上海方正延中科技集团股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
(一) 公司简介
1、公司的法定中文名称:
上海方正延中科技集团股份有限公司
公司的法定英文名称:SHANGHAI FOUNDER YANZHONG SCIENCE＆TECHNOLOGY GROUP CO.,LTD.
英文名称缩写:FST
2、公司法定代表人: 张玉峰 先生
3、董事会秘书: 王晓青 先生
授权代表:侯郁波 先生
联系地址:上海市延安中路955弄12号
联系电话:(021)62470247-3407
传 真:(021)62476255
4、公司注册地址:上海市延安中路955弄12号
公司办公地址:上海市延安中路955弄12号
邮政编码:200040
电子信箱:houyb@csic.founderpku.com
wxq@founderpku.com
5、公司年度报告备置地点:上海市延安中路955弄 12号(公司所在地)
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
公司股票简称:方正科技
公司股票代码:600601
(二) 会计数据和业务数据摘要
1、本年度公司实现的利润总额为:4,200.83万元;净利润:3,599.24万元;主营业务利润4,989.46万元;其他业务利润1,538.94万元;投资收益2,194.99万元;营业外收支净额-3.71万元;经营活动产生的现金流量净额-6,821.48万元;现金6,883.04万元。
2、主要会计数据和财务指标。 单位:元
1998年 1997年 1996年
主营业务收入 296,921,739.59 187,476,214.63 175,728,953.65
净利润 35,992,445.29 33,783,667.78 33,542,197.86
总资产 1,004,372,636.96 786,336,123.95 695,553,200.56
股东权益 352,604,866.72 316,719,120.45 285,291,494.57
每股收益 0.231 0.326 0.324
加权每股收益 0.231 0.326 0.343
每股净资产 2.27 3.05 2.75
调整后的每股净资产 2.183 2.915 2.682
净资产收益率 10.21% 10.67% 11.76%
加权净资产收益率 10.75% 10.80% 12.91%
公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
3、股东权益变动情况:
项目 股本 资本 盈余 法 定
(万股) 公积 公积 公益金
未分配利润 合 计
期初数 10368 117,028,441.05 32,671,739.46 17,565,287.45
63,338,939.94 316,719,120.45
本期增加 5184 11,618,034.06 6,483,740.46
37,186,348.62 100,644,382.68
本期减少 1,193,903.33 603,031.60
63,564,733.08 64,758,636.41
期末数 15552 117,028,441.05 43,095,870.19 23,445,996.31
36,960,555.48 352,604,866.72
变化原因:
1、股本和未分配利润的变化主要是公司于98年中期实施了10送5的分配方案所致。
2、盈余公积和未分配利润的变化主要是增加了当年产生的净利润,以及按当年净利润10%分别计提了法定公积金和公益金所致。
(三) 股本变动及股东情况
1、 股本变动情况
(1) 股份变动情况表
公司股份变动情况
数量单位:万股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配 送 公积金 其 小计
股 股 转 股 他
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 10368 5184 5184 15552
普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 10368 5184 5184 15552
三、股份总数 10368 5184 5184 15552
注:本公司股份全部上市流通
(2)股票发行与上市情况
本报告期内公司于98年10月实施了中期利润分配方案,即:每10股送5股,共计送出5184万股。本次送股其股权登记日为10月7日,除权日为10月8日。公司总股本由10368万股扩大至15552万股。
2、股东情况介绍
(1)报告期末股东总数:据上海证券中央登记结算公司统计,迄1998年12月31日止,本公司共有股东55235名。
(2)前十名股东名称与持股情况
股东名称 年末持股数(股) 年末持比例(%)
宝安上海公司 13166662 8.47
北大科技公司 6365892 4.10
正中广告公司 2649490 1.70
晨城商贸公司 1498692 0.96
能通公司 1474500 0.95
国通投资公司 849412 0.55
张玉珍 692883 0.45
张永勤 667950 0.43
秦一权 600000 0.39
姚恩涛 584652 0.38
持有本公司5%以上股份的股东情况介绍:
A. 本公司第一大股东中国宝安集团上海实业公司报告期内先后五次公告减持本公司股票,持股比例减至9.80 %。截止98年12月31日止,该公司还持有本公司股票13166662股。
B.本公司前十名大股东中北大科技、正中广告为北京大学所属关联企业。截止98年12月31日止,以北京北大方正集团公司为代表的北京大学所属关联企业合并持有本公司股票9135132 股,所占比例为5.87%。
以上两大股东均无对所持本公司股份的质押或冻结情况。
(3) 现任董事、监事和高级管理人员持股变动情况。
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 增减变动原因
张玉峰 董事长 0 0
何 彬 常务副董事长 0 0
秦国梁 副董事长、总经理 15552 23328 中期送股
祝剑秋 副董事长、常务副总经理 0 0
严纯华 董事 0 0
王 川 董事 0 0
叶丽宁 董事 0 0
孙岳麟 董事、副总经理 0 0
李志道 董事 0 0
王晓青 董事会秘书 0 0
张一萍 副总经理 0 0
任伟泉 副总经理 0 0
赵 坤 总经理助理 0 0
齐 岳 财务总监 0 0
(四) 股东大会简介
本报告期内共召开过两次股东大会,具体情况如下:
A.1998年5月25日,公司召开了第十六次股东大会。到会股东235名,代表股权数35794628股。本次大会通过了如下决议:
1) 审议通过了董事会工作报告。
2) 审议通过了监事会工作报告。
3) 审议通过了1997年度财务报告及利润分配方案。
4) 审议通过了按《上市公司章程指引》修改后的公司章程。
5) 审议通过董、监事会换届事宜,选举产生了新一届董事会、监事会成员。
新一届董事会由王川、叶丽宁、孙岳麟、张玉峰、严纯华、李志道、何彬、祝剑秋、秦国梁组成。
新一届监事会由韦俊民、叶府荣、吴鸿珍组成。
6) 审议通过了其它事项:
延长配股方案有效期一年(配股其它事项不变)的议案。
授权董事会行使投资额占公司净资产20%以下项目的审批权以及授权董事会对公司下属企业适时进行资产重组。
B.1998年9月25日,公司召开了第十七次股东大会(98年第一次临时股东大会)。到会股东188名,代表股权数32414031股。
大会通过了如下决议:
1) 审议通过了98年度中期利润分配方案,即:每10股送红股5股。
2) 审议通过了更改公司名称及股票简称的议案。
3) 审议通过了修改增资配股方案的议案。
4) 审议通过了修改公司章程部分条款的议案。
现任董事、监事基本情况
姓 名 性别 年龄 职 务 年度报酬
张玉峰 男 53 董事长 未在公司领取报酬
何 彬 男 40 常务副董事长 45238.95
秦国梁 男 50 副董事长总经理 40090.85
祝剑秋 男 37 副董事长常务副总经理 未在公司领取报酬
严纯华 男 38 董事 未在公司领取报酬
王 川 男 38 董事 未在公司领取报酬
叶丽宁 女 34 董事 未在公司领取报酬
孙岳麟 男 46 董事、副总经理 未在公司领取报酬
李志道 男 70 董事 未在公司领取报酬
叶府荣 男 48 监事长 未在公司领取报酬
韦俊民 男 36 监事 未在公司领取报酬
吴鸿珍 女 51 监事 32055.94
以上董事、监事任期均为三年。
(五) 董事会报告
1、董事会工作报告
1998年公司以“调整、发展、加强”作为贯穿工作的主线,新一届董事会在成立之初所制定的“以大力夯实主业为工作重心,以加大调整产业结构为突破口,以充实扩大在主营业务及高科技产业的投资为契机”的指导思想也得到了贯彻和落实。公司上下一致,通过一系列资产置换、资产重组工作,基本完成了既定的工作进程,实现了股本扩张,效益同步增长的目标。
1998年5月,本公司第五届董事会成立,新一届董事会认真研究分析了公司的经营资产状况,制定了1998年度公司资产清理重组计划。考虑到本公司上市时间长,在发展过程中存有较多遗留问题的现实状况,特别是本公司作为全流通公司的特殊敏感性,董事会确定了边重组,边对原有资产和业务进行清理的工作原则,力求在发展中解决问题,消化矛盾,建立起有利于公司长久健康发展的良性运行机制。
(1)报告期内重要的董事会会议情况及决议内容。
1) 本公司五届一次董事会于1998年5月25日召开,会议通过如下决议:
选举张玉峰先生为董事长,何彬先生为常务副董事长,秦国梁、祝剑秋先生为副董事长。
董事会聘任秦国梁先生为总经理;祝剑秋先生、孙岳麟先生、张一萍女士为副总经理;王晓青先生为董事会秘书。
2) 本公司五届二次董事会于1998年5月30日召开,会议确定了公司重组计划并制定了对原有资产和业务进行清理工作的原则。
3)本公司五届四次董事会于1998年 8月20日召开,会议通过如下决议:
审议通过98年度中期报告。
审议通过98年度中期利润分配预案为:每10股送红股5股。
审议通过修改公司章程部分条款的议案。
审议通过修改增资配股方案的议案。
根据公司97年度股东大会的授权,审议通过了以人民币800万元转让上海新延中企业发展有限公司80%股权的议案。
审议通过关于适时受让北京北大方正集团公司显示器研发、生产、销售、服务业务体系股权的议案。
审议通过关于更改公司名称及股票简称的议案,董事会拟定的公司名称为: 上海方正延中科技集团股份有限公司; 股票简称为:" 方正科技"。
决定于1998年9月25日召开98年第一次临时股东大会。
4) 本公司五届五次董事会于1998年9月17日召开,会议通过如下决议:
审议通过了以人民币5850万元受让深圳市方正科技显示设备有限公司65%股权的议案。
5) 本公司五届六次董事会于1998年9月26日召开,会议通过如下决议:
董事会聘任祝剑秋先生为常务副总经理,任伟泉先生为副总经理,赵坤先生为总经理助理,齐岳先生为公司财务总监。
6) 本公司五届八次董事会于1998年11月19日召开,会议通过如下决议:
决定以本公司为主投资设立上海北大方正科技电脑系统有限公司。
(2)98年5月25日五届一次董事会聘任王晓青先生为董事会秘书。
(3)报告期内,上海大华会计师事务所对本公司出具了无保留意见的审计报告。
(4)公司没有对报告期利润数作预测。
2、本次利润分配或资本公积金转增股本预案:
本次不进行股利分配,也不进行资本公积金转增股本。
3、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况。
报告期内配股方案的实施情况。
本公司于1998年9月28日在《上证报》、《中证报》上发布关于实施98年中期利润分配方案的公告,确定本次分配股权登记日为1998年10月7日,除权日为10月8日。
经第17次股东大会通过并授权董事会办理的经修改后的配股申报方案尚在审核之中。
(六) 监事会报告
1998年、 监事会根据九七年度股东大会提出的目标, 依照《公司法》、《公司章程》等有关法规,充分履行监事会职责。监事会成员列席了公司董事会的会议,参与董事会对公司发展所制定的各项重大决策,经常了解公司的财务状况和制定主要经营计划的安排,并对今年公司资产置换、资产重组的工作情况进行了检查和监督。
报告期内监事会召开了两次会议,其中监事会于1998年5月25日召开会议,会议推举叶府荣先生为第五届监事会监事长。
对公司1998年度的工作,监事会特发表如下独立意见:
1)公司能严格执行国家的法律、法规,按上市公司规范程序进行运作,做到了经济效益与社会效益同步提高。
2) 公司董事和高级管理人员能把股东利益放在首位,遵守法纪,廉洁自律,未发现有违反国家法律、法规和《公司章程》及损害公司利益的行为。
3) 公司在实施资产重组清理解决原有遗留问题以及制定该项工作的基本原则、工作安排等一系列工作中能认真履行信息披露义务,能够遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则。本监事会认为在此其间的资产转让、股权转让价格合理,无内幕交易及重大关联交易行为,也无损害股东权益的行为或造成公司资产流失的情况。
4)上海大华会计师事务所对本公司出具了无保留意见的审计报告。
5)公司没有对报告期利润数作预测。
(七) 业务报告摘要
1、公司报告期内的经营业务情况
1) 公司清理重组情况
1998年下半年,本公司新一届董事会和经营管理班子在对本公司资产经营状况加以全面了解和分析后,采取了边清理,边重组的策略,制定出1998年重组到位,清理展开的工作目标。随着清理的深入和展开,公司董事会充分认识到所面对局面的复杂性,重组前本公司的核心问题是事实上没有主营产品和业务,企业内部管理缺乏基本的制约和监督机制。公司董事会确定的方针是尽快注入一具有规模的主营业务,使公司的经营转入正常轨道,同时加强财务和资金管理。直至目前,这些措施是行之有效的。公司董事会有信心有决心将公司重组改造为经营管理业绩突出的上市公司,维护本公司在投资者心目中的良好形象。
清理重组工作主要包括以下几方面:
A)经股东大会批准,上海延中实业股份有限公司名称变更为上海方正延中科技集团股份有限公司。以电脑业务为募集资金用途经修改后的配股方案得到股东大会批准,并经上海证管办出具意见,报送中国证监会审查。面貌一新的方正科技站在了新的发展起点上。
B)上海北大方正科技电脑系统有限公司和东莞市方正科技电脑有限公司已经设立,“方正”电脑运作管理体系完全转入本公司,正式进入上海。1998年方正电脑已成为本公司主要盈利业务,彻底扭转了本公司长期存在的主营不清和经营不规范以及形不成规模的局面。
C)深圳市方正科技显示设备公司已经设立, 方正显示器研发、 制造、分销业务进入本公司。
D)1998年下半年,本公司加强了与上海市、静安区和市政府有关部门的联系和沟通,大力宣传了北京大学、北大方正集团在沪投资的政策和将本公司发展成为规范运作、业绩突出的上海知名上市企业的信心。此项规划得到了上海市政府、市政府有关部门和静安区的大力支持。
E)采取果断措施清理、转让了多家规模不大、经营效益一般,并与公司整体发展方向不符的公司。1998年7月本公司将新延中企业发展公司的80％股权和全资子公司延中商贸公司的全部股权转让,10月又完成了所属企业龙鑫包装和程鑫塑料两企业的股权转让。 上述四家企业转让后,本公司原经营业务的对外应收帐款较1998年中期减少了60%,其中包括98年中期全部三年以上的应收帐款;其他应收款较98年中期减少了12％;存货较98年中期减少了80％。
F)全面清理公司原有的股票投资,认真依照《三部委的通知》《证券法》等法律、法规规范此项投资。
G)全面深入地了解、调查并着手解决历史形成的、占本公司资产总额比例较大的短期投资和其他应收问题,对许氏、和平和宏宝三块房地产项目制定了清理方案,对其他应收的清收也制定了实施计划。
H)加强财务和资金管理,重新建立和健全了公司董事会、总经理办公会制度,恢复和完善了对外投资和日常管理的决策管理体系,及时完整地履行了上市公司的信息披露义务。
2) 公司的主要业务、业绩概述。
1998年,在董事会的指导下,新的经营班子带领全体员工克服了种种困难,上下一致,完成了97年度股东大会制定的各项任务,通过关停并转、剥离不良资产等措施,实现了夯实主营业务、扩大主营规模的目标。在方方面面的支持下,公司在极短的时间内顺利完成了资产置换、资产重组计划,创造了良好的经济效益和社会效益。九八年完成净利3599.24万元,完成主营收入29,692.17万元,实现主营业务利润4,989.46万元,每股收益(摊薄)0.231元,净资产收益率为10.21%。
A、办公用品业务。1998年在克服了亚洲金融危机以及厂房搬迁等不利因素的影响,仍实现了销售不减的良好态势。1998年销售比上年增长了17%,利润增长了18%。晒图纸销量在全国百多家企业中名列第二,晒图机销量名列榜首。1998年在整个行业经济效益滑坡的情况下,办公用品业务却有了较明显的发展,并取得了较好的经济效益。
B、新涉足的高科技项目---电脑硬件制造业务。根据97年度股东大会的授权,公司于1998年 9月受让了“ 深圳市方正科技显示设备有限公司”65%股权,引入了“方正彩显”业务;1998年底分别成立了“上海北大方正科技电脑系统有限公司”、“东莞市方正科技电脑有限公司”,实现了“方正电脑”业务的注入。经过短短的几个月时间的努力,上述部分业务已经给公司的主营业务的开展带来了较大的影响,为今后工作的开展奠定了坚实的基础。
3) 公司财务状况及经营情况
本年度末公司总资产为100,437.26万元,比上年度增长27.73%,变化的原因是:系本年度公司实施了资产置换、资产重组所致;股东权益为35,260.49万元,主营业务利润为4,989.46万元,比上年度减少了1.8%,系主营业务结构调整所致;净利润为3,599.24万元,比上年度增长6.5%。
2、公司投资情况
1)本报告期内无募集资金延续至本年度使用的情况。
2)本报告期内非募集资金投资项目情况介绍:
报告期内,本公司进行了重大资产重组措施,主要包括:
A、 以人民币5850万元受让了深圳市方正科技显示设备有限公司65%股权。
B、 投资4500万元设立上海北大方正科技电脑系统有限公司、投资900万元设立东莞市方正科技电脑有限公司。
上述公司的成立将对本公司99年及未来业务的盈利带来较大的贡献。
3、新年度业务发展计划。
1998年下半年,新一届董事会对公司的资产、业务状况进行了深入地调查和了解。董事会认为公司存在以下问题:
A.重组前本公司主营业务盈利能力差,未能形成规模效益。据1997年年报显示,1997年公司3300万元利润中,主营业务盈利仅占160余万元,利润绝大部分来源于包括地产和股票投资在内的其他业务。
B.公司短期投资占资产总额比例较大,主要为许氏、和平和宏宝地产项目。上述项目销售不畅,变现能力较差,存在一定的风险因素。
C.公司其他应收款数额大,至1998年中已逾亿元。
针对以上问题,公司董事会和经营管理班子拟于1999年做出相关安排:
A.关于和平、许氏房产项目,现正与被投资方就投资收益实现事宜洽商,要求被投资方以现金方式结清投资收益。被投资方不能支付现款的,考虑到公司在深圳投资设立的显示设备公司生产办公用房需要,拟将未能付现的收益折为房屋产权。
B.关于宏宝房产项目,将与被投资方就投资收益的结清做出具体安排。
C.关于其他应收,由于公司管理问题造成的应收,已要求有关责任人组织清收;由于公司投资失误,被投资方经营效益不佳,造成债务难以收回的应收,拟组织专项的清理, 关停并转一批亏损或盈利能力差的小企业;有合同依据的分期付款安排,将按照合同约定督促欠款的回收。
D.关于股票投资,目前能卖出的即卖出,自98年下半年起,公司已不再从事此项投资并从中获取收益。
1999年是公司实施重组后大发展的一个年头,公司将继续贯彻“调整、加强、发展”的经营方针,执行董事会既定的“以大力夯实主业为工作重心,以加大调整产业结构为突破,以充实扩大主营业务及高科技产业的投资为契机”的指导思想,踏踏实实地将主业做大、做精、做强。为迎接跨世纪的大挑战,实现99年度的经营任务和各项计划指标,公司将主要采取以下几方面的措施:
A.在经营上,突出以市场为重点、以产品为龙头、以品牌为资本的
方针,实现优化市场和产品结构的目标。鉴于“方正电脑”、“方正彩
显”业务体系已经注入公司,并纳入公司最重要的主营业务工作体系之中,成为今后公司利润最重要的来源。未来公司将充分利用好上市公司这一操作平台,制定出更能发挥潜能的产品营销计划,构建出一套适合对路的营销网络。
B.进一步完善内部管理机制,实现优化管理、资源共享、规模经营的目标。建立、健全或完善各项管理制度,深化内部产权制度改革,促进经营机制进一步转换。公司将有步骤地推行各业务分公司的产权制度改革,实现制度创新,形成以资本为纽带、以利益为契机,进一步增强员工对企业的凝聚力。
C.理顺产业结构,充分依靠技术创新的能力和科研成果的优势,积极探索产学研一体化之路,拓展主营业务,建立领域优势,为公司长期持续稳定地发展奠定基础。
D.在资本经营上,对内抓好现金流量管理、物流管理和财务信用管理,注重固定资产和长期投资,按照公司发展规划进行总量控制,进一步控制经营风险和财务风险,继续保持合理的现金流量;对外在筹资方面,充分利用各种金融工具,建立各种融资渠道,降低资金成本,保证股东的最大利益。
E.建立和完善计算机管理网络,推行电子商务、自动化管理,实现管理手段的现代化。
F.健全科技情报资料和经营信息收集工作,搞好人员培训和人才的引进。要将信息和人才这两项基础工作作为一项具有长远战略意义的事情持之以恒认真抓好。
(八)重大事项
1、报告期内本公司无重大诉讼及仲裁事项
2、报告期内无重大关联交易。
3、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的情况详见董事会报告部分。
4、上海大华会计师事务所仍为本公司聘任的会计师事务所。
5、经98年第一次临时股东大会通过,本公司更名为“上海方正延中科技集团股份有限公司”,股票简称“方正科技”。
6、计算机2000年问题
现阶段公司计算机系统的应用尚局限于文字处理、信息管理工作,且公司的计算机系统基本上为单机运行,软件升级、文件转化简易方便,故计算机"2000年问题"对公司产生的不良影响将局限在很小的范围内。目前,公司防止计算机“2000年问题”的工作已基本准备就绪,并开始着手对公司使用的电脑及控制系统进行调研,相信“2000年问题”不会对公司产生重大影响。
(九)财务报告
1、审计报告
上海大华会计师事务所注册会计师朱蕾蕾、徐逸星出具了华业字号审计报告。
2、会计报表(见附表)
3、会计报表附注
一、公司简介
1. 公司为于1985年1月4日经中国人民银行上海市分行金管处以沪人金股(1)号文批准设立的股份制公司。公司于1998年11月15 日更名为“上海方正延中科技股份有限公司”,又于1998年12月更名为“上海方正延中科技集团股份有限公司”。 1998年12月7日由上海市工商行政管理局换发《企业法人营业执照》,注册号3100001005644,法定代表人张玉峰,公司注册资本为15,552万元,业经大华会计师事务所以华业字(98)第1057号验资报告验证。
2. 主要产品和提供的劳务:“方正”牌系列计算机、显示器,“实业”牌晒图机、晒图纸等易耗品等。
3. 生产经营的概况:1998年度本公司进行了资产重组,方正电脑业务正式注入公司,为公司今后的发展奠定了坚实的基础。其中:
(1)从1998年6月起先后出让了公司所持有的上海新延中企业发展有限公司80％的股权,出让了公司所持有的上海延中商贸发展有限公司、上海龙鑫包装企业有限公司、上海程鑫塑料制品有限公司以及上海兼资投资财务顾问有限公司的全部股权,出售了上海延中包装制品分公司的全部资产;子公司上海延中办公用品实业公司出售了所持有的上海恒通营养食品实业有限公司的全部股权。
(2) 1998年11月4日与子公司上海延中办公用品实业公司共同出资5,000万元投资成立了上海北大方正科技电脑系统有限公司,本公司占其投资比例90％; 又于1998年12月4日与东莞市正龙实业投资有限公司共同投资成立东莞市方正科技电脑有限公司,公司出资900万元,持股比例为90％, 通过投资成立该两子公司,公司正式引入了“方正电脑”经营业务。
经上述置换和资产重组,公司已将经营范围从原以饮用水生产、销售为主营转向以计算机生产及销售为主营。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1998年下半年由于公司进行了较大规模的资产清理和重组,主营业务发生了重大变化,致使主营业务收支、费用、货币资金、往来帐、存货和待摊费用等项目发生了较大的增减变动。故对上述项目的增减30%以上的原因不再重复说明。
1、会计制度:《股份有限公司会计制度》
2、会计年度:公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币:人民币。
4、记帐基础:权责发生制;计价原则:历史成本。
5、外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末市场汇价(中间价)进行调整, 发生的差额,与购建固定资产有关的予以资本化, 无关的属于筹建期间的计入开办费,属于生产经营期的计入当期费用。
6、合并会计报表编制方法
合并范围的确定原则, 公司对其他单位投资如占该单位资本总额50％以上(不含50％),或虽然占该单位资本总额不足50％,但具有实质控制权的,该单位列入合并范围。根据财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》如该单位的总资产、销售收入和净利润较小,则不予合并。
合并所采用的会计方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的规定,以母公司和纳入合并范围的子公司1998年度的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
本公司无合营企业。
7、现金等价物的确认标准:
凡同时具备期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金且价值变动风险很小四个条件的投资,确认为现金等价物。本公司无现金等价物。
8、坏帐的核算方法
坏帐的确认标准:
(1)因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款;
(2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,仍然不能收回的应收帐款。
坏帐损失核算采用: 本公司采用备抵法,坏帐准备按期末应收帐款余额的3‰计提。控股子公司为中外合资企业的坏帐损失采用直接转销法。
9、存货核算方法
存货分类为: 原材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品、库存商品、发出商品。
各种存货按取得时的实际成本记帐;存货日常核算采用实际成本核算, 存货发出采用移动加权平均法计价。低值易耗品按一次摊销法摊销。
期末未提取存货跌价准备。
10、短期投资核算方法
短期投资按取得时的实际成本计价,投资收益按成本法核算。
期末未提取短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法
(1)长期债券投资的计价及收益确认方法:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则计算应计利息。
(2)长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资,按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
(3)期末未提取长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准为:①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;②单位价值在2,000元以上,并且使用期超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)固定资产分类为:房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备和其他设备。
(3)固定资产计价:按实际成本计价。
(4)固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的4％)制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率 预计残值率
房屋建筑物 10-40年 2.4-9.6％ 4％
机器设备 10年 9.6％ 4％
电子设备 5-8年 12-19.2％ 4％
运输设备 5-8年 12-19.2％ 4％
其他设备 5-10年 9.6-19.2％ 4％
控股子公司为中外合资企业的,其残值率采用10％。因影响利润金额较小,合并时不予以调整。
13、在建工程核算方法
在建工程按实际发生的支出入帐,并在完工交付使用时,按工程的实际成本确认为固定资产;在建工程借款所发生的利息在交付使用前计入工程成本,交付使用后,计入当期财务费用。
14、无形资产计价和摊销方法
①房屋使用权按取得时实际成本计价,从1997年10月起按20年平均摊销。
②租赁的上海宝安贸易仓储有限公司经营权从1997年起按 46年摊销。
15、开办费摊销方法
子公司的开办费按5年或经营期限摊销;
16、收入确认原则
商品销售:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关收入已收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得了收取价款的证据时,确认劳务收入。
他人使用本公司资产:利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定;发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司,②收入的金额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
18、会计政策、会计估计或合并范围的变更
(1)本年度会计政策的变更情况:
本公司原执行《股份制试点企业会计制度》,从1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》,对本公司无影响。
(2)会计估计本年度未发生变更。
(3)本年度合并范围变更情况如下:
①因出让了下列控股子公司的股权,故不再纳入合并范围:
a.上海延中商贸发展有限公司;
b.上海龙鑫包装企业有限公司;
c.上海程鑫塑料制品有限公司;
d.上海新延中企业发展有限公司。
②对本年度投资设立的控股子公司,从设立之日起纳入合并范围:
a.上海北大方正科技电脑系统有限公司;
b.东莞市方正科技电脑有限公司;
三、税项
本公司适用的税种与税率。
税种 税率 计税基数
增值税 17％ 按销项税额扣除当前允许抵扣的进
项税额后的差额
营业税 5％或8％ 营业额
城建税 7％ 应纳营业税额、增值税额
所得税 15％～33％ 应纳税所得额
其中:
①本公司及其全资子公司上海延中塑料模具厂、上海延中办公用品实业公司所得税适用税率为15％。
②子公司上海大鑫包装材料有限公司所得税适用率为27％。因其系外商投资企业,1998年为减半期,实际执行税率减为13.5％。
③子公司上海新延中文化传播有限公司、上海北大方正科技电脑系统有限公司、东莞市方正科技电脑有限公司所得税适用税率为33％。其中上海北大方正科技电脑系统有限公司取得由静招商办(1998)44号文批准从1998年12月至2003年12月五年内全额返还。
四、控股子公司及合营企业
1、公司所控制的境内外所有子公司情况, 公司合并报表的合并范围:
被投资单位全称 经营范围 注册资本 实 际 持股
投资额(人民币) 比例
是否 不合并 投资是否
合并 的原因 权益法
上海延中办公用品实 办公用品 2,000万 20,000,000.00元 100%
业公司
是 是
上海延中塑料模具厂 塑料制品 500万 5,000,000.00元 100% 是 是
上海恒鑫装饰玻璃有 玻璃加工 143万 930,000.00元 65%
限公司
是 是
上海大鑫包装材料有 纸板箱 $300万 4,590,684.00元 28%
限公司
是 *1 是
常州延中办公用品设 办公用品 150万 1,470,000.00元 98%
备有限责任公司 、设备
否 *2 是
上海新延中文化传播 音像制品 300万 2,700,000.00元 90%
有限公司 、广告
否 是
武汉延中办公用品有 办公用品 30万 300,000.00元 100%
限公司 、设备、
文化用品
销售及晒
图服务
否 *2 是
上海智领商务文化顾 企业形象 25万 200,000.00元 80%
问有限公司 塑造服务
是 *2 是
上海北大方正科技电 电子计算 5,000万 45,000,000.00元 90%
脑系统有限公司 机及配件
是 是
东莞市方正科技电脑 电子计算 1,000万 9,000,000.00元 90%
有限公司 机及配件
研发、生
产、销售
和售后服务
是 是
*1 根据协议规定,母公司有权控制企业的经营、财务政策,故纳入合并范围。
*2 根据财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定,该子公司的资产总额,销售收入和当期净利润中母公司所拥有的数额均不到母公司的10％,故不纳入合并范围。
五、会计报表主要项目注释:
1、货币资金1998年12月31日余额为人民币68830412.80 元,其中:
期初数
项目 原币 汇率 本位币
现金 377,195.72
银行存款 76,442,076.06
其中: 美元6,126.45 8.2798 50,725.78
人民币 76,391,350.28
其他货币资金 25,808,373.51
合计 102,627,645.29
续上表:
期末数
项目 原币 汇率 本位币
现金 500,562.97
银行存款 65,143,212.21
其中: 美元 61.81 8.2787 511.71
人民币 65,142,700.50
其他货币资金 3,186,637.62
合计 68,830,412.80
2、短期投资1998年12月31日余额为人民币166392671.59元,其中:
期 初 数 期 末 数
项 目 投资金额 投资金额 市价总额 市价低于成本价
的差额
股票投资
其中:A股 9,093,302.10 *21,668,431.68 17,945,481.00 3,722,950.68
其他投资132,837,789.16 144,724,239.91
合计 141,931,091.26 166,392,671.59
* 系爱使股票,因持股目的变化,由长期股权投资转入。
其他投资额期末余额中对某一投资对象的投资额占短期投资总额10％(含10％)以上的项目情况:
投资对象 投入时间 期末余额 所得收益
许氏企业发展有限公司 1998.1 69,300,000.00 6,500,000.00
宏宝房地产经营公司 1998.1 50,023,380.40 6,250,000.00
中国和平深圳公司 1998.1 16,250,000.00 1,250,000.00
*短期投资其他投资中许氏企业、和平深圳公司和宏宝房地产经营公司所获收益均系98年上半年度发生额。
3、应收票据1998年12月31日余额为人民币160,000.00 元,其中无贴现、抵押的票据。
4、应收帐款1998年12月31日余额为人民币 113,476,383.04元,按帐龄分析:
期初数 期末数
帐龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年以内 49,509,226.24 73.13% 105,048,831.83 92.57%
1-2年 12,524,384.69 18.50% 6,146,987.16 5.42%
2-3年 3,183,399.52 4.70% 751,835.44 0.66%
3年以上 2,483,084.48 3.67% 1,528,728.61 1.35%
合计 67,700,094.93 100% 113,476,383.04 100.00%
本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
上述三年以上的应收帐款年末余额因预计能够收回,故未作坏帐处理。
5、预付货款1998年12月31日余额为人民币 68,344,393.83元,按帐龄分析:
期初数 期末数
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 5,741,534.86 42.67% 63,321,703.83 92.65%
1-2年 5,266,167.71 39.15% - -
2-3年 1,516,852.89 11.28% 5,000,000.00 7.32%
3年以上 927,876.10 6.90% 22,690.00 0.03%
合计 13,452,431.56 100% 68,344,393.83 100.00%
本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
6、其他应收款1998年12月31日余额为人民币 101,304,453.63元,按帐龄分析:
期初数 期末数
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 64,312,172.85 39.76% 22,800,512.98 22.51%
1-2年 46,104,951.68 28.51% 49,517,213.27 48.88%
2-3年 43,163,956.61 26.69% 19,656,792.18 19.40%
3年以上 8,150,033.34 5.04% 9,329,935.20 9.21%
合 计 161,731,114.48 100% 101,304,453.63 100.00%
本帐户期末余额中持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位北京北大方正集团公司的欠款为人民币805,638.48元,其明细资料在附注七中披露。
其他应收款中期末欠款额较大的非关联往来款项有:
债务人 性质和内容 金 额
上海龙鑫包装企业有限公司 借款 12,907,904.45
江苏兴宏达工贸有限公司 转让股权(50%) 10,000,000.00
上海宝安贸易仓储有限公司 借款 9,635,227.26
上海能源化工公司 借款 8,530,933.00
上海巨成实业公司 垫付款 3,879,427.20
上海恺丰电子有限公司 借款 3,000,000.00
7、存货1998年12月31日余额为人民币 224,801,125.67元,其中:
类 别 期初数 期末数
①原材料 29,065,968.63 87,012,909.33
②包装物 13,807,412.10 -
③低值易耗品 297,927.77 234,304.19
④在产品 2,533,055.91 268,780.58
⑤自制半成品 493,024.49 10,723,864.98
⑥产成品 13,949,269.22 1,419,289.04
⑦库存商品 5,627,948.37 125,141,977.55
合 计 65,774,606.49 224,801,125.67
8、待摊费用1998年12月31日余额为人民币1,023,544.27元,其中:
类 别
期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
期初待扣税金
192,208.26 - - 67,494.45 124,713.81
养路费汽油费
302,542.59 165,029.50 288,959.59 128,359.50 50,253.00
保险费
53,038.99 189,356.49 40,398.99 121,481.09 80,515.40
房租
26,250.00 150,000.00 26,250.00 25,000.00 125,000.00
模具及修理费
167,649.35 - 167,649.35 - -
融资手续费
235,000.00 - 235,000.00 - -
装修费用
- 678,753.00 - 56,562.75 622,190.25
其他
- 38,664.96 - 17,793.15 20,871.81
合 计
976,689.19 1,221,803.95 758,257.93 416,690.94 1023544.27
9、长期投资1998年12月31日余额为人民币106,973,383.08元。
(1)项目明细
项 目
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
长期股权投资
116,219,320.54 74,937,247.06 84,187,884.52 106,968,683.08
长期债权投资
8,347.52 - 3,647.52 4,700.00
合计
116,227,668.06 74,937,247.06 84,191,532.04 106,973,383.08
(2)长期股权投资1998年12月31日余额为人民币106,968,683.08元,其中:
①股票投资期末余额25,803,683.82元,其明细内容为:
持股比例在20％以下,及虽在20％(含20％)以上,但公司对其没有重大影响的被投资单位有:
被投资公司名称 股份类别
股数 占被投资公司 投资金额 期末市价总额
股权的比例
石化股份 A股
1,046,936 5%以下 8,474,088.48 3,057,053.12
华北制药 法人股转配
214,511 5%以下 553,296.76 未上市
中川国际 法人股转配
22,125 5%以下 108,566.52 未上市
四川长虹 法人股转配
563,160 5%以下 2,251,528.50 未上市
中华企业 法人股转配
57,878 5%以下 442,412.36 未上市
黄浦房产 法人股转配
7,000 5%以下 67,051.21 未上市
原水股份 法人股转配
14,000 5%以下 51,345.99 未上市
外高桥 法人股转配
34,000 5%以下 500,820.00 未上市
浦东强生 法人股
3,897 5%以下 53,956.50 未上市
华联商厦 法人股
138,848 5%以下 752,300.00 未上市
胶带股份 法人股
288,420 5%以下 665,000.00 未上市
豫园股份 法人股
396,396 5%以下 1,258,400.00 未上市
嘉宝实业 法人股
955,800 5%以下 2,491,377.50 未上市
电器股份 法人股
204,000 5%以下 622,000.00 未上市
轮胎橡胶 法人股
39,000 5%以下 204,000.00 未上市
申银证券 法人股
2,441,000 5%以下 2,941,000.00 未上市
新锦江 法人股
15,840 5%以下 84,480.00 未上市
爱建股份 法人股
17,424 5%以下 122,760.00 未上市
南洋实业 法人股
110,000 5%以下 660,000.00 未上市
氯碱化工 法人股
110,000 5%以下 540,000.00 未上市
上海银行-长寿支行
5%以下 240,600.00 未上市
上海银行-延安支行
5%以下 718,700.00 未上市
铜陵市寿康城市合作银行
5%以下 2,000,000.00 未上市
小计 25,803,683.82
②其他股权投资期末余额 81,164,999.26元,其中:
被投资单位名称 投资期限 母公司持股比例
(1) (2) (3)
初始 损益调整额 期末余额
投资额 本期增加额 累计增加额
(4) (5) (6) (9)=(4)+(6)
戬浜镇团体股 无
10000.00 10000.00
上海欢乐天地儿 10年 14.29%
2500000.00 2500000.00
童娱乐有限公司
胡荣华象棋俱乐部 20年 15%
300000.00 300000.00
长沙延中办公用品 无 20%
100000.00 9896.07 9896.07 109896.07
经营有限公司
上海智领商务文化 20年 80%
200000.00 6018.79 47184.70 247184.70
顾问有限公司
武汉延中办公用品 10年 100%
300000.00 611.13 611.13 300611.13
有限公司
上海延中饮用水有 20年 30%
3892770.98 1203108.10 5981768.79 9874539.77
限公司
北京威龙快餐食品 20年 10%
410000.00 410000.00
公司
*上海新延中企业发 10年 10%
1000000.00 65048.58 273678.01 1273678.01
展有限公司
上海新静安工贸联 无 5%
100000.00 100000.00
合企业有限公司
上海延泉饮料有限 无 10%
1500000.00 1500000.00
公司
上海爱使包装有限 无 10%
1500000.00 1500000.00
公司
海鑫针织时装有限 20年 50%
1002575.00 1002575.00
公司
嘉定大宏冶炼厂 无 49%
1224192.60 618.78 618.78 1224811.38
延中化工厂 无 50%
346552.69 5150.51 5150.51 351703.20
常州延中办公设备 无 98%
有限责任公司
1470000.00 1470000.00
穿越文化艺术发展 无 49%
有限公司
490000.00 490000.00
深圳市方正科技显 20年 65%
示设备有限公司
58500000.00 58500000.00
(预付投资款)
小计 74846091.27 1290451.96 6318907.99 81164999.26
*1998年上半年度持有其 90％的股权,按权益法核算,6月底转让持有的80％的股权,故下半年度按成本法核算。
(3)长期债权投资1998年12月31日余额 4,700.00 元,系87电力债券,面值4,700.00元,不计息。
10、固定资产及累计折旧1998年12月31日余额分别为人民币 60,862,231.05 元和 18,693,838.61 元,其中明细内容如下:
固定资产分类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(1)固定资产原值
房屋建筑物
19,480,943.73 72,743.70 2,081,698.86 17,471,988.57
机器设备
30,298,274.76 2,574,460.63 12,279,564.85 20,593,170.54
电子设备
2,323,415.99 717,605.12 573,713.57 2,467,307.54
运输设备
15,496,679.49 3,221,100.81 7,828,220.89 10,889,559.41
其他设备
1,564,456.60 8,906,576.20 1,030,827.81 9,440,204.99
合计
69,163,770.57 15,492,486.46 23,794,025.98 60,862,231.05
(2)累计折旧
房屋建筑物
2,600,986.92 655,365.31 280,811.02 2,975,541.21
机器设备
8,646,841.75 1,422,328.01 2,600,852.56 7,468,317.20
电子设备
891,534.20 1,451,120.64 110,147.54 2,232,507.30
运输设备
5,292,219.40 1,608,403.70 1,136,203.23 5,764,419.87
其他设备
439,681.63 42,551.88 229,180.48 253,053.03
合计
17,871,263.90 5,179,769.54 4,357,194.83 18,693,838.61
(3)净 值
51,292,506.67 42,168,392.44
11、在建工程1998年12月31日余额为人民币82,449,119.32 元,其中金额较大的项目:
期初数 本期增加 其他减少
工程名称 金额 其中:利息 金额 其中:利息 金额 其中:利息
资本化数 资本化数 资本化数
悦达小区参建款
1486915.92 --
李子园房产参建款
3906639.70 --
昭化路房产参建款
1856400.00 --
壹加仑包装桶工程
4351796.47 4351796.47
宏宝房产参建款 59210198.42 --
外高桥水厂、桶厂厂房 11577779.52 --
续上表:
工程名称 期末数 预算数 资金 项目
金额 其中:利息 来源 进度
资本化数
悦达小区参建款 1486915.92 -- 1548872.00 自筹 99%
李子园房产参建款 3906639.70 -- 17098000.00 自筹 60%
昭化路房产参建款 1856400.00 -- 2856000.00 自筹 85%
壹加仑包装桶工程 -- -- -- --
宏宝房产参建款 59210198.42 -- 62000000.00 自筹 94%
外高桥水厂、桶厂厂房
11577779.52 -- 15000000.00 自筹 77%
12、无形资产1998年12月31日余额为人民币 27,552,341.34元,其中:
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房屋使用权 250000.00 237500.00 - 12500.04 224999.96
租赁宝安仓储经营权
28569493.26 27948417.32 - 621075.94 27327341.38
合计 28819493.26 28185917.32 - 633575.98 27552341.34
13、开办费1998年12月31日余额为人民币920,329.27元,其中:
项目 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出* 期末数
开办费 2,778,148.36 247,115.29 1,610,703.80 920,329.27
*本期转出金额系本年度出售的子公司的“开办费”。
14、长期待摊费用1998年12月31日余额为人民币310,766.90元,其中:
种类 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数
待转销汇兑损失287,275.11 143,637.63 143,637.48 -
其他待摊费用 413,367.17 34,333.80 68,266.47 310,766.90
合计 700,642.28 177,971.43 211,903.95 310,766.90
15、短期借款1998年12月31日余额为人民币283,000,000.00元,其中:
借款类别 期初数 期末数
币种 原币 本位币 币种 原币 本位币
银行借款 261,046,808.60 283,000,000.00
其中:抵押 RMB 8,000,000.00
担保 RMB 203,779,000.00 RMB 283,000,000.00
信用 RMB 43,000,000.00
信用 USD 757,000.00 6,267,808.60
非银行金融 RMB 1,000,000.00
机构借款
其中:担保 RMB 1,000,000.00
向其他单位 RMB 5,000,000.00
借款
合计 267,046,808.60 283,000,000.00
16、应付票据1998年12月31日余额为人民币 1,118,553.56元,其中无应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东的票据。
17、应付帐款1998年12月31日余额为人民币 304,751,728.95 元,其中含应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位北京北大方正集团公司的款项为人民币75983367.25元,其明细情况在本附注七中披露。
18、预收货款1998年12月31日余额为人民币6,575,000.63元,其中无预收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
19、应付股利1998年12月31日余额为人民币26,450.08元。
系子公司上海大鑫包装材料有限公司应付外方投资者利润。
应付股利年初数为3,232,759.32元,年末数较年初数减少了99%,系子公司支付了其他投资者的利润。
20. 应交税金1998年12月31日余额为人民币 -14,254,483.01元,其中:
税种 期末欠(溢)交额
增值税 -15,616,084.74
营业税 112,680.08
城建税 53,559.82
所得税 1,181,277.75
个人所得税 14,084.08
小计 -14,254,483.01
21、其他应付款1998年12月31日余额为人民币 48,973,153.92元,其中应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位北京北大方正集团公司的款项为人民币29,406,000.00元,其明细情况在本附注七中披露。
其他应付款期末余额中欠款数额较大的非关联往来款有:
主要债权人 性质及内容 款项金额
上海国际信托投资公司 应付融资券款 15,000,000.00
东莞方正电子公司 代垫费用 500,000.00
化轻公司 暂收款 500,800.00
22、预提费用1998年12月31日余额为人民币1,396,367.75 元,其中:
费用类别 年初余额 年末余额 结存原因
房屋租赁费 36,470.00 尚未结算
水电费 113,942.48 49,789.75 尚未结算
加工费 533,365.00 尚未结算
利息 716,712.95 813,213.00 尚未支付
合计 867,125.43 1,396,367.75
23、股本1998年12月31日余额为人民币 155,520,000.00元,每股面值1元,其股本结构为:(股票种类:普通股、A股)
期初数 比例 本年增减变动(+、-) 期末数 比例
募股/ 送股 公积金 其他 小计
配股 转股
一、尚未流通部分
1.发起人股份
(1)国家拥有股份
(2)境内法人持有股份
(3)外资法人持有股份
(4)其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
境内上市的人民
103680000.00 100% 51840000.00 51840000.00 155520000.00 100%
币普通股
1.境内上市的外资股
2.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
103680000.00 100% 51840000.00 51840000.00 155520000.00 100%
三、股份总数
103680000.00 100% 51840000.00 51840000.00 155520000.00 100%
股本年初数与年末数相比增加50％,系经第十七次股东大会决议通过在1998年10月实施了10:5送红股5,184万股所引起的变动。
24、资本公积1998年12月31日余额为人民币 117,028,441.05元,系股本溢价,本年无增减变动。
25、盈余公积1998年12月31日余额为人民币 43,095,870.19 元,其明细内容如下:
项 目 期初数 本期增加 本期减少* 期末数
法定盈余公积 17565287.45 6483740.46 603031.60 23445996.31
公益金 14829499.97 5014790.70 590871.73 19253418.94
任意盈余公积 276952.04 119502.90 396454.94
合计 32671739.46 11618034.06 1193903.33 43095870.19
盈余公积本期减少1,193,903.33元系本年度出售的子公司原提取的盈余公积属于母公司的份额,在本年度合并报表中冲回。
26、未分配利润1998年12月31日余额为人民币 36,960,555.48元,具体来源如下:
①1997年年报所揭露的年末未分配利润额 63,978,021.03
②1998年对期初未分配利润的调整数 -639,081.09
③调整后1998年年初未分配利润额 63,338,939.94
④加:1998年度合并净利润 35,992,445.29
⑤ 盈余公积转入数 1,193,903.33
⑥减:提取法定盈余公积金 3,545,840.94
⑦ 提取法定公益金 3,545,840.94
⑧ 提取任意盈余公积 -
⑨ 外商投资子公司提取的奖福基金 106,699.02
⑩减:转作股本的普通股股利 51,840,000.00
⑾减:1998年度子公司提取盈余公积中 4,526,352.18
属母公司份额
⑿1998年12月31日未分配利润余额 36,960,555.48
期初未分配利润变动的说明:
调减上年度的所得税 61,411.71
补交上年度的营业税、城建税及附加 -256,950.00
补摊转入无形资产上年度应摊销数 -621,075.94
补记上年度少计的费用 -83,568.83
子公司以前年度损益调整 -29,894.59
调减1997年利润总额,调减相关97年度 144,239.22
所得税费用
调减1997年利润总额,冲回97年度提取 146,757.34
的盈余公积
合 计 -639,081.09
报告期利润分配比例:根据公司法规定,按当年度的税后利润10%、10%分别提取法定盈余公积和公益金后,按五届十一次董事会有关利润分配决议决定本次不进行股利分配,也不进行资本公积转增股本。
27、其他业务利润1998年度发生额为人民币 15,389,423.73元,其中占报告期利润总额10％(含10％)以上的项目情况如下:
本年度 上年度
业务种类 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额
(含税金) (含税金)
融资利息收入 17899856.89 3681480.18 37091795.10 10234949.96
28、财务费用1998年度发生额为人民币 20286407.75 元,其中:
费用项目 本年度发生额 上年度发生额
①利息支出 31,345,498.52 27,212,999.78
减:利息收入 12,088,176.85 9,304,566.44
②汇兑损失 287,390.93 343,398.85
减:汇兑收益 - 73,913.01
③其 他 741,695.15 1,037,462.37
合计 20,286,407.75 19,215,381.55
29、投资收益1998年度发生额为人民币 21,949,938.24 元,其中:
本年度发生数 上年度发生数
股票投资收益 *10,110,111.87 128,359.94
委托投资收益 8,031,447.58 -
债权投资收益 363,297.08 7,366,795.12
非控股公司分配来的利润 7,483,287.58 8,410,022.47
按权益法核算的投资收益 -1,775,347.18 2,107,777.82
出售子公司的收益 -2,262,858.69 -
合计 21,949,938.24 18,012,955.35
*本期出售所持“爱使”股票 3,403,470股,出售收入为49,510,306.27 元,成本为 41,459,111.16 元,投资收益 8,051,195.11 元。
30、营业外收入1998年度发生额为人民币 568,168.21元,主要系市政动迁补偿费收入。
营业外收入发生额98年较97年增长了6,323.39%,主要原因系子公司上海延中办公用品实业公司的仓库拆迁补偿收入。
31、营业外支出1998年度发生额为人民币 605,240.31 元,其中无支出额占报告期利润总额10％(含10％)以上的项目情况。
32、支付的其他与经营活动有关的现金支出1998年度发生额为人民币 245,275.23元,其中价值较大的项目情况如下:
项目名称 本年度发生额
帮困及捐赠 46,300.00
福利彩票 49,600.00
以工补农 54,000.00
银行手续费 62,848.72
33、支付的其他与筹资活动有关的现金支出1998年度发生额为人民币27,900.00元,系配股审批费。
34、支付的其他与投资活动有关的现金支出1998年度发生额为人民币 15,720,000.00元,其中价值较大的项目情况如下:
项目名称 本年度发生额
短期投资——合作经营支付的现金 5,300,000.00
借给上海龙鑫包装企业有限公司的款项 7,050,000.00
借给上海程鑫塑料制品有限公司的款项 3,000,000.00
六、分行业资料
行业 营业收入 营业成本
本年数 上年数 本年数 上年数
营业毛利
本年数 上年数
饮用水系列
- 109838454.85 - 87408414.38
- 22430040.47
办公用品系列
35126893.14 31715185.22 24752773.74 22516932.64
10374119.40 9198252.58
包装用品系列
49588202.27 81821184.23 38953137.27 64732709.90
10635065.00 17088474.33
电脑及配件
282712588.12 - 253902741.80 -
28809846.32 -
其他 484899.12 11045531.15 311576.56 8100549.54
173322.56 2944981.61
公司内行业间
-70990843.06 -46944140.82 -71169974.29 -46610136.20
179131.23 -334004.62
相互抵减
合 计
296921739.59 187476214.63 246750255.08 136148470.26
50171484.51 51327744.37
七、关联方关系及其交易的披露
(一)存在控制关系的关联方情况
1、存在控制的关联方(见附图1)
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
北京大学 北京北大方正集团公司
5,105万元 5,105万元
大学 北京北大资源集团公司
700万元 700万元
所属 北京北大科学技术开发公司
70万元 70万元
关联 北京正中广告公司
200万元 200万元
企业
上海延中办公用品实业公司
2,000万元 2,000万元
上海延中塑料模具厂
500万元 500万元
上海恒鑫装饰玻璃有限公司
143万元 143万元
上海大鑫包装材料有限公司
＄300万元 ＄300万元
上海新延中文化传播有限公司
300万元 300万元
常州延中办公用品设备有限责任公司
150万元 150万元
上海延中商贸发展有限公司
2,000万元 2,000万元
上海恒通营养食品实业有限公司
250万元 250万元
上海智领商务文化顾问有限公司
25万元 25万元
武汉延中办公用品有限公司 30万元 30万元
上海北大方正电脑系统有限公司5000万元 5,000万元
东莞市方正科技电脑有限公司 1,000万元 1,000万元
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(见附图2)
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
北京大学所属关联企业 北京北大正集团公司
持有延中股票 5.87 持有延中股票 5.87
9135083股 9135083股
北京北大资源集团公司
北京北大科学技术开发公司
北京正中广告公司
上海延中办公用品实业公司
20000000.00 100 20000000.00 100
上海延中塑料模具厂
5000000.00 100 5000000.00 100
上海大鑫包装企业有限公司
875000.00 70 875000.00 70
上海大鑫塑料制品有限公司
1566000.00 60 1566000.00 60
上海恒鑫装饰玻璃有限公司
930000.00 65 930000.00 65
上海大鑫包装材料有限公司
4754448.61 28 4754448.61 28
上海新延中文化传播有限公司
2700000.00 90 2700000.00 90
常州延中办公用品设备有限责任公司
9000000.00 90 8000000.00 80 1000000.00 10
上海延中商贸发展有限公司
1470000.00 98 1470000.00 98
上海恒通营养食品实业有限公司
20000000.00 100 20000000.00 100
上海智领商务文化顾问有限公司
2000000.00 80 2000000.00 80
武汉延中办公用品有限公司
300000.00 100 300000.00 100
深圳市方正显示设备有限公司
58500000.00 65 58500000.00 65
上海北大方正电脑系统有限公司
45000000.00 90 45000000.00 90
东莞市方正科技电脑有限公司
9000000.00 90 9000000.00 90
3、存在控制关系的关联方交易
(1)采购货物
本企业向关联方采购货物的有关明细资料如下(单位:元):
1998年 1997年
企业名称
金额 或:占年度 计价标准 企业名称 金额 或:占年度 计价标准
购货百分比(%) 购货百分比(%)
北京北大方正集团公司
90584074.57 19.21 按协议价 - - - -
(2)本企业与关联方应收应付款项余额
1998年度和1997年度关联方应收应付款项 (单位:元)
项 目
年末余额(金额) 或:占全部应收(付)款金额
的比重(％)
1998年 1997年 1998年 1997年
应付帐款
北京北大方正集团公司75983367.25 - 24.93 -
(3)本企业与关联方其他应收款、其他应付款余额
1998年度和1997年度关联方其他应收款和其他应付款余额
(单位:元)
项目
年末余额(金额) 或:占全部其他应收(付) 计息标准
款金额的比重(%)
1998年 1997年 1998年 1997年 1998年 1997年
①其他应收款
常州延中办公用品设备有限责任公司
7,012,605.00 6,842,450.00 6.92 4.23 - -
北京北大方正集团公司
805,638.48 - 0.80 - - -
②其他应付款
北京北大方正集团公司
29,406,000.00 - 60.05 - - -
(4)1998年10月本公司预付给北京北大方正集团公司受让深圳市方正科技显示设备有限公司部份股权款,金额为人民币2,925万元。
(5)其他应披露事项
本公司与北京北大方正集团公司签订资产托管协议,按协议规定,在将深圳方正科技显示设备有限公司(下称深显公司)的65％股权转让手续办妥之前,自1998年9月起深显公司资产经营委托本公司管理,并由北大方正集团公司支付管理费,截至98年12月31日止,本公司共收取该项管理费329万元。
(二)不存在控制关系的关联方情况
1、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
中国宝安集团上海宝安 本公司第一大股东持股比例8.47％
实业有限公司
方正(香港)有限公司 同一母公司
2、不存在控制关系的关联方交易
本公司无与不存在控制关系和关联方发生交易。
八、本公司重大或有事项
1、公司为其他单位贷款人民币21,150万元提供担保。
2、子公司上海延中办公用品实业公司对上海东辉实业公司短期投资200万元,逾期未收回,于1998年11月向上海市第一中级人民法院提起诉讼。
3、公司于1995年支付了李子园六村的参建款人民币168.3万元,至今尚未取得房屋产权证, 为此于1998年5月向上海市普陀区人民法院起诉。
4、公司支付给常州国际机电产品交易城开发有限公司150万元,于1998年6月4日经江苏省常州市中级人民法院以(1998)常民初字第9号民事判决书胜诉对方应于10天内归还,但至今仍未收到。
九、承诺事项
本公司无承诺事项。
十、资产负债表日后事项
1、子公司上海北大方正科技电脑系统有限公司应交纳的98年11月至12月所得税7,140,413.37元,已于1999年3月3日由静安区财政局国库存款退回。
2、“其它应收款”余额中应收江苏兴宏达工贸有限公司的款项1,000万元,系应收转让全资子公司上海延中商贸发展有限公司剩余50％的股权款,截至1999年2月10日止已收到江苏兴宏达工贸有限公司汇入 9,985,483.85 万元。
3、“其他应付款”余额中应付上海国际信托投资公司融资券款1,500万元,已于1999年3月8日兑付。
十一、其他重要事项说明
1、1998年10月10日公司与北京北大方正集团公司、方正邦隆投资有限责任公司签订了以人民币5,850万元受让深圳市方正科技显示设备有限公司的55％和10％股权协议。三方于12月9日在深圳市产权交易所办理了产权交易手续,于1998年10月预付了50％受让款2,925万元。有关报批手续尚在进行中。
2、本公司租赁的上海宝安贸易仓储有限公司的经营管理权(仅限于租赁企业本身和上海市外高桥保税区D5-009地块的使用权)共支付28,569,493.26元,本年初从“长期投资”及“在建工程”帐户转入“无形资产”帐户,并从1997年起按46年摊销,98年度已摊销621,075.94元。
(十)公司的其他有关资料
1、公司的企业法人营业执照注册号为060802300
2、公司的税务登记号码为沪310106132365909
3、公司全部股票均已流通,故无未流通股票的托管机构。
4、公司报告期内拟实施配股的证券主承销商名称为:华夏证券有限公司
5、公司聘请的会计师事务所名称为:大华会计师事务所办公地:上海市昆山路146号
(十一)备查文件
包括下列文件:
1、载有董事长、总经理亲笔签署的年度报告正本。
2、载有董事长或总经理、财务负责人、会计主管人员亲笔签字和盖章的财务报告。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字和盖章的审计报告正本。
4、最近一次通过的公司章程。
上述备查文件,在中国证监会、上海证券交易所、上海证管办要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查询时,公司将及时提供。
上海方正延中科技集团股份有限公司
一九九九年三月十一日
-------------------------------------------------------------
附表：
企业名称 注册地址 主营业务
北京大学所属关联企业：
北京北大方正集团公司
北京海淀区上地信息 方正电子出版系统、计算机软硬
产业基地上地五街9号(方正大厦) 件及相关设备
北京北大资源集团公司
北京海淀区海淀路46号 电子产品及通信设备、仪器仪表
等的技术开发
北京北大科学技术开发公司
北京海淀区北京大学畅春园一层 精细化工、电子信息、生物制品
的技术开发
北京正中广告公司
北京海淀区上地产业其地五街9号 设计、制作、代理、发布广告
上海延中办公用品实业公司
巨鹿路685号 办公用品
上海延中塑料模具厂
巨鹿路685号 塑料制品
深圳市方正显示设备有限公司
深圳市福田区八卦岭工 显示器及其他计算机设备
业区八卦五路543栋
上海北大方正电脑有限公司
静安区胶州路58号 电脑及计算机硬件销售
东莞市方正科技电脑有限公司
东莞市石龙镇正隆科技园 电脑及计算机硬件销售
上海恒鑫装饰玻璃有限公司
巨鹿路685号 玻璃加工
上海大鑫包装材料有限公司
嘉定区戬浜镇嘉戬公路388号 纸板箱
上海新延中文化传播有限公司
宛平南路240弄5号201室 广告、音像制品
常州延中办公用品设备有限责任公司
常州市天安工业村Ｃ座6楼 办公设备
上海智领商务文化顾问有限公司
上海市天钥桥路1号 企业形象塑造服务
武汉延中办公用品有限公司
武汉洪山八一路文化市场97号 办公用品、设备、文化用品销售
及晒图服务
续上表：
企业名称 与企业关系 经济性质 法定
或类型 代表人
北京大学所属关联企业
北京北大方正集团公司 本公司第二大股东 全民所有制 张兆东
北京北大资源集团公司 本公司第二大股东 全民所有制 巩运明
北京北大科学技术开发公司 本公司第二大股东 全民所有制 王 川
北京正中广告公司 本公司第二大股东 全民所有制 金 鸥
上海延中办公用品实业公司 子公司 股份有限公司 孙邱麟
上海延中塑料模具厂 子公司 股份有限公司 孙 巩
深圳市方正显示设备有限公司 子公司 有限责任公司 秦国梁
上海北大方正电脑有限公司 子公司 有限责任公司 祝剑秋
东莞市方正科技电脑有限公司 子公司 有限责任公司 冯沛然
上海恒鑫装饰玻璃有限公司 子公司 中外合资 何 彬
上海大鑫包装材料有限公司 子公司 中外合资 许秋水
上海新延中文化传播有限公司 子公司 有限责任公司 秦国梁
常州延中办公用品设备有限责任公司 子公司 有限责任公司 孙岳麟
上海智领商务文化顾问有限公司 孙子公司 有限责任公司 孙岳麟
武汉延中办公用品有限公司 孙子公司 有限责任公司 王新桂
资产负债表
编制单位：上海方正延中科技集团股份有限公司 1998年12月31日
（会股地年01表）金额单位：元
年初数 期末数
资产 母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金 82351454.06 102627645.29 32760670.86 68830412.80
短期投资 135316682.50 141931091.26 157241812.08 166392671.59
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
135316682.50 141931091.26 157241812.08 166392671.59
应收票据 224384.59 160000.00
应收股利 15523331.41
应收利息
应收帐款 3774281.53 67700094.93 576599.70 113476383.04
减：坏帐准备 11322.84 203100.28 1729.80 334680.22
应收帐款净额
3762958.69 67496994.65 574869.90 113141702.82
预付帐款 5000000.00 13452431.56 11100000.00 68344393.83
期货保证金
应收席位费
应收补贴款
其他应收款
184682302.40 161731114.48 113487704.94 101304453.63
存货 340300.83 65774114.48 113487704.94 101304453.63
其中:工程施工
减：存货跌价准备
存货净额 340300.83 65774114.48 113487704.94 101304453.63
待摊费用 276728.39 976689.19 12804.31 1023544.27
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
21162500.00 21162500.00
其他流动资产
流动资产合计
432893017.87 575377457.51 330829268.18 743998304.61
长期投资：
长期股权投资
177302101.54 116219320.54 219824704.03 106968683.08
长期债权投资 6347.52 8347.52 4700.00 4700.00
长期投资合计
177308449.06 116227668.06 219829404.03 106973383.08
减：长期投资减值准备
长期投资净额
177308449.06 116227668.06 219829404.03 106973383.08
其中:合并价差(合并报表填列)(贷差以"-"号表示)
其中:股权投资差额(合并报表填列)(贷差以"-"号表示)
固定资产：
固定资产原价
14517753.33 69163770.57 14.34781.78 60862231.05
减：累计折旧
2132942.62 17871263.90 2534236.83 18693838.61
固定资产净值
12384810.71 51292506.67 11500544.95 42168392.44
工程物资
在建工程 11061360.12 11670171.07 81617188.25 82449119.32
固定资产清理
待处理固定资产损失 103612.68
固定资产合计
23446170.83 63066290.42 93117733.20 124617511.76
无形资产及其他资产：
无形资产 27948417.32 28185917.32 27327341.38 27552341.34
开办费 440802.09 2778148.36 920329.27
长期待摊费用 700642.28 310766.90
其他长期资产
其中:临时设施将值
无形资产及其他资产合计
28389219.41 31664707.96 27327341.38 2883437.51
递延税项：
递延税款借项
资产总计 662036857.17 786336123.95 671103746.79 1004372636.96
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 235629000.00 267046808.60 271000000.00 283000000.00
应付票据 1000000.00 118553.56
应付帐款 1812244.82 43744247.68 99906.20 304751728.95
预收帐款 21464.60 1739623.87 6575000.63
代销商品款
应付工资 207150.31 1095339.45
应付福利费 122804.04 901735.24 85763.84 563977.16
应付股利 3232759.32 26450.08
应交税金 1355492.49 1942756.64 249035.15 -14254483.01
其他应交款 89.32 4879.34 1731.18 19978.90
其他应付款
105514666.96 127161564.35 46280455.79 48973153.92
预提费用 644600.00 867125.43 784800.00 1396367.75
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
345100362.23 447641500.47 318708842.47 633266067.39
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 24420.66
长期负债合计 24420.66
应付债券
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 345100362.23 447665921.13 318708842.47 633266067.39
少数股东权益 21951082.37 18501702.85
股东权益
股本 103680000.00 103680000.00 155520000.00 155520000.00
资本公积 117028441.05 117028441.05 117028441.05 117028441.05
盈余公积 29801389.36 32671739.46 36893071.24 43095870.19
其中：公益金
14030724.78 14829499.97 17576565.72 19253418.94
未分配利润66426664.53 63338939.94 42953392.03 36960555.48
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计
316936494.94 316719120.45 352394904.32 352604866.72
负债及股东权益总计
662036857.17 786336123.95 671103746.79 1004372636.96
利润及利润分配表
编制单位：上海方正延中科技集团股份有限公司 1998年1-12月
（会股地年02表）金额单位：元
项目 上年实际数 本年实际数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
4030648.63 187476214.63 579929.02 296921739.59
减：折扣与折让
主营业务收入净额 579929.02 296921739.59
减：主营业务成本
3283417.86 136148470.26 526081.47 246750255.08
主营业务税金及附加
256950.00 521689.17 276911.57
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
490280.77 50806055.20 53847.55 49894572.94
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
36356185.60 23905852.33 13725439.82 15389423.73
减：存货跌价损失
营业费用 22494.22 14445088.15 27450.73 9565768.06
管理费用 6884385.94 16379465.39 6861232.71 15336369.37
财务费用20931746.43 19215381.55 18875028.61 20286407.75
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
9007839.78 24671972.44 -11984424.68 20095451.49
加：投资收益(损失以"-"号填列)
24475206.25 18012955.35 48288149.78 21949938.24
补贴收入 326011.77
营业外收入 3438.57 8845.30 100372.53 568168.21
减：营业外支出
136477.50 375765.98 139157.66 605240.31
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
33350007.10 42644018.88 36264939.97 42008317.63
减:所得税1364824.03 3355030.35 806530.59 2573042.63
减:少数股东损益(合并报表填列)(亏损以"-"号填列)
5505320.75 3442829.71
减:购并利润(合并报表填列)
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
31985183.07 33783667.78 35458409.38 35992445.29
加：年初未分配利润
40781171.08 37760542.79 66426664.53 63338939.94
盈余公积转入 312219.45 1193903.33
六、可供分配的利润
72766354.15 71856430.02 101885073.91 100525288.56
减：提取法定盈余公积
3169844.81 4202896.25 3545840.94 6483740.46
提取法定公益金
3169844.81 3686370.51 3545840.94 5014790.70
职工奖福基金(合并报表填列,子公司为外商投资企业项目)
351271.28 106699.02
七、可供股东分配的利润
66426664.53 63615891.98 94793392.03 88920058.38
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 276952.04 119502.90
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 51840000.00 51840000.00
八、未分配利润
66426664.53 63338939.94 42953392.03 36960555.48
现金流量表
编制单位：上海方正延中科技集团股份有限公司 1998年1-12月
（会股地年02表）金额单位：元
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1733538.63 309309357.28
收取的租金 - -
收到的其他税费返还 - 28971.85
收到的其他与经营活动有关的现金 71693101.40 -2907642.50
- -
现金流入小计 73426640.03 306430686.63
购买商品、接受劳务支付的现金 5409281.54 350259624.35
经营租赁所支付的现金 1194000.00 2829842.48
支付给职工以及为职工支付的现金 2370325.06 12215462.12
实际缴纳的增值税款 159831.08 4422354.13
支付的所得税款 1290482.77 3049795.84
支付的除增值税、所得税以外的其他税费1434537.02 1623152.83
支付的其他与经营活动有关的现金 171428337.49 245275.23
现金流出小计 183286794.96 374645506.98
经营活动产生的现金流量净额 -109860154.93 -68214820.35
二、投资活动产生的现金流量： - -
收回投资所收到的现金 217990110.01 224825659.26
分得股利或利润所收到的现金 16164067.87 18126567.87
取得债券利息收入所收到的现金 940.00 940.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
- -
收到的其他与投资活动有关的现金 49488630.09 44698754.13
现金流入小计 283643747.97 287651921.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
1736942.40 6175150.87
权益性投资所支付的现金 221664523.88 218246523.88
债权性投资所支付的现金 29042320.35 29052320.35
支付的其他与投资活动有关的现金 370000.00 15720000.00
现金流出小计 252813786.63 269193995.10
投资活动产生的现金流量净额 30829961.34 18457926.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 - 1000000.00
其中;子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金(合并报表填列)
- -
发行债券所收到的现金 - 45000000.00
借款所收到的现金 524960000.00 548660000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 6728300.00 6728300.00
现金流入小计 531688300.00 601388300.00
偿还债务所支付的现金 473589000.00 549902208.83
发生筹资费用所支付的现金 648000.00 648000.00
分配股利或利润所支付的现金 - 5808355.82
其中;子公司支付给少数股东的股利(合并报表填列)
- 3944225.60
偿付利息所支支付的现金 27984080.61 29042166.71
融资租赁所支付的现金 - -
减少注册资本所支付的现金 - -
子公司依法减资支付给少数股东的现金(合并报表填列)
- -
支付的其他与筹资活动有关的现金 27900.00 27900.00
现金流出小计 502248980.61 585428631.36
筹资活动产生的现金流量净额 29439319.39 15959668.64
四、汇率变动对现金的影响 - -6.94
五、现金及现金等价物净增加额 -49590874.20 -33797232.49
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动 -
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务 - -
以固定资产进行长期投资 - -
以存货偿还债务 - -
融资租赁固定资产 - -
2.将净利润调节为经营活动的现金流量 - -
净利润 35458409.38 35992445.29
少数股东净利润(合并报表填列) - 3442829.71
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -8083.86 288667.60
固定资产折旧 554338.73 5179769.54
无形资产摊销 263924.08 -546674.41
预提费用的增加(减:减少) - 538281.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
36527.00 460997.29
固定资产报废损失 - 965.84
财务费用 29805917.32 31345505.46
投资损失(减收益) -48288149.78 -21949938.24
递延税款贷项(减借项) - -
存货的减少(减增加) 67027.62 -209738285.94
经营性应收项目的减少(减增加) -117982419.44 -192845998.71
经营性应付项目的增加(减减少) -11009797.86 277936876.35
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 -109860154.93 -68214820.35
3.现金及现金等价物净增加情况: - -
货币资金的期末余额 32760670.86 68830412.80
减:货币资金的期初余额 82351545.06 102627645.29
现金等价物的期末余额 - -
减:现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -49590874.20 -33797232.49
