证券代码：600601        证券简称：*ST 方科      公告编号：临 2022-066



             方正科技集团股份有限公司管理人
 关于处置方正宽带网络服务有限公司股权及应收债
                              权的公告


     管理人、公司及董事会全体成员保证本公告内容不存在任何虚假

记载、误导性陈述或者重大遗漏。



    2022 年 9 月 27 日，北京市第一中级人民法院（以下简称“北京一中院”或
“法院”）裁定受理方正科技集团股份有限公司（以下简称“方正科技”或“公
司”）重整，并于同日依法指定北京大成律师事务所担任公司管理人，具体内容
详见公司于 2022 年 9 月 28 日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》以及
上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《方正科技集团股份有限公司关
于法院裁定受理公司重整暨股票被叠加实施退市风险警示的公告》（公告编号：
临 2022-056）。

    2022 年 10 月 28 日，管理人收到《北京市第一中级人民法院复函》（（2022）
京 01 破 249 号之五），许可方正科技管理人处置方正科技对于方正宽带网络服务
有限公司（以下简称“方正宽带”）100%股权和对方正宽带的债权（以下合称“方
正宽带资产包”）依法处置。现将相关情况公告如下：


一、拟处置资产的基本情况

    根据《北京市第一中级人民法院复函》（（2022）京 01 破 249 号之五）,本次
资产处置的范围为方正科技持有方正宽带 100%股权，以及方正科技对方正宽带
直接享有的债权。
    方正宽带成立于 2001 年，注册资本 2.10 亿元，注册地址为北京市，系方正
科技全资子公司，主营业务为互联网接入服务等。受国内宽带接入市场竞争愈发
激烈、三家基础电信运营商推广“送宽带”套餐以及国家“提速降费”调控政策的影
响，方正宽带整体利润率逐年下降，经营持续亏损，2019 年至 2022 年上半年，
亏损额分别为 11.86 亿元、10.29 亿元、7.29 亿元和 0.91 亿元，净资产已降至-27
亿元。

    截至评估基准日，方正科技持有方正宽带的股权不存在冻结或质押情况。方
正宽带股权结构如下：

         股东名称               出资额（万元）                 持股比例
         方正科技                   21,000                       100%

    截至评估基准日，方正科技应收方正宽带债权金额为 1,805,420,395.20 元。

    根据中联资产评估集团有限公司（以下简称“中联评估”）以 2022 年 8 月 31
日为基准日出具的《资产评估报告》（中联评报字[2022]第 3492 号），方正宽带
资产包评估值为 48,746,350.67 元，具体如下：

    方 正 宽 带 评 估 基 准 日 净 资 产 账 面 值 -2,515,394,806.11 元 ， 评 估 值
-2,697,667,281.06 元，由于净资产评估值小于 0，故方正宽带股权评估值为 0；
按方正宽带本部及分公司位于北京、天津、大连、沈阳、长春、吉林、鞍山等地
城域网资产全部为融资租赁资产，方正科技应收方正宽带债权金额为
1,805,420,395.20 元，评估值为 48,746,350.67 元。


二、本次资产处置的基本安排

    1、处置方式

    根据《全国法院破产审判工作会议纪要》《北京破产法庭破产案件管理人工
作指引（试行）》《北京市高级人民法院关于破产程序中财产网络拍卖的实施办法
（修订）》（以下简称“《破产财产拍卖办法》”）的相关规定，经北京一中院许可，
本次资产处置拟依法通过互联网拍卖平台，以网络电子竞价方式公开处置。
    管理人从最高人民法院确定的司法拍卖网络服务提供者名单库选择“京东网，
网址为 www.jd.com”下的京东拍卖平台“京东拍卖——破产强清平台”，作为管
理人本次资产处置的网络拍卖平台。

    2、竞价方式

    竞价从起拍价开始以递增出价方式竞价，增价幅度为 10,000.00 元及其整数
倍，竞买人以低于起拍价出价的无效。本次竞价活动设置延时出价功能，在竞价
活动结束前，每最后 5 分钟如果有竞买人出价，就自动延迟 5 分钟。本次拍卖保
留价为起拍价。

    3、定价依据

    管理人聘请中联评估作为重整评估机构，以 2022 年 8 月 31 日为基准日，对
方正宽带资产包进行专项评估。方正宽带资产包的定价依据为中联评估出具的
《资产评估报告》（中联评报字[2022]第 3492 号）。

    4、处置价格

    根据《破产财产拍卖办法》第十二条的规定，本次拟处置资产的处置参考价
为该资产的市场价值评估值，首次拍卖以处置参考价基础上下降 30%作为起拍价。

    根据《资产评估报告》（中联评报字[2022]第 3492 号），方正宽带资产包的
评估值为 48,746,350.67 元。首次拍卖以方正宽带资产包评估值的 70%为起拍价，
即首次拍卖的起拍价为 34,122,445.47 元，保证金为 1,710,000.00 元，增价幅度为
10,000.00 元及其整数倍。

    5、保证金、拍卖款项支付方式及期限

    为吸引更多主体参与竞买，确定本次保证金数额为起拍价的 5%，并以万元
为单位向上取整数，符合《破产财产拍卖办法》第二十条之规定。竞买人应按照
网络拍卖平台系统要求自拍卖公告之日起至竞价结束前进行缴纳。

    拍卖价款自竞拍成交之日起 7 个自然日内汇入管理人账户（注：拍卖价款=
保证金+余款，已缴纳的保证金由拍卖平台成交后自动转至管理人账户）。处置所
得全部用于支付破产费用、共益债务及清偿各类债权，如完成处置时债权人已获
得全额清偿，则处置所得用于补充方正科技流动资金。


三、本次处置对公司的影响

    本次处置以优化公司资产结构、提高资产收益率、减少亏损源、提升盈利能
力为目标。公司将严格按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、《企业会计
准则第 23 号——金融资产转移》及相关规定进行会计处理。

    根据本处置交易是否形成权益性交易，拟在合并报表层面区分两种情况进行
会计处理：

    1、 未形成权益性交易

    借：年初未分配利润

      贷：投资收益

    借：银行存款/其他应收款

    借：投资收益

      贷：其他应收款

    借：营业外支出

      贷：预计负债

    2、 形成权益性交易

    借：年初未分配利润

      贷：资本公积

    借：银行存款/其他应收款

    借：投资收益

    借：资本公积

      贷：其他应收款
    借：营业外支出

      贷：预计负债

    假设方正科技重整计划能够按照现有内容于 2022 年 12 月 31 日前执行完毕、
方正宽带资产包首次拍卖的起拍价为最终成交价格且于 2022 年处置完毕、方正
宽带在 2022 年不再纳入公司合并范围且债权完成交割，视本次资产处置是否构
成权益性交易情况，本次资产处置预计对上市公司 2022 年度合并利润表利润总
额的影响为-47,082.96 万元至 64,867.33 万元，预计增加上市公司合并口径净资产
64,867.33 万元，并预计能够改善上市公司的持续经营能力。以上数据仅为基于
公司 2022 年 9 月 30 日财务数据的初步估算结果，与按最终成交情况计算结果可
能存在较大差异，准确金额以会计师出具的年度审计报告为准。


四、风险提示

    1、公司被法院裁定受理重整，可能存在因重整失败而被宣告破产的风险。
如果公司被宣告破产，公司将被实施破产清算，根据《上海证券交易所股票上市
规则（2022 年 1 月修订》（以下简称“《上市规则》”）第 9.4.13 条的规定，公司
股票将面临被终止上市的风险。

    2、因 2021 年年末经审计的归属于上市公司股东的净资产为负值，根据《上
市规则》第 9.3.2 条的规定，公司股票已被实施退市风险警示。因最近连续三个
会计年度（2019 年度、2020 年度、2021 年度）扣除非经常性损益前后净利润孰
低者为负值，且 2021 年度上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的保
留意见的审计报告显示公司持续经营能力存在重大不确定性，公司股票同时已被
实施其他风险警示。

    根据《上市规则》第 9.3.11 条的相关规定，上市公司股票因第 9.3.2 条规定
情形被实施退市风险警示后，公司出现下列情形之一的，上海证券交易所决定终
止其股票上市：（一）公司披露的最近一个会计年度经审计的财务会计报告存在
第 9.3.2 条第一款第（一）项至第（三）项规定的任一情形或财务会计报告被出
具保留意见审计报告；（二）公司未在法定期限内披露最近一年年度报告；（三）
公司未在第 9.3.6 条第一款规定的期限内向本所申请撤销退市风险警示；（四）半
数以上董事无法保证公司所披露最近一年年度报告的真实性、准确性和完整性，
且未在法定期限内改正；（五）公司撤销退市风险警示申请未被本所同意。

    3、如果公司顺利实施重整并执行完毕重整计划，将有利于改善公司资产负
债结构，有利于改善公司经营状况。但公司后续经营和财务指标如果不符合《上
市规则》等相关监管法规要求，公司股票仍存在被终止上市的风险。

    4、本次拍卖是否能够成交尚存在不确定性。本次拍卖对本期或期后利润的
影响情况，公司将根据最终实际成交价格，依据会计准则的相关规定进行相应的
会计处理。



    后续，公司管理人将根据《上市规则》及《上海证券交易所上市公司自律监
管指引第 13 号——破产重整等事项》等相关规定的要求，及时履行信息披露义
务。公司指定的信息披露媒体为《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》以及
上海证券交易所网站（www.sse.com.cn），有关公司的信息均以上述指定媒体刊
登的信息为准。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。


五、备查文件

    1、《北京市第一中级人民法院复函》（（2022）京 01 破 249 号之五）

    2、《方正科技集团股份有限公司财产网络拍卖方案》

    3、《资产评估报告》（中联评报字[2022]第 3492 号）



    特此公告。

                                          方正科技集团股份有限公司管理人

                                                        2022 年 10 月 31 日