兴业证券股份有限公司关于福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
2014 年度募集资金存放及使用情况的核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、
《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法律法规及规范性文件的规
定，作为福建龙溪轴承（集团）股份有限公司（以下简称“龙溪股份”或“公司”）
非公开发行人民币普通股（A 股）持续督导的保荐机构，兴业证券股份有限公
司（以下简称“兴业证券”或“保荐机构”）对龙溪股份 2014 年度募集资金存放
与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可（2012）1640 号核准，龙溪股份于 2013
年 4 月 16 日非公开发行人民币普通股（A 股）99,553,571 股，发行价为每股人
民币 6.72 元，共募集资金 668,999,997.12 元，扣除各项发行费用 20,190,553.71
元后，实际募集资金净额为人民币 648,809,443.41 元。公司按照《上海证券交易
所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》以及公司《募集资金管理办法》
的规定，已将募集资金全部专户存储。
上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具致同验字
（2013）第 350ZA0009 号《验资报告》验证。
（二）募集资金本年度使用金额及当前余额
2014 年度，公司募集资金使用情况为：以募集资金直接投入募投项目
5,588.15 万元。
截至 2014 年 12 月 31 日，公司募集资金累计投入募投项目 15,642.84 万元。
尚未使用的金额为 52,483.51 万元（含暂时补充流动资金 8,500.00 万元，理财收
益及利息等收入 3,246.58 万元）。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
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为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上海证券交
易所上市公司募集资金管理办法》等文件的规定，结合公司实际情况，修订了《福
建龙溪轴承（集团）股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”）。
该管理办法于 2013 年 4 月 25 日经公司董事会五届二十七次会议审议通过。
根据管理办法并结合经营需要，公司从 2013 年 4 月起对募集资金实行专户
存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资
金专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截
至 2014 年 12 月 31 日，公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规
定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2014 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元
账户名称 开户银行 银行账号 存储余额
招商银行股份有限公
596900000710608 5,955,038.48
龙溪股份 司漳州分行
厦门国际银行厦门思
9830111022434 7,168,322.88
龙溪股份 明支行
中国银行股份有限公
423458387900 3,318,976.24
龙溪股份 司漳州分行
福建金昌龙机械科 兴业银行股份有限公
161040100100147402 2,392,788.45
技有限责任公司 司漳州分行
合 计 18,835,126.15
注：福建金昌龙机械科技有限责任公司系龙溪股份子公司。
上述存款余额中，已计入募集资金专户 2014 年度利息收入为 431,590.27 元，
累计利息收入 1,181,899.75 元，已扣除累计银行手续费 11,664.46 元。
三、本年度募集资金实际使用情况
（一）本年度募集资金实际使用情况
2014 年度，龙溪股份募集资金实际使用情况见下表：
2
募集资金净额 64,880.94 万元 本年度投入募集资金总额 5,588.15 万元
变更用途的募集资金总额 无
已累计投入募集资金总额 15,642.84 万元
变更用途的募集资金总额比例 无
截至期末 截至期 项目
是否已 累计投入 末投入 可行
募集资金
变更项 截至期末 截至期末累计 金额与承 进度 项目达到预 是否达 性是
承诺投资 承诺投资 调整后投 本年度投入 本年度实
目（含 承诺投入 投入金额（2） 诺投入金 （%） 定可使用状 到预计 否发
项目 总额 资总额 金额（万元） 现的效益
部分变 金额（1） （万元） 额的差额 （4）＝ 态日期 效益 生重
（万元）
更） （3）＝ （2）/ 大变
（2）-（1） （1） 化
高端关节 项目未完
尚未投
轴承技术 否 26,880.94 26,880.94 26,880.94 3,733.01 8,925.46 17,955.48 33.20 2016 年 6 月 成，尚未 否
产
改造项目 产生效益
免维护十 项目未完
尚未投
字轴开发 否 11,800.00 11,800.00 11,800.00 245.33 4,234.82 7,565.18 35.89 2016 年 12 月 成，尚未 否
产
项目 产生效益
重载、耐
项目未完
磨高端轴 尚未投
否 16,000.00 16,000.00 16,000.00 1,360.93 1,920.00 14,080.00 12.00 2016 年 12 月 成，尚未 否
套技术改 产
产生效益
造项目
特种重载
项目未完
工程车辆 尚未投
否 10,200.00 10,200.00 10,200.00 248.88 562.56 9,637.44 5.52 2016 年 12 月 成，尚未 否
液力自动 产
产生效益
变速箱项
3
目
合计 - 64,880.94 64,880.94 64,880.94 5,588.15 15,642.84 49,238.10 - - - - -
1、 高端关节轴承技术改造项目：预定可使用状态日期调整是因行业低迷，市场需求持续疲软，
公司适度调整项目的投资节奏，以控制投资风险，减缓固定成本摊销压力，提高资金使用效
率。
2、 免维护十字轴开发项目：预定可使用状态日期调整原因：一是客户产品升级，升级后的产品
已提交客户路试验证；二是面对持续疲软的市场，公司适度调整项目的投资节奏，以控制投
募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的原因
资风险，减缓固定成本摊销压力。
3、 重载、耐磨高端轴套技术改造项目：预定可使用状态日期调整是因行业低迷，市场需求持续
疲软的影响，公司适度调整项目的投资节奏，以控制投资风险，减缓固定成本摊销压力。
4、 特种重载工程车辆液力自动变速箱项目：投资进度缓慢的原因：一是目前市场对产品提出升
级需求，正在重新寻求技术突破；二是公司适度调整项目的投资节奏，以控制投资风险。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
2013 年 5 月，公司根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的致同专字（2013）第 350ZA1336
募集资金投资项目先期投入及置换情况 号《鉴证报告》，对募集资金到位前以自筹资金投入募集资金投资项目的 6,741.04 万元进行了置
换。
根据公司五届三十二次董事会审议通过的《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
公司在董事会授权范围内，分别于 2014 年 1 月 14 日、2014 年 1 月 27 日从募集资金户转出 6,000
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
万元和 4,000 万元用于暂时补充流动资金。分别于 2014 年 8 月 27 日、2014 年 11 月 3 日和 2014
年 11 月 5 日各转回 500 万元，截止 2014 年 12 月 31 日补充流动资金余额为 8,500 万元。
4
用闲置募集资金投资产品情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
募集资金其他使用情况 公司将 4.21 亿元的暂时闲置募集资金转为结构性存款存储。
5
（二）募投项目先期投入及置换情况
2013 年 5 月 15 日，公司五届二十八次董事会、五届十七次监事会审议通过
《关于以募集资金置换项目先期投入资金的议案》，同意以募集资金人民币
6,741.04 万元置换项目先期投入的自筹资金。先期投入资金业经致同会计师事务
所（特殊普通合伙）出具的致同专字(2013)第 350ZA1336 号《关于福建龙溪轴承
（集团）股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》予
以鉴证。
（三）用闲置募集资金投资产品情况
公司五届三十二次董事会和六届二次董事会分别审议通过了《关于使用暂时
闲置募集资金投资理财产品的议案》，同意公司将暂时闲置募集资金购买安全性
高、流动性好、有保本约定的理财产品。
2014 年，公司根据六届二次董事会授权，募集资金用于投资理财产品 10,000
万元，年收益率 6.12%，于 2014 年 12 月 22 日到期，本金已全额收回，并获得
收益 560.02 万元。
（四）公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
根据公司五届三十二次董事会审议通过的《关于使用闲置募集资金暂时补充
流动资金的议案，公司在董事会授权范围内，分别于 2014 年 1 月 14 日、2014
年 1 月 27 日从募集资金户转出 6,000 万元和 4,000 万元用于暂时补充流动资金。
分别于 2014 年 8 月 27 日、2014 年 11 月 3 日和 2014 年 11 月 5 日从生产经营户
转回募集资金专户各 500 万元，截止 2014 年 12 月 31 日补充流动资金余额为 8,500
万元。
（五）闲置募集资金其他使用情况
2014 年公司滚动使用闲置募集资金用于结构性存款，累计获得收益 1,471.54
万元；于 2015 年到期的结构性存款共计 7 笔，累计金额 42,100 万元，到期收益
528.79 万元。截至 2014 年 12 月 31 日，公司募集资金投资理财产品及结构性存
款存储的余额及其收益情况如下：
单位：人民币元
开户银行 存储余额 起始日期 到期日 历年累计收益
中信银行芗城支行
5,600,219.18
（理财账户）
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开户银行 存储余额 起始日期 到期日 历年累计收益
招商银行股份有限
5,063,701.38
公司漳州分行
兴业银行股份有限 100,000,000.00 2014.12.23 2015.1.12
公司漳州分行
126,000,000.00 2014.12.29 2015.1.28
厦门国际银行厦门 12,939,566.67
思明支行 40,000,000.00 2014.12.29 2015.1.28
80,000,000.00 2014.1.6 2015.1.6
中国银行股份有限
4,289,575.33
公司漳州分行
38,000,000.00 2014.12.31 2015.1.21
33,000,000.00 2014.12.26 2015.1.30
兴业银行股份有限
3,390,816.87
公司漳州分行
4,000,000.00 2014.12.31 2015.1.14
合 计 421,000,000.00 31,283,879.43
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司募集资金实际投资项目未发生变更。
五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
2014 年度，公司严格执行《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》
及《公司募集资金管理办法》的相关规定，及时、真实、准确、完整地披露了本
公司募集资金的存放与使用情况，在募集资金的使用及信息披露方面不存在重大
问题。
七、兴业证券核查意见
经核查，本保荐机构认为：龙溪股份 2014 年度募集资金的存放及使用符合
《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券
交易所上市公司募集资金管理办法》等法律法规及规范性文件的规定，对募集资
金进行了专户存储及专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的
情况，募集资金存放及使用情况合法合规。
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（此页无正文，为《兴业证券股份有限公司关于福建龙溪轴承（集团）股份
有限公司 2014 年度募集资金存放及使用情况的核查意见》之签署页）
保荐代表人：
刘智 裘晗
兴业证券股份有限公司
年 月 日
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