中国国际金融股份有限公司
 关于方正科技集团股份有限公司调整资本公积金转增股本
              除权参考价格的计算结果的专项意见

上海证券交易所：

    2022 年 9 月 27 日，方正科技集团股份有限公司（以下简称“方正科技”、“上
市公司”、“公司”）收到北京市第一中级人民法院（以下简称“北京一中院”）送
达的《民事裁定书》（（2022）京 01 破申 256 号）及《决定书》（（2022）京 01
破 249 号），北京一中院裁定受理方正科技重整，并指定北京大成律师事务所担
任管理人（以下简称“管理人”），负责开展重整各项工作。

    2022 年 11 月 15 日，方正科技第一次债权人会议及出资人组会议召开，第
一次债权人会议表决通过了《方正科技集团股份有限公司重整计划（草案）》（以
下简称“重整计划”），出资人组表决通过了《方正科技集团股份有限公司重整计
划（草案）之出资人权益调整方案》。

    2022 年 11 月 23 日，北京一中院作出《民事裁定书》（（2022）京 01 破 249
号），裁定批准方正科技重整计划，并终止方正科技重整程序。

    根据重整计划，方正科技将以 2,194,891,204 股流通股为基数，按照每 10 股
转增 9 股的比例实施资本公积金转增股份，共计转增 1,975,402,083 股。本次转
增完成后，方正科技总股本将增至 4,170,293,287 股（最终转增的准确股票数量
以中国证券登记结算有限责任公司实际登记确认的数量为准）。上述资本公积金
转增的 1,975,402,083 股股票不向原股东进行分配，全部按照重整计划规定用于
引入投资人和清偿债权人。其中，1,250,670,956 股转增股票由重整投资者按照
1.54 元/股的价格受让，剩余 724,731,127 股转增股票按照 3.50 元/股的价格用于
抵偿方正科技的债务。

    根据方正科技 2022 年 12 月 17 日刊登于《中国证券报》《上海证券报》《证
券时报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《方正科技集团股份有
限公司关于重整计划资本公积金转增股本事项实施的公告》（公告编号：临 2022-
087），公司根据《上海证券交易所交易规则》第 4.3.2 条的规定，对除权参考价
格计算公式进行了调整，方正科技按照如下公式计算除权参考价格：

    除权（息）参考价格=（（前收盘价格-现金红利）*转增前总股本+转增股份
抵偿债务金额+重整投资者受让转增股份支付的现金）/（转增前总股本+本次转
增股本）

    上述公式中，由于不涉及现金红利、股票红利及配股，公式中现金红利为 0，
抵偿债务金额为 2,536,558,945 元，重整投资者受让转增股份支付的现金为除兜
底承接低效资产外的重整投资款 1,930,000,000 元，转增前总股本 2,194,891,204
股，本次转增 1,975,402,083 股。

    公司本次资本公积金转增股本除权除息日前股票收盘价为 2.87 元/股。根据
上述公式计算得出的调整后除权（息）参考价格为 2.58 元/股。

    中国国际金融股份有限公司（以下简称“本财务顾问”）经审慎复核后认为，
上述除权除息参考价格的计算结果满足《方正科技集团股份有限公司关于重整计
划资本公积金转增股本事项实施的公告》（公告编号：临 2022-087）中的计算公
式的计算结果。

    此外，除权（息）参考价格是基于除权原理形成的参考价格，不是实际交易
价格，本财务顾问特此提醒投资者根据公司的实际情况审慎作出投资决策。

    （以下无正文）
   （本页无正文，为《中国国际金融股份有限公司关于方正科技集团股份有限
公司调整资本公积金转增股本除权参考价格的计算结果的专项意见》之盖章页）




                                             中国国际金融股份有限公司




                                                    2022 年 12 月 21 日