浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
浙江新安化工集团股份有限公司
600596
2014 年半年度报告
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浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、公司半年度财务报告未经审计。
四、公司负责人季诚建、主管会计工作负责人姜永平及会计机构负责人（会计主管人员）
汤国军声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，
敬请投资者注意投资风险。
六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义 .................................................................................................................................. 4
第二节 公司简介 .......................................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要............................................................................................... 6
第四节 董事会报告 ...................................................................................................................... 7
第五节 重要事项 ........................................................................................................................ 15
第六节 股份变动及股东情况..................................................................................................... 18
第七节 优先股相关情况............................................................................................................. 19
第八节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................. 20
第九节 财务报告（未经审计）................................................................................................. 21
第十节 备查文件目录................................................................................................................. 94
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浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司、新安股份 指 浙江新安化工集团股份有限公司
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
交易所、上交所 指 上海证券交易所
本期、本报告期、报告期、本年度 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司信息
公司的中文名称 浙江新安化工集团股份有限公司
公司的中文名称简称 新安股份
ZHEJIANG XINAN CHEMICAL INDUSTRIAL
公司的外文名称
GROUP CO.,LTD
公司的外文名称缩写 XACIG
公司的法定代表人 季诚建
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 姜永平 李明乔
浙江省建德市新安江街道新安 浙江省建德市新安江街道新安
联系地址
东路 555 号 东路 555 号
电话 0571-64715693 0571-64726275
传真 0571-64715693 0571-64726275
电子信箱 jiang_yp888@sohu.com li_mq0329@sina.com
三、基本情况变更简介
公司注册地址 浙江省建德市新安江镇
公司注册地址的邮政编码 311600
公司办公地址 浙江省建德市新安江街道新安东路 555 号
公司办公地址的邮政编码 311600
公司网址 www.wynca.com
电子信箱 xinanche@jd.hz.zj.cn
四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 新安股份 600596
六、公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同
期增减(%)
营业收入 4,024,455,906.60 3,645,828,157.48 10.39
归属于上市公司股东的净利润 90,346,650.88 234,597,582.67 -61.49
归属于上市公司股东的扣除非 83,660,427.25 219,908,267.64 -61.96
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 27,404,015.43 461,444,773.85 -94.06
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 4,331,395,171.56 4,389,043,551.33 -1.31
总资产 8,063,105,787.37 7,238,959,734.15 11.38
(二) 主要财务指标
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.1330 0.3454 -61.49
稀释每股收益（元／股） 0.1330 0.3454 -61.49
扣除非经常性损益后的基本每股收 0.1232 0.3238 -61.95
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.07 5.69 减少 3.62 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净 1.92 5.34 减少 3.42 个百分点
资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -1,865,373.45 本期处置长期资产损益
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 本期收到的政府补助
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 3,598,837.48
量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有至到期投资收益和公允
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 价值变动
10,840,802.40
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益 2,034,279.33 对外委托贷款收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,580,890.15
少数股东权益影响额 -536,148.56
所得税影响额 -1,805,283.42
合计 6,686,223.63
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
今年上半年，公司主导产品草甘膦价格基本处于低位徘徊，草甘膦主要原材料价格波动较
大，整体盈利能力下降。公司另一主导产品有机硅行业整体运行状况处于历史低点，因产能过
剩价格依旧低迷。对此，公司积极应对挑战和困难，强化安全生产，提高产品质量。在内部管
控上，围绕“产业提升、转型发展”，以“控本致胜，创新致强”为主线，重点做好市场把握、
成本管控；在销售管理方面树立绩效意识、强化价值分析，创新经营，注重战略和战役相结合。
报告期内，公司实现营业收入 402445.59 万元，比上年同期增长 10.39% ；实现利润总额
12831.19 万元，比上年同期减少 55.19% ；实现净利润 9300.23 万元，比上年同期减少 62.71%。
利润减少的主要原因系草甘膦行业价格回落，有机硅产品市场持续低迷，导致产品利润率下降。
下半年的工作中，公司将持续抓好经营创效工作，完善循环经济模式，做大进出口贸易，
充分发挥产能，严格控制成本。同时做好完善公司内控体系建设工作，重视安全生产和结构优
化，提升产品应用服务能力，保证公司稳定发展。
(一) 主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 4,024,455,906.60 3,645,828,157.48 10.39
营业成本 3,419,039,991.92 2,877,724,728.46 18.81
销售费用 136,621,421.75 121,755,798.76 12.21
管理费用 269,206,559.75 252,917,859.99 6.44
财务费用 39,530,158.25 56,014,961.87 -29.43
经营活动产生的现金流量净额 27,404,015.43 461,444,773.85 -94.06
投资活动产生的现金流量净额 -533,665,042.96 -85,825,649.66
筹资活动产生的现金流量净额 471,649,616.61 -357,173,540.87
研发支出 92,452,634.73 58,766,318.17 57.32
2、其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
公司实现归属于上市公司股东的净利润 9034.67 万元，同比下降 61.49%；实现销售毛利总
额 6.02 亿元，平均销售毛利率为 15.33%，同比下降 6 个百分点。主要是公司草甘膦产品实现
毛利 3.99 亿元，同比减少 0.97 亿元，毛利率下降 6.53 个百分点；有机硅产品实现毛利 0.93
亿元，同比减少 1.04 亿元，毛利率下降 8.25 个百分点。
(2) 经营计划进展说明
公司一直坚持“执着追求，持续创新”的企业精神，专注于公司主业，不断克服困难，通
过持续实施技术创新、管理创新、市场创新，获取持续的竞争优势，为客户提供最值得信赖、
最有价值的产品，打造具有国际竞争力和持续生命力的现代知名企业集团。公司 2014 年度的经
营目标是实现营业收入 80 亿元，计划费用成本 76.5 亿元，实际上半年完成营业收入 40.24 亿元，
实现利润总额 1.28 亿元。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
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单位:元 币种:人民币
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 6.04
农药产品 2,334,101,781.04 1,874,898,791.71 19.67 13.35 22.56
个百分点
减少 8.25
有机硅产品 974,438,898.57 881,544,024.64 9.53 -12.14 -3.33
个百分点
增加 0.98
无机硅产品 328,912,972.67 301,011,715.30 8.48 98.41 96.31
个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内销售 2,106,267,742.75 8.63
国外销售 1,820,083,763.74 12.84
(三) 核心竞争力分析
公司着重实现产业结构协调发展，加大投入，加速结构调整，通过转型升级，重点推进产
业、产品结构走向终端化，同时又坚持发展主业。公司已具备上中下游产业一体化发展的产业
集群。一方面巩固和提升在草甘膦上的总量规模优势，另一方面通过草甘膦原药的延伸创新，
大力发展制剂产品，积极培育并形成包括杀虫剂、杀菌剂在内的其他农用化学品，增加了对农
业服务的配套能力。有机硅产业重心则由单体合成逐渐转向下游加工与单体合成并重，完善了
从单体合成到下游制品加工的完整产业链，是国内唯一的、自产单体完全转化为下游产品的有
机硅企业。
公司深化内部管理，推行价值管理理念，不断创新管理模式、营销模式，攻克技术难关，
增强了产品的市场竞争力。另外，公司在安全环保方面也在努力完善和改进，公司作为国家创
新型企业、国家重点高新技术企业，依靠技术进步、不断转型升级，完善循环经济模式。
(四) 投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
报告期内公司没有对外股权投资。
(1) 证券投资情况
最初投资 持有数量 期末账面价 占期末证券总 报告期
序号 证券品种 证券代码 证券简称
金额（元） （股） 值（元） 投资比例（％） 损（元）
1 股票 601901 方正证券 735,000 1,200,000 6,516,000 100 -576,000
期末持有的其他证券投资 0 / 0 0
合计 735,000 / 6,516,000 100 -576,000
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2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
委托理财产品情况
单位:万元 币种:人民币
实际收
委托理财 委托理 委托理财 委托理财 报酬确定 预计收 实际获 是否经过 是否关 是否 资金来源并说明是否
合作方名称 回本金
产品类型 财金额 起始日期 终止日期 方式 益 得收益 法定程序 联交易 涉诉 为募集资金
金额
杭州工商信托 飞鹰五号 2010 年 2 2014 年 2
2,000 固定收益 1,000 2,000 930.21 是 否 否 自有资金非募集资金
股份有限公司 理财产品 月 12 日 月 11 日
长安国际信托 正路集团 2011 年 8 2012 年 8
4,500 固定收益 675 0 329.88 是 否 是 自有资金非募集资金
股份有限公司 理财产品 月 12 日 月 11 日
中建投信托有 中投卧龙 2012 年 5 2014 年 3
1,000 固定收益 201.67 1,000 201.03 是 否 否 自有资金非募集资金
限责任公司 理财产品 月 10 日 月 10 日
杭州工商信托 济南融汇 2012 年 9 2014 年 9
1,000 固定收益 244 0 182.53 是 否 否 自有资金非募集资金
股份有限公司 理财产品 月 20 日 月 20 日
杭州工商信托 飞鹰十号 2013 年 3 2015 年 8
2,000 固定收益 531.67 0 272.94 是 否 否 自有资金非募集资金
股份有限公司 理财产品 月 26 日 月 26 日
杭州工商信托 飞鹰九号 2013 年 5 2015 年 9
2,000 固定收益 513.33 0 173.86 是 否 否 自有资金非募集资金
股份有限公司 理财产品 月 23 日 月7日
中建投信托有 中投郡原 2013 年 6 2015 年 6
1,000 固定收益 230 0 56.89 是 否 否 自有资金非募集资金
限责任公司 理财产品 月 21 日 月 21 日
中建投信托有 中投泰鑫 2013 年 7 2015 年 7
500 固定收益 97 0 43.05 是 否 否 自有资金非募集资金
限责任公司 理财产品 月 31 日 月 31 日
杭州工商信托 飞鹰 17 号 2013 年 11 2014 年 11
2,000 固定收益 62.05 0 0 是 否 否 自有资金非募集资金
股份有限公司 理财产品 月 19 日 月 19 日
中建投信托有 龙泉工投 2013 年 12 2015 年 12
1,000 固定收益 210 0 52.37 是 否 否 自有资金非募集资金
限责任公司 理财产品 月5日 月5日
杭州工商信托 金利一号 2013 年 12 2014 年 12
2,000 固定收益 163.95 0 0 是 否 否 自有资金非募集资金
股份有限公司 理财产品 月 23 日 月 31 日
杭州工商信托 金利三号 2,000 2014 年 1 2014 年 12 固定收益 157.81 0 0 是 否 否 自有资金非募集资金
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股份有限公司 理财产品 月6日 月 31 日
杭州工商信托 北 京 鸿 坤 2014 年 4 2015 年 4
1,000 固定收益 100 0 0 是 否 否 自有资金非募集资金
股份有限公司 理财产品 月4日 月4日
中建投信托有 南 京 空 港 2014 年 4 2016 年 4
1,000 固定收益 200 0 0 是 否 否 自有资金非募集资金
限责任公司 理财产品 月 17 日 月 17 日
杭州工商信托 金 利 三 号 2014 年 4 2014 年 12
3,000 固定收益 170.96 0 0 是 否 否 自有资金非募集资金
股份有限公司 理财产品 月 16 日 月 31 日
杭州工商信托 金 利 二 号 2014 年 6 2014 年 12
2,000 固定收益 86.79 0 0 是 否 否 自有资金非募集资金
股份有限公司 理财产品 月 17 日 月 31 日
合计 / 28,000 / / / 4644.23 3000 2242.76 / / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 48,451,200
1、正路集团理财产品本金利息不能按期收回，经法院裁定，抵押物已保全，不会对公司业绩造成影响。
2、金利一号、二号、三号理财产品按合同规定可随时收回。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
3、募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
单位:元 币种:人民币
本报告期已使用募 已累计使用募集资金 尚未使用募集资
募集年份 募集方式 募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向
集资金总额 总额 金总额
2009 增发 979,999,994.68 9,497,202.91 903,531,811.85 76,468,182.83 专户活期存款
合计 / 979,999,994.68 9,497,202.91 903,531,811.85 76,468,182.83 /
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可 [2009]726 号文核准，并经贵所同意，本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用向原无限售条件
股东按持股比例优先配售，与网上、网下定价发行相结合的方式向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,193.3751 万股，发行价为每
股人民币 44.68 元，共计募集资金 98,000.00 万元，坐扣承销和保荐费用 2,746.00 万元后的募集资金为 95,254.00 万元，已由主承销商中信证券
股份有限公司于 2009 年 8 月 19 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等
与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 342.79 万元后，公司本次募集资金净额为 94,911.21 万元。上述募集资金到位情况业经浙江天健东
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方会计师事务所有限公司验证，并由其出具《验资报告》（浙天会验〔2009〕137 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
本公司以前年度已使用募集资金 858,146,675.33 元(其中募集资金项目投入 389,930,814.26 元，补充流动资金 468,215,861.07 元)，以前年度
收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 24,123,585.58 元；本报告期实际使用募集资金 9,497,202.91 元,本报告期收到的银行存款利息
扣除银行手续费等的净额为 498,760.42 元；累计已使用募集资金 872,643,878.24 元(其中募集资金项目投入 399,428,017.17 元，永久性补充流动
资金 388,215,861.07 元，暂时补充流动资金 85,000,000.00 元)，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 24,622,346.00 元。
截至 2014 年 6 月 30 日，募集资金余额为 101,090,528.83 元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
(2) 募集资金承诺项目使用情况
单位:元 币种:人民币
是否 募集资金本 是否符 产生 是否符 未达到计 变更原因及
募集资金拟 募集资金累计 项目进 预计
承诺项目名称 变更 报告期投入 合计划 收益 合预计 划进度和 募集资金变
投入金额 实际投入金额 度 收益
项目 金额 进度 情况 收益 收益说明 更程序说明
年产 4.5 万吨室
温硫化硅橡胶及 否 88,971,800 63,971,820.51 是 71.90%
配套工程项目
年产 3 万吨甲基
氯硅烷副产物综 否 324,012,200 580,920.15 187,763,665.03 是 57.95%
合利用Ⅱ期工程
绿色农药剂型制
否 147,912,200 8,916,282.76 147,692,531.63 是 99.85%
造项目
合计 / 560,896,200 9,497,202.91 399,428,017.17 / / / / / /
本报告期公司共投入 9,514,098.91 元，其中募集资金投入 9,497,202.91 元，国家重点产业银行贷款投入 16,896.00 元；累计投入 501,448,123.62
元，其中募集资金投入 399,428,017.17 元，国家重点产业银行贷款投入 102,020,106.45 元。主要使用情况如下：
1、年产 45,000 吨室温硫化硅橡胶及配套工程项目
该项目资金总额 20,926 万元，其中募集资金总额 14,566 万元，国家重点产业银行贷款 6,360 万元。2012 年经股东大会审议，调整后募集
资金投资总额为 8,897.18 万元。本报告期投入 16,896.00 元，其中以国家重点产业银行贷款支付 16,896.00 元；至本报告期末累计投入
124,791,926.96 元，其中以募集资金支付 63,971,820.51 元，以国家重点产业银行贷款支付 60,820,106.45 元，本报告期资金主要投向年产 45,000
吨室温硫化硅橡胶及配套工程项目的建设。报告期内，该项目部分装置已完工进行试生产。
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2、年产 30,000 吨甲基氯硅烷副产物综合利用Ⅱ期工程
该项目资金总额 41,429 万元，其中募集资金总额 37,309 万元，国家重点产业银行贷款 4,120 万元。2012 年经股东大会审议，调整后募集
资金投资总额为 32,401.22 万元。本报告期投入 580,920.15 元，其中以募集资金支付 580,920.15 元；至本报告期末累计投入 228,963,665.03 元，
其中以募集资金支付 187,763,665.03 元，以国家重点产业银行贷款支付 4,120 万元，本报告期资金主要投向年产 30,000 吨甲基氯硅烷副产物综
合利用Ⅱ期工程的建设。报告期内，该项目部分装置已完工进行试生产。
3、绿色农药剂型制造项目
该项目募集资金投入总额为 24,278 万元，2012 年经股东大会审议，调整后募集资金投资总额为 14,791.22 万元。本报告期投入 8,916,282.76
元，至本报告期末累计投入募集资金 147,692,531.63 元，本报告期资金主要投向绿色农药剂型制造项目的建设。报告期内，该项目部分装置已
完工进行试生产。
注：根据实际生产经营需要，募集资金拟投入金额已进行调整。
4、主要子公司、参股公司分析
单位：万元
公司全称 经营范围 注册资本 资产总额 净资产 净利润
浙江开化合成材料有限公司 有机硅生产销售 10,075.00 58013.21 48134.74 -2128.07
浙江开化元通硅业有限公司 工业硅加工销售 10,000.00 40155.23 19754.35 169.54
黑河市元泰硅业有限公司 工业硅加工销售 1,000.00 4206.81 1419.41 17.28
阿坝州禧龙工业硅有限公司 工业硅加工销售 4,000.00 12606.88 4512.20 1116.15
浙江新安包装材料有限公司 包装材料生产销售 962.00 7568.04 2888.02 248.67
浙江新安物流有限公司 货物运输、煤炭经营 2,480.00 18725.35 10747.49 396.03
镇江江南化工有限公司 农药化工生产销售 45000.00 171033.73 78231.45 9015.32
浙江新安迈图有机硅有限责任公司 有机硅生产销售 USD10,500.00 84941.68 56141.47 885.65
泰兴市兴安精细化工有限公司 农药化工生产销售 2,300.00 9423.35 6818.87 394.64
绥化新安硅材料有限公司 化学硅、微硅粉生产 10,000.00 11869.56 -5629.27 -516.78
新安天玉有机硅有限公司 硅橡胶制品生产销售 10,000.00 23732.48 8614.27 2.52
新安(阿根廷)化工股份有限公司 农药化工国际贸易 USD30.00 86.40 10.28 0
宁夏新安科技有限公司 高精多菌灵、敌草隆生产销售 5,349.73 29154.62 7314.72 304.89
芒市永隆铁合金有限责任公司 铁合金生产销售、金属硅销售 11,000.00 23711.58 3617.14 -1313.81
浙江新安进出口有限公司 进出口业务 2,000.00 10311.00 2600.09 265.77
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浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
浙江新安创业投资有限公司 投资管理咨询 5,000.00 5,198.18 5178.10 13.14
新安有机硅(深圳)研究院有限公司 有机硅产品研发 500.00 246.17 239.46 -42.96
新安阳光（加纳）农资有限公司 农具和化学品销售 USD200.00 19687.79 1769.69 -392.00
新安阳光（科特迪瓦）农资有限公司 农具和化学品销售 703.57 -43.06 -34.73
新安阳光（尼日利亚）农资有限公司 农具和化学品销售 USD6.41 5325.14 645.90 275.81
新安阳光（马里）农资有限公司 农具和化学品销售 USD 0.20 8.61 -84.77 -18.46
山东鑫丰种业有限公司 农作物种子批发、零售 10,018.00 16557.14 11064.63 -114.34
新安国际控股有限公司 投资与管理 USD50.00 278.09 278.09 0
江苏泰州新安阻燃材料有限公司 甘氨酸制造销售、磷酸酯类系列 5,700.00 8810.68 3840.34 -91.10
阻燃剂生产销售
新安集团（香港）有限公司 贸易、投资 HKD 5,000 20170.88 -1252.48 -882.93
加纳金阳光矿业有限公司 采矿 USD100.00 2620.48 2013.90 -113.53
AKOKO Goldenfields Ltd. 采矿 USD0.10 2202.31 1682.62 -95.74
浙江同创资产管理有限公司 资产管理 1,000.00 922.95 916.37 -72.33
杭州维捷新科技有限公司 有机硅开发和销售 USD 160.00 1694.73 942.8 -8.13
建德市新安小额贷款股份有限公司 建德市内小额贷款业务 20,000.00 40022.38 28211.13 1383.41
杭州化工研究院有限公司 技术开发、服务、咨询 1,700.00 26128.06 21888.24 892.51
浙江杭化新材料科技有限公司 技术开发、服务、咨询、成果转 4,000.00 4218.52 3962.53 -10.98
让
5、非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 本报告期投入金额 累计实际投入金额 项目收益情况
新安大厦项目 31,698 98% 4,263 19,847
合计 31,698 / 4,263 19,847 /
该项目概算总额 31,698 万元，至本报告期末累计投入 19847 万元（财务支出数），完成项目进度 98%，本报告期资金主要投向新安大厦项目的
主体建设。
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浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
1、2014 年 5 月 20 日，公司 2013 年度股东大会审议通过 2013 年度利润分配方案，同意以
2013 年底总股本 679,184,633 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.20 元(含税)，剩余
利润结转以后年度分配，本年度不转增，符合公司《章程》的现金分红要求规定。
2、公司 2013 年度利润分配方案的股权登记日为 2014 年 6 月 17 日， 除权（除息）日为 6
月 18 日，现金红利发放日为 6 月 18 日，已实施完毕。
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变
动的警示及说明
公司 2013 年 1-9 月份实现归属于母公司所有者的净利润 36158.85 万元，根据目前市场状况
以及公司上半年生产经营情况预测，公司预计年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期
相比下降幅度仍将超过 50%。
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
2011 年公司购买长安国际信托有限公司"正路集
团贷款项目"信托产品 4,500 万元，期限 12 个月，
于 2012 年 8 月 11 日到期后未能收回本金 4,500
万元。公司已委托长安国际信托有限公司向浙江
省金华市中级人民法院提出强制执行申请。2012
年 8 月 28 日，根据金华市中级人民法院[浙金执 分别于 2012 年 8 月 25 日、8 月 29 日在《中国证
民字(2012)第 122 号]《执行裁定书》，已对正路集 券 报 》、《 上 海 证 券 报 》 及 上 海 证 券 交 易 所
团有限公司用于贷款抵押担保的 3,341.04 平方米 www.sse.com.cn 披露
的商业物业（原评估价值 9,570 万元）进行查封。
目前当地政府和法院正在积极推进正路集团重整
工作。因房产价值预计超过公司购买信托产品本
金，故估计对公司财务状况和经营成果不会产生
较大影响。
2014 年 6 月 6 日，公司下属工厂建德化工二厂收
到余杭区人民法院的《传票》和《起诉书》。《起
诉书》认为：建德化工二厂将工厂的磷酸盐混合
液交由不具有危险废物处置资质的企业进行非法
分别于 2014 年 6 月 10 日、7 月 19 日、7 月 22
处置，涉嫌污染环境罪。 余杭区人民法院于 2014
日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券
年 7 月 17 日和 7 月 19 日开庭审理此案。化工二
交易所 www.sse.com.cn 披露
厂在法庭辩论过程中进行辩护，认为磷酸盐混合
液不属于危险废物，不是有毒、有害物质。目前
庭审已结束，尚未判决。本案可能对公司造成一
定的影响。
二、破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、重大关联交易
√ 不适用
六、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
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浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
(二) 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 4,000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 4,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 0.85
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、承诺事项履行情况
√不适用
八、聘任、解聘会计师事务所情况
公司 2013 年度股东大会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意公司继续聘请
天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司提供 2014 年度的财务审计服务。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、
收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会及上海证券交易所颁布的相关法律法规
的要求，不断完善公司治理结构，规范运作并强化信息披露。报告期内公司治理具体情况如下：
1、关于股东与股东大会：公司能够确保股东的合法权益；确保所有股东，特别是中小股东
享有平等地位，确保所有股东能够充分地行使自己的权利，制定有《股东大会议事规则》。报告
期内，公司严格按照《股东大会议事规则》、《公司章程》的规定做好 2013 年度股东大会和 2014
年第一次临时股东大会的召开工作，会议的股东出席人数及投票表决程序均符合法定要求，不
存在内幕交易或其他损害公司及股东权益的事项。
2、关于董事和董事会：公司制定并实施《董事会议事规则》。报告期内，公司严格按照《董
事会议事规则》、《公司章程》的规定完成了相关董事会的召开工作，董事参会人数和会议流程
符合法律、法规的要求。
3、关于监事和监事会：公司监事会制定并实施《监事会议事规则》。报告期内，公司严格
按照《监事会议事规则》、《公司章程》的规定完成监事会的召开工作，公司监事会的人数和人
员构成符合法律、法规的要求。
4、关于绩效评估和激励约束机制：公司制定有《高管薪酬考核制度》，高级管理人员的激
励机制健全完善，符合国家法律法规的规定。
5、关于内控机制：公司制定有对外投资、财务管理、人力资源管理、安全环保、工艺设备
等各方面 160 余项制度，建立了较为完善、健全、有效的内部控制制度体系。明确了公司内控
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浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
工作的责任人和各阶段工作的落实重点。在内控机制上进行管理创新，把公司内部各事业部作
为利润中心，将财务管控下移到各事业部，通过多层次审核，健全和完善公司内部管控机制。
另外，还完善对外投资的内部控制流程。
6、关于信息披露与透明度：公司董事会秘书负责信息披露工作，《中国证券报》、《上海证
券报》为公司法定信息披露报纸，上海证券交易所网站为法定信息披露网站；公司严格依法履
行信息披露义务、接待来访、回答咨询等，严格按照法律、法规、《公司章程》及《信息披露管
理制度》，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。
公司治理是一项长期的工作，公司今后仍将不断提高公司治理的觉悟，积累公司治理经验，
使内控制度更健全，公司治理更完善，公司运作更规范，认真做好信息披露和投资者关系管理
工作，以实现公司价值和全体股东利益最大化为最终目标。
十一、其他重大事项的说明
(一) 其他
1、全资子公司禧龙硅业恢复生产
2013 年 7 月 10 日，本公司的全资子公司四川阿坝禧龙硅业有限公司因所在的桃关工业园
连降暴雨发生大规模的泥石流，导致公司受损而停产。2013 年 12 月 31 日，禧龙硅业金属硅生
产线 3 号炉（16000KVA）已开始投料试生产，1 号炉（10000KVA）于 2014 年元月上旬投入试
生产，2 号炉（10000KVA）于 2 月中旬试生产，试生产完毕后，禧龙硅业全面恢复生产。该事
件受损正在保险理赔中，报告期收到保险公司预赔款 200 万元。
2、开化合成公司停产事项
2013 年 12 月 20 日，开化合成公司因员工生产过程中操作失误导致空气中氯化氢气体浓
度超标，被开化县环保局责令停产整改。2014 年 3 月经开化县环境保护局《关于同意浙江开化
合成材料有限公司恢复生产的通知》批复，同意开化合成公司恢复生产。开化合成公司已于 2014
年 3 月 13 日恢复生产。
3、截止 2013 年底，本公司及全资子公司开化合成材料有限公司"高新技术企业"认证到期，目
前正在认证之中，是否能通过认证存在不确定性。如不能通过，则所得税率将由 15%恢复到 25%，
因报告期内本公司及开化合成公司应纳所得税额为零，故如税率调整对公司报告期内的净利润
无实际影响。
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浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、股东情况
(一) 截止报告期末股东总数及持有公司 5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
报告期末股东总数 94,908
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0
前十名股东持股情况
持股比 报告期 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 内增减 件股份数量 的股份数量
传化集团有限公司 境内非国有法人 14.98 101,725,800 0 0 无
开化县国有资产经营有限责任公司 国有法人 7.18 48,756,136 0 0 无
王伟 境内自然人 2.60 17,629,359 0 0 无
季诚建 境内自然人 1.30 8,829,359 0 0 无
中国工商银行-中银持续增长股票 6,201,5
未知 0.91 6,201,573 0 未知
型证券投资基金 73
刘侠 境内自然人 0.66 4,451,700 0 0 无
林加善 境内自然人 0.65 4,429,359 0 0 无
方江南 境内自然人 0.65 4,400,000 0 0 无
中化农化有限公司 未知 0.57 3,872,000 0 0 未知
中国农业银行股份有限公司-交银
未知 0.54 3,694,577 0 0 未知
施罗德先锋股票证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
传化集团有限公司 101,725,800 人民币普通股 101,725,800
开化县国有资产经营有限责任公司 48,756,136 人民币普通股 48,756,136
王伟 17,629,359 人民币普通股 17,629,359
季诚建 8,829,359 人民币普通股 8,829,359
中国工商银行-中银持续增长股票型证券投资基
6,201,573 人民币普通股 6,201,573
金
刘侠 4,451,700 人民币普通股 4,451,700
林加善 4,429,359 人民币普通股 4,429,359
方江南 4,400,000 人民币普通股 4,400,000
中化农化有限公司 3,872,000 人民币普通股 3,872,000
中国农业银行股份有限公司-交银施罗德先锋股
3,694,577 人民币普通股 3,694,577
票证券投资基金
三、控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
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第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
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浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
单位：股
报告期内股份 增减变
姓名 职务 期初持股数 期末持股数
增减变动量 动原因
董事长(新任，原为副董事
季诚建 8,829,359 8,829,359 0
长）
王伟 董事长 17,629,359 17,629,359 0
林加善 董事、总裁 4,429,359 4,429,359 0
任不凡 董事（新任）、副总裁 2,877,775 2,877,775 0
吴建华 董事 0 0 0
周家海 董事（新任） 1,500 1,500 0
夏铁成 董事（新任） 0 0 0
汪福海 董事 0 0 0
李伯耿 独立董事（新任） 0 0 0
何元福 独立董事（新任） 0 0 0
严建苗 独立董事（新任） 0 0 0
葛忠华 独立董事 0 0 0
张旭 独立董事 0 0 0
李蓥 独立董事 0 0 0
刘侠 副总裁 4,451,700 4,451,700 0
方江南 副总裁 4,400,000 4,400,000 0
姜永平 副总裁 3,329,359 3,329,359 0
吴严明 副总裁 0 0 0
周卫星 副总裁（新任） 0 0 0
应天根 监事长（新任，原为董事） 0 0 0
马荣 监事长 0 0 0
李明乔 监事 440 440 0
余啸 监事 0 0 0
根据《公司章程》规定，公司董事会、监事会每届任期三年，公司于 2014 年 7 月 7 日召
开 2014 年第一次临时股东大会，完成了董事会、监事会的换届选举。同日，公司召开第八届董
事会、监事会第一次会议，选举公司董事长、监事长，并聘任了公司高级管理人员。
1、第八届董事会组成：季诚建先生、林加善先生、任不凡先生、吴建华先生、周家海先生、夏
铁成先生、李伯耿先生、何元福先生、严建苗先生，其中李伯耿先生、何元福先生、严建苗先
生为独立董事。季诚建先生为公司董事长。
2、第八届监事会组成：应天根先生、李明乔先生、余啸女士，其中余啸女士为公司职工代表监
事。应天根先生为公司监事长。
3、高级管理人员聘任情况：聘任林加善先生为公司总裁；聘任刘侠先生、方江南先生、任不凡
先生、姜永平先生、吴严明先生、周卫星先生为公司副总裁；续聘姜永平先生为公司董事会秘
书兼财务总监。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
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浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
第九节 财务报告（未经审计）
一、财务报表
合并资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:浙江新安化工集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 555,515,679.00 586,457,542.49
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 6,516,000.00 7,092,000.00
应收票据 300,294,635.81 300,435,888.74
应收账款 557,450,124.06 368,961,715.44
预付款项 104,604,218.49 60,683,271.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 6,812,999.92 3,639,295.96
应收股利
其他应收款 60,246,509.55 41,412,366.49
买入返售金融资产
存货 1,031,295,338.69 934,564,044.83
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 448,664,131.20 361,457,085.11
流动资产合计 3,071,399,636.72 2,664,703,210.36
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 70,000,000.00 112,782,336.40
长期应收款
长期股权投资 294,621,834.03 291,883,380.10
投资性房地产
固定资产 2,941,074,138.75 3,126,363,385.05
在建工程 1,054,010,542.37 277,916,713.62
工程物资 2,638,832.29 1,774,475.57
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固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 436,279,601.01 453,936,013.36
开发支出
商誉 83,106,555.00 83,106,555.00
长期待摊费用 1,548,333.45 1,633,333.41
递延所得税资产 32,038,015.28 39,354,514.96
其他非流动资产 76,388,298.47 185,505,816.32
非流动资产合计 4,991,706,150.65 4,574,256,523.79
资产总计 8,063,105,787.37 7,238,959,734.15
流动负债：
短期借款 1,052,001,243.30 432,235,519.67
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 531,968,248.58 409,401,338.59
应付账款 1,062,961,878.50 717,742,393.82
预收款项 88,097,974.13 250,772,541.91
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 62,914,088.41 112,115,993.54
应交税费 22,581,087.76 38,014,698.09
应付利息 1,914,950.53 1,669,981.13
应付股利
其他应付款 59,111,006.10 69,306,083.53
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
600,000.00 280,600,000.00
负债
其他流动负债 39,510,137.87
流动负债合计 2,921,660,615.18 2,311,858,550.28
非流动负债：
长期借款 370,000,000.00 100,000,000.00
应付债券
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长期应付款 4,538,343.69 4,598,334.45
专项应付款 1,440,000.00 1,440,000.00
预计负债
递延所得税负债 1,776,828.29 1,512,452.04
其他非流动负债 54,755,948.98 54,005,948.98
非流动负债合计 432,511,120.96 161,556,735.47
负债合计 3,354,171,736.14 2,473,415,285.75
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 679,184,633.00 679,184,633.00
资本公积 732,928,795.49 732,928,795.49
减：库存股
专项储备 83,428,035.06 69,382,719.01
盈余公积 391,061,945.69 391,061,945.69
一般风险准备
未分配利润 2,471,714,326.14 2,530,788,294.52
外币报表折算差额 -26,922,563.82 -14,302,836.38
归属于母公司所有者
4,331,395,171.56 4,389,043,551.33
权益合计
少数股东权益 377,538,879.67 376,500,897.07
所有者权益合计 4,708,934,051.23 4,765,544,448.40
负债和所有者权益
8,063,105,787.37 7,238,959,734.15
总计
法定代表人：季诚建 主管会计工作负责人：姜永平 会计机构负责人：汤国军
母公司资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:浙江新安化工集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 162,398,820.21 229,530,650.13
交易性金融资产 6,516,000.00 7,092,000.00
应收票据 126,423,438.41 181,218,135.58
应收账款 292,689,202.25 233,900,473.26
预付款项 24,431,072.53 8,193,483.94
应收利息 7,033,574.21 4,537,397.64
应收股利
其他应收款 113,417,656.98 36,898,619.51
23
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
存货 254,673,222.27 269,637,440.98
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 730,273,277.72 835,909,733.62
流动资产合计 1,717,856,264.58 1,806,917,934.66
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 55,000,000.00 97,782,336.40
长期应收款
长期股权投资 1,975,658,323.02 1,649,961,594.99
投资性房地产
固定资产 832,322,770.51 872,519,838.28
在建工程 293,953,312.87 203,803,254.83
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 172,591,836.56 175,431,952.04
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 11,265,249.29 20,423,149.48
其他非流动资产 31,567,349.80 47,455,033.60
非流动资产合计 3,372,358,842.05 3,067,377,159.62
资产总计 5,090,215,106.63 4,874,295,094.28
流动负债：
短期借款 389,283,261.63 227,569,619.67
交易性金融负债
应付票据 434,444,246.14 368,401,338.59
应付账款 422,399,976.79 334,666,521.23
预收款项 16,559,657.06 142,009,260.09
应付职工薪酬 38,697,490.37 69,982,186.28
应交税费 1,988,916.77 8,414,064.86
应付利息 606,638.89 630,956.26
应付股利
其他应付款 68,421,370.30 81,696,273.28
一年内到期的非流动
负债
24
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
其他流动负债 9,799,452.96
流动负债合计 1,382,201,010.91 1,233,370,220.26
非流动负债：
长期借款 110,000,000.00 100,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,776,828.29 1,679,692.64
其他非流动负债 1,748,586.54 1,748,586.54
非流动负债合计 113,525,414.83 103,428,279.18
负债合计 1,495,726,425.74 1,336,798,499.44
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 679,184,633.00 679,184,633.00
资本公积 713,903,969.50 713,903,969.50
减：库存股
专项储备 27,627,883.99 21,502,087.68
盈余公积 391,061,945.69 391,061,945.69
一般风险准备
未分配利润 1,782,710,248.71 1,731,843,958.97
所有者权益（或股东权益）
3,594,488,680.89 3,537,496,594.84
合计
负债和所有者权益
5,090,215,106.63 4,874,295,094.28
（或股东权益）总计
法定代表人：季诚建 主管会计工作负责人：姜永平 会计机构负责人：汤国军
合并利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 4,024,455,906.60 3,645,828,157.48
其中：营业收入 4,024,455,906.60 3,645,828,157.48
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,907,802,847.42 3,388,917,884.91
其中：营业成本 3,419,039,991.92 2,877,724,728.46
利息支出
25
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,543,069.33 9,375,557.70
销售费用 136,621,421.75 121,755,798.76
管理费用 269,206,559.75 252,917,859.99
财务费用 39,530,158.25 56,014,961.87
资产减值损失 36,861,646.42 71,128,978.13
加：公允价值变动收益（损失以
-576,000.00 -2,075,743.55
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
20,013,535.76 32,188,722.06
列）
其中：对联营企业和合营企
6,738,454.03 5,532,613.83
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 136,090,594.94 287,023,251.08
加：营业外收入 4,936,636.28 4,760,968.82
减：营业外支出 12,715,366.97 5,454,646.23
其中：非流动资产处置损失 2,299,103.59 618,514.55
四、利润总额（亏损总额以“－”号
128,311,864.25 286,329,573.67
填列）
减：所得税费用 35,309,560.51 36,936,008.68
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 93,002,303.74 249,393,564.99
归属于母公司所有者的净利润 90,346,650.88 234,597,582.67
少数股东损益 2,655,652.86 14,795,982.32
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1330 0.3454
（二）稀释每股收益 0.1330 0.3454
七、其他综合收益 -17,969,453.70 -1,150,548.99
八、综合收益总额 75,032,850.04 248,234,016.00
归属于母公司所有者的综合收益
77,726,923.44 233,776,190.83
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -2,694,073.4 14,466,825.17
法定代表人：季诚建 主管会计工作负责人：姜永平 会计机构负责人：汤国军
26
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
母公司利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,568,317,016.33 1,619,274,846.13
减：营业成本 1,389,697,921.40 1,349,628,428.19
营业税金及附加 2,873,591.43 5,804,767.33
销售费用 52,550,303.53 41,673,629.16
管理费用 120,060,739.60 130,092,436.93
财务费用 7,700,298.70 18,246,750.92
资产减值损失 11,086,431.86 154,990.70
加：公允价值变动收益（损失以
-576,000.00 -2,075,743.55
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
235,751,513.18 350,638,880.74
填列）
其中：对联营企业和合营
6,738,454.03 5,532,613.83
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 219,523,242.99 422,236,980.09
加：营业外收入 475,500.10 107,695.48
减：营业外支出 6,634,741.66 2,141,679.37
其中：非流动资产处置损失 2,085,441.81 248,755.33
三、利润总额（亏损总额以“－”号
213,364,001.43 420,202,996.20
填列）
减：所得税费用 13,077,092.43 3,014,572.88
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 200,286,909.00 417,188,423.32
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
法定代表人：季诚建 主管会计工作负责人：姜永平 会计机构负责人：汤国军
合并现金流量表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到的
4,302,235,106.11 3,788,126,182.05
现金
客户存款和同业存放款项
27
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 30,435,935.22 19,402,156.58
收到其他与经营活动有关
70,327,265.48 64,076,059.61
的现金
经营活动现金流入小计 4,402,998,306.81 3,871,604,398.24
购买商品、接受劳务支付的
3,775,378,135.83 2,909,110,792.80
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
251,237,571.98 242,349,530.77
付的现金
支付的各项税费 148,400,437.01 121,925,363.24
支付其他与经营活动有关
200,578,146.56 136,773,937.58
的现金
经营活动现金流出小计 4,375,594,291.38 3,410,159,624.39
经营活动产生的现金流量
27,404,015.43 461,444,773.85
净额
二、投资活动产生的现金流
28
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
量：
收回投资收到的现金 472,722,301.37 217,300,000.00
取得投资收益收到的现金 8,911,513.11 32,600,491.66
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金 151,969.88 14,880.00
净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 481,785,784.36 249,915,371.66
购建固定资产、无形资产和
701,474,777.32 171,411,021.32
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 313,976,050.00 164,330,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 1,015,450,827.32 335,741,021.32
投资活动产生的现金流量
-533,665,042.96 -85,825,649.66
净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 3,617,534.40
其中：子公司吸收少数股东
3,617,534.40
投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,341,844,805.46 832,164,164.46
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 1,345,462,339.86 832,164,164.46
偿还债务支付的现金 695,098,363.05 1,066,259,578.54
分配股利、利润或偿付利息
178,714,360.20 123,078,126.79
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
29
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
的现金
筹资活动现金流出小计 873,812,723.25 1,189,337,705.33
筹资活动产生的现金流量
471,649,616.61 -357,173,540.87
净额
四、汇率变动对现金及现金
-2,744,141.29 -18,549,579.17
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增
-37,355,552.21 -103,995.85
加额
加：期初现金及现金等价物
573,080,276.30 622,003,196.86
余额
六、期末现金及现金等价物
535,724,724.09 621,899,201.01
余额
法定代表人：季诚建 主管会计工作负责人：姜永平 会计机构负责人：汤国军
母公司现金流量表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
1,540,645,431.20 1,689,011,003.14
金
收到的税费返还 19,134,384.19 10,234,700.99
收到其他与经营活动有关的现
33,088,028.49 17,361,349.36
金
经营活动现金流入小计 1,592,867,843.88 1,716,607,053.49
购买商品、接受劳务支付的现
1,307,632,388.62 1,406,325,448.41
金
支付给职工以及为职工支付的
111,417,512.21 119,217,151.13
现金
支付的各项税费 69,524,431.08 36,532,330.76
支付其他与经营活动有关的现
134,262,070.68 107,020,267.95
金
经营活动现金流出小计 1,622,836,402.59 1,669,095,198.25
经营活动产生的现金流量净额 -29,968,558.71 47,511,855.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 620,000,000.00 341,000,000.00
取得投资收益收到的现金 225,125,104.20 341,048,779.15
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
30
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 845,125,104.20 682,048,779.15
购建固定资产、无形资产和其
89,929,019.19 87,295,770.50
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 803,958,274.00 572,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 893,887,293.19 659,295,770.50
投资活动产生的现金流量净额 -48,762,188.99 22,753,008.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 311,204,524.29 318,962,555.95
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 311,204,524.29 318,962,555.95
偿还债务支付的现金 137,475,189.52 345,502,167.80
分配股利、利润或偿付利息支
162,777,864.71 92,119,080.94
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 300,253,054.23 437,621,248.74
筹资活动产生的现金流量净额 10,951,470.06 -118,658,692.79
四、汇率变动对现金及现金等
647,447.72 -5,787,300.66
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
-67,131,829.92 -54,181,129.56
额
加：期初现金及现金等价物余
229,530,650.13 301,810,961.27
额
六、期末现金及现金等价物余
162,398,820.21 247,629,831.71
额
法定代表人：季诚建 主管会计工作负责人：姜永平 会计机构负责人：汤国军
31
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
般
项目 ：
实收资本（或 风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
股本） 险
存
准
股
备
一、上年年末
679,184,633.00 732,928,795.49 69,382,719.01 391,061,945.69 2,530,788,294.52 -14,302,836.38 376,500,897.07 4,765,544,448.40
余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
679,184,633.00 732,928,795.49 69,382,719.01 391,061,945.69 2,530,788,294.52 -14,302,836.38 376,500,897.07 4,765,544,448.40
余额
三、本期增减
变动金额（减
14,045,316.05 -59,073,968.38 -12,619,727.44 1,037,982.60 -56,610,397.17
少以“－”号
填列）
（一）净利润 90,346,650.88 2,655,652.86 93,002,303.74
（二）其他综
-12,619,727.44 -5,349,726.26 -17,969,453.70
合收益
上述（一）和 90,346,650.88 -12,619,727.44 -2,694,073.40 75,032,850.04
32
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
（二）小计
（三）所有者
投入和减少 2,948,517.14 2,948,517.14
资本
1．所有者投
3,617,534.40 3,617,534.40
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他 -669,017.26 -669,017.26
（四）利润分
-149,420,619.26 -149,420,619.26
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的 -149,420,619.26 -149,420,619.26
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
33
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
14,045,316.05 783,538.86 14,828,854.91
备
1．本期提取 18,946,741.84 2,175,493.80 21,122,235.64
2．本期使用 4,901,425.79 1,391,954.94 6,293,380.73
（七）其他
四、本期期末
679,184,633.00 732,928,795.49 83,428,035.06 391,061,945.69 2,471,714,326.14 -26,922,563.82 377,538,879.67 4,708,934,051.23
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
般
项目 ：
实收资本（或 风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
股本） 险
存
准
股
备
一、上年年末
679,184,633.00 732,548,580.03 64,615,807.19 350,691,284.36 2,217,352,371.08 -5,337,959.97 366,420,350.30 4,405,475,065.99
余额
加
：会计政策变
更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初 679,184,633.00 732,548,580.03 64,615,807.19 350,691,284.36 2,217,352,371.08 -5,337,959.97 366,420,350.30 4,405,475,065.99
34
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
余额
三、本期增减
变动金额（减
9,868,427.19 153,095,426.71 -821,391.84 13,633,716.83 175,776,178.89
少以“－”号
填列）
（一）净利润 234,597,582.67 14,795,982.32 249,393,564.99
（二）其他综
-821,391.84 -329,157.15 -1,150,548.99
合收益
上述（一）和
234,597,582.67 -821,391.84 14,466,825.17 248,243,016.00
（二）小计
（三）所有者
投入和减少 -312,388.76 -312,388.76
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他 -312,388.76 -312,388.76
（四）利润分
-81,502,155.96 -2,494,800.00 -83,996,955.96
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的 -81,502,155.96 -2,494,800.00 -83,996,955.96
分配
4．其他
（五）所有者
35
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
9,868,427.19 1,974,080.42 11,842,507.61
备
1．本期提取 16,038,058.66 2,228,539.73 18,266,598.39
2．本期使用 6,169,631.47 254,459.31 6,424,090.78
（七）其他
四、本期期末
679,184,633.00 732,548,580.03 74,484,234.38 350,691,284.36 2,370,447,797.79 -6,159,351.81 380,054,067.13 4,581,251,244.88
余额
法定代表人：季诚建 主管会计工作负责人：姜永平 会计机构负责人：汤国军
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或股 减：库存 一般风
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 股 险准备
一、上年年末余额 679,184,633.00 713,903,969.50 21,502,087.68 391,061,945.69 1,731,843,958.97 3,537,496,594.84
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
36
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
二、本年年初余额 679,184,633.00 713,903,969.50 21,502,087.68 391,061,945.69 1,731,843,958.97 3,537,496,594.84
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 6,125,796.31 50,866,289.74 56,992,086.05
号填列）
（一）净利润 200,286,909.00 200,286,909.00
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
200,286,909.00 200,286,909.00
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -149,420,619.26 -149,420,619.26
1．提取盈余公积
2.提取一般 风险准
备
3．对所有者（或股
-149,420,619.26 -149,420,619.26
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
37
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
4．其他
（六）专项储备 6,125,796.31 6,125,796.31
1．本期提取 6,135,001.31 6,135,001.31
2．本期使用 9,205.00 9,205.00
（七）其他
四、本期期末余额 679,184,633.00 713,903,969.50 27,627,883.99 391,061,945.69 1,782,710,248.71 3,594,488,680.89
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或股 减：库存 一般风
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 股 险准备
一、上年年末余额 679,184,633.00 713,883,994.04 20,654,710.03 350,691,284.36 1,450,010,162.97 3,214,424,784.40
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 679,184,633.00 713,883,994.04 20,654,710.03 350,691,284.36 1,450,010,162.97 3,214,424,784.40
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 5,558,156.22 335,686,267.36 341,244,423.58
号填列）
（一）净利润 417,188,423.32 417,188,423.32
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
417,188,423.32 417,188,423.32
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
38
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
3．其他
（四）利润分配 -81,502,155.96 -81,502,155.96
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-81,502,155.96 -81,502,155.96
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备 5,558,156.22 5,558,156.22
1．本期提取 5,251,614.06 5,251,614.06
2．本期使用 -306,542.16 -306,542.16
（七）其他
四、本期期末余额 679,184,633.00 713,883,994.04 26,212,866.25 350,691,284.36 1,785,696,430.33 3,555,669,207.98
法定代表人：季诚建 主管会计工作负责人：姜永平 会计机构负责人：汤国军
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浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
二、公司基本情况
浙江新安化工集团股份有限公司（以下简称公司或本公司），系经浙江省股份制试点工作协
调小组浙股[1992]34 号文批准，于 1993 年 5 月 12 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得
注册号为 14291927 的《企业法人营业执照》。1996 年 8 月 27 日，经浙江省工商行政管理局核
准更名为"浙江新安化工集团股份有限公司"，并取得变更后注册号为 330000000023163 的《企
业法人营业执照》。现有注册资本 679,184,633 元，折 679,184,633 股（每股面值 1 元），均为无
限售条件的流通股。公司股票已于 2001 年 9 月 6 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属化工行业。经营范围：许可经营项目：化学试剂、磷酸、三氯化磷、三氯氧磷生
产。一般经营项目：化工原料及产品、化工机械、农药、化肥、包装物的制造和经营，本企业
自产的化工原料及化工产品、农药及其中间体的出口业务，生产科研所需原辅材料、机械设备、
仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务，开展"三来一补"业务，与上述业务相关的咨
询、修理服务。化工工程、压力容器、压力管道设计；化工、石油化工工程的施工；设备及机
组的维修、保养、低压成套配电柜制造，发电(限分支机构经营)。(上述经营范围不含国家法律
法规规定禁止、限制和许可经营的项目)
主要产品或提供的劳务：草甘膦、毒死蜱等高效低毒类农药产品开发、生产与销售；有机硅
单体及其下游产品的研制和生产经营;精细及生物化工产品开发、生产和经营，并提供运输服务。
三、公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合
并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份
面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业
合并发生的直接相关费用计入当期损益。通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母
公司财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该
项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股
份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减
留存收益。在合并财务报表中，对于合并日之前取得的对被合并方的股权以及合并日新取得的
对被合并方的股权，按照其在合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为合并日初始投资
成本，合并日初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对
价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
40
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发
生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定
的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入
合并成本。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或
有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额，计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务
报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为
该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处
置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中，对于购买日
之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账
面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与
其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益；以购买日之前所持被购买方的股权
于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价的公允价值之和作为合并成本，与购买
方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比
较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。
(六) 合并财务报表的编制方法：
本公司将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企
业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重
大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并
财务报表中单独列示。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产
公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该
企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金
流量纳入合并财务报表。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指
企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算：
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符
合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本
计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价
值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本
公积。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除"
未分配利润"项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，
采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表
中所有者权益项目下单独列示。
41
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
(九) 金融工具：
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至
到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金
融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金
融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融
负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用
计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的
交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊
余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与
该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负
债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之
中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号--或有事项》确定的金额；2) 初始
确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号--收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方
法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成
的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投
资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率
法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股
利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价
值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确
认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资
产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收
到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未
放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确
认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转
移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动
累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在
终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额
42
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入
所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市
场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易
价格作为确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以
单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测
试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中再进行减值测试。
(3) 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值
高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资
产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市
场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的
公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性
的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(4) 可供出售金融资产减值的客观证据
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重
或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权
益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间
超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允
价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含
6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权
益工具投资是否发生减值。
上段所述"成本"按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额
确定；"公允价值"根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售
期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，采用如下方法确定公允价值：
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市
价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值；
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市
价，应按以下公式确定该股票的价值：
FV=C+（P-C）×（Dl-Dr）／Dl
其中：
FV 为估值日该可供出售权益工具的公允价值；
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浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
C 为该可供出售权益工具的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于除权日对其
初始取得成本作相应调整）；
P 为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；
Dl 为该可供出售权益工具限售期所含的交易所的交易天数；
Dr 为估值日剩余限售期，即估值日至限售期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日当天）
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失
予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升
且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
(十) 应收款项：
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
金额 300 万元以上（含）且占应收款项账面余额
单项金额重大的判断依据或金额标准
10%以上的款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
于其账面价值的差额计提坏账准备。
2、按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 10.00 10.00
其中：
1 年以内（含 1 年） 10.00 10.00
1－2 年 20.00 20.00
2－3 年 50.00 50.00
3 年以上 100.00 100.00
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
应收款项的未来现金流入现值与以账龄为信用风
单项计提坏账准备的理由 险特征的应收款项组合的未来现金流入现值存在
显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流入现值低
坏账准备的计提方法
于其账面价值的差额计提坏账准备
(十一) 存货：
1、存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
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浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
2、发出存货的计价方法
加权平均法
发出存货采用月末一次加权平均法
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货/存货类别成本高于可
变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，
在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合
同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比
较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4、存货的盘存制度
永续盘存制
存货的盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 长期股权投资：
1、投资成本确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发
行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其
初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总
额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并
财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成
本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资
初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初
始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益
的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
2) 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买
方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投
资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投
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浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公
允的除外）。
2、后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照
权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采
用权益法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同
意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，
按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重
大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准
则第 22 号--金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
(十三) 投资性房地产：
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建
筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无
形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，
按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十四) 固定资产：
1、固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单
位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
2、各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 12-40 4-5 8-2.38
运输设备 6-12 4-5 16-7.92
通用设备 4-12 4-5 24-7.92
专用设备 8-12 4-5 12-7.92
3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相
应的减值准备。
(十五) 在建工程：
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该
项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
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浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但
尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提
相应的减值准备。
(十六) 借款费用:
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发
生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3
个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或
者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利
息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行
取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资
产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七) 无形资产：
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实
现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 40-50
采矿权 采矿权特许年限
专用技术 5-17
软件 5-10
商标权 8
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收
回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形
资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在
技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利
益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完
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浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支
出能够可靠地计量。
(十八) 长期待摊费用：
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费
用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九) 收入：
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转
移给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实
施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已
发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计
量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成
本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务
总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估
计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的
劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使
用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售草甘膦和有机硅等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合
同约定将产品交付给购货方且取得客户签收的出库单，且产品销售收入金额已确定，已经收回
货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销
产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销
售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关
的成本能够可靠地计量。
(二十) 政府补助：
1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建
或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补
助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
2. 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持
资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
3. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
4. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期
损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在
确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
益。
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浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
(二十一) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产
或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性
差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况
产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十二) 经营租赁、融资租赁：
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期
损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直
接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际
发生时计入当期损益。
(二十三) 主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
无
2、会计估计变更
无
(二十四) 前期会计差错更正
1、追溯重述法
无
2、未来适用法
无
四、税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、13%、11%、0%
营业税 应纳税营业额 服务业按 5%、建筑业按 3%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 0%、15%、16.5%、25%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余
房产税 值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 1.2%、12%
12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
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(二) 税收优惠及批文
1. 根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组发布的《关于公示江苏省 2012 年第二批复审通过高新技术企业名单的通知》(苏高企协
[2012]15 号)，子公司镇江江南化工有限公司通过高新技术企业复审，资格有效期 3 年(2012 年至 2014 年)，镇江江南化工有限公司本期按 15%
的税率计缴企业所得税。
2. 子公司山东鑫丰种业有限公司生产经营范围符合企业所得税法关于从事农作物新品种选育可予以免征企业所得税的规定，经莘县国家税务
局城区税务分局认定山东鑫丰种业有限公司符合企业所得税免税资格条件，长期享有企业所得税免税优惠。
3. 根据宁夏回族自治区西部开发领导小组办公室《关于确认宁夏新安科技有限公司符合国家<产业结构调整指导目录(2011 年本)>鼓励类目录
内资企业的函》（宁西办(2013)46 号）和宁夏回族自治区平罗县国家税务局《税收优惠批准通知书》(平国税优字[2013]006 号)，子公司宁夏新
安科技有限公司自 2012 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日享受西部大开发企业所得税优惠，按 15%的税率计缴企业所得税。
五、企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:元 币种:人民币
表 从母公司所有者权益
实质上构 少数股东
持股 决 冲减子公司少数股东
成对子公 是否 权益中用
子公司 业务性 期末实际出资 权 少数股东 分担的本期亏损超过
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 司净投资 合并 于冲减少
类型 质 额 比例 比 权益 少数股东在该子公司
的其他项 报表 数股东损
(%) 例 期初所有者权益中所
目余额 益的金额
(%) 享有份额后的余额
浙江新安迈图有机 控股子 浙江建 105,000,000 有机硅生 195,032,2
制造业 354,419,130.23 51 51 是
硅有限责任公司 公司 德市 .00 美元 产销售 46.16
泰兴市兴安精细化 全资子 江苏泰 23,000,000. 农药化工
制造业 23,000,000.00 93.48 100 是
工有限公司 公司 兴市 00 生产销售
新安(阿根廷)化工 全资子 300,000.00 农药化工
阿根廷 流通业 2,321,328.00 80 100 是
股份有限公司 公司 美元 国际贸易
化学硅、
绥化新安新材料有 全资子 黑龙江 100,000,000
制造业 微硅粉生 100,000,000.00 80 100 是
限公司 公司 绥化 .00
产
浙江新安创业投资 全资子 浙江杭 50,000,000. 投资管理
服务业 50,000,000.00 100 100 是
有限公司 公司 州市 00 咨询
浙江新安进出口有 全资子 浙江杭 20,000,000. 进出口贸
流通业 20,000,000.00 100 100 是
限公司 公司 州市 00 易
新安有机硅(深圳) 全资子 广东深 服务业 5,000,000.0 有机硅产 5,000,000.00 100 100 是
50
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
研究院有限公司 公司 圳市 0 品的研发
新安国际控股有限 全资子 500,000.00 投资与管
美国 服务业 6,586,925.00 100 100 是
公司 公司 美元 理
新安阳光（尼日利 全资子 尼日利 64,100.00 农具和化
流通业 408,506.38 70 70 是
亚）农资有限公司 公司 亚 美元 学品销售
新安集团（香港） 全资子 50,000,000. 贸易、投
香港 服务业 100 100 是
有限公司 公司 00 港元 资
浙江同创资产管理 全资子 浙江建 10,000,000.
服务业 资产管理 10,000,000.00 100 100 是
有限公司 公司 德市 00
杭州维捷新科技有 控股子 浙江杭 1,600,000.0 有机硅开 3,488,362.
服务业 6,192,504.00 63 63 是
限公司[注] 公司 州市 0 美元 发和销售 78
[注]：杭州维捷科技有限公司，原名为杭州安诺新材料科技有限公司，已于 2014 年 1 月 7 日更名。
上述公司以下依次简称：新安迈图公司、泰兴兴安公司、新安阿根廷公司、绥化新安公司、新安创投公司、新安进出口公司、新安研究院公司、
新安美国公司、新安尼日利亚公司、新安香港公司、浙江同创公司和维捷新科技公司。
2、非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
表 从母公司所有者权益
实质上构 少数股东
决 冲减子公司少数股东
成对子公 持股 是否 权益中用
子公司 业务性 期末实际出资 权 少数股东 分担的本期亏损超过
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 司净投资 比例 合并 于冲减少
类型 质 额 比 权益 少数股东在该子公司
的其他项 (%) 报表 数股东损
例 期初所有者权益中所
目余额 益的金额
(%) 享有份额后的余额
浙江开化合成材料 全资子 浙江开 100,750,000 有机硅生
制造业 388,674,704.77 100 100 是
有限公司 公司 化市 .00 产销售
浙江开化元通硅业 控股子 浙江开 100,000,000 工业硅加 75.0 50,275,38
制造业 144,475,100.00 75.05 是
有限公司 公司 化市 .00 工销售 5 1.48
控股子
黑河市元泰硅业有 公司的 黑龙江 10,000,000. 工业硅加 5,677,631.
制造业 6,000,000.00 60 60 是
限公司 控股子 黑河市 00 工销售 76
公司
阿坝州禧龙工业硅 全资子 四川阿 40,000,000. 工业硅生
制造业 32,075,000.00 100 100 是
有限责任公司 公司 坝州 00 产销售
浙江新安包装材料 全资子 浙江建 9,620,000.0 包装材料
制造业 13,750,206.80 100 100 是
有限公司 公司 德市 0 生产销售
51
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
货 物 运
浙江新安物流有限 全资子 浙江建 24,800,000.
运输业 输、煤炭 17,889,669.99 100 100 是
公司 公司 德市 00
经营
镇江江南化工有限 全资子 江苏镇 200,000,000 农药化工
制造业 250,336,239.28 100 100 是
公司 公司 江市 .00 生产销售
新安天玉有机硅有 控股子 广东清 100,000,000 有机硅生 12,921,41
制造业 85,000,000.00 85 85 是
限公司 公司 远市 .00 产销售 1.76
生产销售
农具和化
新安阳光（加纳） 控股子 2,000,000.0 6,671,376.
加纳 制造业 学品、进 41,807,885.00 70 70 是
农资有限公司 公司 0 美元 98
出口一般
货物
新安阳光（科特迪 全资子 科特迪 农具和化
流通业 864,700.24 70 70 是
瓦）农资有限公司 公司 瓦 学品销售
新安阳光（马里） 全资子 农具和化
马里 流通业 2,000 美元 326,586.87 70 70 是
农资有限公司 公司 学品销售
高精多菌
宁夏新安科技有限 控股子 宁夏石 53,497,300. 灵、敌草 18,286,80
制造业 75,810,839.12 75 75 是
公司 公司 嘴山市 00 隆生产销 4.16
售
芒市永隆铁合金有 控股子 云南芒 110,000,000 工业硅加 3,617,143.
制造业 96,411,303.00 90 90 是
限责任公司 公司 市 .00 工销售 44
农作物种
山东鑫丰种业有限 控股子 山东莘 100,180,000 54,216,67
农业 子批发、 61,507,020.00 51 51 是
公司 公司 县 .00 2.45
零售
加纳金阳光矿业有 控股子 1,000,000.0 8,249,022.
加纳 矿业 采矿 38,584,424.10 70 70 是
限公司 公司 0 美元 46
AKOKO 控股子 3,910,431.
加纳 矿业 1,000 美元 采矿 26,622,394.33 83 83 是
Goldenfields Ltd. 公司 92
磷酸酯类
泰州新安阻燃材料 控股子 江苏泰 57,000,000. 系列阻燃 60.4 15,192,39
制造业 26,642,649.70 60.44 是
有限公司 公司 兴市 00 剂生产、 4 4.32
销售
52
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
上述公司以下依次分别简称：开化合成公司、开化元通公司、黑河元泰公司、阿坝州禧龙
公司、新安包装公司、新安物流公司、江南化工公司、新安天玉公司、新安阳光公司、新安科
特迪瓦公司、新安马里公司、宁夏新安公司、芒市永隆公司、山东鑫丰公司、加纳金阳光公司
和 AKOKO 公司、泰州新安公司。
3、拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的，未形成控制的原因说明
宁夏新加成化工科技有限公司(以下简称新加成公司)注册资本 1,000 万元，其中宁夏新安公
司出资 566 万元，占注册资本的 56.60%。由于宁夏新安公司没有向该公司委派董事，也不参与
该公司财务和经营决策，对该公司没有重大影响不具有控制权，故不将新加成公司纳入公司合
并范围，并采用成本法核算。
六、合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 467,738.21 / / 528,018.92
人民币 / / 436,346.62 / / 406,122.01
美元 5,102.00 6.1528 31,391.59 19,993.26 6.0969 121,896.91
银行存款： / / 535,106,338.80 / / 572,408,803.36
人民币 / / 445,929,669.68 / / 519,379,365.88
美元 14,493,656.55 6.1528 89,176,669.12 8,680,748.72 6.0969 52,925,656.87
欧元 0.27 8.4189 2.27
港元 131,994.89 0.7862 103,778.34
其他货币资
/ / 19,941,601.99 / / 13,520,720.21
金：
人民币 / / 9,772,430.80 / / 13,520,718.62
美元 1,652,771.29 6.1528 10,169,171.19 0.26 6.0969 1.59
合计 / / 555,515,679.00 / / 586,457,542.49
说明
其他货币资金中包含承兑汇票保证金 9,268,229.80 元，信用证保证金 9,722,725.11 元，以及安全
保证金 800,000.00 元。存放在境外的存款共计 2,750,217.80 美元，折合人民币为 16,921,540.07
元。
53
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
(二) 交易性金融资产：
1、交易性金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
6,516,000.00 7,092,000.00
益的金融资产
4.衍生金融资产
5.套期工具
6.其他
合计 6,516,000.00 7,092,000.00
2、交易性金融资产的说明
公司持有方正证券股份有限公司 1,200,000.00 股，占其总股本的 0.026%。2011 年 8 月 10 日，
该公司在上海证券交易所挂牌交易。
(三) 应收票据：
1、应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 300,294,635.81 300,435,888.74
合计 300,294,635.81 300,435,888.74
2、因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期
的票据情况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
江苏协鑫硅材料科技
2014 年 5 月 4 日 2014 年 11 月 4 日 6,000,000.00
发展有限公司
晶澳太阳能有限公司 2014 年 4 月 10 日 2014 年 10 月 10 日 5,000,000.00
浙江昱辉阳光能源江
2014 年 3 月 21 日 2014 年 9 月 21 日 4,000,000.00
苏有限公司
协鑫阿特斯（苏州）
2014 年 4 月 17 日 2014 年 10 月 17 日 2,500,000.00
光伏科技有限公司
太极能源科技（昆山）
2014 年 4 月 30 日 2014 年 10 月 30 日 2,475,000.00
有限公司
合计 / / 19,975,000.00 /
(四) 应收利息：
1、 应收利息
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
委托贷款应计利息 3,639,295.96 29,291,915.34 26,118,211.38 6,812,999.92
合计 3,639,295.96 29,291,915.34 26,118,211.38 6,812,999.92
54
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
2、 应收利息的说明
具体构成情况如下：
受托人 项目 预期年收益率 应计利息
工商银行 理财产品 3.60% 12,000.00
中国银行 理财产品 4.40% 8,555.56
杭州银行 理财产品 5.10% 102,000.00
交通银行 委托贷款给建德市新安江小额贷 7.80% 119,166.67
款股份有限公司
杭州工商信托股份有限公司 济南融汇产品 12.20% 365,928.55
杭州工商信托股份有限公司 飞鹰 10 号 11.00% 936,780.82
杭州工商信托股份有限公司 飞鹰 17 号 7.50% 933,333.34
杭州工商信托股份有限公司 金利 1 号 8.20% 864,555.56
杭州工商信托股份有限公司 金利 3 号 8.00% 782,222.22
杭州工商信托股份有限公司 金利 3 号 7.60% 481,333.33
杭州工商信托股份有限公司 鸿坤门头沟 10.00% 244,444.44
杭州工商信托股份有限公司 金利 2 号 8.00% 59,111.11
杭州工商信托股份有限公司 飞鹰九号理财产品 11.00% 730,298.49
中建投信托有限责任公司 郡原房地产集合资金信托项目 11.50% 50,819.44
中建投信托有限责任公司 中投-泰州鑫泰集团集合资金信 9.70% 20,798.89
托计划
中建投信托有限责任公司 成都市龙泉驿区龙泉工业投资经 10.50% 83,009.14
营有限责任公司信托项目
中建投信托有限责任公司 南京空港 10.00% 208,333.33
杭州工商信托股份有限公司 济南融汇产品 8.00% 594,802.19
中建投信托有限责任公司 泰州鑫泰集团集合资金信托项目 9.70% 215,506.84
小计 6,812,999.92
(五) 应收账款:
1、应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄分析
620,838,361.03 100.00 63,388,236.97 10.21 410,995,961.99 100.00 42,034,246.55 10.23
法组合
组合小计 620,838,361.03 100.00 63,388,236.97 10.21 410,995,961.99 100.00 42,034,246.55 10.23
合计 620,838,361.03 / 63,388,236.97 / 410,995,961.99 / 42,034,246.55 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
55
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
其中：
617,720,604.44 99.49 61,772,060.47 407,394,685.93 99.12 40,739,468.73
1 年以内小计 617,720,604.44 99.49 61,772,060.47 407,394,685.93 99.12 40,739,468.73
1至2年 1,773,602.69 0.29 354,720.54 2,036,377.35 0.50 407,275.46
2至3年 165,395.90 0.03 82,697.96 1,354,792.71 0.33 677,396.36
3 年以上 1,178,758.00 0.19 1,178,758.00 210,106.00 0.05 210,106.00
合计 620,838,361.03 100.00 63,388,236.97 410,995,961.99 100.00 42,034,246.55
2、本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
客户 1 非关联方 31,346,670.16 1 年以内 5.05
客户 2 非关联方 27,111,697.92 1 年以内 4.37
客户 3 非关联方 25,503,085.40 1 年以内 4.11
客户 4 非关联方 20,503,261.07 1 年以内 3.30
客户 5 非关联方 20,087,089.23 1 年以内 3.23
合计 / 124,551,803.78 / 20.06
4、应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（％）
杭州传化精细化工有限
实际控制人控制的公司 662,329.96 0.11
公司
浙江传化股份有限公司 实际控制人控制的公司 368,690.27 0.06
佛山市传化富联精细化
实际控制人控制的公司 161,421.33 0.02
工有限公司
合计 / 1,192,441.56 0.19
(六) 其他应收款：
1、其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄分析法
72,043,350.71 100.00 11,796,841.16 100.00 48,196,396.8 99.42 6,784,030.31 14.08
组合
组合小计 72,043,350.71 100.00 11,796,841.16 100.00 48,196,396.8 99.42 6,784,030.31 14.08
单项金额虽
282,240.00 0.58 282,240.00 100.00
不重大但单
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浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
项计提坏账
准备的其他
应收账款
合计 72,043,350.71 / 11,796,841.16 / 48,478,636.8 / 7,066,270.31 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 50,057,454.47 69.49 5,005,745.45 36,816,108.34 76.39
1 年以内小计 50,057,454.47 69.49 5,005,745.45 36,816,108.34 76.39
1至2年 15,787,023.06 21.91 3,158,165.95 10,204,304.26 21.17
2至3年 5,131,886.85 7.12 2,565,943.43 228,851.17 0.47
3 年以上 1,066,986.33 1.48 1,066,986.33 947,133.03 1.97
合计 72,043,350.71 100.00 11,796,841.16 48,196,396.80 100.00
2、本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
镇江蓝天环科管理有限
非关联方 15,012,000.00 1 年以内 20.84
公司
平武县雄升科技开发有
非关联方 5,000,000.00 1 年以内 6.94
限公司
泰宁县天马硅业有限责
非关联方 4,000,000.00 1 年以内 5.55
任公司
镇江华润燃气有限公司 非关联方 1,560,000.00 1 年以内 2.17
镇江市润州区志诚搬运
非关联方 1,276,865.50 1 年以内 1.77
装卸服务站
合计 / 26,848,865.50 / 37.27
(七) 预付款项：
1、预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 104,603,460.61 100.00 60,559,088.23 99.80
1至2年 757.88 0.00 79,872.19 0.13
2至3年 9,033.00 0.01
3 年以上 35,277.88 0.06
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浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
合计 104,604,218.49 100.00 60,683,271.30 100.00
2、预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
云南南磷集团国 按合同预付的采
非关联方 18,150,492.00 1 年以内
际贸易有限公司 购材料款
江苏省电力公司 按合同预付的动
非关联方 8,400,970.57 1 年以内
镇江供电公司 力材料款
按合同预付的动
德宏供电公司 非关联方 7,937,160.67 1 年以内
力材料款
莘县莘亭建设有 按合同预付的采
非关联方 4,918,281.20 1 年以内
有限公司 购材料款
按合同预付的采
新疆吉昌/刘生文 非关联方 4,428,742.10 1 年以内
购材料款
合计 / 43,835,646.54 / /
3、本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(八) 存货：
1、存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 437,281,960.43 2,573,179.78 434,708,780.65 394,802,572.36 2,266,544.98 392,536,027.38
在产品 36,757,318.81 36,757,318.81 53,828,509.92 53,828,509.92
库存商
582,206,287.17 34,712,769.33 547,493,517.84 502,302,004.40 24,243,686.50 478,058,317.90
品
委托加
2,730,415.28 0.00 2,730,415.28 175,985.01 175,985.01
工物资
包装物 9,639,930.81 48,078.98 9,591,851.83 10,000,523.33 48,078.98 9,952,444.35
低值易
13,454.28 0.00 13,454.28 12,760.27 12,760.27
耗品
合计 1,068,629,366.78 37,334,028.09 1,031,295,338.69 961,122,355.29 26,558,310.46 934,564,044.83
2、存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 2,266,544.98 308,002.32 1,367.52 2,573,179.78
库存商品 24,243,686.50 10,469,082.83 34,712,769.33
委托加工物
资
包装物 48,078.98 48,078.98
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浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
低值易耗品
合计 26,558,310.46 10,777,085.15 1,367.52 37,334,028.09
(九) 其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
委托投资 344,000,000.00 287,000,000
待摊财产保险费 110,282.78 798,539.12
待抵扣增值税 102,262,111.68 71,968,213.45
待摊房租 840,870.63 1,039,600.68
多缴待退企业所得税 650,731.86
其他 1,450,866.11
合计 448,664,131.20 361,457,085.11
（1） 委托投资期末余额构成情况如下：
预期年收益
受托人 项目 投资期限 本金
率
工商银行 理财产品 10 天 3.60% 20,000,000.00
中国银行 理财产品 22 天 4.40% 10,000,000.00
杭州银行 理财产品 32 天 5.10% 30,000,000.00
农业银行 理财产品 21 天 1.71742% 30,000,000.00
委托贷款给建德
交通银行 市新安江小额贷 12 个月 7.80% 50,000,000.00
款股份有限公司
杭州工商信托股份有限公司 济南融汇产品 2年 12.20% 10,000,000.00
杭州工商信托股份有限公司 飞鹰 10 号 17 个月 11.00% 20,000,000.00
杭州工商信托股份有限公司 飞鹰 17 号 5 个月 7.50% 20,000,000.00
杭州工商信托股份有限公司 金利 1 号 每月可赎回 8.20% 20,000,000.00
杭州工商信托股份有限公司 金利 3 号 每月可赎回 8.00% 20,000,000.00
杭州工商信托股份有限公司 金利 3 号 每月可赎回 7.60% 30,000,000.00
杭州工商信托股份有限公司 鸿坤门头沟 1年 10.00% 10,000,000.00
杭州工商信托股份有限公司 金利 2 号 每月可赎回 8.00% 20,000,000.00
杭州工商信托股份有限公司 济南融汇产品 2年 8.00% 9,000,000.00
长安国际信托有限公司 正路集团 12 个月 15.00% 45,000,000.00
小计 344,000,000.00
（2）委托投资逾期情况说明
2011 年公司购买长安国际信托有限公司“正路集团贷款项目”信托产品 4,500 万元，期限
12 个月，于 2012 年 8 月 11 日到期后未能收回本金 4,500 万元，公司已停止计息。本期公司已
委托长安国际信托有限公司向浙江省金华市中级人民法院提出强制执行申请。2012 年 8 月 28
日，根据金华市中级人民法院[浙金执民字(2012)第 122 号]《执行裁定书》，已对正路集团有限
公司用于贷款抵押担保的 3,341.04 平方米的商业物业（原评估价值 9,570 万元）进行查封，查
封期限为 2012 年 8 月 27 日至 2014 年 8 月 26 日。由于该信托产品已取得房产抵押担保，房产
价值预计超过公司购买信托产品本金，故估计对公司财务状况和经营成果不会产生较大影响。
(十) 持有至到期投资:
1、持有至到期投资情况
单位：元 币种：人民币
59
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他 70,000,000 112,782,336.4
合计 70,000,000.00 112,782,336.40
杭州工商信托股份有限公 飞鹰九号理财产品 2年 11.00% 20,000,000.00
司
杭州工商信托股份有限公 万科集团温州黄屿投资项目集合 5年 12.00% 10,000,000.00
司 资金信托计划
中建投信托有限责任公司 泰州鑫泰集团集合资金信托项目 2年 9.70% 5,000,000.00
中建投信托有限责任公司 郡原房地产集合资金信托项目 20 个 11.50% 10,000,000.00
月
中建投信托有限责任公司 中投-泰州鑫泰集团集合资金信 2年 9.70% 5,000,000.00
托计划
中建投信托有限责任公司 成都市龙泉驿区龙泉工业投资经 2年 10.50% 10,000,000.00
营有限责任公司信托项目
中建投信托有限责任公司 南京空港 2年 10.00% 10,000,000.00
小计 70,000,000.00
(十一) 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
本企
本企业在
业持
被投资单 期末净资产总 本期营业收入
被投资单位名称 股比 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
位表决权 额 总额
例
比例(%)
(%)
一、合营企业
二、联营企业
建德市新安小额贷
30 30 400,223,799.66 118,112,493.90 282,111,305.76 24,706,974.35 13,834,095.62
款股份有限公司
杭州市化工研究院 33.4
33.43 261,280,583.13 42,398,140.87 218,882,442.26 53,406,681.39 7,578,545.61
有限公司 3
浙江信德丰创业投
20 20 111,152,907.26 12,961,535.79 98,191,371.47 438,244.46
资有限公司
浙江杭化新材料科
30 30 42,185,245.02 2,559,925.81 39,625,319.21 -109,771.15
技有限公司
上述公司以下简称：建德小额贷款公司、杭化院公司、信德丰公司、杭化新材料公司。
(十二) 长期股权投资:
1、长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投资单 本期计 本期现金
增 在被投 在被投资
位持股比例 提减值 红利
投资成 减 期末余 减值准 资单位 单位表决
被投资单位 期初余额 与表决权比 准备
本 变 额 备 持股比 权比例
例不一致的
动 例（％） （％）
说明
200,00 200,000.0 200,000.
厦门新安化工 20.00 20.00
0.00 0 00
60
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
有限责任公司
杭州工商信托
20,590, 20,590,25 20,590,2
投资股份有限 6.26 6.26
252.31 2.31 52.31
公司
建德市新安植 108,00 108,000.0 108,000.
18.00 18.00
保有限公司 0.00 0 00
沪千森工科技 14,880, 14,880,00 14,880,0 400,000.0
1.96 1.96 0
股份有限公司 000.00 0.00 00.00
公司对其没
17,500, 17,500,00 17,500,0 9,600,00 有重大影响，
新加成公司 56.60
000.00 0.00 00.00 0.00 也不具有控
制权
山东瀚霖生物 21,000, 21,000,00 21,000,0 400,000.0
0.64 0.64 0
技术有限公司 000.00 0.00 00.00
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
本 资单位
在被投
减 期 在被投 持股比
资单位
值 现 资单位 例与表
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
准 金 持股比 决权比
比例
备 红 例（％） 例不一
（％）
利 致的说
明
建德市小额贷
60,520,000.00 81,181,876.16 4,150,228.69 85,332,104.85 30 30
款公司
杭化院公司 75,411,279.61 110,532,123.66 2,533,507.80 113,065,631.46 33.43 33.43
新沂中凯公司 10,702,517.72 4,000,000.00 -4,000,000.00
信德丰公司 20,000,000.00 19,570,600.86 87,648.89 19,658,249.75 20 20
杭化新材料公
12,000,000.00 11,920,527.11 -32,931.35 11,887,595.76 30 30
司
(十三) 固定资产:
1、固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
4,845,524,056.56 33,067,900.30 66,863,534.69 4,811,728,422.17
计：
其中：房屋及建筑
1,522,770,792.07 1,254,504.62 22,793,697.02 1,501,231,599.67
物
机器设备
运输工具 79,426,588.52 3,431,591.37 3,914,279.64 78,943,900.25
通用设备 712,409,857.01 13,616,878.14 34,374,025.17 691,652,709.98
专用设备 2,530,916,818.96 14,764,926.17 5,781,532.86 2,539,900,212.27
本期新 本期计提
61
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
增
二、累计折旧合
1,620,147,573.08 184,078,227.66 32,012,684.65 1,772,213,116.09
计：
其中：房屋及建筑
338,594,216.35 28,508,260.02 25,265,797.17 341,836,679.20
物
机器设备
运输工具 39,723,493.94 7,287,356.95 2,226,289.10 44,784,561.79
通用设备 351,834,819.17 64,680,752.94 1,101,306.76 415,414,265.35
专用设备 889,995,043.62 83,601,857.75 3,419,291.62 970,177,609.75
三、固定资产账面
3,225,376,483.48 / / 3,039,515,306.08
净值合计
其中：房屋及建筑
1,184,176,575.72 / / 1,159,394,920.47
物
机器设备 / /
运输工具 39,703,094.58 / / 34,159,338.46
通用设备 360,575,037.84 / / 276,238,444.63
专用设备 1,640,921,775.34 / / 1,569,722,602.52
四、减值准备合计 99,013,098.43 / / 98,441,167.33
其中：房屋及建筑
14,132,395.90 / / 16,105,541.79
物
机器设备 / /
运输工具 / /
通用设备 11,487,051.74 / / 16,517,954.37
专用设备 73,393,650.79 / / 65,817,671.17
五、固定资产账面
3,126,363,385.05 / / 2,941,074,138.75
价值合计
其中：房屋及建筑
1,170,044,179.82 / / 1,143,289,378.68
物
机器设备 / /
运输工具 39,703,094.58 / / 34,159,338.46
通用设备 349,087,986.10 / / 259,720,490.26
专用设备 1,567,528,124.55 / / 1,503,904,931.35
本期折旧额：184,078,227.66 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：19,069,171.74 元。
2、暂时闲置的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 103,448,956.65 21,965,741.03 7,616,911.02 73,866,304.60
运输工具 456,839.30 346,990.39 109,848.91
通用设备 53,167,911.12 34,566,062.45 16,431,976.80 2,169,871.87
专用设备 140,705,062.65 62,326,520.99 60,370,718.39 18,007,823.27
3、未办妥产权证书的固定资产情况
62
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
马目厂房 质监站验收中 待验收后办理
10 万吨有机硅公用工程 尚未竣工决算 待验收后办理
三化办公楼(二厂） 质监站验收中 待验收后办理
宁夏新安公司敌草隆厂房 尚未竣工决算 2014 年底
山东鑫丰公司办公楼宿舍 尚未竣工决算 待验收后办理
黑河元泰公司厂房 质监站验收中 待验收后办理
阿坝州禧龙公司桃关厂房 地震影响，正在办理 工业园区统一办理
合成 2 万吨甲基氯硅烷厂房 尚未竣工结算 工程项目竣工决算后一年内
合成 3 万吨甲基氯硅烷厂房 尚未竣工结算 工程项目竣工决算后一年内
开化元通公司硅粉厂房 尚未竣工结算 工程项目竣工决算后一年内
芒市永隆公司厂房及宿舍 房屋验收中 待验收后办理
江南化工公司仓库 尚未竣工决算 待验收后办理
10 万吨有机硅公用工程 未完成竣工结算 待验收后办理
(十四) 在建工程：
1、在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 减值 减值准
账面余额 账面净值 账面余额 账面净值
准备 备
在建工程 1,054,010,542.37 1,054,010,542.37 277,916,713.62 277,916,713.62
63
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
2、重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
工程投
利息资本 其中：本 本期利息
入占预 工程进 资金
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 化累计金 期利息资 资本化率 期末数
算比例 度 来源
额 本化金额 （％）
（％）
新安大厦项 5,421,755.0 100,791.1 198,476,057.
316,980,000.00 155,843,687.00 42,632,370.63 75.55 98.00% 6.15 自筹
目 8 7 63
绿色农药剂 53,984,601.4
200,000,000.00 36,701,522.73 17,283,078.68 105.72 99.85% 募集
型制造项目 1
20 万 吨 有
前期准
机硅单体项 650,000,000.00 36,509,909.53 3,608,503.51 6.10 自筹 40,118,413.04
备
目
二期乙烯基
31,000,000.00 3,187,228.58 71.47 70.00% 自筹 3,187,228.58
项目
3 万吨/年甲 募集
基氯硅烷项 383,880,000.00 3,409,319.64 -1,075,463.67 86.98 86.98% 175,730.00 及其 2,333,855.97
目 他
矿区勘探工
4,072,871.64 1,349,549.93 44.00% 自筹 5,422,421.57
作
磷酸酯技改 10,607,510.3
21,000,000.00 8,193,460.34 4,460,281.91 2,046,231.86 60.26 60.26% 自筹
项目 9
江南有机硅
50,000,000.00 1,064,846.46 55,243,364.74 108.78 100.00% 自筹 56,308,211.20
整改项目
收购宏达有 531,530,922.
565,000,000.00 531,530,922.77 94.08 100.00% 自筹
机硅 77
152,041,319.
零星工程 32,121,096.28 136,943,163.41 17,022,939.88 自筹
81
2,217,860,000. 5,597,485.0 100,791.1 1,054,010,54
合计 277,916,713.62 795,163,000.49 19,069,171.74 / / / /
00 8 7 2.37
64
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
(十五) 工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用材料 31,210.78 14,037.61 45,248.39
专用设备 1,743,264.79 10,045,984.81 9,195,665.70 2,593,583.90
合计 1,774,475.57 10,060,022.42 9,195,665.70 2,638,832.29
(十六) 无形资产：
1、无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 710,248,389.43 1,453,022.47 10,923,204.62 700,778,207.28
土地使用权 412,294,147.87 1,209,146.00 0.00 413,503,293.87
专有技术 245,165,089.32 0.00 0.00 245,165,089.32
软件 5,035,335.55 243,876.47 0.00 5,279,212.02
商标权 740,000.00 0.00 0.00 740,000.00
探矿、采矿权 47,013,816.69 0.00 10,923,204.62 36,090,612.07
二、累计摊销合计 256,312,376.07 8,186,230.20 0.00 264,498,606.27
土地使用权 45,656,502.82 4,910,188.07 0.00 50,566,690.89
专有技术 204,331,527.12 2,168,130.12 0.00 206,499,657.24
软件 1,715,346.29 333,267.67 0.00 2,048,613.96
商标权 740,000.00 0.00 0.00 740,000.00
探矿、采矿权 3,868,999.84 774,644.34 0.00 4,643,644.18
三、无形资产账面
453,936,013.36 -6,733,207.73 10,923,204.62 436,279,601.01
净值合计
土地使用权 366,637,645.05 -3,701,042.07 362,936,602.98
专有技术 40,833,562.20 -2,168,130.12 0.00 38,665,432.08
软件 3,319,989.26 -89,391.20 0.00 3,230,598.06
商标权 0.00 0.00 0.00 0.00
探矿、采矿权 43,144,816.85 -774,644.34 10,923,204.62 31,446,967.89
四、减值准备合计
五、无形资产账面
453,936,013.36 -6,733,207.73 10,923,204.62 436,279,601.01
价值合计
土地使用权 366,637,645.05 -3,701,042.07 362,936,602.98
专有技术 40,833,562.20 -2,168,130.12 0.00 38,665,432.08
软件 3,319,989.26 -89,391.20 0.00 3,230,598.06
商标权 0.00 0.00 0.00 0.00
探矿、采矿权 43,144,816.85 -774,644.34 10,923,204.62 31,446,967.89
本期摊销额：8,186,230.2 元。
(十七) 商誉:
单位：元 币种：人民币
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
的事项
65
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
江南化工公司 24,266,951.40 24,266,951.40
阿坝州禧龙公
2,023,035.31 2,023,035.31
司
新安天玉公司 374,585.34 374,585.34
宁夏新安公司 16,833,553.93 16,833,553.93
新安阳光公司 32,610,515.00 32,610,515.00
山东鑫丰公司 6,663,901.71 6,663,901.71
新安马里公司 334,012.31 334,012.31
合计 83,106,555.00 83,106,555.00
公司对包含商誉的相关资产组合进行了减值测试，未发现存在减值迹象。
(十八) 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
玉米品种使
1,633,333.41 84,999.96 1,548,333.45
用费
合计 1,633,333.41 84,999.96 1,548,333.45
(十九) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 19,683,442.95 13,806,931.35
固定资产采用税法不认可的
折旧年限导致的计税基础大 2,695,569.57 4,187,103.97
于账面价值
内部未实现利润 1,377,844.58 1,377,844.58
分若干年在税前抵扣的支付
9,712.50 4,110.00
给职工的一次性补偿
递延收益 8,271,445.68 8,078,907.99
预提费用性质负债 11,899,617.07
小计 32,038,015.28 39,354,514.96
递延所得税负债：
应计未计投资收益 864,145.30 513,369.04
公允价值变动收益 912,682.99 999,083.00
小计 1,776,828.29 1,512,452.04
(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
应纳税差异项目：
应计未收投资收资收益 5,760,968.66
公允价值变动收益 6,084,553.30
小计 11,845,521.96
66
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
可抵扣差异项目：
资产减值准备 156,598,175.93
固定资产采用税法不认可的折旧年限导致的计
14,923,650.41
税基础大于账面价值
内部未实现利润 9,185,630.52
分若干年在税前抵扣的支付给职工的一次性补
64,750.00
偿
递延收益 54,755,948.98
小计 235,528,155.84
(二十) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 49,100,516.86 26,084,561.27 75,185,078.13
二、存货跌价准
26,558,310.46 10,777,085.15 1,367.52 37,334,028.09
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
9,600,000.00 9,600,000.00
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
99,013,098.43 571,931.10 98,441,167.33
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 184,271,925.75 36,861,646.42 573,298.62 220,560,273.55
(二十一) 其他非流动资产：
67
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预付品种权款 30,688,853.00 33,360,000.00
预付土地使用权款 27,728,940.00 34,647,600.00
预付购房款 93,556,605.10
预付设备款 1,544,648.00 14,100,175.14
预付工程款 16,425,857.47 9,841,436.08
合计 76,388,298.47 185,505,816.32
1）山东鑫丰公司与山东国鑫种业科技有限公司签订《协议书》，山东鑫丰公司出资购买山东国
鑫种业科技有限公司拥有的 12 个玉米品种，单个品种公司购买价格原则上不低于 300.00 万元，
不高于 2,000.00 万元。山东鑫丰公司以前年度按合同预付了 3,786.00 万元预付品种权款。本期
山东鑫丰公司向山东国鑫种业科技有限公司预付 148 万元，购买"铁源 15"的品种权，作价 415.11
万元。
2) 本期公司与建德市下涯镇人民政府签订《投资协议》和《补充协议》，建德市下涯镇人民政
府将马目南峰高新技术产业园内 300 亩土地使用权通过招拍挂方式以 12 万元/亩出售给本公司，
公司预付土地收购补偿款 27,728,940.00 元，截至本报告批准日尚未签订正式出让协议。
3) 上期预付江苏利宏硅材料有限公司有机硅项目收购款本期发票已收到，结转在建工程。
(二十二) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 31,058,640.00 12,600,000.00
保证借款 311,475,540.30 151,581,400.00
信用借款 709,467,063.00 268,054,119.67
合计 1,052,001,243.30 432,235,519.67
(二十三) 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 2,000,000.00
银行承兑汇票 531,968,248.58 407,401,338.59
合计 531,968,248.58 409,401,338.59
下一会计期间（下半年）将到期的金额 531,968,248.58 元。
(二十四) 应付账款：
1、应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付原料及运费款 807,333,414.63 588,628,613.54
应付设备工程款 255,628,463.87 129,113,780.28
合计 1,062,961,878.50 717,742,393.82
2、本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情
况
68
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
(二十五) 预收账款：
1、预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
货款 88,097,974.13 250,772,541.91
合计 88,097,974.13 250,772,541.91
2、本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
建德市新安植保有限责任公司 296,069.43 3,820,298.02
合计 296,069.43 3,820,298.02
(二十六) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 74,921,999.66 177,241,556.14 217,434,358.15 34,729,197.65
二、职工福利费 14,450,311.28 13,957,851.00 492,460.28
三、社会保险费 33,367,961.98 47,119,878.53 56,613,385.36 23,874,455.15
其中：医疗保险费 4,644,557.53 11,635,634.00 13,717,121.06 2,563,070.47
基本养老保险费 10,602,214.38 23,251,982.37 26,277,546.67 7,576,650.08
失业保险费 1,376,777.03 2,717,901.57 3,308,963.04 785,715.56
工伤保险费 768,132.60 2,222,445.91 2,628,382.03 362,196.48
生育保险费 342,675.39 759,084.58 897,843.85 203,916.12
企业年金 15,633,605.05 6,532,830.10 9,783,528.71 12,382,906.44
四、住房公积金 597,685.00 12,036,491.71 11,739,510.01 894,666.70
五、辞退福利 177,259.00 177,259.00
六、其他 3,228,346.90 4,723,148.97 5,028,187.24 2,923,308.63
合计 112,115,993.54 255,748,645.63 304,950,550.76 62,914,088.41
工会经费和职工教育经费金额 2,923,308.63 元。
(二十七) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 4,112,024.19 3,497,881.17
营业税 221,497.18 513,913.78
企业所得税 10,856,896.18 26,331,042.20
个人所得税 1,700,910.31 827,133.33
城市维护建设税 245,929.76 245,167.38
房产税 1,719,094.86 1,718,163.72
土地使用税 2,645,403.90 2,677,747.15
车船使用税 750.00
国家教育费附加 144,601.00 154,547.06
69
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
地方教育费附加 98,248.35 83,510.86
水利基金 666,750.61 1,523,849.48
印花税 169,731.42 440,991.96
合计 22,581,087.76 38,014,698.09
(二十八) 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款
133,750.00 704,666.67
利息
企业债券利息 726,690.19
短期借款应付利息 1,781,200.53 238,624.27
合计 1,914,950.53 1,669,981.13
(二十九) 其他应付款：
1、其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
押金保证金 14,188,732.43 19,160,827.18
拆借款 646,846.39 2,200,000.00
应付暂收款 4,745,798.78 147,937.78
其他 39,529,628.50 47,797,318.57
合计 59,111,006.10 69,306,083.53
2、本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项。
(三十) 1 年内到期的非流动负债：
1、 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 280,000,000.00
1 年内到期的长期应付款 600,000.00 600,000.00
合计 600,000.00 280,600,000.00
2、1 年内到期的长期借款
(1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 280,000,000.00
合计 280,000,000.00
3、1 年内到期的长期应付款：
单位：元 币种：人民币
借款单位 期限 初始金额 期末余额 借款条件
70
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
专项引导资金 3年 600,000.00 600,000.00 信用
专项引导资金系子公司江南化工公司收到的镇江市市政府借款，用于镇江市中小企业发展
专项资金技术改造项目，借款期限 2011 年 12 月 9 日至 2014 年 12 月 8 日，年利率第一年为零
利率；第二年为银行基准利率的 30%；第三年为当年银行基准利率的 50%。
(三十一) 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
预提费用 39,510,137.87
合计 39,510,137.87
(三十二) 长期借款：
1、长期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 370,000,000.00 100,000,000.00
合计 370,000,000.00 100,000,000.00
2、金额前五名的长期借款：
单位：元 币种：人民币
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（％）
日 日 本币金额 本币金额
2014 年 4 2019 年 4
中行大港分行 人民币 6.40 140,000,000.00
月 30 日 月 29 日
2014 年 5 2019 年 5
中行大港分行 人民币 6.40 70,000,000.00
月 15 日 月 14 日
2014 年 5 2019 年 5
中行大港分行 人民币 6.40 50,000,000.00
月 12 日 月 11 日
2013 年
2015 年 5
中国进出口银行 11 月 25 人民币 浮动利率 50,000,000.00 50,000,000.00
月 25 日
日
2013 年
2015 年 6
中国进出口银行 12 月 10 人民币 浮动利率 50,000,000.00 50,000,000.00
月 10 日
日
合计 / / / / 360,000,000.00 100,000,000.00
(三十三) 长期应付款：
1、金额前五名长期应付款情况
单位：元 币种：人民币
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额
江南化工公司
长期 4,598,334.45 4,538,343.69
改制提留款
江南化工公司改制提留款系江南化工公司改制时根据镇江市人民政府国有资产监督管理委
员会《关于镇江江南化工厂产权出让确认的批复》(镇国资办[2005]15 号)提留的职工身份置换费
和社会统筹费尚未支用余额。
71
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
(三十四) 专项应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
灾后恢复重建
1,440,000.00 1,440,000.00
补助资金
合计 1,440,000.00 1,440,000.00 /
根据《阿坝州人民政府关于国家下达我州产业重建补助资金有关安排的通知》（阿府函（2009）
107 号），阿坝州禧龙公司收到补助资金 144 万元。汶川县国有资产经营公司按年利率 5.76%收
取资金占用费。
(三十五) 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 54,755,948.98 54,005,948.98
合计 54,755,948.98 54,005,948.98
政府补助明细说明
项 目 期初余额 本期新增补 本期计入营 其他 期末余额 与资产相关/
助金额 业外收入金 变动 与收益相关
额
绿色农药剂型制
150,000.00 0.00 0.00 0.00 150,000.00 与资产相关
造项目
107 硅橡胶合成项
270,000.00 0.00 0.00 0.00 270,000.00 与资产相关
目
热集成分离技术
草甘膦生产工艺 472,776.54 0.00 0.00 0.00 472,776.54 与资产相关
上的应用项目
化工二厂热泵节
310,500.00 0.00 0.00 0.00 310,500.00 与资产相关
能技术改造项目
处理 1.5 万吨草甘
545,310.00 0.00 0.00 0.00 545,310.00 与资产相关
膦母液项目
农药化工污水处
6,370,000.00 0.00 0.00 0.00 6,370,000.00 与资产相关
理综合治理项目
引进国外技术国
533,584.56 0.00 0.00 0.00 533,584.56 与收益相关
际合作补助
2 万吨/年三氯氢硅
3,500,000.00 0.00 0.00 0.00 3,500,000.00 与资产相关
项目
3000t/a 乙 烯 基 三
3,375,000.00 0.00 0.00 0.00 3,375,000.00 与资产相关
甲氧基硅烷项目
战略性新兴产业
氟硅新材料产业 8,976,593.55 0.00 0.00 0.00 8,976,593.55 与资产相关
技术创新
80 万只/年金属容
580,533.33 0.00 0.00 0.00 580,533.33 与资产相关
器制造项目
4000t/a 气 相 法 白
炭黑联产 2.5 万 t/a 8,079,651.00 0.00 0.00 0.00 8,079,651.00 与资产相关
三氯氢硅项目
72
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
5 万吨/年草甘膦清
洁生产资源化利 4,050,000.00 0.00 0.00 0.00 4,050,000.00 与资产相关
用推广示范项目
3 万吨白炭黑联、5
万吨三氯氢硅生 3,870,000.00 0.00 0.00 0.00 3,870,000.00 与资产相关
产项目
建设 5 万吨/年 IDA
草甘膦项目中母
12,922,000.00 0.00 0.00 0.00 12,922,000.00 与资产相关
液氧化处理及焚
烧环保处理项目
小 计 54,005,948.98 0.00 0.00 0.00 54,005,948.98
(三十六) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份总
679,184,633.00 679,184,633.00
数
(三十七) 专项储备：
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
危化企业安全生产费 69,382,719.01 18,946,741.84 4,901,425.79 83,428,035.06
合 计 69,382,719.01 18,946,741.84 4,901,425.79 83,428,035.06
根据财政部、国家安监总局联合发布《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》
（财企〔2006〕478 号）文件精神及财政部 2009 年 6 月 11 日颁布的《企业会计准则解释第 3
号》(财会[2009]8 号)要求，公司及子公司本期共计提安全生产费 21,122,235.64 元(其中归属
母公司计提 18,946,741.84 元)，将本期实际发生的安全生产相关费用冲减专项储备
6,293,380.73 元(其中归属母公司冲减 4,901,425.78 元)。并按照会计准则规定，相应增加和
减少了归属于母公司所有者的专项储备。
(三十八) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 684,178,829.09 684,178,829.09
其他资本公积 48,749,966.40 48,749,966.40
合计 732,928,795.49 732,928,795.49
(三十九) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 357,197,570.49 357,197,570.49
任意盈余公积 17,751,930.53 17,751,930.53
其他 16,112,444.67 16,112,444.67
合计 391,061,945.69 391,061,945.69
73
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
(四十) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 2,530,788,294.52 /
调整后 年初未分配利润 2,530,788,294.52 /
加：本期归属于母公司所有者的
90,346,650.88 /
净利润
减：提取法定盈余公积 10
应付普通股股利 149,420,619.26 每 10 股派发现金 2.20 元（含税）
期末未分配利润 2,471,714,326.14 /
(四十一) 营业收入和营业成本：
1、营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 3,926,351,506.49 3,551,962,339.56
其他业务收入 98,104,400.11 93,865,817.92
营业成本 3,419,039,991.92 2,877,724,728.46
2、主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工 3,639,440,057.70 3,059,440,937.07 3,334,080,861.55 2,594,919,839.45
商品贸易 231,102,624.27 229,610,571.10 149,898,096.34 148,703,249.52
运输 7,922,531.36 7,491,392.62 13,159,866.51 12,659,074.64
其他 47,886,293.16 28,057,246.39 54,823,515.16 38,861,419.13
合计 3,926,351,506.49 3,324,600,147.18 3,551,962,339.56 2,795,143,582.74
3、主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
农药产品 2,131,758,372.55 1,732,474,858.18 1,966,297,836.78 1,469,591,580.32
有机硅产品 974,438,898.57 881,544,024.64 1,109,112,358.94 911,865,441.88
无机硅产品 328,912,972.67 301,011,715.30 165,773,295.51 153,331,462.24
化工产品 204,329,813.91 144,410,338.95 92,897,370.32 60,131,355.01
煤炭 231,102,624.27 229,610,571.10 149,898,096.34 148,703,249.52
运输业务 7,922,531.36 7,491,392.62 13,159,866.51 12,659,074.64
其他 47,886,293.16 28,057,246.39 54,823,515.16 38,861,419.13
合计 3,926,351,506.49 3,324,600,147.18 3,551,962,339.56 2,795,143,582.74
4、主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
地区名称 本期发生额 上期发生额
74
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内销售 2,106,267,742.75 1,788,162,593.81 1,938,933,657.82 1,599,975,806.30
国外销售 1,820,083,763.74 1,536,437,553.37 1,613,028,681.74 1,195,167,776.44
合计 3,926,351,506.49 3,324,600,147.18 3,551,962,339.56 2,795,143,582.74
5、公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
客户 1 310,612,736.20 7.72
客户 2 134,721,023.44 3.35
客户 3 82,030,585.31 2.04
客户 4 78,214,926.79 1.94
客户 5 77,669,438.54 1.93
合计 683,248,710.28 16.98
(四十二) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 1,376,538.53 1,048,756.40 应纳税营业额
城市维护建设税 2,817,314.99 4,586,547.52 应缴流转税税额
教育费附加 1,410,003.44 2,220,560.65 应缴流转税税额
地方教育费附加 939,212.37 1,478,912.33 应缴流转税税额
出口关税 40,780.80
合计 6,543,069.33 9,375,557.70 /
(四十三) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 19,475,190.49 9,527,433.39
广告宣传费 1,924,457.23 1,828,566.11
办公费、差旅费及折旧费 3,172,969.20 3,632,641.78
保险费用 938,919.57 42,843.08
销售服务费 7,621,427.34 15,186,707.18
运输费用 89,871,388.64 81,074,795.96
其他 13,617,069.28 10,462,811.26
合计 136,621,421.75 121,755,798.76
(四十四) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 80,838,809.84 98,751,643.35
资产折旧与摊销 16,217,554.62 22,217,667.77
办公费用 1,128,605.68 2,878,947.50
差旅费 3,272,564.52 3,425,767.87
物料消耗 1,972,109.38 2,330,723.11
75
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
技术开发费 92,452,634.73 58,766,318.17
税金支出 13,050,171.11 16,896,206.26
业务招待费 4,315,923.36 4,759,019.09
其他 55,958,186.51 42,891,566.87
合计 269,206,559.75 252,917,859.99
(四十五) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 23,700,246.15 33,197,747.62
利息收入 -1,642,670.45 -2,185,950.81
汇兑损益 14,356,984.90 22,866,356.41
手续费 3,115,597.65 2,136,808.65
合计 39,530,158.25 56,014,961.87
(四十六) 公允价值变动收益：
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -576,000.00 -2,075,743.55
合计 -576,000.00 -2,075,743.55
(四十七) 投资收益：
1、投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 400,000.00 7,288,750.00
权益法核算的长期股权投资收益 6,738,454.03 5,532,613.83
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 6,286,160.77
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 10,840,802.40 9,670,422.22
委托贷款收益 2,034,279.33 3,410,775.24
合计 20,013,535.76 32,188,722.06
2、按成本法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
沪千森工科技股份有限
400,000.00 400,000.00
公司
杭州工商信托投资股份 受成本法核算公司股利分配
6,888,750.00
有限公司 影响
合计 400,000.00 7,288,750.00 /
3、按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
杭州市化工研究院有限
2,533,507.80 2,688,175.00 受当期实现净利润影响
公司
76
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
建德市新安小额贷款股
4,150,228.69 4,676,945.26 受当期实现净利润影响
份有限公司
浙江信德丰创业投资有
87,648.89 -155,539.28 受当期实现净利润影响
限公司
浙江杭化新材料科技有
-32,931.35 -36,503.80 受当期实现净利润影响
限公司
合计 6,738,454.03 7,173,077.18 /
本期不存在投资收益汇回的重大限制。
(四十八) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 26,084,561.27 27,356,109.06
二、存货跌价损失 10,777,085.15 -1,737,620.32
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 45,510,489.39
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 36,861,646.42 71,128,978.13
(四十九) 营业外收入：
1、营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
585,334.62 530,905.83
计
其中：固定资产处置利
523,000.70 399,722.43
得
政府补助 3,598,837.48 3,734,852.52
罚没利得 27,533.52 19,142.00
其他 724,930.66 476,068.47
合计 4,936,636.28 4,760,968.82
2、政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
77
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
税费返还 10,556.48 12,155.99
专项补助 3,213,281.00 305,843.54 建德市地税局
电价补助 3,000,000.00
科技奖励 205,000.00 387,200.00 杭财企[2013]1519 号
拆迁补偿
其他 170,000.00 29,652.99
合计 3,598,837.48 3,734,852.52 /
(五十) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合
2,450,708.070 618,514.55 2,450,708.070
计
其中：固定资产处置损
2,381,440.210 618,514.55 2,381,440.210
失
对外捐赠 4,056,499.400 1,513,000.00 4,056,499.40
水利建设专项资金 3,931,304.57 1,818,659.50
罚款支出 204,717.38 449,542.32 204,717.38
其他 2,072,137.55 1,054,929.86 2,072,137.55
合计 12,715,366.97 5,454,646.23 8,784,062.4
(五十一) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
27,728,684.58 41,153,694.69
所得税
递延所得税调整 7,580,875.93 -4,217,686.01
合计 35,309,560.51 36,936,008.68
(五十二) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
（1）基本每股收益的计算过程
项 目 序号 2014 年 1-6 月
归属于公司普通股股东的净利润 A 90,346,650.88
非经常性损益 B 6,686,223.63
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股 C=A-B 83,660,427.25
东的净利润
期初股份总数 D 679,184,633.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股 E
份数
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6
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浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F × G/K-H × 679,184,633.00
I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.1330
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.1232
（2）稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同
(五十三) 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额 -17,969,453.70 -1,150,548.99
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -17,969,453.70 -1,150,548.99
合计 -17,969,453.70 -1,150,548.99
(五十四) 现金流量表项目注释：
1、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
政府补助 8,449,367.00
银行存款利息收入 1,642,670.45
其他 60,235,228.03
合计 70,327,265.48
2、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
79
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
项目 金额
支付的承兑汇票及其他保证金存款 19,790,954.91
各项经营性期间费用 134,355,145.15
捐赠支出 4,056,499.40
罚款支出 204,717.38
其他 42,170,829.72
合计 200,578,146.56
(五十五) 现金流量表补充资料：
1、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 93,002,303.74 249,393,564.99
加：资产减值准备 36,861,646.42 71,128,978.13
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
184,078,227.66 161,105,850.46
折旧
无形资产摊销 8,186,230.20 7,681,973.67
长期待摊费用摊销 84,999.96 105,744.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
1,660,343.98 88,987.30
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -3,761.14
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 576,000.00 2,075,743.55
财务费用（收益以“－”号填列） 38,057,231.05 56,064,104.03
投资损失（收益以“－”号填列） -20,013,535.76 -32,188,722.06
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 7,316,499.68 -3,659,448.11
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 264,376.25 -558,237.90
存货的减少（增加以“－”号填列） -96,731,293.86 32,579,267.47
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -495,726,624.62 -206,935,548.06
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 269,791,371.87 124,562,515.40
其他
经营活动产生的现金流量净额 27,404,015.43 461,444,773.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 535,724,724.09 621,899,201.01
减：现金的期初余额 573,080,276.30 622,003,196.86
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -37,355,552.21 -103,995.85
2、现金和现金等价物的构成
80
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 535,724,724.09 573,080,276.30
其中：库存现金 467,738.21 528,018.92
可随时用于支付的银行存款 535,106,338.80 572,408,803.36
可随时用于支付的其他货币资金 150,647.08 143,454.02
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 535,724,724.09 573,080,276.30
3、现金流量表补充资料的说明
因流动性受限，本公司未将银行承兑汇票保证金、信用证保证金及安全保证金列入现金及现金
等价物。该等资金期初余额为 13,377,266.19 元，期末余额为 19790954.91 元。
七、关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
母公
企业 注册 法人 业务 本企业的 本企业的 业最 组织机构
司名 注册资本
类型 地 代表 性质 持股比例 表决权比 终控 代码
称
(%) 例(%) 制方
徐 传
传 化 化 、
浙江
集 团 民 营 徐 冠 化 工 徐 冠
杭州 510,000,000.00 14.98 14.98 25390870-3
有 限 企业 巨 贸易 巨 、
市
公司 徐 观
宝
(二) 本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
本企业
在被投
被投资 本企业
企业类 法人代 业务性 资单位 组织机构
单位名 注册地 注册资本 持股比
型 表 质 表决权 代码
称 例(%)
比例
(%)
二、联营企业
建德市
金融公 浙江建
小额贷 林加善 金融业 200,000,000.00 30 30 68293006-0
司 德
款公司
杭化院 有限公 浙江杭 技术开
姚献平 17,000,000.00 33.43 33.43 71615428-3
公司 司 州 发服务
信德丰 有限公 浙江杭 包晓红 金融业 100,000,000.00 20 20 55617365-2
81
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
公司 司 州
杭化新
有限公 浙江临 技术开
材料公 王志勇 40,000,000.00 30 30 05670944-9
司 安 发服务
司
(三) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
杭州传化精细化工有限公司 母公司的控股子公司 78235645-7
浙江传化股份有限公司 母公司的控股子公司 60930134-8
佛山市传化富联精细化工有限
母公司的控股子公司 71482059-6
公司
浙江传化能源有限公司 母公司的控股子公司 73921120-1
杭州传化日用品有限公司 母公司的控股子公司 74349310-9
建德市新安植保有限公司 参股股东 76547242-1
上述公司以下几次分别简称：传化化工公司、传化股份公司、佛山传化公司、传化能源公司、
传化日用品公司和新安植保公司。
(四) 关联交易情况
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定
占同类交易 占同类交易
关联方 价方式及决
金额 金额的比例 金额 金额的比例
内容 策程序
（%） （%）
传化股份公
有机硅 市场价 9,813,145.03 1.01 11,677,897.84 1.05
司
传化化工公
有机硅 市场价 3,859,900.69 0.40 1,980,577.87 0.18
司
佛山传化公
有机硅 市场价 871,906.74 0.09 30,205.13 0.003
司
传化能源公
有机硅 市场价 583,397.44 0.05
司
新安植保公
草甘膦 市场价 5,232,258.81 0.25 4,393,650.88 0.24
司
传化日用品
包装物 市场价 2,020,936.66 16.55
公司
1、关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
建德小额贷款公 2012 年 2 月 17 日～
本公司 50,000,000.00 否
司 2015 年 2 月 17 日
82
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委托贷款
贷款方 借款方 本金 借款日 还款日 本期利息 应收利息
本公司 建德小额贷款公 10,000,000.00 2013-7-3 2014-7-3 1,971,666.66 119,166.67
司 30,000,000.00 2013-12-13 2014-12-13
10,000,000.00 2013-11-7 2014-11-7
(五) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
传化日用品公
应收账款 542,942.64 54,294.26
司
应收账款 传化化工公司 662,329.96 66,233.00 339,334.00 33,933.4
应收账款 传化股份 369,990.27 36,999.03 285,800.19 28,580.02
应收账款 新安植保公司 295,432.43 29,543.24
应收账款 佛山传化公司 161,421.33 16,142.13
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收账款 新安植保公司 16,137.00 3,820,298.02
八、股份支付：
无
九、或有事项：
无
十、承诺事项：
无
十一、其他重要事项：
(一) 以公允价值计量的资产和负债
单位：元 币种：人民币
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初金额 计公允价值变 期末金额
变动损益 值
动
金融资产
1、以公允价值
计量且其变动
计入当期损益
7,092,000.00 -576,000.00 6,516,000.00
的金融资产
（不含衍生金
融资产）
2、衍生金融资
83
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产
3、可供出售金
融资产
上述合计 7,092,000.00 -576,000.00 6,516,000.00
(二) 年金计划主要内容及重大变化
根据《企业年金试行办法》、《企业年金基金管理试行办法》、《中华人民共和国劳动法》及
其他相关法律、法规政策，公司制定了《浙江新安化工集团股份有限公司企业年金方案》。方案
内容如下：1. 参加人员范围：(1) 在册的合同制员工；(2) 合同制性质工作年限满三年；(3) 已
参加基本养老保险并履行正常缴费义务；(4) 员工自愿参加。2.企业年金的资金来源:(1) 企业年
金所需费用，由公司和计划参加人共同缴纳。企业年金公司缴费部分在成本费用中列支。(2) 员
工个人缴费，由公司从员工本人工资中代扣代缴。 缴费上限为：公司缴费每年不超过本公司上
年度员工工资总额的 1/12，公司和员工个人缴费合计不超过本公司上年度员工工资总额的 1/6。
以后国家政策调整时，相应进行调整。以上企业年金方案公司自 2007 年度开始实施，子公司开
化合成公司自 2008 年度开始实施。
(三) 其他
1、全资子公司禧龙硅业恢复生产
2013 年 7 月 10 日，本公司的全资子公司四川阿坝禧龙硅业有限公司因所在的桃关工业园
连降暴雨发生大规模的泥石流，导致公司受损而停产。2013 年 12 月 31 日，禧龙硅业金属硅生
产线 3 号炉（16000KVA）已开始投料试生产，1 号炉（10000KVA）于 2014 年元月上旬投入试
生产，2 号炉（10000KVA）于 2 月中旬试生产，试生产完毕后，禧龙硅业全面恢复生产。该事
件受损正在保险理赔中，报告期收到保险公司预赔款 200 万元。
2、开化合成公司停产事项
2013 年 12 月 20 日，开化合成公司因员工生产过程中操作失误导致空气中氯化氢气体浓
度超标，被开化县环保局责令停产整改。2014 年 3 月经开化县环境保护局《关于同意浙江开化
合成材料有限公司恢复生产的通知》批复，同意开化合成公司恢复生产。开化合成公司已于 2014
年 3 月 13 日恢复生产。
3、截止 2013 年底，本公司及全资子公司开化合成材料有限公司"高新技术企业"认证到期，目
前正在认证之中，是否能通过认证存在不确定性。如不能通过，则所得税率将由 15%恢复到 25%，
因报告期内本公司及开化合成公司应纳所得税额为零，故如税率调整对公司报告期内的净利润
无实际影响。
十二、母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄分析
326,469,542.04 100.00 33,780,339.79 10.35 260,537,586.48 100.00 26,637,113.22 10.22
法组合
组合小计 326,469,542.04 100.00 33,780,339.79 10.35 260,537,586.48 100.00 26,637,113.22 10.22
合计 326,469,542.04 / 33,780,339.79 / 260,537,586.48 / 26,637,113.22 /
84
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 323,720,952.98 99.16 32,372,095.30 258,246,475.96 99.12 25,824,647.6
1 年以内
323,720,952.98 99.16 32,372,095.30 258,246,475.96 99.12 25,824,647.6
小计
1至2年 1,668,496.81 0.51 333,699.36 1,110,298.81 0.43 222,059.76
2至3年 11,094.25 0.00 5,547.13 1,180,811.71 0.45 590,405.86
3 年以上 1,068,998.00 0.33 1,068,998.00
合计 326,469,542.04 100.00 33,780,339.79 260,537,586.48 100.00 26,637,113.22
2、本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
新安集团（香港）
关联方 85,878,985.78 1 年以内 26.31
有限公司
新安天玉有机硅有
关联方 41,866,196.82 1 年以内 12.82
限公司
客户 1 非关联方 27,111,697.92 1 年以内 8.30
客户 2 非关联方 20,087,089.23 1 年以内 6.15
客户 3 非关联方 8,453,281.10 1 年以内 2.59
合计 / 183,397,250.85 / 56.17
4、应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
新安集团（香港）有限
子公司 85,878,985.78 26.31
公司
新安天玉有机硅有限公
子公司 41,866,196.82 12.82
司
新安阳光加纳农资贸易
子公司 4,053,804.27 1.24
有限公司
杭州维捷新科技有限公
子公司 3,403,318.95 1.04
司
宁夏新安科技有限公司 子公司 1,432,633.16 0.44
阿坝州禧龙工业硅有限
子公司 561,878.81 0.17
责任公司
85
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
镇江江南化工有限公司 子公司 287,568.00 0.09
浙江新安物流有限公司 子公司 109,980.28 0.03
浙江新安包装有限公司 子公司 6,200.00 0.00
合计 / 137,600,566.07 42.14
(二) 其他应收款：
1、其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单 项金 额 重大
并 单项 计 提坏
116,999,158.94 85.31 20,334,649.93 17.38 35,999,158.94 60.09 20,334,649.93 56.49
账 准备 的 其他
应收账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
20,149,028.50 14.69 3,395,880.53 16.85 23,905,830.31 39.91 2,671,719.81 11.18
组合小计 20,149,028.50 14.69 3,395,880.53 16.85 23,905,830.31 39.91 2,671,719.81 11.18
合计 137,148,187.44 / 23,730,530.46 / 59,904,989.25 / 23,006,369.74 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
绥化新安公司停
产，根据评估后可
绥化新安公司款 116,999,158.94 20,334,649.93 17.38
收回金额予以计
提
合计 116,999,158.94 20,334,649.93 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
6,436,963.75 31.95 643,696.38 22,486,582.56 94.06 2,248,658.26
1 年以内小计 6,436,963.75 31.95 643,696.38 22,486,582.56 94.06 2,248,658.26
1至2年 13,699,850.75 67.99 2,739,970.15 1,186,232.75 4.96 237,246.55
2至3年 94,400.00 0.40 47,200.00
3 年以上 12,214.00 0.06 12,214.00 138,615.00 0.58 138,615.00
合计 20,149,028.50 100.00 3,395,880.53 23,905,830.31 100.00 2,671,719.81
2、本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
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本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
浙江大学 非关联方 342,000.00 1 年以内 85.31
大连海伊特重工
非关联方 330,000.00 1-2 年 9.97
有限公司
中国证券登记结
算有限责任公司 非关联方 312,385.30 1 年以内 0.53
上海分公司
中国农药发展与
非关联方 227,920.00 1 年以内 0.25
应用协会
浙江省公路管理
非关联方 43,264.50 1 年以内 0.24
局
合计 / 1,255,569.80 / 96.30
4、其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
绥化新安新材料有限公
子公司 116,999,158.94 85.31
司
新安天玉有机硅有限公
子公司 13,670,194.75 9.97
司
浙江新安进出口有限公
子公司 730,388.51 0.53
司
浙江开化合成材料有限
子公司 1,547.52 0.00
公司
合计 / 131,401,289.72 95.81
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
本期 在被投
资单位
计提 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 表决权
减值 持股比
比例
准备 例（％）
（％）
江南化工公司 100,336,239.28 100,336,239.28 150,000,000.00 250,336,239.28 100.00 100.00
新安迈图公司 191,029,410.23 191,029,410.23 163,389,720.00 354,419,130.23 100.00 100.00
新安包装公司 13,750,206.80 13,750,206.80 13,750,206.80 100.00 100.00
开化合成公司 388,674,704.77 388,674,704.77 388,674,704.77 100.00 100.00
新安物流公司 17,889,669.99 17,889,669.99 17,889,669.99 100.00 100.00
阿坝州禧龙公
32,075,000.00 32,075,000.00 32,075,000.00 100.00 100.00
司
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新安创投公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00
新安进出口公
20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00
司
新安美国公司 3,210,875.00 3,210,875.00 3,376,050.00 6,586,925.00 100.00 100.00
新安研究院公
5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00
司
山东鑫丰公司 61,507,020.00 61,507,020.00 61,507,020.00 51.00 51.00
泰兴兴安公司 21,500,000.00 21,500,000.00 21,500,000.00 93.48 93.48
新安阿根廷公
1,857,312.00 1,857,312.00 1,857,312.00 80.00 80.00
司
80,000,000.
绥化新安公司 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 80.00 80.00
00
新安天玉公司 85,000,000.00 85,000,000.00 85,000,000.00 85.00 85.00
开化元通公司 144,475,100.00 144,475,100.00 144,475,100.00 75.05 75.05
宁夏新安公司 75,810,839.12 75,810,839.12 75,810,839.12 75.00 75.00
芒市永隆公司 96,411,303.00 96,411,303.00 96,411,303.00 90.00 90.00
新安阳光公司 41,807,885.00 41,807,885.00 41,807,885.00 70.00 70.00
浙江同创公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
维捷新科技公
6,192,504.00 6,192,504.00 6,192,504.00 63.00 63.00
司
泰州新安公司 26,642,649.70 26,642,649.70 26,642,649.70 60.44 60.44
厦门新安化工
200,000.00 200,000.00 200,000.00 20.00 20.00
有限责任公司
杭州工商信托
投资股份有限 20,590,252.31 20,590,252.31 20,590,252.31 6.26 6.26
公司
新安植保公司 108,000.00 108,000.00 108,000.00 18.00 18.00
沪千森工科技
14,880,000.00 14,880,000.00 14,880,000.00 1.96 1.96
股份有限公司
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
减 在被投
本期计 资单位
值 现金 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 提减值 表决权
准 红利 持股比
准备 比例
备 例（％）
（％）
建德小额贷款
60,520,000.00 81,181,876.16 4,150,228.69 85,332,104.85 30.00 30.00
公司
杭化院公司 75,411,279.61 110,315,788.80 2,533,507.80 112,849,296.60 33.43 33.43
新沂中凯公司 10,702,517.72 4,000,000.00 -4,000,000.00 0.00 20.00 20.00
信德丰公司 20,000,000.00 19,570,600.86 87,648.89 19,658,249.75 20.00 20.00
杭化新材料公
12,000,000.00 11,920,527.11 -32,931.35 11,887,595.76 30.00 30.00
司
(四) 营业收入和营业成本：
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1、营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,495,479,456.61 1,551,671,868.16
其他业务收入 72,837,559.72 67,602,977.97
营业成本 1,389,697,921.40 1,349,628,428.19
2、主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工行业 1,442,104,109.73 1,275,553,468.43 1,505,201,436.59 1,251,086,875.12
其他 53,375,346.88 52,246,991.85 46,470,431.57 45,025,106.77
合计 1,495,479,456.61 1,327,800,460.28 1,551,671,868.16 1,296,111,981.89
3、主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
有机硅制品 649,422,239.92 616,226,938.63 710,004,377.73 627,431,228.56
农药产品 768,739,006.62 638,582,119.09 777,807,128.95 610,850,150.72
化工产品 23,942,863.19 20,744,410.71 17,389,929.91 12,805,495.84
其他 53,375,346.88 52,246,991.85 46,470,431.57 45,025,106.77
合计 1,495,479,456.61 1,327,800,460.28 1,551,671,868.16 1,296,111,981.89
4、主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内销售 1,019,169,663.22 919,773,297.38 1,066,910,776.85 921,388,025.76
国外销售 476,309,793.39 408,027,162.90 484,761,091.31 374,723,956.13
合计 1,495,479,456.61 1,327,800,460.28 1,551,671,868.16 1,296,111,981.89
5、公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
客户 1 50,302,426.80 3.36
客户 2 40,649,108.29 2.72
客户 3 25,947,526.06 1.74
客户 4 20,820,452.75 1.39
客户 5 18,230,248.32 1.22
合计 155,949,762.22 10.43
(五) 投资收益：
1、投资收益明细
89
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 200,400,000.00 315,843,950.00
权益法核算的长期股权投资收益 6,738,454.03 5,532,613.83
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 6,286,160.77
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 7,907,968.04 9,289,110.38
其它 20,705,091.11 13,687,045.76
合计 235,751,513.18 350,638,880.74
2、按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
江南化工公司 200,000,000.00 160,000,000.00 受利润分配方案影响
开化元通公司 7,505,200.00 受利润分配方案影响
开化合成公司 141,050,000.00 受利润分配方案影响
杭州工商信托投资股份
6,888,750.00 受利润分配方案影响
有限公司
沪千森工科技股份有限
400,000.00 400,000.00 受利润分配方案影响
公司
合计 200,400,000.00 315,843,950.00 /
3、按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
泰州高伟公司 -21,600.15 受当期实现净利润的影响
杭化院公司 2,533,507.80 2,688,175.00 受当期实现净利润的影响
建德小额贷款公司 4,150,228.69 4,676,945.26 受当期实现净利润的影响
新沂中凯公司 -98,052.30 受当期实现净利润的影响
信德丰公司 87,648.89 -155,539.28 受当期实现净利润的影响
泰州阻燃剂公司 -1,520,810.90 受当期实现净利润的影响
杭化新材料公司 -32,931.35 -36,503.80 受当期实现净利润的影响
合计 6,738,454.03 5,532,613.83 /
(六) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 200,286,909.00 417,188,423.32
加：资产减值准备 11,086,431.86 154,990.70
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
45,308,015.41 44,752,758.67
折旧
无形资产摊销 2,840,115.48 2,773,956.90
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
1,619,008.68 -60,045.96
（收益以“－”号填列）
90
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 576,000.00 2,075,743.55
财务费用（收益以“－”号填列） 7,700,298.70 18,246,750.92
投资损失（收益以“－”号填列） -235,535,178.32 -350,638,880.74
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 9,157,900.20 26,731.39
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 97,135.66 -597,361.87
存货的减少（增加以“－”号填列） 14,964,218.71 28,724,439.24
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 207,177,251.07 101,986,549.82
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -295,246,665.16 -217,122,200.70
其他
经营活动产生的现金流量净额 -29,968,558.71 47,511,855.24
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 162,398,820.21 247,629,831.71
减：现金的期初余额 229,530,650.13 301,810,961.27
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -67,131,829.92 -54,181,129.56
十三、补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
本期处置长期资产损益
非流动资产处置损益 -1,865,373.45
计入当期损益的政府补助，但与公司
正常经营业务密切相关，符合国家政
3,598,837.48 本期收到的政府补助
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动
10,840,802.40 持有至到期投资收益和公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
对外委托贷款取得的损益 2,034,279.33 对外委托贷款收益
除上述各项之外的其他营业外收入和
-5,580,890.15
支出
少数股东权益影响额 -536,148.56
所得税影响额 -1,805,283.42
合计 6,686,223.63
(二) 净资产收益率及每股收益
91
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
2.07 0.1330 0.1330
利润
扣除非经常性损益后归属于
1.92 0.1232 0.1232
公司普通股股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
资产负债表项目： 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
应收账款 主要是本期销售额增长和拓
557,450,124.06 368,961,715.44 51.09% 展终端产品市场的信用政策
变化所致
预付账款 主要是本期预付原料款增加
104,604,218.49 60,683,271.30 72.38%
所致
应收利息 主要是本期应收的理财利息
6,812,999.92 3,639,295.96 87.21%
上升所致
其他应收款 60,246,509.55 41,412,366.49 45.48% 主要是支付履约保证金等
持有至到期投资 主要是本期 1 年内持有至到
70,000,000.00 112,782,336.40 -37.93%
期重分类至其他流动资产
在建工程 主要是在建的镇江江南宏达
1,054,010,542.37 277,916,713.62 279.25%
项目的后续投入增加
工程物资 主要是购买的建设项目领用
2,638,832.29 1,774,475.57 48.71%
物资增加所致
其他非流动资产 主要是本期收到原预付收购
76,388,298.47 185,505,816.32 -58.82% 江苏利宏硅材料有限公司有
机硅项目资产发票所致
短期借款 主要是本期增加银行借款所
1,052,001,243.30 432,235,519.67 143.39%
致
应付账款 主要是应付原料款和工程款
1,062,961,878.50 717,742,393.82 48.10%
增加所致
预收账款 主要上年预收款项本期发货
88,097,974.13 250,772,541.91 -64.87%
所致
应付职工薪酬 主要是本年发放年终兑现所
62,914,088.41 112,115,993.54 -43.88%
致
应交税费 主要是本年缴纳相关税费所
22,581,087.76 38,014,698.09 -40.60%
致
其他流动负债 主要是本期预提的大修理费
39,510,137.87 0.00 100.00%
等所致
一年内到期非流动负 主要是偿还一年内到期的长
600,000.00 280,600,000.00 -99.79%
债 期借款所致
长期借款 主要是本期增加长期借款所
370,000,000.00 100,000,000.00 270.00%
致
外币报表折算差额 -26,922,563.82 -14,302,836.38 88.23% 主要是汇率变动的影响
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
营业税金及附加 6,543,069.33 9,375,557.70 -30.21% 主要是本期流转税减少所致
资产减值损失 36,861,646.42 71,128,978.13 -48.18% 主要是本期未计提固定资产
92
浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
减值准备所致；
公允价值变动收益 主要是本期交易性金融资产
-576,000.00 -2,075,743.55 -72.25%
的股价变动所致
投资收益 主要是本期公司委托贷款等
20,013,535.76 32,188,722.06 -37.82%
投资减少所致
营业外支出 12,715,366.97 5,454,646.23 133.11% 主要是本期捐赠增加所致
现金流量表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
收到的税费返还 主要是本期收到出口退税增
30,435,935.22 19,402,156.58 56.87%
加所致
支付的其他与经营活 主要是支付各项经营性期间
200,578,146.56 136,773,937.58 46.65%
动有关的现金 费用增加所致
收回投资所收到的现 主要是本期收回到期投资所
472,722,301.37 217,300,000.00 117.54%
金 致
取得投资收益所收到 主要是本期委托贷款等投资
8,911,513.11 32,600,491.66 -72.66%
的现金 减少所致
处置固定资产、无形
主要是本期处置长期资产增
资产和其他长期资产 151,969.88 14,880.00 921.30%
加所致
而收到的现金净额
购建固定资产、无形 主要是本期支付购买江苏利
资产和其他长期资产 701,474,777.32 171,411,021.32 309.24% 宏硅材料有限公司有机硅项
所支付的现金 目整体资产款项所致
投资所支付的现金 主要是本期信托产品投资增
313,976,050.00 164,330,000.00 91.06%
加所致
吸收投资所收到的现 主要是本期子公司吸收其他
3,617,534.40 0.00 100.00%
金 股东投资所致
取得借款所收到的现 主要是本期公司借款增加所
1,341,844,805.46 832,164,164.46 61.25%
金 致
偿还债务所支付的现 主要是本期公司偿还银行借
695,098,363.05 1,066,259,578.54 -34.81%
金 款减少所致
分配股利、利润和偿 主要是本期公司分配股利增
178,714,360.20 123,078,126.79 45.20%
付利息所支付的现金 加所致
汇率变动对现金及现 主要是本期汇率变动影响所
-2,744,141.29 -18,549,579.17 -85.21%
金等价物的影响额 致
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浙江新安化工集团股份有限公司 2014 年半年度报告
第十节 备查文件目录
(一) 载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的财务报表。
(二) 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件及公告的原稿。
董事长：季诚建
浙江新安化工集团股份有限公司
2014 年 8 月 26 日
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