上海延中实业股份有限公司1997年年度报告摘要1998-05-04
上海延中实业股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
1、公司法定中文名称：上海延中实业股份有限公司
公司法定英文名称：SHANGHAI YANZHONG INDUSTRIAL CO.,LTD
公司英文名称缩写：SYZ
2、公司注册地址：上海市巨鹿路685号
公司办公地址：上海市延安中路955弄12号
邮编：200040
3、公司法定代表人：何彬
4、公司咨询机构：
董事会秘书 董纪友
联系电话：(021)62470247-3407
传真：(021)62476255
5、股票上市地：上海证券交易所
股票简称：延中实业
股票代码：600601
二、会计数据与业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成（单位：元）
项目 97年度
利润总额： 41630737.62
其中：
主营业务利润 1644146.06
其他业务利润 23905852.33
投资收益 18126418.77
营业外收支净额 -366920.68
说明：本年度合并范围有所调整，减少了原有的上海延中饮用水有限公司，使本公司合并主营收入减少了3992.96万元，合并主营业务利 润减少了655.31万元。
2、会计数及财务指标
单位：万元（注明者除外）
指标项目 97年年末数 96年年年末数 95年年末数
主营业务收入 18747.62 17572.90 7805.39
净利润 3256.47 3354.22 3041.30
总资产 78707.07 69555.32 55464.99
股东权益 31750.50 28529.15 23434.78
每股收益（元） 0.314 0.323 0.352
每股净资产（元） 3.06 2.75 2.71
净资产收益率（％）10.26 11.76 12.98
调整后的每股净资产（元）
2.95 2.71 2.70
1995年与1996年数据均按1997年财务计算的口径进行了调整。
计算公式：
每股收益＝净利润／年度末普通股份总数
每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股总数
净资产收益率＝净利润／年度末股东权益乘100%
调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产）／年度末普通股股总数
3、报告期内股东权益变动情况
项目 期末数 期初数 本期增加 本期减少
股本 103680000 103680000 0 0
资本公积 117028441.05 117028441.05 0 0
盈余公积 32818496.80 24817740.11 8312976.14 312219.45
其中：公益金14902878.64 11222665.12 3759749.18 79535.66
未分配利润 63978021.03 39765313.41 32876955.04 8664247.42
合计 317504958.88 2859291494.57 41189931.18 8976466.87
1.盈余公积增加系本年度提取二金，减少系原合并报表的子公司提取的二金转入未分配利润。
2.未分配利润增加系本年新增的净利润，减少系提取了二金。
三 股本变动及股东情况
1、股本变动情况
本公司股本在报告期（1997年度）内没有变化。
本公司现有股本共计10368万股，其中无国家持股、无发起和募集 的法人持股、无内部职工持股，全部股票均为已上市流通的人民币流通股。
2、股东情况介绍
据上海证券中央登记结算公司统计，迄1997年12月31日止，本公司共有股东75307名。
3、主要股东名称与持股情况
股东名称 年末持股数（股） 年末持股比例（％）
宝安上海公司 18500000 17.84
萧立宪 490051 0.47
刘建生 490000 0.47
董侠 376500 0.36
北盈房产 323500 0.31
久茂中心 286700 0.28
大连北大 280000 0.27
中京泰 250000 0.24
久贸贸易 247000 0.24
李小妹 190000 0.18
4、以上股东中，“中国宝安集团上海实业公司”持有本公司的股 票超过了10％，而达到17.84%，为本公司的第一大股东。该公司为在深圳上市的“中国宝安集团股份有限公司”的子公司，法定代表人为刘创，主营房地产开发等。
该公司未对本公司股票作过任何质押。
其他股东的持股均未超过本公司股份总数的5%.
5、董事、监事及高级人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变化原因
何彬 董事长 0 0 原无持股
秦国梁 副董事长总经理 16013 16013 无
李志道 副董事长 0 0 原无持股
王建 常务董事副总 0 0 原无持股
孙岳麟 常务董事副总 0 0 原无持股
陈晓波 常务董事副总 0 0 原无持股
沈世平 董事副总 0 0 原无持股
胡瑞荃 董事 0 0 原无持股
金德林 董事 33696 33696 无
陈心 董事 1469 1469 无
陈霞萍 董事 14774 17774 买入
张人模 董事 0 0 原无持股
周纪和 董事 2592 2592 无
谢海清 董事 1800 1800 无
朱丽娟 董事 0 0 原无持股
刘长江 监事长 0 0 原无持股
叶府荣 监事 0 0 原无持股
吴鸿珍 监事 0 0 原无持股
王春华 副总 0 0 原无持股
张一萍 副部 0 0 原无持股
施峻 总助 0 0 原无持股
陈峰 总助 0 0 原无持股
四 募集资金使用情况
本报告期内无募集资金或报告年度之前募集资金的使用延续到报告年度内的情况。
五 重要事项
（一）重大件
1、1997年共召开股东大会一次，董事会会议四次，简要情况如下 ：董事会1997年4月26日在《上海证券报》、1997年4月27日《中国证券报》刊登《公司四届六次董事会决暨召开15次股东大会公告》，宣布将于1997年5月30日召开公司第十五次股东大会。公司董事会确定的股东 大会议程是：(1)审议1996年度董事会工作报告；(2)审议1996年度总经理业务报告；(3)审议1996年度财务决算报告及利润分配预案；(4)审议1996年度配股预案；(5)审议监事会工作报告；(6)其他事项。
97年5月30日，公司举行了第十五次股东大会。大会审议并表决通 过了(1)1996年度董事会工作报告；(2)1996年度总经理业务报告；(3)1996年度监事会工作报告；2、配股方案：1、配股比例：以1996年底公 司总股本10368万股基数，以10:3的比例实施配股。本次配股总额为3110.4万股；2、配股价格：人民币6-8元；3、有效期：本次配股方案有效期截止1998年4月30日；4、授权：由公司董事办理与本次配股有关的具体事项，包括决定配股部额、配股时间与配股价格等。(5)1996年度利 润分配方案：暂不分配。上海市徐汇区公证处派员出席了本次股东大会，并对股东大会进程及所通过的决议进行了公证。
报告期内董事会的会议情况及决议内容（全体监事均列席会议）97年4月23日，四届六次董事会召开。议程是：听取1996年度业务工作报 告及财务决算与利润分配说明；听取1997年度配股方案的说明；听取董事会工作报告；审议1996年年度报告摘要；审议召开股东大会年会的有关事项；听取关于“碧纯”纠纷案的情况汇报；新聘公司副总经理；改聘公司董事会秘书。
97年6月27日，四届八次董事会召开。同意1997上半年度工作总结 和下半年度工作计划；通过1997上半年度的中期报告；原则同意“碧纯”纠纷案以调解方式解决。
97年10月31日，四届九次董事会召开，经讨论，同意对一些下属企业以多种方进行调整，以缩短战线，盘活资产，集中全力，加强主业。
2、本报告期内通过的增资配股议案正在申报之中。
3、本报告期内无收购兼并、重大投资事项。
4、本报告期内会计师事务所未作变动。
5、本报告期内重大关联交易事项：（详见财务报告）
6、本报告期内公司所投资的“上海延中饮用水有限公司”（原名 ，现已改名为“上海碧纯饮用水有限公司”）的港方股东“中添国际有限公司”起诉同为“饮用水公司”股东的本公司及下属的“上海碧纯贸易发展有限公司”（原名，现已改名为“上海新延中企业发展有限公司”），“新延中饮料公司”侵害“碧纯”饮用水商品包装装潢权利，要求赔偿经济损失人民币1050万元，由上海市第二中级人民法院于1997年4月7日进行审理。董事会已于97年4月8日在《上海证券报》上公告，并在97年5月30日召开的股东大会上作了说明。97年中期报告中作了披露 。现该案已在法院调解之下；已由本公司及下属二公司与“中添国际公司”达成了调解协议。调解协议内容主要是：1)“碧纯贸易”、“新延中”两公司向“中添国际”道歉，“延中实业”因对上述两公司行为负有管理等责任而原告致歉。2)“碧纯贸易”、“新延中饮料”两公司清除原广告及原产品装潢等。3)由延中及下属公司共同赔偿“中添国际”人民币170万元并承担诉讼费用。除调解协议外，公司还与“中添国际 ”另达成了和解协议，其主要内容是：1)“延中饮水公司”由中外合资改为中外合作，并由“中添国际”方面承包经营。2)承包方每年需向“延中实业”方交付360万元的税后利润作为承包基数。
（二）本年度分配预案为：1997年公司税后净利润32564735.59元 ，加年初未分配利润39765313.41元，加上本年度不纳入合并范围的子 公司、孙公司以往年度提取的盈余公积转入未分配利润312219.45元， 合成可分配利润72642268.45元。
当年度提取法定公积金4276274.92元（提取比例10%）提取法定公 益金3759749.18元（提取比例母公司为10%，子公司为5%），再扣除子 公司（中外合资企业）提取的资励基金351271.28元，形成可供股东分 配的利润64254973.07元；减除了公司提取的任意盈余公积276952.04元，最后形成年度的未分配利润63978021.03元。
公司董事会研究决定1997年度分配方案为：1998年中期前不进行股利分配，也不进行资本公积转增股本。
六财务报告
（一）审计意见
公司97年度按有关会计准则编制的财务报告业经上海大华会计师事务所朱蕾蕾、朱鸣里注册会计师审议，并出具【华业字(98)第597号】 无保留意见审计报告。
（二）会计报表（见附表）
1.资产负债表
2.利润表及利润分配表
3.财务状况变动表
（三）会计报表附注
一、公司简介：
1.公司于1985年1月经中国人民银行上海市分行金融行政管理处以(85)沪人金1号文批批公开发行股票，成立股份制企业。1996年12月31日由上海市工商行政管理局换发《法人营业执照》，注册号为060802300 ，法定代表人何彬。公司注册资金为人民币5000000.00元，经过七次增资后为人民币103680000.00元。
2.公司主要产品
饮用水、办公用品、包装材料。
二、公司采用的主要会计政策：
1、公司执行的会计制度：《股份制试点企业会计制度》
2、会计期间：公历1月1日至12月31日。
3、合并会计报表编制方法：
(1)编制方法：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请求的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来的均相互抵销。
(2)上海大鑫包装材料有限公司系本公司投资的外商投资企业，其 会计政策与母公司会计政策不一致。坏帐核算采用直接转销平公司为备抵法。差异金额为42526.38元，已按母公司会计政策在合并会计报表时进行了调整。
本公司投资的外商投资企业的固定资产残值率为10%，母公司及其 他子公司均为4%,由于此项差异对合并报表的影响较小，故不予调整。
4、记帐原则：权丽发生制；计价基础：历史成本。
5、外币折算方法：
本公司以人民币为记帐本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初的外汇市场汇价（中间价）折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按期末外汇市场（中间价）折合本位币进调整，调整后记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额列入“财务费－汇兑损益”。
6、坏帐核算方法：
坏帐核算采用：备抵法，坏帐准备按年末应收帐余额3‰计提。
7、存货核算方法：
存货分类为原材料、产成品、在产品、包装物、低值易耗品、库存商品。各种存货按取得时的实际成本记帐，日常核算采用实际成本核算，原材料、产成品计价采用移动加权平均法计算；在产品按品种法转完工产品成本；低值易耗品采用一次摊销法。包装物按周转次数摊销。
8、长期投资核算方法：
(1)债券投资的入帐价值及收益确认：按实际支付的价款入帐，并 按权责发生制原则计算应计利息。
(2)股票投资和联营投资：对持股在50%以上的及虽在50%以下但系 控股的企业，其投资按权益法核算，并在年终编制合并会计报表；投资比例在50%(含50%)以下的企业，其投资按成本法核算。
(3)法人股股收益按各公司利润分配公告计算。
9、固定资产核算方法：
(1)固定资产标准为：使用一期限一年以上，单位价值在2000元以 上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，不属于生产经营主要设备的物品。
(2)固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设 备和其他设备。
(3)固定资产计价：按实际成本计价。
(4)固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值 和估计的使用年限扣除残值（原值的4%）制定其折旧率，固定资产种类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 10年－40年 2.4%-9.6%
机器设备 10年 9.6%
电子设备 5年－8年 12%-19.2%
运输设备 5年－8年 12%-19.2%
其他设备 5年－10年 9.6%-19.2%
10、在建工程核算方法：
在建工程在办理竣工决算后确认为固定资产．
11、无形资产核算方法：场地使用权按二十年摊销。
12、递延资产核算方法：
(1)开办费按五至二十年摊销；
(2)子公司（外商投资企业）的水电煤贴费按经营期摊销。
13、收入确认原则：
在发出商品或提供劳务，同时收讫介款或取得索取坐款的凭证时确认收入。
14、税项：
本公司适用的税种与税率、附加与附加率：
(1)税种 税率 计税基数
增值税 17% 当期消项税额－当期进项税额
营业税 5% 营业额
*5城建税 7% 应纳营业税额、增值税额
所得税 应纳税所得额
其中：
母公司及 15%
合资子公司
程鑫 *1 27%
恒鑫 26.4%
龙鑫 *2 24%
大鑫 *3 27%
新延中 *4 33%
企业发展
新延中文化 33%
(2)*5应交税 附加率 计算基数
教育费附加 3% 应纳营业税额、增值税额
堤防费 1% 应纳营业税额、增值税额
义优金 0.3 应纳营业税额、增值税额
*2系出口企业，根据沪府外贸办(91)出字第114号文，实际执行税 率减半为12%.
*1*3系外商投资企业，1997年为减半期，实际执行税率减半为13.5%.
*4根据1997年该企业所得税年度申报表税务部门审核数。
*5外商投资企业不交纳城建税及附加。
15、利润利润分配方法：公司缴纳所得税后的利润，除国家另有规定外，按下列顺序分配。
1)弥补以前年度亏损。
2)提取法定公积金10%.
3)提取法定公益金5%-10%。
4)提取任意公积金，按照股东大会决议提取和使用。
5)分配普通股股利。
三、合并会计报表的范围及其变化：
1、公司所控制的境内所有子公司情况及其合并范围：
被投资单位全称 注册地 法定代表人 经营范围 注册资本(万元)
母公司持股比例（％） 是否合并 不合并原因
上海延中塑料 巨鹿路685号 张巩 塑料制品 500
模具厂 100 是
上海延中商贸 浦东陆家嘴金 沈世平 贸易 2000
发展公司 融贸易区2-2-7地块
100 是
上海龙鑫包
装企业 延安中路955 何彬 塑料制品 125
弄12号
70 是
上海程鑫塑料包装 巨鹿路685号 秦国梁 塑料制品 530
有限公司 108室
60 是
上海恒鑫装饰玻璃 巨鹿685号 何彬 玻璃加工 143
有限公司
65 是
上海延中办公用品 巨鹿路685号 孙岳麟 办公用品 2000
实业公司
100 是
上海新延中文化传播 宛平南路240 王健 广告、音像制品 300
有限公司 弄5号201室
90 是
上海新延中企业发展 虹口区嘉兴 冯如雁 饮料、食品 1000
有限公司 路11号 饮水机
90 是
上海大鑫包装材料 嘉定区戬浜镇 许秋水 纸板箱 $300
有限公司 嘉戬公路388号
28 是 *3
常州延中办公设备 常州市天安工业 孙岳麟 办公设备 150
有限公司 村c座6楼
98 否 *1
上海恒能营养食品 上海市定西路1201号 孙岳麟 冷冻装付 250
实业有限公司 食品、饮料
80 否 *2
上海智领商务文化 上海市天钥桥路1号 孙岳麟 企业形象塑造 25
顾问公司 服务
80 否 *1
*1根据财政部财会二字(1996)2号《关于合并合计报表合并范围请 示的复函》的规定，该二个子公司的资产总额、销售收入和当期净利润中母公司以拥有的数额加总计算出来比例均不到母公司的10%，故不纳 入合并范围。
*2正在办理歇业，故不纳入合并范围。
*3根据章程和协议规定由本公司控制经营、财务政策故纳入合并范围。
2、合并范围发生变动，增加了孙子公司上海碧纯电器有限公司， 减少了子公司上海兼资产投资财务顾问有限公司、上海延中饮用水有限公司和孙子公司上海碧纯广告有限公司，未调整利润表和利润分配表的上年数，由于增加了对孙子公司的合并相应调整了资产负债表中的年初盈余公积、年初示分配利润和当年利润及利润分配表中的年初未分配利润。
四、报表项目注释：（单位：人民币元）
1.货币资金1997年12月31日余额为人民币102711214.12元，其中：
项目 期初余额 期末余额
现金 641253.97 377195.72
银行存款 62155337.53 76442076.06
其他货币资金 3683769.54 25891942.34
合计 66480361.04 102711214.12
其中有外币的项目：
项目 期初金额 期末金额
原币 折算汇率 本位币 原币 折算汇率 本位币
银行存款
$161271.00 82982 1338259.01 $6126.45 8.2798 50725.78
2.短期投资1997年12月31日余额为人民币141931091.26元，其中：
项目 期初余额 期末余额
成本价总额 市价总额 成本价总额 市价总额
股票投资 41280098.21 36803031.18 9093302.10 4644848.52
其中：A股 39900228.16 35725201.96 9093302.10 4644949.52
B股 1379870.05 1077829.22
债券投资 2100500.00 2280180.00
其他投资 120323880.40 132837789.16
合计 163704378.61 142101813.44
其他投资期末余额中对某一投资对象的投资额占短期投资总额10% （含10%）以上的项目情况：
投资对象 投入时间 期末余额 所得收益
许氏企业发展有限公司 1997.1 40000000.00 10000000.00
上海宏宝房地产经营公司 1997.1 76223380.40 127550000.00
3、应收帐款1997年12月31日余额人民币67700094.93元，按帐龄分析：
帐龄 期初余额 期末余额
金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 29932617.65 61.06% 49509226.24 73.13%
1-2年 9638312.27 19.66% 12524384.69 18.50%
2-3年 7023785.66 14.33% 3183399.52 4.70%
3年以上 2424326.75 4.95% 2483084.48 3.67%
合计 49019042.33 100% 67700094.93 100%
本帐户余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
4、预付帐款1997年12月31日余额为人民币13452431.56元，按帐龄分析：
帐龄 期初余额 期末余额
金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 13731798.68 78.67% 5741534.86 42.67%
1-2年 2893582.54 16.58% 5266167.71 39.15%
2-3年 72117.35 0.41% 1516852.89 11.28%
3年以上 756826.22 4.34% 927876.10 6.90%
合计 17454324.79 100% 13452431.56 100%
5、其他应收款1997年12月31日余额为人民币161731114.48元，按 帐龄分析：
帐龄 期初余额 期末余额
金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 54090006.45 67.75% 64312172.85 39.76%
1-2年 8537903.45 10.69% 46104951.68 28.51%
2-3年 16937208.78 21.21% 43163956.61 26.69%
3年以上 280641.43 0.35% 8150033.34 5.04%
合计 79845760.11 100% 161731114.48 100%
本帐户余额中持本公司5%以上股份的股东的股东单位的欠款有68136312.08元，其明细资料在附注七中披露。
其他应收款中期末欠款额中无占其他应收款总额10%(含10%)以上的非关联往来款项。
6、待摊费用1997年12月31日余额为人民币976689.19元，其中：
项目 年初余额 年末余额
1)期初待扣税金 575742.38 192208.26
2)养路费汽油费等 191873.51 302542.59
3)保险费 60868.28 53038.99
4)模具及修理费 54731.96 167649.35
5)融资手续费 26053.17 235000.00
6)租金 278863.91 26250.00
合计 1188133.21 976689.19
7、存货1997年12月31日余额为人民币65774606.49元。其中：
类别 期初余额 期末余额
1)商品采购 5627948.37
1)原材料 16591796.49 29065968.63
2)委外加工材料 63324.91 0
3)包装物 6519622.91 13807412.10
4)低值易耗品 574811.92 297927.77
5)在产品 330000.56 2533055.91
6)自制半成品 938128.49 493024.49
7)产成品 10321445.52 13949269.22
8)商品采购 7927420.19 5627948.37
合计 43266550.99 65774606.49
8、长期投资1997年12月31日余额为人民币141257562.65元。
(1)明细项目
项目 期初余额 期末余额
股票投资 76381986.61 76836504.89
债券投资 19001402.60 8347.52
其他投资 48776984.59 64412710.24
合计 144160373.80 141257562.65
(2)股票投资期末余额76836504.89元，其明细内容为：
被投资公
司名称 股份 股数 占被投资 投资金额 期末市价 初始投资额
类别 公司股权的比例 总额 （权益法）
1.胶带股份 法人股 288420.00 低于5% 665000.00 3466808.40
2.豫园股份 法人股 283140.00 低于5% 1258400.00 2995621.20
3.电器股份 法人股 204000.00 低于5% 622000.00 1001640.00
4.轮股橡胶
股份 法人股 39000.00 低于5% 204000.00 444210.00
5.嘉宝股份 法人股 955800.00 低于5% 2491377.50 7732422.00
6.申银 法人股2441000.00 低于5% 2941000.00 未上市
7.新锦江 法人股 15840.00 低于 5% 84480.00 112147.20
8.爱建 法人股 15840.00 低于5% 122760.00 343728.00
9.南洋
实业 法人股 110000.00 低于5% 660000.00 862400.00
10.氯碱化工 法人股 110000.00 低于5% 540000.00 1232000.00
11.华联商厦 法人股 126225.00 低于5% 752300.00 1042618.50
12.新黄浦 转配股 7000.00 低于5% 67051.21 102060.00
13.外高桥 转配股 34000.00 低于5% 500820.00 525300.00
14.原水 转配股 14000.00 低于5% 51345.99 124040.00
15.浦东强生 转配股 3897.00 低于5% 53956.50 43256.70
16.中华企业 转配股 40040.00 低于5% 362195.36 383583.20
17.华北制药 转配股 214511.00 低于5% 55296.76 1443659.03
18.中川国际 转配股 22125.00 低于5% 108566.52 262845.00
19.四川长虹 转配股 563160.00 低于5% 2251528.50 14931150.00
20.城市合作银
行长寿支行股金
21.城市合作银行
延安支行股金 低于5% 718700.00
22.铜陵市寿康城市信用社 低于5% 2000000.00
23.爱使股份 流通股 4235405.00低于5% 59587126.55 36255066.80
小计 4235405.00 76836504.89
(3)债券投资期投期末余额8347.52元，其明细内容为：
债券种类 到期日 面值 年利率 购入金额 本期利息
截至报告日止累计
应收或已收利息 期末总额
87年力债券 4700.00 4700.00
4700.00
昌平路住房债券 2970.00 3.6% 2970.00 142.92
677.52 3647.52
小计 7670.00 7670.00 142.92
677.52 8347.52
(4)其他投资期末余额为64412710.24元。
被投资公司名称 投资 占被投资 实际 权益法（未合并） 合计
期限 单位注册 投资额 本期增加 累计增加
资本比例
1.长少延中办 无 40% 200000.00 200000.00
公用品有限公司
2.江苏宝安有 50年 40% 8000000.00 8000000.00
限责任公司
3.上海欢乐天 20年 30% 2500000.00 - - 2500000.00
地娱乐有限公司
4.上海智领商务 241165.95
文化顾问公司 20年 80% 200000.00 2509.54 41165.95
5.上海恒通营养 20年 80% 2000000.00 1104.00 2001104.00
食品实业有限公司
6.上海宝安仓 50年 50% 25000000.00 - - 25000000.00
储贸易公司
7.海鑫针织时 20年 50% 1002575.00 - - 1002575.00
装有限公司
8.延中化工厂 无 50% 546552.69 - - 546552.69
9.宁波动力 无 49% 1020000.00 - - 1020000.00
机械厂
10.嘉定大 无 49% 1224192.60 - - 1224192.60
宏冶炼厂
11.北京威龙快 20年 50% 410000.00 - - 410000.00
餐食品公司
12.穿越文化艺术
发展有限公司 无 49% 490000.00 - - 490000.00
13.常州延中办公设
备有限责任公司 无 98% 1470000.00 - - 1470000.00
14.新静安工贸联
合企业有限公司 无 5% 100000.00 - - 100000.00
15.上海曾福音电
器有限公司 无 60% 300000.00 - - 300000.00
16.张家港延中饮
料食品有限公司 10年 10% 42195.99 - - 42195.99
17.北京延中碧
纯商贸有限公司 10年 50% 250000.00 - - 250000.00
18.太仓延中饮
食品有限公司 10年 49% 230373.16 - - 230373.16
19.苏州延中饮
料食品有限公司 10年 49% 244126.42 - - 244126.42
20.宁波延中
饮食品 10年 49% 191710.61 - - 191710.61
21.舟山延中
饮料食品 10年 49% 404621.71 - - 404621.71
有限公司
22.上海碧纯广
告有限公司 无 20% 120000.00 - - 120000.00
23.上海兼资投资
财务顾问有限公司 无 45% 97522660.44 - - 9752660.44
24.上海延中饮 4778660.69
用水有限公司 20年 30% 3892770.98 2104446.49
8671431.67
合计 59591779.60 2106956.03 4820930.64 64412710.24
固定资产及累计折旧1997年12月31日余额分别为人民币69163770.57元和17871263.90元，其中明细内容如下：
固定资产分类 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
(1)固定资产原值
房屋建筑物 21232115.17 4508405.63 6259577.07 19480943.73
机器设备 35776040.08 3298711.91 8776477.23 30298274.76
电子设备 2740335.95 684668.65 1101588.61 2323415.99
运输设备 13596323.70 6011894.09 4111538.30 15496679.49
其他 1567066.55 413262.74 415872.69 1564456.60
合计 74911881.45 14916943.02 20665053.90 69163770.57
(2)累计折旧
房屋建筑物 2377054.84 708269.46 484337.38 2600986.92
机器设备 7254664.48 2429053.82 1036876.55 8646841.75
电子设备 654863.07 499233.87 262562.74 891534.20
运输设备 4644636.01 1919904.65 1272321.26 5292219.40
其他 328026.66 194602.38 82947.41 439681.63
合计 15259245.06 5751064.18 3139045.34 17871263.90
(3)净值 59652636.39 51292506.67
10、在建工程1997年12月31日余额为人民币15239664.33元，其中 主要项目变化情况：
工程项目名称
期初数 本期增加 本年减少 期末数
金额 其中:利息 金额 其中:利息 金额 其中:利息 金额 其中:利息
资本化数 资本化数 资本化数 资本化数
悦达小区参建款
1486915.92 - - - - - 1486915.92
李子园房参建款
3906639.70 - - - - - 3906639.70
昭化路房产参建款
1856400.00 - - - - - 1856400.00
壹加仑包装桶工程
4351796.47 - - - - - 4351796.47
预算数 工程进度 资金来源
1548872.00 98% 自筹
17098000.00 50% 自筹
2856000.00 80% 自筹
25000000.00 18% 自筹
11、待处理固定资产净损失1997年12月31日余额人民币103612.68 元，其中：
项目类别 期初余额 期末余额
被窃轿车 0 103612.68
*正在办理保险索赔之中。
12、无形资产1997年12月31日余额为人民币237500.00元，其中：
种类 期初 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额
(1)场地使用权 899200.00 899200.00 0
(2)使用权房 0 250000.00 0 12500.00 237500.00
合计 899200.00 250000.00 899200.00 12500.00
237500.00
13、递延资产1997年12月31日余额为人民币3478790.64元，其中：
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 备注
开办费 4427406.40 -976266.58* 672991.46 2778148.36
待转销汇兑损失
574550.07 - 287274.96 287275.11
其他递延支出
2609553.46 -2147852.49* 48333.80 413367.17
合计 7611509.93 -3124119.07 1008600.22 3478790.647
*增加数为负数，减少本年度合并范围的子公司的年初数。
14、短期借款1997年12月31日余额为人民币267046808.60元，其中：
借款类别 期初余额 期末余额
币种 原币 本位币 币种 原币 本位币
借款期限 年利率
银行借款 RMB 207331667.14 261046808.60
其中：
抵押 RMB 8000000.00*
97.8.17-98.2.16 12%
担保 RMB 90100000.00 RMB 203779000.00
97.7.1-98.12.1 8.415%-11.088%
USD $757000.00 6267808.60
97.5.23-98.5.20 7.9375%
信用 USD $898626.61 7531667.14
RMB 109700000.00 RMB 43000000.00
97.3.31-98.7.1 8.415%-11.088%
非银行金融
机构借款 RMB 52666241.00 RMB 1000000.00
其中：
抵押 RMB 50666241.00
担保 RMB 1000000.00
97.8.25-98.1.25 12.96%
信用 RMB 2000000.00
向其他单位
借款 RMB 2000000.00 RMB 5000000.00
97.8.19-98.7.14 8.415%-10.20%
合计 RMB 261997908.14 267046808.60
*1为国债回购
15、应付帐款1997年12月31日余额为人民币43744.247.68元，其中没有应付给持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
16、预收货款1997年12月31日余额为人民币1739623.87元，其中没有预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
17、未交税金及附加1997年12月31日余额为人民币1896336.91元，其中：
税种 增值税 营业税 城建税 所得税 房产税 其他 小计
期末欠交额
158234.08 28876.81 18802.14 1685236.74 307.80 1890457.57
未交款类别 教育费附加 堤防费 义优金 能源交通基金
预算调节基金 未交款小计
未交款余额 12419.58 4139.87 1241.95 -5320.85
-7601.21 4879.34
18、其他应会款1997年12月31日余额人民币127161564.35元，其他应付款余额中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项28569493.26元，其明细情况在本附注七中披露。
其他应付款期末余额中欠款额占其他应付款总额10%(含10%)以上的非关联往来款项内容：
内容 款项金额
融资债券 20000000.00*
*其中1000万元期限为1997.9.29-1998.3.28，另1000万元期限为1997.8.18-1998.5.17
19、预提费用1997年12月31日余额为人民币867125.43元，其中：
费用类别 年初余额 年末余额
(1)房租 - 36470.00
(2)水电费 33717.63 113942.48
(3)利息 810493.75 716712.95
合计 844211.38 867125.43
20、股本1997年12月31日余额为人民币103680000.00元，每股面值1元，均系境内止市并流通的人民币普通股A股，年内未发生增减变化。
21、资本公积1997年12月31日余额为人民币117028441.05元，本年未发生增减变化情况。
22、盈余公积1997年12月31日余额为人民币32818496.80元，其明 细内容如下：
项目 金额
期初数 24817740.11
本期增加数 8132976.14
其中：法定盈余公积（母公司） 3243223.48
公益金（母公司） 3243223.48
法定盈余公积（子公司） 民 1033051.44
公益金（子公司） 516525.70
任意盈余公积（子公司） 276952.04
本期减少数* 312219.45
期末数 32818496.80
*系本年度不再纳入合并范围的子公司、孙子公司以前年度提取的 盈余公积。
23、未分配利润1997年12月31日余额为人民币63978021.03元，具 体来源如下：
1996年12月31日未分配利润余额 39765313.41
加：1997年度合并净利润 32564735.59
盈余公积转入数 312219.45
减：提取法定盈余公积金（母公司） 3243223.48
提取法定公益金（母公司） 3243223.48
外商投资子公司提取的奖福基金 351271.28
减：1997年度子公司提取法定盈余公积 1033051.44
1997年度子公司提取公益金 516525.70
1997年度子公司提取的任意盈余公积 276952.04
1997年12月31日未分配利润余额 63978021.03
24、财务费用1997年度发生额为人民币19215381.55元，其中：
费用项目 上年发生额 本年发生额 备注
利息支出 22709881.21 27212999.78
减：利息收入 1451373.35 9304566.44
汇兑损失 318809.80 343398.85
减：汇况收益 73913.01
其他 729009.66 1037462.37
合计 22306326.72 19215381.55
25、其他业务利润1997年度发生额为人民币23905852.33元，其中 占利润总额5%（含5%）以上的项目情况如下：
上年度 本年度
业务种类 收入金额 成本金额（含税金） 收入金额
成本金额（含税金）
融资利息收入 18572575.25 8344589.53 37091795.10
10234949.96
26、投资收益1997年度发生额为人民币18126418.77元其中：
(1)上年度明细内容：
股票投资收益 其他投资收益 合计
项目 成本法 权益法 债券投资收益 成本法 权益法（无合并）
短期投资
22849951.28 22849951.28
长期投资
1505505.59 5518932.60 9511654.28 138884.24 16674976.71
(2)本年度明细内容：
股票投资收益 其他投资收益 合计
项目 成本法 权益法 债券投资收益 成本法 权益法（无合并）
短期投资
-325099.56 269024.70 5012240.00 4956165.14
长期投资
453459.50 7097770.42 3397782.47 2221241.24
13170253.63
27、营业外收1997年度发生额为人民币8845.30元，其中无收入总 额利润总额5%(含5%)以上的项目．
28、营业外支出1997年度发生额为人民币375765.98元，其中无支 出总额占利润总额5%(含5%)以上的项目。
29、以前年度损益调整1997年度发生额为人民币-2004770.62元， 其中无支出总额利润总额5%(含5%)以上的项目。
（二）合并会计报表中报表项目数字变动幅度达30%（含30%）以上，且占公司报表日资产总额5%（含5%）或报告期利润总额10%（含10%）以上的项目变动原因说明：
1、货币资金97年末余额比年初上升54.8%，是年末借入一笔借款尚未使用。
2、应收帐款97年末余额比年初上升38.1%，是下属子公司业务扩大所致。
3、其他应收款97年末余额比年初上升102.6%,主要是由于增加了关联方宝安上海公司的借款。
4、存货97年末余额比年初上升52%，主要是由于子公司的业务扩大，同时新增纳入合并范围的子公司碧纯电器存货。
5、应付帐款97年末余额比年初上升73%，是子公司经营业务扩大，引起应付款增加。
6、其他应付款97年末余额比年初上升98.8%，主要是本公司增加了对关联方宝安上海公司的应付款项。
7、销售费用97年度发生额比96年同期上升36.3%,系子公司新延中 企业发展公司的业务增加引起此项费用增加。
8、其他业务利润97年度发生额比96年同期上升111.6%，是增加了 合作经营收益及资金占用费收入。
9、投资收益97年度发生额比96年同期下降54.1％,是因为本年度中减少了股票及债券的投资收益。
五、分行业资料：
行业收入占主营业务收入10%（含10%）以上的，按行业类别列示的营业收入，营业成本和营业毛利情况如下：
行业 营业 收入 营业 成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业 毛利
上年数 本年数
1)饮用水系列 77126921.92 109838454.85 48441570.13 87408414.38
28685351.79 22430040.47
2)办公用
品系列 23057832.78 31715185.22 15645131.71 22516932.64
7412701.07 9198252.58
3)包装用
品系列 69288462.93 81821184.23 53327588.16 64732709.90
15960874.77 17088474.33
4)其他 11556271.97 11045531.15 9214792.42 8100549.54
2341479.55 2944981.61
公司内行业
间相互抵减 5300535.95 46944140.82 2080741.09 46610136.20
3219794.86 334004.62
合计 175728953.65 187476214.63 124548341.33 136148470.26
51180612.32 51327744.37
六、关联方关系及其交易的披露
（一）存在控制关系的关联方情况
1.存在控制的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
经济性质或类型 法定代表人
延中办公用品
实业公司 巨鹿路685号 办公用品 子公司
股份有限公司 孙岳麟
延中塑料模
具厂 巨鹿路685号 塑料制品 子公司
股份有限公司 张巩
龙鑫包装企
业有限公司 延安中咱955弄12号 塑料制品 子公司
中外合资 何彬
程鑫塑料包
装有限公司 巨鹿路685号103室 塑料制品 子公司
中外合资 秦国梁
恒鑫装饰玻
璃有限公司 巨鹿路685号 玻璃加工 子公司
中外合资 何彬
大鑫包装材
料有限公司 嘉定区戬浜镇嘉戬公路388号 纸板箱 子公司
中外合资 许秋水
新延中文化传
播有限公司 宛平南路240弄5号201室 广告、音像制品 子公司
有限责任公司 王建
新延中企业发
展有限公司 虹口区嘉兴路11号 饮料、食品、饮水机 子公司
有限责任公司 冯如雁
常州延中办公
设备有限公司 常州市天安工业村c座6楼 办公设备 子公司
有限责任公司 孙岳麟
延中商贸发
展公司 浦东陆家嘴金融贸易区2-2-7地块 贸易 子公司
股份有限公司 沈世平
上海恒通营养食 上海市定西路1201号 冷冻袋装副 孙子公司
品实业有限公司 食品、饮料等
有限责任公司 孙岳麟
上海智领商务文化
顾问有限公司 上海市天钥桥路1号 企业形象塑造服务 孙子公司
有限责任公司 孙岳麟
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
延中办公用品实业公司 2000万 － － 2000万元
延中塑料模具厂 500万元 － － 500万元
龙鑫包装企业有限公司 125万元 - - 125万元
程鑫塑料包装有限公司 $30万元 － － $30万元
恒鑫装饰玻璃有限公司 143万元 － － 143万元
大鑫包装材料有限公司 $300万元 － － $300万元
新延中文化传播有限公司 300万元 300万元
新延中企业发展有限公司 1000万元 1000万元
常州延中办公设备有限公司 150万元 － － 150万元
延中商贸发展公司 2000万元 － － 2000万元
上海恒通营养食品实业有限公司
250万元 250万元
上海智领商务文化顾问有限公司25万元 － － 25万元
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
延中办公用品实业公司
20000000.00 100 - - - - 20000000.00 100
延中塑料模具厂
5000000.00 100 - - - - 5000000.00 100
龙鑫包装企业有限公司
875000.00 70 - - - - 875000.00 70
程鑫塑料包装有限公司
1566000.00 60 - - - - 1566000.00 60
恒鑫装饰玻璃有限公司
930000.00 65 - - - - 930000.00 65
大鑫包装材料有限公司
4754448.61 28 - - - - 4754448.61 28
新延中文化传播有限公司
2700000.00 90 - - - - 2700000.00 90
新延中企业发展有限公司
9300000.00 93 - - 300000.00 3% 9000000.00 90
常州延中办公设备有限公司
1470000.00 98 - - - - 1470000.00 98
延中商贸发展公司
2000000.00 100 - - - - 2000000.00 100
上海恒通营养食品实业有限公司
2500000.00 80 - - - - 2500000.00 80
上海智领商务文化顾问有限公司
250000.00 80 - - - - 250000.00 80
4.存在控制关系的关联方交易
(1)其他应收款
单位 内容 年末余额
1997年 1996年
常州延中办公用品设备有限责任公司 借款 6842450.00* 6842450.00
*1996年12月31日经江苏省常州市中级人民法院以(1996)常经初字 第134号民事调解书达成协议，4689005.20元应由机电城于1997年6月30日前归还，可至今仍未归还。
（二）不存在控制关系的关联情况
1、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
中国宝安集团上海实业公司 控股公司
上海爱使股份有限公司 本企业的总经理为该公司董事长
上海兼资投资顾问有限公司 联营企业
江苏宝安有限责任公司
同属宝安上海分公司控制，又为本公司的孙子公司
2、不存在控制关系的关联方交易
(1)采购货物
本企业1997年度及1996年度向关联方采购货物的有关明细资料如下（单位：元）
1997年 1996年
企业名称 金额 金额 计价标准
上海爱使股份有限公司 2512339.65 0 高于市场价3.4%
(2)销售货物：
本企业1997年度和1996年度无向关联方销售货物。
(3)往来款
1997年度和1996年度关联方其他应收、其他应付余额及资金占用费（单位：元）：
项目 年末余额 其中：资金占用费 年利率
1997年 1996年 1997年 1996年
其他应收款：
宝安上海实业公司
68136312.08 9530207.09 6303228.60 20%
其他应付款：
宝房上海实业公司
28569493.26 320008.68
其他应收款：
兼资财务
4000000.00 4001050.04 1427396.80 6303228.60 20%
江苏宝安有限责任公司
2926233.59 2926233.59
其他应付款：
爱使股份
16555871.28 7605871.28 300000.00 1500000.00 20%
(4)截至1997年12月31日止，上海爱使股份有限公司为本公司借款170629000.00元提供担保。
七、或有事项说明：
1、本公司为其他单位的贷款及发行融资债券作担保：
被担保单位 担保金额
人民币 美元
(1)上海爱使股份有限公司 8000万元
(2)上海海鸟电子股份有限公司 4750万元
(3)上海宏宝房地产经营公司 400万元
(4)申安对外经济贸易公司 200万元
(5)巨成木业有限公司 15万元
(6)下属子公司贷款 1565万元 ￥75.7万元
(7)下属子公司发行融资债券 2000万元
2、证券抵押借款情况：
本公司以“上海石化”股票1046936股（成本价为人民币8483892.98元）和“四川长虹”法人股配股385320股（成本价为2251528.50元） 作抵押，取得回购借款人民币800万元。
八、期后事项的说明：
1、在1997年度入帐的应收宝安仓储投资收益4928905.48元，于1998年4月15日收到。
2、在1997年度入帐的应收上海上辉纸品文具有限公司资金占用费976800.00元，于1998年4月15收到。
3、在1997年度入帐的应收惠州市捷行皮具有限公司资金占费582000.00元，于1998年4月8日收到。
4、中国宝集团上海实业公司于1997年12月31日持有本公司股份18500000股，占17.84%.截止1998年4月6日持有本公司股份12234640股，占11.8004％。
九、重要事项的说明：
本公司的子公司上海延中饮用水有限公司（现已改名为：上海碧纯饮用水有限公司）的港方股东中添国际有限公司起诉该合资企业与其同为股东的延中实业股份有限公司及其下属子公司碧纯贸易发展有限公司（现已改名为：上海新延中企业发展有限公司）、新延中饮料有限公司侵害其商品包装装潢的权利一案，已于1997年9月24日经上海市第二中 级人民法院以(1996)沪二中经初（知）字第529号民事调解书达成协议 ，由被告共同赔偿原告经济损失人民币170万元，本公司已于1997年11 月17日付讫。另据1997年9月24日中添与延中订立的和解协议书，从订 立之日起上海延中饮用水有限公司改由中添国际有限公司承包经营，财务、经营政策不再由本公司控制，故1997年度上海延中饮用水有限公司未纳入本公司的合并范围。
七 备查文件
包括下列文件：
1、载有董事长、总经理新笔签署的年度报告正本
2、载有法定代表人、财务负债人、会计主管人员亲签字和盖章的 财务报告。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字和盖章的审计报 告正本。
4、最近一次通过的公司章程。
上述备查文件，在中国证监会、上海证券交易所、上海证管办要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查询时，公司将及时提供。
上海延中实业股份有限公司
1998年4月20日
