降人民币 3,008,240 元 (2017 年 12 月 31
日：上升或下降人民币 3,460,566 元) ，净利润无影响 (2017 年 12 月 31 日：无) 。
上述敏感性分析是假设资产负债表日股票价格发生变动，以变动后的股票价格对资产负
债表日本集团持有的、面临股票价格风险的其他权益工具投资进行重新计量得出的。上
述敏感性分析同时假设本集团所持有的其他权益工具投资的公允价值将根据过往与有关
股票价格之相关性而发生变动，且不会因短期股票价格的波动而导致减值。上一年度的
分析基于同样的假设和方法。
九、 公允价值的披露
下表列示了本集团在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本
报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于
对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如
下：
166
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自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
第一层次输入值： 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报
价；
第二层次输入值： 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次输入值： 相关资产或负债的不可观察输入值。
1 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
金额单位：人民币元
2018 年 6 月 30 日
第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
项目 附注 合计
价值计量 价值计量 价值计量
持续的公允价值计量
交易性金融资产 五、2 - 32,291,512 - 32,291,512
其他权益工具投资 五、10 401,098,656 - - 401,098,656
持续以公允价值计量的
401,098,656 32,291,512 - 433,390,168
资产总额
金额单位：人民币元
2017 年 12 月 31 日
第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
项目 附注 合计
价值计量 价值计量 价值计量
持续的公允价值计量
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中：交易性金融资产 五、2 - 2,306,632 - 2,306,632
可供出售金融资产
其中：其他权益工具投资 五、8 461,408,780 - - 461,408,780
持续以公允价值计量的
461,408,780 2,306,632 - 463,715,412
资产总额
截至 2018 年 6 月 30 日，本集团金融工具的第一层次与第二层次之间没有发生重大转
换。
2 持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
其他权益工具投资的公允价值按资产负债表日的市场报价确定的。
3 持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
衍生金融资产中的货币掉期合约的公允价值是按照市场价值参数和相应期权估值模型
来确定。
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自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
4 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本集团 6 月 30 日各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。
十、 关联方及关联交易
1 本公司的母公司情况
金额单位：人民币元
母公司对本 母公司对本
公司的持股 公司的表决 本公司
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 比例 (%) 权比例 (%) 最终控制方
资产经营、投资、 安徽省
融资、产权贸易， 人民政府国
建筑材料，化工产品 有资产监督
海螺集团 安徽 等开发、技术服务 800,000,000 36.40% 36.40% 管理委员会
本公司的母公司及最终控制方均不对外提供报表。
2 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况参见附注七、1。
3 本公司的合营和联营企业情况
本公司的合营和联营企业情况参见附注七、2。
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自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
4 其他关联方情况
其他关联方名称 关联关系
中国海螺创业控股有限公司 (“海螺创业”) 本公司母公司之重要股东
过去十二个月内为持有本公
安徽海螺创业投资有限责任公司 (“海创公司”) 司 5%以上股份的公司
芜湖海螺型材科技股份有限公司及其附属公司
(“海螺型材及其附属公司”) 海螺集团之子公司
安徽海螺建材设计研究院 (“海螺设计院”) 海螺集团之子公司
安徽海螺信息技术工程有限责任公司
(“海螺信息技术”) 海螺集团之子公司
芜湖海螺国际大酒店有限公司(“芜湖海螺大酒店”) 海螺集团之子公司
芜湖海创实业有限责任公司 (“芜湖海创实业”) 海螺创业之子公司
安徽海螺川崎工程有限公司及其附属公司
(“海螺川崎工程及其附属公司”) 海螺创业之子公司
安徽海螺川崎节能设备制造有限公司
(“海螺川崎节能设备”) 海螺创业之子公司
扬州海昌港务实业有限责任公司 (“扬州海昌”) 海螺创业之子公司
安徽海创新型节能建筑材料有限责任公司
(“安徽海创节能材料”) 海螺创业之子公司
亳州海创新型节能建筑材料有限责任公司
(“亳州海创节能材料”) 海螺创业之子公司
芜湖海螺投资有限公司及其附属公司
(“芜湖投资及其附属公司”) 海螺创业之子公司
芜湖海创置业有限责任公司 (“海创置业”) 海创公司之子公司
芜湖三山海螺港务有限公司 (“三山港务”) 海创公司之子公司
芜湖海螺物业管理有限公司 (“海螺物业”) 海创公司之子公司
上海海一航运有限公司 (“海一航运”) 海创公司之子公司
上海海螺国际投资发展有限公司 (“上海国投”) 海创公司之子公司
上海积高投资有限公司(“上海积高”) 海创公司之子公司
芜湖新远船业修造有限公司 (“新远船业”) 海创公司之子公司
贵州新双龙水泥有限公司 海创公司之子公司、本集团
（"贵州新双龙”） 之托管公司
芜湖国际会议中心 海创公司之分公司
建德市成利建材有限公司（“成利建材”） 本集团之托管公司
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自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
5 关联交易情况
下列与关联方进行的交易是按相关协议进行。
(1) 采购商品 / 接受劳务 (不含关键管理人员薪酬)
金额单位：人民币元
截至 2018 年 6 月 截至 2017 年 6 月
关联方 关联交易内容
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
海螺型材及其附属公司 采购材料 3,000,398 1,218,089
海螺川崎节能设备 采购材料 31,816,330 39,232,132
三山港务 采购材料 85,193,235 73,338,796
海螺川崎装备制造 采购材料 150,822,254 89,411,089
安徽海创节能材料 采购材料 29,339 -
西巴水泥 采购材料 84,915,434 -
缅甸海螺 采购材料 324,080 -
相山水泥及其附属公司 采购材料 28,076,736 -
扬州海昌 采购材料 2,520,105 -
新远船业 采购材料 42,807 -
海螺川崎工程及其附属公司 采购设备 7,093,513 154,899,647
海螺川崎节能设备 采购设备 - 748,706
海螺川崎装备制造 采购设备 82,793,016 115,882,132
海螺设计院 采购设备 20,233,267 -
工程设计 / 建筑安
26,910,293 17,926,570
海螺设计院 装
工程设计 / 采购材
29,097,441 20,146,150
海螺信息技术 料
工程设计 / 建筑安
- 15,844,595
芜湖海创实业 装
海螺集团 综合服务费 1,114,258 1,072,002
海螺物业 保洁绿化服务 640,290 169,687
芜湖海螺大酒店 保洁绿化服务 633,057 633,057
芜湖国际会议中心 保洁绿化服务 141,266 184,362
扬州海昌 煤炭中转服务 64,832,699 48,459,817
海一航运 运输服务 108,645,758 85,580,148
三山港务 运输服务 715,795 -
170
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(2) 出售商品 / 提供劳务
金额单位：人民币元
截至 2018 年 6 月 截至 2017 年 6 月
关联方 关联交易内容
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
海螺川崎节能设备 销售材料 1,719,087 2,988,481
贵州新双龙 销售材料 760,876 -
海螺信息技术 销售材料 5,621,150 1,251,670
销售材料 / 固定资
海螺集团 43,979 2,006,166
产
相山水泥及其附属公司 销售产品 / 材料 17,965,061 -
海螺型材及其附属公司 销售产品 / 材料 772,145 585,876
三山港务 销售产品 / 材料 33,448 5,077
海一航运 销售产品 / 材料 - 159,991
海螺川崎装备制造 销售产品 / 材料 10,574,892 19,922,530
海螺川崎工程及其子公司 销售产品 / 材料 37,550 45,115
芜湖投资及其附属公司 销售产品 / 材料 1,455,403 636,922
成利建材 销售产品 / 材料 52,769,369 35,328,029
上海积高 销售产品 1,208,473 -
亳州海创节能材料 销售产品 376,178 858,882
安徽海创节能材料 销售产品 2,352,844 1,377,630
扬州海昌 销售产品 22,516 1,231
西巴水泥 销售产品 55,198,782 17,207,493
海创置业 销售产品 742 17,648
芜湖国际会议中心 提供用电 302,907 353,555
海螺设计院 提供用电 186,510 169,504
芜湖海创实业 提供用电 18,743 -
西巴水泥 销售设备 - 6,210,000
海螺设计院 建筑劳务 1,025,622 -
海一航运 装卸劳务 3,153,933 198,723
装卸劳务 / 建筑劳
海螺型材及其附属公司 176,087 -
务
海螺川崎装备制造 建筑劳务 1,962,598 -
海创置业 建筑劳务 100,835 7,215
西巴水泥 综合服务费 5,967,144 11,440,000
缅甸海螺 综合服务费 7,115,000 11,320,000
仰光海螺 综合服务费 1,070,000 -
芜湖投资及其附属公司 委托管理服务 17,270,385 10,284,032
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(3) 受托管理 / 承包
截至 2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间 金额单位：人民币元
截止 2018 年 6 月
委托方 受托方 受托资产类型 受托起始日 受托终止日 托管收益定价依据
30 确认的托管收益
受托经营管理水泥 2017 年 5 2022 年 5 根据绩效指标完成
海创公司 贵阳海螺 564,284
熟料生产线项目 月 29 日 月 29 日 情况协商定价
受托经营管理水泥 2017 年 10 2020 年 10 根据绩效指标完成
成利建材 建德海螺 -
生产项目 月 21 日 月 21 日 情况协商定价
截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间 金额单位：人民币元
截止 2017 年 6 月
委托方 受托方 受托资产类型 受托起始日 受托终止日 托管收益定价依据
30 确认的托管收益
受托经营管理水泥 2012 年 9 2017 年 10 根据绩效指标完成
成利建材 建德海螺 -
生产项目 月 16 日 月 21 日 情况协商定价
(4) 关联租赁
(a) 出租：
金额单位：人民币元
截至 2018 年 6 月 截至 2017 年 6 月
承租方名称 租赁资产种类 30 日止确认的 30 日止确认的
租赁收入 租赁收入
海螺集团 场地租赁 808,566 808,566
海螺设计院 场地租赁 304,054 318,396
上海国投 场地租赁 28,571 25,714
海一航运 场地租赁 71,429 37,143
三山港务 机械租赁 36,000 -
合计 1,248,620 1,189,819
(b) 承租：
金额单位：人民币元
截至 2018 年 6 月 截至 2017 年 6 月
出租方名称 租赁资产种类 30 日止确认的 30 日止确认的
租赁费 租赁费
海螺集团 场地租赁 557,536 548,964
芜湖国际会议中心 场地租赁 792,284 930,591
海螺型材及其附属公司 场地租赁 751,222 468,045
芜湖海螺大酒店 场地租赁 60,364 7,200
合计 2,161,406 1,954,800
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(5) 关联担保情况
本集团作为担保方
金额单位：人民币元
担保是否已
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
中缅贸易 152,000,000 2015 年 11 月 23 日 2018 年 10 月 11 日 否
西巴水泥 761,901,490 2015 年 6 月 3 日 2025 年 6 月 2 日 否
本集团作为被担保方
金额单位：人民币元
担保是否已
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
海螺集团 3,500,000,000 2012 年 11 月 07 日 2022 年 11 月 7 日 否
(6) 关联方资金拆借
截止截至 2018 年 6 月 30 日止期间，本集团未发生关联方资金拆借。 (截至 2017 年 6
月 30 日止期间：无。)
(7) 关键管理人员报酬
金额单位：人民币元
截至 2018 年 6 月 截至 2017 年 6 月
项目 30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
关键管理人员报酬 1,394,698 1,572,730
(8) 其他关联交易
金额单位：人民币元
截至 2018 年 截至 2017 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
关联方 关联交易内容 关联交易类型 6 个月期间 6 个月期间
海螺集团 商标许可权使用费 商标许可权使用费 13,872,785 756,500
成利建材 借款利息收入 借款利息收入 843,460 843,460
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6 关联方承担情况
金额单位：人民币元
关联方 承担性质 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
芜湖国际 场地租赁合同 277,300 1,109,198
海螺型材及其附属公司 场地租赁合同 801,856 -
海螺集团 场地租赁合同 1,748,345 2,324,758
海螺国际大酒店 场地租赁合同 8,936,694 7,560
海螺川崎工程 采购合同 530,654,977 315,853,893
海螺川崎节能设备 采购合同 119,664,030 105,147,000
海螺设计院 设计合同 45,381,500 40,291,500
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7 关联方应收应付款项
(1) 应收关联方款项
金额单位：人民币元
项目名称 关联方 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
应收账款 海螺型材及其附属公司 404,110 1,248,732
成利建材 1,647,669 5,248,840
扬州海昌 14,952 -
海创置业 5,193 -
相山水泥及其附属公司 2,612,122 800,669
预付款项 海螺信息技术 17,941,432 6,880,381
海螺设计院 - 17,015,200
相山水泥及其附属公司 3,280,991 5,185,723
预付工程款 海螺川崎工程及其附属公司 89,349,990 7,428,858
海螺川崎节能设备 23,356,334 28,841,841
海螺川崎装备制造 31,235,231 35,282,170
芜湖海创实业 5,514,000 -
其他应收款 海螺设计院 13,981,458 13,730,337
芜湖国际会议中心 179,345 -
海螺川崎装备制造 17,613,060 -
海螺川崎工程及其附属公司 196,376 -
相山水泥及其附属公司 4,203,700 -
三山港务 15,508 -
芜湖投资及其附属公司 20,935,032 17,022,920
西巴水泥 55,044,245 59,340,336
芜湖海创实业 285,563 263,705
贵州新双龙 453,972 309,296
缅甸仰光 1,284,898 -
缅甸海螺 20,256,000 21,060,000
其他非流动资产 成利建材 27,960,000 27,960,000
海创置业 20,000,000 -
本集团未对上述应收关联方余额计提坏账准备。
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(2) 应付关联方款项
金额单位：人民币元
项目名称 关联方 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
应付账款 三山港务 21,115,497 13,748,889
海螺型材及其附属公司 2,056,075 882,471
海螺信息技术 12,705,058 4,646,213
扬州海昌 5,470,682 -
西巴水泥 3,902,325 13,480,586
朱家桥水泥 - 174,160
新远船业 26,188 -
合同负债 \ 预收款项 贵州新双龙 - 118,049
上海积高 441,585 263,886
安徽海创节能材料 182,524 205,507
亳州海创节能材料 94,703 -
其他应付款 海螺川崎工程及其附属公司 13,879,249 4,157,041
海螺集团 6,797,313 -
海螺川崎节能设备 48,665,451 97,233,703
海螺川崎装备制造 64,158,729 51,813,278
芜湖海创实业 22,411,947 22,411,947
三山港务 58,681 -
海螺设计院 9,039,394 1,054,440
亳州海创节能材料 50,000 -
相山水泥及其附属公司 10,000 85,740
缅甸海螺 60,840 -
朱家桥水泥 - 95,600
海一航运 6,190,000 5,990,000
海螺物业 13,270 -
贵州新双龙 - 150,000
十一、 资本管理
本集团资本管理的主要目标是保障本集团的持续经营，能够通过制定与风险水平相当的
产品和服务价格并确保以合理融资成本获得融资的方式，持续为股东提供回报。
本集团对资本的定义为股东权益加上没有固定还款期限的关联方借款并扣除未确认的已
提议分配的股利。本集团的资本不包括与关联方之间的业务往来余额。
本集团定期复核和管理自身的资本结构，力求达到最理想的资本结构和股东回报。本集
团考虑的因素包括：本集团未来的资金需求、资本效率、现实的及预期的盈利能力、预
期的现金流、预期资本支出等。如果经济状况发生改变并影响本集团，本集团将会调整
资本结构。
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本集团通过经调整的净债务资本率来监管集团的资本结构。经调整的净债务为总债务
(包括短期借款、长期借款、应付债券) ，加上未确认的已提议分配的股利，扣除没有固
定还款期限的关联方借款以及现金和现金等价物。
经调整的净债务资本率如下：
金额单位：人民币元
本集团 本公司
注 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
流动负债
短期借款 五、18 958,422,903 934,810,900 - -
五、25
2,835,180,000 2,185,960,000 98,000,000 1,000,000
一年内到期的长期借款 十五、8
五、25
- 2,499,305,140 - 2,499,305,140
一年内到期的应付债券 十五、8
小计 3,793,602,903 5,620,076,040 98,000,000 2,500,305,140
非流动负债
五、26
3,130,277,060 4,860,480,971 - 97,500,000
长期借款 十五、9
应付债券 五、27 3,498,604,499 3,498,461,258 3,498,604,499 3,498,461,258
小计 6,628,881,559 8,358,942,229 3,498,604,499 3,595,961,258
总债务合计 10,422,484,462 13,979,018,269 3,596,604,499 6,096,266,398
加：提议分配的股利 五、33 - 6,359,163,095 - 6,359,163,095
减：现金及现金等价物 五、46 11,100,201,098 10,428,931,906 7,294,671,359 7,527,298,040
经调整的净债务 -677,716,636 9,909,249,458 -3,698,066,860 4,928,131,453
股东权益 98,947,984,302 91,964,107,360 85,779,828,757 81,510,529,946
减：提议分配的利润 五、33 - 6,359,163,095 - 6,359,163,095
经调整的资本 98,947,984,302 85,604,944,265 85,779,828,757 75,151,366,851
经调整的净债务资本率 -0.68% 11.58% -4.31% 6.56%
十二、 承诺及或有事项
1 重要承诺事项
(1) 资本承担
金额单位：人民币元
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
已签订尚未履行或尚未完全履行的长期
789,098,900 972,831,100
资产投资合同
已批准未订立的长期资产投资合同 959,622,400 1,829,773,788
合计 1,748,721,300 2,802,604,888
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(2) 经营租赁承担
根据不可撤销的有关房屋及土地经营租赁协议，本集团于 6 月 30 日以后应支付的最低
租赁付款额如下：
金额单位：人民币元
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
1 年以内 (含 1 年) 5,340,102 3,044,614
1 年以上 2 年以内 (含 2 年) 4,362,735 4,359,026
2 年以上 3 年以内 (含 3 年) 2,563,174 2,550,941
3 年以上 9,410,264 11,156,368
合计 21,676,275 21,110,949
(3) 本集团本期无与合营企业投资相关的未确认承诺 (2017 年：无) 。
2 或有事项
(1) 或有负债
于 2018 年 6 月 30 日，本公司为本公司子公司的银行贷款提供担保，担保金额为人民
币 7,077,797,000 元 (2017 年 12 月 31 日：人民币 8,234,435,000 元)；本公司为本公
司子公司的银行授信提供担保，担保金额为人民币 483,948,600 元 (2017 年 12 月 31
日：人民币 716,876,200 元) 。本公司董事认为本公司不会因为该等担保而承担重大风
险。
于 2018 年 6 月 30 日，本集团开立信用证未结清余额人民币 64,877,069 元 (2017 年 12
月 31 日：人民币 48,523,282 元) 。本公司认为该等信用证不会引致额外风险。
本集团截至 2018 年 6 月 30 日为合营企业西巴水泥、中缅贸易的银行贷款提供担保，
担保金额为人民币 913,901,490 元 (2017 年 12 月 31 日：人民币 1,038,413,130 元) 。
(2) 或有资产
本集团本期无该等事项。
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自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间财务报表
十三、 资产负债表日后事项
本期无重要的资产负债表日后事项。
1 于资产负债表日后提议的利润分配
董事会于资产负债表日后提议不分配中期股利。
十四、 其他重要事项
1 分部报告
本集团根据内部组织机构、管理要求及内部报告制度以业务经营地为基础确定了 5 个报
告分部。这 5 个报告分部分别为：中国东部、中国中部、中国南部、中国西部及海外。
每个报告分部的主要业务均为生产和销售熟料和水泥产品。本集团管理层定期审阅不
同分部的财务信息以决定向其配置资源、评价业绩。
本集团按内部报告信息披露相关报告分部利润或亏损，资产及负债的信息。
(1) 报告分部的利润或亏损、资产及负债的信息
为了评价各个分部的业绩及向其配置资源，本集团管理层会定期审阅归属于各分部资
产、负债、收入、费用及利润总额，这些信息的编制基础如下：
分部资产包括归属于各分部的所有资产。分部新增的非流动资产是指在当期购置或建
造分部固定资产、在建工程、工程物资、无形资产及其他非流动资产所发生的资本支
出总额。分部负债包括归属于各分部的所有负债。
分部利润总额是指各个分部产生的收入 (包括对外交易收入及分部间的交易收入) ，扣
除各个分部发生的费用、归属于各分部的资产发生的折旧和摊销及减值损失、直接归
属于某一分部的银行存款及银行借款所产生的利息净支出后的净额。分部之间收入的
转移定价按照与其它对外交易相似的条款计算。
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下述披露的本集团各个报告分部的信息是本集团管理层在计量报告分部利润或亏损、资产和负债时运用了下列数据，或者未运用下列数
据但定期提供给本集团管理层的：
截至 2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
项目 中国东部 中国中部 中国南部 中国西部 海外 分部间抵销 合计
对外交易收入 12,636,463,865 14,854,833,431 7,467,916,986 10,227,259,137 555,773,735 - 45,742,247,154
分部间交易收入 2,877,110,423 11,448,116,083 309,818,265 148,204,572 - 14,783,249,343 -
报告分部收入小计 15,513,574,288 26,302,949,514 7,777,735,251 10,375,463,709 555,773,735 14,783,249,343 45,742,247,154
报告分部利润总额（亏损以
2,112,263,871 13,453,849,649 2,927,076,357 3,654,344,935 -72,449,228 4,889,428,388 17,185,657,196
“-”号列示）
- 利息收入 5,742,576 551,293,045 2,702,506 7,316,640 1,828,263 78,766,369 490,116,661
- 利息支出 10,252,117 196,310,426 11,282,335 56,281,267 56,093,569 77,736,650 252,483,064
- 折旧和摊销费用 225,863,027 1,018,615,585 345,831,062 766,145,494 82,493,187 15,977,644 2,422,970,711
报告分部资产总额 14,352,342,031 99,897,497,072 11,778,270,301 27,384,236,775 8,993,861,969 38,079,311,972 124,326,896,176
- 对联营企业和合营企业的
- 1,200,038,761 - 1,631,242,049 128,495,211 - 2,959,776,021
长期股权投资
- 报告分部新增的非流动
236,303,424 1,059,726,612 246,484,135 37,809,174 600,302,562 - 2,180,625,907
资产
报告分部负债总额 8,831,803,008 12,200,615,754 2,232,174,400 12,044,021,071 8,090,691,537 18,020,010,685 25,379,295,085
主营业务收入 15,295,167,751 25,956,546,272 7,729,132,330 10,318,490,791 481,783,779 14,981,841,185 44,799,279,738
主营业务成本 12,909,155,511 16,363,737,860 4,199,943,957 5,774,790,570 346,881,766 14,880,866,982 24,713,642,682
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截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
金额单位：人民币元
项目 中国东部 中国中部 中国南部 中国西部 海外 分部间抵销 合计
对外交易收入 9,078,688,642 9,642,351,191 5,848,324,667 6,932,480,966 406,070,827 - 31,907,916,293
分部间交易收入 1,532,393,323 9,434,031,871 127,232,263 74,435,550 - 11,168,093,007 -
报告分部收入小计 10,611,081,965 19,076,383,062 5,975,556,930 7,006,916,516 406,070,827 11,168,093,007 31,907,916,293
报告分部利润总额 971,789,782 7,718,690,293 1,449,674,978 1,407,405,616 29,154,226 2,372,178,035 9,204,536,860
- 利息收入 4,837,114 374,248,640 2,166,155 9,436,962 3,699,388 117,880,511 276,507,748
- 利息支出 24,908,354 242,893,170 26,415,492 108,654,340 43,010,702 98,166,858 347,715,200
- 折旧和摊销费用 222,731,888 1,064,810,624 285,829,276 726,489,471 74,378,686 5,540,848 2,368,699,097
报告分部资产总额 12,757,712,125 90,052,655,447 11,291,607,173 27,362,933,667 7,528,173,116 35,672,808,748 113,320,272,780
- 对联营企业和合营企业的
长期股权投资 - 1,017,322,794 - 1,441,030,540 171,118,512 - 2,629,471,846
- 报告分部新增的非流动
208,866,000 397,354,837 137,613,485 57,435,748 1,040,233,965 - 1,841,504,035
资产
报告分部负债总额 8,148,390,661 14,480,214,630 3,224,982,708 14,671,338,621 6,661,711,665 18,349,427,429 28,837,210,856
主营业务收入 10,486,451,386 18,394,641,636 5,941,051,020 6,974,474,095 378,748,932 11,189,609,336 30,985,757,733
主营业务成本 9,118,947,792 13,532,175,765 4,082,123,571 4,846,056,067 255,053,856 11,066,127,058 20,768,229,993
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(2) 地区信息
本集团按不同地区列示的有关取得的对外交易收入以及非流动资产 (不包括金融资产、
递延所得税资产，下同) 的信息见下表。对外交易收入是按接受服务或购买产品的客户
的所在地进行划分。非流动资产是按照资产实物所在地 (对于固定资产和在建工程而言)
或被分配到相关业务的所在地 (对无形资产和商誉而言) 或合营及联营企业的所在地或
债务人所在地进行划分。
金额单位：人民币元
对外交易收入总额 非流动资产总额
截止 2018 年 截止 2017 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 2018 年 2017 年
国家或地区 6 个月期间 6 个月期间 6 月 30 日 12 月 31 日
中国大陆 44,501,895,724 30,748,789,926 68,712,566,921 69,301,823,188
其他国家及地区 1,240,351,430 1,159,126,367 6,249,180,258 5,748,678,456
合计 45,742,247,154 31,907,916,293 74,961,747,179 75,050,501,644
(3) 主要客户
本集团本期不存在对单一客户的重大依赖。
十五、 母公司财务报表主要项目注释
1 货币资金
金额单位：人民币元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
项目 原币金额 折算率 人民币金额 原币金额 折算率 人民币金额
银行存款：
人民币 20,555,737,781 1 20,555,737,781 21,170,214,197 1 21,170,214,197
美元 36,111,232 6.6166 238,933,578 54,648,441 6.5342 357,083,843
其他货币
资金：
人民币 109,237,969 1 109,237,969 115,319,134 1 115,319,134
合计 20,903,909,328 21,642,617,174
于 2018 年 6 月 30 日，本公司的银行存款包括定期存款人民币 19,000,000,000 元 (2017
年 12 月 31 日：人民币 19,500,000,000 元) 。
于 2018 年 6 月 30 日，本公司的其他货币资金主要为专项保证金人民币 109,237,969 元
(2017 年 12 月 31 日：人民币 115,319,134 元) 。
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2 应收票据及应收账款
金额单位：人民币元
注 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
应收票据 (1) 965,721,987 303,493,066
应收账款 (2) 67,848,032 53,717,873
合计 1,033,570,019 357,210,939
(1) 应收票据
(a) 应收票据分类
金额单位：人民币元
种类 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
银行承兑汇票 965,721,987 303,493,066
上述应收票据均为一年内到期。
(b) 截至 2018 年 6 月 30 日，本公司无已质押或用于贴现的应收票据 (2017 年 12 月 31 日：
无) 。
(c) 期末本公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。
金额单位：人民币元
种类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 15,580,000 7,517,711
合计 15,580,000 7,517,711
于 2018 年 6 月 30 日，本公司为结算贸易应付款项人民币 15,580,000 元 (2017 年 12 月
31 日：人民币 18,128,853 元) 而将等额的未到期应收票据背书予供货商，而由于本公司
管理层认为该等未到期票据所有权的风险及回报已实质转移，故而完全终止确认该等应
收票据及应付供货商款项。本公司对该等完全终止确认的未到期应收票据的继续涉入程
度以出票银行无法向票据持有人结算款项为限。本公司继续涉入所承受的可能最大损失
为本公司背书予供货商的未到期应收票据款项，2018 年 6 月 30 日为人民币 15,580,000
元 (2017 年 12 月 31 日：人民币 18,128,853 元) 。
于 2018 年 6 月 30 日，本公司未到期应收票据人民币 7,517,711 元 (2017 年 12 月 31
日：人民币 28,180,346 元) 背书予供货商以结算应付账款未被终止确认，主要是因为管
理层认为票据所有权之信贷风险尚未实质转移。其相对应的应付账款也未终止确认。上
述未到期应收票据以及应付账款的面值约等于其公允价值。该等未到期应收票据期限均
为一年以内。
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本期本公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。
(2) 应收账款
(a) 应收账款按客户类别分析如下：
金额单位：人民币元
客户类别 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
应收非关联方客户 67,949,604 53,819,445
小计 67,949,604 53,819,445
减：坏账准备 101,572 101,572
合计 67,848,032 53,717,873
(b) 应收账款按账龄分析如下：
金额单位：人民币元
账龄 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
1 年以内(含 1 年) 67,848,032 53,717,873
1 年至 2 年(含 2 年) - -
2 年至 3 年(含 3 年) - -
3 年以上 101,572 101,572
小计 67,949,604 53,819,445
减：坏账准备 101,572 101,572
合计 67,848,032 53,717,873
账龄自应收账款确认日起开始计算。
(c) 应收账款的减值
(i) 2018 年
本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量应收账款和合同资产的减
值准备，本公司信用风险主要是受每个客户自身特性的影响，本公司参照历史信用损失
经验，按照账龄等要素对本集团的客户资料进行分析，采用个别分析法计算其预期信用
损失。本集团于 2018 年 6 月 30 日计算得出的预期失信损失金额不重大。
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(ii) 2017 年
在原金融工具准则下，有客观证明表明发生减值时才计提减值准备。
金额单位：人民币元
2017 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备
类别 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 账面价值
单项金额重大并单独计提了坏账准
- - - - -
备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款*
应收账款账龄超过 3 年 101,572 0.2% 101,572 100% -
应收账款账龄未超过 3 年 53,717,873 99.8% - 0% 53,717,873
组合小计 53,819,445 100% 101,572 0.2% 53,717,873
单项金额不重大但单独 计提了坏账
- - - - -
准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款*
合计 53,819,445 100% 101,572 0.2% 53,717,873
注*： 此类包括单独测试未发生减值的应收账款。
(d) 本期/年计提、收回、转回或核销的坏账准备情况
金额单位：人民币元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
期/年初余额 101,572 101,572
本期/年计提 - -
本期/年收回或转回 - -
本期/年核销 - -
本期/年转销 - -
期/年末余额 101,572 101,572
(e) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
金额单位：人民币元
占期末余额 坏账准备
单位名称 期末金额
的比例 (%) 期末余额
1. 客户 D 35,375,581 52.06% -
2. 客户 J 11,440,565 16.84% -
3. 客户 K 5,820,522 8.57% -
4. 客户 L 5,444,385 8.01% -
5. 客户 M 3,876,093 5.70% -
合计 61,957,146 91.18% -
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3 其他应收款
金额单位：人民币元
注 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
应收利息 372,617,053 170,097,254
其他 (1) 26,192,351,320 27,316,802,475
合计 26,564,968,373 27,486,899,729
(1) 其他
(a) 按客户类别分析如下：
金额单位：人民币元
客户类别 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
1. 应收子公司 24,037,050,375 25,172,503,498
2. 应收其他关联公司 90,906,392 76,240,443
3. 委托理财 2,017,964,400 2,024,197,200
4. 其他 48,070,826 45,502,007
小计 26,193,991,993 27,318,443,148
减：坏账准备 1,640,673 1,640,673
合计 26,192,351,320 27,316,802,475
(b) 按账龄分析如下：
金额单位：人民币元
账龄 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
1 年以内 (含 1 年) 26,192,351,320 27,316,802,475
1 年至 2 年 (含 2 年) - -
2 年至 3 年 (含 3 年) - -
3 年以上 1,640,673 1,640,673
小计 26,193,991,993 27,318,443,148
减：坏账准备 1,640,673 1,640,673
合计 26,192,351,320 27,316,802,475
账龄自其他应收款确认日起开始计算。
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(c) 减值
金额单位：人民币元
2017 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例
类别 金额 比例(%) (%)
单项金额重大并单独计
- - - - -
提了坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备*
除政府代垫款以外的其
27,318,443,148 100% 1,640,673 0% 27,316,802,475
他应收款
政府代垫款 - - - - -
组合小计 27,318,443,148 100% 1,640,673 0% 27,316,802,475
单项金额不重大但单独
- - - -
计提了坏账准备 -
按信用风险特征组合计提坏账准备*
合计 27,318,443,148 100% 1,640,673 0% 27,316,802,475
注*：此类包括单独测试未发生减值的其他应收款。
(d) 本期/年计提、收回、转回或核销的坏账准备情况
金额单位：人民币元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
期/年初余额 1,640,673 1,640,673
本期/年计提 - -
本期/年收回或转回 - -
本期/年核销 - -
本期/年转销 - -
期/年末余额 1,640,673 1,640,673
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(e) 按款项性质分类情况
金额单位：人民币元
款项性质 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
应收子公司往来款 21,757,951,575 21,347,503,498
应收子公司贷款 2,279,098,800 3,825,000,000
委托理财 2,017,964,400 2,024,197,200
其他 138,977,218 121,742,450
合计 26,193,991,993 27,318,443,148
于 2018 年 6 月 30 日，本公司其他应收款净额中包括应收子公司款项人民币
24,037,050,375 元 (2017 年 12 月 31 日：人民币 25,172,503,498 元) 。其中人民币
2,279,098,800 元应收子公司贷款无抵押、无担保，按年利率 3.75% ~ 4.75%计算利
息。
(f) 按欠款方归集的期末余额前五名的情况
金额单位：人民币元
占期末余额的 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末金额 账龄
比例 (%) 期末余额
1. 银行 A 委托理财 2,017,964,400 一年内 7.70% -
2. 海螺国际 应收子公司贷款 1,241,000,000 一年内 4.74% -
3. 赣州海螺 应收子公司贷款 950,000,000 一年内 3.63% -
4. 凤凰建材 应收子公司贷款 500,000,000 一年内 1.91% -
5. 湖南云峰 应收子公司贷款 430,000,000 一年内 1.64% -
合计 5,138,964,400 19.62% -
4 长期应收款
金额单位：人民币元
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
应收子公司贷款 4,609,500,000 3,102,000,000
应收子公司贷款无抵押、无担保，按年利率0.85% ~ 5.10%计算利息。
5 长期股权投资
(1) 长期股权投资分类如下：
金额单位：人民币元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 39,823,988,648 - 39,823,988,648 39,476,898,776 - 39,476,898,776
对联营、合营企业投资 1,328,533,972 - 1,328,533,972 1,256,180,054 - 1,256,180,054
合计 41,152,522,620 - 41,152,522,620 40,733,078,830 - 40,733,078,830
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(2) 对子公司投资
金额单位：人民币元
本期计提 减值准备
单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备 期末余额
长丰海螺 10,000,000 - - 10,000,000 - -
张家港海螺 35,000,000 - - 35,000,000 - -
上海海螺 45,000,000 - - 45,000,000 - -
南通海螺 50,150,000 - - 50,150,000 - -
上海销售 5,000,000 - - 5,000,000 - -
建阳海螺 10,640,000 - - 10,640,000 - -
泰州海螺 10,800,000 - - 10,800,000 - -
蚌埠海螺 54,000,000 - - 54,000,000 - -
分宜海螺 143,922,300 - - 143,922,300 - -
上虞海螺 16,000,000 - - 16,000,000 - -
建德海螺 200,000,000 - - 200,000,000 - -
庐山海螺 100,000,000 - - 100,000,000 - -
杨湾海螺 170,000,000 - - 170,000,000 - -
南昌海螺 20,000,000 - - 20,000,000 - -
怀宁海螺 273,250,000 - - 273,250,000 - -
中国水泥厂 200,000,000 - - 200,000,000 - -
台州海螺 70,000,000 - - 70,000,000 - -
海门海螺 50,000,000 - - 50,000,000 - -
江门海螺 105,000,000 - - 105,000,000 - -
马鞍山海螺 80,000,000 - - 80,000,000 - -
宣城海螺 420,690,000 - - 420,690,000 - -
芜湖海螺 706,780,000 - - 706,780,000 - -
189
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本期计提 减值准备
单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备 期末余额
湖南海螺 450,000,000 - - 450,000,000 - -
英德海螺 406,054,400 - - 406,054,400 - -
葵阳海螺 200,000,000 - - 200,000,000 - -
新宁海螺 570,000,000 - - 570,000,000 - -
兴安海螺 620,000,000 - - 620,000,000 - -
宁海海螺 110,240,000 - - 110,240,000 - -
北流海螺 850,000,000 - - 850,000,000 - -
湛江海螺 100,000,000 - - 100,000,000 - -
象山海螺 189,000,000 - - 189,000,000 - -
扬州海螺 210,000,000 - - 210,000,000 - -
弋阳海螺 1,170,000,000 - - 1,170,000,000 - -
石门海螺 801,000,000 - - 801,000,000 - -
楚州海螺 113,000,000 - - 113,000,000 - -
平凉海螺 470,000,000 - - 470,000,000 - -
宁德海螺 150,000,000 - - 150,000,000 - -
赣江海螺 165,000,000 - - 165,000,000 - -
佛山海螺 100,000,000 - - 100,000,000 - -
六安海螺 89,000,000 - - 89,000,000 - -
达州海螺 480,000,000 - - 480,000,000 - -
临湘海螺 290,000,000 - - 290,000,000 - -
乐清海螺 238,000,000 - - 238,000,000 - -
全椒海螺 350,000,000 - - 350,000,000 - -
广元海螺 480,000,000 - - 480,000,000 - -
清新公司 330,550,000 - - 330,550,000 - -
190
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本期计提 减值准备
单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备 期末余额
重庆海螺 550,000,000 - - 550,000,000 - -
礼泉海螺 480,000,000 - - 480,000,000 - -
千阳海螺 490,000,000 - - 490,000,000 - -
淮南海螺 160,000,000 - - 160,000,000 - -
阳春海螺 550,000,000 - - 550,000,000 - -
济宁海螺 235,000,000 - - 235,000,000 - -
祁阳海螺 200,000,000 - - 200,000,000 - -
益阳海螺 200,000,000 - - 200,000,000 - -
海螺建安 25,530,353 - - 25,530,353 - -
海螺国贸 133,966,193 - - 133,966,193 - -
海螺物流 10,000,000 - - 10,000,000 - -
宁昌塑品 105,793,244 - - 105,793,244 - -
芜湖塑品 39,916,493 - - 39,916,493 - -
铜陵海螺 2,865,089,509 - - 2,865,089,509 - -
英德塑品 6,000,000 - - 6,000,000 - -
芜湖物流 48,709,000 - - 48,709,000 - -
英龙物流 10,000,000 - - 10,000,000 - -
宁波海螺 138,331,796 - - 138,331,796 - -
荻港海螺 1,925,127,913 - - 1,925,127,913 - -
枞阳海螺 2,838,051,410 - - 2,838,051,410 - -
池州海螺 4,212,389,008 - - 4,212,389,008 - -
双峰海螺 688,000,000 - - 688,000,000 - -
八菱海螺 25,272,000 - - 25,272,000 - -
明珠海螺 24,421,700 - - 24,421,700 - -
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本期计提 减值准备
单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备 期末余额
宿州海螺 200,000,000 - - 200,000,000 - -
黄山海螺 80,000,000 - - 80,000,000 - -
化州海螺 200,000,000 - - 200,000,000 - -
江华海螺 266,000,000 - - 266,000,000 - -
江华塑品 20,000,000 - - 20,000,000 - -
龙陵海螺 231,800,000 - - 231,800,000 - -
广元塑品 20,000,000 - - 20,000,000 - -
贵阳海螺 939,896,946 - - 939,896,946 - -
贵定海螺 534,297,965 - - 534,297,965 - -
遵义海螺 789,485,304 - - 789,485,304 - -
保山海螺 300,000,000 - - 300,000,000 - -
壮乡水泥 55,170,000 - - 55,170,000 - -
隆安海螺 207,402,000 - - 207,402,000 - -
凤凰山公司 939,341,198 - - 939,341,198 - -
耐火材料 70,000,000 - - 70,000,000 - -
金陵河公司 452,395,808 - - 452,395,808 - -
六矿瑞安 244,980,000 - - 244,980,000 - -
黔西南公司 254,482,912 - - 254,482,912 - -
铜仁海螺 563,560,920 - - 563,560,920 - -
乾县海螺 560,000,000 - - 560,000,000 - -
梁平海螺 300,000,000 - - 300,000,000 - -
印尼海螺 239,740,650 - - 239,740,650 - -
文山海螺 280,000,000 - - 280,000,000 - -
巴中海螺 280,000,000 - - 280,000,000 - -
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本期计提 减值准备
单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备 期末余额
亳州海螺 21,000,000 - - 21,000,000 - -
南威水泥 212,588,683 - - 212,588,683 - -
哈密建材 81,154,600 - - 81,154,600 - -
凌云通鸿 81,313,741 - - 81,313,741 - -
北固海螺 40,000,000 - - 40,000,000 - -
茂名大地 92,856,338 - - 92,856,338 - -
进贤海螺 29,400,000 - - 29,400,000 - -
临夏海螺 350,000,000 - - 350,000,000 - -
海螺国际 245,141,821 - - 245,141,821 - -
海螺物贸 50,000,000 - - 50,000,000 - -
无锡销售 100,000,000 - - 100,000,000 - -
盈江允罕 304,078,300 - - 304,078,300 - -
邵阳云峰 141,389,000 - - 141,389,000 - -
湖南云峰 136,476,900 - - 136,476,900 - -
水城海螺* 194,583,657 - - 194,583,657 - -
昆明海螺 120,955,300 - - 120,955,300 - -
涟源海螺 421,782,156 - - 421,782,156 - -
宝鸡塑品 10,000,000 - - 10,000,000 - -
印尼国贸 6,349,160 - - 6,349,160 - -
赣州海螺 220,000,000 - - 220,000,000 - -
巢湖海螺 500,000,000 - - 500,000,000 - -
贵定塑品 20,000,000 - - 20,000,000 - -
伏尔加海螺 4,420,843 6,169,777 - 10,590,620 - -
曼德勒海螺 3,736,645 100,556,775 - 104,293,420 - -
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本期计提 减值准备
单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备 期末余额
凤凰建材 228,342,610 - - 228,342,610 - -
海汇新材料 27,000,000 - - 27,000,000 - -
池州新材料 50,000,000 - - 50,000,000 - -
广元新材料 36,000,000 - - 36,000,000 - -
巴中建材 45,000,000 - - 45,000,000 - -
江北建材 5,100,000 - - 5,100,000 - -
重庆物贸 - 100,000,000 - 100,000,000 - -
芜湖矿业 - 8,400,000 - 8,400,000 - -
八宿海螺 - 35,000,000 - 35,000,000 - -
东南亚贸易 - 96,963,320 - 96,963,320 - -
合计 39,476,898,776 347,089,872 - 39,823,988,648 - -
本公司子公司的相关信息参见附注七、1。
* 根据该子公司章程，本公司在其股东会享有除特别决议事项外其他股东会决议事项 100%的表决权。特别决议主要包括企业增资、减资、修改公司章程等行使保护
性权力的事项。
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(3) 对联营、合营企业投资：
金额单位：人民币元
本期增减变动
减值准备
投资单位 期初余额 权益法下确认的 其他综合收 其他权 宣告发放现金股 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 期末余额
投资收益 益 益变动 利或利润 准备
海螺川崎装备制造 284,207,526 - - 9,892,560 - - -15,524,094 - 278,575,992 -
中缅贸易 303,570,673 - - 5,948,223 - - - - 309,518,896 -
西巴水泥 41,468,092 - - -36,947,252 -4,520,840 - - - - -
缅甸海螺 85,558,491 - - 23,420,582 -537,260 - - - 108,441,813 -
仰光海螺 20,096,650 - - 165,400 -208,652 - - - 20,053,398 -
相山水泥 467,908,726 - - 90,271,436 - - - - 558,180,162 -
小计 1,202,810,158 - - 92,750,949 -5,266,752 - -15,524,094 - 1,274,770,261 -
朱家桥水泥 53,369,896 - - 393,815 - - - - 53,763,711 -
小计 53,369,896 - - 393,815 - - - - 53,763,711 -
合计 1,256,180,054 - - 93,144,764 -5,266,752 - -15,524,094 - 1,328,533,972 -
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6 固定资产
(1) 固定资产情况
金额单位：人民币元
办公设备
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
及其他设备
原值
期初余额 841,464,111 1,057,557,270 14,588,543 25,480,909 1,939,090,833
本期增加
- 购置 - 13,493,990 3,499,574 627,186 17,620,750
- 在建工程转入 1,864,992 83,841 - - 1,948,833
本期处置或报废 - 3,158,000 - 954,017 4,112,017
期末余额 843,329,103 1,067,977,101 18,088,117 25,154,078 1,954,548,399
累计折旧
期初余额 356,986,573 633,983,956 10,452,560 17,552,942 1,018,976,031
本期计提 15,320,710 21,303,020 1,075,102 1,003,124 38,701,956
本期处置或报废 - 2,708,766 - 906,316 3,615,082
期末余额 372,307,283 652,578,210 11,527,662 17,649,750 1,054,062,905
减值准备
期初及期末余额 - - - - -
账面价值
期末 471,021,820 415,398,891 6,560,455 7,504,328 900,485,494
期初 484,477,538 423,573,314 4,135,983 7,927,967 920,114,802
于 2018 年 6 月 30 日，本公司无固定资产抵押 (2017 年 12 月 31 日：无）。
7 其他应付款
金额单位：人民币元
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
应付利息 115,846,144 105,718,801
应付子公司款 5,766,510,601 6,347,821,124
其他 530,306,883 588,497,473
合计 6,412,663,628 7,042,037,398
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8 一年内到期的非流动负债
(1) 一年内到期的非流动负债分项目情况如下：
金额单位：人民币元
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
一年内到期的长期借款 98,000,000 1,000,000
一年内到期的应付债券 - 2,499,305,140
合计 98,000,000 2,500,305,140
(2) 一年内到期的长期借款
金额单位：人民币元
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
信用借款 98,000,000 1,000,000
合计 98,000,000 1,000,000
(3) 2018 年 6 月 30 日，一年内到期的长期借款中的逾期借款
本公司本期末无此类事项 (2017 年 12 月 31 日：无) 。
9 长期借款
(1) 长期借款分类
金额单位：人民币元
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
信用借款 - 97,500,000
合计 - 97,500,000
(2) 已逾期未偿还的长期借款情况
本公司本期无此类事项 (2017 年：无) 。
10 营业收入和营业成本
(1) 营业收入、营业成本
金额单位：人民币元
截至 2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间 截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,120,406,468 577,549,123 896,706,070 638,655,198
其他业务 203,656,969 116,573,438 586,469,790 470,795,903
合计 1,324,063,437 694,122,561 1,483,175,860 1,109,451,101
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(2) 营业收入的分解
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司营业收入主要商品类型为水泥及水泥制品，其他业务
收入主要为材料销售收入。以上产品收入确认时点均为在某一时点确认收入，主要经
营地区为中国中部。
(3) 2017 年营业收入明细
金额单位：人民币元
截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
主营业务收入
- 销售商品 896,706,070
小计 896,706,070
其他业务收入
- 材料销售收入 52,055,214
- 其他 534,414,576
小计 586,469,790
合计 1,483,175,860
11 投资收益
投资收益明细
金额单位：人民币元
截至 2018 年 6 月 截至 2017 年 6 月
项目
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
成本法核算的长期股权投资收益 9,851,297,939 4,265,073,115
权益法核算的长期股权投资收益 93,144,764 -41,961,691
处置长期股权投资产生的投资收益 - 303,104,354
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 - 1,816,570
处置可供出售金融资产取得的投资收益 - 1,556,772,996
其中：其他综合收益转入 - 1,655,206,157
委托理财投资收益 59,681,707 20,712,329
合计 10,004,124,410 6,105,517,673
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十六、 2018 年非经常性损益明细表
金额单位：人民币元
项目 金额 说明
非流动资产处置损失 -1,686,456 注1
计入当期损益的政府补助 (与企业业务密切相关，按照
204,200,374 注1
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 924,749 注1
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有
交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动
29,984,880 注1
损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和其
他权益工具投资取得的投资收益
委托他人投资或管理资产的损益 59,681,707 注1
受托经营取得的托管费收入 564,284 注1
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -28,293,870 注1
小计 265,375,668 注1
所得税影响额 -65,807,717
少数股东权益影响额 (税后) -2,381,197
合计 197,186,754
注 1： 上述各非经常性损益项目按税前金额列示。
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十七、 净资产收益率及每股收益
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益
率和每股收益的计算及披露》- (2010 年修订) 以及会计准则相关规定计算的净资产收
益率和每股收益如下：
金额单位：人民币元
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率 (%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的
净利润 13.65% 2.44 2.44
扣除非经常性损益归属于
公司普通股股东的净利润 13.45% 2.41 2.41
200
补充资料：境内外会计准则下会计数据差异
同时按照国际财务报告准则与按中国会计准则披露的财务报告中合并财务报表归属于母公司净
利润和净资产差异情况
金额单位：人民币元
净利润 净资产
截至 2018 年 6 月 截至 2017 年 6 月
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
按中国会计准则 12,942,089,348 6,716,723,490 95,918,402,789 89,406,295,319
按国际财务报告准则调整的项目及金额：
1. 按国际财务报告准则
递延确认的不属于
《企业会计准则第 16 22,009,333 22,009,333 -234,338,639 -256,347,972
号-政府补助》规范下
的项目 (注 1)
按国际财务报告准则 12,964,098,681 6,738,732,823 95,684,064,150 89,149,947,347
注 1： 在编制的财务报表中，对政府提供的某些补助金，按国家相关文件规定作为“资本公
积”处理或直接冲减所得税应纳税额，并不按照政府补助的会计政策处理。根据《国际
财务报告准则》，这些补助金会抵销与这些补助金有关的资产的成本。在转入物业、厂
房及设备时，补助金会通过减少折旧费用，在物业、厂房及设备的可用年限内确认为收
入。
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十一、备查文件目录
（一）载有本公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名盖章的财
务报告文本；
（二）报告期内本公司在中国证券监督管理委员会指定报刊上公开披露过的所有公
司文件的正本及公告的原稿；
（三）本公司在联交所公布的半年度报告文本。
董事长 高登榜
安徽海螺水泥股份有限公司
2018 年 8 月 22 日
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