浙江新安化工集团股份有限公司
600596
2009 年半年度报告浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
1
目录
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 3
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5
五、董事会报告........................................................................ 5
六、重要事项.......................................................................... 6
七、财务报告（未经审计） ............................................................. 10
八、备查文件目录..................................................................... 62浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
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一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司董事长王伟、财务总监兼财务部经理林加善声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完
整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：浙江新安化工集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：新安股份
公司英文名称：ZHEJIANG XINAN CHEMICAL INDUSYRIAL GROUP CO.,LTD
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：新安股份
公司A 股代码：600596
3、 公司注册地址：浙江省建德市新安江镇大桥路93 号
公司办公地址：浙江省建德市新安江街道新安东路555 号
邮政编码：311600
公司国际互联网网址：www.wynca.com
公司电子信箱：xinanche@jd.hz.cn
4、 法定代表人：王伟
5、 公司董事会秘书： 姜永平
电话： 0571-64715693
传真： 0571-64715693
E-mail：jiang_yp888@sohu.com
联系地址： 浙江省建德市新安江街道新安东路555 号
公司证券事务代表：李明乔
电话：0571-64726275
传真：0571-64726275
E-mail：li_mq0329@sina.com.cn
联系地址：浙江省建德市新安江街道新安东路555 号
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
(二) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 4,399,444,593.30 4,395,788,576.10 0.08
所有者权益（或股东权益） 2,845,465,691.31 2,991,262,804.78 -4.87
每股净资产(元) 9.9219 10.4303 -4.87
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减（％）
营业利润 202,158,891.56 1,470,995,222.94 -86.26
利润总额 202,379,694.78 1,433,965,102.81 -85.89
净利润 163,639,087.28 1,111,050,152.15 -85.27浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
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扣除非经常性损益后的净
利润
163,214,986.70 1,139,025,867.69 -85.67
基本每股收益(元) 0.5706 3.8741 -85.27
扣除非经常性损益后的基
本每股收益(元)
0.5691 3.9717 -85.67
稀释每股收益(元) 0.5706 3.8741 -85.27
净资产收益率(%) 5.75 46.98 减少41.23 个百分点
经营活动产生的现金流量
净额
234,075,825.20 1,295,915,954.21 -81.94
每股经营活动产生的现金
流量净额（元）
0.8162 4.5187 -81.94
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 74,223.95
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
706,601.18
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -560,021.91
少数股东权益影响额 52,585.56
所得税影响额 150,711.80
合计 424,100.58
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
报告期末股东总数 24,852户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比
例(%)
持股总数
报告期内增
减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻
结的股份
数量
传化集团有限公司
境内非国
有法人
16.12 46,239,000 0 45,611,000 无
开化县国有资产经营有限
责任公司
国有法人 7.73 22,161,880 0 22,161,880 无
中国人寿保险股份有限公
司-分红-个人分红
-005L-FH002沪
其他 3.38 9,699,373 7,655,544 0 未知
中国工商银行-易方达价值
成长混合型证券投资基金
其他 3.35 9,602,639 244,999 0 未知
王伟
境内自然
人
2.79 8,013,345 0 8,000,000 无
中国工商银行-广发聚丰股
票型证券投资基金
其他 2.74 7,854,197 99,906 0 未知
中国工商银行-南方绩优成
长股票型证券投资基金
其他 2.57 7,368,343 -3,324,934 0 未知
中国工商银行-诺安股票证
券投资基金
其他 2.23 6,388,370 0 0 未知浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
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社保基金一零九组合 其他 2.15 6,178,230 5,678,230 0 未知
中国建设银行-银华-道琼
斯88精选证券投资基金
其他 1.92 5,499,997 1,199,985 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股份
的数量
股份种类
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002沪9,699,373 人民币普通股
中国工商银行-易方达价值成长混合型证券投资基金 9,602,639 人民币普通股
中国工商银行-广发聚丰股票型证券投资基金 7,854,197 人民币普通股
中国工商银行-南方绩优成长股票型证券投资基金 7,368,343 人民币普通股
中国工商银行-诺安股票证券投资基金 6,388,370 人民币普通股
社保基金一零九组合 6,178,230 人民币普通股
中国建设银行-银华-道琼斯88精选证券投资基金 5,499,997 人民币普通股
中国工商银行-鹏华优质治理股票型证券投资基金 5,081,383 人民币普通股
中国农业银行-宝盈策略增长股票型证券投资基金 4,827,043 人民币普通股
中国工商银行-广发大盘成长混合型证券投资基金 4,422,802 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 未知以上股东之间的关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序
号
有限售条件股东名
称
持有的有限
售条件股份
数量
可上市交易时间
新增可上市交
易股份数量
限售条件
1. 传化集团有限公司45,611,000
2011年4月
11日
0
自2006年4月11日实
施股改方案后，60个
月内不上市交易或
转让
2.
开化县国有资产经
营有限责任公司
22,161,880 2011年4月11日0
自2006年4月11日实
施股改方案后，60个
月内不上市交易或
转让
3. 王伟 8,000,000 2011年4月11日0
受让所持股份将在
股权分置改革完成
之日起60个月内不
上市交易或转让
4. 季诚建 4,000,000 2011年4月11日0
受让所持股份将在
股权分置改革完成
之日起60个月内不
上市交易或转让
5. 方江南 2,000,000 2011年4月11日0
受让所持股份将在
股权分置改革完成
之日起60个月内不
上市交易或转让
6. 刘侠 2,000,000 2011年4月11日0
受让所持股份将在
股权分置改革完成
之日起60个月内不
上市交易或转让
7. 林加善 2,000,000 2011年4月11日0
受让所持股份将在
股权分置改革完成
之日起60个月内不
上市交易或转让浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
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8. 姜永平 1,500,000 2011年4月11日0
受让所持股份将在
股权分置改革完成
之日起60个月内不
上市交易或转让
9. 任不凡 1,500,000 2011年4月11日0
受让所持股份将在
股权分置改革完成
之日起60个月内不
上市交易或转让
10. 包雪传 800,000 2011年4月11日0
受让所持股份将在
股权分置改革完成
之日起60个月内不
上市交易或转让
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，受全球金融危机的影响，公司两大主导产品因市场低迷，需求不旺，加上近年来国内
产能扩张快，引起产能过剩，导致价格低位运行。面对这样的市场状况，公司积极应对，狠抓节能降
耗，努力降低生产成本，强化安全生产，加强质量管理，实现环境友好。一方面做好原料采购，确保
公司生产的满负荷运行。另一方面结合当前国际国内形势，密切关注市场动态，及时调整经营策略，
加大主导产品的销售力度，在保证企业盈利的情况下实现了产销平衡。
报告期内，公司实现营业收入201776.14 万元，比上年同期减少50.27%； 实现营业利润20215.89
万元，比上年同期减少86.26%；实现净利润16363.91 万元，比上年同期减少85.27%。利润减少的主
要原因为受国内外经济及行业无序竞争的影响，公司主要产品价格较上年同期下降所致。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
营业收入 营业成本
营业利润
率
(%)
营业收入
比上年增
减(%)
营业成本
比上年增
减(%)
营业利润率
比上年增减
(%)
分产品
农药产品 1,188,181,696.31 959,472,669.77 19.25 -60.39 -40.40
减少27.09 个
百分点
有机硅制
品
563,439,248.65 408,738,694.92 27.46 -11.15 7.73
减少12.71 个
百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额1,026.50 万
元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内销售 1,081,194,722.09 -13.44
国外销售 881,748,231.32 -67.54浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
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国外销售今年上半年营业收入较上年同期相比下降幅度较大的主要原因是草甘膦原药的销售价格
与上年比大幅下降所致。
3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
1)在全球草甘膦市场供大于求的形势下,公司努力抓好生产,草甘膦原药及系列产品销售价格较去
年同期有大幅下降,致使农药产品毛利率较上年同期下降了27.09 个百分点。
2)报告期内，有机硅产品市场竞争日趋激烈,市场平均销售价格较去年同期下降,致使销售毛利较
去年同期下降了12.71 个百分点。
4、公司在经营中出现的问题与困难
随着产能的扩张，草甘膦行业和有机硅行业的竞争将日趋激烈，产品价格也将随市场供求关系的
变化发生波动。同时，受金融危机、能源、交通运输及国家政策等因素的影响，公司产品所需原材料
的供应和价格波动也可能影响公司未来的业绩水平。
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
10 万吨/年有机硅项目 77,242.00 57.69% 项目尚在建设中
2 万吨/年甲基氯硅烷项目 16,664.00 97.60%
报告期产生经济效益
1000 万元
3 万元吨化学硅项目 21,900.00 68.74%
第二台电炉已于2009 年
7 月试生产
(四) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警
示及说明
由于去年草甘膦价格的非理性暴涨，促使国内草甘膦厂商盲目扩产导致产能过大，四季度以后草
甘膦价格大幅下降。今年以来，产品价格仍在低位运行，公司初步预测2009 年1-9 月净利润同比减少
50%以上。具体数据以公司2009 年三季度报告披露的为准。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会及上海证券交易所颁布的相关法律法规的要求，
不断完善公司治理结构，规范运作并强化信息披露。公司治理具体情况如下：
1、关于股东与股东大会：公司能够确保股东的合法权益；确保所有股东，特别是中小股东享有平
等地位，确保所有股东能够充分地行使自己的权利；建立了《股东大会议事规则》；对公司的关联交
易的决策和程序有明确的规定，确保关联交易的公平合理。
2、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的
人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司制定并实施《董事会议事规则》。
3、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制定并
实施《监事会议事规则》，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司
财务以及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
4、关于绩效评估和激励约束机制：公司制定了《公司高级管理人员选拔、考评、激励和约束制度》，
高级管理人员的聘任公开、透明，符合国家法律法规的规定。
5、关于内控机制：公司制定了对外投资、财务管理、人力资源管理、安全环保、工艺设备等各方
面160 余项制度，建立了较为完善、健全、有效的内部控制制度体系，协助公司高效运作，保障投资
者利益安全。浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
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6、关于信息披露与透明度：公司于报告期内按照上交所对于信息披露工作的新要求修订了《信息
披露管理制度》。公司能够按照有关规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，自觉接受监管
部门和广大股东的监督。
公司治理是一项长期的工作，公司今后将不断提高公司治理觉悟，积累公司治理经验，进一步健
全内控制度，完善公司治理，规范公司运作，认真做好信息披露和投资者关系管理工作，以公司价值
和全体股东利益最大化为最终目标。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2008 年度利润分配方案为：以2008 年底总股本286786537 股为基数，向全体股东每10 股派
发现金红利11.00 元（含税）。
此方案经过2009 年3 月6 日召开的公司2008 年度股东大会通过，分红派息实施公告刊登在2009
年5 月8 日的《中国证券报》和《上海证券报》上，股权登记日为2009 年5 月13 日，除权除息日为
2009 年5 月14 日，现金分红发放日为2009 年5 月20 日。
公司已于2009 年5 月20 日，完成了2008 年度分红派息工作。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
根据中国证监会及上海证券交易所的相关规定要求，经公司2008 年度股东大会审议通过，公司
《章程》原第一百六十一条 公司利润分配政策为：(一)公司可以采取现金或者股票方式分配股利。(二)
存在股东违规占用上市公司资金情况的，公司有权扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资
金。修改为：第一百六十一条 公司利润分配政策为：(一)公司可以采取现金、股票或二者结合的方
式分配股利，公司可以进行中期分红。公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政
策应保持连续性和稳定性。公司每连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该连续三年公司实现的
年均可分配利润的30%。（二）存在股东违规占用上市公司资金情况的，公司有权扣减该股东所分配
的现金红利，以偿还其占用的资金。
公司2008 年度利润分配方案为：以2008 年底总股本286786537 股为基数，向全体股东每10 股派
发现金红利11.00 元（含税）。
此方案经过2009 年3 月6 日召开的公司2008 年度股东大会通过，分红派息实施公告刊登在2009 年5
月8 日的《中国证券报》和《上海证券报》上，股权登记日为2009 年5 月13 日，除权除息日为2009
年5 月14 日，现金分红发放日为2009 年5 月20 日。
公司已于2009 年5 月20 日，完成了2008 年度分红派息工作。
(四) 重大诉讼仲裁事项
一、2000 年2 月欧盟委员会对中国产草甘膦反倾销征收48%反倾销税。2003 年2 月进行期间复审
和日落复审的合并审理调查，公司独家应诉；欧盟委员会于2004 年9 月决定对原产于中国的草甘膦征
收29.9%的反倾销税。本公司不服欧盟理事会的裁决，于2004 年12 月起诉至欧盟初审法院。2009 年
5 月14 日，欧盟委员会发布公告，决定暂停征收对进口自中国的草甘膦的反倾销税，期限为9 个月。
2009 年6 月17 日，欧盟初审法院第四法庭对此案作出判决书，判决内容如下：
1、仅对浙江新安化工集团股份有限公司取消根据欧盟理事会2004 年9 月24 日第1683/2004 号法
令第一条规定对原产于中华人民共和国的进口草甘膦征收最终反倾销税；
2、判令欧盟理事会承担自身费用并向浙江新安化工集团股份有限公司和欧洲农用化学品用户与分
销商协会支付其诉讼费用；
3、判令欧盟委员会承担自身费用。
此案胜诉使本公司得到了公正的待遇，对公司草甘膦产品开拓欧洲市场有积极的影响。
二、本公司于2008 年1 月14 日向浙江浙江省杭州市中级人民法院提起诉讼，要求追究金帆达生
化专利侵权的法律责任。浙江省杭州市中级人民法院已经下达《民事案件受理通知书》决定立案受理。
相关信息已经于2008 年1 月31 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和上交所网站。截止报告
期，此案仍在受理之中。
(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、持有非上市金融企业股权情况浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
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所持对象名称
初始投资金额
（元）
持有数量（股）
占该公司股权
比例（%）
期末账面值（元）
杭州工商信托股份有限
公司
20,590,252.31 25,490,880.00 6.26 20,590,252.31
方正证券责任有限公司 1,500,000.00 735,000.00 0.04 735,000.00
合计 22,090,252.31 26,225,880.00 / 21,325,252.31
(六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(七) 报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联交易方 关联关系
关联交易类
型
关联交易内
容
关联交易定
价原则
关联交易金额
占同类
交易金
额的比
例(%)
关联交易
结算方式
浙江传化股
份有限公司
母公司的
控股子公
司
销售商品 销售商品 市场价格 8,211,435.89 1.46 银行转账
杭州传化精
细化工有限
公司
母公司的
控股子公
司
销售商品 销售商品 市场价格 1,827,329.06 0.32 银行转账
合计 / 10,038,764.95 1.78 /
此项交易的定价 遵循“公开、公平、公正”的市场交易原则，不存在损害本公司利益或者股东权益的
情形。
(八) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(九) 承诺事项履行情况
1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
传化集团有限公司：非流通股份获得流通权后，
60 个月内不上市交易或转让。
开化县国有资产经营有限责任公司：非流通股份
获得流通权后，60 个月内不上市交易或转让。
公司高管团队：受让所持股份将在股权分置改革
完成之日起60 个月内不上市交易或转让。
完全按照承诺条件履行。浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
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(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内未改聘会计事务所。
(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、镇江市土地收储中心委托市水利投资公司与公司控股子公司江南化工有限公司签订了土地收储
补偿合同。江南化工在2007 年12 月底停产搬迁，老厂区可获土地收储补偿金总额为1.656 亿元，由
水利投资公司自合同签订日至2008 年4 月底前分六期向江南化工支付。截止2009 年6 月30 日，江南
公司共收到补偿款12448 万元，本期公司收回搬迁补偿款2948 万元。
2、2005 年末公司累计计提的效益工资节余7,647.04 万元，计划从2007 年起分三年予以发放，
每年发放该余额的三分之一，用于增加员工收入，减缓物价水平的攀升对员工生活的影响，2007 年实
际发放为2,546.36 万元，2008 年实际发放为2,550.34 万元，本报告期发放300.00 万元,期末效益
工资余额为2,250.34 万元。
(十三) 信息披露索引
事项
刊载的报刊名称及版
面
刊载日期
刊载的互联网网
站及检索路径
关于竞买土地使用权事项的公告
《中国证券报》D006
《上海证券报》C6
2009年2月10日 www.sse.com.cn
关于巴西对中国产草甘膦反倾销税
率的公告
《中国证券报》D006
《上海证券报》C6
2009年2月10日 www.sse.com.cn
六届十次董事会决议公告暨召开
2009年第一次临时股东大会的通知
《中国证券报》D002
《上海证券报》C12
2009年2月18日 www.sse.com.cn
新安股份关于召开2009年第一次临
时股东大会的提示性公告
《中国证券报》A15
《上海证券报》C8
2009年3月2日 www.sse.com.cn
2009年第一次临时股东大会决议公
告
《中国证券报》C007
《上海证券报》32
2009年3月7日 www.sse.com.cn
关于与传化股份关联交易的公告
《中国证券报》D035
《上海证券报》C24
2009年3月10日 www.sse.com.cn
六届四次监事会决议公告
《中国证券报》D035
《上海证券报》C24
2009年3月10日 www.sse.com.cn
2008年年度报告
《中国证券报》D035
《上海证券报》C24
2009年3月10日 www.sse.com.cn
六届十一次董事会决议公告
《中国证券报》D035
《上海证券报》C24
2009年3月10日 www.sse.com.cn
2009年一季度业绩预减公告
《中国证券报》D015
《上海证券报》C9
2009年4月2日 www.sse.com.cn
六届十二次董事会决议公告暨关于
召开2008年度股东大会的通知
《中国证券报》D015
《上海证券报》C9
2009年4月2日 www.sse.com.cn
2008年度股东大会决议公告
《中国证券报》D050
《上海证券报》C59
2009年4月24日 www.sse.com.cn
六届十三次董事会决议公告
《中国证券报》D016
《上海证券报》C24
2009年4月29日 www.sse.com.cn
2009年第一季度季报
《中国证券报》D016
《上海证券报》C24
2009年4月29日 www.sse.com.cn浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
10
2008年度分红派息实施公告
《中国证券报》C16
《上海证券报》C11
2009年5月8日 www.sse.com.cn
关于收购江南化工股权的进展情况
公告
《中国证券报》C015
《上海证券报》C9
2009年5月16日 www.sse.com.cn
关于欧盟对中国草甘膦暂停征收反
倾销税的公告
《中国证券报》B02
《上海证券报》C9
2009年5月19日 www.sse.com.cn
六届十四次董事会决议公告
《中国证券报》B02
《上海证券报》C17
2009年5月21日 www.sse.com.cn
关于有机硅反倾销终审裁定的公告
《中国证券报》D003
《上海证券报》A25
2009年6月1日 www.sse.com.cn
关于公司在欧盟初审法院胜诉的公
告
《中国证券报》B05
《上海证券报》C8
2009年6月23日 www.sse.com.cn
关于禧龙公司成为本公司全资子公
司的公告
《中国证券报》D008
《上海证券报》C9
2009年6月24日 www.sse.com.cn
七、财务报告（未经审计）
(一) 财务报表浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
11
合并资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:浙江新安化工集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,142,282,753.36 1,397,544,159.95
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 26,494,959.83 7,037,381.78
应收账款 288,124,645.92 222,709,096.22
预付款项 105,349,824.42 94,148,325.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 23,234,572.99 6,745,927.46
买入返售金融资产
存货 462,622,092.49 527,758,740.92
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 2,288,439.39 60,000.00
流动资产合计 2,050,397,288.40 2,256,003,632.07
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 130,191,449.30 124,495,840.67
投资性房地产
固定资产 1,141,746,882.09 1,194,597,755.78
在建工程 689,562,689.76 435,414,202.91
工程物资 1,764,943.33 1,054,749.68
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 338,313,245.59 334,328,177.30
开发支出
商誉 29,294,627.80 29,294,627.80
长期待摊费用 394,889.67 429,227.91
递延所得税资产 17,778,577.36 20,170,361.98浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
12
其他非流动资产
非流动资产合计 2,349,047,304.90 2,139,784,944.03
资产总计 4,399,444,593.30 4,395,788,576.10
流动负债：
短期借款 204,000,000.00 107,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 163,780,000.00 145,000,000.00
应付账款 488,237,199.98 412,966,798.37
预收款项 23,599,651.73 45,655,863.18
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 44,161,506.67 59,325,302.81
应交税费 -17,565,136.52 50,961,371.60
应付利息 1,041,738.33 839,106.38
应付股利
其他应付款 90,215,490.41 71,535,695.78
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
6,831,900.00 6,834,600.00
其他流动负债 12,968,376.99
流动负债合计 1,017,270,727.59 900,118,738.12
非流动负债：
长期借款 224,155,731.45 124,196,894.30
应付债券
长期应付款 19,577,731.45 19,851,418.55
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 82,209,756.40 65,249,834.00
非流动负债合计 325,943,219.30 209,298,146.85
负债合计 1,343,213,946.89 1,109,416,884.97
股东权益：
股本 286,786,537.00 286,786,537.00
资本公积 177,732,798.21 171,703,700.13
减：库存股
盈余公积 269,105,797.31 261,505,947.33浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
13
一般风险准备
未分配利润 2,112,044,614.65 2,271,470,568.05
外币报表折算差额 -204,055.86 -203,947.73
归属于母公司所有者
权益合计
2,845,465,691.31 2,991,262,804.78
少数股东权益 210,764,955.10 295,108,886.35
股东权益合计 3,056,230,646.41 3,286,371,691.13
负债和股东权益合
计
4,399,444,593.30 4,395,788,576.10
公司法定代表人：王伟 主管会计工作负责人：林加善 会计机构负责人：林加善浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
14
母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:浙江新安化工集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 898,230,991.49 1,138,325,410.20
交易性金融资产
应收票据 4,633,794.60 2,870,290.98
应收账款 242,943,622.14 214,477,002.82
预付款项 129,871,225.25 97,732,118.22
应收利息
应收股利
其他应收款 16,777,781.09 4,662,282.86
存货 162,331,603.91 213,701,260.33
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 2,064,750.00
流动资产合计 1,456,853,768.48 1,671,768,365.41
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 627,476,374.37 520,594,830.39
投资性房地产
固定资产 447,490,295.59 466,352,923.24
在建工程 287,538,007.42 175,322,474.91
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 193,615,481.63 213,483,304.28
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 8,498,904.60 8,053,918.80
其他非流动资产
非流动资产合计 1,564,619,063.61 1,383,807,451.62
资产总计 3,021,472,832.09 3,055,575,817.03
流动负债：
短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 151,600,000.00 139,000,000.00浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
15
应付账款 601,342,949.18 856,403,246.92
预收款项 15,769,605.90 37,279,615.78
应付职工薪酬 38,497,903.96 51,872,776.92
应交税费 4,301,673.86 2,813,917.45
应付利息 46,326.48 105,649.03
应付股利
其他应付款 83,992,746.04 72,960,697.09
一年内到期的非流动
负债
6,831,900.00 6,834,600.00
其他流动负债 10,224,875.38
流动负债合计 922,607,980.80 1,177,270,503.19
非流动负债：
长期借款 104,155,731.45 104,196,894.30
应付债券
长期应付款 13,993,800.00 14,272,527.10
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 48,174,559.60 48,579,834.00
非流动负债合计 166,324,091.05 167,049,255.40
负债合计 1,088,932,071.85 1,344,319,758.59
股东权益：
股本 286,786,537.00 286,786,537.00
资本公积 156,105,667.98 156,105,667.98
减：库存股
盈余公积 269,105,797.31 261,505,947.33
未分配利润 1,220,542,757.95 1,006,857,906.13
外币报表折算差额
股东权益合计 1,932,540,760.24 1,711,256,058.44
负债和股东权益合
计
3,021,472,832.09 3,055,575,817.03
公司法定代表人：王伟 主管会计工作负责人：林加善 会计机构负责人：林加善浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
16
合并利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,017,761,369.76 4,057,398,292.94
其中：营业收入 2,017,761,369.76 4,057,398,292.94
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,817,796,807.22 2,587,387,245.19
其中：营业成本 1,626,242,282.21 2,339,467,524.62
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 7,498,600.11 29,329,229.57
销售费用 59,486,413.87 59,416,898.22
管理费用 132,175,766.36 106,967,959.39
财务费用 -274,937.30 21,025,918.09
资产减值损失 -7,331,318.03 31,179,715.30
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2,194,329.02 984,175.19
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
2,194,329.02
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 202,158,891.56 1,470,995,222.94
加：营业外收入 3,676,913.50 3,313,870.29
减：营业外支出 3,456,110.28 40,343,990.42
其中：非流动资产处置净损失 854,356.96 1,184,470.17
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 202,379,694.78 1,433,965,102.81
减：所得税费用 37,994,078.84 271,612,871.97
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 164,385,615.94 1,162,352,230.84
归属于母公司所有者的净利润 163,639,087.28 1,111,050,152.15
少数股东损益 746,528.66 51,302,078.69
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.5706 3.8741
（二）稀释每股收益 0.5706 3.8741
公司法定代表人：王伟 主管会计工作负责人：林加善 会计机构负责人：林加善浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
17
母公司利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 2,196,932,297.01 4,179,511,843.62
减：营业成本 1,922,063,861.83 3,286,685,030.29
营业税金及附加 3,852,186.32 11,254,669.15
销售费用 32,929,250.88 33,185,331.34
管理费用 78,577,062.19 72,569,021.17
财务费用 -2,891,213.60 9,593,612.73
资产减值损失 4,426,313.30 5,801,338.71
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
399,916,258.38 11,100,540.00
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
2,194,329.02
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 557,891,094.47 771,523,380.23
加：营业外收入 2,088,649.38 4,823,161.07
减：营业外支出 93,972.59 36,457,122.55
其中：非流动资产处置净损
失
98,848.22 971,225.88
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
559,885,771.26 739,889,418.75
减：所得税费用 23,135,878.76 108,870,172.46
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 536,749,892.50 631,019,246.29
公司法定代表人：王伟 主管会计工作负责人：林加善 会计机构负责人：林加善浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
18
合并现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
2,130,347,463.62 4,382,141,108.16
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 38,354,059.47 26,304,299.04
收到其他与经营活动
有关的现金
30,639,334.00 89,826,103.43
经营活动现金流入
小计
2,199,340,857.09 4,498,271,510.63
购买商品、接受劳务
支付的现金
1,612,889,137.45 2,576,399,271.99
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
19
支付给职工以及为职
工支付的现金
127,487,835.09 119,491,689.94
支付的各项税费 120,460,323.19 351,951,237.73
支付其他与经营活动
有关的现金
104,427,736.16 154,513,356.76
经营活动现金流出
小计
1,965,265,031.89 3,202,355,556.42
经营活动产生的
现金流量净额
234,075,825.20 1,295,915,954.21
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
20,729,201.58 50,987,298.31
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
10,252,000.00
投资活动现金流入
小计
20,729,201.58 61,239,298.31
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
302,965,940.01 264,932,276.76
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
69,805,764.96 4,000,000.00
支付其他与投资活动
有关的现金
100,000,000.00
投资活动现金流出
小计
372,771,704.97 368,932,276.76
投资活动产生的
现金流量净额
-352,042,503.39 -307,692,978.45
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 33,503,750.00 35,557,340.00
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
33,503,750.00 35,557,340.00
取得借款收到的现金 258,000,000.00 159,087,651.80
发行债券收到的现金浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
20
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
291,503,750.00 194,644,991.80
偿还债务支付的现金 61,000,000.00 409,199,701.80
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
367,129,822.01 187,470,726.49
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
45,695,970.64 826,500.00
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
小计
428,129,822.01 596,670,428.29
筹资活动产生的
现金流量净额
-136,626,072.01 -402,025,436.49
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
-668,656.39 -11,251,220.31
五、现金及现金等价物净
增加额
-255,261,406.59 574,946,318.96
加：期初现金及现金
等价物余额
1,397,544,159.95 732,252,892.66
六、期末现金及现金等价
物余额
1,142,282,753.36 1,307,199,211.62
公司法定代表人：王伟 主管会计工作负责人：林加善 会计机构负责人：林加善浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
21
母公司现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
2,019,149,594.93 3,759,826,083.70
收到的税费返还 38,321,116.34 4,053,673.50
收到其他与经营活动
有关的现金
7,174,234.40 6,209,042.50
经营活动现金流入
小计
2,064,644,945.67 3,770,088,799.70
购买商品、接受劳务
支付的现金
2,013,141,221.22 2,397,317,324.18
支付给职工以及为职
工支付的现金
77,437,677.40 76,592,546.13
支付的各项税费 23,530,784.81 123,945,290.53
支付其他与经营活动
有关的现金
66,867,728.17 98,671,886.49
经营活动现金流出
小计
2,180,977,411.60 2,696,527,047.33
经营活动产生的
现金流量净额
-116,332,465.93 1,073,561,752.37
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
397,721,929.36 11,100,540.00
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
650,201.58 33,535,705.10
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
10,252,000.00
投资活动现金流入
小计
398,372,130.94 54,888,245.10
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
99,453,808.83 64,230,464.05
投资支付的现金
取得子公司及其他营 104,687,214.96 78,718,761.23浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
22
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
100,000,000.00
投资活动现金流出
小计
204,141,023.79 242,949,225.28
投资活动产生的
现金流量净额
194,231,107.15 -188,060,980.18
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 1,142,282,753.36
取得借款收到的现金 82,087,651.80
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
82,087,651.80
偿还债务支付的现金 137,087,651.80
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
317,353,353.44 176,730,210.53
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
小计
317,353,353.44 313,817,862.33
筹资活动产生的
现金流量净额
-317,353,353.44 -231,730,210.53
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
-639,706.49 -7,416,958.53
五、现金及现金等价物净
增加额
-240,094,418.71 646,353,603.13
加：期初现金及现金
等价物余额
1,138,325,410.20 355,695,723.83
六、期末现金及现金等价
物余额
898,230,991.49 1,002,049,326.96
公司法定代表人：王伟 主管会计工作负责人：林加善 会计机构负责人：林加善浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
23
合并所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润 其他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末
余额
286,786,537.00 171,703,700.13 261,505,947.33 2,271,470,568.05 -203,947.73 295,108,886.35 3,286,371,691.13
加：同一
控制下企业
合并产生的
追溯调整
会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
余额
286,786,537.00 171,703,700.13 261,505,947.33 2,271,470,568.05 -203,947.73 295,108,886.35 3,286,371,691.13
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
6,029,098.08 7,599,849.98 -159,425,953.40 -108.13 -84,343,931.25 -230,141,044.72
（一）净利润 163,639,087.28 746,528.66 164,385,615.94
（二）直接计
入所有者权
益的利得和
损失
6,029,098.08 -108.13 6,028,989.95
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他 6,029,098.08 -108.13 6,028,989.95
上述（一）和
（二）小计
6,029,098.08 163,639,087.28 -108.13 746,528.66 170,414,605.89
（三）所有者
投入和减少
资本
-39,394,489.27 -39,394,489.27
1．所有者投
入资本
-39,394,489.27 -39,394,489.27
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
9,093,864.59 -324,559,055.29 -45,695,970.64 -361,161,161.34
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
9,093,864.59 -9,093,864.59
3．对所有者
（或股东）的
分配
-315,465,190.70 -45,695,970.64 -361,161,161.34
4．其他
（五）所有者 -1,494,014.61 1,494,014.61浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
24
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他 -1,494,014.61 1,494,014.61
四、本期期末
余额
286,786,537.00 177,732,798.21 269,105,797.31 2,112,044,614.65 -204,055.86 210,764,955.10 3,056,230,646.41
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末
余额
286,786,537.00 172,003,156.32 160,506,177.23 854,440,436.39 -167,211.89 192,123,065.72 1,665,692,160.77
加：同一
控制下企业
合并产生的
追溯调整
会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
余额
286,786,537.00 172,003,156.32 160,506,177.23 854,440,436.39 -167,211.89 192,123,065.72 1,665,692,160.77
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
-364,251.04 12,512,935.22 926,465,294.73 -23,570.49 80,839,414.42 1,019,429,822.84
（一）净利润 1,111,050,152.15 51,302,078.69 1,162,352,230.84
（二）直接计
入所有者权
益的利得和
损失
-364,251.04 -23,570.49 -387,821.53
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他 -364,251.04 -23,570.49 -387,821.53
上述（一）和
（二）小计
-364,251.04 1,111,050,152.15 -23,570.49 51,302,078.69 1,161,964,409.31
（三）所有者
投入和减少
资本
31,938,355.73 31,938,355.73
1．所有者投
入资本
35,557,340.00 35,557,340.00浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
25
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他 -3,618,984.27 -3,618,984.27
（四）利润分
配
12,901,994.69 -184,973,916.89 -2,401,020.00 -174,472,942.20
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
12,901,994.69 -12,901,994.69
3．对所有者
（或股东）的
分配
-172,071,922.20 -2,401,020.00 -174,472,942.20
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
-389,059.47 389,059.47
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他 -389,059.47 389,059.47
四、本期期末
余额
286,786,537.00 171,638,905.28 173,019,112.45 1,780,905,731.12 -190,782.38 272,962,480.14 2,685,121,983.61
公司法定代表人：王伟 主管会计工作负责人：林加善 会计机构负责人：林加善浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
26
母公司所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
股本 资本公积 减：库存股盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
一、上年年末余额 286,786,537.00 156,105,667.98 261,505,947.33 1,006,857,906.13 1,711,256,058.44
加：会计政策变
更
前期差错更
正
其他
二、本年年初余额 286,786,537.00 156,105,667.98 261,505,947.33 1,006,857,906.13 1,711,256,058.44
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号
填列）
7,599,849.98 213,684,851.82 221,284,701.80
（一）净利润 536,749,892.50 536,749,892.50
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二）
小计
536,749,892.50 536,749,892.50
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 9,093,864.59 -324,559,055.29 -315,465,190.70
1．提取盈余公积 9,093,864.59 -9,093,864.59
2．对所有者（或股东）
的分配
-315,465,190.70 -315,465,190.70
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
-1,494,014.61 1,494,014.61
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -1,494,014.61 1,494,014.61
四、本期期末余额 286,786,537.00 156,105,667.98 269,105,797.31 1,220,542,757.95 1,932,540,760.24浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
27
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
股本 资本公积 减：库存股盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
一、上年年末余额 286,786,537.00 155,834,111.14 160,506,177.23 339,562,937.92 942,689,763.29
加：会计政策变
更
前期差错更
正
其他
二、本年年初余额 286,786,537.00 155,834,111.14 160,506,177.23 339,562,937.92 942,689,763.29
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号
填列）
12,512,935.22 446,434,388.87 458,947,324.09
（一）净利润 631,019,246.29 631,019,246.29
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二）
小计
631,019,246.29 631,019,246.29
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 12,901,994.69 -184,973,916.89 -172,071,922.20
1．提取盈余公积 12,901,994.69 -12,901,994.69
2．对所有者（或股东）
的分配
-172,071,922.20 -172,071,922.20
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
-389,059.47 389,059.47
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -389,059.47 389,059.47
四、本期期末余额 286,786,537.00 155,834,111.14 173,019,112.45 785,997,326.79 1,401,637,087.38
公司法定代表人：王伟 主管会计工作负责人：林加善 会计机构负责人：林加善
(二) 公司基本情况
浙江新安化工集团股份有限公司（以下简称公司或本公司），系经浙江省股份制试点工作协调小
组浙股[1992]34 号文批准，于1993 年5 月12 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为
14291927 的《企业法人营业执照》。1996 年8 月27 日，经浙江省工商行政管理局核准更名为“浙江
新安化工集团股份有限公司”，并取得变更后注册号为3300001001033 的《企业法人营业执照》。现
有注册资本286,786,537 元，折286,786,537 股（每股面值1 元），其中，有限售条件的流通股份为
90,042,880 股，无限售条件的流通股份为196,743,657 股。公司股票已于2001 年9 月6 日在上海证
券交易所挂牌交易。
本公司属化工行业。经营范围：化工原料及产品、化工机械、农药、化肥、包装物的制造和经营，
本企业自产的化工原料及化工产品、农药及其中间体的出口业务，生产科研所需原辅材料、机械设备、
仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务，开展“三来一补”业务，与上述业务相关的咨询、
修理服务，汽车运输业务。压力容器、压力管道设计，化工、石油化工工程的施工，设备及机组的维
修、保养（限分支机构经营）。浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
28
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
3、会计年度
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。本报告所载财务信息的会计期间为2009 年1
月1 月起至2009 年6 月30 日止。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
(1) 计量属性
财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负
债、可供出售金融资产、衍生金融工具、投资性房地产及生物资产等以公允价值计量；采购时超过正
常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净
值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。
(2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。
6、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余
额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外
币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允
价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
外币财务报表的折算遵循下列原则：
(1)．资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
(2)．利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；
(3)．按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示；
(4)．现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，
在现金流量表中单独列示。
8、金融资产和金融负债的核算方法
(1)．金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包
括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、
贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
(2)．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债
时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交
易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
29
用，但下列情况除外：1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；2)
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过
交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1) 以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的
交易费用；2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率
贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法
摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
(3)．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认
为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列
情况处理：1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2) 未放弃对该金融资产控制的，
按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资
产的账面价值；2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融
资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确
认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确
认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额之和。
(4)．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金
融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用
的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定
其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的
基础。
(5)．金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测
试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似
信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大
和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来
现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，
在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生
减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来
现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度
下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计
损失一并转出计入减值损失。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
单项金额重大的应收款项坏账准
备的确认标准
期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、
预付账款、其他应收款、长期应收款等）单独进行减值测试。如
有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于
其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单项金额重大是指：应收款项总额10%以上的款项。
单项金额重大的应收款项坏账准
备的计提方法
对于期末单项金额非重大的应收款项，单独进行减值测试。单独
测试未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收
款项），包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行
减值测试。浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
30
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计
提方法
信用风险特征组合的确定
依据
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或
相类似
的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损
失率为
基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：
根据信用风险特征组合确定的计提方法
账龄分析法
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含1 年） 按其余额的10%计提 按其余额的10%计提
1－2 年 按其余额的20%计提 按其余额的20%计提
2－3 年 按其余额的50%计提 按其余额的50%计提
3 年以上 按其余额的100%计提 按其余额的100%计提
10、存货核算方法
(1) 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或
提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额
计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过
程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工
的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同
价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别
确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
一次摊销法
2) 包装物
一次摊销法
11、长期股权投资的核算方法
(1) 初始计量
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关
费用作为其初始投资成本。浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
31
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；
以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按
照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
(2) 后续计量及收益确认方法
对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不
具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采
用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投
资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现
值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本财
务报表附注三(十六)1 所述方法计提长期股权投资减值准备。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，
认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
12、投资性房地产的核算方法
(1)．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建
筑物。
(2)．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
(3)．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊
销。
(4)．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按
本财务报表附注三(十六)1 所述方法计提投资性房地产减值准备。
13、固定资产计价和折旧方法的计提方法
(1) 固定资产计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高
的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)
提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 12-40 原价的4%-5% 8-2.38
机器设备 8-12 原价的4%-5% 12-7.92
电子设备 4-12 原价的4%-5% 24-7.92
运输设备 6-12 原价的4%-5% 16-7.92
14、在建工程核算方法
(1)．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该
项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
(2)．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但
尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，
但不再调整原已计提的折旧。
(3)．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)1 所述方法计
提在建工程减值准备。
15、无形资产的核算方法浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
32
(1)．无形资产按成本进行初始计量。
(2)．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合
因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合
理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
(3)．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的
产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对
未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争
者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支
出的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公
司持有其他资产使用寿命的关联性等。
(4)．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方
式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不
摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
(5)．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注三(十
六)3 所述方法计提无形资产减值准备。
(6)．内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上
具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，
包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用
的，可证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
16、资产减值的核算方法
(1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法
在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工
具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得
税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。有迹
象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金
额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
(2) 计提依据
可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、
资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应
的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减
值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商
誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价
值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
17、借款费用资本化的核算方法
(1)．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条
件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
(2)．借款费用资本化期间
[1] 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
[2] 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时
间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的
购建或者生产活动重新开始。浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
33
[3] 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，
借款费用停止资本化。
(3)．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用
（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息
收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合
资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占
用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间
内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及
利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资
本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可
销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
18、股份支付及权益工具的处理方法
(1) 股份支付的种类
股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2) 权益工具公允价值的确定方法
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。以权益结算
的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日
的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权
益工具在服务取得日的公允价值计量。以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具为
基础计算确定的负债的公允价值计量。
(3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据
权益工具的公允价值按照以下方法确定：(1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2)
不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中
使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
19、收入确认原则
(1)．销售商品
销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权
相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经
济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
(2)．提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相
关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地
计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提
供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务
成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3)．让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资
产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按
有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(4)．建造合同
[1] 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费
用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够
收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，
在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
[2] 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
34
同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和
为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估
计：与合同相关的经济利益很可能流入；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
[3] 确定合同完工进度的方法为实际测定的完工进度。
[4] 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的
建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
20、确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产
生的递延所得税资产。
21、公司年金计划的主要内容及重大变化
根据《企业年金试行办法》、《企业年金基金管理试行办法》、《中华人民共和国劳动法》及其
他相关法律、法规政策，公司制定了《浙江新安化工集团股份有限公司企业年金方案》。方案内容如
下：
(1). 参加人员范围：[1] 在册的合同制员工；[2] 合同制性质工作年限满三年；[3] 已参加基本
养老保险并履行正常缴费义务；[4]员工自愿参加。(2).企业年金的资金来源:[1]企业年金所需费用，
由公司和计划参加人共同缴纳。企业年金公司缴费部分在成本费用中列支列支。[2]员工个人缴费，由
公司从员工本人工资中代扣代缴。 缴费上限为：公司缴费每年不超过本公司上年度员工工资总额的
1/12，公司和员工个人缴费合计不超过本公司上年度员工工资总额的1/6。以后国家政策调整时，相
应进行调整。以上企业年金方案自2007 年度开始实施。
22、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(四) 税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税
按销项税额扣除当年允许抵扣
的进项税额后
按17%、13%的税率计缴
营业税 营业额 按3%、5%的税率计缴
城建税 应缴流转税税额 按7%的税率计缴
企业所得税 应纳税所得额 按25%、15%的税率计缴
出口关税 出口硅矿粉收入 按15%的税率计缴
房产税 房产原值或租金收入 按1.2%、12%的税率计缴
教育费附加 应缴流转税税额 按3%的税率计缴
地方教育附加 应缴流转税税额 按2%的税率计缴
2、税收优惠及批文
(1) 本公司和子公司浙江开化合成材料有限公司按15%的税率计缴。其他控股子（孙）公司按25%
的税率计缴。
(2) 本期所得税税率的变化、税率优惠政策。
1) 根据浙江省科技技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局联合发布的《关
于认定恒生电子股份有限公司等309 家企业为2008 年第二批高新技术企业的通知》(浙科发高浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
35
[2008]314 号)，本公司被认定为高新技术企业，2009 年按15%的税率计缴企业所得税。
2）根据浙江省科技技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局联合发布的《关
于认定杭州科澜信息技术有限公司等349 家企业为2008 年第三批高新技术企业的通知》(浙科发高
[2008]336 号)，子公司浙江开化合成材料有限公司被认定为高新技术企业，2009 年按15%的税率计
缴企业所得税。
3、其他说明
出口货物实行“免、抵、退”税政策，2009 年1 月1 日-2009 年3 月31 日退税率分别为0%、5%、
9%，2009 年4 月1 日起退税率为0%、5%、9%、13%。
(五) 企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位:元 币种:人民币
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
浙江开化合成
材料有限公司
全资子公司 浙江开化市 制造业 21,993,900.00 有机硅生产销售
浙江开化元通
硅业有限公司
控股子公司 浙江开化市 制造业 16,800,000.00 工业硅加工销售
黑河市元泰硅
业有限公司
控股子公司
黑龙江黑河
市
制造业 10,000,000.00 工业硅加工销售
阿坝州禧龙工
业硅有限公司
全资子公司 四川阿坝州 制造业 23,000,000.00 工业硅生产销售
建德市新安包
装材料有限公
司
全资子公司 浙江建德市 制造业 5,000,000.0 包装材料生产销售
浙江新安物流
有限公司
全资子公司 浙江建德市 运输业 12,050,000.00 货物运输、煤炭经营
建德市思利科
精细化工有限
公司
控股子公司 浙江建德市 制造业 2,000,000.00
亚磷酸的制造、加工；化
工原料、建筑材料的销售
镇江江南化工
有限公司
全资子公司 江苏镇江市 制造业 52,000,000.00 农药化工生产销售
江苏中兴江南
化工有限公司
控股子公司 江苏镇江市 制造业 18,000,000.00 农药化工生产销售
清远市大为有
机硅新技术开
发有限公司
控股子公司 广东清远市 制造业 100,000,000.00 筹建
浙江新安迈图
有机硅有限责
任公司
控股子公司 浙江建德市 制造业 40,000,000.00 有机硅生产销售
泰兴市兴安精
细化工有限公
司
全资子公司 江苏泰兴市 制造业 23,000,000.00 农药化工生产销售
绥化新安硅材
料有限公司
控股子公司 黑龙江绥化 制造业 100,000,000.00 化学硅、微硅粉生产
新安(阿根廷)
化工股份有限
公司
全资子公司
新安(阿根
廷)化工股份
有限公司 阿
根廷
流通业 300,000.00 农药化工国际贸易
单位:元 币种:人民币
子公司全称 期末实际投资额
实质上构成对子公司的
净投资的余额
（资不抵债子公司适
用）
持股比例（%）
表决权比例
（%）
是否合并报表浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
36
浙江开化合成材
料有限公司
64,662,525.77 64,662,525.77 100.00 100.00 是
浙江开化元通硅
业有限公司
4,778,000.00 4,778,000.00 55.00 55.00 是
黑河市元泰硅业
有限公司
6,000,000.00 6,000,000.00 60.00 60.00 是
阿坝州禧龙工业
硅有限公司
15,075,000.00 15,075,000.00 100.00 100.00 是
建德市新安包装
材料有限公司
4,371,506.80 4,371,506.80 100.00 100.00 是
浙江新安物流有
限公司
17,889,669.99 17,889,669.99 100.00 100.00 是
建德市思利科精
细化工有限公司
100,000.00 100,000.00 55.00 55.00 是
镇江江南化工有
限公司
100,336,239.28 100,336,239.28 100.00 100.00 是
江苏中兴江南化
工有限公司
13,500,000.00 13,500,000.00 75.00 75.00 是
清远市大为有机
硅新技术开发有
限公司
42,500,000.00 42,500,000.00 85.00 85.00 是
浙江新安迈图有
机硅有限责任公
司
149,092,671.23 149,092,671.23 51.00 51.00 是
泰兴市兴安精细
化工有限公司
23,000,000.00 23,000,000.00 100.00 100.00 是
绥化新安硅材料
有限公司
100,000,000.00 100,000,000.00 100.00 100.00 是
新安(阿根廷)化
工股份有限公司
2,321,328.00 2,321,328.00 100.00 100.00 是
2、各重要子公司中少数股东权益情况
单位:元 币种:人民币
子公司全称 少数股东权益
少数股东权益中用于冲
减少数股东损益的金额
从归属母公司当期损益中扣减
少数股东承担的超额亏损
浙江开化元通硅业
有限公司
49,863,107.99
黑河市元泰硅业有
限公司
6,743,022.74
建德市思利科精细
化工有限公司
680,797.63
江苏中兴江南化工
有限公司
6,910,979.97
清远市大为有机硅
新技术开发有限公
司
7,588,100.53
浙江新安迈图有机
硅有限责任公司
137,242,120.56
3、合并报表范围发生变更的内容和原因
1、浙江开化元通硅业有限公司系浙江开化合成材料有限公司的控股子公司，浙江开化合成材料有限公
司持有其55.00%的股权，按比例计算本公司实际拥有其55.00%的权益。
2、黑河市元泰硅业有限公司系浙江开化元通硅业有限公司的控股子公司，浙江开化元通硅业有限公司
持有其60.00%的股权，按比例计算本公司实际拥有其33.00%的权益。
3、建德思利科精细化工有限公司系浙江新安物流有限公司的控股子公司，浙江新安物流有限公司持有浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
37
其55.00%的股权，按比例计算本公司实际拥有其55.00%的权益。
4、江苏中兴江南化工有限公司系镇江江南化工有限公司的控股子公司，镇江江南化工有限公司持有其
75.00%的股权，按比例计算本公司实际拥有其75.00%的权益。
(六) 合并会计报表附注
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 173,137.37 / / 214,350.82
人民币 / / 173,137.37 / / 214,350.82
银行存
款：
/ / 1,059,010,672.06 / / 1,376,641,202.84
人民币 / / 990,825,240.34 / / 1,317,371,151.78
美元 9,980,449.32 6.8319 68,185,431.72 8,672,042.87 6.8346 59,269,944.20
澳元 22.67 4.7135 106.86
其他货
币资
金：
/ / 83,098,943.93 / / 20,688,606.29
人民币 / / 83,098,943.93 / / 20,688,606.29
合计 / / 1,142,282,753.36 / / 1,397,544,159.95
2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 26,494,959.83 7,037,381.78
合计 26,494,959.83 7,037,381.78
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重
大的应收账
款
188,972,952.47 58.60 18,897,295.25 55.02 193,478,872.85 77.45 19,347,887.29 71.36
单项金额不
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的应收账
款
2,529,487.07 0.78 2,345,767.07 6.83 2,332,388.32 0.93 2,307,965.70 8.51
其他不重大
应收账款
130,970,925.49 40.62 13,105,697.60 38.15 54,010,804.66 21.62 5,457,116.62 20.13
合计 322,473,365.03 / 34,348,759.92 / 249,822,065.83 / 27,112,969.61 /浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
38
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
金额 比例(%)
坏账准备
金额
比例
(%)
坏账准备
一年以内 2,113,483.86 90.61 2,113,483.86
一至二年 2,113,483.86 83.55 2,113,483.86 14,491.88 0.62 14,491.88
二至三年 367,440.00 14.53 183,720.00 95,443.19 4.09 71,020.57
三年以上 48,563.21 1.92 48,563.21 108,969.39 4.68 108,969.39
合计 2,529,487.07 100.00 2,345,767.07 2,332,388.32 100.00 2,307,965.70
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占应收账款总额
的比例（％）
前5 名客户小计 179,422,855.74 一年以内 55.64
合计 / 179,422,855.74 / 55.64
4、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重大
的其他应收款
项
21,691,801.71 64.42 8,191,801.71 78.47 12,998,713.74 71.07 9,738,406.37 84.35
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的其他应
收款项
1,102,974.22 3.28 1,092,555.72 10.47 1,647,570.32 9.01 1,368,672.79 11.86
其他不重大的
其他应收款项
10,879,578.75 32.30 1,155,424.26 11.06 3,644,430.97 19.92 437,708.41 3.79
合计 33,674,354.68 / 10,439,781.69 / 18,290,715.03 / 11,544,787.57 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提
单位：元 币种：人民币
其他应收款项内
容
账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由
阿坝州顺鑫冶炼
有限公司
4,876,150.00 4,876,150.00 100.00
单项金额重大,对
方受四川地震影
响重大
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
39
金额 比例(%) 金额 比例(%)
二至三年 20,837.00 1.89 10,418.50 1,647,570.32 100.00 1,368,672.79
三年以上 1,082,137.22 98.11 1,082,137.22
合计 1,102,974.22 100.00 1,092,555.72 1,647,570.32 100.00 1,368,672.79
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、预付账款
(1) 预付账款账龄
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 97,719,348.57 92.76 93,138,037.08 98.93
一至二年 7,630,475.85 7.24 919,960.00 0.97
二至三年 90,328.66 0.10
合计 105,349,824.42 100.00 94,148,325.74 100.00
(2) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 205,278,864.06 8,200,901.74 197,077,962.32 194,655,295.59 17,318,508.72 177,336,786.87
在产品 19,710,537.49 19,710,537.49 9,805,017.98 9,805,017.98
库存商
品
251,722,673.27 13,642,446.08 238,080,227.19 344,564,408.58 17,933,901.01 326,630,507.57
周转材
料
3,378,626.84 3,378,626.84 5,097,587.01 5,097,587.01
在途物
资
1,885,552.51 1,885,552.51
包装物 4,435,262.58 60,523.93 4,374,738.65 7,063,812.91 60,523.93 7,003,288.98
合计 484,525,964.24 21,903,871.75 462,622,092.49 563,071,674.58 35,312,933.66 527,758,740.92
7、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称 注册地
业务性
质
本企业
持股比
例(%)
本企业
在被投
资单位
表决权
比例(%)
期末净资产总额
本期营业收入总
额
本期
净利润
二、联营企业
阿坝州顺鑫冶炼
有限责任公司
四川阿
坝州
制造业 35.00 35.00
泰州市高伟化工
有限公司
江苏泰
州
制造业 30.00 30.00 28,683,889.39 69,740,713.16 -5,581,924.94
杭州市化工研究
院有限公司
浙江杭
州
技术开
发服务
33.43 33.43 124,667,706.35 36,807,806.12 10,333,241.11
建德市新安小额
贷款股份有限公
司
浙江建
德
制造业 20.00 20.00 102,072,519.99 4,560,763.10 2,072,519.99浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
40
8、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额
增减
变动
期末余额
其中：
本期
减值
准备
减值
准备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
杭州工商信托
投资股份有限
公司
20,590,252.31 20,590,252.31 20,590,252.31 6.26 6.26
方正证券有限
责任公司
735,000.00 735,000.00 735,000.00 0.12 0.12
厦门新安化工
有限公司
200,000.00 200,000.00 200,000.00 20.00 20.00
建德市新安植
保有限公司
108,000.00 108,000.00 108,000.00 18.00 18.00
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
泰州市高伟化
工有限公司
10,279,744.30 10,279,744.30 -1,674,577.48 8,605,166.82 30.00 30.00
杭州市化工研
究院有限公司
71,910,000.00 72,582,844.06 6,955,682.11 79,538,526.17 33.43 33.43
建德市新安小
额贷款股份有
限公司
20,000,000.00 20,000,000.00 414,504.00 20,414,504.00 20.00 20.00
阿坝州顺鑫冶
炼乳有限公司
7,000,000.00 0.00 0.00 35.00 35.00
9、固定资产
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 1,748,536,023.31 13,694,724.08 2,955,282.24 1,759,275,465.15
其中：房屋及建筑
物
509,130,750.31 465,352.88 44,280.00 509,551,823.19
机器设备 1,192,783,330.65 9,764,980.86 1,780,756.79 1,200,767,554.72
运输工具 46,621,942.35 3,464,390.34 1,130,245.45 48,956,087.24
二、累计折旧合计 526,016,716.28 65,085,347.33 1,481,426.83 589,620,636.78
其中：房屋及建筑
物
100,156,142.44 10,257,485.70 35,424.00 110,378,204.14
机器设备 411,918,893.90 51,122,647.82 698,233.54 462,343,308.18
运输工具 13,941,679.94 3,705,213.81 747,769.29 16,899,124.46
三、固定资产净值
合计
1,222,519,307.03 -51,390,623.25 1,473,855.41 1,169,654,828.37
其中：房屋及建筑408,974,607.87 -9,792,132.82 8,856.00 399,173,619.05浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
41
物
机器设备 780,864,436.75 -41,357,666.96 1,082,523.25 738,424,246.54
运输工具 32,680,262.41 -240,823.47 382,476.16 32,056,962.78
四、减值准备合计 27,921,551.25 13,604.97 27,907,946.28
其中：房屋及建筑
物
8,785,990.63 7,084.80 8,778,905.83
机器设备 19,135,560.62 6,520.17 19,129,040.45
运输工具
五、固定资产净额
合计
1,194,597,755.78 -51,390,623.25 1,460,250.44 1,141,746,882.09
其中：房屋及建筑
物
400,188,617.24 -9,792,132.82 1,771.20 390,394,713.22
机器设备 761,728,876.13 -41,357,666.96 1,076,003.08 719,295,206.09
运输工具 32,680,262.41 -240,823.47 382,476.16 32,056,962.78
本期折旧额：65,085,347.33 元。
(2) 暂时闲置的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 6,800,862.72 3,279,407.29 3,249,420.90 272,034.53
机器设备 41,336,555.38 21,408,634.48 18,268,191.42 1,659,729.48
合计 48,137,418.10 24,688,041.77 21,517,612.32 1,931,764.01
10、在建工程
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额
跌价准
备
账面净额 账面余额
跌价准
备
账面净额
在建
工程
689,562,689.76 689,562,689.76 435,414,202.91 435,414,202.91
(1) 在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项目名
称
预算数 期初数 本期增加 转入固定资产其他减少
工程投
入占预
算比例
（％）
资
金
来
源
期末数
10 万
吨/年
有机硅
项目
772,420,000.00 260,846,765.37 140,516,849.45 57.69
自
筹
401,363,614.82
2 万吨
/年甲
基氯硅
烷项目
166,640,000.00 54,638,871.17 11,427,167.11 465,352.88 529,300.00 97.60
自
筹
65,071,385.40
绿色农
药剂型
制造项
目
200,000,000.00 5,318,617.40 2,559,106.40 14.01
自
筹
2,759,511.00
3 万吨
/年化
学硅项
219,000,000.00 105,879,752.10 44,664,384.93 68.74
自
筹
150,544,137.03浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
42
目
45000/
年吨室
温硫化
硅橡胶
及配套
工程项
目
182,220,000.00 951,482.00 26,086,002.44 14.84
自
筹
27,037,484.44
2 万吨
甲基氯
硅烷综
合利用
二期工
程
383,880,000.00 500,000.00 0.13
自
筹
500,000.00
5 万吨
/年
IDA 草
甘膦项
目
508,820,000.00 1,588,822.37 2,663,028.40 1,027,612.89 0.63
自
筹
3,224,237.88
零星工
程
5,689,892.50 41,057,985.58 7,685,558.89
自
筹
39,062,319.19
合计 435,414,202.91 266,415,417.91 8,150,911.77 4,116,019.29 / / 689,562,689.76
(2) 在建工程的说明
1)借款费用资本化金额
工程名称 期初数 本期增加
本期转入
固定资产
本期其他
减少 期末数
资本化
率
10 万吨有机硅项目 639,360.00 639,360.00 5.184
3 万吨化学硅项目 9,600.00 1,606,200.00 1,615,800.00 5.76
2 万吨/年甲基氯硅烷项目 253,331.12 253,331.12 6.93
小计 262,931.12 2,245,560.00 2,508,491.12
2)期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
11、工程物资
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
专用设备 1,054,749.68 10,910,177.20 10,205,026.29 1,759,900.59
专用材料 5,042.74 5,042.74
合计 1,054,749.68 10,915,219.94 10,205,026.29 1,764,943.33
1)期末数较年初数上升67.33%，主要系专用设备采购后工程尚未领用。
2)期末，未发现工程物资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
12、无形资产
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 399,304,549.82 25,413,156.92 424,717,706.74
土地使用权 189,501,440.50 25,413,156.92 214,914,597.42
专有技术 208,862,289.32 208,862,289.32
软件 200,820.00 200,820.00
商标权 740,000.00 740,000.00
二、累计摊销合计 64,976,372.52 21,428,088.63 86,404,461.15
土地使用权 7,694,327.44 1,950,938.68 9,645,266.12
专有技术 56,847,621.21 19,411,395.11 76,259,016.32浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
43
软件 83,897.69 19,018.02 102,915.71
商标权 350,526.18 46,736.82 397,263.00
三、无形资产净值
合计
334,328,177.30 3,985,068.29 338,313,245.59
土地使用权 181,807,113.06 23,462,218.24 205,269,331.30
专有技术 152,014,668.11 -19,411,395.11 132,603,273.00
软件 116,922.31 -19,018.02 97,904.29
商标权 389,473.82 -46,736.82 342,737.00
四、减值准备合计
五、无形资产净额
合计
334,328,177.30 3,985,068.29 338,313,245.59
本期摊销额：21,428,088.63 元。
期末，未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
13、商誉
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
江南化工公司 24,266,951.40 24,266,951.40
中兴江南公司 2,127,645.81 2,127,645.81
阿坝州禧龙公司 2,023,035.31 2,023,035.31
开化元通公司 502,409.94 502,409.94
清远大为公司 374,585.34 374,585.34
合计 29,294,627.80 29,294,627.80
期末，未发现商誉存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
14、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
租入固定资产改良支出 394,889.67 429,227.91
合计 394,889.67 429,227.91
15、递延所得税资产
(1) 明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
坏帐准备 7,127,861.98 3,862,426.64
存货跌价准备 4,928,415.06 8,291,089.41
固定资产减值准备 4,254,024.19 4,068,987.78
固定资产采用税法不认可的折旧
年限导致的计税基础大于账面价
值
1,175,615.78 3,578,486.91
长期待摊费用的摊销期限和税法
不一致导致的计税基础大于账面
价值
292,660.35 346,227.91
分若干年在税前抵扣的支付给职
工的一次性补偿
23,143.33
合计 17,778,577.36 20,170,361.98
(2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额
单位：元 币种：人民币浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
44
项目 暂时性差异金额
坏帐准备 34,348,759.92
存货跌价准备 21,903,871.75
固定资产减值准备 27,907,946.28
固定资产采用税法不认可的折旧年限导致的计税基础
大于账面价值
6,412,163.28
长期待摊费用的摊销期限和税法不一致导致的计税基
础大于账面价值
1,170,641.43
分若干年在税前抵扣的支付给职工的一次性补偿
合计 91,743,382.66
16、资产减值准备明细
单位：元 币种：人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额
转回 转销 合计
期末账面余额
一、坏账准备 38,657,757.18 6,077,743.88 44,735,501.06
二、存货跌价
准备
35,312,933.66 104,013.76 13,513,075.67 13,513,075.67 21,903,871.75
三、可供出售
金融资产减值
准备
四、持有至到
期投资减值准
备
五、长期股权
投资减值准备
六、投资性房
地产减值准备
七、固定资产
减值准备
27,921,551.25 13,604.97 13,604.97 27,907,946.28
八、工程物资
减值准备
九、在建工程
减值准备
十、生产性生
物资产减值准
备
其中：成熟生
产性生物资产
减值准备
十一、油气资
产减值准备
十二、无形资
产减值准备
十三、商誉减
值准备
十四、其他
合计 101,892,242.09 6,181,757.64 13,513,075.67 13,604.97 13,526,680.64 94,547,319.09
17、短期借款
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 10,000,000.00 30,000,000.00
保证借款 21,000,000.00 10,000,000.00浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
45
信用借款 173,000,000.00 67,000,000.00
合计 204,000,000.00 107,000,000.00
期末数较年初数增加90.65%，主要系增加流动资金贷款。
18、应付票据
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 163,780,000.00 145,000,000.00
合计 163,780,000.00 145,000,000.00
19、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、预收账款
(1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
21、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 31,982,284.52 61,454,288.39 67,741,477.95 25,695,094.96
二、职工福利费 8,700,000.00 9,345,008.12 9,342,036.81 8,702,971.31
三、社会保险费 11,172,606.03 15,349,389.65 23,988,457.03 2,533,538.65
四、住房公积金 7,750,859.21 7,750,859.21
五、其他
六、工会经费 847,853.48 1,367,043.64 1,756,335.25 458,561.87
七、职工教育经费 6,622,558.78 1,075,691.94 926,910.84 6,771,339.88
合计 59,325,302.81 96,342,280.95 111,506,077.09 44,161,506.67
2005 年末公司累计计提的效益工资节余7,647.04 万元，计划从2007 年起分三年予以发放，每
年发放该余额的三分之一，用于增加员工收入，减缓物价水平的攀升对员工生活的影响，2007 年实际
发放为2,546.36 万元，2008 年实际发放为2,550.34 万元，本报告期发放300.00 万元,期末效益工
资余额为2,250.34 万元。
22、应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -31,134,445.60 -10,642,094.81
按销项税额扣除当年允
许抵扣的进项税额后
营业税 191,706.91 141,832.99 营业额
所得税 10,635,122.71 45,635,650.08 应纳税所得额
个人所得税 1,058,906.90 10,455,943.95
城建税 626,960.93 1,218,707.90 应缴流转税税额
房产税 84,102.95 98,976.90
土地使用税 380,737.83
教育费附加 323,399.28 614,478.57浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
46
地方教育附加 181,046.92 348,039.87
印花税 16,676.19 65,258.83
水利建设专项资金 437,145.39 2,596,412.99
出口关税 47,426.50
残疾人保障金 14,240.90
合计 -17,565,136.52 50,961,371.60 /
期末数较年初数下降134.47%, 主要系1)本报告期利润总额较去年同期大幅减少；2)公司及下属
子公司浙江开化合成材料有限公司为高新技术企业，所得税率为15%，去年同期为25%,计提的所得税
相应减少。
23、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容
单位名称 期末数 款项性质及内容
绥化经济技术开发区管理委员会 7,380,000.00 临时拆借款
履约保证金 9,893,875.30 工程保证金
上海运泽化工物流发展有限公司 1,256,845.89 运输费用
上海密尔克卫国际集装箱货运有限公司 1,927,594.15 运输费用
小 计 20,458,315.34
24、一年到期的长期负债
(1) 一年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 6,831,900.00 6,834,600.00
合计 6,831,900.00 6,834,600.00
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位
借款
起始
日
借款
终止
日
币
种
外币金额 本币金额
币
种
外币金额 本币金额
国家开发银
行
2007
年
12
月
24
日
2009
年
12
月
23
日
美
元
1,000,000.00 6,831,900.00
美
元
1,000,000.00 6,834,600.00
合计 / / / / 6,831,900.00 / / 6,834,600.00
25、长期借款
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 224,155,731.45 124,196,894.30
合计 224,155,731.45 124,196,894.30
(2) 长期借款情况
单位：元 币种：人民币浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
47
期末数 期初数
借款单位
借款
起始
日
借款
终止
日
币种 外币金额 本币金额 币种外币金额 本币金额
国家开发
银行
2007
年12
月24
日
2012
年
12
月
23
日
美元 15,245,500.00 104,155,731.45 美元15,245,500.00 104,196,894.30
中国建设
银行股份
有限公司
2008
年12
月29
日
2013
年1
月8
日
人民
币
60,000,000.00
人民
币
20,000,000.00
中国工商
银行
2009
年3 月
31 日
2014
年3
月
28
日
人民
币
50,000,000.00
人民
币
上海浦发
银行
2009
年5 月
18 日
2014
年5
月
17
日
人民
币
10,000,000.00
人民
币
合计 / / / / 224,155,731.45 / / 124,196,894.30
期末较期初增加80.48%，主要系子公司根据项目建设需要增加项目贷款所致
26、股本
单位：股
期初数 变动增减 期末数
数量
比例
(%)
发
行
新
股
送股
公积
金转
股
其
他
小计数量
比例
(%)
股份
总数
286,786,537.00 100.00 286,786,537.00 100.00
27、资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 128,467,967.11 6,029,098.08 134,497,065.19
其他资本公积 43,235,733.02 43,235,733.02
合计 171,703,700.13 6,029,098.08 177,732,798.21
28、盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 209,203,229.17 209,203,229.17
任意盈余公积 17,751,930.53 17,751,930.53
储备基金 18,438,342.96 9,093,864.59 1,494,014.61 26,038,192.94
其他 16,112,444.67 16,112,444.67
合计 261,505,947.33 9,093,864.59 1,494,014.61 269,105,797.31
29、未分配利润
单位：元 币种：人民币浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
48
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润
（2008 年期末数）
2,271,470,568.05 /
调整后 年初未分配利润 2,271,470,568.05 /
加：本期净利润 163,639,087.28 /
应付普通股股利 315,465,190.70
提取一般风险准备 7,599,849.98
期末未分配利润 2,112,044,614.65 /
30、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,962,942,953.41 3,965,388,234.60
其他业务收入 54,818,416.35 92,010,058.34
合计 2,017,761,369.76 4,057,398,292.94
(2) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
农药产品 1,188,181,696.31 959,472,669.77 3,000,060,927.76 1,609,910,832.12
有机硅产品 563,439,248.65 408,738,694.92 634,167,570.20 379,413,900.37
化工产品 24,125,833.93 18,245,490.35 54,348,863.50 29,309,878.35
煤炭 38,500,705.86 37,510,934.01 36,539,107.02 34,030,127.13
其他 148,695,468.66 149,144,249.21 240,271,766.12 201,253,541.50
合计 1,962,942,953.41 1,573,112,038.26 3,965,388,234.60 2,253,918,279.47
(3) 主营业务（分地区）
地区分布标准：客户所在地
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内销售 1,081,194,722.09 894,857,746.14 1,249,007,386.29 813,664,978.79
国外销售 881,748,231.32 678,254,292.12 2,716,380,848.31 1,440,253,300.68
合计 1,962,942,953.41 1,573,112,038.26 3,965,388,234.60 2,253,918,279.47
(4) 公司前五名客户的销售收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）
向前5 名客户销售的
收入总额
535,274,555.45 27.27
合计 535,274,555.45 27.27
本期营业收入较上年同期下降51.39%,主要系受宏观经济及金融危机的影响，草甘膦出口市场低
迷,草甘膦销售价格持续低价,导致营业收入迅速下降。
31、营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
49
营业税 1,144,114.04 757,879.36 营业额
城建税 3,308,955.31 11,478,050.80 应缴流转税税额
教育费附加 1,577,352.34 4,949,952.91
地方教育费附加 1,047,066.91 3,095,407.90
关税 421,111.51 9,047,938.60
合计 7,498,600.11 29,329,229.57 /
本期营业税金较上年同期下降74.43%,主要系本报告期营业收入较上年同期减少50.27%,相应流
转税减少导致税金附加减少。
32、投资收益
(1) 会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
权益法核算的长期股权投资收益 2,194,329.02
处置长期股权投资产生的投资收益 984,175.19
合计 2,194,329.02 984,175.19
(2) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
泰州市高伟化机厂 -1,674,577.48
建德市新安小额货款股
份有限公司
414,504.00
杭州市化工研究院有限
公司
3,454,402.50
合计 2,194,329.02 /
本期投资收益较上年同期增长122.96%，主要系本报告期内投资杭化院收益较好
33、资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 6,077,743.88 13,246,743.98
二、存货跌价损失 -13,409,061.91 592,522.72
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 17,340,448.60
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -7,331,318.03 31,179,715.30
34、营业外收入
单位：元 币种：人民币浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
50
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 928,580.91 3,000,203.97
其中：固定资产处置利得 928,580.91 3,000,203.97
政府补助利得 706,601.18 50,000.00
罚没收入 14,248.00
无需支付应付款 1,715,378.62 5,528.90
罚没利得 39,773.40 9,170.00
其他 286,579.39 234,719.42
合计 3,676,913.50 3,313,870.29
35、营业外支出
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 854,356.96 1,184,470.17
其中：固定资产处置损失 854,356.96 1,184,470.17
对外捐赠 426,755.00 31,664,580.00
罚款支出 35,780.16 43,635.67
水利建设基金 714,833.56 4,965,317.57
综合基金 1,293,648.18 2,393,747.01
其他 130,736.42 92,240.00
合计 3,456,110.28 40,343,990.42
本期营业外支出比上年同期下降91.43%，主要系上年同期对四川损赠支出3050 万元。
36、所得税费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按《企业所得税法》等规定的当
期所得税
35,602,294.22 283,786,172.62
递延所得税调整 2,391,784.62 -12,173,300.65
合计 37,994,078.84 271,612,871.97
37、政府补助和补贴收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类）
废旧资产销售税收减免13,601.18
高新技术补助 150,000.00
外贸出口补助 113,000.00
技术专项补助 400,000.00
国外智力引进费用补贴30,000.00
四川著名商标 50,000.00
合计 706,601.18 50,000.00 /
38、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
净资产收益率
报告期利润 全面摊薄 加权平均
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
归属于公司普通股股东的
净利润
5.75% 46.41% 5.51% 57.73%
扣除非经常性损益后归属
于公司普通股股东的净利
润
5.74% 47.58% 5.50% 59.18%浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
51
每股收益(元/股)
报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
归属于公司普通股股东的
净利润
0.5706 3.8741 0.5706 3.8741
扣除非经常性损益后归属
于公司普通股股东的净利
润
0.5691 3.9717 0.5691 3.9717
计算过程：
本期数 上年同期数
归属于公司普通股股东的净利润 163,639,087.28 1,111,050,152.15
非经常性损益 424,100.58 -27,975,715.54
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 163,214,986.70 1,139,025,867.69
期初归属于母公司股东权益 2,991,262,804.78 1,455,281,447.33
期末归属于母公司股东权益 2,845,465,691.31 2,393,871,855.75
摊薄后的归属于母公司股东权益 2,845,465,691.31 2,393,871,855.75
分配股利 -315,465,190.70 -172,071,922.20
其他事项引起的净资产变化("-"表示减少) 0.00 -364,251.04
加权平均后的归属于母公司股东权益 2,967,927,284.85 1,924,588,436.78
摊薄净资产收益率 5.75% 46.41%
扣除非经常损益摊薄净资产收益率 5.74% 47.58%
加权净资产收益率 5.51% 57.73%
扣除非经常损益加权净资产收益率 5.50% 59.18%
股本 286,786,537.00 286,786,537.00
加权平均后的股本 286,786,537.00 286,786,537.00
基本每股收益 0.5706 3.8741
扣除非经常损益基本每股收益 0.5691 3.9717
稀释每股收益 0.5706 3.8741
扣除非经常损益稀释每股收益 0.5691 3.9717
39、现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到的银行存款利息收入 5,639,176.32
收到的政府补助 706,601.18
收到的保证金、押金 5,042,342.95
收回到期的承兑汇票保证金存款 19,251,213.55
合计 30,639,334.00
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
各项经营性期间费用 101,206,162.66
捐赠支出 426,755.00
支付的保证金、押金 2,794,818.50
合计 104,427,736.16
40、现金流量表补充资料浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
52
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 164,385,615.94 1,162,352,230.84
加：资产减值准备 -7,331,318.03 31,179,715.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
65,085,347.33 61,454,838.66
无形资产摊销 21,428,088.63 20,461,181.65
长期待摊费用摊销 34,338.24 34,338.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
-74,223.95 -2,005,513.26
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 189,779.46
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -274,937.30 21,025,918.09
投资损失（收益以“－”号填列） -2,194,329.02 -984,175.19
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,391,784.62 -10,326,900.33
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -645,767.73
存货的减少（增加以“－”号填列） 65,136,648.43 -29,142,497.53
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -114,791,711.35 -165,893,467.40
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 40,280,521.66 208,216,273.41
其他
经营活动产生的现金流量净额 234,075,825.20 1,295,915,954.21
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,142,282,753.36 1,307,199,211.62
减：现金的期初余额 1,397,544,159.95 732,252,892.66
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -255,261,406.59 574,946,318.96
(七) 母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金
额重大
的应收
账款
139,589,490.11 51.72 13,958,949.01 51.73 193,478,728.50 81.19 19,347,872.85 81.19
其他不
重大应
收账款
130,301,858.81 48.28 13,030,185.88 48.27 44,829,052.41 18.81 4,482,905.24 18.81
合计 269,891,348.92 / 26,989,134.89 / 238,307,780.91 / 23,830,778.09 /浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
53
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
占应收账款总额的比例
(%)
浙江传化股份有限公司
同受传化集团有限公
司控制
26,460.00 0.01
杭州传化精细化工有限
公司
同受传化集团有限公
司控制
25.00
建德市新安植保有限责
任公司
本公司之参股企业 570,776.86 0.21
合计 / 597,261.86 0.22
2、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重
大的其他应
收款项
15,000,000.00 80.21 1,500,000.00 79.37 4,305,763.74 81.48 430,576.37 69.22
单项金额不
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的其他应
收款项
33,200.00 0.18 23,200.00 1.23 228,972.44 4.34 114,486.22 18.41
其他不重大
的其他应收
款项
3,667,756.77 19.61 366,775.68 19.4 749,565.86 14.18 76,956.59 12.37
合计 18,700,956.77 / 1,889,975.68 / 5,284,302.04 / 622,019.18 /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
二至三年 20,000.00 60.24 10,000.00 228,972.44 100.00 114,486.22
三年以上 13,200.00 39.76 13,200.00
合计 33,200.00 100.00 23,200.00 228,972.44 100.00 114,486.22
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
54
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
浙江开化合成材
料有限公司
47,266,875.77 47,266,875.77 17,395,650.00 64,662,525.77 100.00 100.00
阿坝州禧龙工业
硅有限责任公司
15,075,000.00 15,075,000.00 15,075,000.00 100.00 100.00
建德市新安包装
材料有限公司
3,316,000.00 4,371,506.80 4,371,506.80 100.00 100.00
浙江新安物流有
限公司
1,600,000.00 13,689,669.99 4,200,000.00 17,889,669.99 100.00 100.00
镇江江南化工有
限公司
55,627,403.93 55,627,403.93 44,708,835.35 100,336,239.28 100.00 100.00
浙江新安迈图有
机硅有限责任公
司
114,211,221.23 114,211,221.23 34,881,450.00 149,092,671.23 51.00 51.00
泰兴市兴安精细
化工有限公司
21,500,000.00 21,500,000.00 21,500,000.00 100.00 100.00
新安(阿根廷)化
工股份有限公司
1,857,312.00 1,857,312.00 1,857,312.00 100.00 100.00
绥化新安硅材料
有限公司
80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 100.00 100.00
清远市大为有机
硅新技术开发有
限公司
42,500,000.00 42,500,000.00 42,500,000.00 85.00 85.00
杭州工商信托投
资股份有限公司
20,590,252.31 20,590,252.31 20,590,252.31 6.26 6.26
方正证券有限责
任公司
735,000.00 735,000.00 735,000.00 0.12 0.12
厦门新安化工有
限公司
200,000.00 200,000.00 200,000.00 20.00 20.00
建德市新安植保
有限责任公司
108,000.00 108,000.00 108,000.00 18.00 18.00
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
泰州市高伟
化工有限公
司
10,279,744.30 10,279,744.30 -1,674,577.48 8,605,166.82 30.00 30.00
杭州市化工
研究院有限
公司
71,910,000.00 72,582,844.06 6,955,682.11 79,538,526.17 33.43 33.43
建德市新安
小额货款股
份有限公司
20,000,000.00 20,000,000.00 414,504.00 20,414,504.00 20.00 20.00
阿坝州顺鑫
冶炼有限公
司
7,000,000.00 0.00 0.00 35.00 35.00
[注]：由于阿坝州顺鑫冶炼有限公司受"5.12"汶川大地震影响，至今处于停产停业状态，相关财
务数据无法取得。浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
55
4、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,735,288,321.97 3,418,963,465.53
其他业务收入 461,643,975.04 760,548,378.09
合计 2,196,932,297.01 4,179,511,843.62
(2) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
农药产品 1,183,278,935.22 1,046,493,829.70 2,786,453,536.85 2,117,436,976.70
有机硅产品 548,653,976.04 422,666,266.49 618,342,026.67 439,558,379.54
化工产品 1,222,134.82 3,431,133.21 14,060,459.78 12,029,838.30
其他 2,133,275.89 3,370,304.36 107,442.23 117,955.02
合计 1,735,288,321.97 1,475,961,533.76 3,418,963,465.53 2,569,143,149.56
(3) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内销售 880,932,170.68 725,651,462.59 1,013,499,920.30 788,789,807.49
国外销售 854,356,151.29 750,310,071.17 2,405,463,545.23 1,780,353,342.07
合计 1,735,288,321.97 1,475,961,533.76 3,418,963,465.53 2,569,143,149.56
5、投资收益
(1) 会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 397,721,929.36 11,100,540.00
权益法核算的长期股权投资收益 2,194,329.02
合计 399,916,258.38 11,100,540.00
(2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
浙江开化合成材料有限
公司
8,410,560.00 21,026,400.00 本年每股分红比上年高
镇江江南化工有限公司376,695,529.36 本年进行股利分红
合计 8,410,560.00 397,721,929.36 /
(3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
泰州市高伟化工有限公
司
-1,674,577.48
本年新增投资单位的投资效
益
杭州市化工研究院有限3,454,402.50 本年新增投资单位的投资效浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
56
公司 益
建德市新安小额货款股
份有限公司
414,504.00
本年新增投资单位的投资效
益
合计 2,194,329.02 /
6、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 536,749,892.50 631,019,246.29
加：资产减值准备 4,426,313.30 5,801,338.71
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
25,223,317.63 26,269,293.23
无形资产摊销 19,867,822.65 19,461,596.52
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
-496,023.21 -3,844,172.19
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -2,891,213.60 9,593,612.73
投资损失（收益以“－”号填列） -399,916,258.38 -11,100,540.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -444,985.80 448,159.35
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 51,369,656.42 1,891,761.37
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -69,870,846.68 -152,111,544.58
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -280,350,140.76 546,133,000.94
其他
经营活动产生的现金流量净额 -116,332,465.93 1,073,561,752.37
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 898,230,991.49 1,002,049,326.96
减：现金的期初余额 1,138,325,410.20 355,695,723.83
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -240,094,418.71 646,353,603.13
(八) 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公
司名
称
企业
类型
注
册
地
法人
代表
业务
性质
注册资本
母公司对
本企业的
持股比例
(%)
母公司对
本企业的
表决权比
例(%)
本企
业最
终控
制方
组织机构代
码
传化
集团
有限
民营
企业
浙
江
杭
徐冠
巨
化工
贸易
510,000,000.00 16.12 16.12
徐冠
巨、
徐传
25390870-3浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
57
公司 州
市
化、
徐观
宝三
位自
然人
2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
子公司全
称
企业类型 注册地 法人代表业务性质注册资本
持股比
例(%)
表决权比
例(%)
组织机构代
码
浙江开化
合成材料
有限公司
有限责任
公司
浙江开
化市
王伟 制造业 21,993,900.00 100.00 100.00 14793513-4
浙江开化
元通硅业
有限公司
有限责任
公司
浙江开
化市
林加善 制造业 16,800,000.00 55.00 55.00 14792734-5
黑河市元
泰硅业有
限公司
有限责任
公司
黑龙江
黑河市
吴启寿 制造业 10,000,000.00 60.00 60.00 79504830-6
阿坝州禧
龙工业硅
有限公司
有限责任
公司
四川阿
坝州
方江南 制造业 23,000,000.00 100.00 100.00 70910107-9
建德市新
安包装材
料有限公
司
有限责任
公司
浙江建
德市
林加善 制造业 5,000,000.0 100.00 100.00 14395594-7
浙江新安
物流有限
公司
有限责任
公司
浙江建
德市
任不凡 运输业 12,050,000.00 100.00 100.00 14398133-6
建德市思
利科精细
化工有限
公司
有限责任
公司
浙江建
德市
制造业 2,000,000.00 55.00 55.00 72846047-2
镇江江南
化工有限
公司
有限责任
公司
江苏镇
江市
刘侠 制造业 52,000,000.00 100.00 100.00 14137480-7
江苏中兴
江南化工
有限公司
有限责任
公司
江苏镇
江市
刘侠 制造业 18,000,000.00 75.00 75.00 71327492-5
清远市大
为有机硅
新技术开
发有限公
司
有限责任
公司
广东清
远市
方江南 制造业 100,000,000.00 85.00 85.00 79938965-0
浙江新安
迈图有机
硅有限责
任公司
有限责任
公司
浙江建
德市
制造业 40,000,000.00 51.00 51.00 66287142-X
泰兴市兴
安精细化
工有限公
司
有限责任
公司
江苏泰
兴市
周卫星 制造业 23,000,000.00 100.00 100.00 78439772-X
绥化新安
硅材料有
限公司
有限责任
公司
黑龙江
绥化
林加善 制造业 100,000,000.00 100.00 100.00 67293009-1
新安(阿
根廷)化
工股份有
限公司
有限责任
公司
新安(阿
根廷)化
工股份
有限公
流通业 300,000.00 100.00 100.00浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
58
司 阿根
廷
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
被投资
单位名
称
企业类
型
注册地
法人代
表
业务性
质
注册资本
本企业
持股比
例(%)
本企业
在被投
资单位
表决权
比例
(%)
组织机构代
码
二、联营企业
阿坝州
顺鑫冶
炼有限
责任公
司
有限责
任公司
四川阿
坝州
制造业20,000,000.00 35.00 35.00 75974893-8
泰州市
高伟化
工有限
公司
有限责
任公司
江苏泰
州
刘永福 制造业12,000,000.00 30.00 30.00 73227353-0
杭州市
化工研
究院有
限公司
有限责
任公司
浙江杭
州
姚献平
技术开
发服务
17,000,000.00 33.43 33.43 71615428-3
建德市
新安小
额贷款
股份有
限公司
有限责
任公司
浙江建
德
林加善 制造业100,000,000.00 20.00 20.00 68293006-0
单位:元 币种:人民币
被投资单
位名称
期末资产总额 期末负债总额期末净资产总额
本期营业收入
总额
本期净利润
二、联营企业
泰州市高
伟化工有
限公司
82,028,774.44 53,344,885.05 28,683,889.39 69,740,713.16 -5,581,924.94
杭州市化
工研究院
有限公司
144,878,732.80 20,211,026.45 124,667,706.35 36,807,806.12 10,333,241.11
建德市新
安小额贷
款股份有
限公司
104,866,037.70 2,793,517.71 102,072,519.99 4,560,763.10 2,072,519.99
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
59
建德市新安植保有限责任公司 其他 76547242-1
传化集团有限公司采购分公司 股东的子公司 67675567-3
佛山市传化富联精细化工有限
公司
股东的子公司 71482059-6
浙江传化股份有限公司 股东的子公司 60930134-8
杭州传化精细化工有限公司 股东的子公司 78235645-7
5、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
关联方
关联
交易
类型
关联交易内
容
关联交易定
价原则 金额
占同类交易金
额的比例（%）
金额
占同类交易金
额的比例（%）
建德市新
安植保有
限责任公
司
销售
商品
农药产品 市场价 4,699,548.80 0.40 5,423,920.75 0.13
传化集团
有限公司
采购分公
司
销售
商品
有机硅产品 市场价 158,333.33 0.03
佛山市传
化富联精
细化工有
限公司
销售
商品
有机硅产品 市场价 67,880.34 0.01
浙江传化
股份有限
公司
销售
商品
有机硅产品 市场价 8,211,435.89 1.46 9,112,948.69 0.22
杭州传化
精细化工
有限公司
销售
商品
有机硅产品 市场价 1,827,329.06 0.32 1,343,316.24 0.03
泰州市高
伟化工有
限公司
购买
商品
原材料 市场价 45,733,128.21 2.91
(2) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
浙江开化合成
材料有限公司
浙江新安物流有
限公司
10,000,000.00
2009 年6 月19 日～
2009 年12 月19 日
浙江开化合成
材料有限公司
绥化新安硅材料
有限公司
20,000,000.00
2008 年12 月29 日～
2012 年12 月28 日
浙江开化合成
材料有限公司
绥化新安硅材料
有限公司
40,000,000.00
2009 年1 月8 日～
2013 年1 月8 日
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款
浙江传化股份有限公
司
26,460.00
应收账款
杭州传化精细化工有
限公司
25.00
应收账款
建德市新安植保有限
责任公司
570,776.86 -151,196.24浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
60
应收账款
阿坝州顺鑫冶炼有限
责任公司
1,672,561.20 1,672,561.20
其他应收款
阿坝州顺鑫冶炼有限
责任公司
4,876,150.00 4,876,150.00
应付账款
泰州市高伟化工有限
公司
9,064,066.99 4,645,474.07
(九) 股份支付
无
(十) 或有事项
无
(十一) 承诺事项
无
(十二) 资产负债表日后事项
无
(十三) 其他重要事项
无
(十四) 补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规
定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 74,223.95
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
706,601.18
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -560,021.91
少数股东权益影响额 52,585.56
所得税影响额 150,711.80
合计 424,100.58
2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及
每股收益
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股
东的净利润
5.75 5.51 0.5706 0.5706
扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股
东的净利润
5.74 5.50 0.5691 0.5691
3、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明
资产负债表项
目：
项目 2009-6-30金额 2009-1-1金额 增减额 增减幅度增减原因
应收票据 26,494,959.83 7,037,381.78 19,457,578.05 276.49% 主要系客户增加票据结算所致
其他应收款 23,234,572.99 6,745,927.46 16,488,645.53 244.42%
主要系支付建德市土地收购储备中心竞
拍土地保证金1500万元浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
61
其他流动资
产
2,288,439.39 60,000.00 2,228,439.39 3714.07%
主要系支付杭州市化工研究院有限公司
的咨询费挂账按时间进度分摊
在建工程 689,562,689.76 435,414,202.91 254,148,486.85 58.37% 主要系本年加大工程项目投入
工程物资 1,764,943.33 1,054,749.68 710,193.65 67.33%
主要系项目建设购买工程用专用设备尚
未领用
短期借款 204,000,000.00 107,000,000.00 97,000,000.00 90.65% 主要系增加流动资金贷款
预收款项 23,599,651.73 45,655,863.18 -22,056,211.45 -48.31%
主要系受宏观经济及金融危机影响，公
司两大主导产品市场较疲软，客户预付
款减少所致
应交税费 -17,565,136.52 50,961,371.60 -68,526,508.12 -134.47%
主要系1)本报告期利润总额较去年同期
大幅减少；2)公司及下属子公司浙江开
化合成材料有限公司为高新技术企业，
所得税率为15%，去年同期为25%,计提的
所得税相应减少
其他流动负
债
12,968,376.99 - 12,968,376.99 主要系根据年度计划预提的大修理费用
长期借款 224,155,731.45 124,196,894.30 99,958,837.15 80.48%
主要系子公司根据项目建设需要增加项
目贷款所致
利润表项目：
项目 本期累计金额 去年同期累计金额 增减额 增减幅度增减原因
营业收入 2,017,761,369.76 4,057,398,292.94 -2,039,636,923.18 -50.27%
受宏观经济及金融危机的影响，草甘膦
出口市场低迷,草甘膦销售价格持续低
价
营业税金及附
加
7,498,600.11 29,329,229.57 -21,830,629.46 -74.43%
主要系本报告期营业收入较上年同期减
少50.27%,相应流转税减少导致税金附
加减少；
财务费用 -274,937.30 21,025,918.09 -21,300,855.39 -101.31%
主要系本年借款总额比去年同期大幅减
少,贷款利率降低，以及人民币汇率稳定
等原因所致
资产减值损失 -7,331,318.03 31,179,715.30 -38,511,033.33 -123.51%
主要系去年期末部分产品（10%草甘膦水
剂、有机硅部分产品）市场价格已低于
公司产品成本，计提存货跌价准备，本
报告期间部分产品销售价格已回升，公
司已销售或生产使用了此部分存货，转
回存货跌价准备所致
投资收益 2,194,329.02 984,175.19 1,210,153.83 122.96% 主要系本报告期内投资杭化院收益较好
营业外支出 3,456,110.28 40,343,990.42 -36,887,880.14 -91.43%
主要系上年同期对四川损赠支出3050万
元
利润总额 202,379,694.78 1,433,965,102.81 -1,231,585,408.03 -85.89%
受宏观经济及金融危机的影响，草甘膦
销售价格持续低价,本期营业收入较上
年同期减少50.27%所致
所得税费用 37,994,078.84 271,612,871.97 -233,618,793.13 -86.01%
1)利润大幅减少,导致所得税费用减少；
2)公司及下属子公司浙江开化合成材料
有限公司为高新技术企业，所得税率为
15%，去年同期为25%。
净利润 164,385,615.94 1,162,352,230.84 -997,966,614.90 -85.86%
受宏观经济及金融危机的影响，本期营
业收入较上年同期减少50.27%所致
现金流量表项
目：浙江新安化工集团股份有限公司 2009 年半年度报告
62
项目 本期累计金额 去年同期累计金额 增减额 增减幅度增减原因
销售商品、提供
劳务收到的现
金
2,130,347,463.62
4,382,141,108.16
-2,251,793,644.54 -51.39%
受宏观经济及金融危机的影响，本期营
业收入较上年同期减少50.27%所致
收到的税费返
还
38,354,059.47
26,304,299.04
12,049,760.43 45.81%
主要系本年销售毛利下降，增值税出口
退税额度增加
收到的其他与
经营活动有关
的现金
30,689,334.00
89,826,103.43
-59,136,769.43 -65.83% 主要系上年收回到期的承兑保证金较多
购买商品、接受
劳务支付的现
金
1,612,889,137.45 2,576,399,271.99 -963,510,134.54 -37.40%
受宏观经济及金融危机的影响，原料价
格比去年同期相比也有明显降低,同时
公司加大票据结算力度所致。
支付的各项税
费
120,460,323.19 351,951,237.73 -231,490,914.54 -65.77%
主要系本年利润较上年下降幅度较大，
交纳的企业所得税减少
处置固定资产、
无形资产和其
他长期资产而
收到的现金净
额
20,679,201.58 50,987,298.31 -30,308,096.73 -59.44%
主要系去年同期公司收到建化搬迁补偿
款3000万元,本报告期子公司镇江江南
化工有限公司收到搬迁补偿款1000万元
较去年同期减少所致
收到的其他与
投资活动有关
的现金
0.00 10,252,000.00 -10,252,000.00 -100.00% 主要系上年为定期存款到期收回
取得子公司及
其他营业单位
支付的现金净
额
69,805,764.96 4,000,000.00 65,805,764.96 1645.14%
主要系本期公司根据股权转让协议,公
司支付的收购镇江江南化工有限公司、
开化合成材料有限公司和浙江新安物流
有限责任公司少数股东股权的股份收购
款
支付的其他与
投资活动有关
的现金
0.00 100,000,000.00 -100,000,000.00 -100.00% 主要系上年为三个月以上定期存款支出
偿还债务所支
付的现金
61,000,000.00 409,199,701.80 -348,199,701.80 -85.09%
主要是去年同期大幅提前偿还贷款后贷
款总额未增加所致
分配股利、利润
和偿付利息所
支付的现金
367,129,822.01 187,470,726.49 179,659,095.52 95.83%
主要是本年公司分红金额比上年增加所
致敬
汇率变动对现
金及现金等价
物的影响额
-668,656.39 -11,251,220.31 10,582,563.92 -94.06%
主要系本年人民币汇率波动小，收汇也
比上年同期下降较大
4、境内外会计准则差异
单位：元 币种:人民币
净利润 净资产
本期数 上期数 期初数 期末数
按中国会计准则 163,639,087.28 1,111,050,152.15 2,991,262,804.78 2,845,465,691.31
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的2009 年半年度报告
2、载有法定代表人，主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上披露过的所有公司文件正本及公告原稿
董事长：王伟
浙江新安化工集团股份有限公司
2009 年8 月11 日
