方正科技集团股份有限公司2007年半年度报告
2007年8月11日
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、董事会报告 7
六、重要事项 9
七、财务会计报告(未经审计) 12
八、备查文件目录 68
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司半年度财务报告未经审计。 4、公司负责人方中华、主管会计工作负责人余竞贤及会计机构负责人（会计主管人员）尚义民声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：方正科技集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写：方正科技 公司英文名称：Founder Technology Group Corp. 公司英文名称缩写：FTG 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：方正科技 公司A股代码：600601 3、 公司注册地址：上海市南京西路1515号嘉里中心九楼 公司办公地址：上海市浦东南路360号新上海国际大厦36层 邮政编码：200120 公司国际互联网网址：http://www.foundertech.com 公司电子信箱：IR@founder.com 4、 公司法定代表人：方中华 5、 公司董事会秘书：侯郁波 电话：（021）58400030 传真：（021）58408970 E-mail：IR@founder.com 联系地址：上海市浦东南路360号新上海国际大厦36层 公司证券事务代表：戴继东 电话：（021）58400030 传真：（021）58408970 E-mail：IR@founder.com 联系地址：上海市浦东南路360号新上海国际大厦36层 6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：上海市浦东南路360号新上海国际大厦36层公司投资者关系管理部 (二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
调整后 调整前
总资产 4,947,983,519.5 4,114,599,322. 4,236,631,819.3 20.25
0 68 5
所有者权益（或 2,576,470,044.9 1,810,976,811. 1,933,356,301.7 42.27
股东权益） 3 33 1
每股净资产(元) 2.076 1.866 1.992 11.25
报告期（1－6月 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
） 调整后 调整前
营业利润 113,024,898.78 105,497,046.56 105,497,046.56 7.14
利润总额 114,162,605.36 105,092,346.71 102,033,083.35 8.63
净利润 89,549,838.47 87,252,116.32 84,071,201.34 2.63
扣除非经常性损 87,872,304.05 85,990,564.72 82,809,649.74 2.19
益的净利润
基本每股收益(元 0.051 0.057 0.087 -10.53
)
稀释每股收益(元 0.051 0.057 0.087 -10.53
)
净资产收益率(%) 3.48 4.68 4.58 减少1.2个百分点
经营活动产生的 53,941,684.13 109,736,757.76 109,736,757.76 -50.84
现金流量净额
每股经营活动产 0.04 0.11 0.11 -61.95
生的现金流量净
额
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2、非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 674,715.65
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 1,300,000.00
政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 28,542.10
其他非经常性损益项目 -1,010.95
所得税影响 -324,712.38
合计 1,677,534.42
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（% 发行新股 送 公积 其 小计 数量 比例（%
） 股 金转 他 ）
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 970,447,028 100 270,816,197 270,816,197 1,241,263,225 100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 970,447,028 100 270,816,197 270,816,197 1,241,263,225 100
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2007年1月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]155号文件核准，公司向截至2006年12月21日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算公司上海分公司登记在册的全体股东，按照每10股配3股的比例配售。截至2007年1月4日，实际配售股份270,816,197股，每股配售价格为2.66元，本次配售股份后公司股本变更为1,241,263,225股。按配股后股本，公司2006年度每股收益0.149元。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 290,136
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(% 持股总数 报告期内增 持有有限售条件 质押或冻结的股
) 减 股份数量 份数量
北大方正集团有限公司 其他 9.29 115,289,070 44,289,070 0 -
方正产业控股有限公司 其他 2.10 26,075,400 6,017,400 0 -
中国银行－同智证券投资基金 其他 1.29 16,000,000 - 0 未知
交通银行－鹏华中国50开放式证券 其他 0.40 5,000,000 - 0 未知
投资基金
中国银行－嘉实沪深300指数证券 其他 0.35 4,377,900 - 0 未知
投资基金
中国工商银行－上证50交易型开放 其他 0.33 4,110,468 -3,481,123 0 未知
式指数证券投资基金
中国农业银行－大成沪深300指数 其他 0.27 3,326,664 - 0 未知
证券投资基金
李滨 其他 0.18 2,200,982 - 0 未知
丰和价值证券投资基金 其他 0.16 2,000,000 - 0 未知
缪国庆 其他 0.16 2,000,000 - 0 未知
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
北大方正集团有限公司 115,289,070 人民币普通股
方正产业控股有限公司 26,075,400 人民币普通股
中国银行－同智证券投资基金 16,000,000 人民币普通股
交通银行－鹏华中国50开放式证券投资基金 5,000,000 人民币普通股
中国银行－嘉实沪深300指数证券投资基金 4,377,900 人民币普通股
中国工商银行－上证50交易型开放式指数证券投资基金 4,110,468 人民币普通股
中国农业银行－大成沪深300指数证券投资基金 3,326,664 人民币普通股
李滨 2,200,982 人民币普通股
丰和价值证券投资基金 2,000,000 人民币普通股
缪国庆 2,000,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 (1)前10名股东中北大方正集团有限公司与方正产业控股有限公
司为关联企业，该两家公司合计持有本公司股票141,364,470股
，占公司总股本的11.39%； (2)前10名股东中除上述两家为关
联企业外，未知其他股东之间是否有关联关系或属于《上市公
司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司2006年度股东大会选举产生公司第八届董事会成员为方中华先生、李友先生、蒋必金先生、肖建国先生、祁东风先生、千新国先生、王善迈先生、刘红宇女士、吕淑琴女士。选举产生公司第八届监事会成员为余丽女士、谢克海先生；选举职工监事为蒋艳华女士。 公司第八届董事会2007年第一次会议选举方中华先生为董事长，李友先生、蒋必金先生为副董事长；经方中华董事长提名，董事会聘任祁东风先生为总裁；经祁东风总裁提名，董事会聘任千新国先生、侯郁波先生、孙国富先生为副总裁；经方中华董事长提名，董事会聘任侯郁波先生为董事会秘书；经祁东风总裁提名，董事会聘任余竞贤女士为财务总监。公司第八届监事会2007年第一次会议选举余丽女士为监事长，
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期内，中国PC市场容量进一步扩增，整体市场稳中有升，公司PC产品继续保持增长，据IDC统计，公司在2007年第一季度国内市场占有率为12.6％。中小企业与消费类市场是带动台式PC市场增长的主要动力，教育采购仍是行业市场销量构成的重要板块。笔记本电脑市场中，商用领域的主力地位不变，个人消费市场呈井喷态势上升，公司笔记本业务相比台式机业务市场份额落后，因此公司在把台式机作为主营产品的同时，将会持续把笔记本业务作为明星产品、种子产品放在战略的高度做规划，努力进入国内市场第一阵营。 1月29日，公司举办了主题为“全新Windows Vista 拥有尽在方正电脑”的新品发布活动，在微软发布Vista的前一天抢先推出了一系列预装Vista Premium的机型、让消费者可以在终端店面第一时间抢先体验方正VISTA电脑的精彩应用感受。 4月，公司召开“2007年全国渠道推介会”，这次推介活动以“渠道领航、共创辉煌”为主题，有近百场方正渠道推介在全国不同的重点区域展开。公司此番举措力求进一步提升区域分公司、核心分销商的能力，拓展针对中小企业的渠道体系队伍，使渠道更加庞大、完善，目前公司的渠道已有34家区域机构、1000多家代理商，面对2007年的市场形势，公司一是通过渠道推介会来发展和壮大公司的二级渠道、提升现有二级经销商的能力、增加二级经销商的数量；二是促进1-3级城市渠道发展，并深入拓展4-6级城市渠道的广度，从而带动市场销量的增加。 2、预计在"十五"期间，我国PCB行业的年均复合增长率将20%左右的水平。预计到2008年前后，随着全球PCB产业向亚洲（尤其是中国大陆）进行产业转移的基本完成，我国将成为世界第一的PCB制造中心和技术研发中心之一，进口增速高于出口增速的局面将彻底改变。中国本地供应能力逐步增强，以及技术发展尤其是HDI和FPC以及刚挠结合技术发展增强了本地供应的能力。 公司下属珠海多层的PCB产品以档次较高的多层板为主，双面板所占的比重逐年下降，新产品HDI板快速增长。通讯用PCB产品的研发和生产是公司较为突出的竞争优势。报告期内，公司配股募集资金到位后，公司已经投入建设珠海HDI项目，预计2007年的下半年，公司HDI新工厂可以试生产，2008年全面正式投入生产。 3、公司通过PC及相关产业的持续稳定扩张战略，积极进入PCB产业，实现公司业务相关多元化。 自2004年起公司加大了PCB行业特别是HDI的投入，更新设备，扩大产能,对PCB业务单元进行扩张性投入将大幅提升本公司PCB业务收入占主营业务收入的比例，改善本公司目前主营业务集中于PC领域的业务结构，最终形成PC业务、PCB业务并重的战略格局，实现公司的健康和可持续发展。
4、报告期内，公司共实现主营业务收入37.78亿元，同比增长了7.5％；实现净利润8,991万元，同比增长了3.67％。其中电脑及相关产品实现业务收入34.76亿元，多层电路板实现业务收入2.43亿
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年同 营业成本比上年同 毛利率比上年同期增
产品 期增减(%) 期增减(%) 减(%)
电脑及相关 3,476,013,197.45 3,235,638,533.72 6.92 5.91 7.29 减少1.19个百分点
产品
多层电路板 242,661,631.40 186,004,218.72 23.35 25.72 23.84 增加1.16个百分点
办公用品及 16,938,125.79 14,829,093.02 12.45 16.71 18.44 增加1.28个百分点
设备
合计 3,735,612,954.64 3,436,471,845.46 8.01 7.05 8.12 减少0.9个百分点
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2、公司在经营中出现的问题与困难
目前PC产品的核心部件CPU和操作系统软件被INTEL、AMD和Microsoft等国外厂商垄断， PC厂商主要向其采购。由于不掌握这些核心技术，PC厂商必须与这些公司保持良好的合作关系，紧跟这些公司的技术更新的速度，使得PC厂商在一定程度上受制于这些大型国外垄断厂商。同时,跨国PC厂商也纷纷进入中国，竞争全球化，公司所面临的主要竞争厂商，其实力和规模都要大于本公司。本公司通过自身的品牌和渠道优势，扩大生产规模、加强成本控制，使市场份额持续增长。 PCB行业是一个资金、技术密集型行业，技术进步迅速，国内企业与国外发达国家企业之间的差距比较大，针对PCB项目投资中可能面临的资金风险、技术风险、人力资源风险等，公司已从PCB市场需求、竞争状况、资源供应、建设规模、工艺路线、实施周期、盈利水平及自身项目实施、运营能力等多个角度对投资项目进行了详尽的调查研究和分析比较，并进行了充分的投资风险分析。在未来宏观经济环境、产业政策、市场状况等不发生重大变化的情况下，对PCB业务单元扩张性投入将大幅提升公司PCB业务收入占主营业务收入的比例，改善公司目前主营业务集中于PC领域的业务结构，公司的PCB项目利润将会有比较大幅的提高。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况 (1)经中国证监会证监发行字［2003］67号文批准，公司于2003年7月实施了2001年度配股方案，扣除发行费用后，该次配股实际募集资金净额为599,574,358.18元,公司先后二次从募集资金专用账户提取了54,294万元、4,247万元。截止2007年6月30日，该次募集资金已累计投入57,147.116万元。 (2)经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]155号文件核准,公司于2007年1月实施了2005年度配股，扣除发行费用后，该次配股实际募集资金净额为695,592,666.98元。报告期内，公司用配股资金向珠海方正科技多层电路板有限公司增资48,000万元人民币，上海方正科技（香港）有限公司也同比例向其增资；珠海方正科技多层电路板有限公司注册资本变更为11,377.84万美元，实收资本9,638.64万美元；截至6月30日，珠海多层使用募集资金固定资产投入达 29,812.87 万元。报告期内，公司用配股资金向杭州方正速能科技有限公司增资6,000万元人民币，上海方正科技（香港）有限公司也同比例向其增资；杭州方正速能科技有限公司注册资本变更为1,405.01万美元，实收资本1,198.42万美元；截至6月30日，杭州速能使用募集资金固定资产投入 2,176.29 万元，补充流动资金 1,727.89 万元。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内,公司严格执行《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，规范公司运作。严格按照法律、法规和《公司章程》，真实、准确、完整、及时地披露信息。 公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，公司的运作和管理符合《上市公司治理准则》的要求。 报告期内，公司持续加强投资者关系管理工作开展力度，公司已经连续4年聘请了专业财经顾问公司，全方位推进投资者关系管理系列活动： 1月19日，公司在PCB业务基地珠海召开机构投资者见面会，为了方便不能到场的投资者，公司与全景网合作采用宽频网络和现场会议同步进行的方式扩大与投资者的互动交流范围，来自北京、上海、深圳、广州等四地的近20名行业研究员、分析师与公司高管互动交流，进行了全面、深入地沟通。 6月21日，公司举办的2006年度业绩说明会，既是经营业绩的展示会，又是投资者现场沟通会，更是关注公司的投资机构的一次网上交流会。公司不断致力于与投资者持续的真诚沟通，公司已经持续4年定期举办业绩说明会。公司高管通过全景网络路演中心与机构投资者现场交流，并通过网络会议与不能到达现场的关心公司的投资者进行了广泛地网上视频交流。 公司第八届董事会2007年第二次会议审议通过了关于《方正科技集团股份有限公司治理专项活动自查报告和整改计划》的议案，并在指定信息披露媒体和上海交易所网站刊登了自查报告全文，接受监管部门和投资者的监督。 (二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2006年度利润分配方案，已经2007年5月15日召开的公司2006年度股东大会审议通过。以2006年12月31日总股本970,447,028股为基数，向全体股东每10股送2股转增3股派红利0.2元（含税），按照公司实施前总股本1,241,263,225股，则是向股权登记日登记在册的全体股东每10股送1.56364股转增2.34547股派红利0.16元（含税）。公司在2007年7月实施了该分配方案。 (三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易 关联交易定 关联交易 关联交易金额 占同类交易金额的 关联交易结 市场价格
内容 价原则 价格 比例(%) 算方式
深圳市北大方正数 显示器 采用公平的 市场价 56,751,521.33 7.84 现金 与公司采购的
码科技有限公司 市场价格 显示器一致采
用市场公允价
格
北大方正集团有限 租房 采用公平的 市场价 4,446,317.92 63.54 现金
公司 市场价格
广东方通物流有限 物流运输 采用公平的 市场价 21,862,066.71 85.68 现金 与公司外包给
公司 市场价格 其他物流公司
的价格一致
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2、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
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关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
北大方正集团有限公司 控股股东 285,700,267.72 135,788,321.60
上海方正信息安全技术有 股东的子公司 1,519,366.36
限公司
合计 -- 285,700,267.72 135,788,321.60 1,519,366.36
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0万元
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名 发生日期（协议签署 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保（是或
称 日） 毕 否）
北大方正集 2004年12月13日 42,000 连带责任 2004年12月13日 否 是
团有限公司 担保 ～2012年12月12
日
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 42,000
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 50,897
报告期末对子公司担保余额合计（B） 56,497
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 98,497
担保总额占公司净资产的比例 38
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 42,000
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D 5,400
）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 47,400
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(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
2004年11月23日公司第七届董事会2004年第六次会议审议通过同意与公司控股股东北大方正集团有限公司签署《（商标许可合同）续签协议之补充协议Ⅱ》，并经公司2004年度第一次临时股东大会审议通过。双方同意在该协议约定的许可期限内（2004年10月12日至2007年10月11日）方正集团许可本公司无偿使用《商标许可合同》及《续签协议》所包含的所有商标（系指“方正”系列商标）， 当约定的许可期限届满后至2010年10月11日期间，在北大方正集团仍然是公司第一大股东、且推荐的董事在公司董事会中仍占控制地位的前提下，公司及下属控股子公司仍可无偿使用许可协议项下的全部商标。 报告期内，公司未向方正集团交纳品牌使用费。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
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持有对象名称 最初投资成本（元） 期末账面价值（元）
申银万国证券股份有限公司 2,941,000.00 2,941,000.00
铜陵市寿康城市合作银行 2,000,000.00 0
上海银行股份有限公司 959,300.00 959,300.00
上海宝鼎投资股份有限公司 125,000.00 125,000.00
小计 6,025,300.00 4,025,300.00
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(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路
径
方正科技2005年度配股发行结果公告 《中国证券报》、《上海证券报 2007年1月4日 www.sse.com.cn
》、《证券时报》
方正科技2005年度配股股份上市及股本变动公告 《中国证券报》、《上海证券报 2007年1月18日 www.sse.com.cn
》、《证券时报》
方正科技第七届董事会2007年第一次会议决议公 《中国证券报》、《上海证券报 2007年1月23日 www.sse.com.cn
告 》、《证券时报》
方正科技为控股子公司提供担保的公告 《中国证券报》、《上海证券报 2007年2月6日 www.sse.com.cn
》、《证券时报》
关于公司股东持有的本公司股份大宗交易的公告 《中国证券报》、《上海证券报 2007年2月10日 www.sse.com.cn
》、《证券时报》
方正科技董事会公告以及监事会公告 《中国证券报》、《上海证券报 2007年4月7日 www.sse.com.cn
》、《证券时报》
方正科技董事会公告、监事会公告以及召开年度 《中国证券报》、《上海证券报 2007年4月21日 www.sse.com.cn
股东大会通知公告 》、《证券时报》
方正科技保荐代表人变更公告 《中国证券报》、《上海证券报 2007年5月8日 www.sse.com.cn
》、《证券时报》
方正科技2006年度股东大会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报 2007年5月16日 www.sse.com.cn
》、《证券时报》
方正科技2006年度利润分配实施公告 《中国证券报》、《上海证券报 2007年6月29日 www.sse.com.cn
》、《证券时报》
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表 2007年06月30日
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 方正科技集团股份有限公司
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,957,530,017.13 1,398,099,536.96
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 184,422,575.79 172,733,092.99
应收账款 619,306,088.08 545,331,475.51
预付款项 200,486,750.46 186,000,600.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 58,805,403.85 45,676,699.17
买入返售金融资产
存货 389,980,315.03 352,887,426.81
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,410,531,150.34 2,700,728,831.74
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 71,980,107.38 65,463,828.81
投资性房地产 126,742,769.73 128,295,585.93
固定资产 864,913,461.67 551,469,906.68
在建工程 309,889,890.87 499,606,445.76
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 31,598,482.12 37,609,962.90
开发支出
商誉 81,356,056.06 81,356,056.06
长期待摊费用 8,122,184.69 8,224,112.06
递延所得税资产 42,849,416.64 41,844,592.74
其他非流动资产
非流动资产合计 1,537,452,369.16 1,413,870,490.94
资产总计 4,947,983,519.50 4,114,599,322.68
流动负债：
短期借款 850,000,000.00 605,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 565,406,968.60 779,523,228.40
应付账款 754,380,449.48 639,425,886.03
预收款项 40,007,129.31 16,931,763.97
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,701,416.56 183,643.63
应交税费 -49,694,520.31 -26,331,117.19
应付利息
应付股利 19,408,942.63
其他应付款 82,101,014.72 181,581,999.94
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 1,438,220.07 1,438,220.07
其他流动负债
流动负债合计 2,265,749,621.06 2,197,753,624.85
非流动负债：
长期借款 62,582,203.10 63,046,140.42
应付债券
长期应付款
专项应付款 19,524,437.69 19,524,437.69
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 82,106,640.79 82,570,578.11
负债合计 2,347,856,261.85 2,280,324,202.96
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,241,263,225.00 970,447,028.00
资本公积 747,955,423.71 323,178,953.73
减：库存股
盈余公积 245,184,284.23 245,184,284.23
一般风险准备
未分配利润 344,038,273.12 273,897,377.28
外币报表折算差额 -1,971,161.13 -1,730,831.91
归属于母公司所有者权益合计 2,576,470,044.93 1,810,976,811.33
少数股东权益 23,657,212.72 23,298,308.39
所有者权益合计 2,600,127,257.65 1,834,275,119.72
负债和所有者权益总计 4,947,983,519.50 4,114,599,322.68
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公司法定代表人:方中华 主管会计工作负责人:余竞贤 会计机构负责人:尚义民
母公司资产负债表 2007年06月30日
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 方正科技集团股份有限公司
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 337,908,386.28 68,122,340.61
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 28,355,811.40 25,769,976.15
应收利息
应收股利
其他应收款 5,472,760.31 5,617,363.22
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 371,736,957.99 99,509,679.98
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,800,771,883.66 2,264,771,883.66
投资性房地产 32,983,233.11 33,345,838.97
固定资产 20,522,087.35 22,028,625.50
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 688,775.73 838,366.53
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 2,854,965,979.85 2,320,984,714.66
资产总计 3,226,702,937.84 2,420,494,394.64
流动负债：
短期借款 100,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬
应交税费 94,590.61 177,625.69
应付利息
应付股利 19,408,942.63
其他应付款 596,077,700.69 573,429,994.07
一年内到期的非流动负债 1,438,220.07 1,438,220.07
其他流动负债
流动负债合计 717,019,454.00 575,045,839.83
非流动负债：
长期借款 2,582,203.10 3,046,140.42
应付债券
长期应付款
专项应付款 6,000,000.00 6,000,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 8,582,203.10 9,046,140.42
负债合计 725,601,657.10 584,091,980.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,241,263,225.00 970,447,028.00
资本公积 818,019,284.84 393,242,814.86
减：库存股
盈余公积 123,612,674.88 123,612,674.88
未分配利润 318,206,096.02 349,099,896.65
所有者权益（或股东权益）合计 2,501,101,280.74 1,836,402,414.39
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,226,702,937.84 2,420,494,394.64
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公司法定代表人:方中华 主管会计工作负责人:余竞贤 会计机构负责人:尚义民
合并利润表 2007年1-6月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 方正科技集团股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 3,777,987,410.92 3,514,232,821.84
其中：营业收入 3,777,987,410.92 3,514,232,821.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,663,862,851.43 3,408,735,775.28
其中：营业成本 3,444,822,629.25 3,185,709,734.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,181,225.29 1,067,456.41
销售费用 106,292,797.82 141,652,061.66
管理费用 83,258,435.30 60,454,933.44
财务费用 21,694,299.46 11,338,147.80
资产减值损失 5,613,464.31 8,513,441.95
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -1,099,660.71
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,099,660.71
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 113,024,898.78 105,497,046.56
加：营业外收入 2,396,395.44 27,789.51
减：营业外支出 1,258,688.86 432,489.36
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 114,162,605.36 105,092,346.71
减：所得税费用 24,253,862.56 18,367,212.11
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 89,908,742.80 86,725,134.60
归属于母公司所有者的净利润 89,549,838.47 87,252,116.32
少数股东损益 358,904.33 -526,981.72
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.051 0.057
（二）稀释每股收益 0.051 0.057
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公司法定代表人:方中华 主管会计工作负责人:余竞贤 会计机构负责人:尚义民
母公司利润表 2007年1-6月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 方正科技集团股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用 9,870,691.39 9,610,055.84
财务费用 1,614,166.61 1,263,243.51
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -11,484,858.00 -10,873,299.35
加：营业外收入
减：营业外支出
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -11,484,858.00 -10,873,299.35
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -11,484,858.00 -10,873,299.35
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公司法定代表人:方中华 主管会计工作负责人:余竞贤 会计机构负责人:尚义民
合并现金流量表 2007年1-6月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 方正科技集团股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,152,985,743.99 3,681,309,516.78
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,294,566.64 1,524,528.04
收到其他与经营活动有关的现金 149,934,269.35 153,442,961.44
经营活动现金流入小计 4,307,214,579.98 3,836,277,006.26
购买商品、接受劳务支付的现金 3,916,763,583.92 3,406,797,467.62
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 64,920,662.99 41,785,624.70
支付的各项税费 91,641,063.46 49,775,673.37
支付其他与经营活动有关的现金 179,947,585.48 228,181,482.81
经营活动现金流出小计 4,253,272,895.85 3,726,540,248.50
经营活动产生的现金流量净额 53,941,684.13 109,736,757.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 19,658.40 15,354,822.65
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 61,697,728.99 5,600,000.00
投资活动现金流入小计 61,717,387.39 20,954,822.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 390,796,599.16 127,002,501.44
投资支付的现金 253,076,665.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 14,475,161.67 800,000.00
投资活动现金流出小计 405,271,760.83 380,879,166.44
投资活动产生的现金流量净额 -343,554,373.44 -359,924,343.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 695,592,666.98
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 610,000,000.00 656,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 10,616,817.90
筹资活动现金流入小计 1,305,592,666.98 666,616,817.90
偿还债务支付的现金 405,463,937.32 422,659,272.38
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,243,614.30 35,977,193.32
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 35,577,381.65 2,795,921.76
筹资活动现金流出小计 464,284,933.27 461,432,387.46
筹资活动产生的现金流量净额 841,307,733.71 205,184,430.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,476,844.98 -972,014.79
五、现金及现金等价物净增加额 549,218,199.42 -45,975,170.38
加：期初现金及现金等价物余额 1,314,541,915.23 1,314,541,915.23
六、期末现金及现金等价物余额 1,863,760,114.65 1,268,566,744.85
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 89,908,742.80 86,725,134.60
加：资产减值准备 5,613,464.31 10,413,656.70
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 28,981,347.31 22,280,115.76
无形资产摊销 2,078,264.54 1,556,201.09
长期待摊费用摊销 1,874,343.75 3,018,189.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -659,785.22 295,555.31
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,959,729.24 18,783.86
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 25,301,347.40 20,444,244.17
投资损失（收益以“－”号填列） 1,099,660.71 3,059,263.37
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,004,823.90 -121,651.62
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -37,464,425.38 -50,371,763.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -34,967,909.75 -149,564,956.87
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -28,778,271.68 163,167,535.88
其他 -1,183,549.78
经营活动产生的现金流量净额 53,941,684.13 109,736,757.76
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,863,760,114.65 1,268,566,744.85
减：现金的期初余额 1,314,541,915.23 1,314,541,915.23
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 549,218,199.42 -45,975,170.38
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公司法定代表人:方中华 主管会计工作负责人:余竞贤 会计机构负责人:尚义民
母公司现金流量表 2007年1-6月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 方正科技集团股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 34,859,852.62 107,049,703.98
经营活动现金流入小计 34,859,852.62 107,049,703.98
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,890,983.20 2,574,187.41
支付的各项税费 323,011.78 541,211.46
支付其他与经营活动有关的现金 14,936,099.83 100,032,095.72
经营活动现金流出小计 17,150,094.81 103,147,494.59
经营活动产生的现金流量净额 17,709,757.81 3,902,209.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 540,000,000.00 50,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 540,000,000.00 50,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -540,000,000.00 -50,000,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 695,592,666.98
取得借款收到的现金 100,000,000.00 80,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 795,592,666.98 80,000,000.00
偿还债务支付的现金 463,937.32 659,272.38
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,052,441.80 21,579,040.54
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 3,516,379.12 22,238,312.92
筹资活动产生的现金流量净额 792,076,287.86 57,761,687.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 269,786,045.67 11,663,896.47
加：期初现金及现金等价物余额 68,122,340.61 87,248,419.66
六、期末现金及现金等价物余额 337,908,386.28 98,912,316.13
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -11,484,858.00 -10,873,299.35
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,940,193.14 2,052,185.62
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 187,690.80 812,087.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,432,441.80 2,170,097.91
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 144,602.91 -121,500,000.00
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 23,489,687.16 131,241,137.51
其他
经营活动产生的现金流量净额 17,709,757.81 3,902,209.39
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 337,908,386.28 98,912,316.13
减：现金的期初余额 68,122,340.61 87,248,419.66
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 269,786,045.67 11,663,896.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:方中华 主管会计工作负责人:余竞贤 会计机构负责人:尚义民
合并所有者权益变动表 2007年1-6月
编制单位: 方正科技集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益合
实收资本(或 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利润 其他 益 计
股本) ： 般
库 风
存 险
股 准
备
一、上年年末余额 970,447,028 323,178,95 257,422,233 384,038,91 -1,730,831. 22,951,314 1,956,307,616
.00 3.73 .27 8.62 91 .68 .39
加：会计政策变更 -12,237,949 -110,141,5 346,993.71 -122,032,496.
.04 41.34 67
前期差错更正 -
二、本年年初余额 970,447,028 323,178,95 245,184,284 273,897,37 -1,730,831. 23,298,308 1,834,275,119
.00 3.73 .23 7.28 91 .39 .72
三、本年增减变动金 270,816,197 424,776,46 70,140,895 -240,329.22 358,904.33 765,852,137.9
额（减少以“－”号 .00 9.98 .84 3
填列）
（一）净利润 89,549,838 358,904.33 89,908,742.80
.47
（二）直接计入所有 -240,329.22 -240,329.22
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和（二） 89,549,838 -240,329.22 358,904.33 89,668,413.58
小计 .47
（三）所有者投入和 270,816,197 424,776,46 695,592,666.9
减少资本 .00 9.98 8
1．所有者投入资本 270,816,197 424,776,46 695,592,666.9
.00 9.98 8
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 19,408,942 19,408,942.63
.63
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股 19,408,942 19,408,942.63
东）的分配 .63
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 1,241,263,2 747,955,42 245,184,284 344,038,27 -1,971,161. 23,657,212 2,600,127,257
25.00 3.71 .23 3.12 13 .72 .65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益合计
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分 其他 东权益
本(或 积 ： 积 般 配利
股本) 库 风 润
存 险
股 准
备
一、上年年 970,44 323,17 222,72 253,7 -293, 22,779, 1,792,594,837.37
末余额 7,028. 8,953. 6,315. 55,99 272.8 813.55
00 73 86 9.06 3
加：会计政 2,743, 24,68 344,630 27,777,037.06
策变更 240.63 9,165 .77
.66
前期差错更 -
正
二、本年年 970,44 323,17 - 225,46 278,4 -293, 23,124, 1,820,371,874.43
初余额 7,028. 8,953. 9,556. 45,16 272.8 444.32
00 73 49 4.72 3
三、本年增 - - - - 67,84 170,7 -526,98 67,486,954.54
减变动金额 3,173 62.57 1.72
（减少以“ .69
－”号填列
）
（一）净利 87,25 -526,98 86,725,134.60
润 2,116 1.72
.32
（二）直接 - - - - - 170,7 - 170,762.57
计入所有者 62.57
权益的利得
和损失
1．可供出售 -
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下 -
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所 -
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他 170,7 170,762.57
62.57
上述（一） - - - - 87,25 170,7 -526,98 86,895,897.17
和（二）小 2,116 62.57 1.72
计 .32
（三）所有 - - - - - - - -
者投入和减
少资本
1．所有者投 -
入资本
2．股份支付 -
计入所有者
权益的金额
3．其他 -
（四）利润 - - - - 19,40 - - 19,408,942.63
分配 8,942
.63
1．提取盈余 -
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者 19,40 19,408,942.63
（或股东） 8,942
的分配 .63
4．其他 -
（五）所有 - - - - - - - -
者权益内部
结转
1．资本公积 -
转增资本（
或股本）
2．盈余公积 -
转增资本（
或股本）
3．盈余公积 -
弥补亏损
4．其他 -
四、本期期 970,44 323,17 - 225,46 346,2 -122, 22,597, 1,887,858,828.97
末余额 7,028. 8,953. 9,556. 88,33 510.2 462.60
00 73 49 8.41 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:方中华 主管会计工作负责人:余竞贤 会计机构负责人:尚义民
母公司所有者权益变动表 2007年1-6月
编制单位: 方正科技集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
实收资本(或 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本) 存股
一、上年年末余额 970,447,028. 393,242,814 135,105,672 452,536,876.3 1,951,332,391.
00 .86 .63 8 87
加：会计政策变更 -11,492,997 -103,436,979. -114,929,977.4
.75 73 8
前期差错更正 -
二、本年年初余额 970,447,028. 393,242,814 123,612,674 349,099,896.6 1,836,402,414.
00 .86 .88 5 39
三、本年增减变动金额（减少以“－”号 270,816,197. 424,776,469 - - -30,893,800.6 664,698,866.35
填列） 00 .98 3
（一）净利润 -11,484,858.0 -11,484,858.00
0
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变 -
动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影 -
响
4．其他 -
上述（一）和（二）小计 - - - - -11,484,858.0 -11,484,858.00
0
（三）所有者投入和减少资本 270,816,197. 424,776,469 - - - 695,592,666.98
00 .98
1．所有者投入资本 270,816,197. 424,776,469
00 .98
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 - - - - 19,408,942.63 19,408,942.63
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 19,408,942.63
3．其他
（五）所有者权益内部结转 - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
四、本期期末余额 1,241,263,22 818,019,284 123,612,674 318,206,096.0 2,501,101,280.
5.00 .84 .88 2 74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股 资本公积 减 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) ：
库
存
股
一、上年年末余额 970,447,028.0 393,242,814.8 115,805,847 298,247,395.9 1,777,743,086.
0 6 .84 5 65
加：会计政策变更 -737,159.09 -6,634,431.85 -7,371,590.94
前期差错更正 -
二、本年年初余额 970,447,028.0 393,242,814.8 - 115,068,688 291,612,964.1 1,770,371,495.
0 6 .75 0 71
三、本年增减变动金额（减少以“－”号 - - - - -30,282,241.9 -30,282,241.98
填列） 8
（一）净利润 -10,873,299.3 -10,873,299.35
5
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - -
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变 -
动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影 -
响
4．其他 -
上述（一）和（二）小计 - - - - -10,873,299.3 -10,873,299.35
5
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - -
1．所有者投入资本 -
2．股份支付计入所有者权益的金额 -
3．其他 -
（四）利润分配 - - - - 19,408,942.63 19,408,942.63
1．提取盈余公积 -
2．对所有者（或股东）的分配 19,408,942.63 19,408,942.63
3．其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
四、本期期末余额 970,447,028.0 393,242,814.8 - 115,068,688 261,330,722.1 1,740,089,253.
0 6 .75 2 73
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公司法定代表人:方中华 主管会计工作负责人:余竞贤 会计机构负责人:尚义民
一、公司的基本情况
方正科技集团股份有限公司(以下简称“公司”)系于1985年1月2日经中国人民银行上海市分行金管处《沪人金股(1)号》批准公开发行而设立的股份制企业。
2007年1月4日，公司以原股本970,447,028股为基数，按每10股配3股的比例配售，变更注册资本为人民币1,241,263,225.00元，经上海上会会计师事务所有限公司验证并出具上会师报字(2007)第0012号验资报告。公司于2007年3月13日由上海市工商行政管理局换发企业法人营业执照，注册号3100001005644，法定代表人方中华。2007年7月5日公司实施了2006年度利润分配方案，向股权登记日在册的全体股东每10股送1.56364股转增2.34547股，利润分配方案实施后的公司注册资本将变更为1,726,486,674.00元。
公司经营范围：电子计算机及配件、软件，非危险品化工产品，办公设备及消耗材料，电子仪器，建筑、装潢材料，百货，五金交电，包装材料，经营各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外，税控收款机(上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营) 。
二、公司遵循企业会计准则的声明
公司财务报表系按财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则及其应用指南的要求编制，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
三、重要会计政策和会计估计。
财务报表的编制基础
以持续经营为财务报表的编制基础
会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
记帐本位币
人民币元。
记账基础及计量属性
公司以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资性投入非货币性资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。
现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可以随时用于支付的银行存款，现金等价物是指公司持有的期限短（一般指从购入之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
外币交易折算
1、外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。
2、于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
(1)外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
(2)以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额; 以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
境外经营实体的外币财务报表的折算方法
1、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
2、利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算；
金融工具
1、公司按照投资目的和经济实质把金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
2、应收款项的坏账准备计提方法：
应收款项(包括应收账款及其他应收款，不包括公司与所属子公司及所属子公司之间的往来和资产负债表日后二个月内已收回的应收账款)坏账核算采用备抵法。根据期末应收款项的可收回性，预计可能产生的坏账损失，计提坏账准备。坏账准备计提方法为账龄分析法。
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账龄 计提比例
母公司 子公司
1年以内 10% 5%
1至2年 30% 10%
2至3年 60% 30%
3至4年 80% 70%
4年以上 100% 100%
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债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的，或因债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回的应收款项，按审批权限规定批准后，冲销提取的坏账准备。
存货
存货包括：原材料、库存商品、发出商品、在产品和周转材料等。
存货以其成本入账，包括采购成本、加工成本和其他成本。
采购成本包括采购价格、进口关税和其他税金、运输费、装卸费、保险费以及其他直接归属于存货采购的费用。加工成本包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用。其他成本是指除采购成本、加工成本以外的，使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。
发出时按先进先出法计价(子公司上海延中办公用品实业公司采用加权平均法计价)。存货采用永续盘存制。低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。
期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。存货跌价准备按单个存货项目成本与可变现净值孰低计量。
长期股权投资
1、在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权， 如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用之和。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
3、除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
(1)以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
(2)以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
(3)投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的以公允价值作为初始投资成本；
4、下列长期股权投资采用成本法核算：
(1)公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
(2)公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
5、对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。
在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后加以确定。
6、如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
投资性房地产，
是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 对投资性房地产按直线法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧：
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名称 使用寿命 预计净残值率
房屋及建筑物 10-40年 4%或10%
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如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
固定资产及折旧
1、固定资产，是指同时具有下列特征的有形资产：
(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
(2)使用寿命超过一个会计年度。
2、固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
3、各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率计提折旧
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类别 使用年限 预计净残值率
房屋及建筑物 10-40年 4%或10%
机器设备 5-10年 4%或10%
电子设备 5年 4%或10%
运输设备 5年 4%或10%
其他设备 5年 4%或10%
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4、如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
在建工程
1、在建工程按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转发生的支出等确定工程成本。符合资本化条件的借款费用和汇兑损益需要计入在建工程成本。
2、建造的固定资产达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等按暂估价值转入固定资产，次月起提取折旧。办理竣工决算手续后按实际成本对暂估价值进行调整，但已计提的折旧不再调整。
3、如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
无形资产
1、无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。
2、公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销，公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。对于使用寿命不确定的无形资产在持有期间不进行摊销，但在会计期末对使用寿命重新复核后仍为不确定的，则应当在每个会计期间进行减值测试。采用直线法在计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命如下：
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名称 使用年限
土地使用权 20-25年
专有技术 10年
其他 2-5年
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3、内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
4、如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
借款费用资本化
1、公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指一年及一年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和无形资产等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
2、借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
(1)资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
(2)借款费用已经发生；
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。
3、在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定：
(1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
(2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
4、专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
收入
1、营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入：
2、销售商品收入的确认：
销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
(1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
(2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
(3)收入的金额能够可靠地计量；
(4)相关的经济利益很可能流入企业；
(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
3、提供劳务收入的确认：
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
4、让渡资产使用权收入的确认：
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：
(1)相关的经济利益很可能流入企业；
(2)收入的金额能够可靠地计量。
（十八）政府补助
政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
1、公司能够满足政府补助所附条件；
2、公司能够收到政府补助。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理：
1、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
2、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（十九）所得税
所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。
（二十）合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。
本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外：
(1)通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。
(2)根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。
(3)有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
(4)在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后，由本公司合并编制。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。本公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
四、主要税项
流转税：增值税税率17%；
营业税税率5%；
企业所得税：企业所得税税率33% (有税收优惠政策除外)。
税收优惠政策：
子公司东莞市方正科技电脑有限公司于2005年6月1日经广东省科学技术厅复审，被评定为高新技术企业，企业所得税实际减按15%的税率征收。
子公司深圳市方正信息系统有限公司根据深圳经济特区税收政策，企业所得税实际按照15%税率征收。
子公司北京方正科技信息产品有限公司于2001年10月18日被评为北京市新技术产业开发区新技术企业，根据北京市中关村管理委员会制定的税收优惠政策享受企业所得税“三免三减半”的优惠。2005年1月1日至2007年12月31日实际减半征收企业所得税。
子公司上海北大方正科技电脑系统有限公司于2005年6月30日被上海市科学技术委员会评定为高新技术企业，企业所得税实际减按15%的税率征收。
子公司珠海方正科技多层电路板有限公司根据珠海经济特区税收政策，企业所得税实际按照15%税率征收。
子公司杭州方正速能科技有限公司根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》享受“二免三减半”的企业所得税优惠政策。
子公司北京方正蓝康信息技术有限公司经北京市科学技术委员会批准为高新技术企业，企业所得税实际减按15%的税率征收。
子公司方正科技集团苏州制造有限公司经江苏省科学技术厅批准为高新技术企业，企业所得税实际减按15%的税率征收企业所得税。
五、合并报表子公司
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控股子公司名称 是否合并 主营业务
东莞市方正科技电脑有限公司 是 电子计算机、打印机、数码相机及配件的研发、生产、销售等
深圳市方正信息系统有限公司 是 计算机硬件、软件和外国设备的销售和技术开发等
北京方正笔记本电脑产品有限公司 是 法律、法规禁止的，不得经营；应审批的，未获审批前不得经营
北京方正科技信息产品有限公司 是 法律、法规禁止的，不得经营；应审批的，未获审批前不得经营
上海北大方正科技电脑系统有限公司 是 电子计算机及配件、软件、文教用品、办公机械设备、电子产品
上海延中办公用品实业公司 是 无碳复写纸，晒图纸，高速油印机、绘图机，晒图机，显影药水
苏州工业园区方正技术研发有限公司 否 研究开发计算机软硬件、电子商务应用系统等
方正科技(新加坡)有限公司 是 与计算机、多媒体产品有关的各式附件的进出口代理及交易等
上海方正科技(香港)有限公司 是 法律、法规禁止的，不得经营；应审批的，未获审批前不得经营
珠海方正科技多层电路板有限公司 是 生产和销售(包括零售、批发)自产的多层印刷电路板等
北京方正蓝康信息技术有限公司 是 技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；等
杭州方正速能科技有限公司 是 生产；双面和多层刚性及柔性印刷线路板及电子元器件贴片分装产品等
珠海方正科技高密电子有限公司 是 (筹办)
珠海方正科技印刷电路板产业园发展有限公司 是 (筹办)
珠海方正科技多层电路板(香港)有限公司 是 经营电路板产品进出口贸易
方正科技集团苏州制造有限公司 是 计算机、打印机、数码相机、税控收款机及配件的研发生产销售等
重庆方正高密电子有限公司 是 生产和销售自产的双面、多层刚性和柔性印刷电路板等
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控股子公司名称 注册资本(万元) 投资金额(万元) 合并投资比例(%)
期末 期初 期末 期初 期末 期初
东莞市方正科技电脑有限公司 22,000 22,000 20,250 20,250 92.05 92.05
深圳市方正信息系统有限公司 26,000 26,000 26,000 26,000 100 100
北京方正笔记本电脑产品有限公司 4,000 4,000 4,000 4,000 100 100
北京方正科技信息产品有限公司 13,000 13,000 13,000 13,000 100 100
上海北大方正科技电脑系统有限公司 5,000 5,000 5,000 5,000 100 100
上海延中办公用品实业公司 2,000 2,000 2,000 2,000 100 100
苏州工业园区方正技术研发有限公司 500 400 80
方正科技(新加坡)有限公司 新加坡元2元 新加坡元2元 新加坡元2元 新加坡元2元 100 100
上海方正科技(香港)有限公司 港元400.057 港元400.057 港元400.057 港元400.057 100 100
珠海方正科技多层电路板有限公司 美元11,377.8 美元3,141.03 美元9,638.64 美元3,141.0 100 100
4 3 3
北京方正蓝康信息技术有限公司 5,000 5,000 5,000 5,000 100 100
杭州方正速能科技有限公司 美元1,405.01 美元370.64 美元1,198.42 美元370.64 100 100
珠海方正科技高密电子有限公司 美元178.35 美元178.35 美元178.35 美元133.77 100 100
珠海方正科技印刷电路板产业园发展有限 4,200 4,200 4,200 4,200 100 100
公司
珠海方正科技多层电路板(香港)有限公司 港元10 港元10- 港元7.8 港元7.8- 100 100
方正科技集团苏州制造有限公司 10,000 10,000 10,000 10,000- 100 100
重庆方正高密电子有限公司 美元3,000 美元3,000- 美元450.09 美元450.05- 100 100
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报告期内，苏州工业园区方正技术研发有限公司注销，本期不再合并。
报告期内，公司用配股资金向珠海方正科技多层电路板有限公司增资48,000万元人民币，上海方正科技（香港）有限公司也同比例向其增资；珠海方正科技多层电路板有限公司注册资本变更为11,377.84万美元，实收资本9,638.64万美元；合并比例仍为100%。
报告期内，公司用配股资金向杭州方正速能科技有限公司增资6,000万元人民币，上海方正科技（香港）有限公司也同比例向其增资；杭州方正速能科技有限公司注册资本变更为1,405.01万美元，实收资本1,198.42万美元；合并比例仍为100%。
报告期内，公司之控股子公司珠海方正科技多层电路板有限公司和上海方正科技（香港）有限公司向珠海方正科技高密电子有限公司增资44.58万美元，实收资本变更为178.35万美元。
六、合并财务报表项目附注
货币资金
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期末余额 期初余额
项目 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
现金
人民币 880,464.87 523,502.14
港币 19,005.69 0.9744 18,519.14 54,478.59 1.0047 54,734.64
美元 3,220.26 7.6155 24,523.89 10,220.70 7.8087 79,810.38
欧元 50.00 10.2337 511.69 50 10.2665 513.33
小计 924,019.59 658,560.49
银行存款
人民币 1,684,118,897.09 1,162,735,698.88
港币 1,645,339.74 0.9744 1,603,219.05 20,757,972.24 1.0047 20,855,534.71
美元 22,790,071.13 7.6155 173,557,786.69 9,471,076.59 7.8087 73,956,795.77
欧元 201,768.32 10.2337 2,064,836.46 551,334.84 10.2665 5,660,279.13
新加坡元 4,006.15 4.9702 19,911.37 5,431.15 5.0172 27,249.17
小计 1,861,364,650.66 1,263,235,557.66
其他货币资金
票据保证金 93,073,319.98 132,786,954.61
保函 2,168,026.90 1,418,464.20
小计 95,241,346.88 134,205,418.81
合计 1,957,530,017.13 1,398,099,536.96
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应收票据
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账龄结构 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 34,422,575.79 22,733,092.99
商业承兑汇票 150,000,000.00 150,000,000.00
合计 184,422,575.79 172,733,092.99
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报告期末公司已经背书但尚未到期票据总额为57,782,735.83元，全部为银行承兑汇票，其中2007年7月到期29,487,971.38元，2007年8月到期15,348,669.80元，其他12,946,094.65元在2007年9-12月到期。
应收账款
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账龄 期末余额
金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面净值 坏账准备计提比例
不计提准备 372,932,578.10 56.07%
1年以下 198,415,395.67 29.82% 9,920,769.78 188,494,625.89 5%
1～2年 53,757,355.24 8.08% 5,375,735.52 48,381,619.72 10%
2～3年 5,932,817.50 0.89% 1,779,845.25 4,152,972.25 30%
3～4年 17,814,307.08 2.67% 12,470,014.96 5,344,292.12 70%
4年以上 6,772,321.33 1.06% 6,772,321.33 - 100%
全额计提准备 9,422,732.18 1.41% 9,422,732.18 100%
合计 665,047,507.10 45,741,419.02 619,306,088.08
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账龄 年初余额
金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面净值 坏账准备计提比例
不计提准备 282,495,506.61 47.95% 282,495,506.61
1年以下 237,818,941.74 40.36% 11,890,947.09 225,927,994.65 5%
1～2年 25,450,044.95 4.32% 2,545,004.50 22,905,040.45 10%
2～3年 17,650,131.91 3.00% 5,295,039.57 12,355,092.34 30%
3～4年 5,492,804.88 0.93% 3,844,963.42 1,647,841.46 70%
4年以上 10,879,201.79 1.85% 10,879,201.79 - 100%
全额计提准备 9,391,953.90 1.59% 9,391,953.90 - 100%
合计 589,178,585.78 43,847,110.27 545,331,475.51
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应收帐款中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
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期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位的总额及比例 234,377,941.21 35.24% 226,548,269.70 38.45%
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（四）预付款项
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期末余额 年初余额
余额 比例 余额 比例
1年以内(含1年) 119,288,253.12 59.50% 60,303,946.78 32.42%
1年至2年(含2年) 52,841,077.55 26.36% 87,273,745.26 46.92%
2年至3年(含3年) 28,357,419.79 14.14% 38,422,908.26 20.66%
3年以上 -
合计 200,486,750.46 100% 186,000,600.30 100.00%
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预付账款中无预付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
（五）其他应收款
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账龄 期末余额
帐面金额 占总金额的比例( 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
%)
1年以内(含1年) 44,483,766.45 20.67% 2,428,679.29 42,055,087.16 5.46%
1年至2年(含2年) 7,465,592.94 3.47% 528,539.29 6,937,053.65 7.08%
2年至3年(含3年) 5,675,039.28 2.64% 3,384,104.11 2,209,064.83 59.63%
3年以上 157,617,014.09 73.23% 150,094,686.22 7,522,327.87 95.23%
合计 215,241,412.76 100.00% 156,436,008.91 58,805,403.85
账龄 年初余额
帐面金额 占总金额的比例( 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
%)
1年以内(含1年) 37,265,612.00 18.54% 2,038,150.92 35,227,461.08 5.47%
1年至2年(含2年) 4,437,770.77 2.21% 464,141.83 3,973,628.94 10.46%
2年至3年(含3年) 7,965,171.24 3.96% 3,372,104.11 4,593,067.13 42.34%
3年以上 151,299,519.71 75.29% 149,416,977.69 1,882,542.02 98.76%
合计 200,968,073.72 100.00% 155,291,374.55 45,676,699.17
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1、其他应收款中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
2、其他应收款前5名及比例：
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期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位的总额及比例 130,395,694.98 60.58% 131,854,962.23 65.97%
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3、其他应收款中全额计提坏账准备的主要款项列示如下：
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项目 期末数
上海宏宝房地产经营公司 64,598,912.41
许氏企业发展有限公司 26,500,000.00
深圳市恒保股份有限公司 16,250,000.00
上海龙鑫包装企业有限公司 13,046,782.57
合计 120,395,694.98
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(六)存货
1、账面价值
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项目 期末余额 年初余额
账面 跌价 账面 账面 跌价 账面
余额 准备 价值 余额 准备 价值
1.库存商品 137,989,767.69 13,309,578.1 124,680,189.59 158,660,697.18 13,309,578.10 145,351,119.08
0
2.原材料 185,629,298.02 10,355,667.6 175,273,630.40 132,430,804.53 10,355,667.62 122,075,136.91
2
3.发出商品 70,619,694.98 70,619,694.98 68,328,547.50 68,328,547.50
4.在产品 17,064,216.83 17,064,216.83 14,806,512.20 14,806,512.20
5.低值易耗品 2,342,583.23 2,342,583.23 2,326,111.12 2,326,111.12
- -
合计 413,645,560.75 23,665,245.7 389,980,315.03 376,552,672.53 23,665,245.72 352,887,426.81
2
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2、跌价准备
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项目 年初余额 本期计提 本期转回 期末余额
1.库存商品 13,309,578.10 1,397,912.23 1,397,912.23 13,309,578.10
2．原材料 10,355,667.62 10,355,667.62
合计 23,665,245.72 1,397,912.23 1,397,912.23 23,665,245.72
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(七)长期股权投资
1、账面价值
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期末余额 年初余额
项目 期末余额 减值准备 账面价值 期初余额 减值准备 账面价值
合营企业 13,954,807.38 13,954,807.38 7,438,528.81 7,438,528.81
其他股权投资 60,025,300.00 2,000,000.00 58,025,300.00 60,025,300.00 2,000,000.00 58,025,300.00
合计 73,980,107.38 2,000,000.00 71,980,107.38 67,463,828.81 2,000,000.00 65,463,828.81
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（2）长期股权投资(权益法)
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被投资公司 期初余额 期初投资成本 本期追加投资 本期投 本期损益调 累计损益调整 期末余额
资准备 整
珠海越亚封装基板技术 7,438,528.81- 7,996,500.00- 7,615,939.28 - -1,099,660. -1,657,631.90 13,954,807.38
有限公司 71
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（3）长期股权投资(成本法)
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项目 期末数 期初数
方正延中传媒有限公司 54,000,000.00 54,000,000.00
申银万国证券股份有限公司 2,941,000.00 2,941,000.00
铜陵市寿康城市合作银行 2,000,000.00 2,000,000.00
上海银行股份有限公司 959,300.00 959,300.00
上海宝鼎投资股份有限公司 125,000.00 125,000.00
合计 60,025,300.00 60,025,300.00
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4、长期股权投资减值准备
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被投资单位 年初余额 本期计提 本期转回 期末余额
铜陵市寿康城市合作银行 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 2,000,000.00 2,000,000.00
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（八）投资性房地产
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项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
一、原价合计 139,491,402.19 139,491,402.19
1．房屋、建筑物 139,491,402.19 139,491,402.19
二、累计折旧和累计摊销合计 11,195,816.26 1,552,816.20 12,748,632.46
1．房屋、建筑物 11,195,816.26 1,552,816.20 12,748,632.46
三、投资性房地产减值准备累计金额合
计
1．房屋、建筑物
四、投资性房地产账面价值合计 128,295,585.93 1,552,816.20 126,742,769.73
1．房屋、建筑物 128,295,585.93 1,552,816.20 126,742,769.73
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（九）固定资产：
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项目 年初余额 本期 本期 期末余额
增加额 减少额
一、原价合计 761,875,922.02 373,939,202.00 42,735,482.20 1,093,079,641.82
其中：房屋、建筑物 365,602,288.67 252,221,472.40 617,823,761.07
机器设备 258,023,468.60 102,252,462.72 41,734,074.16 318,541,857.16
电子设备 57,100,492.43 13,300,647.87 670,478.04 69,730,662.26
运输工具 32,391,098.03 1,250,858.61 200,000.00 33,441,956.64
其他 38,758,574.29 4,913,760.40 130,930.00 43,541,404.69
固定资产装修 10,000,000.00 - 10,000,000.00
二、累计折旧合计 206,960,092.76 29,459,989.05 9,745,554.23 226,674,527.58
其中：房屋、建筑物 46,912,106.67 7,576,018.50 54,488,125.17
机器设备 86,133,885.90 12,171,741.06 9,048,139.93 89,257,487.03
电子设备 34,788,353.96 4,182,218.57 429,787.10 38,540,785.43
运输工具 18,018,283.06 2,365,695.34 150,000.00 20,233,978.40
其他 18,690,796.60 2,164,126.90 117,627.20 20,737,296.30
固定资产装修 2,416,666.57 1,000,188.68 - 3,416,855.25
三、固定资产减值准备累计金额 3,445,922.58 1,954,270.01 1,491,652.57
合计
其中：房屋、建筑物 881,101.96 881,101.96
机器设备 2,120,938.95 1,954,270.01 166,668.94
电子设备 25,212.09 25,212.09
运输工具 -
其他 418,669.58 418,669.58
固定资产装修 -
四、固定资产净值 551,469,906.68 864,913,461.67
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1、报告期内由在建工程转入固定资产原值326,743,314.12元，转入项目主要是方正科技集团苏州制造有限公司的厂房、设备和珠海方正科技多层电路板有限公司的设备等。
2、期末固定资产抵押情况
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被抵押的固定资产项目 被抵押固定资产期末净值 抵押目的
房屋及建筑物 15,345,973.26 获得贷款
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（十）在建工程
1、账面价值
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类别 期末余额 年初余额
原值 311,526,578.29 501,243,133.18
减值准备 1,636,687.42 1,636,687.42
账面价值 309,889,890.87 499,606,445.76
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2、增减变动
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工程名称 年初余额 本期增加 本期转入 其他减少数 期末余额 本期利息
固定资产数 资本化率
PCB产业园 159,830,470.61 114,422,161.70 274,252,632.31 2,509,901.6
2
其中：借款费用资本化 3,523,018.01 2,509,901.62 6,032,919.63
机器设备 107,022,377.85 25,024,904.54 96,410,023.83 35,637,258.56
在建厂房及配套工程 113,553,939.06 21,718,473,12 135,272,412.18
李子园工程 1,636,687.42 1,636,687.42
预付工程款 114,969,634.39 1,979,425.83 116,949,060.22
通讯设备生产线 4,230,023.85 4,230,023.85
合计 501,243,133.18 163,144,965.19 352,861,520.08 311,526,578.29
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3、在建工程减值准备
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工程名称 年初余额 本期计提数 本期减少数 期末余额
李子园工程 1,636,687.42 1,636,687.42
合计 1,636,687.42 1,636,687.42
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（十一）无形资产
1、账面价值
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期末余额 年初余额
账面净值 31,598,482.12 37,609,962.90
减值准备
账面价值 31,598,482.12 37,609,962.90
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2、增减变动
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项目名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
摊销 转出 小计
专有技术 16,465,906.77 1,250,000.00 6,465,906.77 7,715,906.77 8,750,000.00
土地使用权 21,028,003.88 1,918,800.00 491,796.23 - 491,796.23 22,455,007.65
其他 116,052.25 297,000.00 19,577.78 19,577.78 393,474.47
合计 37,609,962.90 2,215,800.00 1,761,374,01 6,465,906.77- 8,227,280.78 31,598,482.12
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3、其他资料
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项目 取得方式 原始金额 累计摊销 期末数 剩余摊销期限
土地使用权(1) 作价入股 14,000,000.00 3,593,333.59 10,406,666.41 18.5年
打印机专有技术 购买 25,000,000.00 16,250,000.00 8,750,000.00 3.5年
土地使用权(2) 划拨 834,339.84 187,726.63 646,613.21 15.5年
土地使用权(3) 购买 6,931,585.04 6,931,585.04
土地使用权(4) 购买 4,680,404.55 210,261.56 4,470,142.99 46年5个月
其他 484,957.25 91,482.78 393,474.47 1年2个月~4年6个
月
合计 51,931,286.68 20,332,804.56 31,598,482.12
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(1)子公司东莞市方正科技电脑有限公司之少数股东东莞市正龙实业投资有限公司作价投入。
(2)子公司珠海方正科技多层电路板有限公司取得的国家划拨的土地使用权尚未完成变更为出让的土地使用权的手续。
(3)子公司珠海方正科技多层电路板有限公司取得的HDI产业园土地使用权。
(4)子公司方正科技集团苏州制造有限公司取得的土地使用权。
（十二）商誉
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项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
一、原价合计 81,356,056.06 81,356,056.06
二、减值准备累计金额合计
三、账面价值合计 81,356,056.06 81,356,056.06
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商誉由合并珠海方正科技多层电路板有限公司产生。
（十三）长期待摊费用
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项目 期初数 期末数
开办费 2,918,575.61 3,659,882.88
ERP系统开发费 1,545,600.00 1,349,978.43
广联小松工程 1,468,933.62 1,270,969.86
家具款 1,095,904.44 758,644,40
竟开协同之星软件 446,208.00 334,656.00
PLM项目 392,158.53 294,119.25
装修费 148,254.85 269,408.05
嵌入一体机 103,993.97 91,886.12
AUTOCAD软件 91,983.20 82,639.88
新长联地图软件 12,499.84 9,999.82
合计 8,224,112.06 8,122,184.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十四）递延所得税资产
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项目 期末余额 年初余额
各项准备 31,865,976.02 30,831,968.05
股权投资差额 7,342,066.79 7,342,066.79
待弥补亏损 2,931,028.37 2,789,913.47
开办费摊销 710,345.46 880,644.43
合计 42,849,416.64 41,844,592.74
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（十五）资产减值准备的披露如下：
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销
坏账准备 199,138,484.82 4,215,552.08- 1,104,469.08 72,139.89 202,177,427.93
存货跌价准备 23,665,245.72 1,397,912.23 1,397,912.23 23,665,245.72
长期股权投资减值准备 2,000,000.00 2,000,000.00
固定资产减值准备 3,445,922.58 1,954,270.01 1,491,652.57
在建工程减值准备 1,636,687.42 1,636,687.42
合计 229,886,340.54 5,613,464.31 2,502,381.31 2,026409.90 230,971,013.64
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（十六）短期借款
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借款条件 期末余额 年初余额
币种 汇率 人民币金额 币种 汇率 人民币金额
保证借款 人民币 1.00 850,000,000.00 人民币 1.00 505,000,000.00
未到期贴现票据 人民币 1.00 100,000,000.00
合计 850,000,000.00 605,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十七）应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 177,700,300.00 340,000,000.00
商业承兑汇票 387,706,668.60 439,523,228.40
合计 565,406,968.60 779,523,228.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十八）应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
余额 754,380,449.48 639,425,886.03
应付账款中公司无欠持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十九）预收款项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
余额 40,007,129.31 16,931,763.97
应付账款中公司无欠持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十）应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加数 本期支付数 期末账面余额
一、工资 52,254,326.45 49,933,710.24 2,320,616.21
二、职工福利费 183,643.63 2,217,800.83 2,039,907.08 361,537.38
三、社会保险费 3,840,859.01 3,840,859.01
其中：1、基本养老保险 2,562,213.91 2,562,213.91
2、医疗保险 801,637.37 801,637.37
3、失业保险 327,940.21 327,940.21
4、工伤保险 108,111.32 108,111.32
5、生育保险 40,956.20 40,956.20
四、住房公积金 878,561.15 866,525.15 12,036.00
五、工会经费和职工教育经费 109,567.95 102340.98 7,226.97
六、其他 245,933.00 245,933.00
合计 183,643.63 59,547,048.39 57,029,275.46 2,701,416.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十一）应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 法定利率 期末余额 年初余额
企业所得税 应纳税所得额的33% 26,097,565.49 34,060,509.22
营业税 应税收入的5% 654,235.28 787,411.45
房产税 计税价值1.2%或租金收入12% 105,966.91 665,921.67
城建税 应交流转税的5%或7% 581,208.18 603,449.84
个人所得税 超额累进税率 370,145.34 249,859.03
增值税 17% -77,780,787.15 -63,103,279.01
教育费附加 应交流转税的3%或4% 136,719.30 368,253.93
防洪基金 应税收入的0.1% 20,619.60 20,632.74
河道管理费 应交流转税的1% 99,930.51 12,237.30
水利基金 营业收入的0.1% 4,876.25 3,886.64
堤围费 15,000.00
合计 -49,694,520.310 -26,331,117.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十二）应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资人 期末余额 年初余额 欠付原因
全体股东 19,408,942.63 现金股利发放日为7.12日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十三）其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
其他应付款 82,101,014.71 181,581,999.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款中公司欠持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
北大方正集团有限公司 4,305,645.82 149,911,946.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十四）一年内到期的非流动负债负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末余额 期初余额
按揭抵押借款 1,438,220.07 1,438,220.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十五）长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末数 期初数
币种 汇率 人民币金额 币种 汇率 人民币金额
抵押借款 2,582,203.10 1.00 2,582,203.10 3,046,140.42 1.00 3,046,140.42
保证借款 60,000,000.00 1.00 60,000,000.00 60,000,000.00 1.00 60,000,000.00
合计 62,582,203.10 62,582,203.10 63,046,140.42 63,046,140.42
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（二十六） 专项应付款
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种类 年初余额 本期结转金额 期末余额
信息化建设资金 7,742,437.69 7,742,437.69
高技术产业示范工程预算资金 6,000,000.00 6,000,000.00
移动通信产品研究开发专项资金 4,000,000.00 4,000,000.00
经济发展补助款 1,282,000.00 1,282,000.00
挖潜改造资金 500,000.00 500,000.00
合计 19,524,437.69 19,524,437.69
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（二十七）股本
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年初余额 本次变动增减(＋、－) 期末余额
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 970,447,028 270,816,197 270,816,197 1,241,263,225
2、境内上市外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 970,447,028 270,816,197 270,816,197 1,241,263,225
三、股份总数 970,447,028 270,816,197 270,816,197 1,241,263,225
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年1月4日，公司以原股本970,447,028股为基数，每10股配3股，变更注册资本为1,241,263,225元，该次配股经上海上会会计师事务所有限公司审验并出具上会师报字（2007）第0012号验资报告。
（二十八）资本公积
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项目 年初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
股本溢价 321,180,982.15 424,776,469.98 745,957,452.13
股权投资准备 1,953,522.04 1,953,522.04
其他资本公积 44,449.54 44,449.54
合计 323,178,953.73 424,776,469.98 - 747,955,423.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年1月4日，公司以原股本970,447,028股为基数，每10股配3股,配股价为每股2.66元，去除发行费用后产生股本溢价424,776,469.98元。
（二十九）盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 244,920,075.19 244,920,075.19
任意盈余公积 264,209.04 264,209.04
合计 245,184,284.23 245,184,284.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十）未分配利润
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本期
净利润 89,549,838.47
加：年初未分配利润 273,897,377.28
其他转入
可供分配的利润 363,447,215.75
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
可供投资者分配的利润 363,447,215.75
减：应付普通股股利 19,408,942.63
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 344,038,273.12
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（三十一）少数股东权益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 期末余额 年初余额
东莞市方正科技电脑有限公司 23,657,212.72 23,298,308.39
合计 23,657,212.72 23,298,308.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十二）营业收入及营务成本
1、营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 3,735,612,954.64 3,489,527,295.04
其他业务收入 42,374,456.28 24,705,526.81
合计 3,777,987,410.92 3,514,232,821.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
主营业务成本 3,436,471,845.46 3,178,453,767.64
其他业务成本 8,350,783.80 7,255,966.38
合计 3,444,822,629.25 3,185,709,734.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、按主营业务种类列示：
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产品(或业 本期金额 上期金额
务)类别
主营业务收入 主营业务成本 营业利润 主营业务收入 主营业务成本 营业利润
电脑 3,476,013,197.45 3,235,638,533.72 240,374,663.73 3,281,998,641.32 3,015,739,794.54 266,258,846.78
多层电路板 242,661,631.40 186,004,218.72 56,657,412.68 193,015,533.29 150,193,896.82 42,821,636.47
办公用品 16,938,125.79 14,829,093.02 2,109,032.77 14,513,120.43 12,520,076.28 1,993,044.15
合计 3,735,612,954.64 3,436,471,845.46 299,141,109.18 3,489,527,295.04 3,178,453,767.64 311,073,527.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期金额 上期金额
销售总额 比例 销售总额 比例
公司向前五名客户销售总额及比例 2,202,831,782.58 58.99% 2,263,847,806.76 64.88%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、按其他业务种类列示：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
租金收入 5,540,748.45 4,429,164.00 2,806,130.82 2,232,591.07 2,734,617.63 2,196,572.93
服务费收入 32,027,759.53 16,211,329.10 1,777,540.66 1,220,200.55 30,250,218.87 14,991,128.55
材料收入 4,147,035.06 3,803,174.76 3,767,112.32 3,803,174.76 379,922.74 -
其他服务 658,913.24 261,858.95 658,913.24 261,858.95
合计 42,374,456.28 24,705,526.81 8,350,783.80 7,255,966.38 34,023,672.48 17,449,560.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十三）营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计缴标准 本期金额 上期金额
营业税 应税收入的5% 53,541.25
城市维护建设税 应交流转税的5%或7% 1,189,623.12 336,886.90
教育费附加 应交流转税的3%或5% 902,740.96 712,760.77
其他 35,319.96 17,808.74
合计 2,181,225.29 1,067,456.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十四）资产减值损失的披露格式如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
一、坏账损失 4,215,552.08 6,575,425.07
二、存货跌价损失 1,397,912.23 1,938,016.88
合计 5,613,464.31 8,513,441.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十五）投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 本期金额 上期金额
珠海越亚封装基板技术有限公司 -1,099,660.71
合计 -1,099,660.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十六）营业外收入：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期同期发生额
非流动资产处置利得 788,358.31 21,689.51
政府补助 1,529,939.81
其他 78,097.32 6,100.00
合计 2,396,395.44 27,789.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十七）营业外支出：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期同期发生额
非流动资产处置损失 1,258,083.77 336,028.68
罚款、捐赠、赞助支出 605.09 62,609.26
其他 33,851.42
合计 1,258,688.86 432,489.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十八）所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
当期应纳所得税 25,258,686.46 18,488,863.73
递延所得税 -1,004,823.90 -121,651.62
合计 24,253,862.56 18,367,212.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十九）政府补助种类及金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
技改贴息 1,000,000.00
研发补贴 300,000.00
退税 229,939.81
合计 1,529,939.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四十）每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
一、分子=归属于普通股股东的净利润 89,954,838.47
二、分母=年初股本*配股调整系数+配股数*时间系数+送转数 1,768,690,873.69
其中：年初股本 970,447,028.00
配股数 270,816,197.00
配股调整系数 1.09
2006年度利润分配方案10转3送2增加的股本 485,223,449.00
三、基本每股收益 0.051
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四十一）支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
市场费 34,414,808.41
运费 25,886,325.78
水电费 12,546,787.10
邮电网络及信息费 6,316,366.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、母公司会计报表主要项目注释
（一）应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数
账面金额 比例 坏账准备 计提比例 账面净值
1年以内 - - - - -
1至2年 - - - - -
2至3年 - - - - -
3至4年 - - - - -
4年以上 272,281.70 100.00% 272,281.70 100.00% -
全额计提准备 - - - - -
合计 272,281.70 100.00% 272,281.70 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数
账面金额 比例 坏账准备 计提比例 账面净值
1年以内 - - - - -
1至2年 - - - - -
2至3年 - - - - -
3至4年 - - - - -
4年以上 272,281.70 100.00% 272,281.70 100.00% -
全额计提准备 - - - - -
合计 272,281.70 100.00% 272,281.70 -
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应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款。
（二）其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数
账面金额 比例 坏账准备 比例 账面净值
1年以内 5,730,807.28 4.15% 573,080.72 10.00% 5,157,726.56
1至2年 27,919.65 0.02% 8,375.90 30.00% 19,543.75
2至3年 250,613.00 0.18% 150,367.80 60.00% 100,245.20
3至4年 976,224.00 0.71% 780,979.20 80.00% 195,244.80
4年以上 3,628,687.83 2.63% 3,628,687.83 100.00% -
全额计提准备 127,537,294.82 92.31% 127,537,294.82 100.00% -
合计 138,151,546.58 100.00% 132,678,786.27 5,472,760.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数
账面金额 比例 坏账准备 比例 账面净值
1年以内 4,584,289.25 3.31% 458,428.92 10.00% 4,125,860.33
1至2年 101,823.77 0.07% 30,547.13 30.00% 71,276.64
2至3年 3,275,175.78 2.37% 1,965,105.47 60.00% 1,310,070.31
3至4年 550,779.70 0.40% 440,623.76 80.00% 110,155.94
4年以上 3,200,488.59 2.31% 3,200,488.59 100.00% -
全额计提准备 126,583,592.40 91.54% 126,583,592.40 100.00% -
合计 138,296,149.49 100.00% 132,678,786.27 5,617,363.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位的总额及比例 124,625,718.83 90.21% 123,537,294.82 89.33%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）长期股权投资
1、账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
长期股权投资(权益法)
长期股权投资(成本法) 2,802,771,883.66 2,266,771,883.66
减：长期股权投资减值准备 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 2,800,771,883.66 2,264,771,883.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、股权投资成本(成本法)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
东莞市方正科技电脑有限公司 254,165,851.11 254,165,851.11
深圳市方正信息系统有限公司 502,340,610.12 502,340,610.12
北京方正笔记本电脑产品有限公司 36,550,241.86 36,550,241.86
北京方正科技信息产品有限公司 352,016,162.13 352,016,162.13
上海北大方正科技电脑系统有限公司 519,543,813.09 519,543,813.09
上海延中办公用品实业公司 105,965,712.15 105,965,712.15
苏州工业园区方正技术研发有限公司 4,000,000.00
方正科技(新加坡)有限公司 - -
珠海方正科技多层电路板有限公司 758,387,804.50 278,387,804.50
北京方正蓝康信息技术有限公司 57,223,036.33 57,223,036.33
珠海方正科技高密电子有限公司 6,084,882.78 6,084,882.78
珠海方正科技印刷电路板产业园发展有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
方正科技集团苏州制造有限公司 58,455,644.59 58,455,644.59
重庆方正高密电子有限公司 27,012,825.00 27,012,825.00
杭州方正速能科技有限公司 60,000,000.00
方正延中传媒有限公司 54,000,000.00 54,000,000.00
申银万国证券股份有限公司 2,941,000.00 2,941,000.00
铜陵市寿康城市合作银行 2,000,000.00 2,000,000.00
上海银行股份有限公司 959,300.00 959,300.00
上海宝鼎投资股份有限公司 125,000.00 125,000.00
合计 2,802,771,883.66 2,266,771,883.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 年初余额 本期计提 本期转回 期末余额
铜陵市寿康城市合作银行 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 2,000,000.00 2,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方性质
（1）第一大股东及其一致行动人
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册地址 主要经营范围 与公司关 企业性质
系
北大方正集团有限公 北京市海淀区成府路298号 方正电子出版系统、计算软硬件及相关设备 第一大股 有限责任公司
司 东
方正产业控股有限公 北京市海淀区上地五街9号方正 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的， 公司股东 有限责任公司
司 大厦512室 未获批准前不得经营等
深圳市方正科技有限 深圳市南山区科技园南区深圳清 计算机网络技术、通讯技术、信息技术、环保 公司股东 有限责任公司
公司 华大学研究院A区202室 技术、生物工程技术的开发等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）子公司
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公司名称 注册地址 主要经营范围 与公司关 企业性质
系
东莞市方正科技电脑有 东莞市石龙镇新城区龙升路2号 电子计算机、打印机、数码相机、税控收款机 子公司 有限责任公司
限公司 方正科技园 、移动通讯系统(含DECT)手机及配件的研发、
生产、销售和售后服务等
深圳市方正信息系统有 深圳市福田区深南中路中航苑 计算机硬件、软件和外国设备的销售和技术开 子公司 有限责任公司
限公司 航都大厦26楼 发；承接计算机网络工程等
北京方正笔记本电脑产 北京市海淀区成府路298号方正 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的， 子公司 有限责任公司
品有限公司 大厦7层 未获审批前不得经营等
北京方正科技信息产品 北京市海淀区成府路298号方正 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的， 子公司 有限责任公司
有限公司 大厦7层 未获批准前不得经营等
上海北大方正科技电脑 上海市静安区新闸路1250号A座 电子计算机及配件、软件、文教用品、办公机 子公司 有限责任公司
系统有限公司 091室 械设备、电子产品、非专控通讯设备 (国内合资)
上海延中办公用品实业 上海市静安区巨鹿路685号 无碳复写纸，晒图纸，高速油印机、绘图机， 子公司 股份有限公司
公司 晒图机，显影药水，消耗材料等 (全资子公司)
苏州工业园区方正技术 苏州工业园区苏虹东路188号 研究开发计算机软硬件、电子商务应用系统等 前子公司 有限责任公司
研发有限公司
方正科技(新加坡)有限 新加坡安顺路10号凯联大厦12- 与计算机、多媒体产品有关的各式附件的进出 子公司 有限责任公司
公司 15# 口代理及交易等
上海方正科技(香港)有 香港湾仔告士打道200号明珠兴 法律、法规禁止的，不得经营；应审批的，未 子公司 有限责任公司
限公司 业中心28层 获审批前不得经营
珠海方正科技多层电路 珠海市香洲区前山白石路107号 生产和销售(包括零售、批发)自产的多层印刷 子公司 合资经营(港
板有限公司 电路板等 资)
北京方正蓝康信息技术 北京市海淀区上地五街9号方正 技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务； 子公司 有限责任公司
有限公司 大厦辅楼三层 等
杭州方正速能科技有限 杭州余杭区星桥横山 生产；双面和多层刚性及柔性印刷线路板及电 子公司 合资经营企业
公司 子元器件贴片分装产品等 (港资)
珠海方正科技高密电子 珠海市香洲区前山白石路107号 (筹办) 子公司 合资经营(港
有限公司 一楼 资)
珠海方正科技印刷电路 珠海市前山白石路107号一楼 (筹办) 子公司 有限责任公司
板产业园发展有限公司 (外商投资企
业投资)
珠海方正科技多层电路 28/F.,TheSun’sGroupCentre, 经营电路板产品进出口贸易 子公司 有限责任公司
板(香港)有限公司 200GloucesterRoad,WanchaiHo
ngKong
方正科技集团苏州制造 苏州工业园区苏虹东路188号 计算机、打印机、数码相机、税控收款机及配 子公司 有限责任公司
有限公司 件的研发生产销售等
重庆方正高密电子有限 重庆市沙坪坝区西永镇西永路3 生产和销售自产的双面、多层刚性和柔性印刷 子公司 有限责任公司
公司 67号 电路板等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第一大股东及其一致行动人 期初数 本期增加 本期减少 期末数
北大方正集团有限公司 1,000,000,000.00 - - 1,000,000,000.00
方正产业控股有限公司 1,200,000,000.00 - - 1,200,000,000.00
深圳市方正科技有限公司 150,000,000.00 - - 150,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司 期初数 本期增加 本期减少 期末数
东莞市方正科技电脑有限公司 220,000,000.00 - - 220,000,000.00
深圳市方正信息系统有限公司 260,000,000.00 - - 260,000,000.00
北京方正笔记本电脑产品有限公司 40,000,000.00 - - 40,000,000.00
北京方正科技信息产品有限公司 130,000,000.00 - - 130,000,000.00
上海北大方正科技电脑系统有限公司 50,000,000.00 - - 50,000,000.00
上海延中办公用品实业公司 20,000,000.00 - - 20,000,000.00
苏州工业园区方正技术研发有限公司 5,000,000.00 - 5,000,000.
00
方正科技(新加坡)有限公司 新加坡元2.00 - - 新加坡元2.00
上海方正科技(香港)有限公司 港元4,000,570.00 - - 港元4,000,570.00
珠海方正科技多层电路板有限公司 美元31,410,300.00 美元82,368,100.00- - 美元113,778,400.00
北京方正蓝康信息技术有限公司 50,000,000.00 - - 50,000,000.00
杭州方正速能科技有限公司 美元3,706,400.00 美元10,343,700.00- - 美元14,050,100.00
珠海方正科技高密电子有限公司 美元1,783,500.00 - - 美元1,783,500.00
珠海方正科技印刷电路板产业园发展有限公司 42,000,000.00 - - 42,000,000.00
珠海方正科技多层电路板(香港)有限公司 港元100,000.00 - 港元100,000.00
方正科技集团苏州制造有限公司 100,000,000.00 - 100,000,000.00
重庆方正高密电子有限公司 美元30,000,000.00 - 美元30,000,000.00
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3、存在控制关系所持股份比例和表决权比例
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第一大股东及其一致行动人 期末数 期初数
持股比例 表决权比例 持股比例 表决权比例
北大方正集团有限公司 9.29% 9.29% 7.32% 7.32%
方正产业控股有限公司 2.10% 2.10% 2.07% 2.07%
深圳市方正科技有限公司 1.82% 1.82%
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北大方正集团有限公司于2007年2月6日及2月8日通过上海证券交易所交易系统以大宗交易的方式受让了深圳市方正科技有限公司持有的公司股份。
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子公司 期末数
持股比例 表决权比例 持股比例 表决权比例
东莞市方正科技电脑有限公司 92.05% 92.05% 92.05% 92.05%
深圳市方正信息系统有限公司 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
北京方正笔记本电脑产品有限公司 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
北京方正科技信息产品有限公司 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
上海北大方正科技电脑系统有限公司 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
上海延中办公用品实业公司 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
方正科技(新加坡)有限公司 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
上海方正科技(香港)有限公司 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
珠海方正科技多层电路板有限公司 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
北京方正蓝康信息技术有限公司 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
杭州方正速能科技有限公司 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
珠海方正科技高密电子有限公司 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
珠海方正科技印刷电路板产业园发展有限公司 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
珠海方正科技多层电路板(香港)有限公司 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
方正科技集团苏州制造有限公司 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
重庆方正高密电子有限公司 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
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4、存在控制关系的关联方交易
（1）关联方往来款项余额
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项目 期末数 期初数
其他应付款
北大方正集团有限公司 4,305,645.82 149,911,946.12
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（2）采购货物
本期及上期无向存在控制关系的关联方采购货物。
（3）销售货物
本期及上期无向存在控制关系的关联方销售货物。
（4）发生的房屋租赁费
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关联方名称 本期数 上期数
北大方正集团有限公司 4,446,317.92 4,852,835.00
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（5）为公司贷款提供保证
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关联方名称 期末数 期初数
北大方正集团有限公司 480,000,000.00 290,000,000.00
方正产业控股有限公司 50,000,000.00
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（6）为公司开具银行承兑汇票提供保证
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关联方名称 期末数 期初数
北大方正集团有限公司 74,000,000.00 114,000,000.00
方正产业控股有限公司 18,000,000.00
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（7） 向关联方贷款作出保证
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关联方名称 期末数 期初数
北大方正集团有限公司 420,000,000.00 420,000,000.00-
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子公司方正科技集团苏州制造有限公司与方正软件(苏州)有限公司，共同为北大方正集团有限公司向国家开发银行借入的苏州制造基地项目专项贷款期末余额提供连带责任担保。
（8）其他关联交易
2004年11月，公司与第一大股东北大方正集团有限公司就《方正品牌商标许可合同》续签协议，北大方正集团有限公司同意公司及下属子公司在2004年10月12日至2007年10月11日期间在指定产品范围内无偿使用方正品牌商标。
不存在控制关系的关联方情况
1、不存在控制关系的关联方关系的性质
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关联方名称 关联方关系
北京北大方正电子有限公司 同受一方控制
北京北大方正进出口有限公司 同受一方控制
北京方诚物业管理有限公司 同受一方控制
北京方正世纪信息系统有限公司 同受一方控制
广东方通物流有限公司 同受一方控制
上海方正信息安全技术有限公司 同受一方控制
深圳市北大方正数码科技有限公司 同受一方控制
方正延中传媒有限公司 参股公司且同受一方控制
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2、不存在控制关系的关联方交易
（1）关联方往来款项余额
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项目 期末数 期初数
应付账款
深圳市北大方正数码科技有限公司 577,850.00 2,523,472.18
北京北大方正电子有限公司 147,474.24 602,790.81
上海方正信息安全技术有限公司 7,089.15
其他应付款
广东方通物流有限公司 669,421.44 11,248,022.48
上海方正信息安全技术有限公司 1,519,366.36 1,519,366.36
北京方诚物业管理有限公司 829,908.18
预收账款
北京北大方正进出口有限公司 145,293.95 145,293.95
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(2) 采购货物
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关联方名称 本期数 上期数
深圳市北大方正数码科技有限公司 56,751,521.33 117,237,740.01
北京北大方正电子有限公司 94,157.40 1,105,721.80
上海方正信息安全技术有限公司 17,654.00
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(3)销售货物
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关联方名称 本期数 上期数
北京北大方正进出口有限公司 2,438,200.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)发生的房屋租赁费及物业管理费
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关联方名称 本期数 上期数
北京方诚物业管理有限公司 829,908.18 829,908.18
方正延中传媒有限公司 1,140,000.00 1,161,723.72
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(5)发生的物流运输费
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关联方名称 本期数 上期数
广东方通物流有限公司 21,862,066.71 19,402,689.12
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(6)收取的房屋租赁费及物业管理费
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关联方名称 本期数 上期数
北京北大方正进出口有限公司 103,270.53 103,270.53
北京方正世纪信息系统有限公司 130,813.57 130,813.57
广东方通物流有限公司 659,148.00
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九、重大或有事项
（一）报告期对非合并报表范围内的关联企业的担保
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担保企业 被担保企业 担保金额 担保起讫日 是否有反担保
方正科技集团苏州制造有限公司 北大方正集团有限公司 42,000万 2004年12月13日至2012年12月12 否
日
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子公司方正科技集团苏州制造有限公司与方正软件(苏州)有限公司，共同为北大方正集团有限公司向国家开发银行借入的苏州制造基地项目专项贷款期末余额提供连带责任担保。
（二）已在合并报表范围内抵销的债务担保
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被担保企业 与本公司关 担保企业 担保目的 担保金额
系
珠海方正科技多层电路板有限公司 子公司 方正科技集团股份有限公司 获得贷款 11,000.00万
东莞市方正科技电脑有限公司 子公司 方正科技集团股份有限公司 开具银行承兑汇票 5,400.00万
上海北大方正科技电脑系统有限公司 子公司 方正科技集团股份有限公司 获得贷款 8,000.00万
北京方正科技信息产品有限公司 子公司 方正科技集团股份有限公司 获得贷款 8,000.00万
深圳市方正信息系统有限公司 子公司 方正科技集团股份有限公司 获得贷款 11,000.00万
深圳市方正信息系统有限公司 子公司 方正科技集团股份有限公司 开具银行承兑汇票 4,597.00万
深圳市方正信息系统有限公司 子公司 方正科技集团股份有限公司 开具商业承兑汇票 8,500.00万
合计 56,497.00万
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十、重大承诺事项
对外互相担保
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公司名称 承诺总额 已履行数 尚未履行(承诺)
中国高科集团股份有限公司 120,000,000.00 120,000,000.00
北大方正集团有限公司 500,000,000.00 420,000,000.00 80,000,000.00
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未结清信用证
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合同内容 币种 未结清金额
购置固定资产 美元 2,555,560.06
购置固定资产 日元 530,506,500.00
购置固定资产 欧元 2,587,500.00
购置固定资产 港元 12,104,000.00
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十一、资产负债表日后重大事项
公司2006年度利润分配方案于2007年7月初实施，2006年度利润分配方案是以2006年12月31日总股本970,447,028股为基数，向全体股东每10股送2股转增3股派0.2元（含税），按照公司配股后总股本1,241,263,225股，则是向股权登记日登记在册的全体股东每10股送1.56364股转增2.34547股派红利0.16元（含税）。股权登记日为2007年7月4日，除权（除息）日为2007年7月5日，新增股份上市流通日为2007年7月6日，现金红利发放日为2007年7月12日。 利润分配方案实施后的公司总股本为1,726,486,674股。
十二、其他重要事项
无
十三、非经常性损益
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 674,715.65
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 1,300,000.00
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 28,542.10
中国证监会认定的其他非经常性损益项目 -1010.95
所得税影响 -324,712.38
合计 1,677,534.42
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十四、以下为补充资料：
（一）按照中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第九号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
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报告期净利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.48% 3.69% 0.051 0.051
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.41% 3.46% 0.050 0.050
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列示每股收益计算过程如下：
每股收益=归属于普通股股东的当期净利润/（配股前发行在外普通股股数*调整系数+配股股数*时间系数+送转股数）
其中调整系数=行权前发行在外普通股的每股市场价格/每股理论除权价格
（二）2006年半年度净利润调节表
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项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 84,071,201.34
追溯调整项目影响合计数 3,180,914.99
其中
投资收益 3,059,263.37
所得税费用 121,651.62
2006年半年度净利润（新会计准则） 87,252,116.33
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计 -
其中
管理费用 -8,513,441.95
资产减值损失 8,513,441.95
2006年半年度模拟净利润 87,252,116.33
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因股权投资差额调减投资收益3,059,263.37元，因递延所得税调减所得税费用121,651.62元，因准备计提调减管理费用8,513,441.95元，同时调增资产减值损失8,513,441.95元。
（三）2006年1月1日和2006年6月30日所有者权益调整情况
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2006年1月1日所有者权益调整情况
项目 调整前 调整后
股本 970,447,028.00 970,447,028.00
资本公积 323,178,953.73 323,178,953.73
盈余公积 222,726,315.86 225,469,556.49
未分配利润 253,755,999.06 278,445,164.72
少数股东权益 22,779,813.55 23,124,444.32
外币报表折算差额 -293,272.83 -293,272.83
合计 1,792,594,837.37 1,820,371,874.43
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2006年6月30日所有者权益调整情况
项目 调整前 调整后
股本 970,447,028.00 970,447,028.00
资本公积 323,178,953.73 323,178,953.73
盈余公积 222,726,315.86 225,469,556.49
未分配利润 318,418,257.77 346,288,338.42
少数股东权益 22,252,831.84 22,597,462.61
外币报表折算差额 -122,510.26 -122,510.26
合计 1,856,900,876.94 1,887,858,828.99
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十五、财务报告批准
本报告业经2007年8月9日公司第八届董事会2007年第三次会议批准。
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本； 3、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：方中华 方正科技集团股份有限公司 2007年8月9日