上海延中实业股份有限公司一九九四年年度简要报告1994-12-31
上海延中实业股份有限公司一九九四年年度简要报告
说 明
本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则（试则）》和《上海证券交易所交易市场业务试行规划》的规定，公布经大华会计师事务所注册会计师审核鉴证的一九九四年度财务数据及相关内容。并愿就报告的内容进行解释和承担一切责任。
上海延中实业股份有限公司董事会
一、公司简况：
(一)公司法定名称：上海延中实业股份有限公司
公司英文名称：SHANGHAI YANZHONG INDUSTRIAL CO.,LTD.
(二)公司法定地址：上海巨鹿路６８５号
(三)公司办公地址：上海延安中路９５５弄１２号
(四)公司法定代表人：何 彬
(五)公司电话号码：021-2470247（总机）
传真号码：021-2476255
邮政编码：200040
(六)公司为股东提供咨询服务地点：
上海延安中路９５５弄１２号３０７室
每星期五8:30--16:30 （节假日休息）
二、简化的财务报表及编制说明：
(三)财务状况变动表
金额单位：千元
项 目 母公司 合并
流动资金来源:
本年净利润 27094 27114
不减少流动资金的费用和损失
其它来源小计 123538 123957
流动资金来源合计 150870 152798
流动资金运用:
利润分配小计 16479 16479
其它运用小计 55340 31982
流动资金运用合计 71819 49184
流动资金增加净额 79051 103614
流动资产本年增加数 母公司 合并
货币资金 49920 52898
短期投资及应收票据 55955 80004
应收帐款净额及预付货款 -1968 9127
存货净额 -2047 5038
流动资产增加净额 129049 252970
流动负债本年增加数
短期借款及应付票据 51775 57401
流动负债增加净额 49998 149356
流动资金增加净额 79051 103614
(四)财务报表编制说明
１、简化的财务报表中的相关数据取自经大华会计师事务所朱澍萼、朱蕾蕾注册会计师审计的本公司一九九四年审计报告华业字(95)294号。
２、主要会计政策
(1)会计期间：自公历１月１日至１２月３１日
(2) 会计制度：上海延中实业股份有限公司及其全额投资的子公司均执行《股份制试点企业会计制度》，其投资的上海龙鑫包装企业有限公司和上海恒鑫装饰玻璃有限公司执行《外商投资企业会计制度》在合并报表时按《股份制试点企业会计制度》进行调整。
(3)记帐本位币为人民币。
(4)存货：
A、原材料入库按实际价计价，减少时按实际成本计算；
B、在产品、产成品均按实际成本计算；
C、低值易耗品在领用时，采用五五摊销法计入费用。
(5)长期投资核算：
A、对其他单位的投资，凡投资比例占被投资企业实收资本50％以上的投资收益按权益法核算，达到51％以上的，年终编制合并会计报表，投资比例在50％以下（含50％）的，投资收益按成本法核算；
B、债券投资的投资收益按权责发生制原则核算；
C、法人股投资收益按权责发生制原则核算。
(6)短期投资中投资收益按成本法核算。
(7)固定资产计价方法：凡单位价值在2000元以上， 使用年限在一年以上的作为固定资产。折旧方法为直线法，残值率为４％。
(8)无形资产摊销方法：主要是供水电贴费按五年摊销。
(9)递延资产摊销方法：
A、开办费按五年平均摊销；
B、其他长期待摊费用按１０年平均摊销。
(10)营业收入的确认：开出发票，货物所有权转移即作为营业收入实现。
(11)税种和税率：
A、所得税率延中（本部）塑模厂、巨成公司、办公用品公司均
为15％，恒鑫公司为13.2％，龙鑫公司为12％（出口型企业）；
B、增值税率为17％；
C、营业税率为５％；
D、城建税率７％，教育费附加３％，堤防费１％（龙鑫、恒鑫等外商投资企业不交城建税、教育费附加、堤防费）。
(12)本年度未提取坏帐准备。
(13)按工资总额提取14％福利费、２％工会经费、1.5％教育经费。
(14)按工资总额的25.5％交纳养老保险金。
(15)利润分配原则：按当年净利润提取10％法定公积金和10％法定公益金，其余待股东代表大会后再根据决议进行分配。
３、合并报表数据变化分析
(一)货币资金增加5290万元，主要来源于增资配股款及短期借款，其中1500万元为金融机构大面额存单，其余准备在近期用于开拓实业的投资款。
(二)短期投资增加7980万元，主要是增加短期投资项目。
(三)由于９４年新投资延中办公用品公司、巨成实业公司两个全资子公司，使以下财务数据变动：
１、应收帐款增加９１６万元，其中巨成实业公司４６３万元，延中办公用品公司４５３万元；
２、存货增加５０３．８万元，其中巨成实业公司８４万元，延中办公用品公司３４６万元；
３、递延资产增加２０４万元，主要是延中办公用品公司、巨成实业公司的开办费。
(四)长期投资增加2340万元，主要是国库券的投资和收益部分。
(五)其他应收款增加10610万元，其他应付款增加8793万元，主要是内部企业和关联企业的业务往来款项。
(六)公司将部分股票投资收益计入财务费用。
(七)公司将调剂资金给被投资单位及关联企业，收取资金占用费，计入其他业务收入。
三、财务指标分析：
单位：万元
指标项目 1994年实际完成指标 比1993年增长％ 1993年实际完成指标 比1992年增长％
１、主营业务收入 5240.38 99.75 2623.53 89
２、净利润 2711.40 145.15 1106.02 257.6
３、资产总计 42960.62 193.14 14655.16 34.2
４、股东权益 22144.77 146.44 8985.87 14.02
５、股本收益率(加权) 41％ 40％
股本收益率(全面) 38％ 36.9％
６、每股净资产（元／股） 3.08 2.66 3.00 -24
７、股东权益比率 51.55％ -15 61％ -15
８、净资产收益率 17％ 42 12％ 100
四、公司董事、监事、经理持股情况：
姓 名 职 务 年未持股数 变动原因
周鑫荣 名誉董事长 10800 送配股
何 彬 董事长 0 原无持股
李志道 副董事长 0 原无持股
秦国梁 副董事长、总经理 10800 送配股
陈政立 董事 0 原无持股
许晓明 董事 0 原无持股
龚 华 董事 0 原无持股
沈世平 董事 0 原无持股
胡瑞荃 董事 0 原无持股
金德林 董事 23400 社会股东
金志成 董事 5800 社会股东
陈 心 董事 1000 社会股东
陈霞萍 董事 10260 社会股东
张人模 董事 0 原无持股
周纪和 董事 1800 社会股东
顾柏源 董事 1985 社会股东
黄 可 董事 1000 社会股东
黄昌生 董事 2500 社会股东
谢海清 董事 500 社会股东
刘长江 监事长 0 原无持股
叶府荣 监事 0 原无持股
吴鸿珍 监事 0 原无持股
五、股本变化及股本结构情况
(一)根据公司1993年10月27日第三届四次董事会及第十二次股东大会（通信方式）通过的增资配股决议，并经上海证券管理办公室沪证办(1993)186号文批准和上海证券交易所复核， 向老股东按１股配１股的比例实施配股。配股总额为3000万股，已由上海证券交易所计算机网络于1994年１月17日自动输入各股东帐户。本次配股由上海申银证券公司主承销，法定配股交款期为1994年１月５日至1994年１月14日。为照顾因特殊原因未配股的股东，公司于1994年１月29日、１月30日办理补配手续后，配股工作全部结束。经过此次增资配股（截止至1994年１月31日），公司的股本总额由原来的3000万股增至为6000万股（每股面值１元），实收配股资金10500万元，于２月全部到位。
(二)根据公司1994年４月25日第十二次股东大会通过的1993年年度红利分配方案，并经上海证券管理办公室沪证办(1994)文批准和上海证券交易所复核，以每１０股送２股进行，送股总额为1200万股。已由上海证券交易所计算机网络于1994年５月９日自动输入各股东帐户。截止至1994年５月31日，公司的股本总额由6000万股扩至为7200万股（每股面值１元）。本次送股动用分红基金7,742,158.32元，动用资本公积金4,257,841.68元，合计1200万元人民币。送股后，公司总股本达到7200万元人民币
(三)股本结构与变动情况
单位：（万股）
股权类别 94年末股本 占总股率（％） 93年末股本 占总股本（％）
法人持股 1942.76 26.89 663.6 22.12
个人股 5257.24 73.02 2336.4 77.88
股本合计 7200 100 3000 100
备注：本公司股份均可上市流通，本公司无国家股、内部职工股。
(四)前十名股东持股情况
持股人 持股数 占股股本比例（％）
宝安上海公司 13470000 18.7
铜寿康社 762408 1.06
湖南振信 570700 0.79
汉星公司 429900 0.6
龙岗宝灵(宝安关联企业) 407280 0.57
华阳保健(宝安关联企业) 379680 0.53
前十名股东名单中有三名个人股，其持股数虽列入前十名之内，但没有超过国家规定申报的限额。
(五)年末股东户数６０１１１户
其中法人股为１３１户，个人股为５９９８０户。
六、子公司与关联企业
公司名称 所在地 主营业务 股权份额
上海延中办公用品实业公司 上海 办公用品 100％
上海延中塑料模具厂 上海 塑料制品 100％
上海巨成实业公司 上海 贸易、投资 100％
上海龙鑫包装企业有限公司 上海 塑料制品 70％
上海程鑫塑料包装有限公司 上海 塑料制品 60％
上海恒鑫装饰玻璃有限公司 上海 玻璃加工 65％
上海大鑫包装材料有限公司 上海 纸箱 20％
上海延中饮用水有限公司 上海 饮用水 30％
上海海鑫针织时装有限公司 上海 针织服装 50％
宁波天龙动力机械厂 宁波 动力机械 49％
嘉定有色金属轧箔厂 上海 金属轧箔、粉末冶金 49％
上海延中香料厂 上海 合成香料 50％
七、重大事件揭示
１、本公司于1994年4月25日在上海召开第十二次股东大会，会议主要审议通过了公司的1993年年度红利分配方案及修改后的公司章程等事项。
２、本公司报告期内无重大法律诉讼、仲裁事项。
３、本报告期内没有召开临时股东大会。
４、本公司1994年度主营业务收入完成5240.38万元， 为年计划的112.71％，利润总额完成3144.76万元，为年计划的102.14％， 税后利润完成2711.40万元，为年计划的100.42％。
５、有关公司第十三次股东大会，召开日期、出席会议方法、会议内容议程，待公司董事会议决定之后，在召开股东大会的公告中予以详述。
上海延中实业股份有限公司
一九九五年四月十一日
