上海航空股份有限公司2006年年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司副董事长龚建中先生委托董事长周赤先生出席会议并行使董事权利。
3、立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人董事长周赤先生、总经理范鸿喜先生、副总经理兼财务负责人邵晓云女士、会计机构负责人徐放女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海航空股份有限公司
公司法定中文名称缩写：上海航空
公司英文名称：Shanghai Airlines CO.,LTD.
公司英文名称缩写：SAL
2、公司法定代表人：周赤
3、公司董事会秘书：徐骏民
电话：62552072
传真：62728870
E-mail：ir@shanghai-air.com
联系地址：上海市江宁路212号
公司证券事务代表：徐骏民
电话：62552072
传真：62728870
E-mail：ir@shagnhai-air.com
联系地址：上海市江宁路212号
4、公司注册地址：上海市浦东国际机场内机场大道100号
公司办公地址：上海市江宁路212号
邮政编码：200041
公司国际互联网网址：http://www.shanghai-air.com
公司电子信箱：ir@shanghai-air.com
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券事务办公室
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：上海航空
公司A股代码：600591
7、其他有关资料
公司法人营业执照注册号：企股沪总字第040226号（机场）
公司税务登记号码：310042132211803
公司聘请的境内会计师事务所名称：立信会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路61号四楼
三、主要财务数据和指标
(一)本报告期主要财务数据
单位:元币种:人民币
项目 金额
利润总额 16,132,459.44
净利润 8,191,085.87
扣除非经常性损益后的净利润 -28,611,347.47
主营业务利润 1,195,640,574.96
其他业务利润 46,091,623.76
营业利润 -40,220,638.30
投资收益 10,977,582.72
补贴收入 4,101,955.00
营业外收支净额 41,273,560.02
经营活动产生的现金流量净额 1,019,478,703.38
现金及现金等价物净增加额 73,109,530.79
(二)扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
41,155,365.25
产产生的损益
各种形式的政府补贴 2,195,875.25
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
-54,189.94
各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 424,258.71
所得税影响数 -6,918,875.93
合计 36,802,433.34
(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本年比上年
主要会计数据 2006年 2005年 2004年
增减(%)
主营业务收入 9,934,039,023.16 7,979,425,758.13 24.50% 6,593,049,341.39
利润总额 16,132,459.44 68,484,073.58 -76.44% 325,735,053.13
净利润 8,191,085.87 46,038,687.90 -82.21% 263,595,130.30
扣除非经常性损益的净利润 -28,611,347.47 45,709,161.46 -162.59% 248,061,207.93
每股收益 0.008 0.04 -80.00% 0.24
最新每股收益注
减少1.86个
净资产收益率（%） 0.41 2.27 12.87
百分点
扣除非经常性损益的净利润为 减少3.67个
-1.42 2.25 12.11
基础计算的净资产收益率（%） 百分点
扣除非经常性损益后净利润为
减少3.66个
基础计算的加权平均净资产收 -1.42 2.24 12.95
百分点
益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 1,019,478,703.38 608,903,863.17 67.43% 912,709,206.24
每股经营活动产生的现金流量
0.94 0.56 67.86% 0.84
净额
本年末比上
2006年末 2005年末 2004年末
年末增减(%)
总资产 11,198,542,819.21 9,323,333,288.99 20.11% 7,999,059,249.95
股东权益（不含少数股东权益） 2,009,171,051.21 2,031,861,325.89 -1.12% 2,047,930,635.83
每股净资产 1.86 1.88 -1.06% 1.89
调整后的每股净资产 1.53 1.63 -6.13% 1.76
注：报告期末至报告披露日，公司总股本未发生变化。
(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 1,081,500,000.00 490,207,316.22 177,905,545.03 82,284,069.75 282,248,464.64 2,031,861,325.89
本期增加 4,033,439.78 88,677,715.26 8,191,085.87 100,902,240.91
本期减少 2,150,120.00 82,284,069.75 82,284,069.75 39,158,325.84 123,592,515.59
期末数 1,081,500,000.00 492,090,636.00 184,299,190.54 251,281,224.67 2,009,171,051.21
变化原因：
1、资本公积的增加系公司收到中国民用航空总局拨入的飞行项目安全补贴以及公司对外投资的单位2006年度增加了资本公积，公司按其持股比例而相应变动所致；资本公积的减少系2006年度进行股权分置改革而发生的费用。
2、盈余公积的增加系法定公益金转入法定盈余公积以及提取法定盈余公积、储备基金、企业发展基金所致；盈余公积的减少系取消法定公益金所致。
3、法定公益金的减少系取消法定公益金所致。
4、未分配利润的增加系当年净利润和盈余公积转入所致，未分配利润的减少系分配2005年度股利，及提取投资子公司各项基金所致。
四、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 公积金 比例
数量 其他 小计 数量
(%) 新股 股 转股 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股 97,531,200 9.02 -11,803,463 -11,803,463 85,727,737 7.93
2、国有法人持股 525,480,600 48.59 -63,594,938 -63,594,938 461,885,662 42.71
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股 158,488,200 14.65 -14,601,600 -14,601,600 143,886,600 13.30
其中：
境外法人持股 158,488,200 14.65 -14,601,600 -14,601,600 143,886,600 13.30
境外自然人持股
有限售条件股份合计 781,500,000 72.26 -90,000,001 -90,000,001 691,499,999 63.94
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 300,000,000 27.74 +90,000,001 +90,000,001 390,000,001 36.06
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计 300,000,000 27.74 +90,000,001 +90,000,001 390,000,001 36.06
三、股份总数 1,081,500,000 100 1,081,500,000 100
有限售条件股份可上市交易时间
单位:股
限售期满新增可上 有限售条件股 无限售条件股
时间 说明
市交易股份数量 份数量余额 份数量余额
2007年2月14日 237,648,922 453,851,077 627,648,923 股改承诺锁定期到期
2008年2月14日 139,802,737 314,048,340 767,451,660 股改承诺锁定期到期
2009年2月14日 314,048,340 0 1,081,500,000 股改承诺锁定期到期
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 36,300
前十名股东持股情况
持股
持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 比例 持股总数 年度内增减
件股份数量 的股份数量
(%)
上海联和投资有限公司 国有股东 35.73 386,461,740 -53,210,160 386,461,740
中银集团投资有限公司 外资股东 13.30 143,886,600 -14,601,600 143,886,600
锦江国际(集团)有限公司 国有股东 7.93 85,727,737 -11,803,463 85,727,737
上海对外经济贸易实业有
国有股东 4.33 46,848,010 -6,450,290 46,848,010
限公司
博时价值增长证券投资基
未知 3.69 39,893,536 9,005,897 0 未知
金
普丰证券投资基金 未知 1.84 19,885,571 19,885,571 0 未知
中国建设银行－博时价值
未知 1.40 15,094,660 15,094,660 0 未知
增长贰号证券投资基金
上海轻工业对外经济技术
国有股东 1.32 14,287,956 -1,967,244 14,287,956
合作有限公司
上海汉森进出口有限公司 国有股东 1.32 14,287,956 -1,967,244 14,287,956
中国农业银行－富国天瑞
强势地区精选混合型开放 未知 1.21 13,077,189 13,077,189 0 未知
式证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
博时价值增长证券投资基金 39,893,536 人民币普通股
普丰证券投资基金 19,885,571 人民币普通股
中国建设银行－博时价值增长贰号证券
15,094,660 人民币普通股
投资基金
中国农业银行－富国天瑞强势地区精选
13,077,189 人民币普通股
混合型开放式证券投资基金
全国社保基金一零二组合 10,027,931 人民币普通股
高盛国际资产管理公司－高盛国际中国
5,996,854 人民币普通股
基金
全国社保基金一零八组合 5,000,000 人民币普通股
中国工商银行－鹏华行业成长证券投资
3,829,800 人民币普通股
基金
全国社保基金一零三组合 2,492,439 人民币普通股
章永会 1,886,450 人民币普通股
公司前十名流通股股东中，博时价值增长证券投资基金、中国建设
银行－博时价值增长贰号证券投资基金、全国社保基金一零二组
合、全国社保基金一零八组合同属于博时基金管理有限公司所管理
上述股东关联关系或一致行动关系的说
的基金；普丰证券投资基金、中国工商银行－鹏华行业成长证券投
明
资基金同属于鹏华基金管理有限公司。其余股东之间未知是否存在
关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
中规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限
序 新增可上市
有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件
号 可上市交易时间 交易股份数
数量
量
2007年2月14日 54,075,000 上海航空的股权分置改
1 上海联和投资有限公司 386,461,740 2008年2月14日 54,075,000 革方案通过以后，其所持
2009年2月14日 278,311,740 有的股份自获得上市流
2007 2 14 54,075,000 通权之日起，在十二个月
年 月 日
2 中银集团投资有限公司 143,886,600 2008 2 14 54,075,000 内不上市交易或者转让；
年 月 日
在前项承诺期期满后，通
2009年2月14日 35,736,600
过证券交易所挂牌交易
2007年2月14日 54,075,000
3 锦江国际（集团）有限公司 85,727,737 出售的股份占股份总数
2008年2月14日 31,652,737
的比例在十二个月内不
4 上海对外经济贸易实业有限公司 46,848,010 2007年2月14日 46,848,010
超过5%,在二十四个月
上海轻工业对外经济技术合作有
5 14,287,956 2007年2月14日 14,287,956 内不超过10%。以上数
限公司 据是假设公司股份总数
在上述全部期间不发生
变动而编制，如果公司股
6 上海汉森进出口有限公司 14,287,956 2007年2月14日 14,287,956
本总数发生变化，则将进
行相应的调整。
2、控股股东及实际控制人简介
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：上海联和投资有限公司
法人代表：江绵恒
注册资本：17.15亿元
成立日期：1994-09
主要经营业务或管理活动：对重要基础设施建设项目、企业技术改造、高科技、农业、房地产及其它产业发展项目的投资业务，咨询代理，代购代销业务、信息研究和人才培训业务。
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：上海联和投资有限公司
法人代表：江绵恒
注册资本：17.15亿元
成立日期：1994-09
主要经营业务或管理活动：对重要基础设施建设项目、企业技术改造、高科技、农业、房地产及其它产业发展项目的投资业务，咨询代理，代购代销业务、信息研究和人才培训业务。
上海联和投资有限公司为国有独资有限责任公司。
(3)控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
(4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
上海市国有资产 100% 上海联和投 35.73% 上海航空股
监督管理委员会 资有限公司 份有限公司
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:亿元币种:港元
股东名称 授权代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动
从事港澳地区和中国内地多种
中银集团投资有限公司 龚建中 2 1984-12
形式的投资，并进行投资管理。
五、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事、高级管理人员情况
单位:股币种:人民币
报告期内从
性 年 任期起 任期终 年初持 年末持 股份增 公司领取的
姓名 职务
别 龄 始日期 止日期 股数 股数 减数 报酬总额(万
元)税前
董事长、
周赤 男 55 2006-09 至今 0 0 0 45.18
党委书记
黄大光 副董事长 男 63 2006-09 至今 0 0 0
龚建中 副董事长 男 44 2006-09 至今 0 0 0
许刚 副董事长 男 52 2003-09 2006-09 0 0 0
马名驹 董事 男 45 2006-08 至今 0 0 0
戴兰芳 董事 女 51 2006-08 至今 0 0 0
叶峻 董事 男 34 2006-08 至今 0 0 0
董事、
范鸿喜 总经理、 男 59 2006-08 至今 0 0 0 37.95
党委副书记
夏大慰 独立董事 男 53 2006-08 至今 0 0 0 6
秦志良 独立董事 男 62 2006-08 至今 0 0 0 6
顾肖荣 独立董事 男 58 2006-08 至今 0 0 0 6
张桂娟 独立董事 女 64 2006-08 至今 0 0 0 6
俞敏亮 监事会主席 男 49 2006-08 至今 0 0 0
孙振富 监事 男 54 2006-08 至今 0 0 0
应晓明 监事 男 38 2006-08 至今 0 0 0
钱怀民 监事 男 55 2006-08 至今 0 0 0 16.07
胡小燕 监事 女 53 2006-08 至今 0 0 0 14.62
副总经理、
刘效文 男 57 2000-10 至今 0 0 0 30.15
纪委书记
丁兴国 副总经理 男 56 2000-10 至今 0 0 0 64.00
周晓娥 副总经理 女 58 2000-10 至今 0 0 0 30.21
邵晓云 副总经理 女 45 2004-08 至今 0 0 0 30.05
顾佳丹 副总经理 男 50 2005-05 至今 0 0 0 30.12
王树迅 总经理助理 男 54 2003-03 至今 0 0 0 25.14
董事会秘书、
投资部总经理、
徐骏民 男 42 2006-09 至今 0 0 0 15.63
证券事务代表、
证券办主任
合计 / / / / / 0 0 0 363.12
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)周赤，男，出生于1951年，硕士学位，高级经济师，中共党员。历任上海市公安局处长、局长助理、副局长，并兼任上海市政管理委员会办公室副主任；还曾任上海美丽华置业有限公司董事长、上海申茂集团公司董事长、上海景鸿集团公司董事长；1994年赴美国西弗吉尼亚大学攻读工商管理，并于1995年在上海财经大学继续攻读，获得经济学硕士学位；2005年获上海国家会计学院——美国亚里桑那州大学凯瑞商学院EMBA学位。1995年底起担任本公司总经理，同时担任中国民航协会副会长、上海交通运输协会副理事长、上海市经营者资质评审中心评审专家、南京航空航天大学民航运输学院兼职教授、上海工程技术大学兼职教授、第十一届、第十二届上海市人大代表。2001年起任公司董事长、公司党委书记。
(2)黄大光，男，出生于1943年，中专学历，中共党员，1988年获得高级专业技术职称。曾任上海市文化局办公室副主任。1995年至今任上海联和投资有限公司办公室主任、副总经理，兼任上海联和物业发展有限公司执行董事。现任本公司副董事长。
(3)龚建中，男，出生于1962年，拥有丰富的银行和投资经验，曾在中国银行湖南省分行任职，曾任中银集团投资有限公司助理总经理、候补董事及副执行总裁，现任中银集团投资有限公司董事及执行总裁及兼任其多家属下公司董事。现任本公司副董事长。
(4)许刚，男，出生于1954年，硕士学位，中共党员。毕业于英国伦敦大学，曾任中国银行总行信贷部处长、副总经理、总经理等职，先后主持过大亚湾核电站、吉林石化等国内许多大型项目的海外融资工作。曾任中银国际控股有限公司执行副总裁，中银集团投资有限公司执行总裁，中银国际证券有限公司董事长，中银国际融资有限公司董事长，中银国际资产管理公司董事长，中银国际英国保诚资产管理公司董事长。2003年9月至2006年9月任公司副董事长。
(5)马名驹，男，出生于1961年，硕士研究生，高级会计师，中共党员。曾任上海自行车三厂财务科副科长，上海凤凰自行车公司财务部经理，凤凰自行车股份有限公司财务部经理、副总经理、总经理、副董事长，上海东方上市公司博览中心副总经理。现任锦江国际（集团）有限公司副总裁、金融事业部总经理。现任本公司董事。
(6)戴兰芳，女，出生于1955年，硕士学位，高级会计师，中共党员，2001年华东师范大学商学院在职研究生班，2005年2月获美国圣特 格拉斯加大学工商管理硕士学位。曾任中国银行纽约分行会计部、稽核部襄理，中国银行上海市分行淮海路办事处副经理，中国银行纽约分行会计部、稽核部经理。1997年至今任上海联和投资有限公司总会计师、资产财务总部经理。现任本公司董事。
(7)叶峻，男，出生于1972年，中共党员，上海交通大学工商管理硕士，经济师。1996年至今任上海联和投资有限公司业务部业务员、投资银行部副经理、经理、业务发展部经理，曾参加瑞士银行集团主办的金融风险管理与控制培训及瑞士信贷第一波士顿公司主办的资本市场运作培训。现任本公司董事。
(8)范鸿喜，男，出生于1947年，大专学历，高级经济师，高级政工师，中共党员。于1998年在华东师范大学法政系在职研究生课程进修班结业。曾任上海市第一印染厂车间党支部书记兼主任，厂党委委员、团委书记、党委副书记兼政治处主任，上海市第七届团市委副书记、第十届团中央委员、上海市第四届青联副主席，上海市政府协作办公室联络处处长、经济技术处处长，上海航空企业集团管理处处长、上海航空股份有限公司副总经理、党委副书记、纪委书记。上海市长宁区第十一、十二、十三、十四届人大代表、常委、主席团成员，上海市工商联第八、九、十届委员、执委、常委、第十一届副会长，上海市公关协会副会长，上海仲裁委员会仲裁员，南京航空航天大学民航运输学院和上海工程技术大学兼职教授。现任本公司董事、总经理、党委副书记。
(9)夏大慰，男，出生于1953年，中共党员，教授，博士生导师，享受国务院政府津贴，通过中国证监会举办的独立董事培训。1985年7月毕业于上海财经大学工业经济系，获硕士学位。1988年10月至1990年7月在日本大阪市立大学经济学部任客座研究员。曾任上海财经大学常务副校长。现任上海国家会计学院院长，为中国工业经济学会副会长、中国会计学会副会长、上海证券交易所上市公司专家委员会委员等职务。现任本公司独立董事。
(10)秦志良，男，出生于1944年，本科学历，高级会计师，中共党员。曾任上海电线五厂财务主管、副厂长；上海市电机公司财务科副科长；上海市机电工业管理局财务处副处长、处长、副总会计师、总会计师、副局长；上海东风机械（集团）有限公司党委书记、董事长；上海柴油机股份公司监事会主席；上海电气（集团）总公司恒联分公司管委会主任；上海电气（集团）恒联企业发展有限公司党委书记、董事长；上海市机械设备成套（集团）有限公司副董事长。现任上海电气（集团）总公司董事、上海市会计学会常务理事。现任本公司独立董事。
(11)顾肖荣，男，出生于1948年，中共党员，1983年获法学硕士学位。现任上海社会科学院法学研究所所长、研究员、博士生导师，兼任上海市法学会副会长、上海国际商务法律研究会会长、中国法学会理事、上海市高级人民法院高级调研顾问、上海市人民检察院特邀研究员、中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员、上海仲裁委员会仲裁员、中国人民大学法学院博导、北京师范大学教授等职。1993年被国务院定为有特殊贡献的专家学者，享受国务院特殊津贴。第十二届上海市人大代表。现任本公司独立董事。
(12)张桂娟，女，出生于1942年，大学肄业，中共党员，高级经济师。1961年参加工作，原任上海久事公司董事长、兼上海申通集团有限公司董事长、兼上海国际赛车场有限公司董事长、兼上海磁悬浮交通发展有限公司董事长。现任本公司独立董事。
(13)俞敏亮，男，出生于1957年，经济学硕士，经济师，中共党员。历任上海东亚饭店、上海华山饭店、上海扬子江大酒店有限公司总经理，上海新亚（集团）股份有限公司、上海新亚（集团）有限公司总经理助理、副总经理、总经理、党委书记，锦江（集团）有限公司董事长、党委书记。现任锦江国际（集团）有限公司董事长、党委书记、首席执行官、董事会执委会主席。现任本公司监事会主席。
(14)孙振富，男，出生于1952年，大学专科学历，经济师，中共党员。历任上海外经贸实业公司技服公司副总经理、上海外经贸实业公司合资企业管理部主任、上海外经贸实业有限公司总经理办公室主任、上海外经贸实业有限公司纪委书记兼任法律事务室主任、上海外经贸实业有限公司副总经理，世博集团贸易事业总部部长。现任本公司监事。
(15)应晓明，男，出生于1968年，本科学历，中共党员，注册会计师，资产评估师。曾任上海市审计局工业交通审计处副主任科员，上海审计事务所主任科员。1998年至今任上海联和投资有限公司资产管理部副经理、经理，业务发展部执行经理。现任本公司监事。
(16)钱怀民，男，出生于1951年，大专学历，高级政工师，中共党员。曾任上海起重设备厂生产科科长、工会主席、党委书记、副厂长，上海八一钢铁厂党委书记，上海沪江机械厂厂长，上海航空公司机务部党总支书记，上海航空公司行政处经理、党总支书记。1997年至今担任本公司工会主席。现任本公司监事。
(17)胡小燕，女，出生于1953年，硕士学位，高级会计师，中共党员。1986年毕业于立信会计高等专科学校会计专业，2003年获澳门科技大学工商管理硕士学位。1969年参加工作，曾任上海农垦商业公司审计科副科长（主持工作）、上海航空公司财务处财务室主任、计财部结算室主任、审计室主任等职务，目前为上海市会计学会会员。现任本公司监事、总审计师。
(18)刘效文，男，出生于1949年，本科学历，中共党员。1965年7月参加工作，历任空军第九航空学校第一训练团二大队副政委、大队长，空军第九航空学校第一训练团副团长、团长，空军第九航空学校参谋长；1986年以来历任空军第十三航空学校参谋长，空军第十三飞行学院参谋长、院长；1997年－2000年担任空军上海基地参谋长。现任本公司副总经理。
(19)丁兴国，男，出生于1950年，大专学历，民航一级飞行员，中共党员。曾任空军第一航空学校第二、三训练团飞行教员、中队长、第三训练团副大队长，空军第一航空学校飞行训练处副处长，空军特级飞行员、上海航空公司飞行队飞行员、航务部安全监察科副科长、公司总调度室副主任、飞行队党总支书记、公司纪委书记。目前担任民航总局安全委员会委员、上海航空协会常务理事。现任本公司副总经理。
(20)周晓娥，女，出生于1948年，高级经济师，中共党员，于1998年在亚洲（澳门）国际公开大学获得工商管理硕士学位。曾任共青团长宁区委员会学少部副部长、部长，上海航空公司人事处干部、计划发展处副科长、销售部副经理、营运部副经理、营运部经理、总经理助理。目前兼任上海交通运输协会理事，上海老年基金会副会长、上海口岸协会副会长、中国质量协会全国用户委员会委员、上海工程技术大学客座教授。现任本公司副总经理。
(21)邵晓云，女，出生于1961年，硕士学位，高级经济师，中共党员。1984年毕业于南京航空航天大学，获学士学位，1998年赴美国西弗吉尼亚大学进修金融财务管理，2000年获得东华大学工商管理学位，2006年获国家会计学院EMBA学位。曾在航空航天部第六一五研究所工作，曾任本公司机务工程部工程师，计财部合同室副主任、主任，计财部副经理、经理等职务。现任本公司副总经理、财务负责人。
(22)顾佳丹，男，出生于1956年，硕士学位，高级经济师，中共党员。1986年毕业于上海市交运局职工大学；1998年起在澳门国际公开大学攻读工商管理，2000年获得硕士学位。曾在上海市星火农场、上海市陆上运输管理处工作，曾任本公司商务部货运科副科长、商务部票务科副科长、上海营业部经理、商务部副经理、商务部总经理、公司总经理助理、上海市卢湾区第九、十、十一届政协委员、上海市卢湾区第三、四届侨联委员及第五届常委。现是上海市卢湾区第十二届政协委员、上海市卢湾区第六届侨联副主席、上海市第九届侨联委员、中国航空运输协会理事。现任本公司副总经理。
(23)王树迅，男，出生于1952年，中共党员。1969年参加工作，历任解放军作训股长，军炮兵处参谋，军区作训参谋；上海市公安局行政处办公室主任；申茂集团公司副总经理。1997年7月，毕业于华东师范大学经济信息管理专业在职人员硕士研究生课程进修班，2006年7月毕业于中欧国际工商学院，获得高层管理人员工商管理硕士（EMBA）学位。曾任本公司董事会秘书，总经理办公室主任。现任本公司总经理助理。
(24)徐骏民，男，出生于1964年，硕士学位，经济师，中共党员。1987年毕业于上海科技大学，获得学士学位。1987年就职于上海航空股份有限公司，历任计划财务部资金室副主任、主任、计划财务部经理助理、副经理职务。1998年起攻读工商管理，2000年在上海财经大学获得工商管理硕士学位。现任本公司董事会秘书、投资部总经理、证券事务办公室主任、证券事务代表。
(二)在股东单位任职情况
任期起始 任期终止 是否领取
姓名 股东单位名称 担任的职务
日期 日期 报酬津贴
黄大光 上海联和投资有限公司 副总经理 1998-06 至今 是
龚建中 中银集团投资有限公司 董事、执行总裁 2005-11 至今 是
副总裁、金融事业部总
马名驹 锦江国际（集团）有限公司 2004 至今 是
经理
总会计师、资产财务总
戴兰芳 上海联和投资有限公司 2002-12 至今 是
部经理
叶峻 上海联和投资有限公司 业务发展部经理 2002-03 至今 是
董事长、党委书记、首
俞敏亮 锦江国际（集团）有限公司 席执行官、董事会执委 2003-06 至今 是
会主席
应晓明 上海联和投资有限公司 业务发展部执行经理 2002-03 至今 是
上海对外经济贸易实业有限
孙振富 副总经理 2002-07 至今 是
公司
在其他单位任职情况
是否领取报酬津
姓名 其他单位名称 担任的职务
贴
周赤 上海航空国际旅游（集团）有限公司 董事长 否
上海航空进出口有限公司 董事长 否
上海航空传播有限公司 董事长 否
上海柯莱货运有限公司 董事长 否
大航国际货运有限公司 董事长 否
上海上航实业有限公司 董事长 否
上海沪特航空技术有限公司 董事长 否
上海航空国际货物运输服务有限公司 董事长 否
中国联合航空有限公司 董事长 否
上海上航假日酒店投资管理有限公司 董事长 否
上海国际货运航空有限公司 董事长 否
新上海国际大厦 副董事长 否
四川航空股份有限公司 副董事长 否
范鸿喜 上海航空中免免税品有限公司 董事长 否
中国联合航空有限公司 董事 否
上海国际货运航空有限公司 董事 否
夏大慰 上海国家会计学院 院长、教授、博士生导师 是
秦志良 上海电气（集团）总公司 董事 是
顾肖荣 上海社会科学院法学研究所 所长、研究员、博士生导师 是
张桂娟 上海久事公司 公司领导 是
胡小燕 上海航空传播有限公司 董事 否
中国联合航空有限公司 董事 否
上海航空假期旅行社有限公司 监事长 否
上海航空国际旅游（集团）有限公司 监事 否
上海上航实业有限公司 监事 否
上海柯莱货运有限公司 监事 否
刘效文 上海航空食品有限公司 董事长 否
中国联合航空有限公司 监事长 否
上海沪特航空技术有限公司 董事 否
顾佳丹 上海航空假期旅行社有限公司 副董事长 否
上海航空国际旅游（集团）有限公司 董事 否
上海上航假日酒店投资管理有限公司 董事 否
中国联合航空有限公司 董事 否
上海国际货运航空有限公司 董事 否
徐骏民 上海航空国际旅游（集团）有限公司 董事 否
上海航空传播有限公司 董事 否
上海航空假期旅行社有限公司 董事 否
上海航空进出口有限公司 董事 否
上海上航实业有限公司 董事 否
上海航空食品有限公司 董事 否
上海沪特航空技术有限公司 董事 否
上海航空国际货物运输服务有限公司 董事 否
中国联合航空有限公司 董事 否
上海航空中免免税品有限公司 董事 否
上海航空国际商务会展有限公司 董事 否
新上海国际大厦 董事 否
上海软中信息技术有限公司 董事 否
上海柯莱货运有限公司 监事长 否
上海赛胜科技有限公司 监事长 否
四川航空股份有限公司 监事 否
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事、高级管理人员报酬实行年薪制，董事会为年薪制的管理、决策机构，董事会下设提名与薪酬委员会，具体负责年度综合考评工作。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事会根据《上航2006年高级管理人员年薪考核实施意见》进行年度综合考评，确定董事、监事、高级管理人员报酬。
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的 是否在股东单位或其他关联单位
董事、监事的姓名 领取报酬津贴
黄大光 是
龚建中 是
许刚 是
马名驹 是
戴兰芳 是
叶峻 是
俞敏亮 是
孙振富 是
应晓明 是
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
许刚 副董事长 换届选举
(五)公司员工情况
截止报告期末,公司在职员工为4,542人,需承担费用的离退休职工为0人员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业类别 人数
25
高级技术职称
中级技术职称 255
初级技术职称 234
4
高级技师、技师
高级工、中级工 78
2、教育程度情况
教育类别 人数
研究生及以上学历人员 60
大学本科及大专学历人员 1,548
1,782
高中、中专、技校学历人员
初中及以下学历人员 1,152
六、公司治理结构
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等法律法规的有关要求，进一步完善公司法人治理结构，充分发挥公司各方利益相关者的作用，推进公司规范运作，确保公司在合规运作的基础上，持续、稳健地发展。报告期内，公司对《公司章程》进行了修改，不断建立、健全有关制度，保障了公司法人治理结构的高效运作，努力完善公司的法人治理结构。
报告期内，公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求通知、召集、召开公司股东大会，2006年度，公司共召开3次股东大会，公司的股权分置改革、董事会、监事会换届选举以及公司的重大生产、经营方针等重大事项均由股东大会审议通过。同时，公司还积极采取网络投票的方式，为广大股东特别是中小股东提供了行使权力的平台，确保了股东特别是中小股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权，使股东能够在平等的地位上充分行使自己的权利。
报告期内，公司董事会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》规定的程序谨慎决策，认真履行了公司章程赋予的职责和义务，严格执行股东大会对董事会的授权，落实股东大会的各项决议。2006年度，公司共召开7次董事会，并进行了董事会换届选举。公司第三届董事会共有11位董事，其中4位为独立董事，独立董事均为战略、法律、财务方面的专业人士，符合法律法规的要求。公司董事熟悉有关法律、法规，根据公司和全体股东的最大利益，忠诚、诚信、勤勉的履行职责。
报告期内，公司监事会依据《公司章程》和《监事会议事规则》，对公司运作、财务状况及公司董事、总经理及其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。2006年度，公司共召开4次监事会，并进行了监事会换届选举。公司第三届监事会共有5位监事，其中职工监事2位，符合法律、法规的要求。公司监事行使法律法规所赋予的职权，维护公司及股东的合法权益。
报告期内，公司高管工作勤勉尽责，并定期向公司董事会、监事会报告工作。
报告期内，公司严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露制度》的要求，真实、准确、完整、及时地披露相关信息，并指定《上海证券报》和《中国证券报》为公司信息披露的报纸，确保全体股东能够平等地获得公司相关信息。
(二)独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
本年应参加董事会
独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次）缺席（次） 备注
次数
夏大慰 7 7 0 0
秦志良 7 7 0 0
顾肖荣 7 7 0 0
张桂娟 7 7 0 0
公司独立董事夏大慰先生、秦志良先生、顾肖荣先生、张桂娟女士参加了公司2006年召开的全部董事会会议。各位独立董事根据法律法规和《公司章程》的规定，出席公司董事会会议，了解公司生产经营情况，对公司重大事项发表独立意见，履行法律法规所赋予的职权。
公司独立董事对第二届董事会第十三次会议中《公司委贷八千万人民币给中国联合航空有限公司的议案》以及公司2005年度对外担保的情况，公司第二届董事会第十五次会议中董事会换届选举中董事候选人的提名程序和任职资格的合法合规性，公司第三届董事会第一次会议中高级管理人员的提名程序和任职资格的合法合规性和《关于调整公司部分资产折旧年限的议案》作出了客观、公正的判断，并出具了独立董事意见书。
公司独立董事出席董事会，认真审议公司董事会各项议案，行使独立董事的职权，以独立、科学、客观的态度认真、审慎地决策，推动了公司的发展，维护了公司及广大投资者的利益。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司具有独立的销售人员、机构和销售网络；具有独立完整的生产运行控制体系。
2、人员方面：公司董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员没有在控股股东单位兼任职务。公司人事及工资管理与控股股东单位完全独立。
3、资产方面：公司独立拥有业务经营和发展所需的资产，如飞机、维修设施、房屋、车辆、办公场所及商标等无形资产。
4、机构方面：公司的机构与控股股东完全分离，没有重合的部门。
5、财务方面：公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算和财务管理制度。
(四)高级管理人员的考评及激励情况
董事会对公司高级管理人员进行年度考评和激励。高级管理人员报酬实行年薪制，董事会为年薪制的管理和决策机构，董事会下设提名与薪酬委员会，其主任委员由独立董事担任，具体负责年度综合考评工作。综合考评由安全生产、经营成果、财务状况、服务质量等多项指标构成。董事会根据年度综合考评结果确定高级管理人员报酬。
七、股东大会情况简介
(一)年度股东大会情况
公司于2006年5月29日召开2005年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在2006年5月30日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
(二)临时股东大会情况
1、第1次临时股东大会情况：
公司于2006年1月6日召开股权分置改革相关股东会议年第1次临时股东大会。决议公告刊登在2006年1月9日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
2、第2次临时股东大会情况：
公司于2006年8月30日召开2006年第一次临时股东大会年第2次临时股东大会。决议公告刊登在2006年8月31日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
八、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况的回顾
2006年，公司安全形势总体平稳，通过了IOSA复审和补充运行合格审定，实现了第21个安全年，航班正常率为81.29%。全年实现运送旅客748万人次，较去年增长了10.18%，客座率69.18%，较上年度上升0.69个百分点；货邮运量和运输总周转量分别为26.69万吨和146520万吨公里，比去年同期分别增长29.14%和33.83%。
报告期内，公司共引进包括5架B737-800、2架B767-300ER、1架MD-11在内的8架飞机。客运方面，公司开辟了上海至临沂、秦皇岛等6条国内航线以及上海至香港的地区航线，香港航线的开辟实现了公司国际（地区）航线网络扩展的重要一步。货运方面，公司新辟了新加坡和洛杉矶等货运航线。目前，公司已拥有50架飞机的机队规模，140余条国内、国际（地区）航线，通航60多个大中城市，形成了以国内干线为主，支线为辅，拥有多条国际航线，正在逐步与星空联盟网络相连接的枢纽化航线网络。
报告期内，公司进一步巩固以上海枢纽港主要基地航空公司的市场地位，抢占有限的航班时刻资源，基本实现了虹桥比较效益优势和浦东战略竞争优势同步提升；公司进一步加快国际化脚步，5月，上航加入星空联盟备忘录，为上航国际化发展树立了一个里程碑；进一步推进中转联程业务，在外市设置过夜航班，实现3条国际转国内/国内转国际中转联程航线，与美联航、台湾长荣等公司开展以浦东机场和香港为中转地的联程值机服务；进一步扩大代码共享业务，继续推进与汉莎、全日空、大韩代码共享并新开上航与美联航、泰航代码共享合作。
报告期内，公司继续加强服务质量管理，提升服务品质和品牌效应。公司全年未发生重大服务质量事故；顾客有效投诉低于行业水平；行业顾客满意指数在平均水平以上。公司在“旅客话民航”评比中保持了行业领先，并荣获了中国质量协会用户委员会颁布的“2006年全国优质服务月先进单位”称号。
报告期内，公司继续推进战略展开。上货航的开航、上航旅游集团的正式成立和上海波音航空改装维修工程有限公司的奠基都显示出公司航空相关产业链上良好的发展势头。
报告期内，航油价格仍处于高位运行，加大了公司的运营成本。公司在严格控制生产成本的同时，不断深入落实增收节支措施，加强对节油工作的管理和改进，强化节约资源、控制成本意识，确保公司在经营面临巨大挑战的情况下持续、稳定地发展。
2、在经营中出现的问题与困难及解决方案
报告期内，国内民航业仍保持快速增长，但与此同时，也面临着油价持续高企、市场竞争进一步加剧的挑战。公司在坚持安全第一的原则上，强化成本控制，提倡节油政策，并通过拓宽融资渠道，节约财务费用，同时继续加强人力资源成本和维修成本等各项成本费用支出的控制。
3、报告期内公司财务报表讨论与分析
单位:元币种:人民币
增减幅度
项目名称 本期数 上期数 增减额 （%）
总资产 11,198,542,819.21 9,323,333,288.99 1,875,209,530.22 20.11%
股东权益 2,009,171,051.21 2,031,861,325.89 -22,690,274.68 -1.12%
主营业务收入 9,934,039,023.16 7,979,425,758.13 1,954,613,265.03 24.50%
主营业务成本 8,490,654,640.28 6,685,963,088.29 1,804,691,551.99 26.99%
主营业务利润 1,195,640,574.96 1,111,376,960.17 84,263,614.79 7.58%
净利润 8,191,085.87 46,038,687.90 -37,847,602.03 -82.21%
经营活动产生的现金流量净额 1,019,478,703.38 608,903,863.17 410,574,840.21 67.43%
投资活动产生的现金流量净额 -1,837,220,715.49 -1,183,427,882.45 -653,792,833.04 ---
筹资活动产生的现金流量净额 892,205,907.70 742,835,446.56 149,370,461.14 20.11%
注：公司总资产的增加系固定资产增加所致，股东权益的减少系报告期内实现的净利润扣除05年度现金股利后所致。
公司主营业务收入继续维持快速增长，但由于报告期内，油价保持高位运行，主营业务成本增幅较主营业务收入增幅更大，导致公司净利润较上年同期有明显下降。
经营性活动产生的现金流量净额大幅上升系公司运力增加导致销售劳务和提供商品收到的现金增加所致，投资活动产生的现金流量净额减少系增加了购置长期资产所支付的现金所致，筹资活动产生的现金流量净额系借款增加所致。
净利润与经营活动产生的现金流量净额存在较大差异系公司资产结构中固定资产所占比例较大，存在相当数量的累积折旧、长期待摊费用摊销和预提费用。
4、对公司未来的展望
2007年的中国航空运输业将继续在宏观经济快速发展的背景下保持强劲的增长势头，2008年北京奥运会和2010年上海世博会都将积极拉动航空运输业的市场需求，未来几年将是中国航空运输业的加速发展时期。而上海航空枢纽港的建设也为公司发展带来良好的机遇。但机遇和挑战并存，枢纽港航班时刻资源需求，特别是高峰小时的航班时刻资源的争夺将日趋激烈，而人力资源供给与公司发展速度也存在着矛盾。同时，国际油价高位运行的态势也继续制约着公司的收益空间。
公司2007年在确保安全的前提下，坚持枢纽化、国际化、集团化的发展方向。公司将努力实现安全、速度、质量、效益相协调，做到又好又快发展：坚持安全第一，实现安全发展；坚持适度地把握增长速度，实现健康增长；坚持以效益为中心，进行持续的改进和创新，实现有质量有效益的发展；坚持优化配置资源，实现节约发展；坚持建设和谐上航，实现全面协调发展。
5、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
(1)关于2007年1月1日新企业会计准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益差异的分析：
1）同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
截止2006年12月31日，公司账面同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额为175,679.01元，根据新会计准则的规定应减少2007年1月1日母公司的留存收益。
2）其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
截止2006年12月31日，公司账面其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额为84,251.24元，根据新会计准则的规定应增加2007年1月1日母公司的留存收益。
3）根据新准则计提的商誉减值准备
非同一控制下企业合并的商誉，根据新准则计提商誉减值准备，故减少了2007年1月1日母公司留存收益35,200,000.00元。
4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
截止2006年12月31日，公司可流通股股票的公允价值为480,060.00元，其账面成本为66,100.00元，两者差额为413,960.00元，故增加2007年1月1日母公司的股东权益。
5）所得税
公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了各项减值准备、摊销股权投资差额等。根据新会计准则应将各项资产减值准备等形成资产账面价值与资产计税基础的差异计算递延所得税资产，因此增加了2007年1月1日留存收益为10,767,456.00元，其中归属于母公司的股东权益增加为10,681,951.87元，归属于少数股东的权益增加为85,504.13元。
6）少数股东权益
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为84,468,640.54元，根据新会计准则规定应计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益。由于子公司计提坏帐准备等产生的递延所得税资产增加了2007年1月1日留存收益，其中归属于少数股东权益增加为85,504.13元，综上所述新会计准则下少数股东权益为84,554,144.67元。
(2)执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响
1）长期股权投资
根据新准则《企业会计准则第2号——长期股权投资》的有关规定，公司对子公司长期投资的核算由权益法改为成本法，该项会计政策的变更将影响母公司的当期损益，但对合并报表没有影响。
长期股权投资不再核算股权投资差额，对于同一控制下合并形成的子公司，原有股权投资差额余额直接冲销母公司的留存收益。
2）固定资产
根据新准则《企业会计准则第4号——固定资产》的有关规定，民用航空运输企业的高价周转件符合固定资产的定义和确认条件，公司的高价周转件将采用固定资产的管理办法进行相应的会计处理，折旧年限为10年，该事项将会影响公司当期折旧。
3）借款费用
根据新准则《企业会计准则第17号——借款费用》的有关规定，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款和一般借款均允许资本化，该项变更增加了公司资本化借款费用的范围，可能减少公司的财务费用。
4）所得税
根据新准则《企业会计准则第18号——所得税》的有关规定，公司将现行采用的应付税款法变更为资产负债表债务法核算，该事项将影响公司的所得税费用。
5）企业合并
根据新准则《企业会计准则第20号——企业合并》的有关规定，同一控制下的企业合并中，合并方取得的净资产帐面价值与支付的合并对价帐面价值的差额，应当调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下的企业合并中，购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应当确认为商誉；购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，差额应当计入当期损益，此政策的变化会影响公司的股东权益。
6）财务报表列报
根据新准则《企业会计准则第30号——财务报表列报》的有关规定，公司将现行采用的合并资产负债表中少数股东权益单独列示变更为在合并资产负债表股东权益项目下以少数股东权益项目列示，该事项将会影响公司的股东权益。
7）上述差异和调整事项可能因财政部等相关部门对新会计准则的进一步解释而进行调整。（二）公司主营业务及其经营状况
1、公司主营业务范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
公司以经营国内航线为主，从事国内、国际和地区航空客、货、邮运输及代理，配套发展旅游、进出口贸易、广告等相关产业。
(2)主营业务分行业、分产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务
主营业 主营业务收 主营业务
成本比上
分产品 主营业务收入 主营业务成本 务利润 入比上年增 利润率比
年增减
率(%) 减（％） 上年增减
（％）
旅客运输收入 6,510,352,003.28 19.74% 减少 2.85
6,581,575,357.62 15.55% 34.26%
货邮运输收入 1,282,884,735.45 124.83% 个百分点
增加 1.29
其它 2,140,802,284.43 1,909,079,282.66 10.82% 8.57% 7.02%
个百分点
3)主营业务分地区情况表
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
国内航线 6,570,579,827.45 27.32%
国际航线 1,222,656,911.28 44.38%
4）占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:元币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%)
航空运输 7,793,236,738.73 6,581,575,357.62 15.55%
其它 2,140,802,284.43 1,909,079,282.66 10.82%
5)主要供应商、客户情况
单位:元币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 3,628,903,916.59 占采购金额比重(%) 74.28%
前五名销售客户采购金额合计 1,265,480,575 占销售金额比重(%) 20.09%
6)报告期内，公司各项生产任务全面完成，具体数据如下：
项目 2006年 2005年 增减（％）
可用吨公里(ATK)
221,164.5 162,604.5 +36.01
(万吨公里)
载运力
可用座公里(ASK)
1,410,190.0 1,281,929.2 +10.01
(万座公里)
载运量 客运量（人次） 7,484,484 6,792,688 +10.18
货邮运量（吨） 266,919.2 206,697.5 +29.14
客运周转量(RPK)
975,580.4 878,033.9 +11.11
(万人公里)
货邮周转量
(RFTK) 59,430.1 31,076.2 +91.24
(万吨公里)
总周转量(RTK)
146,519.6 109,484.6 +33.83
(万吨公里)
客座率(PLF)(%) 69.18 68.49 +0.69
载运率
载运率(OLF)(%) 66.25 67.33 -1.08
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
单位:万元币种:人民币
公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润
(1)上海航空国际旅游（集
国内国际旅游 旅游、票务、运输 5,009 30,271 1,198
团）有限公司注
(2)大航国际货运有限公司 国际运输代理 海运、空运、国际货运代理 311.64万美元 10,668 639
(3)上海航空进出口有限公 自营代理除国家限制和禁止的
自营代理出口 1,680 11,419 439
司注 各类商品和技术的进出口业务
日用百货、劳务
(4)上海上航实业有限公司 汽车配件、建筑材料、针织品 728 3,062 407
服务
广告设计制作
(5)上海航空传播有限公司注 广告设计制作 490 1,764 338
代理
货物运输及代 货物运输、航空地面服务、一
(6)上海柯莱货运有限公司 1,000 6,112 1,213
理 类货物代理
(7)上海航空假期旅行社有
旅游 旅游、票务 1,222 8,741 640
限公司
食品销售，工艺品，五金剪刀
(8)上海航空食品有限公司 食品销售 1,500 3,838 502
等
(9)上海航空国际货物运输 承办海运、陆运、空运进出口
货物运输 1,000 3,071 256
服务有限公司 货物的国际运输等
（10）上海沪特航空技术有 航空机载设备的检测维修、航
机务维修 3,000 3,536 187
限公司 空器材的销售
批租地块内投资建造综合性大
楼，经营管理大楼各种功能用
（11）新上海国际大厦 房地产业 3,000万美元 43,062 1,759
房。经营收费停车库、保龄球
房。
国内航空客货运输业务，航空
（12）中国联合航空有限公
航空运输 公司间的代理业务，与航空运 10,000 12,369 -6,313
司
输业相关的服务业务。
酒店投资管理，企业管理；投
（13）上海上航假日酒店投
酒店投资管理 资、商务、财务、旅游咨询； 5,300 17,636 -29
资管理有限公司
展览展示服务
（14）上海国际货运航空有 国际、国内航空货邮运输业务
航空运输 12,405 39,392 -2,884
限公司 及相关服务业务
会展会务服务，商务咨询，市
（15）上海航空国际商务会
会展会务服务 场营销策划，票务代理，酒店 500 1,055 27
展有限公司
管理
注：上海航空国际旅游（集团）有限公司由上海航空股份有限公司持股86.02%、上海航空进出口有限公司持股13.98%；上海航空进出口有限公司由上海航空股份有限公司持股89.72%、上海航空国际旅游（集团）有限公司持股10.28%；上海航空传播有限公司由上海航空股份有限公司持股49%、上海航空国际旅游（集团）有限公司持股51%；上海航空假期旅行社有限公司由上海航空股份有限公司持股30%、上海航空国际旅游（集团）有限公司持股70%。
报告期内，公司通过对集团下公司的整合，在11月成立了上海航空国际旅游（集团）有限公司。成立后的上航空国际旅游（集团）有限公司拥有的7家控股子公司及对其持股比例：上海航空旅游汽车服务有限公司（100%）、上海飞鹤航空旅游服务有限公司（90%）、上海航空因私出入境服务有限公司（85%）、上海航空境外就业服务有限公司（80%）、上海航空假期旅行社有限公司（70%）、上海航空国际商务会展有限公司（70%）、上海航空传播有限公司（51%）。因此，上海航空国际旅游（集团）有限公司的资产规模和净利润是基于上述公司合并形成。
综上所述，上海航空国际旅游（集团）有限公司及其集团下的公司和上海航空进出口有限公司均为上海航空股份有限公司的全资子公司。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
(1)成立上海国际货运航空有限公司（以下简称“上货航”）
公司出资6,822.75万元投资该项目，上货航于2006年7月正式投入运营,截至报告期末，上货航实现收入5947万元，由于上货航于报告期内刚成立，需消化开办费，因此，2006年，上货航尚未实现盈利。
(2)对上海上航假日酒店投资管理有限公司进行增资（以下简称“酒店管理公司”）
酒店管理公司于2005年成立，2005年末酒店的注册资本为3500万元。报告期内，公司对酒店管理公司进行了增资，使其注册资本达到5300万元人民币。
报告期内，酒店管理公司投资建设的上航假日酒店南站店于2006年7月投入运营，浦东店在报告期内尚处于建设期。截至本报告期末，酒店管理公司实现收入1837元，由于酒店管理公司在报告期内仍处于起步初期，因此，2006年未实现盈利。
(3)成立上海波音航空改装维修工程有限公司（以下简称“波音维修公司”）
报告期内，公司与上海机场（集团）有限公司、波音（中国）投资有限公司和波音（亚太）服务投资有限公司共同组建了波音维修公司，公司持股15%。
波音维修公司于6月获得工商营业执照，注册资本为美元8500万，公司按投资比例对其进行注册资本的投入。
截止到本报告期末，该公司尚未开始营业，因此未产生收益。
(4)成立上海航空国际旅游（集团）有限公司
报告期内，公司对上海航空假期旅行社有限公司增资772万元、上海航空因私出入境有限公司增资18万元、上海航空境外就业服务有限公司增资49万元、上海航空进出口有限公司增资900万元、上海航空传播有限公司增资190万元；上海航空国际旅游有限公司增资3695万元；并成立了上海航空国际商务会展有限公司、上海航空旅游汽车服务有限公司，上海飞鹤航空旅游服务有限公司完成独立税务登记。11月，上海航空国际旅游（集团）有限公司正式挂牌成立。
（四）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响
鉴于公司原有的固定资产折旧年限已不能确切地反映公司固定资产实际使用情况的客观现实，公司对部分固定资产折旧年限进行了调整，具体情况如下：将飞机发动机折旧年限从18年调整至20年；对房屋、停机坪等各类生产用房折旧年限从30年调整至40年；非生产性用房的折旧年限从35年调整至45年。公司从2006年1月1日起执行新的会计估计，不改变以前期间的会计估计，也不调整以前期间的报告结果。
上述调整业经公司第三届董事会第一次会议审议通过，独立董事对该项决议无异议。该次会议决议公告刊登在2006年10月18日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
（五）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
(1)第二届董事会第十三次会议
4月27日，公司召开第二届董事会第十三次会议，会议通过如下决议：
1)审议通过《上海航空股份有限公司董事会2005年度工作报告》，并提请公司2005年度股东大会审议；
2)审议通过《上海航空股份有限公司2005年年度报告》及其摘要，并提请公司2005年度股东大会审议；
3)审议通过《上海航空股份有限公司2005年生产经营情况的报告》；
4)审议通过《上海航空股份有限公司2005年度财务决算方案》，并提请公司2005年度股东大会审议；
5)审议通过《上海航空股份有限公司2005年度利润分配预案》；
6)审议通过《上海航空股份有限公司2005年度核销坏帐损失的议案》；
7)审议通过《上海航空股份有限公司2006年度经营计划的报告》；
8)审议通过《上海航空股份有限公司2006年度对子公司提供贷款担保额度的议案》；
9)审议通过《上海航空股份有限公司委贷八千万元给中国联合航空有限公司的议案》，并提请公司2005年度股东大会审议；
10)审议通过《公司2005年度对外投资计划执行情况的报告和2006年度对外投资计划的报告》；
11)审议通过《上海航空股份有限公司“十一五”发展规划的议案》，并提请公司2005年度股东大会审议；
12)审议通过《上海航空股份有限公司修改<公司章程>的议案》，并提请公司2005年度股东大会审议；
13)审议通过《上海航空股份有限公司聘请会计师事务所的议案》；
14)审议通过《上海航空股份有限公司2006年第一季度报告》及其摘要；
15)审议通过《关于确定2005年度公司总经理等高级管理人员年度薪酬的议案》；
16)审议通过《上海航空股份有限公司关于合资组建上海国际货运航空有限公司的议案》；
17)审议通过《上海航空股份有限公司关于召开公司2005年度股东大会的议案》。
独立董事对上述第九项决议无异议。
本次会议决议公告刊登在2006年4月29日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
(2)第二届董事会第十四次会议
6月20日，公司召开第二届董事会第十四次会议，会议通过如下决议：
审议通过关于上海航空股份有限公司与上海机场（集团）有限公司、波音公司三方合资组建上海波音航空改装维修工程有限公司的议案。
本次会议决议公告刊登在2006年6月22日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
(3)第二届董事会第十五次会议
8月9日，公司召开第二届董事会第十五次会议，会议通过如下决议：
1)审议通过《上海航空股份有限公司2006年半年度报告》及其摘要；
2)审议通过《上海航空股份有限公司董事会换届选举的议案》；
3)审议通过《上海航空股份有限公司关于召开公司2006年第一次股东大会的议案》。
独立董事对上述第二项决议无异议。
本次会议决议公告刊登在2006年8月10日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
(4)第三届董事会第一次会议
10月13日，公司召开第三届董事会第一次会议，会议通过如下决议：
1)审议通过关于选举公司第三届董事会董事长、副董事长的议案；
2)审议通过关于确定公司第三届董事会各专门委员会委员名单的议案；
3)审议通过关于聘任公司总经理的议案；
4)审议通过关于聘任公司副总经理、总经理助理的议案；
5)审议通过关于聘任公司财务负责人的议案；
6)审议通过关于聘任公司董事会秘书的议案；
7)审议通过关于调整公司部分固定资产折旧年限的议案。
独立董事对上述第三至七项决议无异议。
本次会议决议公告刊登在2006年10月18日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
(5)第三届董事会第二次会议
10月30日，公司召开第三届董事会第二次会议，会议通过如下决议：
(1)审议通过关于上海航空股份有限公司2006年第三季度报告的议案；
(2)审议通过关于上海航空股份有限公司购买5架A320系列飞机的议案。
本次会议决议公告刊登在2006年10月31日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
(6)第三届董事会第三次会议
12月4日，公司召开第三届董事会第三次会议，会议通过如下决议：
审议通过《关于上海航空股份有限公司委贷五千万元人民币给上海航空酒店投资管理有限公司的议案》。
本次会议决议公告刊登在2006年12月5日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
(7)第三届董事会第四次会议
12月28日，公司召开第三届董事会第四次会议，会议通过如下决议：
审议通过关于上海航空股份有限公司出售一台飞机备用发动机的议案。
本次会议决议公告刊登在2006年12月29日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会严格按照股东大会的决议和授权，执行股东大会已通过的决议，具体执行情况如下：
(1)关于公司发行短期融资券的执行情况
报告期内，公司完成了短期融资券的发行。该次发行于2006年1月10日实施，发行总额为8亿人民币，期限为12个月，单位面值100元人民币，发行价格为96.87元人民币。
(2)关于公司股权分置改革方案的实施情况
报告期内，公司完成了股权分置改革方案（即：方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有10股流通股将获得公司发起人股东支付的3股股份对价），该方案于2006年2月14日实施。
(3)关于公司2005年度利润分配方案的执行情况
2005年度利润分配方案以2005年末总股本108,150万股为基数，每10股派发现金0.3元（含税）。该利润分配方案已经于2006年5月29日召开的公司2005年年度股东大会审议通过，并于2006年7月7日实施完成。股权登记日：2006年6月30日，除息日：2006年7月3日，现金红利发放日：2006年7月7日。
(4)关于修改《公司章程》的执行情况
报告期内，公司根据2006年1月1日起执行的《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》以及2006年3月中国证券监督管理委员会下发的《关于印发〈上市公司章程指引(2006年修订)〉的通知》(证监[2006]38号)，公司对原公司章程进行了修订。
(5)关于上海航空股份有限公司委贷八千万元给中国联合航空有限公司的议案的执行情况
报告期内，公司委贷给中国联合航空有限公司2000万元，业务严格按照《关于上海航空股份有限公司委贷八千万元给中国联合航空有限公司的议案》的规定来执行。
3、独立董事年度工作报告
报告期内，公司共召开了7次董事会，公司独立董事夏大慰先生、秦志良先生、顾肖荣先生、张桂娟女士参加了2006年召开的全部董事会会议。各位独立董事按时出席董事会会议，了解公司的生产经营和运作情况，履行法律法规所赋予的职权。
根据中国证监会发布的《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》和《上市公司独立董事制度的指导意见》，公司独立董事忠实地履行了职责，谨慎、认真、勤勉地行使公司所赋予独立董事的权利，积极出席了公司2006年度的相关会议，并认真审议各项议案。公司独立董事对公司2006年度经营活动情况进行了认真的了解，深入了解公司的生产经营和业务发展情况、董事会决议执行情况、财务管理以及投资项目的进展等相关事项，独立、客观、审慎地行使表决权，并对重大事项发表独立意见。
报告期内，各位独立董事对公司第二届董事会第十三次会议中《公司委贷八千万人民币给中国联合航空有限公司的议案》及公司2005年度对外担保的情况，公司第二届董事会第十五次会议中董事会换届选举中董事候选人的提名程序和任职资格的合法合规性，公司第三届董事会第一次会议中高级管理人员的提名程序和任职资格的合法合规性和《关于调整公司部分资产折旧年限的议案》作出了客观、公正的判断，并出具了独立董事意见书。
公司独立董事本着认真、严格的态度参加公司董事会并审议各项议案，对董事会科学、客观的决策和公司的良性发展起到了积极的作用，作为独立董事，忠实地履行职务，维护了公司及广大投资者的利益。
（六）利润分配预案
经立信会计师事务所有限公司审计，公司年初未分配利润28,224.85万元，2006年度合并净利润819.11万元，按《公司法》规定提取法定盈余公积金586.62万元；提取职工奖励及福利基金31.97万元；提取储备基金35.16万元；提取企业发展基金17.58万元；并扣除2005年度利润分配方案实施后支付的股利3,244.5万元；2006年度可分配利润为25,128.12万元。
由于公司面临着激烈的行业竞争，资金需求较大，为了广大股东的长远利益以及公司的发展，公司本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，全部结转以后年度分配，未分配利润将用于公司的生产经营和投资项目。
（七）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
根据证监发[2005]120号中国证券监督管理委员会、中国银行业监督管理委员会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》，我们对上海航空股份有限公司2006年度对外担保情况说明如下：
截止2006年12月31日，公司对外担保未出现以下违规情况：①为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情形；②为资产负债率超过70%的被担保对象提供直接或间接债务担保的情形（全资子公司除外）；③对外担保没有反担保的情形；④对外担保总额超过公司2006年12月31日资产负债表所示2006年末净资产的50%的情形。
我们认为公司的对外担保决策程序合法、合理、公允；对外担保没有损害公司及公司股东、特别是中小股东的利益。
九、监事会报告
(一)监事会的工作情况
1、4月27日，公司召开第二届监事会第六次会议，会议通过如下决议：
(1)审议通过《上海航空股份有限公司监事会2005年度工作报告》,并提请公司2005年度股东大会审议；
(2)审议通过《上海航空股份有限公司2005年年度报告》及其摘要；
(3)审议通过《上海航空股份有限公司2005年度财务决算方案》；
(4)审议通过《上海航空股份有限公司公司核销坏帐损失的方案》；
(5)审议通过《上海航空股份有限公司2006年度对子公司提供贷款担保额度的议案》；
(6)审议通过《上海航空股份有限公司委贷八千万元给中国联合航空有限公司的议案》；
(7)审议通过《上海航空股份有限公司修改<公司章程>的议案》；
(8)审议通过《上海航空股份有限公司2006年第一季度报告》。
2、8月9日，公司召开第二届监事会第七次会议，会议通过如下决议：
(1)审议通过《上海航空股份有限公司2006年半年度报告》及其摘要；
(2)审议通过上海航空股份有限公司监事会换届选举的议案。
3、10月13日，公司召开第三届监事会第一次会议，会议通过如下决议：
审议通过选举监事会主席的议案，一致通过选举俞敏亮先生任公司第三届监事会主席。
4、10月30日，公司召开第三届监事会第二次会议，会议通过如下决议：
审议通过《上海航空股份有限公司2006年第三季度报告》。
(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司监事列席了董事会第二届第十三次、第十五次和第三届第一次会议，根据职责对董事会的召开程序、决议事项以及董事会按照股东大会决议要求，履行股东大会的各项决议情况，分别从合法性、程序性方面进行了监督，并未发现有违反法律、法规和《公司章程》的有关规定。
报告期内，公司监事会根据有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，对公司的运作情况进行了监督，认为公司经营决策程序合法，公司依法经营、规范管理、经营业绩客观真实，并建立了较完善的内部控制制度；公司董事、总经理及其他高级管理人员工作勤勉、尽职尽责，在履行公司职务时，未发现有违反法律、法规和《公司章程》或损害公司利益和股东利益的行为。
(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司监事会对公司的财务管理制度和财务状况进行了监督检查，认为公司2006年度财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。立信会计师事务所有限公司对公司2006年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内，公司无募集资金事项。
(五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内，向WELLS FARGO BANK NORTHWEST，NATIONAL ASSOCIATION公司出售1台飞机备用发动机。该项资产出售已获得公司第三届董事会第四次会议通过，未发现有损害公司利益的情况。
(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司无重大关联交易事项。
十、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、出售资产情况
报告期内，公司向WELLS FARGO BANK NORTHWEST，NATIONAL ASSOCIATION公司出售1台飞机备用发动机。该台备用发动机帐面价值为4,960,018.18元人民币；交易金额在国际市场公允价值基础上经合同签订方公平磋商，确定为600万美元（约为4700万元人民币），价款将于报告期内一次以美元现金全额支付完毕，取得41,869,264.75元转让收益。
上述交易由公司董事会第三届第四次董事会审议通过。该次会议决议公告刊登在2006年12月29日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
(三)报告期内公司重大关联交易事项
本年度公司无重大关联交易事项。
(四)托管情况
本年度公司无托管事项。
(五)承包情况
本年度公司无承包事项。
(六)租赁情况
本年度公司无租赁事项。
(七)担保情况
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对 是否履 是否为关
发生日期 担保金额 担保类型 担保期
象名称 行完毕 联方担保
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 101,150,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 101,150,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 101,150,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 5.03
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
(八)委托理财
本年度公司无委托理财事项。
(九)其他重大合同
1、2006年1月，公司签署租赁3架B737-800飞机的飞机租赁协议，计划于2007年2008年引入上述飞机。
2、2006年9月，公司签署租赁一台CFM56-7B发动机的发动机租赁协议，该发动机已于2006年9月完成交付。
3、2006年11月，公司签署购买5架空客A321-200飞机的飞机购买协议。
4、2006年12月，公司签署出售一台PW2037发动机的发动机出售协议。
5、2006年12月，公司签署9架B787飞机发动机的购买/维修协议。
(十)承诺事项履行情况（股改）
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任立信会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
报告期内公司无其它重大事项。
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
(一)审计报告
审计报告
信会师报字（2007）第11186号
上海航空股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海航空股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘云
中国注册会计师：唐国骏
中国 上海 二○○七年四月二十五日
(二)财务报表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:上海航空股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 631,823,040.60 558,713,509.81 310,101,221.81 374,460,152.16
短期投资 253,700.00
应收票据
应收股利 555,756.37 555,756.37
应收利息
应收账款 595,319,411.35 434,523,523.52 280,032,215.59 265,606,783.56
其他应收款 414,983,850.88 358,391,759.43 430,406,350.71 347,726,040.13
预付账款 194,677,577.16 107,460,533.69 32,322,229.65 21,638,489.45
应收补贴款 30,366,163.44 30,328,495.16
存货 517,054,236.21 462,701,668.11 486,173,850.71 456,228,405.26
待摊费用 60,942,580.89 42,781,283.61 52,467,185.77 40,464,593.99
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计 2,445,166,860.53 1,995,710,229.70 1,591,503,054.24 1,506,680,220.92
长期投资：
长期股权投资 163,952,938.28 163,799,053.27 453,179,316.97 380,916,406.83
长期债权投资
长期投资合计 163,952,938.28 163,799,053.27 453,179,316.97 380,916,406.83
其中：合并价差(贷差以
“-”号表示，合并报表 35,375,679.01 39,951,358.04
填列)
其中：股权投资差额(贷
差以“-”号表示，合并
报表填列)
委托贷款 50,000,000.00
固定资产：
固定资产原价 10,882,781,163.46 9,501,914,288.16 10,608,022,168.75 9,346,661,439.43
减：累计折旧 3,661,556,144.40 3,260,998,373.68 3,602,683,877.52 3,215,879,914.25
固定资产净值 7,221,225,019.06 6,240,915,914.48 7,005,338,291.23 6,130,781,525.18
减：固定资产减值准备
固定资产净额 7,221,225,019.06 6,240,915,914.48 7,005,338,291.23 6,130,781,525.18
工程物资 23,081.00 29,070.00
在建工程 1,178,628,063.56 805,027,313.15 1,090,638,328.96 765,792,799.69
固定资产清理
固定资产合计 8,399,876,163.62 7,045,972,297.63 8,095,976,620.19 6,896,574,324.87
无形资产及其他资产：
无形资产 50,370,340.78 52,253,542.57 48,854,174.06 50,152,370.66
长期待摊费用 131,390,516.00 57,697,665.82 121,357,904.33 56,705,205.75
其他长期资产 7,786,000.00 7,900,500.00
无形资产及其他资产合
189,546,856.78 117,851,708.39 170,212,078.39 106,857,576.41
计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 11,198,542,819.21 9,323,333,288.99 10,360,871,069.79 8,891,028,529.03
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 1,913,504,221.62 1,909,329,311.78 1,779,654,221.62 1,860,739,311.78
应付票据 601,016,431.61 44,250,350.06 601,016,431.61 44,250,350.06
应付账款 510,385,774.64 393,855,883.70 277,511,601.48 234,160,783.32
预收账款 171,302,635.00 120,436,338.31 6,785,642.46 1,946,297.58
应付工资 3,503,658.52 17,252,019.90 13,747,090.00
应付福利费 3,488,978.73 3,081,106.28
应付股利 735,756.37
应交税金 33,208,888.33 15,667,952.83 19,831,133.18 7,189,646.16
其他应交款 90,337,871.46 85,653,313.68 80,509,534.84 84,574,503.39
其他应付款 216,984,553.01 198,051,121.72 128,642,987.44 163,991,544.18
预提费用 435,495,020.51 306,947,537.75 326,975,987.55 299,249,550.49
国内票证结算 172,082,093.11 143,550,701.36 174,846,178.20 145,380,487.79
国际票证结算 60,742,804.89 126,146,887.42 60,673,378.44 126,146,887.42
预计负债
一年内到期的长期负债 472,356,064.94 278,850,017.17 472,356,064.94 278,850,017.17
应付短期债券 800,000,000.00 800,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 5,484,408,996.37 3,643,808,298.33 4,728,803,161.76 3,260,226,469.34
长期负债：
长期借款 2,903,636,552.49 2,645,303,444.77 2,903,636,552.49 2,645,303,444.77
应付债券
长期应付款 716,857,578.60 955,008,871.19 716,857,578.60 955,008,871.19
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 3,620,494,131.09 3,600,312,315.96 3,620,494,131.09 3,600,312,315.96
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 9,104,903,127.46 7,244,120,614.29 8,349,297,292.85 6,860,538,785.30
少数股东权益(合并报表
84,468,640.54 47,351,348.81
填列)
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 1,081,500,000.00 1,081,500,000.00 1,081,500,000.00 1,081,500,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净
1,081,500,000.00 1,081,500,000.00 1,081,500,000.00 1,081,500,000.00
额
资本公积 492,090,636.00 490,207,316.22 492,090,636.00 490,207,316.22
盈余公积 184,299,190.54 177,905,545.03 142,398,654.94 141,234,083.60
其中：法定公益金 82,284,069.75 70,617,041.80
减：未确认投资损失(合
并报表填列)
未分配利润 251,281,224.67 282,248,464.64 295,584,486.00 317,548,343.91
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并
报表填列)
股东权益合计 2,009,171,051.21 2,031,861,325.89 2,011,573,776.94 2,030,489,743.73
负债和股东权益总计 11,198,542,819.21 9,323,333,288.99 10,360,871,069.79 8,891,028,529.03
公司法定代表人:周赤 主管会计工作负责人:邵晓云 会计机构负责人:徐放
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:上海航空股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 9,934,039,023.16 7,979,425,758.13 6,986,389,837.99 5,995,466,850.67
减：主营业务成本 8,490,654,640.28 6,685,963,088.29 5,767,828,702.40 4,880,779,444.33
主营业务税金及附加 247,743,807.92 182,085,709.67 208,867,548.24 169,568,874.43
二、主营业务利润（亏
1,195,640,574.96 1,111,376,960.17 1,009,693,587.35 945,118,531.91
损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏
46,091,623.76 25,206,560.67 9,313,074.40 7,494,142.64
损以“-”号填列）
减:营业费用 771,184,308.25 701,092,140.79 636,995,024.67 599,827,010.20
管理费用 370,557,491.01 232,917,084.94 260,779,296.85 180,617,771.57
财务费用 140,211,037.76 136,798,496.81 122,447,990.66 123,616,929.94
三、营业利润（亏损以
-40,220,638.30 65,775,798.30 -1,215,650.43 48,550,962.84
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
10,977,582.72 474,565.28 -21,789,586.62 6,234,331.08
“-”号填列）
补贴收入 4,101,955.00 3,287,398.00
营业外收入 42,424,768.19 1,513,475.25 42,202,672.17 466,491.70
减：营业外支出 1,151,208.17 2,567,163.25 894,868.02 985,252.00
四、利润总额（亏损总
16,132,459.44 68,484,073.58 18,302,567.10 54,266,533.62
额以“-”号填列）
减：所得税 23,753,618.31 20,269,463.37 6,656,853.67 6,064,972.82
减：少数股东损益(合并 -15,812,244.74 2,175,922.31
报表填列)
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
8,191,085.87 46,038,687.9 11,645,713.43 48,201,560.80
号填列）
加：年初未分配利润 282,248,464.64 319,950,572.83 317,548,343.91 343,877,095.27
其他转入
六、可供分配的利润 290,439,550.51 365,989,260.73 329,194,057.34 392,078,656.07
减：提取法定盈余公积 5,866,172.97 8,060,607.97 1,164,571.34 4,820,156.08
提取法定公益金 8,456,637.38 4,820,156.08
提取职工奖励及福利
319,680.33 275,964.72
基金(合并报表填列)
提取储备基金 351,648.36 303,561.20
提取企业发展基金 175,824.18 151,780.60
利润归还投资
七、可供股东分配的利 283,726,224.67 348,740,708.86 328,029,486.00 382,438,343.91
润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 1,602,244.22
应付普通股股利 32,445,000.00 64,890,000.00 32,445,000.00 64,890,000.00
转作股本的普通股股
利
八、未分配利润(未弥补
251,281,224.67 282,248,464.64 295,584,486.00 317,548,343.91
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:周赤 主管会计工作负责人:邵晓云 会计机构负责人:徐放
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:上海航空股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 10,268,286,915.12 6,960,837,159.25
收到的税费返还 104,575,599.37
收到的其他与经营活动有关的现金 48,387,554.19 4,368,532.94
经营活动现金流入小计 10,421,250,068.68 6,965,205,692.19
购买商品、接受劳务支付的现金 7,579,925,032.52 4,317,360,657.27
支付给职工以及为职工支付的现金 812,844,991.72 656,454,271.96
支付的各项税费 480,774,798.21 404,772,668.15
支付的其他与经营活动有关的现金 528,226,542.85 599,408,590.43
经营活动现金流出小计 9,401,771,365.30 5,977,996,187.81
经营活动产生的现金流量净额 1,019,478,703.38 987,209,504.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 478,180.27 53,200.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 12,644,928.16 23,430,008.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资
47,514,369.55 47,128,103.93
产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 60,637,477.98 70,611,312.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资
1,866,215,280.89 1,690,134,858.96
产所支付的现金
投资所支付的现金 31,642,912.58 190,979,841.25
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,897,858,193.47 1,881,114,700.21
投资活动产生的现金流量净额 -1,837,220,715.49 -1,810,503,387.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 57,993,376.26
其中：子公司吸收少数股东权益性投资
收到的现金
借款所收到的现金 5,803,436,670.29 5,617,846,670.29
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 5,861,430,046.55 5,617,846,670.29
偿还债务所支付的现金 4,665,943,686.28 4,565,613,686.28
分配股利、利润或偿付利息所支付的现
303,280,452.57 293,051,251.99
金
其中：支付少数股东的股利 6,149,661.07
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东
的现金
筹资活动现金流出小计 4,969,224,138.85 4,858,664,938.27
筹资活动产生的现金流量净额 892,205,907.70 759,181,732.02
四、汇率变动对现金的影响 -1,354,364.80 -246,779.36
五、现金及现金等价物净增加额 73,109,530.79 -64,358,930.35
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 8,191,085.87 11,645,713.43
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -15,812,244.74
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 7,214,307.69 3,803,921.43
固定资产折旧 459,859,499.40 431,195,310.51
无形资产摊销 2,995,477.79 1,298,196.60
长期待摊费用摊销 36,755,922.58 24,408,225.85
待摊费用减少（减：增加） -18,161,297.28 -12,002,591.78
预提费用增加（减：减少） 124,464,878.01 27,726,437.06
处理固定资产、无形资产和其他长期资
-41,313,158.57 -41,323,243.61
产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 9,383.66
财务费用 150,132,699.09 144,364,841.08
投资损失（减：收益） -10,977,582.72 21,789,586.62
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -57,437,176.70 -32,602,572.04
经营性应收项目的减少(减：增加) -308,609,764.89 -79,147,453.83
经营性应付项目的增加(减：减少) 682,166,674.19 486,053,133.06
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 1,019,478,703.38 987,209,504.38
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 631,823,040.60 310,101,221.81
减：现金的期初余额 558,713,509.81 374,460,152.16
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 73,109,530.79 -64,358,930.35
公司法定代表人:周赤 主管会计工作负责人:邵晓云 会计机构负责人:徐放
合并资产减值准备明细表
2006年1-12月
编制单位:上海航空股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 因资产价 期末余额
其他原因
值回升转 合计
转出数
回数
一、坏账准备合计 9,795,627.90 4,354,445.12 387,371.26 387,371.26 13,762,701.76
其中：应收账款 4,142,678.69 3,842,697.42 387,371.26 387,371.26 7,598,004.85
其他应收款 5,652,949.21 511,747.70 6,164,696.91
二、短期投资跌价准
215,380.62 215,380.62 215,380.62
备合计
其中：股票投资 215,380.62 215,380.62 215,380.62
债券投资
三、存货跌价准备合
16,359,233.70 3,121,800.32 37,191.72 37,191.72 19,443,842.30
计
其中：库存商品 42,287.52 37,191.72 37,191.72 5,095.80
原材料 16,316,946.18 3,121,800.32 19,438,746.50
四、长期投资减值准
155,890.06 155,890.06
备合计
其中：长期股权投资 155,890.06 155,890.06
长期债权投资
五、固定资产减值准
备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准
备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准
备合计
八、委托贷款减值准
备合计
九、总计 26,526,132.28 7,476,245.44 639,943.60 639,943.60 33,362,434.12
公司法定代表人:周赤 主管会计工作负责人:邵晓云 会计机构负责人:徐放
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 59.51% 59.20% 1.106 1.106
营业利润 -2.00% -1.99% -0.037 -0.037
净利润 0.41% 0.41% 0.008 0.008
扣除非经常性损益后的净利润 -1.42% -1.42% -0.026 -0.026
（三）新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
关于上海航空股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
信会师报字（2007）第11187号
上海航空股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的上海航空股份有限公司（以下简称“公司”）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发
[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。
立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘云
中国注册会计师：唐国骏
中国 上海 二○○七年四月二十五日
股东权益调节表
单位:元币种:人民币
项 注
项目名称 金额
目 释
1 2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 2,009,171,051.21
1 长期股权投资差额
2 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 －175,679.01
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 84,251.24
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备 －35,200,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出
8 3 413,960.00
售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的权益
11 衍生金融工具
12 4 所得税 10,681,951.87
13 5 其他 84,554,144.67
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 2,069,529,679.98
其中：归属于母公司所有者权益 1,984,975,535.31
少数股东权益 84,554,144.67
公司法定代表人:周赤 主管会计工作负责人:邵晓云 会计机构负责人:徐放
编制目的
公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
编制基础
差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和“通知”的有关规定，结合公司自身的特点和具体情况，以2006年度（合并）财务报表为基础，并依据重要性原则编制。
对于《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制：
（一）子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响公司按照股权比例享有的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
（二）编制合并财务报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。
主要项目附注
（一）2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业会计准则》和《企业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日（合并）资产负债表。该报表业经立信会计师事务所有限公司审计，并于2007年4月25日出具了标准无保留意见的审计报告（信会师报字（2007）第11186号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
（二）同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
截止2006年12月31日，公司账面同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额为175,679.01元，根据新会计准则的规定应减少2007年1月1日母公司的留存收益。
（三）其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
截止2006年12月31日，公司账面其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额为84,251.24元，根据新会计准则的规定应增加2007年1月1日母公司的留存收益。
（四）根据新准则计提的商誉减值准备
非同一控制下企业合并的商誉，根据新准则计提商誉减值准备，故减少了2007年1月1日母公司留存收益35,200,000.00元。
（五）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
截止2006年12月31日，公司可流通股股票的公允价值为480,060.00元，其账面成本为66,100.00元，两者差额为413,960.00元，故增加2007年1月1日母公司的股东权益。
（六）所得税
公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了各项减值准备、摊销股权投资差额等。根据新会计准则应将各项资产减值准备等形成资产账面价值与资产计税基础的差异计算递延所得税资产，因此增加了2007年1月1日留存收益为10,767,456.00元，其中归属于母公司的股东权益增加为10,681,951.87元，归属于少数股东的权益增加为85,504.13元。
（七）少数股东权益
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为84,468,640.54元，根据新会计准则规定应计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益。由于子公司计提坏帐准备等产生的递延所得税资产增加了2007年1月1日留存收益，其中归属于少数股东权益增加为85,504.13元，综上所述新会计准则下少数股东权益为84,554,144.67元。
（四）财务会计报表
1、公司简介：
（1）公司的历史沿革
上海航空股份有限公司（以下简称“公司”）于2000年10月25日经上海市人民政府以沪府体改审（2000）030号文批准同意整体改制为股份有限公司，发起人为上海联和投资有限公司、中银集团投资有限公司、锦江国际（集团）有限公司、上海对外经济贸易实业有限公司、上海轻工业对外经济技术合作有限公司和上海汉森进出口有限公司。2002年9月6日，经中国证券监督管理委员会以证监发行字（2002）99号“关于核准上海航空股份有限公司公开发行股票的通知”，核准公司向社会公开发行人民币普通股股票20,000万股。现公司法定代表人为周赤。
现公司股本为人民币108,150万元，折合108,150万股（每股面值人民币1元），其中已流通股份30,000万股全部为境内上市人民币普通股（A股）。业经上海上会会计师事务所有限公司验证并出具上会师报字（2004）第1055号验资报告。公司所发行的A股于2002年10月11日在上海证券交易所上市交易。
公司于2006年1月6日召开“股权分置改革相关股东会议”，会议以现场投票与网络投票相结合的表决方式审议通过公司股权分置改革方案。由此公司于2006年2月14日实施了股权分置改革方案（即：方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有10股流通股将获得公司发起人股东支付的3股股份对价），同时公司发起人股东上海联和投资有限公司、中银集团投资有限公司及锦江国际（集团）有限公司承诺：其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期期满后，上述三家发起人股东通过证券交易所挂牌交易出售股份总数的比例在十二个月内不超过5%，在二十四个月内不超过10%。
（2）公司所属行业性质和业务范围
公司所处行业：航空运输业。
公司的经营范围：国内航空客货运输业务；航空公司间的代理业务；经批准的自上海始发至邻近国家或地区的航空客货运输业务；国内及周边国家和地区的公务飞行业务和经批准的公务机执管业务。行业相关材料、设备及技术的进口业务；民用航空器及设备、车辆的维修；国内、国际和地区地面、水上客、货运输代理，民用航空人员培训；旅游服务；宾馆业务；广告业务；航空食品，旅游品的开发、销售和代理。
（3）主要产品或提供的劳务
国内、国际和地区航空客、货、邮运输及代理等。
2、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（1）会计制度
公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定和《民航企业会计核算办法》。
（2）会计年度
公司会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
（3）记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
（4）记账基础和计价原则
公司的会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
（5）外币业务核算方法
公司发生外币业务时，按发生当月月初的中国人民银行公布的人民币市场汇价（中间价）作为折算汇率，折合成人民币记帐，月末外币帐户余额按月末市场汇价（中间价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（7）现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时，将持有的期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。
（8）短期投资核算方法
1）取得的计价方法
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2）短期投资跌价准备的计提
中期末及年末，按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。具体计提方法为：按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备，并计入当期损益。
3）短期投资收益的确认
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。
（9）坏账核算方法
1）坏账的确认标准
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。
2）坏账损失的核算方法
采用备抵法核算，即按帐龄分析方法并结合个别认定法估算坏帐损失。
3）坏账准备的计提方法和计提比例
公司坏帐准备的计提范围系除飞机定金以外的应收帐款和其他应收款。坏帐准备的计提方法为：对个别情况，如：债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足等全额计提坏账准备，或按可预计的损失金额计提坏帐准备，但对应收款项有债务重组计划、与关联方应收款项，则不全额计提坏帐准备；除上述个别情况外，其他的应收款项则按帐龄分析法计提坏帐准备。具体计提比例如下：
应收款项账龄 提取比例
1年以内（含1年） 0.30%
1年~2年 5%
2年~3年 10%
3年~4年 15%
4年以上 20%
（10）存货核算方法
1）存货分类为
存货分类为：高价周转件、航材消耗件、旅客餐食及供应品、普通器材、低值易耗品、库存商品。
高价周转件：指可反复修理使用、价值较高、具有单独序号的航空器材。
航材消耗件：指领用后一次性消耗、通常不能反复修理使用或可反复修理但价值较低的航空器材。
2）取得的计价方法
各种存货按取得时的实际成本记帐。
3）发出的计价方法
高价周转件：公司根据财政部财建函（2000）46号文《关于调整上海航空公司部分资产折旧年限摊销年限的函》的通知及财政部财会（2003）18号“财政部关于印发《民航企业会计核算办法》的通知”，并结合公司特点制定的高价周转件的核算方法为：从购入次月起按6年平均摊销。
航材消耗件：发出时按移动加权平均法计价。
其他存货：发出时按移动加权平均法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
4）低值易耗品摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法。
5）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
6）存货跌价准备的计提方法
航材消耗件按相应机型的平均使用时间以及以往处理航材消耗件的平均折价率等因素计提跌价准备。其他存货则按成本与可变现净值孰低法计提跌价准备。
航材消耗件是航空公司特有的一种存货，它具有：供飞机使用而购入的，用于飞机的日常运作之中；不同的飞机机型使用不同的航材消耗件，所以通常按照飞机机型划分航材消耗件的大类；品种很多，且购买数量较大等特点。根据上述特点及公司的具体情况制定了航材消耗件计提跌价准备的方法。
（11）长期投资核算方法
1）取得的计价方法
长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2）长期股权投资的核算方法
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算。对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。财会[2004]3号文生效以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额贷差按财会[2004]3号文处理。
3）长期债权投资的核算方法
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息。
4）长期投资减值准备的计提
中期末及年末，公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资项目的可收回金额低于账面价值，并且这种价值的降低在可预见的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额逐项提取长期投资减值准备。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会[2004]3号文处理。
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
（12）固定资产计价和折旧方法
1）固定资产标准
公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产，作为固定资产。
2）固定资产的分类
飞机、发动机、房屋建筑物、停机坪、车辆、设备、临时设施、固定资产装修及经营租入固定资产改良支出等。
3）固定资产的取得计价
固定资产按取得时的实际成本或确定的价值入帐。其中：融资租入固定资产根据《企业会计准则—租赁》的规定，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入帐价值，并将两者的差额记录为未确认的融资费用，在租赁期内各个期间进行分摊。公司2006年度新增飞机系购入和经营性租赁方式取得，故无未确认的融资费用。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
4）固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率，明细如下：
固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
飞机 20年 3－5% 4.75－4.85%
发动机 20年 3% 4.85%
房屋建筑物 40－45年 3－5% 2.11－2.43%
停机坪 40年 3－5% 2.375－2.425%
47
2006年年度报告
车辆 6－10年 3－5% 9.50－16.17%
设备 5－18年 3－5% 5.28－19.40%
临时设施 10年 3－5% 9.50－9.70%
装修及租入资产改良支出 3－6年 － 16.67－33.33%
对于房屋及建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限高于房屋及建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋及建筑物的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。
5）固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（13）在建工程核算方法
1）取得的计价方法
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。
2）在建工程减值准备的计提
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（14）无形资产核算方法
1）取得的计价方法
按取得时的实际成本入账。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2）摊销方法
采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3）无形资产减值准备的计提
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（15）长期待摊费用摊销方法
1、2002年度前发生的办公室装修费从投入使用当月起按5年平均摊销；
2、土地租赁费按租赁合同期限平均摊销；
3、2002年度前发生的租入资产改良支出按租赁合同期限平均摊销；
4、公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益；
5、行员养成训练费按5年平均摊销。
（16）借款费用的会计处理方法
1）借款费用资本化的确认原则
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。
2）借款费用资本化期间
按季度或半年度计算借款费用资本化金额。
3）专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
每一会计期间利息资本化的金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数 借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（17）预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
（18）收入确认原则
1）销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2）提供劳务
（1）航空业
公司的客、货、邮运输收入在提供运输服务后确认为运输收入的实现。
公司出售的机票在尚未承运时计入流动负债，通过“国内票证结算”或“国际票证结算”进行核算，由公司承运非本公司出售和由公司出售而非本公司承运的票款，通过中国航空结算中心结算，公司凭乘机联记入运输收入。
代理手续费收入在其他航空公司向公司开帐时确认，即公司营业部代理出售其他航空公司机票，当其他航空公司实际承运后在收到机票承运联时，通过民航国内清算网向公司收取机票款，公司在确认后将手续费从机票款中扣除并确认收入。
（2）其他行业
在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。
3）让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
（19）所得税的会计处理方法
公司的企业所得税采用应付税款法核算。
（20）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响
根据公司第三届董事会第一次会议的决议，对部分固定资产的折旧年限从2006年1月1日起进行变更，因该项会计估计的变更而增加2006年度合并利润总额为人民币7,201.06万元，具体明细如下：
单位：万元
固定资产类别 原预计使用年限 变更后预计使用年限 对2006年度合并利润总额的影响
飞机 18年 20年 6,259.56
发动机 18年 20年 414.47
房屋建筑物 30－35年 40－45年 364.81
停机坪 30年 40年 80.76
临时设施 8年 10年 81.46
合计 － － 7,201.06
（21）合并会计报表的编制方法
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
3、税项
（1）公司主要税种、费种及税率、费率
税种 税率 计税基数
所得税 15％－33％ 应纳税所得额
增值税 17％ 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额
营业税 3％－5％ 各项运输收入及其他业务收入
城建税 7％ 应纳营业税额、增值税额
教育费附加 3％ 应纳营业税额、增值税额
河道工程维检费 1％ 应纳营业税额、增值税额
民航基础设施建设基金 国内及国际航线类别、飞机最大起飞全重
（2）税负减免
根据国税发（1992）114号文，对在浦东新区新办的内联企业，不论经济性质和隶属关系，一律选按15％的比例税率就地缴纳所得税。
4、控股子公司及合营企业
（1）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围（金额单位：人民币万元）
被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 合并范围内 是否 备注
控股比例 合并
上海航空国际旅游（集团）有限公司 国内国际旅游 5,009 旅游、票务、运输 5,009 100% 是
海运、空运、国际货运
大航国际货运有限公司 国际运输代理 2,628.11 1,445.46 55% 是
代理
自营代理除国家限制
上海航空进出口有限公司 自营代理进出口 1,680 和禁止的各类商品和 1,680 100% 是
技术的进出口业务
日用百货、劳务 汽车配件、建筑材料、
上海上航实业公司 728 728 100% 是
服务 针织品
广告设计制作代
上海航空传播有限公司 490 广告设计制作、代理 490 100% 是
理
货物运输、航空地面服
上海柯莱货运有限公司 货物运输及代理 1,000 550 55% 是
务、一类货物代理
上海航空假期旅行社有限公司 旅游 1,222 旅游、票务 1,222 100% 是
为公民提供出入境信
上海航空因私出入境服务有限公司 出入境服务 138 138 100% 是
息、法律咨询等
劳务服务、物业管理及
上海航空劳务服务有限公司 劳务服务 10 10 100% 是
绿化设施维护等
1,500 食品销售，工艺品，五
上海航空食品有限公司 食品销售 1,050 70% 是
金剪刀等
承办海运、陆运、空运
上海航空国际货物运输服务有限公司 货物运输 1,000 进出口货物的国际运 1,000 100% 是
输等
219 为公民提供境外定居、
上海航空境外就业服务有限公司 中介服务 219 100% 是
探亲等中介服务
航空器清洁、机场地面
上海航空地面服务有限公司 机场地面服务 50 50 100% 是
服务等
软件开发、检测 航空机载设备技术的
上海沪特航空技术有限公司 3,000 1,500 50% 是
维修服务 软件开发、检测维修等
中国联合航空有限公司 航空运输 10,000 国内、国际航空运输 8,000 80% 是
酒店投资管理、企业管
上海上航假日酒店投资管理有限公司 酒店投资管理 5,300 5,300 100% 是
理、投资咨询等。
上海飞鹤航空旅游服务有限公司 票务代理 250 航空票务代理等 250 100% 是
杭州柯莱货运有限公司 货物运输及代理 50 货物运输、航空地面服 27.5 55% 是
务.
投资咨询、商务 投资咨询、商务咨询、
上海上航假日市南酒店管理有限公司 100 99 99% 是
咨询 旅游咨询等
上海航空国际商务会展有限公司 会展服务 500 会展服务，商务咨询 500 100% 是 新增
等。
上海航空旅游汽车服务有限公司 包车客运 2,235 省际包车客运，旅游信 2,235 100% 是 新增
息咨询等
北京南苑机场管理服务有限公司 机场管理服务 500 票务服务，机场管理服 350 70% 是 新增
务等
上海上航假日航站酒店管理有限公司 投资咨询、商务 100 投资咨询、商务咨询、 100 100% 是 新增
咨询 旅游咨询等
上海国际货运航空有限公司 航空货物运输 12,405 国际航空货物运输 6,822.75 55% 是 新增
上海上航假日票务服务有限公司 票务代理 100 票务代理，旅游咨询等 50 50% 否
（2）未纳入合并会计报表范围的子公司
上海上航假日票务服务有限公司：该合营公司2006年末资产总额、主营业务收入及当期净利润按照资产标准、销售收入标准和利润标准计算得出的比率小于10％，根据财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定不纳入合并范围。
（3）本年度合并报表范围的变更情况
本年度新增合并单位5家，均系2006年度新成立的子公司。
（4）按照比例合并方法进行合并的公司
因公司在2004年度对上海沪特航空技术有限公司进行增资，投入资本为人民币1,500万元，占该公司注册资本的50%，另有一家公司持有另外50%的股权，双方股东共同控制该公司，所以从2004年度将该公司纳入合并范围，并按照比例合并方法进行合并。
5、合并会计报表主要项目注释(如无特别注明，以下货币单位为人民币元)
（1）货币资金
项目 年末数 年初数
原币 汇率 折合本位币 原币 汇率 折合本位币
现金
人民币 4,028,602.71 4,108,737.08
日元 10,927,978.00 0.06563 717,203.20 12,776,818.00 0.068716 877,971.83
欧元 176,799.99 10.2665 1,815,117.10 188,832.96 9.5797 1,808,963.11
美元 137,028.55 7.8087 1,070,014.84 263,167.28 8.0702 2,123,812.58
小计 7,630,937.85 8,919,484.60
银行存款
人民币 473,574,126.28 393,081,213.86
日元 48,880,080.00 0.06563 3,207,999.65 39,482,113.00 0.068716 2,713,052.88
美元 4,082,410.35 7.8087 31,878,317.70 1,647,167.03 8.0702 13,292,967.37
小计 508,660,443.63 409,087,234.11
其他货币资金
人民币 113,416,124.96 140,140,835.68
日元 9,954,229.00 0.06563 653,296.05 8,236,152.00 0.068716 565,955.42
美元 187,257.56 7.8087 1,462,238.11 - - -
小计 115,531,659.12 140,706,791.10
合计 631,823,040.60 558,713,509.81
（2）应收补贴款2006年12月31日余额为人民币30,366,163.44元，均系应收的出口退税。
（3）应收账款
年末数 年初数
占应收帐款 坏帐准备 占应收帐款 坏帐准备
帐龄 账面余额 总额比例 计提比例 坏帐准备 帐龄 余额 总额比例 计提比例 坏帐准备
1年以内 591,030,743.04 98.02% 0.75% 4,438,413.15 1年以内 428,484,105.28 97.68% 0.32% 1,379,258.34
1－2年 3,166,141.84 0.53% 5.00% 158,307.16 1－2年 7,454,145.37 1.70% 21.61% 1,610,479.00
2－3年 6,126,569.06 1.02% 39.87% 2,442,603.21 2－3年 772,402.06 0.18% 10.67% 82,415.14
3年以上 2,593,962.26 0.43% 21.54% 558,681.33 3年以上 1,955,549.50 0.44% 54.74% 1,070,526.21
合计 602,917,416.20 100.00% 7,598,004.85 合计 438,666,202.21 100.00% 4,142,678.69
1）本项目年末数中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款；
2）因公司机票结算基本都通过民航系统的国内、国际清算网进行结算，坏帐的可能性较小，且历年回收情况良好，故应收账款坏帐准备计提总的比例低于5%；
3）因下列单位经营不善且资金状况不佳或长期催讨但未能收回，因此可收回性存在较大疑问，故对其计提特别坏帐准备，明细如下：
2006-12-31
债务人名称 年末余额 帐龄 计提比例 坏帐准备
北京天宇航空服务有限公司 1,355,310.00 1年以内 30% 406,593.00
吉林市莲花山旅行社 4,694,990.00 1年以内 50% 2,347,495.00
台湾华夏旅行社股份有限公司 4,699,886.94 2-3年 50% 2,349,943.47
山东国际航空服务有限公司 102,551.46 3年以上 90% 92,296.31
合计 10,852,738.40 5,196,327.78
4）经公司第二届董事会第十三次会议及合并范围内控股子公司董事会决议，本年度核销应收账款明细如下：
债务人名称 年末余额 帐龄 核销金额
柬埔寨皇家航空公司 214,081.92 3年以上 214,081.92
烟台航空经营总公司 72,821.34 3年以上 72,821.34
蒋建达等自然人 100,468.00 3年以上 100,468.00
合计 387,371.26 387,371.26
5）本项目年末数中欠款前五名的金额合计为226,045,039.68元，占应收账款总额的比例为37.49%。
（4）其他应收款
年末数 年初数
占其他应收帐 坏帐准备 占其他应收帐 坏帐准备
帐龄 余额 款总额比例 计提比例 坏帐准备 帐龄 余额 款总额比例 计提比例 坏帐准备
1年以内 162,032,543.87 38.48% 0.25% 411,502.18 1年以内 138,716,635.46 38.10% 0.17% 239,383.76
1－2年 65,117,321.36 15.46% 0.81% 524,373.38 1－2年 34,938,221.97 9.60% 0.93% 324,687.43
2－3年 29,997,943.17 7.12% 0.87% 261,283.23 2－3年 21,405,419.73 5.88% 0.39% 82,871.53
3年以上 164,000,739.39 38.94% 3.03% 4,967,538.12 3年以上 168,984,431.48 46.42% 2.96% 5,006,006.49
合计 421,148,547.79 100.00% 6,164,696.91 合计 364,044,708.64 100.00% 5,652,949.21
1）本项目年末数中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款；
2）因下列单位经营不善且资金状况不佳或长期催讨但未能收回，因此可收回性存在较大疑问，故对其计提特别坏帐准备，明细如下：
2006-12-31
债务人名称 年末余额 帐龄 计提比例 坏帐准备
上海展锋房地产有限公司 415,243.95 3年以上 100% 415,243.95
上海交通技术公司 4,305,894.36 3年以上 90% 3,875,304.92
合计 4,721,138.31 4,290,548.87
3）其他应收款基本为支付给各大租赁公司的经营性租赁飞机的定金，根据历年的实际情况该部分款项一般无坏帐的可能，故对该部分款项未计提坏帐准备，因此其他应收款坏帐准备计提总的比例低于5%；
4）本项目年末数中欠款前五名的金额合计为273,321,690.84元，占其他应收款总额的比例为64.90%。
（5）预付账款
年末数 年初数
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 185,824,167.50 95.45% 101,484,396.48 94.44%
1-2年 6,390,743.49 3.28% 3,165,884.45 2.95%
2-3年 2,308,056.90 1.19% 2,384,947.39 2.22%
3年以上 154,609.27 0.08% 425,305.37 0.39%
合计 194,677,577.16 100.00% 107,460,533.69 100.00%
注：1）本项目年末数中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款；
2）帐龄超过1年以上的预付款，主要系公司向供应商支付飞机航材款项后，供应商将根据公司适时需要提供相应的航材。
（6）存货及存货跌价准备
类别 存货 跌价准备 年末数
年末数 年初数 年初数 本年增加 本年减少
因资产价值 其他原因
合计
回升转回数 转出数
库存商品 4,684,461.27 3,094,621.14 42,287.52 - - 37,191.72 37,191.72 5,095.80
物料用品 4,305,853.59 1,639,691.78 - - - - - -
低值易耗品 1,111,617.41 738,861.94 - - - - - -
航材消耗件 228,904,847.37 185,155,867.83 16,316,946.18 3,121,800.32 - - - 19,438,746.50
高价周转件 290,364,646.02 283,069,769.17 - - - - - -
普通器材 4,438,230.53 2,757,665.35 - - - - - -
旅客餐食及供
应品 2,688,422.32 2,604,424.60 - - - - - -
合计 536,498,078.51 479,060,901.81 16,359,233.70 3,121,800.32 - 37,191.72 37,191.72 19,443,842.30
注：上述存货年末余额中无作为债务担保的存货。
（7）待摊费用
类别 年末数 年初数 年末余额结存原因
飞机租金 50,482,611.36 40,464,593.99 受益期为2007年1-3月
其他 10,459,969.53 2,316,689.62 已支付，在剩余受益期内摊销
合计 60,942,580.89 42,781,283.61
（8）长期投资
1）明细项目
金额 减值准备
本年减少
项目 合
年初数 本年增加 本年减少 年末数 年初数 本年增加 因资产价
其他原因 年末数
值回升转 计
转出数
回数
一、长期股权投资（权 87,429,904.27 7,509,741.09 7,355,856.08 87,583,789.28 - - - - - -
益法）
其中：对子公司投资 39,951,358.04 - 4,575,679.03 35,375,679.01 - - - - - -
对联营企业投资 47,478,546.23 7,009,427.99 2,780,177.05 51,707,797.17 - - - - - -
对合营企业投资 - 500,313.10 500,313.10 - - - - - -
二、长期股权投资（成 76,525,039.06 - - 76,525,039.06 155,890.06 - - - - 155,890.06
本法）
其中：股票投资 2,090,849.00 - - 2,090,849.00 - - - - - -
其他长期股权投资 74,434,190.06 - - 74,434,190.06 155,890.06 - - - - 155,890.06
合计 163,954,943.33 7,509,741.09 7,355,856.08 164,108,828.34 155,890.06 - - - - 155,890.06
2）长期股权投资（权益法）
①长期股权投资（权益法）
与母公 投资比 本年追加投 损益调整 投资准备 年末数
被投资企业名称 年初投资额
司关系 例 资额 年末数 年末数 年末数 年末数 年末数
新上海国际大厦 联营 20% 39,265,400.00 - 3,518,221.64 2,300,000.00 4,029,110.14 308.60 36,281.21 43,330,791.35
有限公司 公司
上海航空中免免 联营 49% 735,000.00 - 974,798.01 - 1,027,028.69 - - 1,762,028.69
税品有限公司 公司
深圳柯莱货运有 联营 35% 350,000.00 175,000.00 373,736.19 252,875.00 445,268.14 - - 970,268.14
限公司 公司
昆明柯莱货运有 联营 41% 246,000.00 - 166,229.86 160,763.46 200,688.57 - - 446,688.57
限公司 公司
广州柯莱货运有 联营 45% 1,493,006.10 - 433,520.70 - 839,003.97 - - 2,332,010.07
限公司 公司
上海赛胜科技有 联营 29.63% 873,880.14 969,456.67 364,152.87 - 1,106,924.78 - - 2,950,261.59
限公司 公司
上海上航假日票 合营
50% - 500,000.00 313.10 - 313.10 - - 500,313.10
务服务有限公司 公司
合计 42,963,286.24 1,644,456.67 5,830,972.37 2,713,638.46 7,648,337.39 308.60 36,281.21 52,292,361.51
②股权投资差额
被投资企业名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额
上海航空国际旅游有限公司 1,284,562.55 溢价投资 10年 128,456.26 128,456.25
上海航空进出口有限公司 472,227.65 溢价投资 10年 47,222.77 47,222.76
中国联合航空有限公司 44,000,000.00 溢价投资 10年 4,400,000.00 35,200,000.00
上海赛胜科技有限公司 -140,418.73 折价投资 10年 -34,003.45 -84,251.24
合计 45,616,371.47 4,541,675.58 35,291,427.77
3）长期股权投资（成本法）
①股票投资
被投资企业 占被投资企业注册资
股份类别 股票数量 初始投资成本
名称 本的比例
氯碱化工 限售流通股 84,700 ﹤5% 310,000.00
三爱富 限售流通股 274,574 ﹤5% 170,000.00
锦江投资 限售流通股 225,561 ﹤5% 572,000.00
S爱建 社会法人股 208,339 ﹤5% 700,000.00
东方明珠 流通股 42,000 ﹤5% 66,100.00
白猫股份 限售流通股 29,040 ﹤5% 113,200.00
申达股份 限售流通股 41,394 ﹤5% 76,879.00
百联股份 限售流通股 12,891 ﹤5% 26,670.00
申能股份 限售流通股 20,000 ﹤5% 56,000.00
合计 2,090,849.00
②其他长期股权投资
占被投资企业注册
被投资企业名称 投资金额
资本的比例
软中信息技术有限公司 300,000.00 12%
上海国际信托投资公司 26,668,300.00 ﹤5%
民航信息网络股份公司 8,810,000.00 ﹤5%
四川航空股份有限公司 35,000,000.00 10%
航联保险经纪有限公司 3,500,000.00 7%
上海新兴生物电子公司 155,890.06
合计 74,434,190.06
减值准备
被投资企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
上海新兴生物电子公司 155,890.06 - - 155,890.06
注：1）公司上述投资变现不存在重大限制。
2）上海新兴生物电子公司因经营不善已歇业，故对其全额计提减值准备。
（9）固定资产原价及累计折旧
1）固定资产原价
资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数
飞机 7,853,409,784.38 1,219,477,523.31 - 9,072,887,307.69
发动机 338,651,500.99 - 32,719,122.89 305,932,378.10
房屋建筑物 564,256,578.88 28,095,379.66 - 592,351,958.54
停机坪 129,770,064.66 206,740.00 - 129,976,804.66
车辆 261,112,864.62 56,957,454.67 26,761,745.35 291,308,573.94
设备 277,323,452.09 84,803,287.21 6,754,613.22 355,372,126.08
临时设备 23,150,366.60 780,681.38 - 23,931,047.98
装修及租入资产改良支出 54,239,675.94 56,781,290.53 - 111,020,966.47
合计 9,501,914,288.16 1,447,102,356.76 66,235,481.46 10,882,781,163.46
2）累计折旧
资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数
飞机 2,682,359,038.94 347,736,472.27 - 3,030,095,511.21
发动机 191,903,862.68 13,351,155.60 27,759,104.71 177,495,913.57
房屋建筑物 73,452,533.53 12,069,047.76 - 85,521,581.29
停机坪 15,319,707.07 3,011,127.94 - 18,330,835.01
车辆 128,882,575.11 32,843,916.93 25,279,942.53 136,446,549.51
设备 136,517,771.45 36,976,313.57 6,262,681.44 167,231,403.58
临时设备 15,357,706.71 812,783.28 - 16,170,489.99
装修及租入资产改良支出 17,205,178.19 13,058,682.05 - 30,263,860.24
合计 3,260,998,373.68 459,859,499.40 59,301,728.68 3,661,556,144.40
注：1）截止2006年12月31日分别有10架飞机和4套房屋建筑物为向银行借款而已作抵押，原价分别为人民币3,651,377,730.50元和3,054,154.11元；
2）上述固定资产截至2006年12月31日止不存在减值情况，因此未计提固定资产减值准备。
3）固定资产原价增减变动原因
固定资产原值 金额
年初数 9,501,914,288.16
本年增加 0.00
外购 134,408,136.65
在建工程转入 1,312,694,220.11
本年增加小计 1,447,102,356.76
本年减少 0.00
报废和出售 66,235,481.46
年末数 10,882,781,163.46
4）累计折旧增减变动原因
累计折旧 金额
年初数 3,260,998,373.68
本年增加 0.00
计提折旧 459,859,499.40
本年减少 0.00
报废和出售 59,301,728.68
年末数 3,661,556,144.40
5）年末固定资产的账面价值中，无暂时闲置的固定资产，无已退废和准备处置的固定资产，已提足折旧仍继续使用的固定资产原价为142,070,736.99元；
6）已包含于上述各表中的各类融资租入固定资产的明细情况如下：
融资租入固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 年末数
(1)固定资产原值
飞机 3,213,531,658.24 - 986,056,880.93 2,227,474,777.31
-
(2)累计折旧
飞机 1,541,637,445.73 133,247,014.20 689,059,956.82 985,824,503.11
(3)净值
飞机 1,671,894,212.51 1,241,650,274.20
注：本年减少系2架飞机的融资租赁款已在2006年支付完毕，故2006年度将该2架飞机从融资租入固定资产转为自有固定资产。
（10）在建工程
年初数 本年增加 本年转入固定资产 本年其他减少
工程名称 其中:利息资 其中:利息资 其中:利息资 其中:利息
金额 本化数 金额 本化数 金额 本化数 金额 资本化数
飞机 709,983,770.81 12,199,545.82 1,517,455,673.59 63,243,606.10 1,219,477,523.31 47,263,682.92 - -
浦东K2地区综合
培训楼 - - 37,930,494.22 - - - -
财务系统升级 1,794,001.00 - - - - - - -
浦东飞行员住宅 29,618,200.00 - 12,575,720.56 - 23,718,525.77 - - -
浦东机务五号楼 9,778,228.10 - 12,370,757.27 - - - -
酒店改造工程 39,133,337.46 - 100,577,622.88 1,236,657.97 52,471,541.74 - - -
其他 14,719,775.78 - 23,722,818.90 - 17,026,629.29 - 18,338,116.90 -
合计 805,027,313.15 12,199,545.82 1,704,633,087.42 64,480,264.07 1,312,694,220.11 47,263,682.92 18,338,116.90 -
年末数 工程投入占
工程名称 其中:利息资本化 预算数 资金来源 资本化率
预算比例
金额 数
飞机 1,007,961,921.09 28,179,469.00 171,000万元 金融机构贷款，其他来源 2.80% 58.95%
浦东K2地区综合培训楼 37,930,494.22 - 4,000万 其他来源 - 94.83%
财务系统升级 1,794,001.00 - 190万 其他来源 - 94.42%
浦东飞行员住宅 18,475,394.79 - 1,925万 其他来源 - 95.98%
浦东机务五号楼 22,148,985.37 - 2,500万 其他来源 - 88.60%
酒店改造工程 87,239,418.60 1,236,657.97 20,371万 金融机构贷款，其他来源 1.42% 42.83%
其他 3,077,848.49 - 其他来源
合计 1,178,628,063.56 29,416,126.97
注：截至2006年12月31日，公司未发现在建工程有减值情况，故未计提减值准备。
（11）无形资产
取得 剩余摊销
类别 方式 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销额 年末数 年限
虹桥机场土地
使用权 外购 3,889,308.00 3,378,836.01 - 97,232.76 607,704.75 3,281,603.25 33.75年
房屋使用权 外购 616,309.65 215,708.67 - 41,087.28 441,688.26 174,621.39 4.25年
投资
房屋使用权 收回 1,269,000.00 169,200.00 - 169,200.00 1,269,000.00 - -
浦东国际机场
土地使用权 外购 50,728,387.84 46,604,334.65 - 1,031,763.84 5,155,817.03 45,572,570.81 44.17年
场地使用权 外购 3,600,000.00 1,200,000.00 - 1,200,000.00 3,600,000.00 - -
软件使用权 外购 2,006,296.00 685,463.24 1,112,276.00 456,193.91 664,750.67 1,341,545.33 0.2-8.8年
合计 62,109,301.49 52,253,542.57 1,112,276.00 2,995,477.79 11,738,960.71 50,370,340.78
注：截至2006年12月31日止，公司未发现无形资产有减值情况，故未计提减值准备。
（12）长期待摊费用
类别 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销额 年末数 剩余摊销年限
装修费 309,319.00 41,242.36 - 41,242.36 309,319.00 - -
土地租赁费 4,550,000.00 1,408,750.12 - 455,000.00 3,596,249.88 953,750.12 24-39个月
租入固定资
产改良支出 6,718,546.64 2,879,377.04 - 959,792.40 4,798,962.00 1,919,584.64 25个月
飞行员培养
训练费 152,566,382.67 52,417,078.59 91,920,034.43 22,570,629.79 30,799,899.44 121,766,483.23 12-59个月
开办费 17,499,956.04 951,217.71 16,548,738.33 11,519,258.03 11,519,258.03 5,980,698.01 -
货站租金 1,980,000.00 - 1,980,000.00 1,210,000.00 1,210,000.00 770,000.00 14个月
合计 183,624,204.35 57,697,665.82 110,448,772.76 36,755,922.58 52,233,688.35 131,390,516.00
（13）其他长期资产2006年12月31日余额为7,786,000.00元,主要系票款保证金。
（14）短期借款
年末数 年初数
借款类型 币种
原币 本位币 原币 本位币
抵押 人民币 2,700,000.00 3,000,000.00
保证 人民币 101,150,000.00 45,590,000.00
信用 美元 68,469,043.71 534,654,221.62 37,265,410.00 300,739,311.78
人民币 1,275,000,000.00 1,560,000,000.00
信用小计 1,809,654,221.62 1,860,739,311.78
合计 1,913,504,221.62 1,909,329,311.78
注：截至2006年12月31日止不存在已到期未偿还的借款。
（15）应付票据2006年12月31日余额为人民币601,016,431.61元，明细如下：
票据种类 年末数 年初数
银行承兑汇票 291,000,000.00 -
商业承兑汇票 310,016,431.61 44,250,350.06
合计 601,016,431.61 44,250,350.06
（16）应付账款
年末数 年初数
510,385,774.64 393,855,883.70
注：年末余额中无应付给持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项,且无帐龄超过3年的大额应付款项。
（17）预收账款
年末数 年初数
171,302,635.00 120,436,338.31
注：年末余额中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项，且帐龄均在1年以内。
（18）其他应付款
年末数 年初数
216,984,553.01 198,051,121.72
注：年末余额中无应付给持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项，且无帐龄超过3年的情况。
（19）应交税金
税种 年末数 年初数
增值税 271,910.44 337,882.10
营业税 17,793,499.01 18,743,069.83
企业所得税 13,765,409.30 -5,631,121.66
城市维护建设税 1,009,240.65 1,399,779.44
个人所得税 368,828.93 818,343.12
合计 33,208,888.33 15,667,952.83
（20）其他应交款
费种 年末数 年初数
民航基础设施建设基金 11,860,531.89 26,142,684.11
民航机场管理建设费 77,715,882.10 58,637,150.49
教育费附加 434,593.65 561,783.98
河道管理费 226,009.63 245,596.35
社会事业建设费 100,854.19 66,098.75
合计 90,337,871.46 85,653,313.68
（21）预提费用
费用类型 年末数 年初数 结存原因
航油消耗 209,905,084.55 117,436,804.64 成本已发生，但尚未支付
起降服务费 116,530,985.44 115,701,197.44 同上
利息支出 41,822,659.40 28,113,367.60 同上
飞机发动机维修费 27,503,818.67 28,433,707.32 同上
电脑订座费 18,603,917.57 11,357,225.73 同上
货物处理费 6,700,864.55 - 同上
地勤作业费 5,210,394.82 - 同上
领空飞越费 3,894,973.19 - 同上
飞机保险费 308,282.01 4,995,516.40 同上
其他 5,014,040.31 909,718.62 同上
合计 435,495,020.51 306,947,537.75
（22）国内票证结算2006年12月31日余额为人民币172,082,093.11元，帐龄均在三年以内。
（23）国际票证结算2006年12月31日余额为人民币60,742,804.89元，帐龄均在三年以内。
（24）应付短期债券2006年12月31日余额为人民币800,000,000元，系公司发放的人民币短期融资券。
（25）一年内到期的长期负债
1）一年内到期的长期借款
年末数 年初数
借款类型 币种 原币 本位币 原币 本位币
信用 人民币 250,000,000.00 250,000,000.00 - -
2）一年内到期的长期应付款
长期应付款种类 剩余期限 初始金额 应计利息 年末数
应付飞机融资租赁款 1-7个月 1,407,874,041.98 11,409,657.03 138,860,942.59
应付飞机融资租赁款 4-10个月 583,088,753.16 2,898,084.29 55,404,293.23
应付飞机融资租赁款 5-11个月 313,319,137.96 842,326.19 28,090,829.12
合计 2,304,281,933.10 15,150,067.51 222,356,064.94
（26）长期借款
年末数 年初数
借款类别 币种
原币 本位币 原币 本位币
抵押 人民币 163,754,330.67 186,001,297.90
美元 341,644,310.28 2,667,797,925.68 223,327,786.48 1,802,299,902.45
信用 人民币 300,000,000.00
美元 9,231,280.00 72,084,296.14 44,237,100.00 357,002,244.42
合计 2,903,636,552.49 2,645,303,444.77
（27）长期应付款
长期应付款种类 期限 初始金额 年末数
应付飞机融资租赁款 4年 624,647,653.92 145,591,563.16
应付飞机融资租赁款 5年 583,088,753.16 252,040,841.34
应付飞机融资租赁款 6年 624,531,366.06 319,225,174.10
合计 1,832,267,773.14 716,857,578.60
（28）股本
年初数 比例％ 本 年 变 动 增(+)、 减（－） 年末数 比例％
股权分置改革 送 配 公积金 增发 其他 小计
股 股 转股 新股
1、有限售条件
的流通股
国家持有股份 97,531,200.00 9.02 -11,803,463.00 --- --- --- --- --- -11,803,463.00 85,727,737.00 7.93
股
国有法人持有
股份
其他境内法人 525,480,600.00 48.59 -63,594,938.00 --- --- --- --- --- -63,594,938.00 461,885,662.00 42.71
持有股份
境内自然人持
有股份
境外法人、自 158,488,200.00 14.65 -14,601,600.00 --- --- --- --- --- -14,601,600.00 143,886,600.00 13.30
然人持股
有限售条件的 781,500,000.00 72.26 -90,000,001.00 --- --- --- --- --- -90,000,001.00 691,499,999.00 63.94
流通股合计
2、无限售条件
的流通股
A股 300,000,000.00 27.74 90,000,001.00 --- --- --- --- --- 90,000,001.00 390,000,001.00 36.06
境外上市的外
资股
无限售条件的 300,000,000.00 27.74 90,000,001.00 --- --- --- --- --- 90,000,001.00 390,000,001.00 36.06
流通股合计
3、股份总数 1,081,500,000.00 100 --- --- --- --- --- --- 1,081,500,000.00 100
（29）资本公积
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 471,566,807.00 - 2,150,120.00（注1） 469,416,687.00
股权投资准备 2,395,038.29 1,513,439.78（注2） - 3,908,478.07
拨款转入 15,853,391.38 2,520,000.00（注3） - 18,373,391.38
其他 392,079.55 - - 392,079.55
合计 490,207,316.22 4,033,439.78 2,150,120.00 492,090,636.00
注：1）系2006年度进行股权分置改革而发生的费用。
2）系公司对外投资的单位2006年度增加了资本公积，公司按其持股比例而相应变动所致。
3）系收到中国民用航空总局拨入的飞行项目安全补贴。
（30）盈余公积
项目名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积 82,879,247.69 88,150,242.72 171,029,490.41
法定公益金 82,284,069.75 - 82,284,069.75
任意盈余公积 10,085,658.79 - 10,085,658.79
储备基金 1,865,281.83 351,648.36 - 2,216,930.19
企业发展基金 791,286.97 175,824.18 - 967,111.15
合计 177,905,545.03 88,677,715.26 82,284,069.75 184,299,190.54
（31）未分配利润
项目 金额
年初未分配利润 282,248,464.64
加：当年度合并净利润 8,191,085.87
盈余公积转入数
减：提取法定盈余公积金 5,866,172.97
提取任意盈余公积 -
外商投资子公司提取的奖福基金 319,680.33
外商投资子公司提取的储备基金 351,648.36
外商投资子公司提取的企业发展基金 175,824.18
分配2005年度股利 32,445,000.00
转作股本的普通股股利 -
年末未分配利润 251,281,224.67
报告期利润分配情况：根据公司章程规定，按当年度的税后利润10%提取法定盈余公积，按第3届董事会第5次会议有关利润分配预案决议，2006年度不进行利润分配，该方案尚待股东大会决议批准。
上年利润实际分配情况：根据2005年度股东大会决议，按上年度的税后利润10%，10%分别提取法定盈余公积和法定公益金后，分配普通股股利0.03元/股。
（32）主营业务收入、主营业务成本
行业种类 营业收入 营业成本 营业毛利
本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数
航空运输 7,793,236,738.73 6,007,675,861.27 6,581,575,357.62 4,904,550,336.81 1,211,661,381.11 1,103,125,524.46
货运代理 519,634,169.53 463,990,962.78 410,686,249.47 364,627,381.87 108,947,920.06 99,363,580.91
旅游 1,095,491,856.09 930,753,606.84 1,014,226,860.87 856,711,374.37 81,264,995.22 74,042,232.47
进出口业务 863,473,465.33 876,575,082.45 832,323,977.40 842,586,126.37 31,149,487.93 33,988,956.08
其他 257,786,136.91 189,652,237.03 191,964,850.29 157,607,683.01 65,821,286.62 32,044,554.02
小计 10,529,622,366.59 8,468,647,750.37 9,030,777,295.65 7,126,082,902.43 1,498,845,070.94 1,342,564,847.94
减:公司内各业务
595,583,343.43 489,221,992.24 540,122,655.37 440,119,814.14 55,460,688.06 49,102,178.10
分部间互相抵销
合计 9,934,039,023.16 7,979,425,758.13 8,490,654,640.28 6,685,963,088.29 1,443,384,382.88 1,293,462,669.84
注：因公司经营航空运输业务，故无法统计前五名销售客户收入。
（33）其他业务利润
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
行业种类
本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数
地面及延伸服务收入 44,539,779.28 29,509,496.16 21,613,726.55 21,334,206.97 22,926,052.73 8,175,289.19
包装物销售收入 22,513,226.60 15,898,389.69 21,506,887.14 15,075,117.08 1,006,339.46 823,272.61
地面运输收入 22,143,159.39 16,299,442.46 811,319.10 622,072.50 21,331,840.29 15,677,369.96
其他 917,128.35 1,336,332.68 89,737.07 805,703.77 827,391.28 530,628.91
合计 90,113,293.62 63,043,660.99 44,021,669.86 37,837,100.32 46,091,623.76 25,206,560.67
注：其他业务收入中的地面运输收入部分收入金额较大，其对应的支出较小，主要为应交营业税金及附加，因提供服务并非专职人员，其成本不大且不易清楚的划分，故根据成本效益原则，将这部分人工成本及相应车辆折旧等在其他损益类科目（如：管理费用、营业费用）中统一列示，未反映在其他业务支出中。所以，该部分其他业务利润率较高。
（34）主营业务税金及附加
税费种类 本年数 上年数
营业税 226,558,575.55 165,573,077.88
城市维护建设税 14,789,597.83 11,590,143.39
教育费附加 6,395,634.55 4,922,488.40
合计 247,743,807.93 182,085,709.67
（35）财务费用
费用项目 本年数 上年数
利息支出 273,361,411.86 200,679,335.02
减：利息收入 6,775,995.82 4,869,388.58
汇兑损失 14,078,582.42 26,216,296.19
减：汇兑收益 149,965,661.19 92,678,870.70
其他 9,512,700.49 7,451,124.88
合计 140,211,037.76 136,798,496.81
（36）投资收益：
项目 本年数 上年数
股票投资收益 132,549.26 -91,718.95
其他股权投资收益（成本法） 9,555,736.67 1,539,810.73
在按权益法核算的被投资公司的净损
5,830,972.37 3,594,764.50
益中所占的份额
股权投资差额摊销 -4,541,675.58 -4,568,291.00
合计 10,977,582.72 474,565.28
（37）补贴收入
项目 金额 来源 相关批准文件 批准机关
本年数 上年数
上海市浦东新区张江功 浦张江第 上海市浦东新区张江
财政专项补贴 62,000.00 -
能区域管理委员会 （ZFK110220118)号文 功能区域管理委员会
上海市浦东新区张江功 浦张江第 上海市浦东新区张江
23,000.00 -
能区域管理委员会 （ZFK110210114)号文 功能区域管理委员会
浦财经第1112201333
37,000.00 60,000.00 浦东新区科技局 浦东新区财政局
号文
浦财经第1112104486
12,000.00 215,000.00 浦东新区科技局 浦东新区财政局
号文
小计 134,000.00 275,000.00
上海长宁区新泾镇人
产业导向资金 1,193,248.00 - 新泾投资发展有限公司 长新府(2006)51号
民政府
上海市静安区人民政
1,070,000.00 1,020,000.00 静安区财政局 静招商办（2006)08号文
府招商办公室
虹桥临空经济园发展有 上海长宁区新泾镇人
1,704,707.00 1,992,398.00 长新府(2006)50号
限公司 民政府
小计 3,967,955.00 3,012,398.00
合计 4,101,955.00 3,287,398.00
（38）营业外收入2006年度发生额为42,424,768.19元，主要系出售一台波音757飞机的发动机，并取得41,869,264.75元转让收益所致。
（39）2006年度收到的其他与经营活动有关的现金48,387,554.19元，其中大额明细如下：
项目 金额
收到押金 15,344,099.30
利息收入 6,775,995.82
小计 22,120,095.12
（40）2006年度支付的其他与经营活动有关的现金528,226,542.85元，其中大额明细项目如下：
项目 金额
业务代理费用 166,468,880.02
营销组合费用 106,619,974.12
订座费用 80,223,758.62
小计 353,312,612.76
6、母公司会计报表主要项目注释(如无特别注明，货币单位均为人民币元)
（1）应收账款
年末数 年初数
占应收 坏帐准 占应收
帐款总 备计提 帐款总 坏帐准备
帐龄 账面余额 额比例 比例 坏帐准备 帐龄 账面余额 额比例 计提比例 坏帐准备
1年以内 278,493,898.67 98.30% 0.30% 835,481.70 1年以内 262,711,089.15 97.82% 0.30% 788,133.27
1－2年 - - - - 1－2年 4,951,086.94 1.84% 30.00% 1,485,326.08
2－3年 4,699,886.94 1.66% 50.00% 2,349,943.47 2－3年 5,749.93 0.00% 100.00% 5,749.93
3年以上 119,551.46 0.04% 80.05% 95,696.31 3年以上 885,750.32 0.34% 75.38% 667,683.50
合计 283,313,337.07 100.00% 3,281,121.48 合计 268,553,676.34 100.00% 2,946,892.78
1）本项目年末数中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款；
2）因公司机票结算基本都通过民航系统的国内、国际清算网进行结算，坏帐的可能性较小，且历年回收情况良好，故应收账款坏帐准备计提总的比例低于5%；
3）因下列单位经营不善且资金状况不佳或长期催讨但未能收回，因此可收回性存在较大疑问，故对其计提特别坏帐准备，明细如下：
2006-12-31
债务人名称 年末余额 帐龄 计提比例 坏帐准备
台湾华夏旅行社股份有限公司 4,699,886.94 2-3年 50% 2,349,943.47
山东国际航空服务有限公司 102,551.46 3年以上 90% 92,296.31
合计 4,802,438.40 2,442,239.78
4）经公司第二届董事会第十三次会议董事会决议，本年度核销应收账款明细如下：
债务人名称 年末余额 帐龄 核销金额
柬埔寨皇家航空公司 214,081.92 3年以上 214,081.92
烟台航空经营总公司 72,821.34 3年以上 72,821.34
合计 286,903.26 286,903.26
5）本项目年末数中欠款前五名的金额合计为215,518,393.31元，占应收账款总额的比例为76.07%。
（2）其他应收款
年末数 年初数
占其他
占其他应 坏帐准 应收帐 坏帐准
收帐款总 备计提 款总额 备计提
帐龄 账面余额 额比例 比例 坏帐准备 帐龄 账面余额 比例 比例 坏帐准备
1年以内 180,785,654.54 41.49% 0.25% 454,087.42 1年以内 130,843,744.88 37.12% 0.17% 223,855.98
1－2年 63,030,026.38 14.47% 0.68% 431,340.67 1－2年 33,522,400.40 9.51% 0.78% 261,010.45
2－3年 29,583,410.90 6.79% 0.74% 219,830.00 2－3年 20,775,578.77 5.89% 0.00% 709.53
3年以上 162,302,262.79 37.25% 2.58% 4,189,745.81 3年以上 167,340,306.27 47.48% 2.55% 4,270,414.23
合计 435,701,354.61 100.00% 5,295,003.90 合计 352,482,030.32 100.00% 4,755,990.19
1）本项目年末数中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款；
2）其他应收款基本为支付给各大租赁公司的经营性租赁飞机的定金，根据历年的实际情况该部分款项一般无坏帐的可能，故对该部分款项未计提坏帐准备，因此其他应收款坏帐准备计提总的比例低于5%；
3）本项目年末数中欠款前五名的金额合计为267,385,669.38元，占其他应收款总额的比例为61.37%。
（3）长期投资
1）明细项目
年初数 本年增加 本年减少 年末数
项目
一、长期股权投资（权益法） 305,198,106.83 90,631,184.87 18,368,274.73 377,461,016.97
其中：对子公司投资 246,074,812.29 85,202,230.96 15,138,550.40 316,138,492.85
对联营企业投资 42,899,491.79 4,493,328.25 2,300,000.00 45,092,820.04
对合营企业投资 16,223,802.75 935,625.66 929,724.33 16,229,704.08
二、长期股权投资（成本法） 75,718,300.00 - - 75,718,300.00
其中：股票投资 1,440,000.00 - - 1,440,000.00
其他长期股权投资 74,278,300.00 - - 74,278,300.00
合计 380,916,406.83 90,631,184.87 18,368,274.73 453,179,316.97
2）长期股权投资（权益法）
①长期股权投资（权益法）
占被投资企
与母公 本年追加投资
被投资企业名称 业注册资本 年初投资额 损益调整 投资准备 年末数
司关系 额
的比例
分得现金红利
⑴ ⑵ ⑷ ⑸ ⑹ 本年增减额 累计增减额 本年增加额 累计增加额
额
⑿＝⑸+⑹+⑼
⑺ ⑻ ⑼ ⑽ ⑾ +⑾
上海航空国际旅行
子公司 86.02% 11,302,754.00 15,116,262.28 10,302,339.03 1,056,756.00 29,606,550.72 1,335,502.79 5,093,598.03 61,119,165.03
有限公司
上海航空传播有限
子公司 49% 1,356,600.00 -53,200.00 1,690,290.52 933,036.96 3,496,441.19 -10,099.65 247,441.35 5,047,282.54
公司
上海航空进出口有
子公司 89.74% 7,000,000.00 8,073,000.00 3,934,475.72 1,579,508.36 9,867,204.81 1,921,492.51 26,861,697.32
限公司
上海航空实业有限
子公司 88.32% 7,507,504.00 3,594,518.13 896,670.76 8,807,257.20 53,276.39 634,065.22 16,948,826.42
公司
上海大航国际货运
子公司 55% 7,643,321.22 3,340,659.41 1,221,000.00 14,029,870.93 -135,575.12 21,537,617.03
有限公司
上海柯莱货运有限
子公司 40% 2,000,000.00 748,084.47 4,852,102.29 3,204,228.57 8,209,926.68 620,914.98 11,578,926.13
公司
新上海国际大厦有 联营 20% 39,265,400.00 3,518,221.64 2,300,000.00 4,029,110.14 308.60 36,281.21 43,330,791.35
限公司 公司
上海国际货物运输
子公司 85% 4,250,000.00 4,250,000.00 2,176,889.06 632,035.40 2,369,392.44 124,352.00 124,352.00 10,993,744.44
服务有限公司
上海航空假期旅行
子公司 30% 1,350,000.00 1,919,489.90 4,888,413.92 24,496.35 6,262,910.27
社有限公司
上海沪特航空技术 合营 50% 15,004,724.33 -4,724.33 935,625.66 925,000.00 1,229,704.08 - 16,229,704.08
有限公司 公司
上海航空食品有限
子公司 50% 7,502,523.37 2,509,222.52 976,335.67 4,987,887.90 - 12,490,411.27
公司
中国联合航空有限
子公司 80% 80,000,000.00 -50,502,244.20 -73,361,777.26 - 6,638,222.74
公司
上海上航假日酒店
子公司 89.81% 29,600,000.00 18,000,000.00 -261,645.29 -261,645.29 - 47,338,354.71
投资管理有限公司
上海航空中免免税 联营 49% 735,000.00 974,798.01 1,027,028.69 - 1,762,028.69
品有限公司 公司
上海国际货运航空
子公司 55% 68,227,500.00 -15,862,235.92 -15,862,235.92 - 52,365,264.08
有限公司
上海航空国际商务
子公司 30% 1,500,000.00 80,391.86 80,391.86 - 1,580,391.86
会展有限公司
合计 214,517,826.92 115,856,922.42 -26,797,101.66 13,724,571.72 3,143,522.09 1,503,340.13 8,567,066.53 342,085,337.96
②股权投资差额
被投资企业名称 初始金额 形成原因 摊销年限 本年摊销额 摊余金额
上海航空国际旅行有限公司 1,284,562.55 溢价投资 10年 128,456.26 128,456.25
上海航空进出口有限公司 472,227.65 溢价投资 10年 47,222.77 47,222.76
中国联合航空有限公司 44,000,000.00 溢价投资 10年 4,400,000.00 35,200,000.00
合计 45,756,790.20 4,575,679.03 35,375,679.01
3）长期股权投资（成本法）
①股票投资
占被投资企业注
被投资企业名称 股份类别 股票数量 初始投资成本
册资本的比例
氯碱化工 限售流通股 84,700 ﹤5% 310,000.00
三爱富 限售流通股 356,946 ﹤5% 170,000.00
锦江投资 限售流通股 104,544 ﹤5% 260,000.00
S爱建 社会法人股 208,339 ﹤5% 700,000.00
合计 1,440,000.00
②其他长期股权投资（成本法）
被投资企业名称 投资金额 占被投资企业注册资本的比例
软中信息技术有限公司 300,000.00 12%
上海国际信托投资公司 26,668,300.00 ﹤5%
民航信息网络股份公司 8,810,000.00 1%
四川航空股份有限公司 35,000,000.00 10%
航联保险经济有限公司 3,500,000.00 7%
合计 74,278,300.00
注：1）公司上述投资变现不存在重大限制。
2）截止2006年12月31日，母公司未发现长期投资有减值情况，故未计提减值准备。
（4）主营业务收入及主营业务成本：
营业收入 营业成本 营业毛利
行业种类 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数
- -
航空运输 6,986,389,837.99 5,995,466,850.67 5,767,828,702.40 4,880,779,444.33 1,218,561,135.59 1,114,687,406.34
（5）投资收益：
项目 本年数 上年数
股票投资收益 27,457.40 41,184.00
其他股权投资收益（成本法） 9,555,736.67 1,720,356.35
在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额 -26,797,101.66 9,048,469.74
股权投资差额摊销 -4,575,679.03 -4,575,679.01
合计 -21,789,586.62 6,234,331.08
7、关联方关系及其交易：
（1）存在控制关系的关联方情况：
1）存在控制关系的关联方
（1）控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
上海联和投资有限公司 上海高邮路19号 投资重要基础设施等 控股公司 国有 江绵恒
（2）受本公司控制的关联方详见附注四。
2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）：
企 业 名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
上海联和投资有限公司 161,461 10,000 --- 171,461
上海航空国际旅游有限公司 1,314 3,695 --- 5,009
大航国际货运有限公司 2,297.05 331.06 --- 2,628.11
上海航空进出口有限公司 780 900 --- 1,680
上海上航实业公司 728 --- --- 728
上海航空传播有限公司 300 190 --- 490
上海柯莱货运有限公司 500 500 --- 1,000
上海航空假期旅行社有限公司 450 772 --- 1,222
上海航空因私出入境服务有限公司 120 18 --- 138
上海航空食品有限公司 1,500 --- --- 1,500
上海航空劳务服务有限公司 10 --- --- 10
上海航空国际货运运输服务有限公司 500 500 --- 1,000
上海航空境外就业服务有限公司 170 49 --- 219
上海航空地面服务有限公司 50 --- --- 50
上海沪特航空技术有限公司 3,000 --- --- 3,000
中国联合航空有限公司 10,000 --- --- 10,000
上海上航假日酒店投资管理有限公司 3,500 1,800 --- 5,300
上海上航假日市南酒店管理有限公司 100 --- --- 100
上海飞鹤航空旅游服务有限公司 250 --- --- 250
杭州柯莱货运有限公司 50 --- --- 50
上海航空国际商务会展有限公司 --- 500 --- 500
上海航空旅游汽车服务有限公司 --- 2,235 --- 2,235
北京南苑机场管理服务有限公司 --- 500 --- 500
上海上航假日航站酒店管理有限公司 --- 100 --- 100
上海国际货运航空有限公司 --- 12,405 --- 12,405
3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元）
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
上海联和投资有限公司 43,967.19 40.65 --- --- 5,321.02 4.92 38,646.17 35.73
上海航空国际旅游有限公司 1,314 100 3,695 --- --- --- 5,009 100
大航国际货运有限公司 1,263.38 55 182.08 --- --- --- 1,445.46 55
上海航空进出口有限公司 780 100 900 --- --- --- 1,680 100
上海上航实业公司 728 100 --- --- --- --- 728 100
上海航空传播有限公司 300 100 190 --- --- --- 490 100
上海柯莱货运有限公司 275 55 275 --- --- --- 550 55
上海航空假期旅行社有限公司 450 100 772 --- --- --- 1,222 100
上海航空因私出入境服务有限公司 120 100 18 --- --- --- 138 100
上海航空食品有限公司 1,050 70 --- --- --- --- 1,050 70
上海航空劳务服务有限公司 10 100 --- --- --- --- 10 100
上海航空国际货运运输服务有限公司 500 100 500 --- --- --- 1,000 100
上海航空境外就业服务有限公司 170 100 49 --- --- --- 219 100
上海航空地面服务有限公司 50 100 --- --- --- --- 50 100
上海沪特航空技术有限公司 1,500 50 --- --- --- --- 1,500 50
中国联合航空有限公司 8,000 80 --- --- --- --- 8,000 80
上海上航假日酒店投资管理有限公司 3,500 100 1,800 --- --- --- 5,300 100
上海上航假日市南酒店管理有限公司 99 99 --- --- --- --- 99 99
上海飞鹤航空旅游服务有限公司 250 100 --- --- --- --- 250 100
杭州柯莱货运有限公司 50 100 --- --- --- --- 50 100
上海航空国际商务会展有限公司 --- --- 500 100 --- --- 500 100
上海航空旅游汽车服务有限公司 --- --- 2,235 100 --- --- 2,235 100
北京南苑机场管理服务有限公司 --- --- 350 70 --- --- 350 70
上海上航假日航站酒店管理有限公司 --- --- 100 100 --- --- 100 100
上海国际货运航空有限公司 --- --- 6,822.75 55 --- --- 6,822.75 55
（2）关联方交易：
1）存在控制关系且已纳入公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2）关联方租赁
支付房屋租赁金额
关联方 备 注
本年度 上年度
上海联和投资有限公司 300,000.00 300,000.00 每年结算一次
3）委托贷款
公司通过招商银行及建设银行向控股子公司中国联合航空有限公司、上海上航假日酒店投资管理有限公司进行委托贷款，金额分别为人民币2,000万元和3,000万元。
4）担保事项
公司为下述控股子公司借款提供担保及提供委托贷款：
被担保企业名称 金额 担保到期日
上海上航实业有限公司 4,000,000.00 2009-5-28
上海航空进出口有限公司 1,700,000.00 2009-1-15
420,000.00 2009-1-22
530,000.00 2009-1-30
3,000,000.00 2009-2-10
小计 5,650,000.00
大航国际货运有限公司 6,000,000.00 2009-5-29
6,000,000.00 2009-5-31
6,000,000.00 2009-7-4
小计 18,000,000.00
上海航空国际旅游有限公司 3,000,000.00 2009-3-12
5,000,000.00 2009-5-21
2,000,000.00 2009-7-5
小计 10,000,000.00
上海上航假日酒店投资管理有限公司 5,000,000.00 2009-1-8
5,000,000.00 2009-1-23
5,000,000.00 2009-3-19
5,000,000.00 2009-4-5
5,000,000.00 2009-5-8
5,000,000.00 2009-5-21
28,000,000.00 2009-6-19
小计 58,000,000.00
上海航空国际货物运输服务有限公司 2,500,000.00 2009-1-24
3,000,000.00 2009-12-14
小计 5,500,000.00
合计 101,150,000.00
5）公司在2006年度支付的关键管理人员报酬总金额为339.12万元。
8、或有事项
公司在资产负债表日无重大或有事项。
9、承诺事项：
截止2006年12月31日，公司为融资租赁和经营性租赁飞机事项的承诺支出为：
（一）根据融资租赁合同，公司融资租赁的飞机尚有USD139,911,683.88元的货款需支付。
（二）根据经营性租赁合同，公司经营性租赁的飞机及发动机尚有USD 830,532,634.64元的租金需支付。
（三）根据购买合同，公司购买的19架飞机，尚有USD570,485,975.21元的货款需支付。预计该19架飞机将在2007年至2012年引进。
（四）融资、经营性租赁及购买飞机所需要支付的款项来源均为营业收入款，具体支付时间及金额如下（单位：元）：
2011年及以后
项目内容 币种 2007年 2008年 2009年 2010年 合计
年度
应付融资租
美元 33,380,517.62 28,270,685.96 27,483,939.68 23,680,345.25 27,096,195.37 139,911,683.88
赁飞机款
应付经营租
美元 125,208,212.24 116,567,208.33 108,192,019.22 104,806,400.13 375,758,794.72 830,532,634.64
赁飞机款
应付购买飞
美元 119,662,989.60 149,944,302.08 142,822,947.45 104,783,386.08 53,272,350.00 570,485,975.21
机款
合计 美元 278,251,719.46 294,782,196.37 278,498,906.35 233,270,131.46 456,127,340.09 1,540,930,293.73
折合人民币 人民币 2,172,784,201.75 2,301,865,736.79 2,174,714,410.02 1,821,536,475.53 3,561,761,560.56 12,032,662,384.65
10、资产负债表日后事项：
（一）利润分配方案中的现金股利和股票股利详见附注五（三十一）。
（二）公司于2007年1月11日归还了人民币8亿元的短期融资券。
11、其他事项说明：
租赁事项如下
（1）融资租赁事项
以后各年度将支付的最低融资租赁付款额明细如下：
应付融资租赁飞机款
项目内容
美元 折合人民币
2007年 33,380,517.62 260,658,447.94
2008年 28,270,685.96 220,757,305.46
2009年 27,483,939.68 214,613,839.78
2010年 23,680,345.25 184,912,711.95
2011年及以后年度 27,096,195.37 211,586,060.79
合计 139,911,683.88 1,092,528,365.92
（2）重大经营租赁事项
以后各年度将支付的最低经营租赁付款额明细如下：
应付经营租赁飞机款
项目内容
美元 折合人民币
2007年 125,208,212.24 977,713,366.92
2008年 116,567,208.33 910,238,359.69
2009年 108,192,019.22 844,839,020.48
2010年 104,806,400.13 818,401,736.70
2011年及以后年度 375,758,794.72 2,934,187,700.33
合计 830,532,634.64 6,485,380,184.12
（3）售后返租事项：
公司有三架飞机已于1999年度及其2000年度实施了售后经营性返租的业务，2006年度需支付租金合计为USD611.88万元（折合人民币4,892.19万元）。
12、本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）：
项 目 金 额
（一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、
41,155,365.25
无形资产、其他长期资产产生的损益
（二）各种形式的政府补贴 2,195,875.25
（三）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提
-54,189.94
的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出
（四）以前年度已经计提各项减值准备的转回 424,258.71
（五）所得税影响额 -6,918,875.93
合 计 36,802,433.34
注：发生在子公司的主要非经常性损益，已考虑公司持股比例，列示数据仅指对公司的影响；所得税影响按发生该交易公司的实际税负分析填列。
13、财务报表的批准报出：
本财务报表业经公司董事会于2007年4月25日批准报出。
十二、备查文件目录
一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上海航空股份有限公司
董事长：周赤
二○○七年四月三十日