上海联合实业股份有限公司一九九四年度简要报告
说       明
    本公司按照《公司法》《公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定，公布经会计师事务所注册会计师审核鉴证的一九九四年度财务数据及相关内容，并愿就报告之内容进行解释和承担一切责任。
上海联合实业股份有限公司董事会
一、公司概况
    １、公司法定名称：上海联合实业股份有限公司
    ２、公司法定地址：上海吴兴路278号10楼ＡＢ室
    ３、公司法定代表人：丁力
    ４、公司电话号码：（021）4720251
        传真号码：    （021）4726496       邮政编码：200030
    ５、公司为股东提供咨询服务地址：上海吴兴路278号10楼ＡＢ室。
        联系电话：（021）4720251、（021）4150214
二、简化的财务报表及编制说明
3、财务状况变动表              金额单位:千元

    项   目                    母公司    合并   
    流动资金来源                  
    本年净利润                 32730    32730 
    不减少流动资金的费用和损失  -289   -35823 
    其他来源小计               56992   146103 
    流动资金来源合计           89432   151426 
    流动资金运用
    利润分配小计               29756    29756
    其他运用小计               46503    59955 
                                  
    流动资金运用合计           76259    97987
    流动资金增加净额           13173    53439 
         项  目                  母公司    合并  
    流动资产本年增加数          
    货币资金                     3199     -58116
    短期投资及应收票据           5500       5434
    应收帐款净额及预付货款       -474     -15908
    存货净额                      -70      71287
    流动资产增加净额            11543     -24388
    流动负债本年增加数                          
    短期借款及应付票据          -1000     -32340
    流动负债增加净额            -1630     -77827
    流动资金增加净额            13173      53439

４、财务报表编制说明
    （一）简化的财务报表中的相关数据取自经上海会计师事务所刘小虎、胡琼注册会计师审计的本公司一九九四年度审计报告上会师报字（95）130号
    （二）主要会计政策
    １、会计年度采用公历制，从９４年１月１日至１２月３１日止。
    ２、会计制度：股份制试点企业会计制度和财务管理规定，同时享受三资企业财务税收政策。
    ３、各子公司和关联企业都是独立核算单位，合并报表的子公司均为三资企业，执行外商投资企业会计制度，并经中国注册会计师审计出具审计报告。
    ４、合并报表的编制原则：对长期投资企业拥有５１％以上股权的按权益法核算并合并报表反映少数股权, 对投资企业拥有股权在５１％以下具有实际控制权的，按权益法核算，但不合并报表，无实际控制权的按成本法核算，对香港百乐染整厂有限公司的投资虽拥有５１％以上的股权, 因其会计年度、会计制度、记帐本位币不同，９４年暂不合并报表，对南通联河针织时装公司的投资虽拥有51％以上的股权，因其投资额较小占公司注册资本不足１％也未合并报表，均按成本法核算。各子公司的长期投资按成本法核算。
    ５、外币核算原则是：按当月１日的市场汇价中间价记帐，月末余额按月末市场汇价调整,产生的差异转入汇兑损益,年初各外币帐户由于汇率并轨产生的汇兑损益计入“待转销汇兑损益”，经外税分局同意，各并表单位均分二年摊销。
    ６、存货计价按历史成本加权平均法核算。
    ７、销售收入确认原则：以产品发出并开具发票作为收入实现。
    ８、固定资产及其折旧：固定资产按实际成本计价，折旧采用直线法。残值率１０％。
    ９、坏帐损失：以实际发生数列支，不提坏帐准备。
    １０、税项：增值税税率为17％，公司本部所得税率为16.5％(含地方附加税1.5%)。
    １１、并表单位所得税率为7.5%—10%。法定公积金按税后利润10％计提。
    （三）报表数据变动幅度超过30％的数据分析
    １、货币资金减少5812万元，主要是美元存款减少用于归还人民币银行贷款和购买进口原料。
    ２、短期投资增加550万元，主要是合作经营投资增加，至审计时已全部收回。
    ３、预付货款减少395万元，主要是93年的预付货款在94年已到货转销，年末290万元系预付进口羊毛货款。
    ４、其他应收款减少4028万元,主要是外汇抵押贷款保证金等减少。
    ５、待摊费用增加1321万元，主要是期初进项税金等。
    ６、存货净额增加7129万元，主要是库存原料和在制品自制半成品增加。
    ７、合并差价302.6万元， 合并报表中被投资企业之间投资大于实收资本,查系1990年联毛公司将该公司的长期投资年终按国家外汇牌价升值记入汇兑损益，而实收资本未予变动，93年在长期投资中反映,94年单独列示。
    ８、未交税金负数增加1087万元，主要是出口产品（尚未销售）的进项税金不退税，留待销售时再转销。
    ９、其他应付款减少3826万元，主要是抵押借入款以及养老保险基金减少。
    １０、其他长期负债增加4120万元，主要是按规定调正年初外汇帐户的待转销汇兑损益（净收益）。
    １１、盈余公积金增加566.8万元,主要是提取93 年度的公益金3％和任意公积金5％以及提取94年度法定公积金10％。
三、财务指标分析
      　　　　　　　　　　　　　单位：千元

      指标项目      1994年实际完成指标 比1993年增长率(%) 1993年实际完成指标 1992年3-12月实际完成指标
 1,主营业务收入                 320237             +3.65             308972                   222767
 2,净利润                        32730             +9.35              29930                    17171
 3,资产总计                     486022             -2.35             497728                   439159
 4,股东权益                     166587            +17.41             141887                   102159
 5,股本收益率(摊簿)             33.97%            37.28%              27.8%                         
   股本收益率(加权)              36.5%                                                              
 6,每股净资产(元)                 1.73             -2.26               1.77                     1.65
 7,股东权益比率                 36.04%            29.92%             23.99%                         
 8,净资产收益率                 21.22%           21.09%               16.8%                         
    注:以上按合并报表有关数据填列,93年主营业务收入中的内销产品销售收入已调整为不含税。
四、公司董事、监事、经理持股情况

    姓  名　　职务　　　 年末持股数(股)　　变化原因
    丁  力   董事长       　　    0        94年9月新任
    唐翔千   副董事长     1,701,840        外方发起人
    唐仑千   董事、总经理                  外方发起人
    蒋志铮   董事                 0        原未持股
    杨铨谟   董事              3120        送股后变动
    汪  真   董事、副总经理    　 0        94年新任
    李玉琴   襄理、董事会秘书  1500        送股后变动
    俞朝阳   总会计师             0        93年新任
    井庆范   监事长               0        原未持股
    杨延修   副监事长          3120        送股后变动
    徐鹏飞   副监事长          3120        送股后变动

五、股本变化及股本结构情况
１、股本变动情况及原因
    根据一九九四年第三次股东大会决议，市证管办沪证办（９４）７３号文同意，公司一九九三年度按１０：２比例向全体股东送红股，股本总额由８０２９.６２万股增至９６３５.５４４万股。
２、股本结构及变动情况　　　　　　　单位：万股

 股权类别　         94年末　占总股本% 93年末 占总股本% 上市时 占总股本%
                    股本情况          股本情况          股本情况
法人持股            4748.856  49.29    3957.38     49.29  3044.193    49.29
社会公众持股（Ａ股) 1716.504   17.81   1430.42      17.81  1100.00     17.81
外资股              3170.184  32.9     2641.82     32.9   2032.4355   32.9
股本合计            9635.544  100     8029.62     100    6176.6285  100

    说明(1),年末已在上海证券交易所流通的股份为1716.504万股。
        (2),公司内部职工股已在1993年9月上市交易。
３、前十名股东持股情况

          名　称            年末持股   占总股本％
 上海纺织工业经营开发公司  4273.80万股      44.36
 香港联沪毛纺织有限公司   3170.184万股       32.9
 上海爱建股份有限公司      475.056万股       4.93
　　注:前十名股东名单中有七名个人持股,其持股数虽列入前十名之内, 但没有超过国家规定申报的限额。
４、年末股东户数　２２５９１户。
六、子公司与关联企业

           公司名称                   地址              主要业务        本公司所有权益％ 
 上海联合毛纺织有限公司       上海浦东烟台路225号  毛纺织、毛针织服装        92.55       
 上海联川毛纺织有限公司       上海浦东上川路320号  毛纺织、毛针织            70.00       
 上海百乐毛纺织有限公司       上海南汇周浦镇       毛纺织、毛针织服装 25.28　　　　　　　
 上海联合高级时装有限公司     上海闵行南沙路75号   时装                      52.50       
 上海联合制衣有限公司         上海闵行文井路216号  服装                      60.00       
 上海联合羊绒针织品有限公司   上海闵行文井路216号  毛针织品                  90.00       
 上海香格里拉餐厅             上海延安东路联谊大厦 饮食                    20.00　　     
 香港百乐染整厂有限公司       香港九龙青山道489号  投资办企业、纺织品        57.25       
 浦东国联工业储运有限公司     上海浦东外高桥       仓储、运输                10.00       
 常熟联虞毛衫织造有限公司     常熟市王市镇         毛针织                     3.50       
 南通联河针织时装有限公司     南通市如东县凌何镇   毛针织、时装               7.00       
 上海北新联合制衣服饰有限公司 上海闵行沪闵路443号  服装                      42.50       
七、重要事项揭示
    １、公司于１９９４年４月２２日于上海召开第三次股东大会,
到会股东股份占总股份的８２.３３%,会议通过了董事会、 监事会工作报告,93年度财务报告,93年度利润分配方案并修改公司章程等提案。
    ２、九四年内董事、监事、经理人员除董事长张惠发先生因病逝世,由丁力先生担任外(详见本公司中期报告),其余无变动。
    ３、九四年内无重大投资、兼并、收购事项，原投资上海联合服饰有限公司（黄金世界商厦）人民币７５０万元，已在９４年收回投资，香格里拉餐厅将在９５年３月合资期满，清理结束。
    ４、根据９３年度股东大会决议，９３年从分红基金中派发现金红利每１０股１元，社会个人股已在９４年５月１６日起委托上海证券中央登记结算公司发放，另按１０：２比例送股，股权登记日为９４年５月６日，除权除息基准日及新送红股上市交易日为９４年５月９日。
    ５、九四年公司无重大诉讼事项，９４年底止公司对被投资单位提供贷款担保金额为人民币１６００万元，美元２３０万元。
    ６、公司经营范围未变更，注册资本因送股增至9635.544万元已变更登记。
    ７、主要经济指标完成情况

    　　　　　　　　　年初预计　　　　实际完成　　　 完成％
    主营业务收入　    33841万元　   32023.7万元     94.63％
    税后利润　　　  　4000 万元　　  3273.0万元　　81.83％

    注：年初预计主营业务收入中的内销产品已调整为不含增值税。
    税后利润完成年度予测81.83％， 主要是年初实行增值税，出口产品为零税率，９４年１０月财政部、国家税务总局来文明确外商投资企业直接出口不予退税, 进项税金由成本负担, 因而影响公司税后利润1345万元。如果没有这个因素税后利润可达4618万元,完成年初预测的115.45%。
    ８、公司董事会计划于是１９９５年5月上旬召开９４年股东年会，具体日期、地点、内容将另行公告。

上海联合实业股份有限公司董事会
一九九五年三月三十日