贵州益佰制药股份有限公司 2020 年第三季度报告
公司代码：600594 公司简称：益佰制药
贵州益佰制药股份有限公司
2020 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项 .................................................................. 5
四、 附录 ...................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人窦啟玲、主管会计工作负责人汤德平及会计机构负责人（会计主管人员）蒋先洪
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 5,691,672,456.04 5,618,015,608.77 1.31
归属于上市公司股东的净资产 3,315,733,175.21 3,600,771,622.04 -7.92
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金流量净额 300,653,815.58 264,546,072.28 13.65
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 2,433,353,314.53 2,508,545,564.00 -3.00
归属于上市公司股东的净利润 191,044,066.05 156,602,024.96 21.99
归属于上市公司股东的扣除非
173,823,012.88 118,721,139.25 46.41
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 5.169 4.372 增加 0.797 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.241 0.198 21.72
稀释每股收益（元/股） 0.241 0.198 21.72
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末
项目 说明
（7－9 月） 金额（1-9 月）
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固定资产处置
非流动资产处置损益 267,452.66 260,230.19
损益
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 15,925,223.62 28,265,793.51 政府补助等
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
债务重组损益 -38,631.57 -38,631.57
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -585,983.20 -4,305,507.16
处置长期股权投资产生的损益 - -2,737,694.00
少数股东权益影响额（税后） -260,489.22 -274,745.40
所得税影响额 -2,528,111.36 -3,948,392.40
合计 12,779,460.93 17,221,053.17
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 56,958
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数 比例 限售条
股份 股东性质
（全称） 量 (%) 件股份 数量
状态
数量
窦啟玲 185,457,636 23.42 0 质押 147,388,440 境内自然人
中国证券金融股份有限公司 32,653,705 4.12 0 无 - 国有法人
中央汇金资产管理有限责任
9,176,200 1.16 0 无 - 国有法人
公司
金元顺安基金－海通证券－
渤海国际信托－渤海信
9,060,000 1.14 0 无 - 其他
托恒利丰 123 号益佰艾
康一号集合资金信托计划
广州珠江实业开发股份有限
8,685,953 1.10 0 无 - 国有法人
公司
境内非国有
广州珠江实业集团有限公司 8,262,700 1.04 0 无 -
法人
郎洪平 7,912,009 1.00 0 质押 6,500,000 境内自然人
甘宁 7,846,745 0.99 0 质押 7,846,745 境内自然人
陈少欢 6,600,000 0.83 0 无 - 境内自然人
简炼炜 6,300,000 0.80 0 无 - 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流 股份种类及数量
股东名称
通股的数量 种类 数量
窦啟玲 185,457,636 人民币普通股 185,457,636
中国证券金融股份有限公司 32,653,705 人民币普通股 32,653,705
中央汇金资产管理有限责任公司 9,176,200 人民币普通股 9,176,200
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金元顺安基金－海通证券－渤海国际信
托－渤海信托恒利丰 123 号益佰艾 9,060,000 人民币普通股 9,060,000
康一号集合资金信托计划
广州珠江实业开发股份有限公司 8,685,953 人民币普通股 8,685,953
广州珠江实业集团有限公司 8,262,700 人民币普通股 8,262,700
郎洪平 7,912,009 人民币普通股 7,912,009
甘宁 7,846,745 人民币普通股 7,846,745
陈少欢 6,600,000 人民币普通股 6,600,000
简炼炜 6,300,000 人民币普通股 6,300,000
公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知前十名股
上述股东关联关系或一致行动的说明
东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的
无
说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）合并资产负债表项目变动情况
单位：元 币种：人民币
增减变动
项目 2020年9月30日 2019年12月31日 情况说明
率%
预付账款 38,350,011.60 25,782,829.06 48.74 主要系本期预付项目款项增加所致
其他流动
100,704,333.91 554,876.27 18,048.97 主要系本期购买固定收益理财产品所致
资产
在建工程 170,583,714.13 57,935,552.13 194.44 主要系本期增加在建工程项目投入所致
主要系本期部分研发项目存在较大不确
开发支出 7,500,000.00 28,421,544.81 -73.61
定性，转入当期损益所致
短期借款 715,553,000.00 545,553,000.00 31.16 主要系本期增加借款所致
主要系本期根据新收入准则将合同预收
预收款项 - 42,711,205.96 -100.00
款项列报为合同负债所致
主要系本期根据新收入准则将预收款项
合同负债 59,985,523.22 - 不适用
列报为合同负债所致
应付职工
114,280,823.95 43,250,649.75 164.23 主要系本期增加员工工资所致
薪酬
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应交税费 31,257,714.90 96,031,494.80 -67.45 主要系本期缴纳期初计提税款所致
应付利息 30,343,146.17 8,835,978.30 243.40 主要系本期计提企业债券利息所致
一年内到 主要系本期根据相关负债的流动性将一
期的非流 219,489,512.72 20,473,817.06 972.05 年内到期的长期借款重分类至“一年内
动负债 到期的非流动负债”项目中列示所致
递延所得 疫情期间重点保障物资企业新购设备加
16,129,528.38 9,179,262.86 75.72
税负债 速折旧所致
其他综合 主要系其他权益工具投资本期公允价值
1,508,536.40 2,434,609.28 -38.04
收益 变动所致
（2）合并利润表项目变动情况
单位：元 币种：人民币
增减变
项目 2020年1-9月 2019年1-9月 情况说明
动率%
其他收益 27,076,906.26 9,097,008.23 197.65 主要系本期科研项目补助增加所致
投资收益 -2,903,813.19 73,123,193.85 -103.97 主要系上期处置灌南县人民医院所致
信用减值损
-1,021,417.50 -19,621,255.25 不适用 主要系本期应收账款减少所致
失
资产减值损
-22,987,785.23 29,350,353.14 -178.32 主要系本期计提闲置资产减值准备所致
失
资产处置收
373,035.84 856,291.07 -56.44 主要系上期固定资产处置所致
益
营业外收入 3,377,590.73 1,031,128.91 227.56 主要系非经营收入增加所致
少数股东损 主要系合并范围变化及培育期的医疗服
-3,584,539.74 -10,793,480.60 不适用
益 务机构投入处置所致
（3）合并现金流量表项目变动情况
单位：元 币种：人民币
增减变
项目 2020年1-9月 2019年1-9月 情况说明
动率%
主要系上期有淮南朝阳医院管理
投资活动产生的
-324,410,619.50 265,242,667.48 -222.31 有限公司股权转让款和本期固定
现金流量净额
资产投资增加所致
筹资活动产生的
-218,667,952.13 -383,641,043.98 不适用 主要系上期偿还借款所致
现金流量净额
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
（1）关于公司2020年半年度实施利润分配事项的情况说明
2020年7月29日，公司第七届董事会第八次会议审议通过《公司2020年半年度利润分配预案》，
以2020年6月30日的总股本791,927,400股为基数，向全体股东每10股派现金3.00元（含税），共派
现金人民币237,578,220.00元，剩余未分配利润结转下一年度。该事项也经公司2020年第一次临时
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股东大会审议通过。公司于2020年9月2日完成2020年半年度利润分配实施。详情请见公司于2020年
8月27日在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及上海证券交易所网
站（http://www.sse.com.cn)上披露的《公司2020年半年度权益分派实施公告》（公告编号：
2020-046）。
（2）关于子公司贵州益佰大健康医药股份有限公司解除拟受让土地使用权的情况说明
公司子公司贵州益佰大健康医药股份有限公司(以下简称“大健康”)分别于2013年9月30日和
2014年10月29日通过挂牌出让方式取得高新（沙文）2013-32（03-01-01）、2014-04（03-01-02）
和2014-05（03-01-03）三个地块国有建设用地使用权，支付土地出让价款共计人民币7,385万元。
经报贵阳市人民政府批准，并由大健康与贵阳市国土资源局白云经济开发区分局(原贵州省国
土资源厅贵阳白云经济开发区国土资源分局)双方共同商定，于2019年11月1日签订解除上述三个地
块《国有建设用地使用权出让合同》协议，并约定分三期退回大健康已缴纳的三个地块土地出让价
款共计人民币7,385万元（不计利息）。
截止资产负债表日，公司已收到第一期、第二期退款累计人民币3,000万元。
（3）关于拟处置哈尔滨益佰医疗投资有限责任公司78.57%股权的情况说明
2019年11月15日，公司与黑龙江世纪大恒投资管理有限公司、哈尔滨诺达医疗投资有限责任公
司、杨晓彤、陈大志（以上四方合称“被告”）、哈尔滨益佰医疗投资有限责任公司和黑龙江华澳
医院管理有限公司签订股权转让协议，拟以人民币5,000万元出售公司持有哈尔滨益佰医疗投资有
限责任公司78.57%的股权。经各方协商，本次股权转让价款分三期支付。由于到期公司未收到第一、
二期股权转让款，2020年7月27日，公司向贵阳市中级人民法院提起诉讼，请求判令解除上述股权
转让协议，同时判令被告支付公司违约金、损失、赔偿款、律师费共计人民币2,110万元。2020年7
月28日，公司收到贵州省贵阳市中级人民法院（2020）黔01民初2013号《受理案件通知书》。
截止目前，公司尚未收到任何股权转让款。
（4）关于公司债的情况说明
公司于2017年10月23日成功发行2017年公司债券（第一期）（以下称“本期债券”）人民币5
亿元，期限5年，附第三年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权，最终票面利率为5.9%。
报告期内，临近本期债券发行的第三年末，根据当前市场环境及实际情况，公司决定将本期债券后
2年的票面利率不调整，维持5.9%不变。同时，在回售登记期2020年9月21日至2020年9月23日结束
后，根据回售登记结果，本期债券回售申报金额为人民币5亿元，公司决定本次回售债券不进行转
售，注销金额为人民币5亿元。2020年10月23日，公司已完成本期债券回售兑付全部本金、并支付
自2019年10月23日至2020年10月22日期间利息工作。在完成本次付息、兑付、回售工作后，本期债
券将于2020年11月3日提前摘牌。
详情请见公司于2020年9月15日、2020年9月25日、2020年10月13日、2020年10月23日在上海证
券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上披露的《公司关于“17益佰01”票面利率调整的公告》、
《公司关于“17益佰01”公司债券回售实施结果公告》、《公司公开发行2017年公司债券（第一期）
2020年付息公告》、《公司公开发行2017年公司债券（第一期）2020年提前摘牌公告》。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
√适用 □不适用
2020年1-9月，公司实现归属于母公司所有者净利润为19,104.41万元，较上年同期增长21.99%。
公司2019年度实现归属于母公司所有者净利润为14,189.52万元，在内外部经营环境不出现重大不
利变化的情况下，预计公司2020年全年净利润与上年同期相比将发生较大幅度增长。
以上预告仅为初步核算数据，具体准确的财务数据以公司正式披露的2020年年度报告为准，敬
请广大投资者注意投资风险。
公司名称 贵州益佰制药股份有限公司
法定代表人 窦啟玲
日期 2020 年 10 月 28 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:贵州益佰制药股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,031,168,121.12 1,023,385,372.48
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 628,994,600.69 745,873,139.65
应收账款 295,252,874.13 293,936,923.21
应收款项融资
预付款项 38,350,011.60 25,782,829.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 98,660,407.05 124,795,964.96
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 466,294,672.02 410,550,303.83
合同资产
持有待售资产 98,383,555.16 97,179,511.61
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 100,704,333.91 554,876.27
流动资产合计 2,757,808,575.68 2,722,058,921.07
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 36,831,636.24 37,151,868.91
其他权益工具投资 4,741,076.92 6,608,579.61
其他非流动金融资产
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投资性房地产
固定资产 1,172,321,713.37 1,229,698,828.82
在建工程 170,583,714.13 57,935,552.13
生产性生物资产 2,581,874.81 2,172,118.91
油气资产
使用权资产
无形资产 345,479,648.88 365,164,887.73
开发支出 7,500,000.00 28,421,544.81
商誉 772,449,896.33 772,449,896.33
长期待摊费用 163,606,169.67 155,303,885.78
递延所得税资产 181,037,984.84 179,006,499.97
其他非流动资产 76,730,165.17 62,043,024.70
非流动资产合计 2,933,863,880.36 2,895,956,687.70
资产总计 5,691,672,456.04 5,618,015,608.77
流动负债：
短期借款 715,553,000.00 545,553,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 135,980,664.23 139,076,092.27
预收款项 42,711,205.96
合同负债 59,985,523.22
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 114,280,823.95 43,250,649.75
应交税费 31,257,714.90 96,031,494.80
其他应付款 174,281,644.74 137,474,995.42
其中：应付利息 30,343,146.17 8,835,978.30
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债 50,356,851.08 47,724,859.08
一年内到期的非流动负债 219,489,512.72 20,473,817.06
其他流动负债
流动负债合计 1,501,185,734.84 1,072,296,114.34
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 203,801,902.44 278,444,460.89
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应付债券 498,034,591.45 497,327,044.21
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 35,747,322.14 37,729,026.18
递延所得税负债 16,129,528.38 9,179,262.86
其他非流动负债
非流动负债合计 753,713,344.41 822,679,794.14
负债合计 2,254,899,079.25 1,894,975,908.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 791,927,400.00 791,927,400.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 756,891,858.01 756,891,858.01
减：库存股
其他综合收益 1,508,536.40 2,434,609.28
专项储备
盈余公积 284,682,195.95 284,682,195.95
一般风险准备
未分配利润 1,480,723,184.85 1,764,835,558.80
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 3,315,733,175.21 3,600,771,622.04
少数股东权益 121,040,201.58 122,268,078.25
所有者权益（或股东权益）合计 3,436,773,376.79 3,723,039,700.29
负债和所有者权益（或股东权益）总计 5,691,672,456.04 5,618,015,608.77
法定代表人：窦啟玲 主管会计工作负责人：汤德平 会计机构负责人：蒋先洪
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:贵州益佰制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 697,582,656.64 777,088,828.17
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 347,902,592.57 382,864,265.72
应收账款 114,331,498.18 134,566,751.78
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应收款项融资
预付款项 18,424,355.11 15,446,027.44
其他应收款 26,741,996.61 46,974,664.59
其中：应收利息
应收股利
存货 168,965,914.25 169,414,937.34
合同资产
持有待售资产 40,000,000.00 40,000,000.00
应收内部单位款 458,253,276.13 405,084,855.38
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 100,000,000.00 12,318,403.25
流动资产合计 1,972,202,289.49 1,983,758,733.67
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,379,066,140.77 1,379,076,373.44
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 760,158,138.54 782,666,146.43
在建工程 27,067,373.98 35,543,914.37
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 209,693,358.28 226,457,563.41
开发支出 7,500,000.00 19,850,403.85
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 176,666,302.17 176,854,723.82
其他非流动资产 12,959,187.26 11,239,914.30
非流动资产合计 2,573,110,501.00 2,631,689,039.62
资产总计 4,545,312,790.49 4,615,447,773.29
流动负债：
短期借款 635,553,000.00 525,553,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 41,891,760.54 43,231,939.65
预收款项 16,821,878.74
合同负债 29,215,340.34
应付职工薪酬 87,215,737.76 11,632,360.20
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贵州益佰制药股份有限公司 2020 年第三季度报告
应交税费 25,208,633.03 98,437,393.72
其他应付款 91,356,808.57 52,393,525.35
其中：应付利息 27,041,666.74 4,916,666.68
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00
应付内部单位款 445,922,659.22 347,347,215.50
其他流动负债
流动负债合计 1,366,363,939.46 1,105,417,313.16
非流动负债：
长期借款 145,000,000.00 75,000,000.00
应付债券 498,034,591.45 497,327,044.21
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 19,846,832.61 21,740,188.78
递延所得税负债 7,258,956.50
其他非流动负债
非流动负债合计 670,140,380.56 594,067,232.99
负债合计 2,036,504,320.02 1,699,484,546.15
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 791,927,400.00 791,927,400.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 768,387,751.52 768,387,751.52
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 284,682,195.95 284,682,195.95
未分配利润 663,811,123.00 1,070,965,879.67
所有者权益（或股东权益）合计 2,508,808,470.47 2,915,963,227.14
负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,545,312,790.49 4,615,447,773.29
法定代表人：窦啟玲 主管会计工作负责人：汤德平 会计机构负责人：蒋先洪
合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：贵州益佰制药股份有限公司
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贵州益佰制药股份有限公司 2020 年第三季度报告
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 960,467,906.38 899,663,307.20 2,433,353,314.53 2,508,545,564.00
其中：营业收入 960,467,906.38 899,663,307.20 2,433,353,314.53 2,508,545,564.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 865,402,654.19 889,333,142.03 2,189,700,790.20 2,388,970,495.77
其中：营业成本 184,227,167.64 188,037,634.64 509,879,830.50 580,391,067.50
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 13,716,048.77 8,374,461.85 32,741,294.35 29,294,772.00
销售费用 536,975,897.90 548,145,022.52 1,292,135,039.34 1,382,939,724.44
管理费用 89,848,137.91 90,564,600.94 240,021,243.76 252,170,472.99
研发费用 23,117,574.75 40,077,083.12 83,704,231.83 113,060,686.87
财务费用 17,517,827.22 14,134,338.96 31,219,150.42 31,113,771.97
其中：利息费用 18,946,037.05 15,627,682.86 54,348,750.87 52,377,843.39
利息收入 1,704,384.34 1,471,131.95 7,668,203.04 4,842,757.82
加：其他收益 15,064,628.88 4,444,346.59 27,076,906.26 9,097,008.23
投资收益（损失以“－”
26,173.83 73,531,377.89 -2,903,813.19 73,123,193.85
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”
号填列）
净敞口套期收益（损失
以“-”号填列）
公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以
547,928.03 -1,508,573.99 -1,021,417.50 -19,621,255.25
“－”号填列）
资产减值损失（损失以
-11,415,674.85 -1,111,670.03 -22,987,785.23 29,350,353.14
“－”号填列）
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贵州益佰制药股份有限公司 2020 年第三季度报告
资产处置收益（损失以
373,035.84 45,855.29 373,035.84 856,291.07
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以
99,661,343.92 85,731,500.92 244,189,450.51 212,380,659.27
“－”号填列）
加：营业外收入 1,680,858.54 988,689.98 3,377,590.73 1,031,128.91
减：营业外支出 1,550,461.75 3,982,880.45 6,645,647.86 7,308,272.67
四、利润总额（亏损总
99,791,740.71 82,737,310.45 240,921,393.38 206,103,515.51
额以“－”号填列）
减：所得税费用 30,386,726.19 30,153,584.37 53,461,867.07 60,294,971.15
五、净利润（净亏损以
69,405,014.52 52,583,726.08 187,459,526.31 145,808,544.36
“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净
69,405,014.52 52,583,726.08 187,459,526.31 145,808,544.36
亏损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净
亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的
净利润（净亏损以“-” 70,031,995.61 54,390,562.63 191,044,066.05 156,602,024.96
号填列）
2.少数股东损益（净亏
-626,981.09 -1,806,836.55 -3,584,539.74 -10,793,480.60
损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税
-557,761.91 421,006.27 -926,072.88 -778,521.82
后净额
（一）归属母公司所有
者的其他综合收益的税 -557,761.91 421,006.27 -926,072.88 -778,521.82
后净额
1.不能重分类进损益的
-557,761.91 421,006.27 -926,072.88 -778,521.82
其他综合收益
（1）重新计量设定受益
计划变动额
（2）权益法下不能转损
益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资
-557,761.91 421,006.27 -926,072.88 -778,521.82
公允价值变动
（4）企业自身信用风险
公允价值变动
2.将重分类进损益的其
他综合收益
（1）权益法下可转损益
的其他综合收益
（2）其他债权投资公允
价值变动
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贵州益佰制药股份有限公司 2020 年第三季度报告
（3）金融资产重分类计
入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用
减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算
差额
（7）其他
（二）归属于少数股
东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额 68,847,252.61 53,004,732.35 186,533,453.43 145,030,022.54
（一）归属于母公司
69,474,233.70 54,811,568.90 190,117,993.17 155,823,503.14
所有者的综合收益总额
（二）归属于少数股
-626,981.09 -1,806,836.55 -3,584,539.74 -10,793,480.60
东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元
0.088 0.070 0.241 0.198
/股)
（二）稀释每股收益(元
0.088 0.070 0.241 0.198
/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的
净利润为：0 元。
法定代表人：窦啟玲 主管会计工作负责人：汤德平 会计机构负责人：蒋先洪
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：贵州益佰制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季度 2019 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） （1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业收入 441,970,755.12 372,885,359.05 1,144,699,326.09 979,712,879.63
减：营业成本 61,990,658.10 50,105,365.85 179,836,467.82 142,323,817.13
税金及附加 10,288,057.17 5,009,284.29 24,131,671.71 18,580,228.48
销售费用 279,391,218.45 280,293,783.26 681,476,860.86 668,191,295.77
管理费用 44,503,379.54 41,540,571.50 112,116,327.04 102,643,106.67
研发费用 8,383,606.68 12,094,137.41 27,451,175.29 69,756,990.14
财务费用 14,540,904.88 11,300,632.15 21,942,569.41 25,598,421.87
其中：利息费用 15,735,823.64 12,484,426.87 44,294,429.34 45,588,167.80
利息收入 2,503,618.57 1,203,875.02 7,544,700.29 4,005,529.80
加：其他收益 7,257,906.49 1,839,518.96 17,284,036.84 5,550,473.88
投资收益（损失以“－” -53,206.85 202,263,507.22 -5,614,863.79 249,226,617.71
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贵州益佰制药股份有限公司 2020 年第三季度报告
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资
产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以
1,078,091.72 -14,026,818.96
“－”号填列）
资产减值损失（损失以
-11,411,198.07 -11,416,701.88 30,436,991.53
“－”号填列）
资产处置收益（损失以
“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”
18,666,431.87 176,644,610.77 99,074,816.85 223,806,283.73
号填列）
加：营业外收入 678,647.98 229,346.90 815,349.33 -802,332.61
减：营业外支出 700,000.00 497,403.17 3,883,818.79 1,100,212.20
三、利润总额（亏损总额
18,645,079.85 176,376,554.50 96,006,347.39 221,903,738.92
以“－”号填列）
减：所得税费用 16,606,159.04 22,711,276.39 28,004,664.06 26,663,524.35
四、净利润（净亏损以“－”
2,038,920.81 153,665,278.11 68,001,683.33 195,240,214.57
号填列）
（一）持续经营净利润
2,038,920.81 153,665,278.11 68,001,683.33 195,240,214.57
（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润
（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后
净额
（一）不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
3.其他权益工具投资
公允价值变动
4.企业自身信用风险
公允价值变动
（二）将重分类进损益
的其他综合收益
1.权益法下可转损益
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贵州益佰制药股份有限公司 2020 年第三季度报告
的其他综合收益
2.其他债权投资公允
价值变动
3.金融资产重分类计
入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用
减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算
差额
7.其他
六、综合收益总额 2,038,920.81 153,665,278.11 68,001,683.33 195,240,214.57
七、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
法定代表人：窦啟玲 主管会计工作负责人：汤德平 会计机构负责人：蒋先洪
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：贵州益佰制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,794,508,538.90 2,717,070,787.78
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 683,879.57
收到其他与经营活动有关的现金 81,162,902.37 90,535,996.56
经营活动现金流入小计 2,876,355,320.84 2,807,606,784.34
购买商品、接受劳务支付的现金 343,968,162.40 382,551,903.74
客户贷款及垫款净增加额
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贵州益佰制药股份有限公司 2020 年第三季度报告
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 701,654,803.48 560,864,853.62
支付的各项税费 355,680,596.27 303,406,106.71
支付其他与经营活动有关的现金 1,174,397,943.11 1,296,237,847.99
经营活动现金流出小计 2,575,701,505.26 2,543,060,712.06
经营活动产生的现金流量净额 300,653,815.58 264,546,072.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 632,738.83 358,765.49
取得投资收益收到的现金 154,113.48 241,646.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
2,725,000.00 3,136,169.25
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 238,813,101.97
收到其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00 113,647,380.00
投资活动现金流入小计 23,511,852.31 356,197,063.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 245,679,024.13 90,954,395.91
投资支付的现金 100,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,243,447.68
投资活动现金流出小计 347,922,471.81 90,954,395.91
投资活动产生的现金流量净额 -324,410,619.50 265,242,667.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 748,950,000.00 650,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 748,950,000.00 650,000,000.00
偿还债务支付的现金 458,974,494.11 1,004,386,025.67
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 508,643,458.02 29,255,018.31
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 967,617,952.13 1,033,641,043.98
筹资活动产生的现金流量净额 -218,667,952.13 -383,641,043.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -242,424,756.05 146,147,695.78
加：期初现金及现金等价物余额 1,381,569,075.08 804,378,306.91
六、期末现金及现金等价物余额 1,139,144,319.03 950,526,002.69
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法定代表人：窦啟玲 主管会计工作负责人：汤德平 会计机构负责人：蒋先洪
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：贵州益佰制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,278,756,986.02 1,238,211,536.87
收到的税费返还 83,036.26
收到其他与经营活动有关的现金 61,998,969.74 35,384,574.36
经营活动现金流入小计 1,340,838,992.02 1,273,596,111.23
购买商品、接受劳务支付的现金 86,891,763.19 58,883,599.15
支付给职工及为职工支付的现金 287,327,589.37 309,049,665.60
支付的各项税费 259,552,293.31 167,330,213.36
支付其他与经营活动有关的现金 426,082,277.51 546,579,289.42
经营活动现金流出小计 1,059,853,923.38 1,081,842,767.53
经营活动产生的现金流量净额 280,985,068.64 191,753,343.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
180,600.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 459,318,425.29
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 459,499,025.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 44,381,569.43 15,058,727.47
投资支付的现金 105,310,000.00 7,590,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 149,691,569.43 22,648,727.47
投资活动产生的现金流量净额 -149,691,569.43 436,850,297.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 630,000,000.00 450,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 87,516,161.13 176,847,380.00
筹资活动现金流入小计 717,516,161.13 626,847,380.00
偿还债务支付的现金 450,000,000.00 971,568,616.67
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 496,618,322.04 22,755,620.50
支付其他与筹资活动有关的现金 61,373,165.40 234,852,223.50
筹资活动现金流出小计 1,007,991,487.44 1,229,176,460.67
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贵州益佰制药股份有限公司 2020 年第三季度报告
筹资活动产生的现金流量净额 -290,475,326.31 -602,329,080.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -159,181,827.10 26,274,560.85
加：期初现金及现金等价物余额 964,740,681.65 531,672,759.13
六、期末现金及现金等价物余额 805,558,854.55 557,947,319.98
法定代表人：窦啟玲 主管会计工作负责人：汤德平 会计机构负责人：蒋先洪
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
预收款项 42,711,205.96 -42,711,205.96
合同负债 42,711,205.96 42,711,205.96
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
2017 年 7 月 5 日，财政部修订印发了《企业会计准则第 14 号—收入》（以下简称“新收入准
则”），境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起施行新收入准则。根据新准则及相关规定，公司将原
计入“预收款项”调整至“合同负债”列报。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
预收款项 16,821,878.74 -16,821,878.74
合同负债 16,821,878.74 16,821,878.74
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
2017 年 7 月 5 日，财政部修订印发了《企业会计准则第 14 号—收入》（以下简称“新收入准
则”），境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起施行新收入准则。根据新准则及相关规定，公司将原
计入“预收款项”调整至“合同负债”列报。
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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