股票代码：600592 股票简称：龙溪股份
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司二○○七年第一季度报告
1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个
别及连带责任。
1.2 公司全体董事均出席董事会。
1.3 本季度报告中的财务报告未经审计。
1.4 公司负责人陈福胜先生、主管会计工作负责人吴景询先生及会计机构负责人（会
计主管人员）何惠川先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
币种：人民币 单位：元
本报告期末比
本报告期末 上年度期末
上年度期末增减（％）
总资产 918,146,201.47 885,017,154.69 3.74
所有者权益（或股东权益） 671,500,748.57 648,078,436.95 3.61
每股净资产 4.48 4.32 3.61
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -14,305,873.12 -489.91
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.10 -489.91
本报告期比上年
报告期 年初至报告期期末
同期增减（％）
净利润 23,437,858.37 23,437,858.37 23.49
基本每股收益 0.156 0.156 23.49
稀释每股收益 0.156 0.156 23.49
净资产收益率（%） 3.49 3.49 0.43
扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 3.04 3.04 -0.04
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
计入当期损益的政府补贴 4,453,203.90
除上述各项之外的其他营业外收支
16,606.11
净额
所得税影响额 -1,475,037.30
合计 2,994,772.71
2.2报告期末股东总人数及前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表报告期末股东总数（户） 13,712
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售
股东名称 种 类
条件流通股的数量
国际金融－汇丰－MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL
2,847,373 人民币普通股
LIMITED
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 2,799,972 人民币普通股
福建多棱钢业集团有限公司 2,125,000 人民币普通股
海通－交行－日兴资产管理有限公司－日兴AM中国人民币A股
2,107,093 人民币普通股
母基金
中信证券－中信－中信理财2号集合资产管理计划 1,894,779 人民币普通股
全国社保基金一零三组合 1,594,062 人民币普通股
全国社保基金一零四组合 1,000,000 人民币普通股
陈子芳 730,000 人民币普通股
UBS AG 700,085 人民币普通股
中国工商银行－天元证券投资基金 649,448 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
项目 期末余额 年初余额 变动比例
交易性金融资产 333,600.00 207,680.00 60.63%
应收票据 40,778,365.00 26,007,780.00 56.79%
应收账款 131,079,821.93 102,860,678.50 27.43%
预付款项 50,555,201.39 29,384,230.00 72.05%
在建工程 31,071,639.46 39,985,166.59 -22.29%
应付票据 23,539,570.71 9,914,400.00 137.43%
应交税费 28,694,877.94 22,493,324.05 27.57%
其他应付款 13,898,343.95 19,952,439.34 -30.34%
项 目 本期数 上期数 变动比例
财务费用 237,791.99 390,378.51 -39.09%
资产减值损失 1,484,316.81 896,335.94 65.60%
公允价值变动收益 92,750.00 -336,319.44 -127.58%
投资收益 409,903.00 610,679.13 -32.88%
营业外收入 4,479,310.36 100%
营业外支出 9,500.35 213,724.08 -95.55%
净利润 23,977,869.35 19,433,196.39 23.39%
归属于母公司所有者的净利润 23,437,858.37 19,123,106.98 22.56%
少数股东损益 540,010.98 310,089.41 74.15%
经营活动产生的现金流量净额 -14,305,873.12 3,668,978.53 -489.91%
投资活动产生的现金流量净额 -22,840,874.95 -7,590,889.46 200.90%
筹资活动产生的现金流量净额 -191,554.90 3,883,455.48 -104.93%
（1）交易性金融资产的变动主要是母公司期末库存的股票按公允价值计算比年初增加。
（2）应收票据的变动主要是母公司期末库存的银行承兑汇票比年初增加126万元，子公司福建省永安轴承有限责任公司（以下简称“永轴公司”）期末库存的银行承兑汇票比年初增加39万元，福建省三明齿轮箱有限责任公司（以下简称“三齿公司”）期末库存的银行承兑汇票比年初增加1311万元。
（3）应收账款的变动主要是母公司受货款的跨期结算影响比年初增加2036万元，子公司永轴公司受货款的跨期结算影响比年初增加830万元，三齿公司受货款的跨期结算影响比年初增加179万元，子公司福建金柁汽车转向器有限公司（以下简称“金柁公司”）收回前期欠款比年初减少247万元。
（4）预付账款的变动主要是母公司预付的工程与设备款未结算比年初增加827万元，子公司永轴公司为规避原材料涨价的影响预付钢材款比年初增加147万元，三齿公司预付的工程与设备款未结算比年初增加1076万元。
（5）在建工程的变动主要是母公司部分工程完工与设备投产比年初减少813万元，子公司永轴公司部分工程完工与设备投产比年初减少228万元，三齿公司新增投入待安装投产的设备及工程增加150万元。
（6）应付票据的变动主要是子公司永轴公司新开具的银行承兑汇票增加430万元，三齿公司新开具的银行承兑汇票增加748万元。
（7）应交税费的变动主要是母公司的各种税费受跨期缴纳的影响比年初增加427万元，子公司永轴公司的各种税费受跨期缴纳的影响比年初增加19万元，三齿公司的各种税费受跨期缴纳的影响比年初增加163万元。
（8）其他应付款的变动主要是母公司的中层与销售人员的应付薪酬结算及预提电费结算比年初减少200万元，子公司永轴公司部分预提电费发票已结算比年初减少139万元，三齿公司部分工程欠款及预提电费已结算比年初减少269万元。
（9）财务费用的变动主要是子公司借款利息的增加。
（10）资产减值损失变动主要是母公司报告期提取的坏账准备增加42万元，子公司永轴公司报告期提取的坏账准备增加17万元。
（11）公允价值变动主要是母公司投资的股票按资产负债表日公允价值计算的收益增加。
（12）投资收益的变动主要是报告期母公司的股票投资收益减少。
（13）营业外收入的变动主要是子公司永轴公司报告期收到的政府贴息99万元，三齿公司收到政府补助346万元。
（14）营业外支出的变动主要是母公司报告期往来账清理损失减少。
（15）净利润的变动主要是母公司挖潜降耗措施实施有效增加238万元，子公司永轴公司报告期受主营增长的影响增加104万元，三齿公司受政府补助影响增加140万元。
（16）归属母公司所有者的净利润与少数股东损益的变动主要是受以上净利润变动的影响。
（17）经营活动产生现金流量净额变动主要是受货款跨期结算的影响货款回笼减少1046万元，且预付购货款增加887万元。
（18）投资活动产生现金流量净额变动主要是报告期固定资产购建投入增加1447万元。
（19）筹资活动产生现金流量净额变动主要是报告期流动资金借款同比减少1126万元，而股利分配减少700万元。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、根据公司三届十二次董事会审议通过的关于利用闲置资金向控股子公司提供贷款的决议（同意利用自有闲置资金委托金融机构向控股子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司提供总额不超过5000万元的贷款，利率按同期银行贷款利率计算，并授权公司董事长根据控股子公司的资金需要情况签署贷款合同），2006年2月28日公司与兴业银行三明三元支行和福建省三明齿轮箱有限责任有限公司三方签订委托贷款合同，通过兴业银行三明三元支行向控股子公司福建省三明齿轮箱有限责任有限公司发放贷款4800万元，月利率4.875‰，期限12个月，上述款项已于2007年4月5日全部收回。
2、根据公司三届十九次董事会关于利用闲置资金向控股子公司提供贷款的决议（同意利用自有闲置资金委托金融机构向控股子公司提供总额不超过8000万元的贷款，利率按同期银行贷款利率计算，并授权公司董事长根据控股子公司的资金需要情况签署贷款合同）。2007年3月27日公司与兴业银行三明三元支行和福建省三明齿轮箱有限责任有限公司三方签订委托贷款合同，通过兴业银行三明三元支行向控股子公司福建省三明齿轮箱有限责任有限公司发放贷款1000万元，月利率5.1‰，期限12个月。2007年4月10日公司与兴业银行三明三元支行和福建省三明齿轮箱有限责任有限公司三方签订委托贷款合同，通过兴业银行三明三元支行向控股子公司福建省三明齿轮箱有限责任有限公司发放贷款2700万元，月利率5.325‰，期限12个月。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □不适用
股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
漳州市机电投资有 所持股份在龙溪股份股权分置改革完成后四十八个月内
限公司 不上市交易或者转让。
所持股份在龙溪股份股权分置改革完成后二十四个月内 完全遵守禁售期
不上市交易或者转让。前述承诺期满后，通过证券交易所
与限售期承诺
漳州片仔癀集团公 挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数
司 的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不
超过百分之十，且在该二十四个月内的出售价格不低于龙
溪股份本次改革相关股东会议股权登记日的股票收盘价。
万利达集团有限公 所持股份在龙溪股份股权分置改革完成后二十四个月内
司
不上市交易或者转让。前述承诺期满后，通过证券交易所
挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数 完全遵守禁售期与限
中国工程与农业机
械进出口总公司 的比例在十二个月内不超过百分之五。 售期承诺。
福建多棱钢业集团 其所持有的原非流通股股份自改革方案实施之日起，至少
有限公司
在十二个月内不上市交易或者转让。
报告期实施的公司
在本次改革方案实施后，漳州市机电投资有限公司和漳州
漳州市机电投资有 2005年度利润分配及
片仔癀集团公司承诺将在2005年至2007年度股东大会上
限公司和漳州片仔 资本公积金转增股本
提议并赞同龙溪股份进行现金分红，每年现金分红的比例
癀集团公司 方案符合了上述承诺
不低于当年实现的可分配利润的60%。
要求。
1、公司原有限售流通股股东福建多棱钢业集团有限公司在股权分置改革中承
诺的股份锁定期限已于2007年2月14日到期，其所持股份转为无限售流通股（具
体详见2007年2月8日《福建龙溪轴承（集团）股份有限公司有限售条件的流通
说 明
股上市公告》）。
2、公司2006年度利润分配及资本公积转增股本预案尚需经2007年4月25日
召开的公司2006年年度股东大会审议通过。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅
度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明
□适用 √不适用
董事长：陈福胜
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
二○○七年四月二十日
附录：财务报表（未经审计）
资产负债表
2007年3月31日
编制单位:福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币
合并 母公司
项目
期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 206,199,149.10 243,537,452.07 171,290,440.23 171,947,844.27
交易性金融资产 333,600.00 207,680.00 333,600.00 207,680.00
应收票据 40,778,365.00 26,007,780.00 15,416,465.00 14,152,280.00
应收账款 131,079,821.93 102,860,678.50 60,140,142.75 39,781,492.82
预付款项 50,555,201.39 29,384,230.00 21,768,642.57 13,499,306.80
应收利息
应收股利 20,585,413.18 20,585,413.18
其他应收款 3,440,686.70 2,897,022.63 1,718,968.17 1,631,818.47
存货 168,850,902.00 170,983,601.43 63,942,786.07 69,687,940.50
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 601,237,726.12 575,878,444.63 355,196,457.97 331,493,776.04
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 22,000,000.00 30,046,500.00
长期应收款
长期股权投资 31,817,900.00 31,817,900.00 219,589,731.25 219,589,731.25
投资性房地产 20,791,101.67 20,960,655.12 20,791,101.67 20,960,655.12
固定资产 180,517,468.23 163,757,697.24 90,645,691.20 80,655,930.88
在建工程 31,071,639.46 39,985,166.59 15,491,150.78 23,621,698.61
工程物资
固定资产清理 -60,000.00 -60,000.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 33,913,060.22 34,079,345.24 18,533,555.84 18,628,872.74
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,336,116.58 1,485,621.30
递延所得税资产 17,521,189.19 17,052,324.57 12,784,513.09 12,322,498.89
其他非流动资产
非流动资产合计 316,908,475.35 309,138,710.06 399,775,743.83 405,825,887.49
资产总计 918,146,201.47 885,017,154.69 754,972,201.80 737,319,663.53
法定代表人:陈福胜 主管会计工作负责人:吴景询 会计机构负责人:何惠川
资产负债表（续）
2007年3月31日
编制单位:福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币
合并 母公司
项目
期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 33,500,000.00 33,500,000.00
交易性金融负债
应付票据 23,539,570.71 9,914,400.00 1,845,000.00
应付账款 62,178,283.11 63,399,146.33 26,160,037.09 25,512,882.64
预收款项 4,610,044.59 4,249,281.92 2,934,218.75 2,414,637.80
应付职工薪酬 47,249,643.46 51,447,091.02 31,386,283.09 37,819,356.31
应交税费 28,694,877.94 22,493,324.05 15,782,630.50 11,516,556.63
应付利息
应付股利 2,114,611.84 2,114,611.83
其他应付款 13,898,343.95 19,952,439.34 8,296,098.45 10,292,946.65
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 215,785,375.60 207,070,294.49 86,404,267.88 87,556,380.03
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 7,037,255.55 6,551,326.35 5,964,039.15 5,964,039.15
预计负债
递延所得税负债 30,607.50 30,607.50
其他非流动负债
非流动负债合计 7,067,863.05 6,551,326.35 5,994,646.65 5,964,039.15
负债合计 222,853,238.65 213,621,620.84 92,398,914.53 93,520,419.18
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00
资本公积 296,739,956.90 296,739,956.90 296,739,956.90 296,739,956.90
减：库存股
盈余公积 71,887,391.08 71,887,391.08 71,461,026.46 71,461,026.46
未分配利润 152,873,400.59 129,451,088.97 144,372,303.91 125,598,260.99
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 671,500,748.57 648,078,436.95 662,573,287.27 643,799,244.35
少数股东权益 23,792,214.25 23,317,096.90
所有者权益（或股东权益）合计 695,292,962.82 671,395,533.85 662,573,287.27 643,799,244.35
负债和所有者权益（或股东权益）合计918,146,201.47 885,017,154.69 754,972,201.80 737,319,663.53
法定代表人:陈福胜 主管会计工作负责人:吴景询 会计机构负责人:何惠川
利润表
2007年1～3月
编制单位:福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币
合并 母公司
项目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、营业收入 139,151,053.34 138,339,394.75 72,266,851.50 68,903,067.15
减：营业成本 89,466,693.27 86,698,132.16 34,443,757.97 32,178,363.83
营业税金及附加 1,530,955.14 1,343,736.99 1,027,406.23 896,342.04
销售费用 4,410,342.34 3,890,288.14 2,250,750.45 1,727,766.42
管理费用 11,295,905.93 14,593,452.22 6,123,889.07 9,039,192.46
财务费用 237,791.99 390,378.51 -56,593.11 -150,643.63
资产减值损失 1,484,316.81 896,335.94 1,445,103.17 1,029,002.21
加：公允价值变动收益 92,750.00 -336,319.44 92,750.00 -336,319.44
投资收益 409,903.00 610,679.13 800,259.78 610,679.13
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润 31,227,700.86 30,801,430.48 27,925,547.50 24,457,403.51
加：营业外收入 4,479,310.36 26,106.46
减：营业外支出 9,500.35 213,724.08 9,500.35 213,876.21
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额 35,697,510.87 30,587,706.40 27,942,153.61 24,243,527.30
减：所得税费用 11,719,641.52 11,154,510.01 9,168,110.69 7,849,980.22
四、净利润 23,977,869.35 19,433,196.39 18,774,042.92 16,393,547.08
归属于母公司所有者的净利润 23,437,858.37 19,123,106.98 18,774,042.92 16,393,547.08
少数股东损益 540,010.98 310,089.41
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1563 0.1275 0.1252 0.1093
（二）稀释每股收益 0.1563 0.1275 0.1252 0.1093
法定代表人:陈福胜 主管会计工作负责人:吴景询 会计机构负责人:何惠川
现金流量表
2007年1～3月
编制单位:福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币
合并 母公司
项目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 106,925,769.40 117,385,646.02 58,789,510.95 57,455,508.45
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 5,470,728.93 847,073.58 1,092,289.45 761,499.17
经营活动现金流入小计 112,396,498.33 118,232,719.60 59,881,800.40 58,217,007.62
购买商品、接受劳务支付的现金 73,306,199.53 64,434,949.54 26,139,811.51 21,845,023.78
支付给职工以及为职工支付的现金 27,691,041.24 21,877,821.35 16,047,188.33 11,671,495.09
支付的各项税费 19,769,013.25 20,972,062.44 15,890,351.18 15,468,765.73
支付的其他与经营活动有关的现金 5,936,117.43 7,278,907.74 3,037,334.05 3,963,189.54
经营活动现金流出小计 126,702,371.45 114,563,741.07 61,114,685.07 52,948,474.14
经营活动产生的现金流量净额 -14,305,873.12 3,668,978.53 -1,232,884.67 5,268,533.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 207,680.00 715,414.80 18,207,680.00 715,414.80
取得投资收益所收到的现金 304,533.00 610,679.13 717,089.78 6,010,679.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额89,050.00 89,050.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 160,050.00 25,501.79 160,050.00 25,501.79
投资活动现金流入小计 761,313.00 1,351,595.72 19,173,869.78 6,751,595.72
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金23,361,337.95 8,894,480.68 8,357,539.15 4,814,409.71
投资所支付的现金 240,850.00 10,240,850.00 48,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 - 48,004.50 48,004.50
投资活动现金流出小计 23,602,187.95 8,942,485.18 18,598,389.15 52,862,414.21
投资活动产生的现金流量净额 -22,840,874.95 -7,590,889.46 575,480.63 -46,110,818.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 14,260,000.00 22,260,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 200,000.00
筹资活动现金流入小计 14,460,000.00 22,260,000.00
偿还债务支付的现金 14,260,000.00 11,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 377,484.10 7,376,544.52
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 7,376,544.52
支付其他与筹资活动有关的现金 14,070.80
筹资活动现金流出小计 14,651,554.90 18,376,544.52
筹资活动产生的现金流量净额 -191,554.90 3,883,455.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -37,338,302.97 -38,455.45 -657,404.04 -40,842,285.01
加：期初现金及现金等价物余额 243,537,452.07 247,115,191.29 171,947,844.27 175,646,294.82
六、期末现金及现金等价物余额 206,199,149.10 247,076,735.84 171,290,440.23 134,804,009.81
法定代表人:陈福胜 主管会计工作负责人:吴景询 会计机构负责人:何惠川
附件：
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事和高级管理人员
对公司2007年第一季度报告的书面确认意见
根据《证券法》第68条的规定、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第13号——季度报告内容与格式特别规定》（2007年修订）和《上海证券交易所股票上市规则》（2006年修订）等有关法律法规的要求，我们作为公司的董事和高级管理人员在全面了解和审核公司2007年第一季度报告后认为：
1、公司严格按照《企业会计准则》规范运作，公司2007年第一季度报告包含的信息公允、全面、真实地反映了公司2007年第一季度的财务状况、经营成果和现金流量等事项。
2、公司2007年第一季度会计报表是客观、公正、真实的。
3、我们保证公司2007年第一季度报告所载资料真实、准确、完整，承诺本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司非独立董事签名：
陈福胜 曾凡沛 苏维珂 吴雪平 吴文祥
公司独立董事签名：
陈江良 吴水澎 卢永华
公司高级管理人员签名：
许厦生 吴景询 黄继新 陈晋辉
卢金忠 庄思明 童麟章
二〇〇七年四月十九日
