贵州益佰制药股份有限公司
600594
2011 年第三季度报告
600594 贵州益佰制药股份有限公司 2011 年第三季度报告
目录
§1 重要提示.......................................................................... 2
§2 公司基本情况...................................................................... 3
§3 重要事项.......................................................................... 5
§4 附录.............................................................................. 7
1
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名
郎洪平 董事 因在外学习未能参加 窦啟玲
窦雅琪 董事 因公出差未参加 汪志伟
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 窦啟玲
主管会计工作负责人姓名 窦啟玲
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 代远富
公司负责人窦啟玲、主管会计工作负责人窦啟玲及会计机构负责人（会计主管人员）代远富声明：保
证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2
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§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末 年度期末增减
(%)
总资产(元) 1,581,849,754.07 1,564,866,974.99 1.09
所有者权益（或股东权益）(元) 1,034,084,481.56 860,498,564.25 20.17
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
2.931 2.439 20.17
股）
年初至报告期期末 比上年同期增减
（1－9 月） (%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 162,233,839.94 32.97
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.46 32.97
股）
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年
（7－9 月） （1－9 月） 同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 81,392,641.71 173,585,917.31 34.98
基本每股收益（元/股） 0.231 0.492 -10.12
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.234 0.466 -8.59
(元/股)
稀释每股收益（元/股） 0.231 0.492 -10.12
增加 1.89 个百
加权平均净资产收益率（%） 8.193 18.324
分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产 增加 2.01 个百
8.323 17.371
收益率（%） 分点
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
年初至报告期期末金额
项目 说明
（1－9 月）
非流动资产处置损益 17,879.30 处置固定资产。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 13,653,562.45 财政贴息等。
补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,927,569.66 其他利得和损失。
所得税影响额 -1,860,404.43
少数股东权益影响额（税后） 144,511.23
合计 9,027,978.89
3
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 16,881
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件
股东名称（全称） 种类
流通股的数量
窦啟玲 81,206,585 人民币普通股
中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金 15,593,412 人民币普通股
中国工商银行－招商核心价值混合型证券投资基金 13,111,713 人民币普通股
中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金 13,000,000 人民币普通股
朱岳兴 12,417,128 人民币普通股
岳巍 10,754,000 人民币普通股
甘宁 10,724,728 人民币普通股
哥伦比亚大学 6,498,444 人民币普通股
邹瀚枢 5,884,100 人民币普通股
中国建设银行－银华富裕主题股票型证券投资基金 5,137,253 人民币普通股
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§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
⑴、资产负债表项目变动情况
单位：元 币种:人民币
增减比例
项目 期末数 期初数 变动说明
（%）
系本期偿还长期及短期借款所
货币资金 111,440,425.51 189,916,537.46 -41.32
致。
系本期销售增长，应收账款增加
应收账款 187,136,406.76 102,502,214.96 82.57
所致。
系上期预付项目投资款本期转增
预付款项 62,860,816.56 101,352,282.74 -37.98
投资所致。
在建工程 2,895,264.93 1,309,891.76 121.03 系本期新增工程项目所致。
系本期公司新增土地使用权及合
无形资产 158,918,042.07 121,875,518.08 30.39
并范围变化新增无形资产所致。
系本期销售增长，采购货款增加
应付账款 75,153,861.37 48,305,901.20 55.58
所致。
系上期预收款项在本期办理发货
预收款项 64,746,027.99 189,018,907.13 -65.75
结算所致。
系本期缴纳上期增值税及所得税
应交税费 6,631,850.47 57,862,391.22 -53.97
等款项所致。
一年内到期的非
0．00 30,000,000.00 -100 系本期偿还到期长期借款所致。
流动负债
专项应付款 380,741.00 281,126.00 35.43 系本期收到专项应付款所致。
系本期收到长期科研建设项目补
其他非流动负债 5,578,666.63 390,166.66 1,329.82
助款所致。
未分配利润 569,877,621.00 396,291,703.69 43.80 系本期销售增长，利润增加所致。
⑵、利润表指标变动情况
单位：元 币种:人民币
增减比
项目 期末数 期初数 变动说明
例（%）
营业税金及附 系本期销售增长，营业税金及附
17,500,537.06 12,877,864.58 35.9
加 件增加所致。
系本期销售规模扩大，销售费用
销售费用 755,523,801.88 495,289,618.08 52.54
增加所致。
系上期应收款项增大，计提的资
资产减值损失 2,836,409.79 8,348,340.86 -66.02
产减值损失增加所致。
系本期收到财政贴息及科研项目
营业外收入 15,666,999.40 6,247,128.44 150.79
补助所致。
5
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⑶、现金流量构成情况
单位：元 币种:人民币
增减比
项目 期末数 期初数 变动说明
例（%）
经营活动产生的 系本期销售增长，同时资金回笼
162,233,839.94 122,008,936.43 32.97
现金流量净额 速度加快所致。
筹资活动产生的 系上年同期报表合并范围内偿
-76,564,870.13 -120,449,896.33 -36.43
现金流量净额 还的借款及分配现金股利所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
无
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法定代表人:窦啟玲
2011 年 10 月 22 日
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2011 年 9 月 30 日
编制单位: 贵州益佰制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 111,440,425.51 189,916,537.46
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 358,399,875.35 370,504,543.90
应收账款 187,136,406.76 102,502,214.96
预付款项 62,860,816.56 101,352,282.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 199,103,001.50 201,768,483.37
买入返售金融资产
存货 123,966,807.50 99,172,108.86
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,042,907,333.18 1,065,216,171.29
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 20,000,000.00
投资性房地产
固定资产 243,038,890.35 255,503,502.04
在建工程 2,895,264.93 1,309,891.76
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 158,918,042.07 121,875,518.08
开发支出
商誉 53,468,477.32 53,468,477.32
长期待摊费用 27,456,471.14 28,489,610.83
递延所得税资产 18,386,997.48 22,029,335.68
其他非流动资产 14,778,277.60 16,974,467.99
非流动资产合计 538,942,420.89 499,650,803.70
资产总计 1,581,849,754.07 1,564,866,974.99
流动负债：
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短期借款 226,150,000.00 249,600,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 75,153,861.37 48,305,901.20
预收款项 64,746,027.99 189,018,907.13
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 23,624,577.64 23,043,113.16
应交税费 24,831,850.47 57,862,391.22
应付利息
应付股利
其他应付款 95,045,918.07 74,984,401.83
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 30,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 509,552,235.54 672,814,714.54
非流动负债：
长期借款 21,000,000.00 21,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 380,741.00 281,126.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 5,578,666.63 390,166.66
非流动负债合计 26,959,407.63 21,671,292.66
负债合计 536,511,643.17 694,486,007.20
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 352,755,000.00 352,755,000.00
资本公积 13,701,735.03 13,701,735.03
减：库存股
专项储备
盈余公积 97,750,125.53 97,750,125.53
一般风险准备
未分配利润 569,877,621 396,291,703.69
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,034,084,481.56 860,498,564.25
少数股东权益 11,253,629.34 9,882,403.54
所有者权益合计 1,045,338,110.90 870,380,967.79
负债和所有者权益总计 1,581,849,754.07 1,564,866,974.99
公司法定代表人: 窦啟玲 主管会计工作负责人:窦啟玲 会计机构负责人:代远富
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母公司资产负债表
2011 年 9 月 30 日
编制单位: 贵州益佰制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 51,576,715.26 146,379,556.14
交易性金融资产
应收票据 355,805,654.91 366,787,946.26
应收账款
预付款项 47,091,066.85 93,419,395.92
应收利息
应收股利
其他应收款 107,635,088.39 106,164,826.11
存货 84,265,193.95 67,255,018.88
一年内到期的非流动资产
应收内部单位款 331,545,339.87 172,086,582.13
其他流动资产
流动资产合计 977,919,059.23 952,093,325.44
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 269,508,128.00 221,508,128.00
投资性房地产
固定资产 146,553,920.82 149,673,490.64
在建工程 1,242,247.17
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 41,120,051.25 13,881,962.43
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,774,934.06 5,855,686.89
其他非流动资产
非流动资产合计 464,199,281.30 390,919,267.96
资产总计 1,442,118,340.53 1,343,012,593.40
流动负债：
短期借款 219,150,000.00 239,600,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 24,671,941.27 26,095,503.01
预收款项
应付职工薪酬 13,433,307.28 11,669,292.90
应交税费 33,687,524.99 54,630,654.59
应付利息
应付股利
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其他应付款 22,470,841.55 16,811,914.93
一年内到期的非流动负债 30,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 313,413,615.09 378,807,365.43
非流动负债：
长期借款 20,000,000.00 20,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 5,235,000.00
非流动负债合计 25,235,000.00 20,000,000.00
负债合计 338,648,615.09 398,807,365.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 352,755,000.00 352,755,000.00
资本公积 17,071,912.26 17,071,912.26
减：库存股
专项储备
盈余公积 96,967,221.00 96,967,221.00
一般风险准备
未分配利润 636,675,592.18 477,411,094.71
所有者权益（或股东权益）合计 1,103,469,725.44 944,205,227.97
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,442,118,340.53 1,343,012,593.40
公司法定代表人: 窦啟玲 主管会计工作负责人:窦啟玲 会计机构负责人:代远富
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4.2
合并利润表
编制单位: 贵州益佰制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
本期金额 上期金额 年初至报告期期末 上年年初至报告期
项目
（7－9 月） （7－9 月） 金额（1-9 月） 期末金额（1-9 月）
一、营业总收入 494,183,635.68 382,743,899.71 1,310,465,502.95 1,013,446,455.58
其中：营业收入 494,183,635.68 382,743,899.71 1,310,465,502.95 1,013,446,455.58
利息收入
已赚保费
手续费及
佣金收入
二、营业总成本 396,177,932.26 311,623,891.10 1,112,599,050.60 847,048,932.35
其中：营业成本 89,113,545.59 79,004,892.93 226,557,528.90 242,172,508.28
利息支出
手续费及
佣金支出
退保金
赔付支出
净额
提取保险
合同准备金净额
保单红利
支出
分保费用
营业税金
6,280,368.26 4,859,118.60 17,500,537.06 12,877,864.58
及附加
销售费用 261,375,073.75 193,133,429.96 755,523,801.88 495,289,618.08
管理费用 33,367,833.68 24,448,300.07 94,401,366.77 74,771,633.52
财务费用 6,041,110.98 5,167,547.02 15,779,406.20 13,588,967.03
资产减值
5,010,602.52 2,836,409.79 8,348,340.86
损失
加：公允价值变
动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益
（损失以“－”号填 -732,063.46 -732,063.46 -2,196,190.39 -2,196,190.39
列）
其中：对
联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益
（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损
97,273,639.96 70,387,945.15 195,670,261.96 164,201,332.84
以“－”号填列）
加：营业外收入 2,436,508.71 435,304.17 15,666,999.40 6,247,128.44
减：营业外支出 2,311,084.88 304,316.09 3,353,971.28 4,087,917.44
其中：非流动
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资产处置损失
四、利润总额（亏损
97,399,063.79 70,518,933.23 207,983,290.08 166,360,543.84
总额以“－”号填列）
减：所得税费用 15,954,915.73 10,213,537.17 33,026,146.97 26,772,076.58
五、净利润（净亏损
81,444,148.06 60,305,396.06 174,957,143.11 139,588,467.26
以“－”号填列）
归属于母公司所
81,392,641.71 60,297,728.66 173,585,917.31 139,614,575.13
有者的净利润
少数股东损益 51,506.35 7,667.40 1,371,225.80 -26,107.87
六、每股收益：
（一）基本每股
0.231 0.257 0.492 0.594
收益
（二）稀释每股
0.231 0.257 0.492 0.594
收益
七、其他综合收益
八、综合收益总额
归属于母公司所
有者的综合收益总额
归属于少数股东
的综合收益总额
公司法定代表人: 窦啟玲 主管会计工作负责人:窦啟玲 会计机构负责人:代远富
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母公司利润表
编制单位: 贵州益佰制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
上年年初至报告
本期金额 上期金额 年初至报告期期
项目 期期末金额（1-9
（7－9 月） （7－9 月） 末金额（1-9 月）
月）
一、营业收入 351,783,551.04 285,831,935.06 894,517,389.76 734,116,216.29
减：营业成本 25,251,304.53 44,610,638.18 74,497,435.82 127,402,005.97
营业税金及附加 4,574,202.54 3,698,746.11 11,281,142.91 9,438,253.90
销售费用 192,561,244.43 137,133,395.19 575,826,826.11 359,111,913.89
管理费用 14,654,387.11 8,863,755.76 46,546,845.38 29,245,392.75
财务费用 4,128,747.37 4,129,357.37 11,306,907.97 11,212,603.37
资产减值损失 5,150,802.75 -538,352.23 7,384,712.18
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失
以“－”号填列）
其中：对联营
企业和合营企业的投资收
益
二、营业利润（亏损以“－”
110,613,665.06 82,245,239.70 175,596,583.80 190,321,334.23
号填列）
加：营业外收入 2,184,114.56 85,444.00 13,693,416.55 4,313,009.00
减：营业外支出 1,425,000.00 1,825,000.00 2,863,153.00
其中：非流动资产
处置损失
三、利润总额（亏损总额
111,372,779.62 82,330,683.70 187,465,000.35 191,771,190.23
以“－”号填列）
减：所得税费用 16,705,916.94 11,202,342.61 28,200,502.88 27,657,971.70
四、净利润（净亏损以“－”
94,666,862.68 71,128,341.09 159,264,497.47 164,113,218.53
号填列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
公司法定代表人: 窦啟玲 主管会计工作负责人:窦啟玲 会计机构负责人:代远富
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4.3
合并现金流量表
2011 年 1—9 月
编制单位: 贵州益佰制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
项目
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,429,849,805.75 1,185,825,654.71
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 309,814.00
收到其他与经营活动有关的现金 27,630,973.80 7,957,547.57
经营活动现金流入小计 1,457,790,593.55 1,193,783,202.28
购买商品、接受劳务支付的现金 176,943,237.10 218,309,550.37
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 125,674,439.45 115,682,153.81
支付的各项税费 262,300,760.26 227,725,142.36
支付其他与经营活动有关的现金 730,638,316.80 510,057,419.31
经营活动现金流出小计 1,295,556,753.61 1,071,774,265.85
经营活动产生的现金流量净额 162,233,839.94 122,008,936.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
29,350.00 37,385.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 500,000.00 1,190,506.89
收到其他与投资活动有关的现金 288.68 1,931,784.63
投资活动现金流入小计 529,638.68 3,159,676.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
52,210,235.63 32,381,522.58
付的现金
投资支付的现金 22,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 52,210,235.63 54,381,522.58
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600594 贵州益佰制药股份有限公司 2011 年第三季度报告
投资活动产生的现金流量净额 -51,680,596.95 -51,221,846.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 217,900,000.00 260,860,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 217,900,000.00 260,860,000.00
偿还债务支付的现金 271,350,000.00 341,526,700.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,314,870.13 36,933,196.33
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 8,800,000.00 2,850,000.00
筹资活动现金流出小计 294,464,870.13 381,309,896.33
筹资活动产生的现金流量净额 -76,564,870.13 -120,449,896.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 33,988,372.86 -49,662,805.96
加：期初现金及现金等价物余额 263,540,995.76 297,297,437.08
六、期末现金及现金等价物余额 297,529,368.62 247,634,631.12
公司法定代表人: 窦啟玲 主管会计工作负责人:窦啟玲 会计机构负责人:代远富
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600594 贵州益佰制药股份有限公司 2011 年第三季度报告
母公司现金流量表
2011 年 1—9 月
编制单位: 贵州益佰制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
项目
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,014,668,933.83 848,691,640.41
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 43,186,192.26 4,705,999.70
经营活动现金流入小计 1,057,855,126.09 853,397,640.11
购买商品、接受劳务支付的现金 87,859,570.26 114,123,998.11
支付给职工以及为职工支付的现金 59,985,275.51 55,726,828.73
支付的各项税费 206,190,533.94 195,824,962.37
支付其他与经营活动有关的现金 580,040,624.32 425,117,819.97
经营活动现金流出小计 934,076,004.03 790,793,609.18
经营活动产生的现金流量净额 123,779,122.06 62,604,030.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,380,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
4,900.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 500,000.00 2,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 500,000.00 4,384,900.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
42,773,777.09 21,090,521.75
付的现金
投资支付的现金 77,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 42,773,777.09 98,090,521.75
投资活动产生的现金流量净额 -42,273,777.09 -93,705,621.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 217,900,000.00 257,900,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 217,900,000.00 257,900,000.00
偿还债务支付的现金 268,350,000.00 228,350,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,393,701.04 34,530,127.25
支付其他与筹资活动有关的现金 2,850,000.00
筹资活动现金流出小计 281,743,701.04 265,730,127.25
筹资活动产生的现金流量净额 -63,843,701.04 -7,830,127.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 17,661,643.93 -38,931,718.07
加：期初现金及现金等价物余额 220,004,014.44 242,461,902.87
六、期末现金及现金等价物余额 237,665,658.37 203,530,184.80
公司法定代表人: 窦啟玲 主管会计工作负责人:窦啟玲 会计机构负责人:代远富
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