上海联合纺织实业股份有限公司1992年年度报告
一、公司基本情况
1.基本情况
本公司是在1992年3月由中外合资经营企业“联合纺织实业有限公司”改制设立。股本总额(注册资本)人民币61,766.285元,计61,766,285股,其中发起人股50,766,285股,占总股本82.19%,社会个人股11,000,000股,占总股本17.81%,外资占总股本32.9%。
经上海市人民政府护外资委批字(92)第1144号文批准,本公司为中外合资股份制企业,继续亨受中外合资企业的优惠政策,享有经营自文权利外贸自主权,可投资举办各类实业,开展国际经贸信息咨询服务,承接来料加工和补偿贸易业务以及所需原材料和产品的进出口业务。
根据市场情况,为加速公司发展,提高公司经济效益,本公司投资举办的企业在改制前7家的基础上,新增设资6家中外合资、中外合作企业和1家联营企业。共拥有投资企业14家。投资范围扩大到仓储运输、商业和金融领域,突破了原投资纺织企业的局限。
本公司各投资企业均以引进具有囚际先进水平的成套设备为主体,同时引进国外先进管理方法。主要产品有:各类毛纱、精粗纺羊毛衫、羊绒衫及其他针织衫、精粗纺呢绒面料和各类服装。产品以质量好、款式新享誊市场,远销日本、美国、台湾、澳大利亚、香港、欧洲等国家和地区。出口率约在70%以上,出口比例较高的企业已达到90%左右。
本公司为了维护全体股东销益和良好社会形象,改制为股份公司后,增强了对各投资企业牛产经营活动和经济效益的检查督促、其中包括产品价格,劳动工资、资金融通等一系列重大问题的调控和协调。使公司发展成为一个较以前更为紧密的集团性公司。
2.经营业绩
1992年是本公司借机制转换东风,扩大投资范围开发高档产品,提高经济效益,经济增长幅度和业务发展较快的一年。
1992年,本公司销售收入达到人民币26.226.85万元;比1991年增长12.06%;外汇顺差1,002万美元,比1991年增加600%。全年实现税后利润人民币1,940.3万元,比1991年增长118.96%。其中,自3月份改制股份制后至12月,实际完成税后利润1,717.12万元,按加权平均计算,每股实现利润0.336元(1,717.12万元÷10*12÷6176.628万股)。
3.资金投向。
1992年,本公司向社会公开发行股票筹集资金4,700万元,主要用于投资举办实业和为已投资企业在工艺设备上进行填平补缺,提高现有投资企业的市场竞争能力,其中:
为积极参与浦东开发,与锦江集团、香港东方石油(上海)有限公司等境外企业合资在浦东外高桥保税区举办中外合资“浦东国联工业储运有限公司”。
结合淮海中路商业改造,会同香港宏仑有限公司和徐汇区及卢湾区合作“黄金世界联合服饰有限公司”、新宏服饰有限公司”等两个商业企业。
为适应国际市场对高档羊绒产品的消费需求,在闵行开发区投资举办中外合资“联合羊绒针织品有限公司”。
为提高现有投资企业的生产能力及为现有投资企业在工艺设备上进行填平补缺,在南通举办中外合资“联河针组时装厂”,在常熟举办中外合资“联虞羊毛衫厂”,在浦东举办”凌桥染色厂”联营企业。
4.1993年业务发展规划及利润预测。
l993年,本公司将在去年工作基础上,继续做好投资工作。根据市场情况,进一步扩大投资范围,优先投向资金回收周期短,投资回报率较高的产业,其中包括向房地产业的投资,及在不违反国家现行政策前提下,尝试增加在金融领域内的投资。通过对多种产业的投资,在1993年内,把公司从投资举办纺织工业的单一控股公司逐步发展成为一个综合性企业.
随着浦东开发开放深入发展,公司将充分利用已在浦东建办企业的有利条件,根据市政府开发浦东整体规划,年内争取市政府有关部门批准本公司利用“联毛”厂址建设28-30层“联合商业大厦”的项目建议书和初步设计方案,其中包括“联毛”迁建选址工作。同时,利用地处浦东金桥开发区的“联川毛纺织有限公司”场地,建造28-30层综合出租办公用房。
为提高现有投资企业的经济效益,在加强对各企业生产经营协调督促的基础上,增加目标管理的内容,要求各投资企业在压缩库存、应收帐款和银行贷款等方面作出努力,达到解放资金、降低成本、减少支出的目的,使现有投资企业的利润在92年基础上平均有较大幅度增长。
公司1993年税后利润,由于各投资企业利润增长,新投资企业投入正常运转返回部分利润,预计税后利润可完成2850万元,比l992年增长46.9%。公司股本扩大后,每股税后利润为0.35元,比1992年增长4.7%。
二、公司高级管理人员简况
董事长:张惠发先生,72岁,中学毕业,原纺织工业局局长,持股2000股。
副董事长兼总经理:唐翔千先生,70岁,大学毕业,香港半岛针织有限公司、联沪毛纺织有限公司董事长,全国政协常委。
常务董事:唐仑千光生,54岁,大学毕业,香港联沪毛纺织有限公司董事总经理。
常务董事:张震奎先生,66岁,大学毕业,高级工程师,原上海纺织工业经营开发公司总经理,持股2000股。
董事:杨铨谟先生,61岁,大学毕业,高级工程师(教授级),爱建股份有限公司副董事长、副总经理。
董事:蒋志铮女士,62岁,大学毕业,香港华润公司驻上海首席代表,持本公司股票2000股。
董事:唐宏源先生,73岁,大学毕业,香港南联实业有限公司执行董事。
监事长:井范庆先生,68岁,中学毕业,全国纺织系统思想政治工作研究会副会长,原上海纺织工业局党委书记。
副监事长:杨延修先生,82岁,爱建股份有限公司副董事长。
副监事长:徐鹏飞先生,71岁,雷英技术咨询公司董事长、总经理。
三、公司股东情况
截止1992年12月31日公司股东人数12209人。
四、财务状况
(一)上海会计师事务所关于公司1992年3月至12月份会计决算的查帐报告。「上会师报字(93)第448号」
上海联合纺织实业股份有限公司董事会:
我所接受贵公司的委托,审核1992年3月至12月份的会计决算,我所按照国家有关法律、法规及现行会计、审计准则,采取必要的审计程序和方法,完成了对贵公司所提供的会计凭证、帐册、报表及有关资料的审查工作。
根据审查结果,我所认为本报告所附的资产负债表、利润及利润分配表和财务状况变动表,可以反映贵公司1992年12月31日的财务状况和1992年3月1日至12月31日的经营成果及资金运营变动情况
上海会计师事务所
注册会计师:徐惠国
(二)会计报表:
资产负债表(公司本部)利润表(公司本部)财务状况变动表(公司本部)资产负债表(合并)利润表(合并)见附表。
(三)财务报告附注
1.会计年度按日历年度即自每年1月1日起至12月31日止,92年度股份公司的会计报表以1992年3月1日至12月31日止为会计年度。
2.会计制度1992年执行外商投资企业会计制度,年度会计决算按股份制试点企业会计报表编制。
3.所得税税率:所得税率继续执行外商投资企业批文的文号的所得税法及有关规定,1992年适用锐率为:
上海联合纺织实业险份有限公司享受三免四减半的优惠政策,1992-1993年免税,1994年-1997年减半征税。
上海联合毛纺织有限公司所得税率为10%
上海联合高级时装有限公司所得税率为7.5%
上海联川毛纺织有限公司所得税率为7.3%
上海联合制衣有限公司所得税免征
上海联合羊绒针织品有限公司所得锐率为15%
4.公司对外长期投资:
(l)其中投资比例在50%以上按权益法合并会计报表(相互抵销有关项目并反映少数股权)。
上海联合毛纺织有限公司 投资额美元832.95万 投资比例92.55%
上海联川毛纺织有限公司 投资额美元140万 投资比例70%
上海联合高级时装有限公司 投资额美元22.05万 投资比例52.5%
上海联合制衣有限公司 投资额美元60万 投资比例60%
上海联合羊绒针织品有限公司 投资额美元37.8万 投资比例90%
(2)长期投资中按权益法核算但不合并报表的单位:
上海百乐毛纺织有限公司 , 投资额美元202万 , 投资比例25.28%
香港百乐染整厂有限公司 , 投资额美元204.18万 , 投资比例49.l%
上海锦江香格里拉餐厅 , 投资额美元10万 , 投资比例20%
(3)长期投资中其他单位(包括新投资的址位)按成本法核算。
上海浦东国联工业储运有限公司 投资额美元258万,人民币10万 投资比例l0%
川沙凌桥染整厂 投资额人民币150万 投资比例50%
上海联合服饰有限公司 投资额人民币750万 投资比例2506
上海五星商场 投资额人民币400万 投资比例未定
南通联合针织时厂(新投资) 投资额人民币91万 投资比例70%
常熟联虞毛衫厂有限公司 投资额美元18.75万,人民币108.5万 投资比例50%
证券投资 投资额人民币88.9万
5.外汇核算原则:
采用人民币为记帐本位币,记帐汇率按当月1日国家外汇管理局江命的外汇中间牌价折算,月末帐面汇率按月终国家外汇管理局公布的外凡中间牌价折算,差额作为汇兑损益记入当期财务费用。
6.固定资产折旧方法:采用直线惩、折旧年限按规定为:房屋、建筑物20年;机器准备10年;电子设备、运输工具、其他设备5年,残值10%。
7.合并报表中应收帐款5,531.1万止,其中一年以上l42户共596万元,一年以下4,935.1万元。
8.合并报表中银行借款:
(1)短期借款:人民币借款21,864.4万元
外币借款50万美元折人民币287.6万元
合计人民币22,152万元
(2)长期借款:人民币借款100万元
9.合并报表中资本公积金:3,779.8万元
其中:(1)从溢价发行转入3,590.7万元
(2)从联川公司1990年未分配利润增资转入188.2万元
(3)从羊绒针织品公司资本折算差额转入0.9万元
五、公司财务指标分析
(以公司本部报表数据为计算依据)
指标名称 计算公式 指标数
A.流动比率 流动资产/流动负债 1.82
B.速动比率 速动资产/流动负债 1.81
C.股东权益比率 股东权益/资产总额 85.93%
D.股本净利率 税后利润/股中总额 33.36%
E.每股净资产额 股本权益/股本总数 1.62元
注:(1)税后利润按财政部门有关规定,股份制税后利润除以所经营月份乘以全年月份(12)的口径计算。(2)因公司本部资产负债表年末无应收帐款余额,故不计算应收帐款周转率。
六、重大事项揭示
(1)本公司1992年度财务决算检索由上海会计师真务所审计,1991年由中信会计师事务所审计。
(2)公司改制前(1一2月)税后利润223.18万元,改制后(3-12月)税后利润1,717.12万元。全年税后利润合计1,940.3万元。
(3)公司投资企业均为出口创汇型企业,1992年外汇顺差按控股比例计算达1,002万元。
(4)公司控股的92.5%联合毛纺织有限公司二纺车间于6月l1日发生火灾,由于该公司资产进行原值、原币种保险、火灾后,太平洋保险公司赔付349.5万美元和人民币1400万元。
(5)由于香港地区会计年度不同(每年4月l日至次年3月31日),所以香港百乐染整厂有限公司未经委港执业会计师查帐验证。
(6)少数股权是指中公司所投资单位除本公司控股外属其他投资单位应分配利润。
上海联合纺织实业股份有限公司
董事长:张惠发
1993年4月14日
