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公司公告

广汇物流:广汇物流股份有限公司关联交易管理制度2021-07-21  

                                                  广汇物流股份有限公司




广汇物流股份有限公司
 关联交易管理制度




   二〇二一年七月十九日
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                           第一章   总则
    第一条 为规范广汇物流股份有限公司(以下简称“公司”)的
关联交易行为,保证关联交易的公平合理,维护公司及各关联方的合
法权益,根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、
《上海证券交易所股票上市规则》(以下简称“《上市规则”》)、
《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》等有关法律法规及
《广汇物流股份有限公司章程》(以下简称“公司章程”)及其它有
关规范性文件的规定,制定本制度。
    第二条 公司的关联交易应遵循公平、公允、公开和诚实信用的
原则,应当有利于公司的经营和发展,不得损害公司、全体股东特别
是中小股东的合法权益。
    第三条   公司及控股子公司、分公司的关联交易均应遵循本制
度。
    第四条 公司审计委员会负责对公司的关联交易进行监督管理。


                  第二章 关联人和关联交易的认定
    第五条 公司的关联人包括关联法人和关联自然人。
    对关联关系应当从关联人对公司进行控制或影响的具体方式、途
径及程度等方面进行实质判断。
    第六条 具有下列情形之一的法人或其他组织,为公司的关联法
人:
    (一)直接或间接控制公司的法人或其他组织;
    (二)由上述第(一)项所述主体直接或间接控制的除公司及其
控股子公司以外的法人或其他组织;
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    (三)本制度第七条所列公司的关联自然人直接或间接控制的,
或由关联自然人担任董事、高级管理人员的除公司及其控股子公司以
外的法人或其他组织;
    (四)持有公司 5%以上股份的法人或其他组织;
    (五)中国证监会、上海证券交易所或公司根据实质重于形式的
原则认定的其他与公司有特殊关系,可能导致公司利益对其倾斜的法
人或其他组织,包括持有对上市公司具有重要影响的控股子公司 10%
以上股份的法人或其他组织等。
    公司与本条第(二)项所列法人受同一国有资产管理机构控制的,
不因此而形成关联关系,但该法人的法定代表人、总经理或者半数以
上的董事兼任公司董事、监事或者高级管理人员的除外。
    第七条 具有下列情形之一的自然人,为公司的关联自然人:
    (一)直接或间接持有公司 5%以上股份的自然人;
    (二)公司的董事、监事及高级管理人员;
    (三)本制度第六条第(一)项所列关联法人的董事、监事及高
级管理人员;
    (四)本条第(一)、(二)项所述人士的关系密切的家庭成员;
    (五)中国证监会、上海证券交易所或公司根据实质重于形式的
原则认定的其他与公司有特殊关系,可能造成公司利益对其倾斜的自
然人,包括持有对上市公司具有重要影响的控股子公司 10%以上股份
的自然人等。
    第八条 具有以下情形之一的法人、其他组织或者自然人,视同
为公司的关联人:
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    (一)根据与公司或其关联人签署的协议或作出的安排,在协议
或者安排生效后,或在未来十二个月内,将具有本制度第六条或第七
条规定情形之一的;
    (二)过去十二个月内,曾经具有本制度第六条或第七条规定情
形之一的。
    (三)公司董事、监事、高级管理人员,持股 5%以上的股东、
实际控制人及其一致行动人,应当将其与公司存在的关联关系及时告
知公司。
    第九条 公司董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东、
实际控制人及其一致行动人,应当将其与公司存在的关联关系及时告
知公司,公司审计委员会应当确认公司关联人名单,并及时向董事会
和监事会报告。
    公司应及时通过上海证券交易所网站“上市公司专区”在线填报
或更新公司关联人名单及关联关系信息。
    第十条 公司关联自然人申报的信息包括:
    (一)姓名、身份证件号码;
    (二)与公司存在的关联关系说明等。
    公司关联法人申报的信息包括:
    (一)法人名称、法人组织机构代码;
    (二)与公司存在的关联关系说明等。
    第十一条 公司应当逐层揭示关联人与公司之间的关联关系,说
明:
    (一)控制方或股份持有方全称、组织机构代码(如有);
    (二)被控制方或被投资方全称、组织机构代码(如有);
    (三)控制方或投资方持有被控制方或被投资方总股本比例等。
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    第十二条 本制度所称“关联交易”,是指公司或者其控股子公
司与公司关联人之间发生的可能导致转移资源或者义务的事项,包括
但不限于:
    (一)购买或出售资产;
    (二)对外投资(含委托理财、委托贷款等);
    (三)提供财务资助;
    (四)提供担保;
    (五)租入或者租出资产;
    (六)委托或者受托管理资产和业务;
    (七)赠与或者受赠资产;
    (八)债权、债务重组;
    (九)签订许可使用协议;
    (十)转让或者受让研究与开发项目;
    (十一)购买原材料、燃料、动力;
    (十二)销售产品、商品;
    (十三)提供或者接受劳务;
    (十四)委托或者受托销售;
    (十五)在关联人财务公司存贷款;
    (十六)与关联人共同投资;
    (十七)中国证监会、上海证券交易所或公司根据实质重于形式
原则认定的其他通过约定可能引致资源或者义务转移的事项,包括向
与关联人共同投资的公司提供大于其股权比例或投资比例的财务资
助、担保以及放弃向与关联人共同投资的公司同比例增资或优先受让
权等。
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                     第三章   关联交易的定价
    第十三条 公司进行关联交易应当签订书面协议,明确关联交易
的定价政策。关联交易执行过程中,协议中交易价格等主要条款发生
重大变化的,公司应当按变更后的交易金额重新履行相应的审批程
序。
    第十四条 公司关联交易定价应当公允,参照下列原则执行:
    (一)交易事项实行政府定价的,可以直接适用该价格;
    (二)交易事项实行政府指导价的,可以在政府指导价的范围内
合理确定交易价格;
    (三)除实行政府定价或政府指导价外,交易事项有可比的独立
第三方的市场价格或收费标准的,可以优先参考该价格或标准确定交
易价格;
    (四)关联事项无可比的独立第三方市场价格的,交易定价可以
参考关联方与独立于关联方的第三方发生非关联交易价格确定;
    (五)既无独立第三方的市场价格,也无独立的非关联交易价格
可供参考的,可以合理的构成价格作为定价的依据,构成价格为合理
成本费用加合理利润。
    第十五条 公司按照本制度第十四条第(三)项、第(四)项或
者第(五)项确定关联交易价格时,可以视不同的关联交易情形采用
下列定价方法:
    (一)成本加成法,以关联交易发生的合理成本加上可比非关联
交易的毛利定价。适用于采购、销售、有形资产的转让和使用、劳务
提供、资金融通等关联交易;
    (二)再销售价格法,以关联方购进商品再销售给非关联方的价
格减去可比非关联交易毛利后的金额作为关联方购进商品的公平成
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交价格。适用于再销售者未对商品进行改变外型、性能、结构或更换
商标等实质性增值加工的简单加工或单纯的购销业务;
    (三)可比非受控价格法,以非关联方之间进行的与关联交易相
同或类似业务活动所收取的价格定价。适用于所有类型的关联交易;
    (四)交易净利润法,以可比非关联交易的利润水平指标确定关
联交易的净利润。适用于采购、销售、有形资产的转让和使用、劳务
提供等关联交易;
    (五)利润分割法,根据上市公司与其关联方对关联交易合并利
润的贡献计算各自应该分配的利润额。适用于各参与方关联交易高度
整合且难以单独评估各方交易结果的情况。
    公司关联交易无法按上述原则和方法定价的,应当披露该关联交
易价格的确定原则及其方法,并对该定价的公允性作出说明。


               第四章   关联交易的信息披露与决策程序
    第十六条 公司发生的以下关联交易,应当及时披露:
    (一)公司与关联自然人拟发生的交易金额在 30 万元以上的关
联交易(公司提供担保除外);
    (二)公司与关联法人拟发生的交易金额在 300 万元以上,且占
公司最近一期经审计净资产绝对值 0.5%以上的关联交易(公司提供
担保除外);
    (三)公司为关联人提供担保的;
    (四)公司为持股 5%以下的股东提供担保的。
    第十七条   公司与关联人拟发生的关联交易达到以下标准之一
的,除应当及时披露外,还应当由董事会审批后提交股东大会审议:
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    (一)交易(公司提供担保、受赠现金资产、单纯减免上市公司
义务的债务除外)金额在 3000 万元以上,且占公司最近一期经审计
净资产绝对值 5%以上的重大关联交易,公司拟发生重大关联交易的,
应当提供具有执行证券、期货相关业务资格的证券服务机构对交易标
的出具的审计或者评估报告。对于与日常经营相关的关联交易所涉及
的交易标的,可以不进行审计或者评估;
    (二)公司为关联人提供担保的;
    (三)公司为持股 5%以下的股东提供担保的。
    第十八条 关联交易金额按照以下原则确定:
    (一)公司与关联人共同出资设立公司,应当以公司的出资额作
为交易金额,适用本制度第十六条第(一)、(二)项或者第十七条
第(一)项的规定。
    (二)公司拟放弃向与关联人共同投资的公司同比例增资或优先
受让权的,应当以公司放弃增资权或优先受让权所涉及的金额为交易
金额,适用本制度第十六条第(一)、(二)项或者第十七条第(一)
项的规定。
    公司因放弃增资权或优先受让权将导致公司合并报表范围发生
变更的,应当以公司拟放弃增资权或优先受让权所对应的公司的最近
一期末全部净资产为交易金额,适用本制度第十六条第(一)、(二)
项或者第十七条第(一)项的规定。
    (三)公司进行“提供财务资助”、“委托理财”等关联交易的,
应当以发生额作为交易金额,并按交易类别在连续十二个月内累计计
算。
    已经按照本制度第十六条第(一)、(二)项或者第十七条第(一)
项履行相关义务的,不再纳入相关的累计计算范围。
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    (四)公司与同一关联人进行的交易或者与不同关联人进行的交
易标的类别相关的交易,应当按照连续十二个月内累计计算的原则,
计算关联交易金额,分别适用本制度第十六条第(一)、(二)项或
者第十七条第(一)项的规定。已经按照本制度第十六条第(一)、
(二)项或者第十七条第(一)项履行相关义务的,不再纳入相关的
累计计算范围。
    上述同一关联人,包括与该关联人受同一法人或其他组织或者自
然人直接或间接控制的,或相互存在股权控制关系;以及由同一关联
自然人担任董事或高级管理人员的法人或其他组织。
    第十九条 公司拟发生本制度第十七条第(一)项规定的重大关
联交易的,除应当及时披露并提交股东大会审议外,还应当提供具有
执行证券、期货相关业务资格的证券服务机构对交易标的出具的审计
或者评估报告。
    本制度第二十四条所述与日常经营相关的关联交易所涉及的交
易标的,可以不进行审计或者评估。
    第二十条 公司拟与关联人发生重大关联交易的,应当在独立董
事发表事前认可意见后,提交董事会审议。独立董事作出判断前,可
以聘请独立财务顾问出具报告,作为其判断依据。
    公司审计委员会应同时对该关联交易事项进行审核,形成书面意
见,提交董事会审议,并报告监事会。审计委员会可以聘请独立财务
顾问出具报告,作为其判断的依据。
    第二十一条   公司董事会审议关联交易事项时,关联董事应当回
避表决,也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的
非关联董事出席即可举行,董事会会议所作决议须经非关联董事过半
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数通过。出席董事会会议的非关联董事人数不足三人的,公司应当将
交易提交股东大会审议。
    前款所称关联董事包括下列董事或者具有下列情形之一的董事:
    (一)为交易对方;
    (二)为交易对方的直接或者间接控制人;
    (三)在交易对方任职,或者在能直接或间接控制该交易对方的
法人或其他组织、该交易对方直接或者间接控制的法人或其他组织任
职;
    (四)为交易对方或者其直接或者间接控制人的关系密切的家庭
成员;
    (五)为交易对方或者其直接或者间接控制人的董事、监事或高
级管理人员的关系密切的家庭成员;
    (六)中国证监会、上海证券交易所或者公司基于实质重于形式
原则认定的其独立商业判断可能受到影响的董事。
    第二十二条   公司股东大会审议关联交易事项时,关联股东应当
回避表决,也不得代理其他股东行使表决权。
    前款所称关联股东包括下列股东或者具有下列情形之一的股东:
    (一)为交易对方;
    (二)为交易对方的直接或者间接控制人;
    (三)被交易对方直接或者间接控制;
    (四)与交易对方受同一法人或其他组织或者自然人直接或间接
控制;
    (五)因与交易对方或者其关联人存在尚未履行完毕的股权转让
协议或者其他协议而使其表决权受到限制和影响的股东;
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    (六)中国证监会或者上海证券交易所认定的可能造成公司利益
对其倾斜的股东。
    第二十三条     公司监事会应当对关联交易的审议、表决、披露、
履行等情况进行监督并在年度报告中发表意见。
    第二十四条     公司与关联人进行本制度第十二条第(十一)项至
第(十六)项所列日常关联交易时,按照下述规定进行披露和履行相
应审议程序:
    (一)已经股东大会或者董事会审议通过且正在执行的日常关联
交易协议,如果执行过程中主要条款未发生重大变化的,公司应当在
年度报告和中期报告中按要求披露各协议的实际履行情况,并说明是
否符合协议的规定;如果协议在执行过程中主要条款发生重大变化或
者协议期满需要续签的,公司应当将新修订或者续签的日常关联交易
协议,根据协议涉及的总交易金额提交董事会或者股东大会审议,协
议没有具体总交易金额的,应当提交股东大会审议;
    (二)首次发生的日常关联交易,公司应当与关联人订立书面协
议并及时披露,根据协议涉及的总交易金额提交董事会或者股东大会
审议,协议没有具体总交易金额的,应当提交股东大会审议;该协议
经审议通过并披露后,根据其进行的日常关联交易按照前款规定办
理;
    (三)每年新发生的各类日常关联交易数量较多,需要经常订立
新的日常关联交易协议等,难以按照前项规定将每份协议提交董事会
或者股东大会审议的,公司可以在披露上一年度报告之前,按类别对
本公司当年度将发生的日常关联交易总金额进行合理预计,根据预计
结果提交董事会或者股东大会审议并披露;对于预计范围内的日常关
联交易,公司应当在年度报告和中期报告中予以分类汇总披露。公司
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实际执行中超出预计总金额的,应当根据超出量重新提请董事会或者
股东大会审议并披露。
    第二十五条     日常关联交易协议的内容应当至少包括定价政策
和依据、交易价格、交易总量区间或者交易总量确定方法、付款时间
和方式、与前三年同类日常关联交易实际发生金额的比较、其他应当
披露的主要条款。
    协议未确定具体交易价格而仅说明参考市场价格的,公司在按照
前条规定履行披露义务时,应当同时披露实际交易价格、市场价格及
其确定方法、两种价格存在差异的原因。
    第二十六条     公司与关联人签订的日常关联交易协议期限超过
三年的,应当每三年根据本制度的规定重新履行相关审议程序和披露
义务。
    第二十七条     公司发生的以下关联交易,可以向上海证券交易所
申请豁免按照关联交易的方式进行审议和披露:
    (一)公司与关联人共同出资设立公司,出资额达到本制度第十
七条第(一)项规定标准,所有出资方均全部以现金出资,且按照出
资额比例确定各方在所设立公司的股权比例的;
    (二)公司与关联人因一方参与公开招标、公开拍卖等行为所导
致的关联交易;
    (三)交易价格是国家规定的日常关联交易;
    (四)关联人向公司提供财务资助,财务资助的利率水平不高于
中国人民银行规定的同期贷款基准利率,且公司对该项财务资助无相
应抵押或担保的;
    (五)关联人向公司提供担保,且公司未提供反担保的;
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    (六)同一自然人同时担任公司和其他法人或组织的独立董事且
不存在其他构成关联人情形的,该法人或组织与公司进行的交易;
    (七)公司拟披露的关联交易属于国家秘密、商业秘密或者上海
证券交易所认可的其他情形,按本制度披露或者履行相关义务可能导
致其违反国家有关保密的法律法规或严重损害公司利益的。
    第二十八条   公司与关联人进行的下述交易,可以免予按照关联
交易的方式进行审议和披露:
    (一)一方以现金方式认购另一方公开发行的股票、公司债券或
企业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种;
    (二)一方依据另一方股东大会决议领取股息、红利或者报酬;
    (三)一方作为承销团成员承销另一方公开发行的股票、公司债
券或企业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种;
    (四)上海证券交易所认定的其他交易。


           第五章   关联交易应当披露的内容及流程
    第二十九条   公司发生本制度第十二条规定的关联交易,应当及
时以临时公告的形式披露。
    第三十条 公司披露关联交易事项时,应当向上海证券交易所提
交下列文件:
    (一)公告文稿;
    (二)与交易有关的协议或者意向书;
    (三)董事会决议、决议公告文稿;
    (四)交易涉及的有权机关的批文(如适用);
    (五)证券服务机构出具的专业报告(如适用);
    (六)独立董事事前认可该交易的书面文件;
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    (七)独立董事的意见;
    (八)审计委员会的意见(如适用);
    (九)历史关联交易情况;
    (十)控股股东承诺(如有);
    (十一)上海证券交易所的其他文件。
    第三十一条   公司披露的关联交易公告应当包括以下内容:
    (一)关联交易概述及交易标的的基本情况;
    (二)独立董事的事前认可情况和发表的独立意见;
    (三)董事会表决情况(如适用);
    (四)交易各方的关联关系和关联人基本情况;
    (五)关联交易定价政策及定价依据,成交价格与交易标的账面
值或者评估值以及明确、公允的市场价格之间的关系,以及因交易标
的的特殊性而需要说明的与定价有关的其他事项;
    若成交价格与账面值、评估值或者市场价格差异较大的,应当说
明原因;交易有失公允的,还应当披露本次关联交易所产生的利益的
转移方向;
    (六)交易协议其他方面的主要内容,包括交易成交价格及结算
方式,关联人在交易中所占权益的性质和比重,协议生效条件、生效
时间和履行期限等;
    (七)交易目的及交易对上市公司的影响,包括进行此次关联交
易的真实意图和必要性,对公司本期和未来财务状况及经营成果的影
响等;
    (八)从当年年初至披露日与该关联人累计已发生的各类关联交
易的总金额;
    (九)独立财务顾问的意见(如适用);
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    (十)审计委员会的意见(如适用);
    (十一)交易完成后可能产生同业竞争的情况及相关应对措施的
说明;
    (十二)历史关联交易情况;
    (十三)控股股东承诺(如有);
    (十四)中国证监会和上海证券交易所要求的有助于说明交易真
实情况的其他内容。
    第三十二条   公司为关联人和持股 5%以下的股东提供担保的,
还应当披露截止披露日公司及其控股子公司对外担保总额、公司对控
股子公司提供担保的总额、上述数额分别占公司最近一期经审计净资
产的比例。
    第三十三条   公司应在年度报告和半年度报告重要事项中披露
报告期内发生的重大关联交易事项,并根据不同类型按第三十四至三
十七条的要求分别披露。
    第三十四条   公司披露与日常经营相关的关联交易,包括但不限
于:
    (一)关联交易方;
    (二)交易内容;
    (三)定价政策;
    (四)交易价格,可以获得同类交易市场价格的,应披露市场参
考价格,实际交易价格与市场参考价格差异较大的,应说明原因;
    (五)交易金额及占同类交易金额的比例、结算方式;
    (六)大额销货退回的详细情况(如有);
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    (七)关联交易的必要性、持续性、选择与关联人(而非市场其
他交易方)进行交易的原因,关联交易对公司独立性的影响,公司对
关联人的依赖程度,以及相关解决措施(如有);
    (八)按类别对当年度将发生的日常关联交易进行总金额预计
的,应披露日常关联交易事项在报告期内的实际履行情况(如有)。
    第三十五条   公司披露与资产收购和出售相关的重大关联交易,
包括但不限于:
    (一)关联交易方;
    (二)交易内容;
    (三)定价政策;
    (四)资产的账面价值和评估价值、市场公允价值和交易价格;
交易价格与账面价值或评估价值、市场公允价值差异较大的,应说明
原因;
    (五)结算方式及交易对公司经营成果和财务状况的影响情况。
    第三十六条   公司披露与关联人共同对外投资发生的关联交易,
包括但不限于:
    (一)共同投资方;
    (二)被投资企业的名称、主营业务、注册资本、总资产、净资
产、净利润;
    (三)重大在建项目(如有)的进展情况。
    第三十七条   公司与关联人存在债权债务往来、担保等事项的,
应当披露形成的原因及其对公司的影响。
    第三十八条   关联交易的管理职责:
    (一)公司证券部职责:
    1、编制及更新关联方名单;
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    2、负责对关联交易对象的背景进行调查核实;
    3、负责关联交易的对外披露。
    (二)公司财务部职责:
    1、负责记录和报告关联交易信息;
    2、对关联交易的过程进行监督;
    3、根据内部批准文件及法律文件等进行付款;
    4、根据规定进行账务处理。
    第三十九条    公司(包括本公司及控股子公司、分公司)应当于
年初时对当年度将要发生的日常关联交易金额进行合理预计,各子公
司、分公司于规定时间将经财务总监及总经理审核通过且签字盖章的
《年度关联交易预计表》报送至公司财务部;公司证券部、财务部及
运营管理部对各子公司、分公司报送的《年度关联交易预计表》进行
初审;公司证券部根据初审结果汇总公司年度拟发生的关联交易情
况,履行公司内部审批后提交董事会和股东大会审议。

    第四十条     公司财务部负责判断关联交易是否是年度预计发生

关联交易额度之外的关联交易,并判断该交易是否为重大交易事项。

财务部审核后报送证券部,证劵部依据相关法律法规、规范性文件及

《公司章程》的规定,对财务部报送的年度预计发生关联交易额度之

外的日常关联交易及重大关联交易报送董事会、股东大会进行审议。

    第四十一条    公司(包括本公司及控股子公司、分公司等)与关

联人之间发生关联交易的,无论交易金额大小,均应由各控股子公司、

分公司财务部负责人按月填报《关联交易统计月报表》,由公司财务

部汇总后报证券部备案。

    财务部及证券部如发现发生的日常关联交易金额超出年初预计
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的,应及时提交董事会、股东大会审议。
    第四十二条   公司(包括本公司及控股子公司、分公司等)与关
联人之间发生关联方资金占用的,无论交易金额大小,均由各控股子
公司、分公司财务部负责人按月填报《关联方资金占用情况月报表》,
由公司财务部汇总后报证券部备案。


             第六章   溢价购买关联人资产的特别规定
    第四十三条   公司拟购买关联人资产的价格超过账面值 100%的
重大关联交易,公司除公告溢价原因外,应当为股东参加股东大会提
供网络投票或者其他投票的便利方式,并应当遵守第四十四条至第四
十七条的规定。
    第四十四条   公司应当提供拟购买资产的盈利预测报告。盈利预
测报告应当经具有执行证券、期货相关业务资格的会计师事务所审
核。
    公司无法提供盈利预测报告的,应当说明原因,在关联交易公告
中作出风险提示,并详细分析本次关联交易对公司持续经营能力和未
来发展的影响。
    第四十五条   公司以现金流量折现法、假设开发法等基于未来收
益预期的估值方法对拟购买资产进行评估并作为定价依据的,应当在
关联交易实施完毕后连续三年的年度报告中披露相关资产的实际盈
利数与利润预测数的差异,并由会计师事务所出具专项审核意见。
    公司应当与关联人就相关资产实际盈利数不足利润预测数的情
况签订明确可行的补偿协议。
    第四十六条   公司以现金流量折现法或假设开发法等估值方法
对拟购买资产进行评估并作为定价依据的,应当披露运用包含上述方
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法在内的两种以上评估方法进行评估的相关数据,独立董事应当对评
估机构的独立性、评估假设前提的合理性和评估定价的公允性发表意
见。
    第四十七条   公司审计委员会应当对上述关联交易发表意见,应
当包括:
    (一)意见所依据的理由及其考虑因素;
    (二)交易定价是否公允合理,是否符合公司及其股东的整体利
益;
    (三)向非关联董事和非关联股东提出同意或者否决该项关联交
易的建议。
    审计委员会作出判断前,可以聘请独立财务顾问出具报告,作为
其判断的依据。


                        第七章   责任追究
    第四十八条   公司的控股股东、实际控制人及其他关联方不得利
用其关联关系损害公司利益。违反规定给公司造成损失的,应当承担
赔偿责任。
    第四十九条   公司董事、监事、高级管理人员违反法律法规及本
制度规定,协助、纵容关联方侵占公司资产、损害 公司利益时,公
司董事会将视情节轻重对直接责任人给予处分和对负有严重责任的
董事予以罢免,并有权根据公司遭受损失的程度向其提出赔偿要求;
构成犯罪的,移交司法机关处理。 公司各级关联交易管理机构及相
关人员在处理关联交易事项过程中存在失职、渎职行为,致使公司受
到影响或遭受损失的,公司有权视情节轻重对直接责任人予以批评、
警告、直至解除其职务的处分。
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                          第八章   附则

    第五十条 本制度所指“关系密切的家庭成员”,包括配偶、年

满 18 周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、

配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母。

    第五十一条   本制度所称“以上”、“超过”含本数,“不足”

不含本数。

    第五十二条   本制度未尽事宜,按照国家的相关法律、法规、

其他规范性文件及公司章程的有关规定执行。

    第五十三条   本制度的解释权、修订权属于公司董事会。

    第五十四条   本制度自董事会审议通过之日起实施。




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                                            2021 年 7 月 19 日