青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告 公司代码:600600 公司简称:青岛啤酒 青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告 1 / 22 青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告 目录 一、 重要提示.................................................................. 3 二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3 三、 重要事项.................................................................. 6 四、 附录..................................................................... 10 2 / 22 青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告 一、 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整, 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3 公司法定代表人孙明波、主管会计工作负责人(财务总监)于竹明及会计机构负责人(会计 主管人员)侯秋燕保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4 本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司主要财务数据和股东变化 2.1 主要财务数据 单位:元 币种:人民币 本报告期末比上年 本报告期末 上年度末 度末增减(%) 总资产 31,572,707,581 28,500,590,128 10.78 归属于上市公司股东的净资产 17,135,445,174 16,458,062,033 4.12 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%) (1-9 月) (1-9 月) 经营活动产生的现金流量净额 4,582,133,974 4,863,609,613 -5.79 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%) (1-9 月) (1-9 月) 营业收入 23,036,385,101 24,314,979,550 -5.26 归属于上市公司股东的净利润 1,840,050,057 1,745,316,492 5.43 归属于上市公司股东的扣除非 1,386,315,680 1,521,868,697 -8.91 经常性损益的净利润 加权平均净资产收益率(%) 10.97 10.87 增加 0.10 个百分点 基本每股收益(元/股) 1.362 1.292 5.43 稀释每股收益(元/股) 1.362 1.292 5.43 非经常性损益项目和金额 3 / 22 青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期金额 年初至报告期末金 项目 (7-9 月) 额(1-9 月) 非流动资产处置损益 -25,385,986 -179,594,847 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切 83,557,050 345,902,518 相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 600,000 1,300,000 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,098,276 12,711,139 三得利交易事项对投资收益的影响 129,787,586 129,787,586 三得利交易事项对营业外收入的影响 177,701,522 177,701,522 所得税影响额 -7,826,629 -25,311,038 少数股东权益影响额(税后) -2,803,278 -8,762,503 合计 361,728,541 453,734,377 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表 单位:股 股东总数(户) 27,471 户。其中:A 股股东 27,189 户,H 股 股东 282 户。 前十名股东持股情况 股东名称 期末持股数 比例(%) 持有有限售条件 质押或冻结情况 股东性质 (全称) 量 股份数量 股份状态 数量 青岛啤酒集团有限公司 416,448,055 30.83 0 无 0 国有法人 香港中央结算(代理人) 370,403,449 27.42 0 境外法人 未知 有限公司 朝日集团控股株式会社 270,127,836 19.99 0 未知 境外法人 中国证券金融股份有限 40,395,975 2.99 0 其他 未知 公司 中国人民人寿保险股份 29,006,916 2.15 0 其他 有限公司-分红-个险 未知 分红 中国建银投资有限责任 17,574,505 1.30 0 其他 未知 公司 中央汇金资产管理有限 10,517,500 0.78 0 其他 未知 责任公司 国信证券股份有限公司 9,861,974 0.73 0 未知 其他 香港中央结算有限公司 7,401,356 0.55 0 未知 其他 中国银河证券股份有限 6,752,519 0.50 0 其他 未知 公司 4 / 22 青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通 股份种类及数量 股的数量 种类 数量 青岛啤酒集团有限公司 416,448,055 人民币普通股 405,132,055 境外上市外资股 11,316,000 香港中央结算(代理人)有限公司 370,403,449 境外上市外资股 370,403,449 朝日集团控股株式会社 270,127,836 境外上市外资股 270,127,836 中国证券金融股份有限公司 40,395,975 人民币普通股 40,395,975 中国人民人寿保险股份有限公司 29,006,916 29,006,916 人民币普通股 -分红-个险分红 中国建银投资有限责任公司 17,574,505 人民币普通股 17,574,505 中央汇金资产管理有限责任公司 10,517,500 人民币普通股 10,517,500 国信证券股份有限公司 9,861,974 人民币普通股 9,861,974 香港中央结算有限公司 7,401,356 人民币普通股 7,401,356 中国银河证券股份有限公司 6,752,519 人民币普通股 6,752,519 上述股东关联关系或一致行动的 1、青啤集团持股数量包括了通过其自身以及全资附属公司 说明 持有的本公司 H 股股份合计 11,316,000 股,其本身持有本 公司 A 股股份 405,132,055 股。 2、香港中央结算(代理人)有限公司持有的 H 股股份乃代 表多个客户所持有,并已扣除青啤集团全资附属公司持有的 H 股股份数量。 3、本公司并不知晓前十名股东之间是否存在关联关系或属 于一致行动人。 表决权恢复的优先股股东及持股 不适用 数量的说明 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情 况表 □适用 √不适用 2.4 公司报告期内经营活动总体状况的简要说明 报告期内,在国内中高端餐饮消费不振,啤酒市场整体环境未有明显改善的情况下,公司继续积 极开拓国内外市场,通过多种渠道和营销方式加大市场推广力度。今年前三季度公司累计实现啤 酒销量 704 万千升,其中主品牌“青岛啤酒”实现销量 329 万千升,“鸿运当头、奥古特、经典 1903 和纯生、听装、小瓶啤酒”等高附加值产品共计实现销量 136 万千升。2016 年 1-9 月公司实 现营业收入人民币 230.36 亿元;实现归属于上市公司股东的净利润人民币 18.40 亿元。 5 / 22 青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告 三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 3.1.1 资产负债表主要项目变动分析 单位:千元 币种:人民币 资产负债表项目 本报告期末 上年度期末 增减额 增减比例(%) 货币资金 10,723,948 8,401,752 2,322,196 27.64 应收票据 48,000 22,770 25,230 110.80 应收账款 184,684 117,991 66,693 56.52 应收利息 85,748 148,581 -62,833 -42.29 长期股权投资 393,150 1,507,745 -1,114,595 -73.92 递延所得税资产 1,131,700 769,159 362,541 47.13 短期借款 327,598 810,387 -482,789 -59.58 应付票据 326,868 100,142 226,726 226.41 预收款项 392,453 1,000,313 -607,860 -60.77 应交税费 764,932 261,889 503,043 192.08 应付利息 824 1,486 -662 -44.52 其他应付款 5,346,738 4,061,298 1,285,440 31.65 递延所得税负债 256,294 133,868 122,426 91.45 少数股东权益 593,238 -292,051 885,289 303.13 (1) 货币资金 货币资金报告期期末比期初增加 27.64%,主要原因是报告期内经营活动产生的现金净流量增加所 致。 (2) 应收票据 应收票据报告期期末比期初增加 110.80%,主要原因是报告期末部分子公司收取银行承兑汇票增 加所致。 (3) 应收账款 应收账款报告期期末比期初增加 56.52%,主要原因是报告期末部分子公司应收账款余额增加所致。 (4) 应收利息 应收利息报告期期末比期初减少 42.29%,主要原因是报告期末本公司之全资子公司青岛啤酒财务 有限责任公司(以下简称“财务公司”)应收外部金融机构的存放同业款项利息减少所致。 (5) 长期股权投资 长期股权投资报告期期末比期初减少 73.92%,主要原因是报告期内收购青岛啤酒(上海)投资有 限公司(以下简称“上海投资公司”)股权,在合并报表层面对其长期股权投资进行抵消所致。 (6) 递延所得税资产 递延所得税资产报告期期末比期初增加 47.13%,主要原因是报告期内待付费用增加使得递延所得 税资产增加所致。 6 / 22 青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告 (7) 短期借款 短期借款报告期期末比期初减少 59.58%,主要原因是报告期内个别子公司偿还外部借款所致。 (8) 应付票据 应付票据报告期期末比期初增加 226.41%,主要原因是报告期内采用票据结算货款方式比重增加 所致。 (9) 预收款项 预收款项报告期期末比期初减少 60.77%,主要原因是报告期内预收酒款减少所致。 (10)应交税费 应交税费报告期期末比期初增加 192.08%,主要原因是报告期末应交所得税、增值税、消费税增 加所致。 (11)应付利息 应付利息报告期期末比期初减少 44.52%,主要原因是报告期内部分子公司外部借款减少使得应付 借款利息减少所致。 (12)其他应付款 其他应付款报告期期末比期初增加 31.65%,主要原因是报告期内待付费用及押金增加所致。 (13)递延所得税负债 递延所得税负债报告期期末比期初增加 91.45%,主要原因是报告期内收购上海投资公司股权,由 于该公司资产评估增值使得递延所得税负债增加所致。 (14)少数股东权益 少数股东权益报告期期末比期初增加 303.13%,主要原因是报告期内收购青岛啤酒(上海)实业 有限公司(以下简称“上海实业公司”)少数股权,原少数股东不再分占其净资产所致。 3.1.2 利润表主要项目变动分析 单位:千元 币种:人民币 利润表项目 2016 年 1-9 月 2015 年 1-9 月 增减额 增减比例(%) 营业收入 23,036,385 24,314,980 -1,278,595 -5.26 营业成本 13,155,393 14,896,923 -1,741,530 -11.69 销售费用 5,083,309 4,810,746 272,563 5.67 资产减值损失/(转回) 3,073 -393 3,466 882.55 投资收益 149,326 47,058 102,268 217.32 营业外收入 538,438 379,749 158,689 41.79 营业外支出 181,717 94,494 87,223 92.30 少数股东损益 83,336 -6,591 89,927 1,364.45 (1) 营业收入 2016 年 1-9 月营业收入同比减少 5.26%,主要原因是报告期内销量下降,使得营业收入减少所致。 (2) 营业成本 2016 年 1-9 月营业成本同比减少 11.69%,主要原因是报告期内销量下降以及收购上海投资公司股 权,与其产品采购交易由外购模式转变为内部交易,使得营业成本减少所致。 (3) 销售费用 2016 年 1-9 月销售费用同比增加 5.67%,主要原因是报告期内部分区域市场费用投入增加所致。 (4) 资产减值损失/(转回) 2016 年 1-9 月资产减值损失同比增加 882.55%,主要原因是报告期内个别子公司计提固定资产减 值损失增加所致。 7 / 22 青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告 (5) 投资收益 2016 年 1-9 月投资收益同比增加 217.32%,主要原因是报告期内收购上海投资公司股权,将原持 有 50%股权的公允价值大于账面价值的差额计入投资收益所致。 (6) 营业外收入 2016 年 1-9 月营业外收入同比增加 41.79%,主要原因是报告期内收购上海投资公司股权使其成为 控股子公司形成的负商誉计入营业外收入所致。 (7) 营业外支出 2016 年 1-9 月营业外支出同比增加 92.30%,主要原因是报告期内部分子公司处置固定资产及土地 使用权损失增加所致。 (8) 少数股东损益 2016 年 1-9 月少数股东损益同比增加 1364.45%,主要原因是报告期内收购上海实业公司少数股权, 原少数股东不再分占其经营亏损所致。 3.1.3 现金流量表主要项目变动分析 单位:千元 币种:人民币 现金流量表项目 2016 年 1-9 月 2015 年 1-9 月 增减额 增减比例(%) 经营活动产生的现金净流量 4,582,134 4,863,610 -281,476 -5.79 投资活动产生的现金净流量 -819,653 -1,354,838 535,185 39.50 筹资活动产生的现金净流量 -1,422,781 -387,051 -1,035,730 -267.60 (1) 经营活动产生的现金流量净额同比减少5.79%。主要原因是报告期内销售收入下降,收到的现 金减少所致。 (2) 投资活动产生的现金流量净额同比增加39.50%,主要原因是报告期内财务公司收回理财产品 本金增加所致。 (3) 筹资活动产生的现金流量净额同比减少267.60%,主要原因是报告期内偿还债务所支付的现金 增加所致。 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 根据本公司与三得利(中国)投资有限公司(“三得利公司”)于 2015 年 10 月 18 日签订的《股 权转让及商标技术使用许可框架协议》(“框架协议”),本公司拟受让三得利公司拥有的青岛啤 酒(上海)投资有限公司(原三得利青岛啤酒(上海)有限公司)50%股权和青岛啤酒(上海)实业有 限公司(原青岛啤酒三得利(上海)销售有限公司)50%股权,交易对价以人民币 822,912,001 元为基 础,并根据框架协议约定的价格调整因素调整确定。 2016 年 10 月 27 日,协议双方签署关于框架协议的补充协议,双方确认,股权转让价格调减金额 为人民币 147,600,942 元,本次股权转让的最终价款为人民币 675,311,059 元。截至本公告披露 之日,本公司已按框架协议的约定向三得利公司支付两期股权转让价款合计人民币 622,912,001 元。剩余转让价款人民币 52,399,058 元将按照框架协议及其补充协议的约定分两次支付完毕。 截至 2016 年 9 月 30 日,上海投资公司及其附属公司已纳入本集团的合并报表,上海投资公司和 上海实业公司成为本公司的全资子公司。 8 / 22 青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告 本次交易影响归属于上市公司股东的净利润增加约人民币 30,749 万元,其中一是由于收购上海投 资公司股权使其成为本公司全资子公司而形成的负商誉计入营业外收入约人民币 17,770 万元,二 是原持有上海投资公司股权的账面成本与其公允价值之差计入投资收益约人民币 12,979 万元;另 由于收购上海实业公司少数股权使得资本公积减少约人民币 63,089 万元。 3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况 √适用 □不适用 在本公司股权分置改革时,原控股股东青岛市人民政府国有资产监督管理委员会(“青岛市国资 委”)承诺将在股改完成后建议青岛啤酒董事会制定并实施包括股权激励在内的长期激励计划。 2007 年 4 月青啤集团通过无偿划转成为公司控股股东后,承接了青岛市国资委在公司股权分置改 革实施后所有需履行的义务和做出的承诺。 2014 年 6 月 25 日,接公司控股股东青啤集团通知,为使公司管理层与股东、公司之间利益更好 的结合,并履行股改承诺及监管要求,青啤集团将根据有关法律法规的规定,于 2020 年 6 月底前 推进上市公司提出管理层长期激励计划,经相关部门批准后,提交公司股东大会审议后实施。 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警 示及原因说明 □适用 √不适用 公司名称 青岛啤酒股份有限公司 法定代表人 孙明波 日期 2016-10-28 9 / 22 青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告 四、 附录 4.1 财务报表 合并资产负债表 2016 年 9 月 30 日 编制单位:青岛啤酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 10,723,947,776 8,401,751,637 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 48,000,000 22,770,000 应收账款 184,684,143 117,990,987 预付款项 48,084,620 44,392,821 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 85,747,791 148,581,416 应收股利 其他应收款 178,705,461 200,675,954 买入返售金融资产 存货 1,744,280,390 2,182,435,136 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 849,383,899 768,741,109 流动资产合计 13,862,834,080 11,887,339,060 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 608,642 608,642 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 393,149,894 1,507,745,095 投资性房地产 25,151,131 25,512,148 固定资产 11,354,343,801 9,896,905,884 10 / 22 青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告 在建工程 364,264,534 287,469,734 工程物资 固定资产清理 6,921,160 6,571,007 生产性生物资产 油气资产 无形资产 3,018,637,062 2,707,099,617 开发支出 商誉 1,307,103,982 1,307,103,982 长期待摊费用 39,062,214 39,861,860 递延所得税资产 1,131,700,419 769,158,717 其他非流动资产 68,930,662 65,214,382 非流动资产合计 17,709,873,501 16,613,251,068 资产总计 31,572,707,581 28,500,590,128 流动负债: 短期借款 327,597,720 810,387,282 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 326,868,256 100,141,631 应付账款 2,802,502,480 2,590,986,856 预收款项 392,452,943 1,000,313,388 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 989,265,601 925,629,768 应交税费 764,932,145 261,889,152 应付利息 824,457 1,486,051 应付股利 581,000 其他应付款 5,346,738,186 4,061,298,404 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 901,543 856,189 其他流动负债 流动负债合计 10,952,664,331 9,752,988,721 非流动负债: 长期借款 1,404,480 1,711,800 应付债券 11 / 22 青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 521,978,791 537,725,965 专项应付款 223,904,890 251,632,082 预计负债 递延收益 1,887,778,528 1,656,652,129 递延所得税负债 256,293,586 133,868,381 其他非流动负债 非流动负债合计 2,891,360,275 2,581,590,357 负债合计 13,844,024,606 12,334,579,078 所有者权益 股本 1,350,982,795 1,350,982,795 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 3,444,184,806 4,075,078,879 减:库存股 其他综合收益 -25,215,708 -20,326,159 专项储备 盈余公积 1,400,704,380 1,400,704,380 一般风险准备 106,025,418 106,025,418 未分配利润 10,858,763,483 9,545,596,720 归属于母公司所有者权益合计 17,135,445,174 16,458,062,033 少数股东权益 593,237,801 -292,050,983 所有者权益合计 17,728,682,975 16,166,011,050 负债和所有者权益总计 31,572,707,581 28,500,590,128 法定代表人:孙明波 主管会计工作负责人(财务总监):于竹明 会计机构负责人:侯秋燕 12 / 22 青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告 母公司资产负债表 2016 年 9 月 30 日 编制单位:青岛啤酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 3,895,648,926 3,043,305,966 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 35,000,000 18,600,000 应收账款 740,396,233 448,695,212 预付款项 17,049,427 21,196,969 应收利息 11,753,256 21,963,787 应收股利 其他应收款 167,345,993 154,660,185 存货 549,049,755 829,296,282 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 413,227,173 657,471,757 流动资产合计 5,829,470,763 5,195,190,158 非流动资产: 可供出售金融资产 300,000 300,000 持有至到期投资 长期应收款 6,800,000 474,200,000 长期股权投资 9,956,254,801 9,103,798,500 投资性房地产 31,901,608 32,874,602 固定资产 2,308,131,129 2,278,222,674 在建工程 62,668,157 161,458,068 工程物资 固定资产清理 1,656,936 2,910,998 生产性生物资产 油气资产 无形资产 631,745,650 671,513,765 开发支出 商誉 长期待摊费用 7,047,372 8,413,988 递延所得税资产 711,165,026 433,253,394 其他非流动资产 6,096,777 11,896,660 非流动资产合计 13,723,767,456 13,178,842,649 资产总计 19,553,238,219 18,374,032,807 流动负债: 短期借款 13 / 22 青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 72,411,674 51,600,000 应付账款 3,017,250,595 1,955,648,512 预收款项 199,033,176 664,814,193 应付职工薪酬 351,309,972 341,050,125 应交税费 91,997,153 52,527,324 应付利息 应付股利 其他应付款 2,564,316,178 1,992,292,436 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 6,296,318,748 5,057,932,590 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 268,130,886 268,790,726 专项应付款 15,704,043 48,663,142 预计负债 递延收益 63,708,127 43,821,553 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 347,543,056 361,275,421 负债合计 6,643,861,804 5,419,208,011 所有者权益: 股本 1,350,982,795 1,350,982,795 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 4,306,624,104 4,306,624,104 减:库存股 其他综合收益 -32,110,000 -32,110,000 专项储备 盈余公积 1,400,704,380 1,400,704,380 未分配利润 5,883,175,136 5,928,623,517 所有者权益合计 12,909,376,415 12,954,824,796 负债和所有者权益总计 19,553,238,219 18,374,032,807 法定代表人:孙明波 主管会计工作负责人(财务总监):于竹明 会计机构负责人:侯秋燕 14 / 22 青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告 合并利润表 2016 年 1—9 月 编制单位:青岛啤酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 年初至报告期 上年年初至报 本期金额 上期金额 项目 期末金额 告期期末金额 (7-9 月) (7-9 月) (1-9 月) (1-9 月) 一、营业总收入 8,290,268,253 8,248,385,429 23,036,385,101 24,314,979,550 其中:营业收入 8,290,268,253 8,248,385,429 23,036,385,101 24,314,979,550 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 7,557,266,077 7,621,246,717 20,929,992,222 22,268,198,441 其中:营业成本 4,426,541,940 5,074,517,793 13,155,392,519 14,896,922,670 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准 备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 779,995,059 614,250,849 1,854,994,715 1,797,279,289 销售费用 2,007,711,625 1,659,213,442 5,083,308,631 4,810,745,523 管理费用 407,533,300 357,611,997 1,025,660,661 994,349,387 财务费用 -63,936,473 -83,090,464 -192,437,388 -230,705,729 资产减值损失 -579,374 -1,256,900 3,073,084 -392,699 加:公允价值变动收益 (损失以“-”号填列) 投资收益(损失以 120,000,692 21,464,717 149,325,506 47,058,023 “-”号填列) 其中:对联营企业 -24,599,357 17,915,675 4,721,184 42,043,369 和合营企业的投资收益 汇兑收益(损失以 “-”号填列) 三、营业利润(亏损以 853,002,868 648,603,429 2,255,718,385 2,093,839,132 “-”号填列) 加:营业外收入 267,806,274 99,427,009 538,437,699 379,749,304 其中:非流动资产 322,069 145,870 539,043 625,202 处置利得 减:营业外支出 25,835,429 16,769,814 181,717,384 94,494,387 15 / 22 青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告 其中:非流动资产 25,708,055 14,359,876 180,133,890 89,037,423 处置损失 四、利润总额(亏损总额 1,094,973,713 731,260,624 2,612,438,700 2,379,094,049 以“-”号填列) 减:所得税费用 246,107,674 212,079,357 689,052,288 640,368,282 五、净利润(净亏损以 848,866,039 519,181,267 1,923,386,412 1,738,725,767 “-”号填列) 归属于母公司所有者 771,021,171 546,594,544 1,840,050,057 1,745,316,492 的净利润 少数股东损益 77,844,868 -27,413,277 83,336,355 -6,590,725 六、其他综合收益的税后 -1,400,412 -7,874,120 -4,889,548 -7,975,186 净额 归属母公司所有者的其 -1,400,412 -7,874,120 -4,889,548 -7,975,186 他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进 损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计 划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资 单位不能重分类进损益 的其他综合收益中享有 的份额 (二)以后将重分类进损 -1,400,412 -7,874,120 -4,889,548 -7,975,186 益的其他综合收益 1.权益法下在被投资 78,582 -126,644 单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享 有的份额 2.可供出售金融资产 公允价值变动损益 3.持有至到期投资重 分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益 的有效部分 5.外币财务报表折算 -1,400,412 -7,874,120 -4,968,130 -7,848,542 差额 6.其他 归属于少数股东的其 他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 847,465,627 511,307,147 1,918,496,864 1,730,750,581 归属于母公司所有者 769,620,759 538,720,424 1,835,160,509 1,737,341,306 的综合收益总额 16 / 22 青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告 归属于少数股东的综 77,844,868 -27,413,277 83,336,355 -6,590,725 合收益总额 八、每股收益: (一)基本每股收益(元/ 0.571 0.405 1.362 1.292 股) (二)稀释每股收益(元/ 0.571 0.405 1.362 1.292 股) 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为: 元, 上期被合并方 实现的净利润为: 元。 法定代表人:孙明波 主管会计工作负责人(财务总监):于竹明 会计机构负责人:侯秋燕 母公司利润表 2016 年 1—9 月 编制单位:青岛啤酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 年初至报告期 上年年初至报 本期金额 上期金额 项目 期末金额 告期期末金额 (7-9 月) (7-9 月) (1-9 月) (1-9 月) 一、营业收入 5,334,676,272 4,984,831,771 15,129,188,485 14,804,075,097 减:营业成本 3,934,947,023 3,696,630,148 11,165,680,371 11,008,145,394 营业税金及附加 150,109,009 148,065,532 428,240,807 429,522,783 销售费用 1,150,212,019 908,001,209 2,882,564,506 2,702,083,915 管理费用 99,512,736 107,019,472 299,761,340 304,897,689 财务费用 -9,204,391 -17,197,750 -37,164,303 -36,290,110 资产减值损失 -459,821 -1,282,201 -897,701 -1,804,409 加:公允价值变动收益 (损失以“-”号填列) 投资收益(损失以 -6,157,039 23,994,718 182,116,152 1,367,679,991 “-”号填列) 其中:对联营企业 -24,816,659 18,389,796 4,443,294 43,464,879 和合营企业的投资收益 二、营业利润(亏损以“-” 3,402,658 167,590,079 573,119,617 1,765,199,826 号填列) 加:营业外收入 5,109,323 2,556,206 33,823,848 88,192,355 其中:非流动资产 217,631 1,171 219,941 22,023 处置利得 减:营业外支出 1,125,225 752,761 9,212,913 38,045,472 其中:非流动资产 1,125,225 407,242 8,551,215 36,852,198 处置损失 三、利润总额(亏损总额 7,386,756 169,393,524 597,730,552 1,815,346,709 以“-”号填列) 17 / 22 青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告 减:所得税费用 12,208,641 40,711,739 116,295,647 124,071,054 四、净利润(净亏损以“-” -4,821,885 128,681,785 481,434,905 1,691,275,655 号填列) 五、其他综合收益的税后 净额 (一)以后不能重分类 进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受 益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资 单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份 额 (二)以后将重分类进 损益的其他综合收益 1.权益法下在被投 资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资 产公允价值变动损益 3.持有至到期投资 重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损 益的有效部分 5.外币财务报表折 算差额 6.其他 六、综合收益总额 -4,821,885 128,681,785 481,434,905 1,691,275,655 七、每股收益: (一)基本每股收益 (元/股) (二)稀释每股收益 (元/股) 法定代表人:孙明波 主管会计工作负责人(财务总监):于竹明 会计机构负责人:侯秋燕 18 / 22 青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告 合并现金流量表 2016 年 1—9 月 编制单位:青岛啤酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末 (1-9 月) 金额(1-9 月) 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 25,066,932,156 26,315,037,626 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 11,985,384 4,653,963 收到其他与经营活动有关的现金 668,397,674 903,288,614 经营活动现金流入小计 25,747,315,214 27,222,980,203 购买商品、接受劳务支付的现金 10,763,511,441 12,399,420,910 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 3,152,552,737 3,012,102,488 支付的各项税费 4,311,760,690 4,071,606,255 支付其他与经营活动有关的现金 2,937,356,372 2,876,240,937 经营活动现金流出小计 21,165,181,240 22,359,370,590 经营活动产生的现金流量净额 4,582,133,974 4,863,609,613 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 1,970,467,515 80,000,000 取得投资收益收到的现金 29,794,194 19,670,820 处置固定资产、无形资产和其他长期资 17,507,882 9,384,856 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 433,083,245 619,547,160 投资活动现金流入小计 2,450,852,836 728,602,836 19 / 22 青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告 购建固定资产、无形资产和其他长期资 636,642,694 1,175,730,337 产支付的现金 投资支付的现金 1,860,000,000 782,010,000 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现 496,660,920 100,000,000 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 277,202,531 25,700,352 投资活动现金流出小计 3,270,506,145 2,083,440,689 投资活动产生的现金流量净额 -819,653,309 -1,354,837,853 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数股东投资收到的 现金 取得借款收到的现金 46,000,000 325,018,870 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 304,095,000 筹资活动现金流入小计 46,000,000 629,113,870 偿还债务支付的现金 881,501,266 332,061,251 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 586,707,276 683,038,074 其中:子公司支付给少数股东的股利、 49,713,475 62,828,334 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 572,572 1,065,583 筹资活动现金流出小计 1,468,781,114 1,016,164,908 筹资活动产生的现金流量净额 -1,422,781,114 -387,051,038 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,791,699 -1,909,477 五、现金及现金等价物净增加额 2,343,491,250 3,119,811,245 加:期初现金及现金等价物余额 7,575,374,183 5,266,389,764 六、期末现金及现金等价物余额 9,918,865,433 8,386,201,009 法定代表人:孙明波 主管会计工作负责人(财务总监):于竹明 会计机构负责人:侯秋燕 20 / 22 青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告 母公司现金流量表 2016 年 1—9 月 编制单位:青岛啤酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末 (1-9 月) 金额(1-9 月) 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 16,391,479,063 16,114,120,575 收到的税费返还 6,286,806 4,273,310 收到其他与经营活动有关的现金 310,747,266 242,158,075 经营活动现金流入小计 16,708,513,135 16,360,551,960 购买商品、接受劳务支付的现金 11,045,836,423 11,029,269,322 支付给职工以及为职工支付的现金 1,109,837,713 1,073,290,396 支付的各项税费 1,211,523,202 1,211,064,007 支付其他与经营活动有关的现金 1,628,867,827 1,373,337,817 经营活动现金流出小计 14,996,065,165 14,686,961,542 经营活动产生的现金流量净额 1,712,447,970 1,673,590,418 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 1,362,200,000 357,682,331 取得投资收益收到的现金 106,277,718 1,452,249,867 处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,329,667 2,163,549 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 16,392,007 12,272,450 投资活动现金流入小计 1,486,199,392 1,824,368,197 购建固定资产、无形资产和其他长期资 143,639,346 238,708,900 产支付的现金 投资支付的现金 1,374,512,001 347,180,000 取得子公司及其他营业单位支付的现 100,000,000 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 2,706,965 10,220,160 投资活动现金流出小计 1,520,858,312 696,109,060 投资活动产生的现金流量净额 -34,658,920 1,128,259,137 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 304,095,000 筹资活动现金流入小计 304,095,000 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 526,883,290 607,942,258 21 / 22 青岛啤酒股份有限公司 2016 年第三季度报告 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 526,883,290 607,942,258 筹资活动产生的现金流量净额 -526,883,290 -303,847,258 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,075,648 -6,119,439 五、现金及现金等价物净增加额 1,151,981,408 2,491,882,858 加:期初现金及现金等价物余额 2,714,972,098 864,393,046 六、期末现金及现金等价物余额 3,866,953,506 3,356,275,904 法定代表人:孙明波 主管会计工作负责人(财务总监):于竹明 会计机构负责人:侯秋燕 4.2 审计报告 □适用 √不适用 22 / 22