上海实业医药投资股份有限公司
2008年半年度报告
\
二零零八年八月十三日
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、董事会报告 6
六、重要事项 8
七、财务报告（未经审计） 13
八、备查文件目录......................................................................13
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五) 公司董事长吕明方先生、总裁姚方先生及财务总监沈波先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海实业医药投资股份有限公司
公司法定中文名称缩写：上实医药
公司英文名称：Shanghai Industrial Pharmaceutical Investment Co. Ltd.
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：上实医药
公司A股代码：600607
3、公司注册地址：上海市浦东新区郭守敬路351号海泰楼2号628室
公司办公地址：上海市淮海中路98号金钟广场16楼
邮政编码：200021
公司国际互联网网址：http://www.siph.com.cn
公司电子信箱：siph@siic.com
4、公司法定代表人：吕明方
5、公司董事会秘书：汤德平
电话：021－53858898
传真：021－53833000
E-mail：siph@siic.com
联系地址：上海市淮海中路98号金钟广场16楼
公司证券事务代表：王锡林
电话：021－53858898
传真：021－53833000
E-mail：siph@siic.com
联系地址：上海市淮海中路98号金钟广场16楼
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：上海市淮海中路98号金钟广场16楼
7、公司其他基本情况：
公司首次注册日期：1987.6.29 公司首次注册地点：襄阳南路458弄1号 公司变更注册日期：2007.5.24 公司变更注册登记地点：浦东新区郭守敬路351号2号楼628室 公司法人营业执照注册号：企股沪总字第019013号（市局） 公司税务登记号码：国税沪字310104607227957号
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 3,408,442,38 3,185,714,10 6.99
1.13 1.21
所有者权益（或股东 1,900,621,56 1,861,850,44 2.08
权益） 7.13 1.35
每股净资产 5.1673 5.0619 2.08
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同期
月） 增减（％）
营业利润 176,670,166. 128,398,986. 37.59
05 29
利润总额 175,970,068. 132,550,953. 32.76
20 31
净利润 90,433,544.2 63,015,003.0 43.51
4 4
扣除非经常性损益后 83,402,617.5 49,012,925.5 70.16
的净利润 8 4
基本每股收益 0.2459 0.1713 43.51
扣除非经常性损益后 0.2268 0.1333 70.16
的基本每股收益
稀释每股收益 0.2459 0.1713 43.51
净资产收益率(%) 4.76 3.53 增加1.23个百分点
经营活动产生的现金 132,207,693. 22,397,491.5 490.28
流量净额 02 7
每股经营活动产生的 0.3594 0.0609 490.28
现金流量净额
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 7,488,771.06
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相 781,365.33
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补
助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,239,209.73
合计 7,030,926.66
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发 送 公 其他 小计 数量 比例
(%) 行 股 积 (%)
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份
1、国
家持股
2、国
有法人
持股
3、其
他内资
持股
其中:
境内非
国有法
人持股
境内自
然人持
股
4、外 160,440 43.6 -18,390 -18,390 142,05 38.6
资持股 ,885 2 ,741 ,741 0,144 2
其中： 160,440 43.6 -18,390 -18,390 142,05 38.6
境外法 ,885 2 ,741 ,741 0,144 2
人持股
境外自
然人持
股
有限售 160,440 43.6 -18,390 -18,390 142,05 38.6
条件股 ,885 2 ,741 ,741 0,144 2
份合计
二、无限售条件流通股份
1、人 207,373 56.3 18,390, 18,390, 225,76 61.3
民币普 ,936 8 741 741 4,677 8
通股
2、境
内上市
的外资
股
3、境
外上市
的外资
股
4、其
他
无限售 207,373 56.3 18,390, 18,390, 225,76 61.3
条件流 ,936 8 741 741 4,677 8
通股份
合计
三、股 367,814 100. 367,81 100.
份总数 ,821 00 4,821 00
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股份变动的批准情况
根据非流通股股东YKB在股权分置改革方案中的有关承诺，非流通股股份自获得上市流通权之日起,在24个月内不上市交易或转让。在上述期满后的12个月内,通过证券交易所挂牌交易出售的原非流通股股份占公司股份总数的比例不超过5％，并遵守法定信息披露要求。
2008年6月2日，YKB持有的18,390,741股有限售条件的流通股份限售期满，获得流通权。相关公告刊登在2008年5月28日的中国证券报、上海证券报、证券时报。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 41,204
户
前十名股东持股情况
股东名称 股 持股比 持股总数 报告期 持有有限 质押或
东 例(%) 内增减 售条件股 冻结的
性 份数量 股份数
质 量
SHANGHAIINDUSTR 境 43.62 160,440, 0 142,050,1 无
IALYKBLIMITED 外 885 44
法
人
中国工商银行－ 其 2.04 7,507,91 5,974,2 0 未知
中银持续增长股 他 5 15
票型证券投资基
金
国信－农行－"金 其 1.89 6,944,51 6,944,5 0 未知
理财"价值增长股 他 3 13
票精选集合资产
管理计划
中国工商银行－ 其 1.62 5,968,54 0 0 未知
上投摩根内需动 他 3
力股票型证券投
资基金
中国建设银行－ 其 1.02 3,749,84 3,749,8 0 未知
信诚精萃成长股 他 0 40
票型证券投资基
金
中国农业银行－ 其 1.00 3,687,91 3,687,9 0 未知
信诚四季红混合 他 6 16
型证券投资基金
中国建设银行－ 其 0.92 3,397,03 3,397,0 0 未知
华宝兴业行业精 他 8 38
选股票型证券投
资基金
中国工商银行－ 其 0.86 3,164,77 3,164,7 0 未知
东吴嘉禾优势精 他 6 76
选混合型开放式
证券投资基金
中国光大银行股 其 0.84 3,087,67 3,087,6 0 未知
份有限公司－中 他 3 73
融景气行业证券
投资基金
中国太平洋保险( 其 0.78 2,865,32 2,865,3 0 未知
集团)股份有限公 他 7 27
司－集团本级－
自有资金－012G
－ZY001沪
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条 股份种类
件股份数量
SHANGHAIINDUSTRIALYKBLI 18,390,741 人民币普通股
MITED
中国工商银行－中银持续 7,507,915 人民币普通股
增长股票型证券投资基金
国信－农行－"金理财"价 6,944,513 人民币普通股
值增长股票精选集合资产
管理计划
中国工商银行－上投摩根 5,968,543 人民币普通股
内需动力股票型证券投资
基金
中国建设银行－信诚精萃 3,749,840 人民币普通股
成长股票型证券投资基金
中国农业银行－信诚四季 3,687,916 人民币普通股
红混合型证券投资基金
中国建设银行－华宝兴业 3,397,038 人民币普通股
行业精选股票型证券投资
基金
中国工商银行－东吴嘉禾 3,164,776 人民币普通股
优势精选混合型开放式证
券投资基金
中国光大银行股份有限公 3,087,673 人民币普通股
司－中融景气行业证券投
资基金
中国太平洋保险(集团)股 2,865,327 人民币普通股
份有限公司－集团本级－
自有资金－012G－ZY001沪
上述股东关联关系或一致 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或
行动关系的说明 属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》
规定的一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股 持有的有 有限售条件股份可 限售条件
号 东名称 限售条件 可上市交 新增可 上市交易情况
股份数量 易时间 上市交
易股份
数量
1. SHANGHAIINDUS 142,050, 2009年6 142,050 非流通股东承诺：非
TRIALYKBLIMIT 144 月1日 ,144 流通股股份自获得上
ED 市流通权之日起，在
24个月内不上市交易
或转让。在上述期满
后的12个月内，通过
证券交易所挂牌交易
出售的原非流通股股
份占公司股份总数的
比例不超过5%，并遵
守法定信息披露要求
。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内，公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
2008 年上半年，医药行业形势总体趋好，医药上市公司继续保持业绩增长的良好势头。但通胀压力日益增大、环境监管日趋严厉、各级药品监管部门对医药质量的监管更趋严格等因素对医药企业的挑战继续存在。报告期内，公司认真贯彻 “坚持以产品为基础，以发展为基调，加强产业经营，加大并购力度，努力建立两个平均数（行业成长平均数、资本市场平均数）对标体系，实现上实医药业务在好的基础上有显著的成长”的经营工作方针，抓住行业政策与经营环境改善的有利时机，提升企业效益、加强优势医药资源整合、进一步完善财务综合管理、健全内控制度，有效促进了公司医药业务持续发展，实现了主营业务和经济效益保持快速增长的目标。
报告期内，公司首次入选由上海企业联合会、上海企业家协会共同组织评选的上海企业百强榜，名列第71位。同时在2007年度中国制药工业百强榜中，公司位列第39位，较2006年度公司首次上榜时的第92位上升了53位。
报告期内，公司实现营业收入162176万元，同比增长18.61%，主要为医药产品销售增长所致；实现营业利润17667万元，同比增长37.59%；实现归属于母公司所有者的净利润9043万元，同比增长43.51%；实现扣除非经营性损益后的归属于母公司所有者的净利润8340万元，同比增长70.16%；每股收益0.2459元。营业利润和净利润增长主要系企业经营利润和投资收益增加所致。报告期内，公司进一步加强现金流管控，实现医药业务经营活动产生的现金流量净额13221万元，同比增长490.28%。截至2008年6月30日，公司归属于母公司所有者的净资产为190062万元，资产总额340844万元，市值46亿元。
■生物药品业务：主要产品包括广东天普生化医药股份有限公司（以下简称"天普"）生产的“凯力康”（通用名为“注射用尤瑞克林”）、“天普洛安”（通用名为“注射用乌司他丁”）及深圳康泰生物制品股份有限公司（以下简称"康泰"）生产的 vecon 牌重组（酵母）乙型肝炎疫苗。报告期内，公司继续加大市场营销和新药推广力度，推进主要产品销售收入增长。国家一类新药"凯力康"，主治急性脑梗死，属世界创新药物，拥有独立的自主知识产权，已申请多项中国及世界专利，获得国家食品药品监督管理局颁发的新药证书及生产批件。公司上半年本着以学术推广为方式、以树立品牌为目标的原则，组织了一系列的学术推广活动。公司与《中国处方药》合作，分别在上海、杭州、北京、广州四地组织开展医药高端专家沙龙，并在《中国处方药》杂志上连续四期宣传公司品牌和产品，加强了与医学和药学专家的合作；同时组织重点专家参加国际学术会议、参与并赞助全国性大型学术会议，对产品的推广起到促进作用。报告期内凯力康共实现934.72万元的销售, 同比增长932.18%。“天普洛安”为国内独家生产品种，已在外科学术界和危重症领域树立了良好的品牌形象，其原料药及其注射制剂的研究和产业化获得广东省科技进步一等奖。报告期内，“天普洛安”保持了良好的增长势头，完成了12006.92万元销售，比去年同期增长72.18％。vecon 牌重组（酵母）乙型肝炎疫苗实现销售收入3106.69万元。
■化学药品业务：主要产品包括常州药业股份有限公司（以下简称"常药股份"）生产的“常药”牌复方利血平片、卡托普利片、常药降压片、复方卡托普利片、反应停及赤峰蒙欣药业有限公司（以下简称"蒙欣药业"）生产的“雷蒙欣”（通用名为“氨麻美敏片”）、消咳宁片等产品。报告期内，公司继续加大对附属企业的有效管控，有效改善公司治理结构。通过降本增效，提升企业经营业绩，促进产品销售。常州制药厂为国家第一批城市社区、农村基本用药定点生产企业，被批准的定点生产品种包括对乙酰氨基酚片、复方利血平片、盐酸二甲双胍片和硫酸阿托品注射液4个品种。固体制剂车间已通过了欧盟GMP认证，为制剂品种拓展国际市场迈出了重要的一步。报告期内，复方降压片实现销售3454万元；卡托普利片实现销售3440.25万元，同比增长12.31%；反应停片实现销售2210.54万元，同比增长41.60%。主要原料药卡托普利实现销售2521万元，同比增长27.5%。蒙欣药业上半年在生产、销售、经营和管理方面都取得了较好的成绩。报告期内，企业实现营业收入20841万元，同比上升24.25％。报告期内，氨麻美敏片实现销售1431万元，同比增长42.4%。消咳宁片实现销售3089万元，同比增加765.3%。甲麻芩苷那敏片实现销售995万元，同比增加702.4%。
■医疗器械业务：主要产品包括上海医疗器械股份有限公司（以下简称“医械股份”）生产的呼吸机、麻醉机、牙科治疗机、手术床、血压计（表）、手术无影灯、人造牙等产品。报告期内公司继续整合医疗器械原有资源，提高资源价值；改善人员结构，提高劳动生产效率；有效开展新品开发，快速推出适销新品；积极开拓国内外市场，提高营销能力。报告期内，实现手术无影灯销售1403.33万元，同比增长13.36%；实现手术床销售1275.79万元，同比增长7.67%；实现血压计销售1909.44万元；实现出口业务收入6833万元，同比增长18%。
■其他投资业务：报告期内，联华超市坚持“发展、转型、提升”的策略，不断提升经营能力，各项收入指标均获得稳定增长。联华超市坚持开源节流，严格成本控制，坚持“强店策略”，提升门店的基础经营能力。持续的门店转型和强店战略的推进，显著提升各业态同店销售。报告期末，联华超市拥有3848家门店，其中，大型综合超市121家，超级市场1768家，便利店1959家。报告期内实现营业收入118.42亿元，同比增长18.13%；实现归属于母公司所有者的净利润2.25亿元，同比增长70.54%。本公司持有联华超市21.17%股权。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛 营 营业 毛利率比
利 业 成本 上年同期
率( 收 比上 增减
%) 入 年同
比 期增
上 减（
年 ％）
同
期
增
减
（
％
）
分行业
医药的开发、制造 1,307,162, 893,970,3 31. 21. 11.7 增加5.79
、销售、咨询等 139.20 94.29 61 16 0 个百分点
医疗器械 290,584,38 226,633,3 22. 8.1 8.84 减少0.47
4.51 10.86 01 8 个百分点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％
）
国内销售 1,474,963,987.72 16.45
国外销售 123,014,535.99 51.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
（1）主要控股公司的经营情况及业绩
单位:万元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名 主要产品或服务 注册 资产 归属于 营业 营 归属于
称 资本 规模 母公司 收入 业 母公司
的所有 利 所有者
者权益 润 的净利
润
常州药 化学药制剂、化 7,458 94,17 48,133 78,2 8,4 5,045
业股份 学原料药、生物 .83 8 64 85
有限公 制品等的生产销
司 售
广东天 生化药品原料药 8.000 37,03 17,925 16,3 2,8 1,990
普生化 及冻干粉针、制 0 97 55
医药股 剂的开发、制造
份有限 、销售等
公司
上海实 中成药制剂、营 25,71 69,34 28,023 37,8 2,5 730
业联合 养滋补品、保健 3 8 09 95
集团药 食品、协定处方
业有限 加工、投资咨询
公司 等
上海医 医疗器械及相关 10,00 43,34 21,588 29,3 749 531
疗器械 产品的设计制造 0 6 43
股份有 、开发和销售
限公司
上海实 实业投资、资产 29,21 60,84 60,537 4,4 4,466
业联合 经营管理、投资 8 5 50
集团商 咨询等
务网络
发展有
限公司
上海华 对高科技行业的 20,00 33,53 33,428 1,4 1,426
瑞投资 投资，本系统内 0 7 26
有限公 的资产经营管理
司 （非金融业务）
，投资咨询
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 经营范围 归属于母公 参股公司 占上市公司归属于母
司所有者的 贡献的投 公司所有者的净利润
净利润 资收益 比重(%)
联华超市股份 经营连锁 22,450.39 4,752.81 52.56
有限公司 超市
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
详见六、重要事项（五）资产交易事项。
(四)公司面临的主要问题、风险及下半年工作展望：
08年国家继续加大调控力度，新的医改政策将直接影响整个医药经济的发展。原料药和能源价格不断上升、新出台的环保政策法规对环保提出了更高的要求，这都将增加产品成本，给企业盈利带来压力。面对以上风险因素，公司采取以下措施积极应对：公司将继续密切关注国家宏观调控和产业政策的变化，做好信息收集和分析工作，以避免和减少因政策变动对公司生产经营产生的不利影响。公司将加强基础物资采购管理和成本细节管理，努力降低生产成本，以减少原材料涨价等对盈利的影响。公司以GMP、GSP认证和环保监管的新要求为抓手，用心夯实经营基础。
2008年公司的医药业务将坚持以产品为基础，以发展为基调，加强产业经营，加大并购力度，努力建立两个平均数（行业成长平均数、资本市场平均数）对标体系，实现经营业绩不低于两位数增长，努力构建公司销售收入的成长、盈利能力的成长和市值的成长，实现股东利益最大化。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律、法规和规章要求，建立并不断完善公司法人治理结构。报告期内，公司修订了《公司章程》和《审计委员会实施细则》，制定了《独立董事年报工作制度》，进一步完善了公司规章制度，在制度体系建设上保证了公司合规经营、规范决策。
报告期内，公司按照证监会[2008]27号《关于公司治理专项活动公告的通知》要求和上海辖区上市公司监管专题工作会议的会议精神，切实做好公司治理专项活动工作。公司董事会对2007年10月26日第六届董事会第四次会议审议通过的《公司治理专项活动整改报告》中的"公司自查发现的问题及整改情况"和"上海证监局现场检查发现的问题及整改情况"进行了逐条自查，公司已经完全按照整改措施进行了整改。为进一步深化公司治理，严防控股股东及其他关联方占用公司资金的情况发生，公司对照相关法律法规，对截至2008年6月30日的控股股东及其他关联方资金占用情况进行了自查，公司本部及控股子公司没有发生资金被控股股东及其他关联方占用的情况。《关于公司治理整改情况的报告》和《关于控股股东及其他关联方资金占用情况的自查报告》已经公司第六届董事会第十次会议审议通过，并于7月19日于上海证券交易所网站全文披露。（详见上海证券交易所网站ww.sse.com.cn）
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2008年5月22日，公司召开2007年度股东大会年会，审议通过《上海实业医药投资股份有限公司2007年度利润分配议案》：以本公司2007年末总股本367,814,821股为基数，每10股派发现金红利1.20元（含税），共计44,137,778.52元，剩余合计33,928,040.59元结转下一年度。本次利润分配方案于2008年7月18日实施完成。
(三)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
本年度中期，公司不进行利润分配和公积金转增股本。
(四)重大诉讼仲裁事项
1、本公司无重大诉讼事项。
2、公司下属子公司上海医疗器械股份有限公司（以下简称“医械股份”）与闽发证券有限责任公司（以下简称“闽发证券”）因证券代理纠纷引起诉讼，根据上海市第一中级人民法院（2004）沪一中民三（商）初字第158号民事判决书判决医械股份胜诉，闽发证券及其上海水电路营业部应偿还61,991,754.46元及相应的利息。2005年7月，中国证券监督管理委员会取消闽发证券证券业务许可并责令其关闭，同时委托东方资产管理公司组成闽发证券清算组负责清算工作。目前，闽发证券的清算工作尚在进行中。
3、公司下属子公司上海华瑞投资有限公司（以下简称“华瑞投资”）与华龙证券有限责任公司（以下简称“华龙证券”）上海长宁路营业部因证券权益纠纷引起诉讼，根据上海市第一中级人民法院（2004）沪一中民三（商）初字第457号民事判决书判决，并经上海市高级人民法院（2005）沪高民二（商）终字第83号民事判决书终审判决华瑞投资胜诉，华龙证券及其上海长宁路营业部应偿还60,000,000.00元及相应的利息。华瑞投资已经收到华龙证券以股票偿还的部分欠款，金额为10,465,253.00元。2006年12月，华瑞投资与华龙证券及其上海长宁路证券营业部签署《还款协议书》。约定自2006年12月20日起至2011年12月20日止，华龙证券、华龙证券长宁路营业部应分期五年、将4500万元本金债务全部偿还华瑞投资，在此期间，该本金债务应按同期国债2.72%的年利率计付利息。在上述债务的偿还义务未履行完毕之前，继续维持对冻结保全房产的司法查封状态。至2007年末，公司已收到华龙证券按《还款协议书》约定支付的首期款项。
(五)资产交易事项
1、收购资产情况
2008年6月20日，本公司全资附属公司上海实业联合集团药业有限公司收购锦江国际（集团）有限公司持有的上海实业联合集团长城药业有限公司30%股权，该资产的帐面价值为2,472万元，评估价值为2,712万元，实际购买金额为2,712万元。该项交易的工商变更已于2008年7月完成，联合药业现持有长城药业100％股权。
(六)重大关联交易
本报告期公司无重大关联交易事项。
(七)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(八)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(九)租赁情况
本报告期公司无重大租赁事项。
(十)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 1,500
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 3,500
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 3,500
担保总额占公司净资产的比例 1.84％
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债 0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十二)其他重大合同
本报告期内公司无其他重大合同事项。
(十三)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 承诺事项 承诺履行情况
SHANGHAII 非流通股股份自获得上市流通 承诺履行中：2008年6月2日，Y
NDUSTRIAL 权之日起，在24个月内不上市 KB持有的18,390,741股有限售
YKBLIMITE 交易或转让。在上述期满后的 条件的流通股份限售期满，获
D 12个月内，通过证券交易所挂 得流通权。相关公告刊登在200
牌交易出售的原非流通股股份 8年5月28日的中国证券报、上
占公司股份总数的比例不超过 海证券报、证券时报。
5％，并遵守法定信息披露要
求。
上海实业 将上实控股旗下附属企业持有 公司2007年9月6日召开2007年
控股有限 的杭州青春宝股权适时和采用 第一次临时股东大会，审议通
公司 市场公允价格转让或注入上实 过了关于向特定对象非公开发
医药，该项资产转让或注入上 行股票收购上实控股持有的正
实医药时，需通过上实医药、 大青春宝、胡庆余堂药业、厦
上实控股及相关各方所必须履 门中药厂、辽宁好护士、胡庆
行的法定程序。 余堂国药号股权的相关议案。
目前审批工作正在全力推进中
。（详见“其他重大事项的说
明”）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十四)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。经公司2007年度股东大会年会审议通过，公司续聘立信会计师事务所有限公司负责本公司2008年度审计工作。
(十五)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，公司、公司董事会及董事、监事、高管人员均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十六)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 证券 简称 期末持 初始投 期末账面 期初账面 会计核
号 代码 有数量 资金额 值 值 算科目
（股）
1 60037 宁沪高 1,000,0 1,280,2 6,030,000 10,520,00 可供出
7 速 00 16.22 .00 0.00 售金融
资产
2 60064 爱建股 159,562 414,680 1,581,259 414,680.0 可供出
3 份 .00 .42 0 售金融
资产
3 60032 ST中新 45,736 0 476,569.1 514,987.3 可供出
9 2 6 售金融
资产
4 60118 中国铁 48,000 435,840 449,280.0 0 交易性
6 建 .00 0 金融资
产
5 60189 中煤能 16,000 269,280 255,680.0 0 交易性
8 源 .00 0 金融资
产
6 60195 金钼股 10,000 165,700 170,200.0 0 交易性
8 份 .00 0 金融资
产
合计 － 2,565,7 8,962,988 11,449,66 －
16.22 .54 7.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、持有非上市金融企业股权情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
持有对象名称 最初投资成 持有数量（ 占该公司股 期末账面价
本（元） 股） 权比例（%） 值（元）
申银万国证券股 1,250,000 1,760,000 <1 1,250,000
份有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、其他重大事项的说明
启动非公开发行股票，收购控股股东医药资产：根据集团将上实医药打造成为上实集团医药产业平台的战略部署，履行股改承诺，实现相关医药业务的红筹回归和整体上市，将上实医药打造成为业务领域更为完整的综合性医药上市公司，进一步提升公司的核心竞争力。2007年5月，公司启动非公开发行股票，收购控股股东医药资产。公司拟向包括上实控股全资附属公司上实医药健康产品有限公司（以下简称“上实健康”）在内不超过十家的机构投资者非公开发行不超过10,722万股股票，其中：向上实健康发行4,677万股，向其它不超过9名符合中国证监会规定条件的特定对象发行不超过6,045万股股票。发行股票的底价为14.13元/股。募集资金15.15亿元用于收购上实健康持有的正大青春宝药业有限公司55％股权、杭州胡庆余堂药业有限公司51.0069％股权、厦门中药厂有限公司61％股权、辽宁好护士药业（集团）有限责任公司55％股权，以及上实健康全资附属公司运诚投资有限公司持有的杭州胡庆余堂国药号有限公司24％股权及250万元人民币增资款相应的权益。相关事宜已经公司六届一次董事会、六届三次董事会、2007年第一次临时股东大会审议通过。 公司已于2007年第一次临时股东大会审议通过后即刻向审批机关提交申请材料，由于此次定向增发项目涉及控股股东境外附属企业认购股份，同时分布于七个省市的十家拟收购制造企业和公司附属制造型控股企业均必须通过所在省环保局和国家环保部的环保核查新要求，所以项目须获得国家商务部、国家环保部和中国证监会等多个主管部门的审核同意。截至本报告期末，已取得了上海外资委、国家税务总局国际司、国家工商总局外资司、国家外汇管理局资本项目管理司、中国化学制药工业协会等审批部门对项目的原则同意意见，有关环保核查已完成六个省市，项目的报批工作正在全力推进之中。
(十七)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及 刊载日期 刊载的互联网网站及检
版面 索路径
第六届董事会 中国证券报、上海 2008年1月26 http://www.sse.com.c
第五次会议决 证券报、证券时报 日 n
议公告
上海实业医药 中国证券报、上海 2008年2月5 http://www.sse.com.c
投资股份有限 证券报、证券时报 日 n
公司公告
第六届董事会 中国证券报、上海 2008年3月29 http://www.sse.com.c
第七次会议决 证券报、证券时报 日 n
议公告
关于广东天普 中国证券报、上海 2008年4月1 http://www.sse.com.c
生化医药股份 证券报、证券时报 日 n
有限公司定向
增资及股份转
让的公告
第六届董事会 中国证券报、上海 2008年4月19 http://www.sse.com.c
第八次会议决 证券报、证券时报 日 n
议暨召开2007
年度股东大会
年会公告
第六届监事会 中国证券报、上海 2008年4月19 http://www.sse.com.c
第四次会议决 证券报、证券时报 日 n
议公告
2007年度股东 中国证券报、上海 2008年5月23 http://www.sse.com.c
大会年会决议 证券报、证券时报 日 n
公告
有限售条件的 中国证券报、上海 2008年5月28 http://www.sse.com.c
流通股上市公 证券报、证券时报 日 n
告
关于本公司全 中国证券报、上海 2008年6月18 http://www.sse.com.c
资附属公司上 证券报、证券时报 日 n
海实业联合集
团药业有限公
司收购上海实
业联合集团长
城药业有限公
司30%股权的公
告
2007年度利润 中国证券报、上海 2008年7月9 http://www.sse.com.c
分配实施公告 证券报、证券时报 日 n
第六届董事会 中国证券报、上海 2008年7月19 http://www.sse.com.c
第十次会议决 证券报、证券时报 日 n
议公告
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表（附后）
(二)会计报表附注（附后）
八、备查文件目录
1.载有法定代表人签名的中期报告文本
2.载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
3.报告期内披露的所有公司公告正本
董事长：吕明方
上海实业医药投资股份有限公司
2008年8月13日
上海实业医药投资股份有限公司董事和高级管理人员
关于公司2008年半年度报告的确认意见
根据《中华人民共和国证券法》第六十八条、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号<半年度报告的内容与格式>》（2007年修订）的相关规定和要求，我们作为公司董事和高级管理人员，在仔细审核了公司2008年半年度报告后，认为：
公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司2008年半年度报告客观地反映了公司的财务状况和经营成果。我们保证公司2008年半年度报告所披露的信息真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
董事、高级管理人员：
董事长： 吕明方 董 事： 周 杰
董事总裁：姚 方 董 事： 张震北
独立董事：裴 钢 独立董事：熊思东
独立董事：金国华 独立董事：李扣庆
独立董事：石良平
副总裁： 孙伟国 副总裁： 王 震
副总裁董秘：汤德平 财务总监：沈 波
二零零八年八月十二日
上海实业医药投资股份有限公司监事会
关于公司2008年半年度报告的审核意见
根据《中华人民共和国证券法》第六十八条、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号<半年度报告的内容与格式>》（2007年修订）的相关规定和要求，公司监事会在仔细审核了公司2008年半年度报告后，发表审核意见如下：
1、公司2008年半年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；
2、公司2008年半年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息真实地反映了公司2008年半年度的经营管理和财务状况等事项；
3、在提出本意见前，公司监事会未发现参与年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
上海实业医药投资股份有限公司监事会
二零零八年八月十二日
上海实业医药投资股份有限公司
二OO八年上半年度财务报表
合并资产负债表
编制单位:上海实业医药投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注五 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 （一） 676,247,687.7 557,625,814.01
9
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 （二） 875,160.00
应收票据 （三） 23,475,387.33 23,674,550.91
应收账款 （四） 539,979,612.7 455,923,011.26
8
预付款项 （五） 31,715,376.83 38,085,043.63
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 49,824.82 121,036.22
应收股利 （六） 20,228,929.37
其他应收款 （七） 42,794,470.78 41,175,601.52
买入返售金融资产
存货 （八） 419,242,251.6 417,736,488.36
4
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,754,608,701 1,534,341,545.
.34 91
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 （九） 8,087,828.54 22,011,042.16
持有至到期投资
长期应收款 （十） 34,156,886.47 34,156,886.47
长期股权投资 （十一） 625,853,159.8 599,128,502.08
8
投资性房地产 （十二） 14,713,390.00 14,302,329.31
固定资产 （十三） 575,345,116.3 595,081,727.12
3
在建工程 （十四） 80,545,455.84 64,112,513.44
工程物资 254,661.27 277,217.20
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 （十五） 105,487,789.8 107,809,093.82
8
开发支出
商誉 （十六） 115,588,004.0 115,588,004.01
1
长期待摊费用 （十七） 7,475,756.62 11,396,236.56
递延所得税资产 （十八） 4,012,982.74 3,461,396.20
其他非流动资产 （十九） 82,312,648.21 84,047,606.93
非流动资产合计 1,653,833,679 1,651,372,555.
.79 30
资产总计 3,408,442,381 3,185,714,101.
.13 21
流动负债：
短期借款 （二十一 205,966,352.0 191,533,648.00
） 0
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 （二十二 17,188,816.02 12,162,500.00
）
应付账款 （二十三 407,110,524.6 382,599,470.64
） 9
预收款项 （二十四 56,632,125.12 47,677,302.23
）
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 （二十五 42,932,592.69 37,981,261.20
）
应交税费 （二十七 29,472,310.06 29,499,024.98
）
应付利息 30,813.75 259,121.50
应付股利 （二十六 51,560,662.87 4,087,379.97
）
其他应付款 （二十八 175,400,460.8 103,840,131.73
） 1
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 （二十九 2,340,000.00
）
其他流动负债
流动负债合计 986,294,658.0 811,979,840.25
1
非流动负债：
长期借款 （三十） 4,630,288.25 4,630,288.25
应付债券
长期应付款 （三十一 10,644,508.60 10,644,508.60
）
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 （十八） 2,444,256.91 5,633,493.70
其他非流动负债 （三十二 29,226,992.10 26,445,322.10
）
非流动负债合计 46,946,045.86 47,353,612.65
负债合计 1,033,240,703 859,333,452.90
.87
所有者权益（或股东权益）
：
实收资本（或股本） （三十三 367,814,821.0 367,814,821.00
） 0
资本公积 （三十四 867,140,249.6 874,706,829.04
） 1
减：库存股
盈余公积 （三十五 120,759,506.2 120,759,506.25
） 5
一般风险准备
未分配利润 （三十六 542,569,671.3 496,273,905.67
） 9
外币报表折算差额 2,337,318.88 2,295,379.39
归属于母公司所有者权益合 1,900,621,567 1,861,850,441.
计 .13 35
少数股东权益 474,580,110.1 464,530,206.96
3
所有者权益合计 2,375,201,677 2,326,380,648.
.26 31
负债和所有者权益总计 3,408,442,381 3,185,714,101.
.13 21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 吕明方 主管会计工作负责人:姚方 会计机构负责人:沈波
母公司资产负债表
编制单位:上海实业医药投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注六 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 80,494,038.04 74,449,717.37
交易性金融资产
应收票据
应收账款 （一）
预付款项
应收利息 49,824.82 121,036.22
应收股利 77,442,491.34 61,288,152.07
其他应收款 （二） 72,020,123.90 74,385,552.52
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 230,006,478.10 210,244,458.18
非流动资产：
可供出售金融资产 1,439,843.72 1,634,554.80
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （三） 1,233,525,510. 1,233,905,190.
62 62
投资性房地产 10,715,168.69 9,440,922.36
固定资产 68,879,762.57 69,966,151.99
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,314,560,285. 1,314,946,819.
60 77
资产总计 1,544,566,763. 1,525,191,277.
70 95
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 1,481,065.97 1,481,065.97
预收款项
应付职工薪酬 1,096,231.90 4,478,584.31
应交税费 139,927.57 162,696.14
应付利息
应付股利 44,137,778.52
其他应付款 203,699,403.35 192,262,193.76
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 250,554,407.31 198,384,540.18
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 265,040.93 342,691.20
其他非流动负债
非流动负债合计 265,040.93 342,691.20
负债合计 250,819,448.24 198,727,231.38
所有者权益（或股东权益）
：
实收资本（或股本） 367,814,821.00 367,814,821.00
资本公积 759,590,949.40 759,823,900.21
减：库存股
盈余公积 120,759,506.25 120,759,506.25
未分配利润 45,582,038.81 78,065,819.11
所有者权益（或股东权益） 1,293,747,315. 1,326,464,046.
合计 46 57
负债和所有者权益（或股东 1,544,566,763. 1,525,191,277.
权益）合计 70 95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 吕明方 主管会计工作负责人:姚方 会计机构负责人:沈波
合并利润表
编制单位:上海实业医药投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告期间：2008年1-6月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注五 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,621,757,378. 1,367,287,09
12 1.11
其中：营业收入 （三十 1,621,757,378. 1,367,287,09
七） 12 1.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,507,254,397. 1,295,175,61
18 4.91
其中：营业成本 （三十 1,136,002,896. 1,021,166,60
七） 86 1.81
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 （三十 9,920,453.39 6,536,694.93
八）
销售费用 209,453,083.74 132,475,292.
27
管理费用 143,698,946.68 126,934,952.
12
财务费用 （三十 7,902,422.49 4,352,358.22
九）
资产减值损失 （四十 276,594.02 3,709,715.56
）
加：公允价值变动收益（损失以 4,340.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列 （四十 62,162,845.11 56,287,510.0
） 一） 9
其中：对联营企业和合营企业的 47,539,884.49 31,044,900.9
投资收益 9
汇兑收益（损失以“-”号填列
）
三、营业利润（亏损以“－”号 176,670,166.05 128,398,986.
填列） 29
加：营业外收入 （四十 2,906,734.60 6,013,796.88
二）
减：营业外支出 （四十 3,606,832.45 1,861,829.86
三）
其中：非流动资产处置净损失 759,118.39 83,458.01
四、利润总额（亏损总额以“－ 175,970,068.20 132,550,953.
”号填列） 31
减：所得税费用 （四十 33,610,646.29 28,796,197.9
四） 3
五、净利润（净亏损以“－”号 142,359,421.91 103,754,755.
填列） 38
归属于母公司所有者的净利润 90,433,544.24 63,015,003.0
4
少数股东损益 51,925,877.67 40,739,752.3
4
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.2459 0.1713
（二）稀释每股收益（元/股） 0.2459 0.1713
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 吕明方 主管会计工作负责人:姚方 会计机构负责人:沈波
母公司利润表
编制单位:上海实业医药投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告期间：2008年1-6月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注六 本期金额 上期金额
一、营业收入 （四） 3,302,330.00 11,255,121.0
0
减：营业成本 （四） 1,976,349.32 8,923,618.56
营业税金及附加 118,017.39 135,826.29
销售费用
管理费用 8,504,575.69 9,752,695.04
财务费用 -172,754.75 -314,845.82
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列 （五） 19,113,812.72 41,315,335.7
） 8
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号 11,989,955.07 34,073,162.7
填列） 1
加：营业外收入
减：营业外支出 335,956.85 16,490.00
其中：非流动资产处置净损失 35,956.85 16,490.00
三、利润总额（亏损总额以“－ 11,653,998.22 34,056,672.7
”号填列） 1
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号 11,653,998.22 34,056,672.7
填列） 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 吕明方 主管会计工作负责人:姚方 会计机构负责人:沈波
合并现金流量表
编制单位:上海实业医药投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告期间：2008年1-6月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注五 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,739,503,9 1,452,159,476
64.70 .76
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 7,305,580.7 11,228,567.54
9
收到其他与经营活动有关的现金 （四十 40,927,058. 87,260,804.28
五） 23
经营活动现金流入小计 1,787,736,6 1,550,648,848
03.72 .58
购买商品、接受劳务支付的现金 1,192,921,9 1,109,276,241
06.97 .12
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 159,863,963 128,851,993.4
金 .18 5
支付的各项税费 135,796,204 102,081,115.6
.91 3
支付其他与经营活动有关的现金 （四十 166,946,835 188,042,006.8
五） .64 1
经营活动现金流出小计 1,655,528,9 1,528,251,357
10.70 .01
经营活动产生的现金流量净额 132,207,693 22,397,491.57
.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 21,577,655. 31,139,965.54
33
取得投资收益收到的现金 5,600,000.0 5,757,191.63
0
处置固定资产、无形资产和其他 39,636,653. 17,038,034.96
长期资产收回的现金净额 87
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 66,814,309. 53,935,192.13
20
购建固定资产、无形资产和其他 32,066,543. 54,582,651.73
长期资产支付的现金 60
投资支付的现金 36,881,207. 46,665,811.53
14
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 68,947,750. 101,248,463.2
74 6
投资活动产生的现金流量净额 -2,133,441. -47,313,271.1
54 3
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 28,890,400.00
其中：子公司吸收少数股东投资 28,890,400.00
收到的现金
取得借款收到的现金 169,966,352 71,000,000.00
.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 169,966,352 99,890,400.00
.00
偿还债务支付的现金 157,873,648 91,050,000.00
.00
分配股利、利润或偿付利息支付 17,495,333. 19,076,725.08
的现金 71
其中：子公司支付给少数股东的 10,732,275. 10,862,249.31
股利、利润 00
支付其他与筹资活动有关的现金 （四十 1,120,000.0 21,650,000.00
五） 0
筹资活动现金流出小计 176,488,981 131,776,725.0
.71 8
筹资活动产生的现金流量净额 -6,522,629. -31,886,325.0
71 8
四、汇率变动对现金及现金等价 -4,929,747. -1,865,049.60
物的影响 99
五、现金及现金等价物净增加额 118,621,873 -58,667,154.2
.78 4
加：期初现金及现金等价物余额 557,625,814 525,406,971.1
.01 0
六、期末现金及现金等价物余额 676,247,687 466,739,816.8
.79 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 吕明方 主管会计工作负责人:姚方 会计机构负责人:沈波
母公司现金流量表
编制单位:上海实业医药投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告期间：2008年1-6月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
六
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,527,330 932,143.00
.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 40,817,91 28,588,892
2.68 .68
经营活动现金流入小计 42,345,24 29,521,035
2.68 .68
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 7,282,058 7,730,749.
.44 86
支付的各项税费 1,887,915 2,578,389.
.26 35
支付其他与经营活动有关的现金 34,997,41 4,296,541.
1.14 77
经营活动现金流出小计 44,167,38 14,605,680
4.84 .98
经营活动产生的现金流量净额 -1,822,14 14,915,354
2.16 .70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,008,573 12,025,566
.45 .58
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 9,162,569 16,712,974
收回的现金净额 .77 .50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 16,171,14 28,738,541
3.22 .08
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 3,067,153 904,020.00
支付的现金 .82
投资支付的现金 3,785,310 36,145,508
.14 .00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 6,852,463 37,049,528
.96 .00
投资活动产生的现金流量净额 9,318,679 -8,310,986
.26 .92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,120,000
.00
筹资活动现金流出小计 1,120,000
.00
筹资活动产生的现金流量净额 -1,120,00
0.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -332,216. -142,691.0
43 5
五、现金及现金等价物净增加额 6,044,320 6,461,676.
.67 73
加：期初现金及现金等价物余额 74,449,71 63,721,084
7.37 .19
六、期末现金及现金等价物余额 80,494,03 70,182,760
8.04 .92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 吕明方 主管会计工作负责人:姚方 会计机构负责人:沈波
合并所有者权益变动表
编制单位:上海实业医药投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告期间：2008年1-6月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 本期金额
目 归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实 资 减 盈 一 未 其
收 本 ： 余 般 分 他
资 公 库 公 风 配
本 积 存 积 险 利
( 股 准 润
或 备
股
本
)
一 36 874 12 49 2, 46 2,326,380,648.31
、 7, ,70 0, 6, 29 4,
上 81 6,8 75 27 5, 53
年 4, 29. 9, 3, 37 0,
年 82 04 50 90 9. 20
末 1. 6. 5. 39 6.
余 00 25 67 96
额
加
：
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 36 874 12 49 2, 46 2,326,380,648.31
、 7, ,70 0, 6, 29 4,
本 81 6,8 75 27 5, 53
年 4, 29. 9, 3, 37 0,
年 82 04 50 90 9. 20
初 1. 6. 5. 39 6.
余 00 25 67 96
额
三 -7, 46 41 10 48,821,028.95
、 566 ,2 ,9 ,0
本 ,57 95 39 49
期 9.4 ,7 .4 ,9
增 3 65 9 03
减 .7 .1
变 2 7
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 90 51 142,359,421.91
一 ,4 ,9
） 33 25
净 ,5 ,8
利 44 77
润 .2 .6
4 7
（ -7, 41 -3 -11,165,840.54
二 566 ,9 ,6
） ,57 39 41
直 9.4 .4 ,2
接 3 9 00
计 .6
入 0
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1 -6, -3 -9,745,425.68
． 104 ,6
可 ,22 41
供 5.0 ,2
出 8 00
售 .6
金 0
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2 1,0 1,001,413.31
． 01,
权 413
益 .31
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3
．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4 -2, 41 -2,421,828.17
． 463 ,9
其 ,76 39
他 7.6 .4
6 9
上 -7, 90 41 48 131,193,581.37
述 566 ,4 ,9 ,2
（ ,57 33 39 84
一 9.4 ,5 .4 ,6
） 3 44 9 77
和 .2 .0
（ 4 7
二
）
小
计
（ -2 -24,130,837.80
三 4,
） 13
所 0,
有 83
者 7.
投 80
入
和
减
少
资
本
1
．
所
有
者
投
入
资
本
2
．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3 -2 -24,130,837.80
． 4,
其 13
他 0,
83
7.
80
（ -4 -1 -58,241,714.62
四 4, 4,
） 13 10
利 7, 3,
润 77 93
分 8. 6.
配 52 10
1
．
提
取
盈
余
公
积
2
．
提
取
一
般
风
险
准
备
3 -4 -1 -58,241,714.62
． 4, 4,
对 13 10
所 7, 3,
有 77 93
者 8. 6.
（ 52 10
或
股
东
）
的
分
配
4
．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1
．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2
．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3
．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4
．
其
他
四 36 867 12 54 2, 47 2,375,201,677.26
、 7, ,14 0, 2, 33 4,
本 81 0,2 75 56 7, 58
期 4, 49. 9, 9, 31 0,
期 82 61 50 67 8. 11
末 1. 6. 1. 88 0.
余 00 25 39 13
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
报告期间：2008年1-6月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 上年同期金额
目 归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实 资 减 盈 一 未 其
收 本 ： 余 般 分 他
资 公 库 公 风 配
本( 积 存 积 险 利
或 股 准 润
股 备
本)
一 367 86 286 268 25 451,588,01 2,239,217,191.88
、 ,81 5, ,05 ,01 9, 7.33
上 4,8 48 7,9 2,6 58
年 21. 4, 15. 93. 0.
年 00 16 26 41 68
末 4.
余 20
额
加 8, -17 144 3,315,734. -18,936,989.47
： 61 5,5 ,72 69
会 9, 92, 0,5
计 59 873 56.
政 2. .30 96
策 18
变
更
前
期
差
错
更
正
二 367 87 110 412 25 454,903,75 2,220,280,202.41
、 ,81 4, ,46 ,73 9, 2.02
本 4,8 10 5,0 3,2 58
年 21. 3, 41. 50. 0.
年 00 75 96 37 68
初 6.
余 38
额
三 -1 18, 59 23,982,394 43,328,523.79
、 24 877 3, .02
本 ,3 ,22 29
期 91 4.5 6.
增 .1 2 40
减 5
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 63, 40,739,752 103,754,755.38
一 015 .34
） ,00
净 3.0
利 4
润
（ -1 59 186,246.12 655,151.37
二 24 3,
） ,3 29
直 91 6.
接 .1 40
计 5
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1 -8 186,246.12 101,239.96
． 5,
可 00
供 6.
出 16
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2 -3 -39,384.99
． 9,
权 38
益 4.
法 99
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3
．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4 59 593,296.40
． 3,
其 29
他 6.
40
上 -1 63, 59 40,925,998 104,409,906.75
述 24 015 3, .46
（ ,3 ,00 29
一 91 3.0 6.
） .1 4 40
和 5
（
二
）
小
计
（ -1,624,737 -1,624,737.33
三 .33
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1 7,240,400. 7,240,400.00
． 00
所
有
者
投
入
资
本
2
．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3 -8,865,137 -8,865,137.33
． .33
其
他
（ -44 -15,318,86 -59,456,645.63
四 ,13 7.11
） 7,7
利 78.
润 52
分
配
1
．
提
取
盈
余
公
积
2
．
提
取
一
般
风
险
准
备
3 -44 -15,318,86 -59,456,645.63
． ,13 7.11
对 7,7
所 78.
有 52
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4
．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1
．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2
．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3
．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4
．
其
他
四 367 87 110 431 85 478,886,14 2,263,608,726.20
、 ,81 3, ,46 ,61 2, 6.04
本 4,8 97 5,0 0,4 87
期 21. 9, 41. 74. 7.
期 00 36 96 89 08
末 5.
余 23
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 吕明方 主管会计工作负责人:姚方 会计机构负责人:沈波 母公司所有者权益变动表
编制单位:上海实业医药投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告期间：2008年1-6月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本( 资本公积 减 盈余公积 未分配利 所有者权益
或股本) ： 润 合计
库
存
股
一、 367,814,8 759,823,9 120,759,5 78,065,81 1,326,464,0
上年 21.00 00.21 06.25 9.11 46.57
年末
余额
加：
会计
政策
变更
前期
差错
更正
二、 367,814,8 759,823,9 120,759,5 78,065,81 1,326,464,0
本年 21.00 00.21 06.25 9.11 46.57
年初
余额
三、 -232,950. -32,483,7 -32,716,731
本期 81 80.30 .11
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 11,653,99 11,653,998.
）净 8.22 22
利润
（二 -232,950. -232,950.81
）直 81
接计
入所
有者
权益
的利
得和
损失
1． -232,950. -232,950.81
可供 81
出售
金融
资产
公允
价值
变动
净额
2．
权益
法下
被投
资单
位其
他所
有者
权益
变动
的影
响
3．
与计
入所
有者
权益
项目
相关
的所
得税
影响
4．
其他
上述 -232,950. 11,653,99 11,421,047.
（一 81 8.22 41
）和
（二
）小
计
（三
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．
所有
者投
入资
本
2．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
3．
其他
（四 -44,137,7 -44,137,778
）利 78.52 .52
润分
配
1．
提取
盈余
公积
2． -44,137,7 -44,137,778
对所 78.52 .52
有者
（或
股东
）的
分配
3．
其他
（五
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股本
）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股本
）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
其他
四、 367,814,8 759,590,9 120,759,5 45,582,03 1,293,747,3
本期 21.00 49.40 06.25 8.81 15.46
期末
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
报告期间：2008年1-6月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本( 资本公积 减 盈余公积 未分配利润 所有者权益
或股本) ： 合计
库
存
股
一、 367,814,8 865,484,1 163,759,0 390,311,57 1,787,369,
上年 21.00 64.20 33.99 4.68 593.87
年末
余额
加： -106,405, -53,293,9 -360,758,1 -520,457,5
会计 386.54 92.03 55.63 34.20
政策
变更
前期
差错
更正
二、 367,814,8 759,078,7 110,465,0 29,553,419 1,266,912,
本年 21.00 77.66 41.96 .05 059.67
年初
余额
三、 424,652.5 -10,081,10 -9,656,453
本期 7 5.81 .24
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 34,056,672 34,056,672
）净 .71 .71
利润
（二 424,652.5 424,652.57
）直 7
接计
入所
有者
权益
的利
得和
损失
1． 424,652.5 424,652.57
可供 7
出售
金融
资产
公允
价值
变动
净额
2．
权益
法下
被投
资单
位其
他所
有者
权益
变动
的影
响
3．
与计
入所
有者
权益
项目
相关
的所
得税
影响
4．
其他
上述 424,652.5 34,056,672 34,481,325
（一 7 .71 .28
）和
（二
）小
计
（三
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．
所有
者投
入资
本
2．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
3．
其他
（四 -44,137,77 -44,137,77
）利 8.52 8.52
润分
配
1．
提取
盈余
公积
2． -44,137,77 -44,137,77
对所 8.52 8.52
有者
（或
股东
）的
分配
3．
其他
（五
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股本
）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股本
）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
其他
四、 367,814,8 759,503,4 110,465,0 19,472,313 1,257,255,
本期 21.00 30.23 41.96 .24 606.43
期末
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 吕明方 主管会计工作负责人:姚方 会计机构负责人:沈波
上海实业医药投资股份有限公司
二OO八年上半年度财务报表附注
一、公司基本情况
上海实业医药投资股份有限公司（以下简称为“公司”）的前身为1981年7月设立的上海市第一家中外合资企业－上海联合毛纺织有限公司，1991年12月经批准改制为上海市第一家中外合资股份制试点企业。1992年经上海市对外经济贸易委员会沪经贸外资字（91）第1466号文及中国人民银行上海市分行金融行政管理处（92）沪人金股字第4号文批准，以募集方式设立股份有限公司，并于1992年3月27日在上海证券交易所挂牌上市。公司历经配股、增发、资本公积转增股本以及股权分置改革，股本扩大至367,814,821.00元，业经上海立信长江会计师事务所有限公司验证，并出具信长会师报字（2006）第11466号验资报告，其中境外法人持股为160,440,885股，社会公众持股为207,373,936股。
公司现法定代表人：吕明方。公司经营范围：与境内外企业合资、合作或公司独资在国内投资举办其他企业，从事来料加工和补偿贸易业务；为公司投资企业进口原料、零配件、出口该公司的产品；提供国际贸易信息和咨询业务；经政府批准可在海外设立办事机构、分支机构和联合国内企业开发境外投资业务、开厂设店、开拓海外市场和资源（涉及许可经营的凭许可证经营）。
公司所处行业为医药行业，主要从事化学药品、生物药品、中医药品以及医疗器械等产品的生产和销售。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
（二）编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
（三）会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。本报告期为2008 年1 月1 日至2008 年6 月30 日止。
（四）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（五）计量属性在本年发生变化的报表项目及其本年采用的计量属性
本公司在对财务报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
1、公允价值的计量属性
在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额计量。
本期公司报表项目中采用公允价值计量的项目包括：可供出售金融资产。
可供出售金融资产的公允价值按期末活跃市场的价格计量。
2、计量属性在本期发生变化的报表项目
本期报表项目的计量属性未发生变化。
（六）现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（七）外币业务核算方法
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，汇兑差额计入财务费用；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生时的汇率，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整，差额作为公允价值变动损益计入当期损益。外币专门借款账户期末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。
（八）外币财务报表的折算方法
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
（九）金融资产和金融负债的核算方法
1、金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产、其他金融负债等。
2、金融资产和金融负债的确认和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、其他应收款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
4、金融资产的减值准备
（1）可供出售金融资产的减值准备
资产负债表日如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，并根据其未来现金流量低于其账面价值的差额确认为减值损失，同时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备
当有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量低于其账面价值的差额确认为减值损失。
（十）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
资产负债表日如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
资产负债表日对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单项金额重大是指：应收款项余额前五名。
对于资产负债表日单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项账龄 提取比例（％）
1年以内 0.30
1年－2年 1.00
2年－3年 5.00
3年－4年 20.00
4年－5年 50.00
5年以上 80.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
此外，公司合并范围内企业之间形成的应收款项不计提坏账准备。
（十一）存货核算方法
1、存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、委托加工物资等。
2、发出存货的计价方法
（1）存货发出时按加权平均法计价。对于不能替代使用的存货以及为特定项目专门购入或制造的存货，公司采用个别计价法确定发出存货的成本；对于采用售价金额法核算的商品流通企业，公司库存商品计价采用售价金额核算方法，期末通过计算本期已销商品应分摊的进销差价，将本期销售成本调整为实际成本。
（2）周转材料的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法。
3、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4、存货跌价准备的计提方法
资产负债表日对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
资产负债表日按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（十二）长期股权投资的核算
1、初始计量
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益，则视为能够对被投资单位实施控制；按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
3、后续计量及收益确认
公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
权益法下在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。但是，公司对于无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产公允价值与其账面价值之间的差额较小的或是其他原因导致无法取得被投资单位有关资料的，直接以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资收益。
权益法下公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
权益法下被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积），处置时按相应的比例转入当期损益。
（十三）投资性房地产的种类和计量模式
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用房产采用与公司同类固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与公司同类无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
（十四）固定资产的计价和折旧方法
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产的分类
固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、其他设备、固定资产装修。
3、固定资产的初始计量
固定资产取得时按照实际成本进行初始计量，并考虑预计弃置费用因素。
外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债权的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
4、固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 5－35年 2.00－10.00 2.57－19.60
机器设备 5－15年 2.00－10.00 6.00－19.60
运输设备 5－6年 2.00－10.00 15.00－19.60
电子设备 5－6年 2.00－10.00 15.00－19.60
固定资产装修 5年 --- 20.00
其他设备 5－6年 2.00－10.00 15.00－19.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十五）在建工程核算方法
1、在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（十六）无形资产核算方法
1、无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债权的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部开发活动形成的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
内部研究开发费用，于发生时先在“研发支出”项目中归集，资产负债表日属于费用化支出的金额转入“管理费用”，达到预定用途形成无形资产的转入“无形资产”项目中。
2、无形资产使用寿命及摊销
（1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无形资产类别 估计使用年限
商标权 5年
土地使用权 20－50年
非专利技术 5－10年
其 他 10年
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）无形资产的摊销：
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
3、研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（十七）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
1、预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
2、经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
（十八）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值
1、长期股权投资
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在资产负债表日判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。
（十九）借款费用资本化
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
3、借款费用暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借款费用暂停资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
（二十）收入确认原则
1、销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2、提供劳务
收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，公司按照完工百分比法确认提供劳务收入实现。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）出租物业收入：具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；履行了合同规定的义务，价款已经取得或确信可以取得。
（二十一）政府补助
公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本，在能够满足政府补助所附的条件和能够收到时确认为政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（二十二）确认递延所得税资产及递延所得税负债的依据
资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础的，产生应纳税暂时性差异；资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的，产生可抵扣暂时性差异。资产负债表日按照暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产、递延所得税负债以及相应的递延所得税费用（或收益）。
资产负债表日对于递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化时，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。
资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额再转回。
（二十三）合并报表合并范围发生变更的理由
较上年相比合并报表合并范围未发生变更。
（二十四）本期主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响
本期公司无重大会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正。
三、税项
公司主要税种和税率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税 种 税率（％） 备注
增值税 17 按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的
余额
营业税 5 应纳营业税收入额
企业所得税 15、25 应纳税所得额
城建税 1、7 应纳增值税额、营业税额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
四、企业合并及合并财务报表
合并财务报表按照《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，以其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。
本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。
（一）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 注 业 注册 经营范围 公司 实质上 公司 公 合
位全称 册 务 资本 期末 构成对 持股 司 并
地 性 实际 子公司 比例 合 范
质 投资 的净投 （％ 计 围
额 资的余 ） 享 内
额 有 表
的 决
表 权
决 比
权 例
比 （
例 ％
（ ）
％
）
上海医疗 上 医 10,0 医疗器械 9,900 9,900. 99.0 99. 99.
器械股份 海 疗 00.0 及相关产 .00 00 0 50 50
有限公司 器 0 品的设计
械 、制造、
生 开发和销
产 售，实业
、 投资等
销
售
常州药业 江 医 7,45 化学药制 4,519 4,519. 60.5 60. 60.
股份有限 苏 药 8.83 剂、化学 .33 33 9 59 59
公司 生 原料药、
产 生物制品
、 、中成药
销 、药材、
售 医疗器械
广东天普 广 医 8,00 生化药品 3,928 3,928. 49.1 51. 51.
生化医药 东 药 0.00 原料药及 .38 38 0 00 00
股份有限 生 冻干粉针
公司 产 、制剂的
、 开发、制
销 造、销售
售 、技术服
务等（涉
及专管专
营项目另
办许可证
）
上海云湖 上 医 1,10 西药，中 --- --- --- 54. 54.
医药药材 海 药 0.00 成药，中 77 77
股份有限 销 药饮片，
公司 售 医疗器械
，中西复
合制剂，
营养保健
品，兽药
，卫生用
品，日用
化妆品，
百货
赤峰科元 内 实 5,30 经营性投 --- --- --- 100 77.
投资发展 蒙 业 0.00 资、咨询 .00 46
有限公司 古 投 ，生物、
资 化工产品
技术的开
发、引进
、转让，
生物、化
工新产品
技术咨询
与培训，
饲料及饲
料添加剂
产品的开
发、生产
、销售，
生物、化
工产品销
售
常州天普 江 医 6,60 乌司他丁 --- --- --- 100 63.
制药有限 苏 药 0.00 原料药、 .00 65
公司 生 片剂、硬
产 胶囊剂、
、 颗粒剂、
销 尿激酶原
售 料药等制
造，销售
自产产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）非企业合并方式取得的子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 业务 注册 经营范围 公司 实质 公 公 合
全称 性质 资本 期末 上构 司 司 并
实际 成对 持 合 范
投资 子公 股 计 围
额 司的 比 享 内
净投 例 有 表
资的 （ 的 决
余额 ％ 表 权
） 决 比
权 例
比 （
例 ％
（ ）
％
）
上海实业联 医药 25,7 中成药制剂、 25,00 25,00 97. 100 100
合集团药业 生产 13.0 营养补品、保 0.00 0.00 23 .00 .00
有限公司 、销 0 健食品、协定
售、 处方加工、投
投资 资咨询等
上海实业联 医药 5,06 中西、生化及 5,060 5,060 100 100 100
合集团药物 科研 0.00 生物工程医药 .00 .00 .00 .00 .00
研究有限公 开发 与医疗器械产
司 品的科研开发
、四技服务、
投资咨询
上海华瑞投 实业 20,0 对高科技行业 18,00 18,00 90. 100 100
资有限公司 投资 00.0 的投资，本系 0.00 0.00 00 .00 .00
0 统内的资产经
营管理（非金
融业务）、投
资咨询
上海实业联 实业 29,2 实业投资、资 21,21 21,21 72. 100 100
合集团商务 投资 17.6 产经营管理、 7.66 7.66 62 .00 .00
网络发展有 6 投资咨询、国
限公司 内贸易（专项
审批除外）
香港上联国 贸易 港币 贸易、实业投 港币5 港币5 100 100 100
际有限公司 、实 5.00 资 .00 .00 .00 .00 .00
业投
资
广州天普海 医药 1,50 研究、开发、 --- --- --- 51. 51.
外药业有限 研究 0.00 制造药品原料 00 00
公司 、开 及制剂，提供
发 相关的技术服
务，采用生物
工程技术生产
的新型药品生
产，销售本公
司产品
上海实业联 医药 12,5 生产片剂、胶 --- --- --- 100 100
合集团长城 生产 00.0 囊剂、颗粒剂 .00 .00
药业有限公 、销 0 、糖浆剂、口
司 售 服溶液剂、原
料药
上海上联药 医药 1,60 生产片剂、胶 --- --- --- 51. 51.
业有限公司 生产 0.00 囊剂、颗粒剂 00 00
、销 、糖浆剂、合
售 剂制剂产品
上海云湖医 医药 200. 零售中药饮片 --- --- --- 100 54.
药连锁经营 销售 00 、中成药、化 .00 77
有限公司 学药制剂、抗
生素、生物制
品、医疗器械
等
上海云湖悦 医药 140. 销售中成药、 --- --- --- 70. 38.
民大药房有 销售 00 中药饮片、化 00 34
限公司 学药制剂、抗
生素、生化药
品、生物制品
、家庭常用医
疗器械等
赤峰艾克制 医药 4,09 麻黄素原料药 --- --- --- 58. 45.
药科技股份 生产 0.00 、散剂、颗粒 19 07
有限公司 、销 剂、硬胶囊剂
售 的生产、销售
；医药新产品
，新技术开发
，引进，转让
，咨询，服务
及培训
赤峰蒙欣药 医药 4,42 片剂，胶囊剂 --- --- --- 71. 40.
业有限公司 生产 2.00 ，小容量注射 91 85
、销 剂、散剂
售
赤峰雷蒙大 医药 500. 抗生素、生化 --- --- --- 100 40.
药房连锁有 销售 00 药品、生物制 .00 85
限公司 品、化学药制
剂、中成药、
中药饮片；医
疗器械销售等
赤峰雷蒙药 医药 60.0 中药材、中成 --- --- --- 100 40.
品经销有限 销售 0 药；中药饮片 .00 85
责任公司 、化学原料药
、化学药制剂
、抗生素、生
化药品、生物
制品批发；保
健食品销售、
医疗器械销售
等
上海上医康 医疗 500. 医疗器械制造 --- --- --- 70. 69.
鸽医用器材 器械 00 00 65
有限责任公 生产
司 、销
售
上海胜利医 医疗 美元 生产牙齿设备 --- --- --- 75. 74.
疗器械有限 器械 160. 及相关医疗器 00 63
公司 生产 00 械产品等
、销
售
上海奇异牙 医疗 100. 齿科材料的批 --- --- --- 90. 89.
科器材有限 器械 00 发销售 00 55
公司 销售
上海依吾照 医疗 224. 医用无影灯等 --- --- --- 100 99.
明设备厂 器械 90 加工制造 .00 50
生产
、销
售
上海医疗器 医疗 300. 自营和代理各 --- --- --- 100 99.
械进出口有 器械 00 类商品和技术 .00 50
限公司 销售 的进出口业务
上海菲曼特 医疗 美元 生产齿科设备 --- --- --- 50. 49.
医疗器械有 器械 300. 及相关医疗器 00 75
限公司 生产 00 械产品等
、销
售
长沙斯米达 医疗 50.0 医疗器械的销 --- --- --- 100 99.
医疗器械有 器械 0 售 .00 50
限公司 销售
上海斯米达 医疗 1,80 医疗器械（有 --- --- --- 100 99.
医疗器械有 器械 0.00 效期至2010年1 .00 50
限公司 销售 0月16日）、与
医疗器械相关
的化学品（除
危险品）、家
具等
常州制药厂 医药 7,20 小容量注射剂 --- --- --- 77. 47.
有限公司 生产 0.00 、片剂、硬胶 78 13
、销 囊剂、原料药
售 制造、经营公
司自产产品及
相关技术的出
口业务
常州人寿天 医药 300. 西药制剂、中 --- --- --- 100 60.
医药连锁有 销售 00 成药、中药饮 .00 59
限公司 片、生化药品
等销售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）本期合并报表范围的变更情况
本期合并报表范围未发生变更
（四）少数股东权益和少数股东损益
1、少数股东权益（金额单位：元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末金额 年初金额
上海实业联合集团药业有限公司及其控 92,202,978.7 113,414,015.
股公司 2 39
上海医疗器械股份有限公司及其控股公 19,421,133.8 19,421,169.6
司 8 3
常州药业股份有限公司及其控股公司 256,554,802. 234,220,775.
61 39
广东天普生化医药股份有限公司 99,869,928.3 90,107,474.1
8 9
广州天普海外药业有限公司 6,531,266.54 7,366,772.36
合计 474,580,110. 464,530,206.
13 96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、少数股东损益（金额单位：元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上年同期发生额
上海实业联合集团药业有限公司及 9,958,300.12 4,831,858.66
其控股公司
上海医疗器械股份有限公司及其控 103,444.26 -355,356.56
股公司
常州药业股份有限公司及其控股公 32,937,184.93 31,107,894.76
司
广东天普生化医药股份有限公司及 9,762,454.18 5,514,462.88
其控股公司
上海实业联合集团药物研究有限公 -5,615.64
司
广州天普海外药业有限公司 -835,505.82 -353,825.04
上海华瑞投资有限公司 84.64
上海实业联合集团商务网络发展有 248.64
限公司
合计 51,925,877.67 40,739,752.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
五、合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为期末数）
（一）货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 期末数 年初数
外币金额 折算 人民币金额 外币金额 折算 人民币金
率 率 额
现 金 4,302,894. 5,190,465
01 .32
人民币 4,272,713. 5,028,149
97 .33
美 元 4,400.00 6.859 30,180.04 4,502.50 7.304 32,888.96
1 6
日 元 37,000.0 0.064 2,371.70
0 1
欧 元 2,516.10 10.66 26,838.99
69
澳 元 15,650.0 6.403 100,216.3
0 6 4
银行存款 596,386,69 550,485,0
6.61 49.43
人民币 515,196,67 464,626,4
2.97 58.09
美 元 808,532. 6.859 5,545,802. 775,750. 7.304 5,666,545
09 1 47 28 6 .50
港 币 86,037,5 0.879 75,644,221 85,640,4 0.936 80,192,04
58.20 2 .17 94.07 38 5.84
其他货币 75,558,097 1,950,299
资金 .17 .26
人民币 75,558,097 1,950,299
.17 .26
合 计 676,247,68 557,625,8
7.79 14.01
其中：美 812,932. 6.859 5,575,982. 780,252. 7.304 5,699,434
元 09 1 51 78 6 .46
欧 元 2,516.10 10.66 26,838.99
69
日 元 37,000.0 0.064 2,371.70
0 1
港 币 86,037,5 0.879 75,644,221 85,640,4 0.936 80,192,04
58.20 2 .17 94.07 38 5.84
澳 元 15,650.0 6.403 100,216.3
0 6 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末其他货币资金 金 额
存出投资款 75,083,071.80
其 他 475,025.37
合 计 75,558,097.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）交易性金融资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
明细品种 股数 期末公允价值 年初公允价值
中国铁建 48000 449,280.00
中煤能源 16000 255,680.00
金钼股份 10000 170,200.00
合计 875,160.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
交易性金融资产投资变现无重大限制。
（三）应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 23,267,568.08 23,674,550.91
商业承兑汇票 207,819.25
合计 23,475,387.33 23,674,550.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、截止2008年6月30日，应收票据无用于质押。
2、截止2008年6月30日，未到期已贴现的银行承兑汇票金额为2,091,720.80元。
3、截止2008年6月30日，已背书未到期的应收票据金额为39,486,965.85元。
（四）应收账款
应收账款构成
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
账面余 占 坏 坏账准备 账面余 占 坏 坏账准
额 总 账 额 总 账 备
额 准 额 准
比 备 比 备
例 计 例 计
（ 提 （ 提
％ 比 ％ 比
） 例 ） 例
（ （
％ ％
） ）
1、单 --- --- --- ---
项金
额重
大并
已单
独计
提坏
账准
备的
款项
2、单 32,867, 5.8 74. 24,485,6 34,021, 7.0 73. 24,966,
项金 233.00 0 50 09.50 610.72 5 39 893.20
额非
重大
并已
单独
计提
坏账
准备
的款
项
3、其 533,809 94. 0.4 2,211,74 448,691 92. 0.4 1,823,3
他按 ,731.52 20 1 2.24 ,637.45 95 1 43.71
账龄
段划
分为
类似
信用
风险
特征
的款
项
其中 523,423 92. 0.3 1,570,26 440,482 91. 0.3 1,321,4
：1年 ,326.27 37 0 9.97 ,312.77 25 0 46.94
以内
1－2 7,217,9 1.2 1.0 72,179.7 5,689,1 1.1 1.0 56,891.
年 78.62 7 0 9 89.53 8 0 90
2－3 1,338,0 0.2 5.0 66,901.8 1,193,1 0.2 5.0 59,655.
年 37.61 4 0 8 12.53 5 0 63
3－4 1,376,0 0.2 20. 275,202. 927,206 0.1 20. 185,441
年 13.01 4 00 60 .90 9 00 .38
4－5 454,376 0.0 50. 227,188. 399,815 0.0 50. 199,907
年 .01 8 00 00 .72 8 00 .86
5年以 --- --- --- ---
上
合计 566,676 100 26,697,3 482,713 100 26,790,
,964.52 .00 51.74 ,248.17 .00 236.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
3、期末应收账款中欠款金额前五名
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户排名 金 额 帐龄 占应收账款总额的比例（
％）
第一名 30,942,202.35 一年以内 5.46
第二名 28,148,713.67 一年以内 4.97
第三名 19,477,602.91 一年以内 3.44
第四名 12,956,079.18 一年以内 2.29
第五名 10,066,052.25 一年以内 1.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、期末关联方应收账款占应收账款总金额的0.91％，详见附注七。
（五）预付款项
1、账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 龄 期末数 年初数
金 额 占总额比例（ 金 额 占总额比例
％） （％）
1年以内 30,941,551 97.56 36,994,60 97.14
.37 4.35
1－2年 24,480.00 0.08 815,754.0 2.14
7
2－3年 727,269.86 2.29 84,400.00 0.22
3年以上 22,075.60 0.07 190,285.2 0.50
1
合 计 31,715,376 100.00 38,085,04 100.00
.83 3.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、期末金额较大的预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债务人名称 金 额 性质或内容
赤峰制药股份有限公司 2,136,989. 预付材料款
22
常州市康辉医疗器械有限公司 1,603,565. 预付材料款
50
云南白药集团股份有限公司 1,226,210. 预付材料款
60
苏州飞跃工业搪瓷有限责任公司 691,022.00 预付材料款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、期末预付账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（六）应收股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
上海德尔格医疗器械有限公司 4,426,969.37 0.00
联华超市股份有限公司 15,801,960.00 0.00
合计 20,228,929.37 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（七）其他应收款
1、其他应收款构成
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
账面 占 坏账准 坏账准 账面余 占 坏 坏账准
余额 总 备计提 备 额 总 账 备
额 比例（ 额 准
比 ％） 比 备
例 例 计
（ （ 提
％ ％ 比
） ） 例
（
％
）
1、单 17,74 29. 59.75 10,602, 21,586, 36. 49. 10,602,
项金 6,723 30 913.60 723.23 62 12 913.60
额重 .23
大并
已单
独计
提坏
账准
备的
款项
2、单 15,49 25. 39.69 6,150,4 15,519, 26. 39. 6,167,5
项金 5,313 58 88.17 958.07 33 74 02.17
额非 .07
重大
并已
单独
计提
坏账
准备
的款
项
3、其 27,32 45. 3.74 1,023,4 21,840, 37. 4.5 1,000,8
他按 9,300 12 64.15 146.43 05 8 10.44
账龄 .40
段划
分为
类似
信用
风险
特征
的款
项
其中 24,55 40. 0.30 73,678. 19,198, 32. 0.3 57,596.
：1年 9,530 55 59 721.09 57 0 16
以内 .78
1－2 573,7 0.9 1.00 5,737.7 314,580 0.5 1.0 3,145.8
年 77.24 5 7 .37 3 0 0
2－3 318,0 0.5 5.00 15,904. 85,514. 0.1 5.0 4,275.7
年 98.73 2 94 20 5 0 1
3－4 491,5 0.8 20.00 98,302. 1,071,7 1.8 20. 214,348
年 13.24 1 65 42.06 2 00 .41
4－5 930,8 1.5 50.00 465,440 714,088 1.2 50. 357,044
年 80.41 4 .20 .71 1 00 .36
5年以 455,5 0.7 80.00 364,400 455,500 0.7 80. 364,400
上 00.00 5 .00 .00 7 00 .00
合计 60,57 100 17,776, 58,946, 100 17,771,
1,336 .00 865.92 827.73 .00 226.21
.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、单项金额重大并已单独计提坏账准备的其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 金额 计提比例（％ 理 由
）
上海锦鸿房地产开发经营有限 8,976,000. 28.56 *
公司 00
江苏健民制药有限公司 3,655,048. 80.00 收款存在风险
12
江苏延申生物科技股份有限公 3,615,675. 100.00 难以收回
司 11
常州银蛇装饰用品公司 1,500,000. 100.00 难以收回
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*该应收款本金为12,816,000.00元，帐龄已达五年以上,款项性质为住宅参建款,因2002年7月公司与上海锦鸿房地产开发经营有限公司达成协议,以约定期限内该公司开发的商品房抵偿债务,故未追加计提坏帐准备。现法院主持，由上海锦鸿房地产开发经营有限公司出售相应商品房以现金清偿债务，报告期内，公司已收回3,840,000.00元。
3、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
4、期末其他应收款中欠款金额前五名
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债务人排名 性质或 金 额 账 占其他应收款总额的
内容 龄 比例（％）
上海锦鸿房地产开发经 住宅参 8,976,00 五年 14.82
营有限公司 建款 0.00 以上
浦东税务局 出口退 5,676,43 一年 9.37
税 1.50 以内
江苏健民制药有限公司 往来款 3,655,04 二至 6.03
8.12 三年
江苏延申生物科技股份 往来款 3,615,67 五年 5.97
有限公司 5.11 以上
投资验资款 投资款 3,000,00 一年 4.95
0.00 以内
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、期末其他应收款余额中应收关联方的款项占其他应收款总金额的0.85％，详见附注七。
（八）存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
原材料 91,190,8 101,013,3 ---
91.08 42.56
在产品 62,200,7 74,069,79 ---
82.51 4.66
库存商品 259,091, 281,395.6 238,608,5 628,920.
039.89 1 91.89 27
周转材料 6,029,00 3,761,401 ---
6.80 .12
在途物资 1,431.94 148,483.2 ---
7
委托加工 1,010,49 763,795.1 ---
物资 5.03 3
合计 419,523, 281,395.6 418,365,4 628,920.
647.25 1 08.63 27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货种 年初 本期 本期减少 期末账面余
类 账面 计提 转 回 转 销 额
余额
库存商 628,9 347,52 281,395.61
品 20.27 4.66
合 628,9 347,52 281,395.61
计 20.27 4.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（九）可供出售金融资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售权益工具
其中：有限售条件的可供出售股 1,581,259.42 1,634,554.80
票
无限售条件的可供出售股票 6,506,569.12 20,376,487.36
合 计 8,087,828.54 22,011,042.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
有限售条件的可供出售股票
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
明细品种 限售期截止日 期末公允价值 期初公允价值
爱建股份 2009.01.29 1,581,259.42 0.00
联华合纤 2008.02.05 0.00 1,634,554.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无限售条件的可供出售股票
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
明细品种 期末数 期初数
股数 公允价值 股数 公允价值
宁沪高速 1,000,000.0 6,030,000.00 1,850,000.00 19,462,000.00
0
中新药业 45,736.00 476,569.12 45,736.00 514,987.36
海泰发展 0.00 25,000.00 399,500.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十）长期应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 期末数 期末减值准备
华龙证券有限公司－证券投资款 42,776,000.00 15,640,570.04
闽发证券有限公司－证券投资款 61,991,754.46 54,970,297.95
合 计 104,767,754.46 70,610,867.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十一）长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投 54,541,449 7,586,15 54,956,12 7,586,15
资（成本法 .31 4.60 9.31 4.60
）
长期股权投 578,897,86 551,758,5 ---
资（权益法 5.17 27.37
）
其中：对联 578,897,86 551,758,5 ---
营企业投资 5.17 27.37
合 计 633,439,31 7,586,15 606,714,6 7,586,15
4.48 4.60 56.68 4.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、联营企业主要信息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 注 业务性 本公 本公司 期末归 本期营业 本期归
名称 册 质 司持 在被投 属于母 收入总额 属于母
地 股比 资单位 公司所 公司所
例（ 表决权 有者权 有者净
％） 比例（ 益总额 利润
％）
深圳康泰生 深 医药生 28.0 28.00 235,864 33,757,8 7,279,8
物制品股份 圳 产、销 0 ,325.07 59.52 53.87
有限公司 售
联华超市股 上 经营连 21.1 21.17 2,218,4 11,841,8 224,503
份有限公司 海 锁超市 7 34,145. 79,339.3 ,861.17
03 0
常州凯普生 常 医药生 45.0 45.00 22,771, 19,376,7 -4,449,
物化学有限 州 产、销 0 176.64 83.50 930.89
公司 售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、按成本法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 初始金 年初账 本期 期末账 减值准备
单位名 额 面余额 投资 面余额
称 增减
额
上海国 25,396, 25,396, 25,396, 3,235,00
联有限 434.00 434.00 434.00 0.00
公司
上海宝 62,500. 62,500. 62,500.
鼎投资 00 00 00
有限公
司
申银万 1,250,0 1,250,0 1,250,0
国证券 00.00 00.00 00.00
股份有
限公司
上海爱 414,680 414,680 -414, 0.00
建股份 .00 .00 680.0
有限公 0
司*
上海青 2,400,0 2,400,0 2,400,0
浦中药 00.00 00.00 00.00
饮片有
限公司
广州复 3,108,0 3,108,0 3,108,0
能基因 00.00 00.00 00.00
有限公
司
上海今 1,171,1 1,171,1 1,171,1 1,053,99
丰医药 04.85 04.85 04.85 4.37
药材有
限公司
中华鳖 300,000 300,000 300,000 300,000.
开发公 .00 .00 .00 00
司
江苏健 4,798,2 4,798,2 4,798,2 1,196,24
民制药 19.88 19.88 19.88 7.86
有限公
司
江苏延 5,947,0 5,947,0 5,947,0
申生物 84.69 84.69 84.69
科技股
份有限
公司
无锡医 100,000 100,000 100,000
药股份 .00 .00 .00
有限公
司
南通医 150,000 150,000 150,000
药股份 .00 .00 .00
有限公
司
江苏省 558,000 558,000 558,000
电力发 .00 .00 .00
展股份
公司
上海医 628,699 628,699 628,699
用吸引 .66 .66 .66
器厂
上海昆 1,079,9 1,079,9 1,079,9 499,918.
顿医疗 18.51 18.51 18.51 51
设备有
限公司
上海德 5,089,5 5,089,5 5,089,5
尔格医 00.00 00.00 00.00
疗器械
有限公
司
上海美 100,000 100,000 100,000 100,000.
斯乐霓 .00 .00 .00 00
虹灯服
务部
创世纪 2,401,9 2,401,9 2,401,9 1,200,99
医药有 87.72 87.72 87.72 3.86
限公司
合计 54,956, 54,956, -414, 54,541, 7,586,15
129.31 129.31 680.0 449.31 4.60
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*系本期股改后的限售流通股，转入“可供出售金融资产”核算。
3、按权益法核算的联营企业长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 初始金 年初账 本期权益增减额 期末账
单位名 额 面余额 合 计 其中：分 面余额
称 得现金红
利
深圳康 81,611 101,631 -3,585 -5,600,0 98,045,
泰生物 ,549.0 ,049.97 ,786.0 00.00 263.95
制品股 4 2
份有限
公司
联华超 176,68 436,914 32,727 -15,801, 469,642
市股份 9,882. ,915.78 ,592.7 960.00 ,508.50
有限公 49 2
司
常州凯 12,665 11,622, -2,002 9,619,7
普生物 ,613.6 188.67 ,468.9 19.77
化学有 6 0
限公司
其 1,570, 1,590,3 1,590,3
他* 000.00 72.95 72.95
合计 272,53 551,758 27,139 -21,401, 578,897
7,045. ,527.37 ,337.8 960.00 ,865.17
19 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*系子公司上海医疗器械股份有限公司按权益法核算的长期股权投资，因金额不大而予以合并列示。
4、长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 年初账面余 本期增加 本期减 期末账面
称 额 少 余额
上海国联有限 3,235,000. 3,235,000
公司 00 .00
上海今丰医药 1,053,994. 1,053,994
药材有限公司 37 .37
江苏健民制药 1,196,247. 1,196,247
有限公司 86 .86
上海昆顿医疗 499,918.51 499,918.5
设备有限公司 1
中华鳖开发公 300,000.00 300,000.0
司 0
上海美斯乐霓 100,000.00 100,000.0
虹灯服务部 0
创世纪医药有 1,200,993. 1,200,993
限公司 86 .86
合 计 7,586,154. 7,586,154
60 .60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十二）投资性房地产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余 本期增加额 本期减少额 期末余额
额 本期计 本期增 处置 投资性房
提折旧 加数 地产转为
自用房地
产
1、原价合 23,962, 2,913,3 2,588,1 24,287,35
计 174.14 13.80 30.54 7.40
已出租的 23,962, 2,913,3 2,588,1 24,287,35
建筑物 174.14 13.80 30.54 7.40
2、累计折 9,659,8 483,910 569,788 9,573,967
旧合计 44.83 .96 .39 .40
已出租的 9,659,8 483,910 569,788 9,573,967
建筑物 44.83 .96 .39 .40
3、账面价 14,302, -483,91 2,913,3 2,018,3 14,713,39
值合计 329.31 0.96 13.80 42.15 0.00
已出租的 14,302, -483,91 2,913,3 2,018,3 14,713,39
建筑物 329.31 0.96 13.80 42.15 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十三）固定资产原价及累计折旧
1、固定资产原价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建 485,341,1 5,989,878. 5,838,136 485,492,90
筑物 63.01 17 .57 4.61
机器设备 313,140,7 4,887,306. 1,273,693 316,754,40
90.19 80 .99 3.00
运输设备 45,559,97 339,159.00 1,631,634 44,267,495
1.31 .91 .40
电子设备 31,690,19 1,425,317. 699,648.7 32,415,866
8.27 01 2 .56
固定资产 839,901.0 0.00 0.00 839,901.00
装修 0
其 他 31,650,22 349,573.39 309,889.2 31,689,905
1.69 5 .83
合 计 908,222,2 12,991,234 9,753,003 911,460,47
45.47 .37 .44 6.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：本期由在建工程转入固定资产原价为5,241,301.87元。
期末抵押的固定资产原价为28,397,593.97元。
2、累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 年初数 本期增 本期提 本期减 期末数
别 加 取 少
房屋及 94,928, 76,588 7,115, 70,475. 102,049
建筑物 703.72 .64 118.94 33 ,935.97
机器设 146,968 640,77 10,680 775,537 157,514
备 ,349.33 4.24 ,671.1 .36 ,257.39
8
运输设 24,246, 48,574 2,249, 1,087,9 25,456,
备 137.24 .50 929.25 89.21 651.78
电子设 20,458, 136,45 2,823, 366,226 23,051,
备 274.73 5.14 411.82 .29 915.40
固定资 433,866 0.00 60,651 0.00 494,517
产装修 .38 .18 .56
其 16,453, 60,168 1,605, 222,512 17,896,
他 936.18 .45 239.47 .90 831.20
合 303,489 962,56 24,535 2,522,7 326,464
计 ,267.58 0.97 ,021.8 41.09 ,109.30
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建
筑物
机器设备 9,372,193 9,372,193.
.29 29
运输设备 156,058.1 156,058.19
9
电子设备 122,999.2 122,999.29
9
固定资产
装修
其他设备
合 计 9,651,250 9,651,250.
.77 77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、固定资产账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 别 年初数 期末数
房屋及建筑物 390,412,459.29 383,442,968.64
机器设备 156,800,247.57 149,867,952.32
运输设备 21,157,775.88 18,654,785.43
电子设备 11,108,924.25 9,240,951.87
固定资产装修 406,034.62 345,383.44
其他设备 15,196,285.51 13,793,074.63
合 计 595,081,727.12 575,345,116.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、经营租出固定资产
公司位于淮海中路98号1601室的房地产账面原价69,403,780.10元，累计折旧2,914,958.80元，账面价值66,488,821.30元，建筑面积共计2,911.99平方米，其中经营出租面积1,100.00平方米。
6、闲置的固定资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 别 账面原价 累计折旧 减值准备 账面净值
机器设备 11,287,329. 2,346,735.5 6,679,312.77 2,261,281.44
76 5
电子设备 406,872.45 270,570.27 136,302.18
运输设备 110,000.00 60,958.37 49,041.63
合计 11,804,202. 2,678,264.1 6,679,312.77 2,446,625.25
21 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、未办妥产权证书的固定资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 别 账面原价 累计折旧 账面净值 未办妥产权证书的
原因
房屋及建筑 59,066,233 3,676,126.4 55,390,107 尚在办理中
物 .60 1 .19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、用于抵押的固定资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 别 账面原价 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 28,397,593.97 7,411,978.09 20,985,615.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十四）在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目 年初数 本期增 本期减少 期末数 资金来源
名称 加 转入固 其他
定资产 减少
常州药业 47,517, 13,757, 61,274 金融机构贷款和
大厦工程 301.72 449.63 ,751.3 其他来源
5
常药科研 4,193,4 945,061 5,138, 0.00 其他来源
中心楼 64.27 .60 525.87
霍山路房 2,699,2 2,699, 其他来源
产 00.00 200.00
胜利公司 7,678,8 711,355 8,390, 其他来源
车间改造 58.57 .85 214.42
其他零星 2,023,6 6,260,3 102,77 0.00 8,181, 其他来源
工程 88.88 77.19 6.00 290.07
合计 64,112, 21,674, 5,241, 80,545
513.44 244.27 301.87 ,455.8
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、计入工程成本的借款费用资本化金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目名称 年初数 本期增加 本期转入固定资 其他减 期末数
产额 少
常州药业大厦 754,525 1,676,90 2,431,43
工程 .00 8.75 3.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、确定本期资本化金额的资本化率为：6.57%。
（十五）无形资产
1、无形资产原价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 年初原价 本期增加 本期减 期末原价
少
土地使用权( 1,937,689. 1,937,689.
上联药业) 18 18
土地使用权 46,830,101 46,830,101
（常州药业 .46 .46
）
土地使用权( 2,973,450. 2,973,450.
云湖药业) 00 00
土地使用权( 7,812,343. 7,812,343.
艾克) 61 61
土地使用权( 10,394,770 10,394,770
蒙欣) .93 .93
土地使用权( 691,000.00 691,000.00
医疗器械)
土地使用权( 15,212,580 15,212,580
长城) .00 .00
土地使用权( 16,930,738 16,930,738
广天普) .00 .00
土地使用权 1,715,064. 1,715,064.
（常天普） 00 00
商标使用权 24,000.00 24,000.00
（蒙欣）
专有技术（ 900,000.00 900,000.00
医疗器械）
专有技术（ 1,526,786. 1,526,786.
广天普） 04 04
非专利技术 9,838,943. 9,838,943.
（长城） 00 00
非专利技术 217,587.99 217,587.99
（蒙欣）
非专利技术 12,670,000 12,670,000
（常药） .00 .00
非专利技术 408,416.00 408,416.00
（上联药业
）
专有技术(常 3,027,000. 3,027,000.
天普) 00 00
合 计 133,110,47 133,110,47
0.21 0.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：期末用于抵押的无形资产原价为8,155,451.57元。
2、累计摊销
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 年初数 本期摊销 本期减 期末数
少
土地使用 195,474.48 39,590.10 235,064.58
权(上联药
业)
土地使用 7,320,458. 480,152.46 7,800,611.
权（常州 68 14
药业）
土地使用 413,269.46 25,012.56 438,282.02
权(云湖药
业)
土地使用 443,252.91 74,964.72 518,217.63
权(艾克)
土地使用 671,237.19 108,579.78 779,816.97
权(蒙欣)
土地使用 63,240.26 8,325.30 71,565.56
权(医疗器
械)
土地使用 912,754.80 152,125.80 1,064,880.
权(长城) 60
土地使用 1,579,241. 92,335.01 1,671,576.
权(广天普 65 66
)
土地使用 343,015.37 17,150.64 360,166.01
权（常天
普）
商标使用 20,000.00 2,400.00 22,400.00
权（蒙欣
）
专有技术 570,000.00 45,000.00 615,000.00
（医疗器
械）
专有技术 299,172.64 76,972.39 376,145.03
（广天普
）
非专利技 3,964,115. 491,947.20 4,456,062.
术（长城 00 20
）
非专利技 177,664.20 21,754.80 199,419.00
术（蒙欣
）
非专利技 2,534,000. 633,500.04 3,167,500.
术（常药 05 09
）
非专利技 249,679.70 50,143.14 299,822.84
术（上联
药业）
专有技术( 3,010,800. 1,350.00 3,012,150.
常天普) 00 00
合 计 22,767,376 2,321,303. 25,088,680
.39 94 .33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、无形资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
非专利技 2,534,00 --- 2,534,000
术（常药 0.00 .00
）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、无形资产账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 年初数 本期增 本期减 期末数 剩余摊销
加 少 期限
土地使用 1,742,21 39,590. 1,702,6 258个月
权(上联 4.70 10 24.60
药业)
土地使用 39,509,6 480,152 39,029, 390-560
权（常州 42.78 .46 490.32 个月
药业）
土地使用 2,560,18 25,012. 2,535,1 389个月
权(云湖 0.54 56 67.98
药业)
土地使用 7,369,09 74,964. 7,294,1 584个月
权(艾克) 0.70 72 25.98
土地使用 9,723,53 108,579 9,614,9 554个月
权(蒙欣) 3.74 .78 53.96
土地使用 627,759. 8,325.3 619,434 444个月
权(医疗 74 0 .44
器械)
土地使用 14,299,8 152,125 14,147, 558个月
权(长城) 25.20 .80 699.40
土地使用 15,351,4 92,335. 15,259, 507-543
权(广天 96.35 01 161.34 个月
普)
土地使用 1,372,04 17,150. 1,354,8 474个月
权（常天 8.63 64 97.99
普）
商标使用 4,000.00 2,400.0 1,600.0 4个月
权（蒙欣 0 0
）
专有技术 330,000. 45,000. 285,000 38个月
（医疗器 00 00 .00
械）
专有技术 1,227,61 76,972. 1,150,6 78-93个
（广天普 3.40 39 41.01 月
）
非专利技 5,874,82 491,947 5,382,8 54-100个
术（长城 8.00 .20 80.80 月
）
非专利技 39,923.7 21,754. 18,168. 5个月
术（蒙欣 9 80 99
）
非专利技 7,601,99 633,500 6,968,4 66个月
术（常药 9.95 .04 99.91
）
非专利技 158,736. 50,143. 108,593 24个月
术（上联 30 14 .16
药业）
专有技术 16,200.0 1,350.0 14,850. 66个月
(常天普) 0 0 00
合 计 107,809, 2,321,3 105,487
093.82 03.94 ,789.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十六）商誉
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 形成来源 年初余额 本期 本期 期末余额
增加 减少
常州药业股份有限 非同一控制下 4,407,19 4,407,19
公司 企业合并 5.43 5.43
上海医疗器械股份 非同一控制下 1,873,61 1,873,61
有限公司 企业合并 1.19 1.19
广东天普生化医药 非同一控制下 63,033,2 63,033,2
股份有限公司 企业合并 29.31 29.31
赤峰科元投资发展 非同一控制下 14,483,7 14,483,7
有限公司 企业合并 55.99 55.99
赤峰艾克制药科技 非同一控制下 4,966,51 4,966,51
股份有限公司 企业合并 5.60 5.60
常州天普制药有限 非同一控制下 26,823,6 26,823,6
公司 企业合并 96.49 96.49
合 计 115,588, 115,588,
004.01 004.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十七）长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始发 年初数 本期 本期减 本期摊 累计摊 期末数 剩余
生额 增加 少 销 销 摊销
期限
装修 15,175 8,980, 290,0 2,449, 1,112, 7,017, 5,708, 53个
费 ,411.3 375.25 00.00 623.99 735.40 771.48 015.86 月
3
租赁 3,010, 875,00 0.00 349,99 2,484, 525,00 9个月
费 000.00 0.07 9.98 999.91 0.09
软件 754,54 315,11 208,0 174,87 406,23 348,31 2-15
费 8.48 8.22 66.02 2.83 7.07 1.41 个月
其 2,034, 1,225, 0.00 331,31 1,140, 894,42 18个
他 764.36 743.02 3.76 335.10 9.26 月
合计 20,974 11,396 498,0 2,449, 1,968, 11,049 7,475,
,724.1 ,236.5 66.02 623.99 921.97 ,343.5 756.62
7 6 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十八）递延所得税资产和递延所得税负债
1、已确认的递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 期末数 年初数
资产减值准备 2,357,408.34 2,357,408.34
投资成本与计税基础差异 187,116.03 187,116.03
合并抵销内部未实现收益 1,468,458.37 916,871.83
合 计 4,012,982.74 3,461,396.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、已确认的递延所得税负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 期末数 年初数
可供出售金融资产公允价值与计税基础 1,479,090.81 4,668,327.60
差异
其 他* 965,166.10 965,166.10
合 计 2,444,256.91 5,633,493.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*系下属公司常州天普制药有限公司2002年前以固定资产对外投资，资产的账面价值与公允价值的差额根据当时的相关规定计提的递延所得税负债。
（十九）其他非流动资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别及内容 年初数 本期 本期减少 期末数 剩余
增加 摊销
期限
股权投资差额
其中：常州药 24,873, 565,298. 24,307, 258个
业股份有限公 131.39 44 832.95 月
司
上海医疗器械 26,711, 496,183. 26,215, 317个
股份有限公司 234.07 92 050.15 月
广东天普生化 25,286, 474,120. 24,812, 314个
医药股份有限 439.19 74 318.45 月
公司
常州天普制药 7,176,8 199,355. 6,977,4 210个
有限公司 02.28 62 46.66 月
合 计 84,047, 1,734,95 82,312,
606.93 8.72 648.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十）资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别及 年初数 本期计 本期转 本期转 期末数
内容 提 回 销
应收帐 26,790 270,19 363,076 26,697,3
款坏帐 ,236.9 1.31 .48 51.74
准备 1
其他应 17,771 6,688. 286.02 763.00 17,776,8
收款坏 ,226.2 73 65.92
帐准备 1
长期应 70,610 70,610,8
收款坏 ,867.9 67.99
帐准备 9
存货跌 628,92 347,524 281,395.
价准备 0.27 .66 61
长期股 7,586, 7,586,15
权投资 154.60 4.60
减值准
备
固定资 9,651, 9,651,25
产减值 250.77 0.77
准备
无形资 2,534, 2,534,00
产减值 000.00 0.00
准备
合 135,57 276,88 286.02 711,364 135,137,
计 2,656. 0.04 .14 886.63
75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十一）短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 年初数
信用借款 15,500,000.00 17,000,000.00
质押借款 39,966,352.00 37,033,648.00
抵押借款 36,000,000.00 44,000,000.00
保证借款 114,500,000.00 93,500,000.00
合 计 205,966,352.00 191,533,648.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无已到期未偿还的借款。
（二十二）应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 类 期末数 年初数
银行承兑汇票 17,188,816.02 12,162,500.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十三）应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
407,110,524.69 382,599,470.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、期末余额中无欠关联方款项。
3、无账龄超过一年的大额应付账款。
（二十四）预收款项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
56,632,125.12 47,677,302.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、期末余额中无欠关联方款项。
3、无账龄超过一年的大额预收账款。
（二十五）应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 年初数 本期增加 本期支付 期末数
工资、奖金、 17,787,8 109,108,5 102,781,4 24,115,0
津贴和补贴 97.67 92.86 30.93 59.60
职工福利费 10,272,4 5,777,893 9,685,076 6,365,22
05.96 .71 .60 3.07
社会保险费 279,772. 20,018,24 18,928,22 1,369,79
54 7.14 1.94 7.74
住房公积金 5,863.84 10,441,72 10,282,31 165,274.
8.46 8.28 02
工会经费和职 9,635,32 3,146,930 2,671,800 10,110,4
工教育经费 1.19 .07 .72 50.54
其 他 --- 5,441,370 4,634,582 806,787.
.55 .83 72
合 计 37,981,2 153,934,7 148,983,4 42,932,5
61.20 62.79 31.30 92.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付职工薪酬余额中无拖欠性质的部分。
（二十六）应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资者名称或类别 期末欠付股利金额
应付上实医药普通股股利 44,137,778.52
应付常药股份法人股股利 2,320,465.98
广州科技风险投资有限公司 1,767,600.00
赤峰制药（集团）有限公司 1,584,000.00
青浦区卫生实业公司 372,500.00
其他 1,378,318.37
合 计 51,560,662.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十七）应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 年初数
增值税 12,710,795.47 11,646,799.62
营业税 53,308.59 1,664,270.82
城建税 946,253.05 880,605.47
企业所得税 11,208,838.92 8,943,898.97
个人所得税 516,701.89 1,342,234.45
土地使用税 873,268.46
土地增值税 10,858.40
房产税 875,092.75 964,056.57
教育费附加 507,467.72 447,142.04
防洪保安基金 589,846.87 1,118,586.23
市价调节基金 265,455.53 450,881.42
河道工程维检费 396,099.59
其他税费 1,391,591.28 1,167,280.93
合计 29,472,310.06 29,499,024.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十八）其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 期末数 年初数
175,400,460.81 103,840,131.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、期末余额中无欠关联方款项。
3、账龄超过一年的大额其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目内容 金额 未偿还原因
动迁补偿金 4,851,837.00 动迁工作尚未完成
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、金额较大的其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目内容 金额 性 质
晋元路动迁项目 29,379,691.79 动迁补偿金
动迁补偿金 4,851,837.00 动迁补偿金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十九）一年内到期的非流动负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 期末数 年初数
长期借款 2,340,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
一年内到期的长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 币 种 借款条件 期末数 年初数
中国工商银行 人民币 抵押借款 2,340,000.0
0
合 计 2,340,000.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十）长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 币种 借款条件 期末数 年初数
中国光大银行 人民币 信用借款 3,080,288.25 3,080,288.2
5
中国工商银行 人民币 信用借款 350,000.00 350,000.00
中国建设银行 人民币 拨改贷借款 1,200,000.00 1,200,000.0
0
合 计 4,630,288.25 4,630,288.2
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十一）长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 类 期末数 年初数
特种药品储备资金 5,000,000.00 5,000,000.00
国债转贷资金 2,430,000.00 2,430,000.00
职工安置补偿款 714,508.60 714,508.60
内窥镜项目国债资金 2,500,000.00 2,500,000.00
合计 10,644,508.60 10,644,508.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十二）其他非流动负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目及内容 期末数 年初数
乌司他丁项目拨款 13,400,000.00 13,400,000.00
凯力康项目拨款 3,542,745.09 602,745.09
天普蛋白药物工程技术 541,666.67 541,666.67
FSH广州财政局拨款 265,000.00 265,000.00
血管内皮细胞保护剂去纤苷开 1,600,000.00 1,600,000.00
发费
TNF项目专用拨款 7,984,000.00 7,984,000.00
其 他 1,893,580.34 2,051,910.34
合 计 29,226,992.10 26,445,322.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十三）股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 年初数 本期变动增（+）减（－） 期末数
金额 比 发 送 公 其他 小计 金额 比
例 行 股 积 例
（ 新 金 （
％ 股 转 ％
） 股 ）
1．有限售条
件股份
(1).国家持 --- --- -- -- -- --- --- --- ---
股 - -
(2).国有法 --- --- -- -- -- --- --- --- ---
人持股 - -
(3).其他内 --- --- -- -- -- --- --- --- ---
资持股 - -
其中：境内 --- --- -- -- -- --- --- --- ---
非国有法人 - -
持股
境内自然人 --- --- -- -- -- --- --- --- ---
持股 - -
(4).外资持 160,44 43. -- -- -- -18,39 -18,390 142,05 38.
股 0,885. 62 - - 0,741. ,741.00 0,144. 62
00 00 00
其中：
境外法人持 160,44 43. -- -- -- -18,39 -18,390 142,05 38.
股 0,885. 62 - - 0,741. ,741.00 0,144. 62
00 00 00
境外自然人 --- --- -- -- -- --- ---
持股 - -
有限售条件 160,44 43. -18,39 -18,390 142,05 38.
股份合计 0,885. 62 0,741. ,741.00 0,144. 62
00 00 00
2．无限售条
件股份
(1)人民币普 207,37 56. 18,390 18,390, 225,76 61.
通股 3,936. 38 ,741.0 741.00 4,677. 38
00 0 00
(2).境内上 --- --- -- -- --
市的外资股 - -
(3).境外上 --- --- -- -- -- --- ---
市的外资股 - -
(4).其 --- --- -- -- -- --- ---
他 - -
无限售条件 207,37 56. -- -- -- 18,390 18,390, 225,76 61.
股份合计 3,936. 38 - - ,741.0 741.00 4,677. 38
00 0 00
3．股份总数 367,81 100 -- -- -- --- --- 367,81 100
4,821. .00 - - 4,821. .00
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十四）资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 745,410,2 2,463,767. 742,946,5
94.08 66 26.42
其他资本 129,296,5 1,001,413 6,104,225. 124,193,7
公积 34.96 .31 08 23.19
合计 874,706,8 1,001,413 8,567,992. 867,140,2
29.04 .31 74 49.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资本公积本期减少说明：
可供出售金融资产出售及公允价值变动减少资本公积6,104,225.08 元，因购买上海实业联合集团长城药业有限公司少数股东权益减少资本公积2,463,767.66元。
（三十五）盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余 83,242,05 83,242,053
公积 3.21 .21
任意盈余 37,517,45 37,517,453
公积 3.04 .04
合计 120,759,5 120,759,50
06.25 6.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十六）未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 金额
调整前年初未分配利润 496,273,905.67
调整年初未分配利润（调增＋，调减－）
调整后年初未分配利润 496,273,905.67
加：本年归属于母公司所有者的净利润 90,433,544.24
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付普通股股利* 44,137,778.52
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 542,569,671.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*公司于2008年4月18日召开第六届董事会第八次会议，利润分配的预案如下：按2007年度的税后利润10%提取法定盈余公积后，以公司2007年末总股本为基数，每10股派发现金红利1.20元（含税）。该利润分配预案已经2007年度股东大会批准通过。
（三十七）营业收入及营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 本期发生数 上年同期发生数
目 主营业 其他业 小 计 主营业务 其他业 小 计
务 务 务
营业 1,597, 23,778, 1,621,757 1,347,60 19,678, 1,367,28
收入 978,52 854.41 ,378.12 8,741.97 349.14 7,091.11
3.71
营业 1,120, 15,397, 1,136,002 1,008,54 12,624, 1,021,16
成本 605,54 349.71 ,896.86 1,776.41 825.40 6,601.81
7.15
营业 477,37 8,381,5 485,754,4 339,066, 7,053,5 346,120,
毛利 2,976. 04.70 81.26 965.56 23.74 489.30
56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 主营业务收入 主营业务成本
本期发生 上年同期发 本期发生数 上年同期发
数 生数 生数
医药的开 1,307,16 1,078,901, 893,970,39 800,315,98
发、制造 2,139.20 149.91 4.29 3.48
、销售、
咨询等
医疗器械 290,584, 268,604,71 226,633,31 208,217,95
384.51 2.06 0.86 1.93
其 他 232,000. 102,880.00 1,842.00 7,841.00
00
合 计 1,597,97 1,347,608, 1,120,605, 1,008,541,
8,523.71 741.97 547.15 776.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、按地区类别列示主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 主营业务收入 主营业务成本
本期发生数 上年同期 本期发生 上年同期发
发生数 数 生数
国内销售 1,474,963, 1,266,598 1,035,242 936,979,59
987.72 ,641.38 ,273.13 4.90
国外销售 123,014,53 81,010,10 85,363,27 71,562,181
5.99 0.59 4.02 .51
合 计 1,597,978, 1,347,608 1,120,605 1,008,541,
523.71 ,741.97 ,547.15 776.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、公司向前五名客户销售总额为208,917,528.39元，占公司本期全部营业收入的 12.88 %。
（三十八）营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期发生数
营业税 384,244.36 133,653.59
河道管理费 270,394.45 30,881.78
城建税 5,879,030.98 4,113,381.90
教育费附加 3,132,813.60 2,166,456.42
其他 253,970.00 92,321.24
合计 9,920,453.39 6,536,694.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十九）财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 6,431,715.18 5,659,180.56
减：利息收入 2,674,963.54 2,260,356.79
汇兑损失 3,505,686.54 562,101.80
减：汇兑收益 147,621.98 426.13
其 他 787,606.29 391,858.78
合 计 7,902,422.49 4,352,358.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四十）资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期发生数 上年同期发生数
坏账损失 276,594.02 2,723,960.94
长期股权投资减值损失 985,754.62
合 计 276,594.02 3,709,715.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四十一）投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 本期发生数 上年同期发生数
1、金融资产投资收益 15,179,502.99 21,160,955.91
（1）交易性金融资产 3,478,320.10 5,355,206.18
（2）可供出售金融资产 11,701,182.89 15,805,749.73
2、股权投资收益 46,983,342.12 35,126,554.18
（1）成本法核算确认 4,426,969.37 8,036,366.24
（2）权益法核算确认 42,556,372.75 27,090,187.94
（3）处置投资收益
合 计 62,162,845.11 56,287,510.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司投资收益汇回无重大限制。
（四十二）营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期发生数 上年同期发生数
固定资产处置利得 45,960.18 108,662.55
政府补助 1,633,070.51 1,135,132.92
其 他 1,227,703.91 4,770,001.41
合 计 2,906,734.60 6,013,796.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中政府补助的种类和金额如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
政府补助的种类 本期发生 上年同期发 拨款单位
数 生数
专项扶持款 1,215,57 1,135,132. 上海青浦工业园区开发
0.51 92 有限公司
专利资助费 17,500.0 0.00 广州市专利信息研究发
0 展中心
广东省科学技术奖 100,000. 0.00 广州市科学技术局
00
国家重点新产品项目 300,000. 0.00 赤峰市财政局
00
合 计 1,633,07 1,135,132.
0.51 92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四十三）营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期发生数 上年同期发生数
固定资产处置损失 759,118.39 83,458.01
公益性捐赠支出 1,597,614.73 182,445.00
防洪保安基金 475,320.57 458,845.36
市场物价调节基金 511,205.32 382,111.13
其 他 263,573.44 754,970.36
合 计 3,606,832.45 1,861,829.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四十四）所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期发生数 上年同期发生数
本期所得税费用 34,162,232.83 29,274,933.42
递延所得税费用 -551,586.54 -478,735.49
合 计 33,610,646.29 28,796,197.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四十五）现金流量表附注
1、收到的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期发生数
政府补助 3,617,412.22
租赁收入 2,392,299.53
动迁经营补偿收入 16,780,000.00
其 他 18,137,346.48
合 计 40,927,058.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期发生数
销售费用 96,401,701.22
管理费用 28,841,083.96
其 他 41,704,050.46
合 计 166,946,835.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、支付的其他与筹资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期发生数
定向筹资发生的费用 1,120,000.00
合 计 1,120,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、现金流量表补充资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期发生数 上年同期发生
数
净利润 142,359,42 103,754,755.
1.91 38
加：资产减值准备 276,594.02 3,709,715.56
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 25,018,932 26,679,511.5
产折旧 .80 8
无形资产摊销 2,321,303. 2,474,231.55
94
长期待摊费用摊销 1,968,921. 1,920,934.26
97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -1,972,768 -2,111,385.6
失（收益以“－”号填列） .12 1
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 659,070.32 46,585.67
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -4,340.00
财务费用（收益以“－”号填列） 9,789,779. 7,120,856.23
74
投资损失（收益以“－”号填列） -62,162,84 -56,287,510.
5.11 09
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -551,586.5 -478,735.49
4
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,505,763 -8,640,915.0
.28 4
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列 -81,009,47 -96,843,010.
） 2.00 37
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列 97,020,443 41,052,457.9
） .37 4
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 132,207,69 22,397,491.5
3.02 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为期末数）
（一）应收账款
应收账款构成
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
账面余 占总 坏账 坏账 账面 占总 坏账 坏账
额 额比 准备 准备 余额 额比 准备 准备
例（ 计提 例（ 计提
％） 比例 ％） 比例
（％ （％
） ）
1、单项 --- --- --- ---
金额重大
并已单独
计提坏账
准备的款
项
2、单项 98,900 100. 100. 98,90 98,90 100. 100.0 98,90
金额非重 .56 00 00 0.56 0.56 00 0 0.56
大并已单
独计提坏
账准备的
款项
3、其他 --- --- --- ---
按账龄段
划分为类
似信用风
险特征的
款项
其中：1 --- --- --- ---
年以内
1－2年 --- --- --- ---
2－3年 --- --- --- ---
3－4年 --- --- --- ---
4－5年 --- --- --- ---
5年以上 --- --- --- ---
合计 98,900 100. 98,90 98,90 100. 98,90
.56 00 0.56 0.56 00 0.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
3、期末应收账款中无关联方的款项。
（二）其他应收款
1、其他应收款构成
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
账面余 占总 坏账 坏账准 账面余 占 坏账 坏账准
额 额比 准备 备 额 总 准备 备
例（ 计提 额 计提
％） 比例 比 比例
（％ 例 （％
） （ ）
％
）
1、单 69,379, 92.9 3.69 2,563, 73,219, 95. 3.50 2,563,
项金 376.80 8 200.00 376.80 11 200.00
额重
大并
已单
独计
提坏
账准
备的
款项
2、单 2,399,9 3.22 0.00 0.00 925,390 1.2 --- ---
项金 61.87 .49 0
额非
重大
并已
单独
计提
坏账
准备
的款
项
3、其 2,838,2 3.80 1.21 34,278 2,838,2 3.6 1.21 34,278
他按 64.12 .89 64.12 9 .89
账龄
段划
分为
类似
信用
风险
特征
的款
项
其中 2,702,1 3.62 0.30 8,106. 2,702,1 3.5 0.30 8,106.
：1年 67.66 50 67.66 1 50
以内
1－2 5,510.0 0.01 1.00 55.10 5,510.0 0.0 1.00 55.10
年 0 0 1
2－3 0.00 0.00 0.00 --- --- --- ---
年
3－4 130,586 0.17 20.0 26,117 130,586 0.1 20.0 26,117
年 .46 0 .29 .46 7 0 .29
4－5 --- --- --- ---
年
5年以 --- --- --- ---
上
合计 74,617, 100. 2,597, 76,983, 100 2,597,
602.79 00 478.89 031.41 .00 478.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、单项金额重大并已单独计提坏账准备的其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 金额 计提比例（ 理 由
％）
香港上联国际有限公司 60,403,37 合并范围内公司不
6.80 计提
上海锦鸿房地产开发经营有 8,976,000 28.56 *
限公司 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*该应收款本金为12,816,000.00元，帐龄已达五年以上,款项性质为住宅参建款,因2002年7月公司与上海锦鸿房地产开发经营有限公司达成协议,以约定期限内该公司开发的商品房抵偿债务,故未追加计提坏帐准备。现法院主持，由上海锦鸿房地产开发经营有限公司出售相应商品房以现金清偿债务，报告期内，公司已收回3,840,000.00元。
3、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
4、期末金额较大的其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债务人排名 性质或 金 额 账 龄 占其他应收款总额
内容 的比例（％）
香港上联国际有限公 往来款 60,403,3 1年以内-5 80.95
司 76.80 年以上
上海锦鸿房地产开发 住宅参 8,976,00 5年以上 12.03
经营有限公司 建款 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、期末关联方其他应收款占其他应收款总金额的82.63％。
（三）长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投 1,236,760, 3,235,00 1,237,140 3,235,000
资（成本法 510.62 0.00 ,190.62 .00
）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、按成本法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 初始金 年初账 本期投 期末账 减值
位名称 额 面余额 资增减 面余额 准备
额
上海实业 250,00 250,000 250,000 ---
联合集团 0,000. ,000.00 ,000.00
药业有限 00
公司
上海医疗 159,49 159,492 159,492 ---
器械股份 2,660. ,660.01 ,660.01
有限公司 01
上海实业 50,645 50,645, 50,645, ---
联合集团 ,155.9 155.94 155.94
药物研究 4
有限公司
常州药业 205,04 205,041 205,041 ---
股份有限 1,152. ,152.09 ,152.09
公司 09
广东天普 152,68 152,683 152,683 ---
生化医药 3,860. ,860.00 ,860.00
股份有限 00
公司
上海华瑞 180,00 180,000 180,000 ---
投资有限 0,000. ,000.00 ,000.00
公司 00
上海实业 212,17 212,176 212,176 ---
联合集团 6,556. ,556.18 ,556.18
商务网络 18
发展有限
公司
香港上联 12,192 12,192. 12,192. ---
国际有限 .40 40 40
公司
上海国联 25,396 25,396, 25,396, 3,235
有限公司 ,434.0 434.00 434.00 ,000.
0 00
上海宝鼎 62,500 62,500. 62,500.
投资有限 .00 00 00
公司
申银万国 1,250, 1,250,0 1,250,0
证券股份 000.00 00.00 00.00
有限公司
上海爱建 379,68 379,680 -379,68 0.00
股份有限 0.00 .00 0.00
公司*
合计 1,237, 1,237,1 -379,68 1,236,7 3,235
140,19 40,190. 0.00 60,510. ,000.
0.62 62 62 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*系本期股改后的限售流通股，转入“可供出售金融资产”核算。
2、长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 年初数 本期增加 本期减少 期末数
名称
上海国联有 3,235,000. --- --- 3,235,000
限公司 00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四）营业收入及营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 本期发生数 上年同期发生数
目 主营 其他业 小 计 主营业 其他业务 小 计
业务 务 务
营业收 3,302,3 3,302,330 11,255,1 11,255,12
入 30.00 .00 21.00 1.00
营业成 1,976,3 1,976,349 8,923,61 8,923,618
本 49.32 .32 8.56 .56
营业毛 1,325,9 1,325,980 2,331,50 2,331,502
利 80.68 .68 2.44 .44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（五）投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 本期发生数 上年同期发生数
1、金融资产投资收益 2,959,473.45 5,578,333.58
（1）交易性金融资产收益 2,037,236.20 4,629,499.88
（2）可供出售金融资产收益 922,237.25 948,833.70
2、股权投资投资收益 16,154,339.27 35,737,002.20
（1）成本法核算确认 16,154,339.27 35,737,002.20
合 计 19,113,812.72 41,315,335.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司投资收益汇回无重大限制。
七、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方情况
１、存在控制关系的关联方
（1）控制公司的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与本公 经济性 法定代
司关系 质 表人
SHANGHAIINDUST 英属维尔京 投资控股 母公司 境外公 吕明方
RIALYKBLIMITED 群岛 司
上海实业控股有 香港湾仔告 房地产、基建 母公司 境外公 滕一龙
限公司 士打道39号 设施、医药及 控股方 司
，夏悫大厦2 消费品等业务
6楼
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司对公司的持股比例和表决权比例均为43.62%，母公司系上海实业控股有限公司全资拥有，上海实业（集团）有限公司是上海实业控股有限公司的控股方，为公司最终控制人。
（2）受公司控制的关联方
详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本期增加 本期减 期末数
少
SHANGHAIINDUSTRIALYKBLIMI 美元1.00 --- --- 美元1.00元
TED 元
上海实业控股有限公司 港币10,71 港币49.6 --- 港币10,762
2.61 9 .30
上海实业联合集团药业有限 25,713.00 --- --- 25,713.00
公司
上海医疗器械股份有限公司 10,000.00 --- --- 10,000.00
上海实业联合集团药物研究 5,060.00 --- --- 5,060.00
有限公司
常州药业股份有限公司 7,458.83 --- --- 7,458.83
广东天普生化医药股份有限 8,000.00 --- 8,000.00
公司
上海华瑞投资有限公司 20,000.00 --- --- 20,000.00
上海实业联合集团商务网络 29,217.66 --- --- 29,217.66
发展有限公司
香港上联国际有限公司 港币5.00 --- --- 港币5.00
广州天普海外药业有限公司 1,500.00 1,500.00
上海实业联合集团长城药业 12,500.00 --- --- 12,500.00
有限公司
上海上联药业有限公司 1,600.00 --- --- 1,600.00
上海云湖医药药材股份有限 1,100.00 --- --- 1,100.00
公司
上海云湖医药连锁经营有限 200.00 --- --- 200.00
公司
上海云湖悦民大药房有限公 140.00 --- --- 140.00
司
赤峰科元投资发展有限公司 5,300.00 --- --- 5,300.00
赤峰艾克制药科技股份有限 4,090.00 --- --- 4,090.00
公司
赤峰蒙欣药业有限公司 4,422.00 --- --- 4,422.00
赤峰雷蒙大药房连锁有限公 500.00 --- --- 500.00
司
赤峰雷蒙药品经销有限责任 60.00 --- --- 60.00
公司
上海上医康鸽医用器材有限 500.00 --- --- 500.00
责任公司
上海胜利医疗器械有限公司 美元160.0 --- --- 美元160.00
0
上海奇异牙科器材有限公司 100.00 --- --- 100.00
上海依吾照明设备厂 224.90 --- --- 224.90
上海医疗器械进出口有限公 300.00 --- --- 300.00
司
上海菲曼特医疗器械有限公 美元300.0 --- --- 美元300.00
司 0
长沙斯米达医疗器械有限公 50.00 --- --- 50.00
司
上海斯米达医疗器械有限公 1,800.00 --- --- 1,800.00
司
常州制药厂有限公司 7,200.00 --- --- 7,200.00
常州人寿天医药连锁有限公 300.00 --- --- 300.00
司
常州天普制药有限公司 6,600.00 --- --- 6,600.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
金 额 （ 金 （ 金 （ 金 （
％ ％ ％ 额 ％
） 额 ） 额 ） ）
SHANGHAIINDUSTRIALYKB 16,044 43. 16,04 43.
LIMITED .09 62 4.09 62
上海实业联合集团药业 25,713 100 25,71 100
有限公司 .00 .00 3.00 .00
上海医疗器械股份有限 9,950. 99. 9,950 99.
公司 00 50 .00 50
上海实业联合集团药物 5,060. 100 5,060 100
研究有限公司 00 .00 .00 .00
常州药业股份有限公司 4,519. 60. 4,519 60.
33 59 .33 59
广东天普生化医药股份 4,080. 51. 4,080 51.
有限公司 00 00 .00 00
上海华瑞投资有限公司 20,000 100 20,00 100
.00 .00 0.00 .00
上海实业联合集团商务 29,217 100 29,21 100
网络发展有限公司 .66 .00 7.66 .00
香港上联国际有限公司 港币5. 100 港币5 100
00 .00 .00 .00
广州天普海外药业有限 765.00 51. 765.0 51.
公司 00 0 00
上海实业联合集团长城 8,750. 70. 3,7 30. 12,50 100
药业有限公司* 00 00 50. 00 0.00 .00
00
上海上联药业有限公司 816.00 51. 816.0 51.
00 0 00
上海云湖医药药材股份 602.50 54. 602.5 54.
有限公司 77 0 77
上海云湖医药连锁经营 200.00 100 200.0 100
有限公司 .00 0 .00
上海云湖悦民大药房有 98.00 70. 98.00 70.
限公司 00 00
赤峰科元投资发展有限 5,300. 100 5,300 100
公司 00 .00 .00 .00
赤峰艾克制药科技股份 2,379. 58. 2,379 58.
有限公司 97 19 .97 19
赤峰蒙欣药业有限公司 3,179. 71. 3,179 71.
42 91 .42 91
赤峰雷蒙大药房连锁有 500.00 100 500.0 100
限公司 .00 0 .00
赤峰雷蒙药品经销有限 60.00 100 60.00 100
责任公司 .00 .00
上海上医康鸽医用器材 350.00 70. 350.0 70.
有限责任公司 00 0 00
上海胜利医疗器械有限 美元12 75. 美元1 75.
公司 0.00 00 20.00 00
上海奇异牙科器材有限 90.00 90. 90.00 90.
公司 00 00
上海依吾照明设备厂 224.90 100 224.9 100
.00 0 .00
上海医疗器械进出口有 300.00 100 300.0 100
限公司 .00 0 .00
上海菲曼特医疗器械有 美元15 50. 美元1 50.
限公司 0.00 00 50.00 00
长沙斯米达医疗器械有 50.00 100 50.00 100
限公司 .00 .00
上海斯米达医疗器械有 1,800. 100 1,800 100
限公司 00 .00 .00 .00
常州制药厂有限公司 5,600. 77. 5,600 77.
16 78 .16 78
常州人寿天医药连锁有 300.00 100 300.0 100
限公司 .00 0 .00
常州天普制药有限公司 6,600. 100 6,600 100
00 .00 .00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*上海实业联合集团长城药业有限公司股份变化详见附注十一。
（二）不存在控制关系的关联方情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司的关系
常州凯普生物化学有限公司 联营公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）关联方交易
1、存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、关联交易定价原则：参考市场价格协商决定。
3、向关联方采购货物：本期无向关联方采购货物。
4、向关联方销售货物（金额单位：元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本期发生额 上年同期发生额
常州凯普生物化学有限公 -4,419,287.50 13,739,098.33
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、关联方往来款项余额（金额单位：元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 关联方 本期末 上年末 占所属科目全部
应收款项余额的
比重（%）
本期 上年末
末
应收账 常州凯普生物化学有 5,149,90 18,082,536 0.91 3.75
款 限公司 2.38 .05
其他应 常州凯普生物化学有 515,298. 0.85 0.00
收款 限公司 36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、其他关联方交易事项
为关联方提供担保情况：详见附注八。
八、或有事项
（一）重大未决诉讼或仲裁形成的或有负债：无。
（二）截止2008年6月30日公司为关联方提供债务担保形成的或有负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保单位 担保金 债务到 对本公司的 担保单位
额 期日 财务影响
广东天普生化医药 10,000, 2009.3. 对公司无不 上海实业医药投资
股份有限公司 000.00 20 利影响 股份有限公司
广东天普生化医药 20,000, 2008.11 对公司无不 上海实业医药投资
股份有限公司 000.00 .29 利影响 股份有限公司
上海上联药业有限 5,000,0 2009.3. 对公司无不 上海实业医药投资
公司 00.00 30 利影响 股份有限公司
合 计 35,000,
000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）截止2008年6月30日合并范围内公司相互担保事项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保单位 担保金额 债务到 对公司财务 担保单位
期日 的影响
常州药业股份 6,000,00 2008.12 对公司无不 常州制药厂有限公司
有限公司 0.00 .20 利影响
常州药业股份 6,000,00 2009.01 对公司无不 常州制药厂有限公司
有限公司 0.00 .15 利影响
常州药业股份 2,500,00 2008.09 对公司无不 常州制药厂有限公司
有限公司 0.00 .15 利影响
常州药业股份 20,000,0 2008.07 对公司无不 常州制药厂有限公司
有限公司 00.00 .17 利影响
常州药业股份 10,000,0 2009.05 对公司无不 常州制药厂有限公司
有限公司 00.00 .25 利影响
常州天普制药 5,000,00 2009.3. 对公司无不 广东天普生化医药股
有限公司 0.00 31 利影响 份有限公司
常州天普制药 5,000,00 2009.4. 对公司无不 广东天普生化医药股
有限公司 0.00 6 利影响 份有限公司
常州天普制药 5,000,00 2009.3. 对公司无不 广东天普生化医药股
有限公司 0.00 23 利影响 份有限公司
合 计 59,500,0
00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四）截止2008年6月30日公司为非关联方单位提供债务担保形成的或有负债：无。
（五）其他或有负债：无。
九、承诺事项
（一）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出：无。
（二）已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响：无。
（三）已签订的正在或准备履行的并购协议：无。
（四）其他重大财务承诺事项
资产抵押和质押情况：
1、截止2008年6月30日下属公司上海云湖医药药材股份有限公司以原价为5,435,558.39元、净值为2,093,107.07元的固定资产和原价为2,001,000.00元、净值为1,619,444.30元的无形资产作为抵押物向银行贷款人民币6,000,000.00元。
2、截止2008年6月30日下属公司赤峰艾克制药科技股份有限公司以原价为12,818,838.49元、净值为9,666,954.29元的固定资产和原价为385,703.57元、净值为372,870.65的无形资产作为抵押物向银行贷款人民币6,000,000.00元。
3、截止2008年6月30日下属公司赤峰蒙欣药业有限公司以原价为10,143,197.09元、净值为9,225,554.52元的固定资产和原价为5,768,748.00元、净值为5,241,576.76的无形资产作为抵押物向银行贷款人民币24,000,000.00元。
4截止2008年6月30日子公司广东天普生化医药股份有限公司以应收账款14,966,352.00元为权利质押物向银行贷款人民币14,966,352.00元。
5、截止2008年6月30日子公司广东天普生化医药股份有限公司以与下属公司常州天普制药有限公司以及广州市博普生物技术有限公司共同拥有的“一种双功能层析材料及制备方法和应用”等3项专利为权利质押物向银行贷款人民币25,000,000.00元。
（五）前期承诺的履行情况：正常履行。
十、资产负债表日后事项：无
十一、其他重要事项说明：
（一）非货币性资产交换：无。
（二）债务重组：无。
（三）资产置换：无
（四）其他需要披露的重要事项：
公司全资附属公司上海实业联合集团药业有限公司（简称：联合药业）于2008年6月17日与锦江国际(集团)有限公司（简称：锦江国际）签署产权交易合同，收购锦江国际持有的上海实业联合集团长城药业有限公司（下称：长城药业)30%股权，收购价格为人民币2711.6474万元。股权收购完成后，联合药业持有长城药业100%股权。
十二、本期非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）：
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项 目 金 额
（一）非流动资产处置损益 7,488,771.06
（二）计入当期损益的政府补助 781,365.33
（三）除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,239,209.73
合 计 7,030,926.66
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注：以上非经常性损益均已扣除所得税和少数股东损益的影响额。
十三、净资产收益率与每股收益
（一）本期净资产收益率与每股收益
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报告期利润 净资产收益率 每股收益（元）
全面摊 加权平均 基本每股 稀释每股收
薄 收益 益
归属于公司普通股股东的净 4.76% 4.77% 0.2459 0.2459
利润
扣除非经常性损益后归属于 4.39% 4.40% 0.2268 0.2268
公司普通股股东的净利润
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1、按归属于公司普通股股东的净利润计算的净资产收益率与每股收益计算过程
全面摊薄净资产收益率＝90,433,544.24÷1,900,621,567.13×100%=4.76%
加权平均净资产收益率＝90,433,544.24÷(1,861,850,441.35-5,102,811.77÷2+41,939.49÷2+90,433,544.24÷2-44,137,778.52÷6) ×100%=4.77%
基本每股收益＝90,433,544.24÷367,814,821.00=0.2459
稀释每股收益＝90,433,544.24÷367,814,821.00=0.2459
2、按扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计算的净资产收益率与每股收益计算过程
全面摊薄净资产收益率＝(90,433,544.24-7,030,926.66)÷1,900,621,567.13×100%=4.39%
加权平均净资产收益率＝(90,433,544.24-7,030,926.66)÷(1,861,850,441.35-5,102,811.77÷2+41,939.49÷2+90,433,544.24÷2-44,137,778.52÷6) ×100%=4.40%
基本每股收益＝(90,433,544.24-7,030,926.66)÷367,814,821.00=0.2268
稀释每股收益＝(90,433,544.24-7,030,926.66)÷367,814,821.00=0.2268
（二）上年同期净资产收益率与每股收益
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报告期利润 净资产收益率 每股收益（元）
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东 3.53% 3.52% 0.1713 0.1713
的净利润
扣除非经常性损益后归 2.75% 2.74% 0.1333 0.1333
属于公司普通股股东的
净利润
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1、按归属于公司普通股股东的净利润计算的净资产收益率与每股收益计算过程
全面摊薄净资产收益率＝63,015,003.04÷1,784,722,580.16 ×100%＝3.53%
加权平均净资产收益率=63,015,003.04÷（1,765,376,450.39+63,015,003.04÷2-124,391.15÷2+593,296.40÷2－44,137,778.52÷6）×100%＝3.52%
基本每股收益＝63,015,003.04÷367,814,821.00＝0.1713
稀释每股收益＝63,015,003.04÷367,814,821.00＝0.1713
2、按扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计算的净资产收益率与每股收益计算过程
全面摊薄净资产收益率＝（63,015,003.04－14,002,077.50）÷1,784,722,580.16×100%＝2.75%
加权平均净资产收益率=（63,015,003.04－14,002,077.50）÷（1,765,376,450.39+63,015,003.04÷2-124,391.15÷2+593,296.40÷2－44,137,778.52÷6）×100%＝2.74%
基本每股收益＝（63,015,003.04－14,002,077.50）÷367,814,821.00＝0.1333
稀释每股收益＝（63,015,003.04－14,002,077.50）÷367,814,821.00＝0.1333
（三）本期不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股：无。
（四）资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数发生的重大变化：无。
十四、补充资料
（一）财务报表项目变动说明
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合并资产负债表 期末数 年初数 变动比 主要变动原因
项目 例（％
）
应付股利 51,560,66 4,087,379 1161.46 报告期应付普通股股
2.87 .97 % 利尚未发放
其他应付款 175,400,4 103,840,1 68.91% 报告期下属企业取得
60.81 31.73 动迁补偿款
合并利润表项目 本期发生 上年同期 变动比 主要变动原因
数 发生数 例（％
）
营业税金及附加 9,920,453 6,536,694 51.77% 报告期营业收入增加
.39 .93
销售费用 209,453,0 132,475,2 58.11% 报告期营业收入增加
83.74 92.27 的同时市场营销费用
增加
归属于母公司所 90,433,54 63,015,00 43.51% 报告期企业经营利润
有者的净利润 4.24 3.04 及投资收益增加
合并现金流量表 本期发生 上年同期 变动比 主要变动原因
项目 数 发生数 例（％
）
经营活动产生的 132,207,6 22,397,49 490.28% 报告期货款回笼增加
现金流量净额 93.02 1.57
投资活动产生的 -2,133,44 -47,313,2 95.49% 报告期下属企业取得
现金流量净额 1.54 71.13 动迁补偿款及固定资
产投资减少
筹资活动产生的 -6,522,62 -31,886,3 79.54% 报告期银行借款增加
现金流量净额 9.71 25.08
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（二）财务报表的批准报出
本财务报表业经公司第六届董事会第十一次会议于2008年8月12日批准报出。
上海实业医药投资股份有限公司
二〇〇八年八月十二日