上海实业联合集团股份有限公司二零零一年年度报告 上海实业联合集团股份有限公司二零零二年四月十八月 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 上海实业联合集团股份有限公司董事会 目录 一、公司简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司简介 1、公司法定中文名称：上海实业联合集团股份有限公司（以下简称“本集团”或“公司”） 公司英文名称： Shanghai Industrial United Holdings Co., Ltd. 2、公司法定代表人： 丁忠德 3、公司董事会秘书： 施祖琪 联系地址：上海市桃江路8 号宝轻大厦5 楼 电话：021－64331098 传真：021－64337533 电子信箱：Suiljim@public3.sta.net.cn 证券事务代表： 李德芳 4、公司注册地址：上海市浦东新区郭守敬路351 号海泰楼2 号628 室 公司办公地址：上海市桃江路8 号宝轻大厦5 楼 邮政编码：200031 电话：021－64331098 传真：021－64337533 国际互联网网址：http://www.siuc.com.cn 电子信箱：Suiljim@public3.sta.net.cn 5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市桃江路8 号宝轻大厦5 楼 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：上实联合 股票代码：600607 7、公司最近变更注册登记日期、地点：2001 年6 月18 日于上海 企业法人营业执照注册号：企股沪总字第019013 号（市局） 税务登记号码：国税沪字310046607227957 号 公司聘请的会计师事务所名称：大华会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：上海市昆山路146 号 二、会计数据和业务数据摘要 1、2001 年度（以下简称“本年度”或“报告期”）本集团会计数据及业务数据摘要 单位：元 利润总额 152,437,618.70 净利润 101,555,626.96 扣除非经常性损益后的净利润 98,790,033.37 主营业务利润 309,357,651.54 其他业务利润 12,849,461.16 营业利润 40,947,767.66 投资收益 84,664,133.20 补贴收入 19,723,041.77 营业外收支净额 7,102,676.07 经营活动产生的现金流量净额 106,565,568.93 现金及现金等价物净增加额 -25,775,305.57 注1：本年度非经常性损益项目包括： 单位：元 项目 金额 处理下属部门、被投资单位股权损益 -5,616,075.63 各项营业外收入、支出净额 4,653,543.09 其它 3,728,126.13 合计 2,765,593.59 2、本集团近三年主要会计数据和财务指标单位：元 项目 本年度 主营业务收入 1,375,417,608.08 净利润 101,555,626.96 总资产 2,419,244,774.62 股东权益（不含少 1,380,646,926.68 数股东权益） 每股收益（摊薄） 0.3313 每股收益（加权） 0.3313 扣除非经常损益后 0.3223 每股收益（摊薄） 扣除非经常损益后 0.3223 每股收益（加权） 每股净资产 4.5044 调整后每股净资产 4.3734 每股经营活动产生的 现金流量净额（摊薄） 0.3477 现金流量净额（加权） 0.3477 净资产收益率（摊薄） 7.36% 净资产收益率（加权） 7.33% 2000年度 项目 调整前 调整后 主营业务收入 921,439,492.40 918,240,826.84 净利润 97,083,798.95 85,598,862.66 总资产 2,373,790,935.30 2,339,668,827.93 股东权益（不含少 1,361,676,781.43 1,334,092,984.46 数股东权益） 每股收益（摊薄） 0.4751 0.4189 每股收益（加权） 0.5413 0.4773 扣除非经常损益后 0.4510 0.4155 每股收益（摊薄） 扣除非经常损益后 0.5139 0.4734 每股收益（加权） 每股净资产 6.6637 6.5287 调整后每股净资产 6.4400 6.3696 每股经营活动产生的 现金流量净额（摊薄） 0.3173 0.3173 现金流量净额（加权） 0.3615 0.3615 净资产收益率（摊薄） 7.13% 6.42% 净资产收益率（加权） 10.55% 9.55% 1999年度 项目 调整前 调整后 主营业务收入 543,377,442.38 543,377,442.38 净利润 63,524,388.92 47,840,486.21 总资产 1,055,761,350.86 1,039,662,490.18 股东权益（不含少 456,816,358.47 440,717,497.79 数股东权益） 每股收益（摊薄） 0.4116 0.3100 每股收益（加权） 0.4116 0.3100 扣除非经常损益后 0.3974 0.3974 每股收益（摊薄） 扣除非经常损益后 0.3974 0.3974 每股收益（加权） 每股净资产 2.9598 2.8555 调整后每股净资产 2.7935 2.6735 每股经营活动产生的 现金流量净额（摊薄） 0.7511 0.7511 每股经营活动产生的 现金流量净额（加权） 0.7511 0.7511 净资产收益率（摊薄） 13.91% 10.86% 净资产收益率（加权） 14.39% 11.04% 注2：报告期扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均净资产收益率为7.13%。 3、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 204,341,567.00 924,319,754.00 95,421,951.11 本期增加 102,170,784.00 194,730.00 20,547,255.43 本期减少 107,328,121.01 期末数 306,512,351.00 817,186,362.99 115,969,206.54 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 22,429,677.33 87,580,035.02 1,334,092,984.46 本期增加 11,592,684.24 101,555,626.96 236,061,080.63 本期减少 82,179,017.40 189,507,138.41 期末数 34,022,361.57 106,956,644.58 1,380,646,926.68 变动原因： 股本增加系报告期内完成2000 年度资本公积金转增股本所致； 资本公积减少系报告期内完成2000 年度资本公积金转增股本所致； 盈余公积增加系报告期实现净利润相应计提所致； 法定公益金增加系报告期实现净利润相应计提所致； 未分配利润增加系本年度新增利润所致。 三、股本变动及股东持股情况 1、股本变动情况 （1）公司股份变动情况表（单位：股） 期初数（本次变动前） 比例 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 45,648,000 22.34% 境内法人持有股份 24,159,672 11.82% 境外法人持有股份 45,912,555 22.47% 2、转配股 未上市流通股份合计 115,720,227 56.63% 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 88,621,340 43.37% 已上市流通股份合计 88,621,340 43.37% 三、股份总数 204,341,567 100.00% 本次变动增减（+，-） 资本公积金转增股本 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 22,824,000 22,824,000 境内法人持有股份 12,079,836 12,079,836 境外法人持有股份 22,956,278 22,956,278 2、转配股 未上市流通股份合计 57,860,114 57,860,114 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 44,310,670 44,310,670 已上市流通股份合计 44,310,670 44,310,670 三、股份总数 102,170,784 102,170,784 期末数（本次变动后） 比例 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 68,472,000 22.34% 境内法人持有股份 36,239,508 11.82% 境外法人持有股份 68,868,833 22.47% 2、转配股 未上市流通股份合计 173,580,341 56.63% 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 132,932,010 43.37% 已上市流通股份合计 132,932,010 43.37% 三、股份总数 306,512,351 100.00% （2）股票发行与上市情况 ①经中国证监会证监公司字[2000]40 号文核准，本集团于2000 年5 月31 日刊登公募增发人民币普通股5,000 万股（以下简称“本次发行”）新股的《招股意向书》。本次发行价格为17.36 元/股，扣除发行费用募集资金总额84,171 万元，发行股份于2000 年6月全部募集到位。发行股份中，3,500 万股上网定价发行部分于2000 年6 月29 日上市流通，1,500 万股向证券投资基金配售部分于2000 年8 月29 日上市流通。 ②本集团转配股合计5,149,512 股已于2000 年8 月7 日获准上市流通。 ③经本集团2000 年度股东大会年会决议通过，本集团于2001 年5 月实施2000 年度利润分配以及资本公积金转增股本方案。2000 年度资本公积金转增股本方案为：以本集团2000 年末总股本204,341,567 股为基数，每10 股转增5 股，共计102,170,784 元。本次转增股本实施完成后，本集团股份总额为306,512,351 股。转增股份中可流通部分已与2001 年5 月16 日上市交易。 2、股东情况介绍 （1）报告期末（2001 年12 月31 日）本集团股东总户数为65,336 户。 （2）报告期末主要股东持股情况（2001 年12 月31 日） 股东名称或简称 持股数量(万股) 持股比例 (1)上海上实（集团）有限公司 6847.2000 22.34% (2)CITY NOTE HOLDINGS LTD. 5902.7603 19.26% (3)上海纺织发展总公司 2768.8500 9.03% (4)香港联沪毛纺织厂有限公司 984.1230 3.21% (5)上海爱建股份有限公司 855.1008 2.79% (6)同盛基金 150.0674 0.49% (7)金泰基金 137.0182 0.45% (8)普惠基金 69.3200 0.23% (9)开元基金 44.6060 0.15% (10)国际大厦 37.5000 0.12% 股东名称或简称 年度内持股变动情况(万股) (1)上海上实（集团）有限公司 2282.4000 (2)CITY NOTE HOLDINGS LTD. 1967.5868 (3)上海纺织发展总公司 922.9500 (4)香港联沪毛纺织厂有限公司 (5)上海爱建股份有限公司 (6)同盛基金 (7)金泰基金 (8)普惠基金 (9)开元基金 (10)国际大厦 据本集团所知，上海上实(集团)有限公司、CITY NOTE HOLDINGS LTD.及上海纺织发展总公司各自持有的本集团的股份未作任何质押，亦未被冻结。 上海上实（集团）有限公司为代表国家持有股份单位，CITY NOTE HOLDINGS LTD.和香港联沪毛纺织厂有限公司为外资股东。 经上海市国有资产管理委员会以沪国资委授[1998]6 号文批准，授权上海实业（集团）有限公司（以下简称“上实集团”）经营上海上实（集团）有限公司所属国有资产，本集团将该情况于1998 年11 月18 日在《中国证券报》及《上海证券报》公告。上实集团透过其全资子公司ETERNAL SUCCESS HOLDINGS LIMITED 于1999 年5 月完成整体收购本集团第二大股东CITY NOTE HOLDINGS LTD.（中国证监会以证监函[1999]62 号文批准），自此，本集团第一大股东与第二大股东之间存在关联关系，最终控制方同为上实集团，上实集团间接持有本集团55.08%股份。本集团将该情况于1999 年5 月11 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》公告。 （3）本集团控股股东上海上实（集团）有限公司注册于上海，法定代表人为余力先生，成立日期为1996 年8 月20 日。经营范围包括实业投资、商业贸易、新办经济实体、投资咨询、从事投资控股、参股等资产经营业务，以及授权范围内的国有资产处置。注册资本为18.59 亿元。经上海市国有资产管理委员会批准，授权上海实业（集团）有限公司经营上海上实（集团）有限公司所属国有资产。 CITY NOTE HOLDINGS LTD.注册于英属处女岛，总部设在香港，法定代表人为瞿定先生，经营范围为投资控股。 （4）本集团最终控制方上海实业（集团）有限公司注册于香港，法定代表人为蔡来兴先生，成立日期为1981 年7 月17 日，是上海市政府拥有的全资控股的海外窗口公司。主要业务与产品包括：信息技术、生物医药、金融投资、现代物流、生态农业园区、基础设施、房地产、制造业、商业和酒店。注册资本为1000 万港元，分成100 万股普通股，每股10 港元。 （5）报告期内本集团控股股东及最终控制方未发生变更情况。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、公司董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期年 丁忠德 董事长 男 53 1999年9月—2003年8月 瞿定 董事 男 53 1999年6月—2003年8月 许建育 董事 男 50 2000年8月—2003年8月 吕明方 董事 男 45 1998年5月—2003年8月 陆申 董事、总经理 男 46 1997年8月—2003年8月 孙伟国 董事、副总经理 男 50 1998年5月—2003年8月 王关根 董事 男 55 1997年8月—2003年8月 王佳芬 独立董事 女 51 2000年8月—2003年8月 陈绍昌 独立董事 男 54 2000年8月—2003年8月 杨锡生 监事长 男 48 2000年8月—2003年8月 卓恺平 监事 男 49 1997年8月—2003年8月 崔华 监事 女 54 1997年8月—2003年8月 华国平 副总经理 男 40 顾中宪 财务总监 女 48 施祖琪 董事会秘书 男 27 姓名 初持股数（股） 年末持股数（股） 增减变动（股） 丁忠德 10000 15000 5000 瞿定 0 0 0 许建育 0 0 0 吕明方 10000 15000 5000 陆申 8000 12000 4000 孙伟国 8000 12000 4000 王关根 0 0 0 王佳芬 0 0 0 陈绍昌 0 0 0 杨锡生 0 0 0 卓恺平 0 0 0 崔华 9500 14250 4750 华国平 3000 4500 1500 顾中宪 8000 12000 4000 施祖琪 2000 3000 1000 本集团董事、监事、高级管理人员报告期内持股变动均系公司实施资本公积金转增股本所致。 注3：本集团董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职股东单位及职务 任期期间 丁忠德 上海实业（集团）有限公司执行董事 2002年1月至今 上海上实（集团）有限公司副董事长 1999年9月至今 瞿定 上海实业（集团）有限公司执行董事 2000年8月至今 CITY NOTE HOLDINGS LTD.董事长 1998年5月至今 吕明方 上海实业（集团）有限公司副总裁 2002年1月至今 许建育 上海实业（集团）有限公司副总裁 2002年1月至今 王关根 上海纺织发展总公司党委书记、副总经理 1996年10月至今 杨锡生 上海实业（集团）有限公司副总裁 2002年1月至今 卓恺平 上海纺织发展总公司副总经理 1996年10月至今 2、年度报酬情况 本年度在本集团领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依照年终考评结果发放。 现任董事、监事、高级管理人员在本集团领取报酬的共7 人，本年度报酬总额为113.5万元，其中金额最高的前三名董事的报酬总额为57.1 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为52.6 万元。其中，报酬总额在16 万元至20 万元之间为4 人，在13 万元至16 万元之间为3 人。瞿定先生、吕明方先生、许建育先生、王关根先生、王佳芬女士、陈绍昌先生、杨锡生先生、卓恺平先生不在本集团领取报酬。以上董事及监事中，王佳芬女士、陈绍昌先生为本集团独立董事，不在本集团股东单位及其他关联单位领取报酬，其余均在本集团股东单位、最终控制方单位或其他关联单位领取报酬。 3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 报告期内本集团原总经理助理葛剑秋先生因工作变动不再担任该职务。 4、员工情况 本集团本部共有员工28 人，平均年龄35 岁。具有大学本科或以上学历的占75%。 五、公司治理结构 1、公司治理情况 本集团严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及相关法律、法规和规章要求，建立并不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度、规范公司运作。根据2002 年1 月国家经贸委和中国证监会发布的《上市公司治理准则》的要求，本集团法人治理结构主要内容如下： （1）关于股东与股东大会：本集团确保全体股东，特别是中小股东享有平等地位，确保全体股东充分行使股东的合法权利。公司章程明确规定了股东大会的召开及表决程序，公司严格按照股东大会规范意见的要求召集并召开股东大会。 （2）关于控股股东与上市公司：本集团控股股东行为规范，没有超越股东权限直接或间接干预公司的决策及生产经营活动，没有损害公司及其他股东的利益。控股股东与公司在人员、资产、财务方面分开，在机构、业务方面独立，公司董事会、监事会及其它内部机构均独立运作。 （3）关于董事与董事会：本集团严格按照公司章程规定程序选举董事，公司董事会人数及人员构成均符合法律、法规的要求，公司董事勤勉尽则履行董事职责。公司已按照有关规定引进独立董事。 （4）关于监事与监事会：本集团严格按照公司章程规定程序选举监事，公司监事会人数及人员构成均符合法律、法规的要求，公司监事积极认真履行监事职责，对公司财务情况及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （5）关于绩效评价及激励约束机制：本集团正积极建立董事、监事和高级管理人员的绩效评价及激励约束机制，并将根据实际情况不断修改完善。 （6）关于相关利益者：本集团充分尊重和维护债权人、员工、成员企业等相关利益者的合法权益，积极合作，共同推进公司持续健康发展。 （7）关于信息披露与透明度：本集团严格按照法律、法规和公司章程规定，真实、准确、完整、及时地披露信息。 本集团自上市以来，一贯严格按照《中华人民共和国公司法》等有关法律、法规的要求规范运作，并将按照《上市公司治理准则》的有关要求，建立健全三会议事规则、修改章程有关条款，修订内控制度，探索建立更加科学有效的激励约束机制，保证公司长期良性发展。 2、独立董事履行职责情况 经本集团2000 年8 月28 日召开的2000 年度第一次临时股东大会决议通过，选举王佳芬女士和陈绍昌先生为本集团第四届董事会独立董事。本集团将于2002 年6 月30 日前完成建立独立董事制度工作。 3、公司相对于控股股东业务独立、人员独立、资产完整、机构独立、财务独立 （1）业务方面：本集团具有独立完整的业务及自主经营能力，完全独立于控股股东。 （2）人员方面：本集团劳动制度、人事及工资管理均为独立体系；本集团所有高级管理人员均在本集团领取薪酬，本集团所有高级管理人员均未在股东单位担任任何职务。本集团严格根据上市公司规范运作要求设立职能部门，依照独立运作原则制定各部门规章职责制度以及业务规范流程。 （3）资产方面：本集团对所属资产具有完整的所有权和管理权。据本集团了解，本集团已投资企业均拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，且拥有独立的工业产权、商标、非专利技术等无形资产，并拥有各自独立的采购和销售系统。 （4）机构方面：本集团办公场所与控股股东单位分开，公司的组织机构健全并独立于控股股东，不存在混合经营、合署办公的情况。 （5）财务方面：本集团设立独立的财务部门，严格按照《企业会计制度》建立独立的会计核算体系和财务管理制度；并在银行独立开户。 4、高级管理人员的考评及激励情况 根据公司章程的规定，本集团制定了较为完善的考评机制。根据高级管理人员的岗位职责签定经营责任书，进行业绩考核并实施对应的奖惩。 六、股东大会情况简介 报告期内本集团共召开一次股东大会。 本集团于2001年3 月10日发布关于召开2000年度股东大会年会的通知。会议于2001年4 月11 日在上海市青松城大酒店4 楼召开，经审议，本次会议通过下列决议： 1、《上海实业联合集团股份有限公司2000 年度董事会工作报告》。 2、《上海实业联合集团股份有限公司2000 年度监事会工作报告》。 3、《上海实业联合集团股份有限公司2000 年度财务决算报告》。 4、《上海实业联合集团股份有限公司2000 年度利润分配预案》。 5、《上海实业联合集团股份有限公司2000 年度资本公积金转增股本预案》。 本次会议经国浩律师集团（上海）事务所律师现场见证并出具法律意见书，由上海市公证处进行现场公证。 上述决议于2001 年4 月12 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露。 七、董事会报告 1、主营业务范围及经营情况 2001 年是新世纪的第一年，也是本集团新一轮发展的开局年。2001 年，本集团根据年初董事会提出的发展战略和要求，同心协力，继往开来，贯彻落实“全面转型”，积极深化“五大创新”。通过一年的努力，公司进一步夯实了产业发展基础，健全完善了产业发展架构。2001 年度，本集团共实现主营业务收入137,542 万元，同比增长49.8%；主营业务利润30,936 万元，同比增长50.6%；实现税后利润10,156 万元，同比增长18.6 %，每股收益为0.33 元。2001 年是本集团盈利水平最好的一年。截止2001 年末，本集团净资产为13.8 亿元，资产总额24.2 亿元，市值32.4 亿元。在2001 年内公布的银行资信评级中，本集团被评为AA 级。 2001 年，本集团在原有“以生物医药产业为主导，以中医药产业为突破”的战略指导下，进一步提出了“通过努力，成为国内有影响的生物医药类上市公司”的长期发展目标。在国内生物医药行业面临入世，加快发展速度和加大资源整合力度的大环境下，积极开拓、扎实经营，初步完成了生物医药产业发展的基础建设。2001 年本集团取得了预期的经营成果，企业经营和管理能力上了一个新的台阶。 （1）生物医药产业 2001 年度本集团主导产业生物医药产业共实现主营业务收入121,752 万元，主营业务利润29,589 万元，实现税后利润6,716 万元。2001 年内，本集团控股子公司上海实业联合集团药业有限公司（以下简称“联合药业”）确定了以麻醉镇痛药品为核心的系列药品，并于9 月获得研制麻醉镇痛新药氢可酮的正式批文，目前该新药的配方和工艺等环节的实验工作已经全面展开。本集团控股子公司浙江佐力药业股份有限公司（以下简称“佐力药业”）对已研究完成的二类新药“骨密宁胶囊”签定了开发协议，并进入争取临床批文阶段。本集团子公司常州药业股份有限公司（以下简称“常州药业”）的国家一类新生物制品重组肿瘤坏死因子α衍生物3a，获国家有关部门颁发的“国家重点科技攻关项目优秀科技成果奖”，该产品在上半年已经率先进入三期临床，并在年底完成了400 例三期临床实验，以及临床实验的数据资料统计分析报告。国家二类新药人工精制狂犬疫苗已经取得新药证书，于4 月份通过了国家药监局的GMP 现场检查，并在6 月取得了生产证书。2001 年内，本集团通过组建零售及批发专业公司在医药商业领域迈出了实质性的步伐。 （2）商务网络产业 2001 年内，本集团投资企业联华超市股份有限公司（以下简称“联华超市”）针对中国成功加入世贸组织的形势，确定了发展大卖场业务的战略重点。包括本集团的主要投资方适时投资，组建了上海世纪联华发展有限公司，在全国范围内重点发展大卖场业务。报告期联华超市实现营业收入457,925 万元，销售规模为140.6 亿元，净利润8,059 万元，继续保持国内最大销售规模连锁超市地位。 （3）传统制造业及其它 报告期内传统制造业及其它共实现主营业务收入15,790 万元，主营业务利润1,347 万元，净利润990 万元。 （4）经营中面临的问题和对策 本年度，本集团在主导产业生物医药产业的发展上取得了产品研发上的突破，并正积极推进产业基地的建设工作。在快速发展的同时，本集团正面临医药行业在加入WTO 后更加激烈的竞争格局，以及集团内成员企业发展存在不平衡等问题。本集团将在产业转型的基础上，围绕“成为国内有影响的生物医药类上市公司”的战略目标进行市场形象的塑造和提升；加大重点项目的推进力度，不断提高生物医药产业的盈利贡献，实现产业平衡发展；按照现代企业制度和上市公司规范，进一步理顺产权关系，严格各项管理工作，建立企业的激励、约束和监督机制。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）上海实业联合集团药业有限公司，注册资本25,713 万元，经营范围包括中成药制剂、营养滋补品、保健食品、协定处方加工，投资咨询等。公司持股比例为97.23%，2001 年底总资产88,592 万元，净利润4,141 万元。 （2）上海医疗器械股份有限公司，注册资本10,000 万元，经营范围包括医疗器械及相关产品的设计制造、开发和销售。公司持股比例为40%，2001 年底总资产42,220万元，净利润2,420 万元。 （3）浙江佐力药业股份有限公司，注册资本为12,000 万元，经营范围包括胶囊剂的生产和销售。公司持股比例为51%，2001 年底总资产13,825 万元，净利润158 万元。 （4）上海实业联合集团药物研究有限公司，注册资本5060 万元，经营范围包括中西、生化及生物工程医药与医疗器械产品的科研开发，投资咨询，四技服务。公司持股比例为98.81%，2001 年底总资产6,047 万元，净利润672 万元。 （5）上海华瑞投资有限公司，注册资本20,000 万元，经营范围包括对高科技行业的投资，本系统内的资产经营管理(非金融业务)，投资咨询。公司持股比例为90%，2001年底总资产21,787 万元，净利润1,454 万元。 （6）上海实业科华生物技术有限公司，注册资本2,500 万元，经营范围包括各种诊断试剂免疫试剂等销售。公司持股比例为46.47%，2001 年度总资产12,042 万元，净利润2,660 万元。 （7）联华超市股份有限公司，注册资本41,500 万元，经营连锁超市。公司持股比例为31.73%，2001 年底总资产161,231 万元，净利润8,059 万元。 3、报告期内的投资情况 （1）募集资金使用情况 经中国证监会证监公司字[2000]40 号文核准，本集团于2000 年5 月31 日刊登公募增发人民币普通股5,000 万股新股的《招股意向书》，发行价格为17.36 元/股，扣除发行费用及中介机构费用等合计实际募集资金总额82,601 万元。 ①募集资金承诺投资项目介绍单位：万元 投资项目 总投资 1999年度—2000年初 2000年下半年 组建佐力药业 15,045 6,120 8,925 组建联合药业 25,000 12,500 12,500 组建中医药研究所 5,000 2,500 2,500 联华超市增资 9,900 3,600 6,300 合计 54,945 24,720 30,225 ②募集资金实际投入情况介绍单位：万元 投资项目 总投资 已投资 尚未投资 组建佐力药业 15,045 6,120 8,925 组建联合药业 25,000 25,000 0 组建中医药研究所 5,000 5,000 0 联华超市增资 9,900 6,852 3,048 合计 54,945 42,972 11,973 ③募集资金超出《招股意向书》披露部分的使用情况 本集团2000 年公募增发新股募集资金较《招股意向书》披露之资金数额超出27,656万元。根据本集团2000 年8 月28 日召开的2000 年度第一次临时股东大会决议，审议通过了《关于设立上海实业联合投资有限公司的决议》，为夯实公司主导产业基础，发展与公司主导产业相关联的高科技生物技术领域中的新兴产业，同时加强本集团资本运作的力度，加快与国际资本市场的接轨步伐，决定设立上海实业联合投资有限公司(暂定名)，注册资本建议为20,000 万元。截止2001 年底，根据工商查名及国内有关规定成立上海华瑞投资有限公司（以下简称“华瑞投资”），注册地为上海市浦东新区张江高科技园区，注册资本为20,000 万元，本集团合计出资18,000 万元，占90%，联合药业出资2,000 万元，占10%。 根据以上②③所述，本集团2000 年公募增发共完成投资60,972 万元，尚未使用21,629万元，以银行存款形式存放。其中，佐力药业二期投资8,925 万元将根据企业自身发展及市场变化情况论证投资可行性。联华超市由于明确分业经营需调整增资方式，本集团将根据联华超市整体发展计划论证商务网络资源深度开发可能带来的投资机会。 （2）其他投资情况 ①经本集团第四届董事会第三次会议决议通过：出资5,000 万元（自筹方式）参与发起设立上海实业联合集团商务网络发展有限公司（预登记申请名，以下简称“联合商务”）。联合商务设立初始注册资本为13,000 万元，本集团出资5,000 万元，占38.5%；华瑞投资出资8,000 万元，占61.5%。 ②经本集团第四届董事会第四次会议决议通过：为强化本集团产业投资分业经营、专业管理，决定以2000 年底经审计后本集团对联华超市股权投资成本（原始投资额）合计131,696,556.18 元追加对联合商务的投资。增资完成后，联合商务的注册资本由130,000,000.00 元增加到261,696,556.18 元，联合商务持有联华超市31.73%出资额，华瑞投资在本次增资中放弃认缴增资额。联合商务注册资本为261,696,556.18 元，本集团占69.4%权益，华瑞投资占30.6%权益。根据《上海证券交易所股票上市规则》，上述交易为本集团与控股子公司间关联交易。 4、公司财务状况 本集团财务状况健康，各项财务指标变动情况如下： 单位：元 项目 2001年 2000年 增减 总资产 2,419,244,774.62 2,339,668,827.93 3.40% 长期负债 61,586,407.04 58,253,452.94 5.72% 股东权益 1,380,646,926.68 1,334,092,984.46 3.49% 主营利润 309,357,651.54 205,360,972.51 50.64% 净利润 101,555,626.96 85,598,862.66 18.64% 项目 变动原因 总资产 主要系对外投资及在建工程增加 长期负债 长期借款增加 股东权益 净利润增加及股利分配减少 主营利润 并表范围增加 净利润 主要为主营业务利润增加 5、新年度发展计划 2002 年，宏观经济形势依然严峻，我国加入世贸组织和医药行业经营环境变化等因素都将对本集团的发展带来新的挑战，而国内大型医药企业纷纷重组整合，形成新的规模优势，又将使本集团主要成员企业面临更为激烈的竞争局面。新的一年，是本集团推进主导产业全面发展、寻求长期健康稳定的财务结构的关键一年，也是结合资本市场发展，加强规范治理、提升市场形象的关键一年。作为生物医药产业的新军，2002 年本集团工作的指导方针是：“形象提升、主业做强、板块联动、规范运作”。 （1）适应发展要求，全面提升公司市场形象。2002 年，本集团将继续完善公司治理结构，严格实行规范运作，努力推进生物医药产业发展，树立良好的市场形象。进一步规范三会运作，通过制定三会议事规则，充分发挥三会作用；进一步完善信息披露制度，建立内部信息披露管理办法，落实管理责任，防范管理风险；进一步强调独立董事对公司发展的重要作用，保证独立董事全面高效地开展工作。 （2）迎接竞争挑战，全力推动生物医药产业化建设。2002 年，本集团将根据市场情况在新品开发、产品改进等方面进行深入研究，并制定相应的产品开发战略，确保本集团生物医药产业连续稳定发展，增强集团的产业核心竞争能力。加大在麻醉精神药品、医械类健康产品等的开发力度，并初步形成以治疗心血管、神经衰弱、镇痛、肿瘤等大病种的主力产品体系；积极推进在江浙沪的核心GMP 工厂基地建设工作，形成医药生产资源的合理配置；全力构建长江三角洲地区医药商业网络，为形成全国性营销网络奠定基础。 （3）研究行业特点，努力形成产业板块联动效应。2002 年，本集团将整合纺织板块内部资源，提高板块整体效益。纺织企业主要工作重点在于通过内部调整，扩大市场销售，走内外销市场结合的道路。同时，依托商务网络投资平台，发展多业态超市连锁。根据联华超市的发展规划，适时对上海世纪联华发展有限公司进行增资。探索利用联华市场通道，整合公司OTC 药品的营销网络。 （4）加强内部管理，切实保障企业持续健康发展。2002 年，本集团将通过监管、培训、沟通等各种方式，全面执行企业会计准则；进一步强化以预算为主的财务管理，建立和完善财务信息规范制度和内部控制制度；对财务产生重大影响的业务和项目要形成事前汇报、事中通气和事后总结的管理制度。同时，要加强投资管理工作，确保企业的健康发展。将继续探索不同企业的投资管理模式，以法人治理结构为抓手，切实形成投资企业健康的经营决策体系。 2002 年是本集团实质性推进生物医药产业发展的关键一年，在各级管理层和全体员工的努力工作和锐意进取下，本集团必将在产业经营、资本经营和知识经营三方面获得丰硕的成果。 6、董事会日常工作 （1）董事会会议情况及决议内容 报告期内共召开六次董事会会议。 ①本集团第四届会董事会第二次会议于2001年3月9 日在金钟广场21 楼会议室召开，经审议，本次会议通过下列决议： 《上海实业联合集团股份有限公司2000 年度总经理工作报告》。 《上海实业联合集团股份有限公司2000 年度董事会工作报告》。 《上海实业联合集团股份有限公司2000 年度财务决算报告》。 《上海实业联合集团股份有限公司2000 年度报告及年度报告摘要》。 《上海实业联合集团股份有限公司2000 年度利润分配预案》。 《上海实业联合集团股份有限公司2000 年度资本公积金转增股本预案》。 《上海实业联合集团股份有限公司2001 年度预计利润分配政策》， 《关于召开上海实业联合集团股份有限公司2000 年度股东大会年会的议案》，决定于 2001 年4 月11 日召开本集团2000 年度股东大会年会。 上述决议于2001 年3 月10 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露。 ②本集团第四届董事会第三次会议于2001 年6 月8 日在本集团会议室召开。经审议，本次会议通过下列决议： 出资5,000 万元（自筹方式）参与发起设立上海实业联合集团商务网络发展有限公司（预登记申请名，以下简称“联合商务”）。联合商务设立初始注册资本为13,000 万元，本集团出资5,000 万元，占38.5%；上海华瑞投资有限公司出资8,000 万元，占61.5%。 上述决议于2001 年6 月9 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露。 ③本集团第四届董事会第四次会议于2001 年6 月22 日在本集团会议室召开。经审议，本次会议通过如下决议： 为强化本集团产业投资分业经营、专业管理，决定以2000 年底经审计后本集团对联华超市股权投资成本（原始投资额）合计131,696,556.18 元追加对联合商务的投资。增资完成后，联合商务的注册资本由130,000,000.00 元增加到261,696,556.18 元，联合商务持有联华超市31.73%出资额，华瑞投资在本次增资中放弃认缴增资额。联合商务注册资本为261,696,556.18 元，本集团占69.4%权益，华瑞投资占30.6%权益。根据《上海证券交易所股票上市规则》，上述交易为本集团与控股子公司间关联交易。 上述决议于2001 年6 月23 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露。 ④本集团第四届董事会第五次会议于2001 年8 月1 日在本集团会议室召开，经审议，本次会议通过下列决议： 《关于修订<资产减值准备提取和核销内部控制制度>的议案》。 《关于会计政策变更追溯调整的议案》。 《上海实业联合集团股份有限公司2001 年度中期报告》及《上海实业联合集团股份有限公司2001 年度中期报告摘要》。 上述决议于2001 年8 月2 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露。 ⑤本集团第四届董事会第六次会议于2001 年10 月26 日在本集团会议室召开，经审议，本次会议通过下列决议： 《关于将部分已计提减值准备的资产予以核销的议案》。 上述决议于2001 年10 月27 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露。 ⑥本集团第四届董事会第七次会议于2001 年12 月14 日在本集团会议室召开。经审议，本次会议审议通过下列决议： 《关于实施香港百乐染整厂股权内部转让的议案》。 上述决议于2001 年12 月15 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 ①经本集团2000 年度股东大会年会审议通过的2000 年度利润分配方案已执行完毕。 ②经本集团2000 年度股东大会年会审议通过的2000 年度资本公积金转增股本方案已执行完毕。 7、本次利润分配预案 本集团2001 年度实现税后利润总额101,555,626.96 元（已经审计），提取法定公积金10%计10,155,562.70 元，提取公益金5%计5,077,781.35 元，提取职工奖福基金4%计4,062,225.08 元，加上年度未分配利润120,896,233.81 元，2001 年度可分配利润合计为203,156,291.64 元。 建议2001 年度利润分配预案为：以本集团2001 年末总股本306,512,351 股为基数，每10 股派发现金红利1.5 元（含税），共计45,976,852.65 元，剩余合计157,179,438.99元结转下一年度。 以上预案将提交本集团2001 年度股东大会年会审议通过方可实施。 8、其他报告事项 报告期内本集团信息指定披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》。 八、监事会报告 1、监事会会议情况 报告期内共召开三次监事会会议。 ①本集团第四届监事会第二次会议于2001 年3 月9 日在金钟广场21 楼会议室召开，经审议，本次会议通过下列决议： 《上海实业联合集团股份有限公司2000 年度总经理工作报告》。 《上海实业联合集团股份有限公司2000 年度监事会工作报告》。 《上海实业联合集团股份有限公司2000 年度财务决算报告》。 《上海实业联合集团股份有限公司2000 年度报告及年度报告摘要》。 《上海实业联合集团股份有限公司2000 年度利润分配预案》。 《上海实业联合集团股份有限公司2000 年度资本公积金转增股本预案》。 《关于召开上海实业联合集团股份有限公司2000 年度股东大会年会的议案》，决定于2001 年4 月11 日召开本集团2000 年度股东大会年会。 上述决议于2001 年3 月10 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露。 ②本集团第四届监事会第三次会议于2001 年8 月1 日在本集团会议室召开。经审议，本次会议通过下列决议： 《关于修订<资产减值准备提取和核销内部控制制度>的议案》。 《关于会计政策变更追溯调整的议案》。 《上海实业联合集团股份有限公司2001 年度中期报告》及《上海实业联合集团股份有限公司2001 年度中期报告摘要》。 上述决议于2001 年8 月2 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露。 ③本集团第四届监事会第四次会议于2001 年10 月26 日在本集团会议室召开。经审议，本次会议审议通过下列决议： 《关于将部分已计提减值准备的资产予以核销的议案》。 上述决议于2001 年10 月27 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露。 2、监事会对本集团2001 年度各项工作的意见 （1）2001 年度本集团各项工作均依法及依据本集团章程进行，决策程序合法有效，并建立了完善的内部控制制度。本集团董事、高级管理人员在执行职务时没有发生违反法律、本集团章程或损害本集团利益的情形。 （2）本集团财务状况健康，财务报告如实反映本集团的财务状况及经营成果。会计师事务所出具的审计意见是公正合理的。 （3）经中国证监会批准，本集团于2000 年6 月公募增发5000 万人民币普通股新股，募集资金84,171 万元。监事会认为增发方案合理，募集资金投资项目具有良好发展前景。本集团募集资金使用严格按照披露内容进行，本年度内完成对上海华瑞投资有限公司的增资工作，使用募集资金13,500 万元。 （4）本集团本年度内发生各项收购项目的交易价格公平合理，未发现内幕交易，亦无损害股东利益及本集团利益的情形发生。 （5）本集团各项关联交易的交易条件公平合理，无损害股东利益及本集团利益的情形发生。 九、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内收购、出售资产情况 详见本报告第七部分“董事会工作报告”中“3、报告期内的投资情况”。 3、重大关联交易事项 报告期内本集团无重大关联交易发生，有关关联交易详情参见本报告第八部分“财务报告”。 4、据本集团了解，报告期内及持续到报告期内，本集团、上海上实（集团）有限公司、CITY NOTE HOLDINGS LTD.以及上海纺织发展总公司没有有关本集团的承诺事项。 5、聘任会计师事务所 报告期内本集团负责审计工作的会计师事务所为大华会计师事务所有限公司。报告期本集团支付给会计师事务所的财务审计费用合计为91 万元。其中，母公司支付35 万元。支付费用中包含差旅费。上一报告期本集团支付给会计师事务所的财务审计费用合计为75万元。其中，母公司支付30 万元。支付费用中包含差旅费。 6、其它重大合同（含担保等）及其履行情况 （1）经本集团第四届董事会第三次会议决议通过：出资5,000 万元（自筹方式）参与发起设立上海实业联合集团商务网络发展有限公司（预登记申请名，以下简称“联合商务”）。联合商务设立初始注册资本为13,000 万元，本集团出资5,000 万元，占38.5%；上海华瑞投资有限公司出资8,000 万元，占61.5%。 上述决议于2001 年6 月9 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露。 （2）经本集团第四届董事会第四次会议决议通过：为强化本集团产业投资分业经营、专业管理，决定以2000 年底经审计后本集团对联华超市股权投资成本（原始投资额）合计131,696,556.18 元追加对联合商务的投资。增资完成后，联合商务的注册资本由130,000,000.00 元增加到261,696,556.18 元，联合商务持有联华超市31.73%出资额，上海华瑞投资有限公司在本次增资中放弃认缴增资额。联合商务注册资本为261,696,556.18元，本集团占69.4%权益，华瑞投资占30.6%权益。 上述决议于2001 年6 月23 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露。 （3）截止2001 年12 月31 日，本集团为下属子公司及托管企业提供银行担保总计11,210万元。 7、其它重大事件 （1）经本集团第四届董事会第六次会议审议，通过了《关于将部分已计提减值准备的资产予以核销的议案》。对联高时装长期股权投资余额、北新制衣长期股权投资余额以及应收款余额、常熟联虞长期股权投资余额进行了核销，通过上述核销，本集团长期股权投资减少5,160,561.89 元，长期股权投资减值准备减少493 万元，应收款减少936,977.36 元，坏帐准备减少749,581.89 元，同时，使本集团2001 年度利润减少417,957.36 元。通过对上述已计提减值准备资产的核销，有利于提高资产质量，优化财务结构，以促进本集团长期良性发展。 上述决议于2001 年10 月27 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露。 （2）经本集团第四届董事会第七次会议审议，通过了《关于实施香港百乐染整厂股权内部转让的议案》。为进一步明晰本集团资产结构，强化产业投资分业经营、属地管理的发展战略，经研究，决定将本集团持有的香港百乐染整厂57.25%股权转让给本集团在港控股子公司香港上联国际有限公司。香港上联、香港百乐均为本集团在港投资企业，执行相同会计准则。通过此次股权转让，将有利于明晰本集团产业架构，强化属地管理，节约管理成本。本次股权转让后，本集团将不再直接持有香港百乐的股权，减少了本集团母公司对外长期投资数额，有利于调整本集团对外投资结构。 上述决议于2001 年12 月15 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露。 （3）报告期内本集团控股子公司上海实业联合集团药业有限公司（以下简称“联合药业”）与上海实业联合集团药物研究有限公司（以下简称“药物研究公司”）投资组建上海实业联合集团医药药材有限公司（以下简称“医药药材公司”）。医药药材公司注册资本为2000 万元人民币，其中：联合药业出资1800 万元，占90%权益；药物研究公司出资200万元，占10%权益。主要经营销售中药材、中药饮片、中成药、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品（涉及许可经营的凭许可证经营）。 上述决议于2001 年12 月29 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露。 （4）报告期内本集团控股子公司上海实业联合集团商务网络发展有限公司（以下简称“联合商务”）投资上海世纪联华超市发展有限公司（以下简称“世纪联华”）以及华安创新证券投资基金。联合商务为本集团投资管理商务网络产业的专业公司。经协商，联合商务与联华超市有限公司、上海友谊集团股份有限公司共同组建了世纪联华。世纪联华注册资本为壹亿元人民币，主要经营和管理大型零售卖场。联合商务出资22,211,784.71 元，占22.21%权益，为世纪联华第二大股东。为完善投资结构，保证资产流动性及保值增值，联合商务参与认购华安创新证券投资基金。截止12 月28 日，共持有37,980,684 份基金份额。 上述决议于2001 年12 月29 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露。 十、财务报告 见附录审计报告。 十一、备查文件目录 1、载有本集团法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有大华会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的华业字(2002)第205 号《审计报告》正本。 3、报告期内本集团在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》披露的本集团文件的正本及公告原稿。 上海实业联合集团股份有限公司 董事长：丁忠德 二零零二年四月十八日 上海实业联合集团股份有限公司 已审会计报表 二零零壹年十二月三十一日 大华会计师事务所有限公司 中国上海 目录 一、审计报告 二、资产负债表 三、利润及利润分配表 四、现金流量表 五、会计报表附注 审计报告 华业字（2002）第502 号 上海实业联合集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况以及2001 年度经营成果和现金流量变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 大华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 吕秋萍 周渭明 中国上海昆山路146 号 2002 年3 月12 日 一、公司简介 上海实业联合集团股份有限公司（以下简称“公司”）的前身为1981 年7 月设立的上海市第一家中外合资企业——上海联合毛纺织有限公司，1991 年12 月经批准改制为上海市第一家中外合资股份制试点企业。1992 年经上海市对外经济贸易委员会沪经贸外资字(91)第1466 号文及中国人民银行上海市分行金融行政管理处(92)沪人金股字第4 号文批准，以募集方式设立股份有限公司，并于1992 年3 月27 日在上海证券交易所挂牌上市。1998 年12 月23 日由上海市工商行政管理局换发《企业法人营业执照》，注册号为企股沪总字第019013 号，法定代表人：余力。公司注册资本为人民币154,341,567.00 元，业经大华会计师事务所验证并出具华业字（98）第777 号验资报告。 1999 年11 月29 日经临时股东大会决议并报经中国证券监督管理委员会以证监公司字（2000）40 号文批准，2000 年6 月公司发行人民币普通股5000 万股，股本变更为人民币204,341,567.00 元，业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业字（2000）第966 号验资报告。法定代表人变更为丁忠德。 经公司第四届董事会第二次会议和2000 年度股东大会决议通过，以2000 年年末总股本204,341,567 股为基数，用资本公积向全体股东每10 股转增5 股，每股面值1 元，共计增加股本人民币102,170,784.00 元，股本变更为人民币306,512,351.00 元，业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业字（2001）第932 号验资报告。2001 年6 月18 日取得了由上海市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。 公司经营范围：与境内外企业合资、合作或公司独资在国内投资举办其他企业，从事来料加工和补偿贸易业务；为公司投资企业进口原料、零配件、出口该公司的产品；提供国际贸易信息和咨询业务；经政府批准可在海外设立办事机构、分支机构和联合国内企业开发境外投资业务、开厂设店、开拓海外市场和资源（涉及许可经营的凭许可证经营）。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 （1）公司系中外合资股份制企业，执行《企业会计制度》。 （2）合并报表的子公司所执行的会计制度分别为： 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 公司名称 执行的会计制度 上海医疗器械股份有限公司 企业会计制度 上海实业联合集团药业有限公司 企业会计制度 浙江佐力药业股份有限公司 企业会计制度 上海实业联合集团药物研究有限公司 企业会计制度 上海华瑞投资有限公司 企业会计制度 上海实业联合集团商务网络发展有限公司 企业会计制度 常州药业股份有限公司 企业会计制度 上海联合毛纺织有限公司*外商投资 企业会计制度 上海联合羊绒针织品有限公司*外商投资 企业会计制度 上海沪港国际贸易有限公司*外商投资 企业会计制度 百乐染整厂有限公司* 香港会计师公会颁布的公认会计准则 香港上联国际有限公司* 香港会计师公会颁布的公认会计准则 *合并报表时已按《企业会计制度》要求作必要调整。 2、会计年度：自公历1 月1 日至12 月31 日。 3、记帐本位币：以人民币为记帐本位币。 4、记帐原则和计价基础：以权责发生制为会计核算记帐原则；以历史成本为计价基础。 5、外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的外汇市场汇价中间价折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末中国人民银行公布的外汇市场汇价中间价进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。 6、外币报表折算方法 根据《合并会计报表暂行规定》中的有关规定进行折算。具体为： （1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为人民币；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按照历史汇率折算为人民币；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的金额直接填列；折算后资产类项目与负债、所有者权益类项目合计数的差额，作为外币会计报表折算差额，在“未分配利润”下单列项目反映。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） （2）利润及利润分配表中的项目按照当期年初、年末的平均汇率折算；“年初未分配利润”以上期折算后会计报表的“未分配利润”年末数填列；本年“未分配利润”根据折算后的利润及利润分配表其他各项目金额计算填列。 （3）现金流量表中的项目按照当期年初、年末的平均汇率折算；“净利润”和年初、年末货币资金按照折算后的资产负债表和利润及利润分配表中的相关项目填列。 （4）上年实际数按照上年折算后的有关项目填列。 7、现金等价物的确定标准 凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金和价值变动风险很小四个条件的投资，确认为现金等价物。 8、短期投资核算方法 （1）短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资期末按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。 9、坏帐的核算方法 坏帐的确认标准 （1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） （2）因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。 坏帐损失核算采用备抵法。坏帐准备的计提范围为应收帐款和其他应收款（不包含对合并范围内公司的应收款项）。坏帐准备的计提方法：公司及其纳入合并报表范围的境内子公司上海实业联合集团药业有限公司、上海医疗器械股份有限公司、浙江佐力药业股份有限公司、上海联合毛纺织有限公司、上海联合羊绒针织品有限公司、上海实业联合集团药物研究有限公司、上海华瑞投资有限公司和上海实业联合集团商务网络发展有限公司采用帐龄分析法计提；上海沪港国际贸易有限公司按年末应收款项余额的3‰计提；境外子公司百乐染整厂有限公司和香港上联国际有限公司采用直接转销法，此项差异对合并报表损益影响甚微而未予调整。 应收款项帐龄分析法具体比例如下： 应收款项帐龄 坏帐准备计提比例（％） 1年以内 0.3 1～2年 1 2～3年 5 3～4年 20 4～5年 50 5年以上 80 10、存货核算方法 公司存货包括原材料、产成品、在产品、委托加工材料、外购商品和低值易耗品。 各种存货按取得时的实际成本记帐；存货日常领用和发出采用加权平均法结转成本。低值易耗品在领用时一次摊销。 存货期末按成本与可变现净值孰低计价。其确认标准为：期末如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，按存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。存货跌价准备按照单个存货项目提取，并计入当期损益。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 11、长期投资核算方法 （1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 （2）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，借方余额按被投资单位的经营期限或不长于10 年平均摊销计入损益，贷方余额按照不少于10 年平均摊销计入损益。 （3）长期债券投资的计价及收益确认方法：按取得时实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则计算应计利息，并计入投资收益。 （4）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期股权投资帐面价值时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。 12、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 （1）固定资产标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年，不属于生产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） （3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法： 固定资产按实际成本或确定的价值计价。其中：融资租入固定资产根据《企业会计准则—租赁》的规定，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于30%的，在租赁开始日，也可按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 每年末或中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 （4）固定资产的折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值（境外子公司不留残值，上海医疗器械股份有限公司为原值的4%，上海实业联合集团药业有限公司、上海华瑞投资有限公司和上海实业联合集团药物研究有限公司为原值的5%，其余公司为原值的10%）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下： 资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率（％） 房屋及建筑物 8～35 2.71～11.88 机器设备 10～15 6.67～9.00 运输设备 5～6 16.67～18.00 其他设备 5～6 16.67～18.00 对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的帐面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的帐面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 13、在建工程核算方法 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资产。每年末或中期报告期终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。 14、借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间：依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 15、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产的计价： 土地使用权按实际成本计价，自受益月份起按土地出让年限平均摊销。 非专利技术按评估确认的价值入帐，自受益月份起按受益期平均摊销。 其他无形资产按照实际成本入帐，在预计的受益期内平均摊销。 （2）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按受益期平均摊销。公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。 17、收入确认方法 （1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供且收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。跨年度劳务，按完工百分比法，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠的确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费标准和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。 18、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 19、主要会计政策、会计估计变更和会计差错更正的说明 根据财政部印发的《企业会计制度》的有关规定，公司本年度对固定资产、在建工程和无形资产计提减值准备以及开办费摊销的会计政策变更已采用追溯调整法，调整了2001 年度合并会计报表相关项目的年初数和上年实际数。因会计政策变更追溯调整的累计影响数为-20,297,134.64 元，其中：计提固定资产减值准备的累计影响数为-16,409,696.38 元，计提在建工程减值准备的累计影响数为-207,672.08 元，计提无形资产减值准备的累计影响数为-240,217.47 元，因开办费会计政策变更的累计影响数为-3,439,548.71 元。这些累计影响数中，影响2000 年度净利润为-4,215,673.63 元，影响1999 年及以前年度的净利润为-16,081,461.01 元，其中：减少2001 年年初未分配利润17,252,564.44 元，减少2001 年年初盈余公积3,044,570.20 元。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 公司下属子公司因核算方法变更2000 年度少计费用和所得税，进行会计差错更正，产生的累计影响数为人民币-7,286,662.33 元，其中：影响2000 年度净利润为-7,269,262.66 元，影响1999 年及以前年度的净利润为-17,399.67 元，其中：减少2001 年年初未分配利润6,193,663.00 元，减少2001 年年初盈余公积1,092,999.33 元。 因子公司调整以前年度提取的盈余公积而影响母公司的份额相应增加2001 年年初未分配利润和减少2001 年年初盈余公积1,391,870.17 元，故上述追溯调整共计减少2001 年年初未分配利润22,054,357.27 元，减少2001 年年初盈余公积5,529,439.70 元。 20、合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 控股公司上海医疗器械股份有限公司按比例合并的方法进行合并，即将该公司的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司投资比例（40%）进行合并，内部交易按同比例抵销。该公司主要财务指标为： 2001年12月31日资产总额 422,195,972.12 2001年12月31日净资产总额 150,011,896.74 2001年度销售收入总额 630,620,694.20 2001年度净利润 24,201,105.96 三、税项 本公司适用的税种与税率： 税种 税率 计税基数 所得税 15%～33% 应纳税所得额 增值税 13%～17% 按销项税额扣除当期允 许抵扣的进项税额后的余额 营业税 5% 营业额 城建税 1%～7% 应纳营业税额、增值税额 三、税项（续） 本公司适用的费种与费率： 费种 费率 计费基数 教育费附加 3% 应纳营业税额、增值税额 堤防费 1% 应纳营业税额、增值税额 义务兵优待金 0.3% 应纳营业税额、增值税额 河道工程维检费 0.25% 应纳营业税额、增值税额 境外子公司百乐染整厂有限公司和香港上联国际有限公司根据香港特别行政区有关利得税收的规定适用16％的所得税税率；控股子公司上海实业联合集团药业有限公司、上海实业联合集团药物研究有限公司和上海实业联合集团商务网络发展有限公司适用33％的税率；控股子公司上海医疗器械股份有限公司及其子公司适用15％～33％的所得税税率；公司及其余子公司按有关税收规定适用15％的所得税税率。 四、控股子公司及合营企业 公司所控制的境内外所有子公司情况及其合并报表范围如下： 被投资单位全称 经营范围 注册资本 上海实业联合集团 中成药制剂、营养补品、 25,713万人民币 药业有限公司 保健食品、协定处方加 工，投资咨询等 上海医疗器械股份 医疗器械及相关产品的 10,000万人民币 有限公司 设计制造、开发和销售 浙江佐力药业股份 胶囊剂的生产和销售 12,000万人民币 有限公司 上海联合毛纺织有 生产、销售毛纱、呢绒、 900万美元 限公司 横机针织品和服装 上海联合羊绒针织 生产销售羊绒针织时装 84.44万美元 品有限公司 上海沪港国际贸易 保税区内贸易、仓储和 25万美元 有限公司 简单商品加工 上海实业联合集团 中西、生化及生物工程 5,060万人民币 药物研究有限公司 医药与医疗器械产品的 科研开发，投资咨询， 四技服务 上海华瑞投资有 对高科技行业的投资, 20,000万人民币 限公司 本系统内的资产经营管 理(非金融业务),投资咨询 上海实业联合集团 实业投资、资产经营管理、 26,169,66万人民币 商务网络发展有限 投资咨询、国内贸易（专项 公司 审批除外）。 被投资单位全称 公司实际投资额 母公司持股 是否合并报表 备注 比例（％） 上海实业联合集团 25,000万人民币 97.23 是 药业有限公司 上海医疗器械股份 4,000万人民币 40.00 是 注1 有限公司 浙江佐力药业股份 6,120万人民币 51.00 是 有限公司 上海联合毛纺织有 832.95万美元 92.55 是 限公司 上海联合羊绒针织 75.996万美元 90.00 是 品有限公司 上海沪港国际贸易 12.75万美元 51.00 是 有限公司 上海实业联合集团 5,000万人民币 98.81 是 注2 药物研究有限公司 上海华瑞投资有 18,000万人民币 90.00 是 注2 限公司 上海实业联合集团 18,169.66万人民币 69.43 是 注3 商务网络发展有限 公司 四、控股子公司及合营企业（续） 被投资单位全称 经营范围 注册资本 百乐染整厂有限公司 生产纺织品、投资办企业 5,084.68万港币 香港上联国际有限公司 纺织品贸易 5万港币 常州药业股份有限公司 化学药制剂、化学原料药、 5,500万人民币 生物制品、中成药、药材、 医疗器械 被投资单位全称 公司实际投资额 母公司持股 是否合并报表 备注 比例（％） 百乐染整厂有限公司 2911.00万港币 57.25 是 注4 香港上联国际有限公司 4.999万港币 99.98 是 常州药业股份有限公司 2,310万人民币 42.00 是 注1：按40%比例合并报表。 注2：本年度合并范围增加了上海实业联合集团药物研究有限公司、上海华瑞投资有限公司，并相应调整了合并资产负债表年初数和合并利润及利润分配表的上年实际数。 注3：本年度合并范围增加了上海实业联合集团商务网络发展有限公司，该公司本年新设立。 注4：根据公司第四届董事会第七次会议决议，公司将持有的百乐染整厂有限公司57.25%的股权于2001年10 月31 日转让给香港上联国际有限公司，百乐染整厂有限公司相应纳入香港上联国际有限公司的合并报表范围。 五、会计报表主要项目注释 (一)合并会计报表主要项目注释 1、货币资金： 年末数 项目 币种 原币 折合人民币 现金 RMB 597,767.11 现金 USD 6,400.00 52,928.00 现金 HKD 5,000.00 5,303.00 银行存款 RMB 667,540,666.67 银行存款 USD 1,528,245.31 12,645,825.34 银行存款 HKD 67,995,589.83 72,116,122.58 其他货币资金 RMB 463,953.67 合计 753,422,566.37 年初数 项目 原币 折合人民币 现金 1,081,396.65 现金 0 现金 8,000.00 8,484.80 银行存款 723,791,882.66 银行存款 1,857,446.34 15,376,126.54 银行存款 36,452,170.71 38,661,172.27 其他货币资金 278,809.02 合计 779,197,871.94 五、会计报表主要项目注释（续） 2、短期投资： 项目 年初数 本年增加 本年减少 债券投资 16,000,000.00 23,614,400.00 35,628,598.39 股票投资 38,443,000.00 1,003.95 其他投资 27,446,172.66 27,446,172.66 合计 43,446,172.66 62,057,400.00 63,075,775.00 项目 年末数 年末市价 跌价准备 债券投资 3,985,801.61 3,999,355.88 股票投资 38,441,996.05 38,436,452.21 5,543.84 其他投资 合计 42,427,797.66 42,435,808.09 5,543.84 3、应收票据： 票据种类 年末数 银行承兑汇票 20,000.00 商业承兑汇票 520,000.00 合计 540,000.00 该汇票未用于质押。 4、应收股利： 单位 内容 年末数 上海实业科华生物技术有限公司 2001年度返利 11,789,827.14 联华超市有限公司 2000年度返利 2,381,946.59 上海德尔格医疗器械有限公司 2001年度返利 600,716.82 贺利氏古莎齿科有限公司 2001年度返利 415,915.59 上海圆顺仪器仪表有限公司 2001年度返利 15,976.84 上海百乐毛纺织有限公司 1997、1998年度返利 780,816.12 合计 15,985,199.10 五、会计报表主要项目注释（续） 5、应收帐款： 年末数 帐龄 金额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 262,740,926.45 82.86 1,389,474.59 1～2年 13,241,117.44 4.18 184,034.66 2～3年 19,771,742.26 6.24 1,083,723.26 3～4年 11,614,632.84 3.66 1,226,311.06 4～5年 4,081,322.45 1.29 1,847,138.94 5年以上 5,625,929.13 1.77 3,842,882.91 合计 317,075,670.57 100.00 9,573,565.42 年初数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 252,994,676.81 81.79 1,055,665.78 1～2年 25,008,663.91 8.09 240,423.30 2～3年 14,854,142.35 4.80 397,129.57 3～4年 6,110,538.56 1.98 1,152,285.31 4～5年 2,549,260.14 0.82 1,018,363.13 5年以上 7,788,001.49 2.52 4,226,299.43 合计 309,305,283.26 100.00 8,090,166.52 本帐户年末余额中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 本帐户年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币46,430,088.84元，占应收帐款总额的比例为14.64%。 6、其他应收款： 帐龄 年末数 金额 比例 坏帐准备 1年以内 46,412,689.29 51.74 323,874.31 1～2年 8,128,119.46 9.06 415,804.87 2～3年 5,686,277.12 6.34 908,680.10 3～4年 15,727,150.56 17.53 3,061,827.11 4～5年 5,122,330.65 5.71 868,047.42 5年以上 8,625,551.53 9.62 5,564,398.54 合计 89,702,118.61 100.00 11,142,632.35 帐龄 年初数 金额 比例 坏帐准备 1年以内 62,258,851.28 61.82 253,820.94 1～2年 4,867,750.17 4.83 252,454.09 2～3年 16,725,309.35 16.61 2,547,340.30 3～4年 4,673,584.32 4.64 887,036.16 4～5年 6,657,245.30 6.61 853,789.33 5年以上 5,533,267.72 5.49 4,460,043.27 合计 100,716,008.14 100.00 9,254,484.09 （1）本帐户年末余额中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 五、会计报表主要项目注释（续） （2）其他应收款年末余额中余额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间 锦鸿房产开发有限公司 12,816,000.00 住宅参建款 3－4年 上海联发实业有限公司 3,139,112.68 往来款 1年以内 北京蓉生科技发展中心 2,410,944.00 往来款 1年以内 上海绿波投资实业总公司 2,000,000.00 往来款 1年以内 平湖市澳毛新毛纺织厂 1,740,000.00 购固定资产款 1年以内 本帐户年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币22,106,056.68元，占其他应收款总额的比例为24.64%。 （3）全额计提坏帐情况： 帐龄1－2 年的其他应收款中有351,320.00 元已全额计提坏帐准备，款项性质是常州药业股份有限公司为常州力明服装厂向银行贷款提供担保形成的损失，该公司已向常州市天宁区人民法院经济庭提起诉讼，案件正在起诉过程中。 帐龄2－3 年的其他应收款中有586,000.00 元的呆帐已全额计提坏帐准备，款项性质是常州药业股份有限公司1999 年借款给常州注射器厂，该厂已破产。 帐龄5 年以上的其他应收款中有4,225,100.00 元的呆帐已全额计提坏帐准备。 7、预付帐款： 年末数 年初数 帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％) 1年以内 15,356,055.61 90.59 15,313,684.83 62.94 1～2年 889,225.60 5.25 985,581.44 4.05 2～3年 705,319.39 4.16 421,765.05 1.73 3～4年 0 0 7,609,878.04 31.28 合计 16,950,600.60 100.00 24,330,909.36 100.00 本帐户年末余额中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 五、会计报表主要项目注释（续） 本帐户年末余额中欠款金额超过一年的主要债务人情况： 单位名称 年末数 预付原因 北湖建筑工程有限公司 620,225.44 预付工程款 启东盖天力制药公司 406,745.60 根据合同条款预付 北京索业技术服务有限公司 332,278.00 根据合同条款预付 扬州中宝制药有限公司 22,027.20 根据合同条款预付 北京天坛药业有限公司 50,000.00 根据合同条款预付 南京医药股份有限公司 45,609.28 根据合同条款预付 江苏宜兴前进药厂 24,085.76 根据合同条款预付 宜兴建委驻常州办事处 13,066.75 根据合同条款预付 8、应收补贴款： 本帐户年末余额1,403,863.30 元系上海医疗器械股份有限公司的出口货物应退增值税。 9、存货： 类别 存货 年末数 年初数 库存商品 229,775,592.43 114,284,925.29 在产品 31,049,345.39 22,229,104.82 产成品 25,320,561.70 108,252,526.93 原材料 24,650,736.82 26,645,950.71 委托加工材料 1,806,028.64 242,945.02 包装物 821,557.96 426,541.13 受托代销商品 780,666.24 784,768.80 低值易耗品 227,608.66 180,542.49 合计 314,432,097.84 273,047,305.19 类别 存货跌价准备 年初数 本年计提 本年转回 年末数 库存商品 5,966,615.40 2,666,938.39 1,739,206.37 6,894,347.42 在产品 0 40,414.70 0 40,414.70 产成品 2,847,847.05 129,075.52 406,834.64 2,570,087.93 原材料 15,327.50 35,796.21 15,327.50 35,796.21 委托加工材料 0 0 0 0 包装物 0 0 0 0 受托代销商品 0 0 0 0 低值易耗品 0 0 0 0 合计 8,829,789.95 2,872,224.82 2,161,368.51 9,540,646.26 五、会计报表主要项目注释（续） 存货可变现净值按市价确定。 10、待摊费用： 项目 年初数 本年增加 保险费 786,809.30 1,154,537.65 养路费 53,950.50 221,261.70 租赁费 22,263.01 377,779.74 其他 221,789.24 1,200,245.60 合计 1,084,812.05 2,953,824.69 项目 本年减少 年末数 保险费 1,173,410.14 767,936.81 养路费 216,712.00 58,500.20 租赁费 232,263.01 167,779.74 其他 1,319,959.72 102,075.12 合计 2,942,344.87 1,096,291.87 11、长期投资： （1）明细项目如下： 项目 年初余额 本年增加 长期股权投资 429,711,013.42 89,095,043.91 减:长期股权投资减值准备 10,025,240.42 28,163,418.00 长期债权投资 1,845,210.75 合计 421,530,983.75 60,931,625.91 项目 本年减少 年末余额 长期股权投资 25,289,656.02 493,516,401.31 减:长期股权投资减值准备 5,644,680.84 32,543,977.58 长期债权投资 8,821.32 1,836,389.43 合计 19,653,796.50 462,808,813.16 （2）长期股权投资 ① 股票投资年末余额为12,685,649.47 元，其明细内容为： 被投资股票名称 股份类别 股数 占被投资公司 投资金额 股权的比例 爱建股份 法人股 106,063 <5% 379,680.00 联华合纤 法人股 78,300 <5% 263,790.00 原水股份 法人股 252,340 <5% 447,754.94 中华企业 法人股 103,727 <5% 172,768.00 上海永久 法人股 57,500 <5% 275,000.00 交运股份 法人股 117,000 <5% 200,000.00 申能股份 法人股 13,000 <5% 36,400.00 PT 白猫 法人股 52,800 <5% 96,096.00 五、会计报表主要项目注释（续） 豫园商城 法人股 40,360 <5% 109,549.44 隧道股份 法人股 101,301 <5% 136,000.00 津百股份 法人股 40,000 <5% 72,000.00 冰箱压缩 法人股 101,400 <5% 272,157.60 金陵股份 法人股 1,102,900 <5% 2,249,285.64 广电信息 法人股 10,890 <5% 51,335.46 沪昌特钢 法人股 5,280 <5% 11,200.00 沪宁高速公路 法人股 2,506,000 <5% 2,546,000.00 苏州高新 法人股 1,500,000 <5% 5,366,632.39 合计 12,685,649.47 ② 其他股权投资年末余额为383,505,979.02 元，其明细内容如下: 被投资单位名称 投资期限 持股比例( % ) 年初投资成本 上海世纪联华超市 10 22.21 0 发展有限公司 上海星河数码投资 30 25 0 有限公司 上海实业联合集团 20 100 0 医药药材有限公司 联华超市有限公司 25 31.73 122,017,823.31 上海实业科华生物 6 46.47 70,680,577.54 技术有限公司 上海百乐毛纺织有 15 35.546 26,052,184.40 限公司 上海浦东国联工业 50 10.00 25,396,434.00 储运有限公司 上海大地百乐染织 15 28 25, 652,827.20 制衣有限公司 上海联华电子商务 25 20.00 9,990,692.83 有限公司 常州三联制药有限 15 70.00 7,755,235.83 公司 常州福民制药有限 15年 66.00 4,889,682.36 公司 上海联合高级时装 65.00 2,966,886.50 有限公司 常州市万路生物技 34.00 1,020,000.00 术开发有限公司 南通联河针织时装 12 70.00 910,000.00 有限公司 上海北新联合制衣 15 50.00 650,000.00 服饰有限公司 崔桥液化气公司 永久 24.42 634,999.90 上海联东毛纺织厂 15 27.765 600,000.00 江苏省电力发展股 <5 558,000.00 份公司 常熟联虞毛衫织造 12 25.00 440,720.50 有限公司 中华鳖开发公司 20.00 300,000.00 南通医药股份公司 <5 150,000.00 损益调整额 被投资单位名称 新增投资成本 本年增加额 累计增加额 上海世纪联华超市 22,211,784.71 254,712.63 254,712.63 发展有限公司 上海星河数码投资 20,000,000.00 772,582.95 772,582.95 有限公司 上海实业联合集团 20,000,000.00 0 0 医药药材有限公司 联华超市有限公司 0 10,336,380.95 25,012,692.84 上海实业科华生物 0 0 0 技术有限公司 上海百乐毛纺织有 0 0 -174,844.27 限公司 上海浦东国联工业 0 0 0 储运有限公司 上海大地百乐染织 0 0 -5,044,862.48 制衣有限公司 上海联华电子商务 0 869,853.94 928,391.35 有限公司 常州三联制药有限 -7,755,235.83 -647,344.56 0 公司 常州福民制药有限 0 0 -4,889,682.36 公司 上海联合高级时装 -2,966,886.50 -1,102,954.89 0 有限公司 常州市万路生物技 -1,020,000.00 0 0 术开发有限公司 南通联河针织时装 0 0 0 有限公司 上海北新联合制衣 -650,000.00 0 0 服饰有限公司 崔桥液化气公司 0 0 0 上海联东毛纺织厂 -600,000.00 0 0 江苏省电力发展股 0 0 0 份公司 常熟联虞毛衫织造 -440,720.50 0 0 有限公司 中华鳖开发公司 0 0 0 南通医药股份公司 0 0 0 被投资单位名称 投资准备 年末余额 上海世纪联华超市 22,466,497.34 发展有限公司 上海星河数码投资 0 20,772,582.95 有限公司 上海实业联合集团 0 20,000,000.00 医药药材有限公司 联华超市有限公司 0 147,030,516.15 上海实业科华生物 0 70,680,577.54 技术有限公司 上海百乐毛纺织有 0 25,877,340.13 限公司 上海浦东国联工业 0 25,396,434.00 储运有限公司 上海大地百乐染织 0 20,607,964.72 制衣有限公司 上海联华电子商务 74,730.00 10,993,814.18 有限公司 常州三联制药有限 0 0 公司 常州福民制药有限 0 0 公司 上海联合高级时装 0 0 有限公司 常州市万路生物技 0 0 术开发有限公司 南通联河针织时装 0 910,000.00 有限公司 上海北新联合制衣 0 0 服饰有限公司 崔桥液化气公司 0 634,999.90 上海联东毛纺织厂 0 江苏省电力发展股 0 558,000.00 份公司 常熟联虞毛衫织造 0 0 有限公司 中华鳖开发公司 0 300,000.00 南通医药股份公司 0 150,000.00 五、会计报表主要项目注释（续） 常州房地产开发公司 <5 150,000.00 北京医药经营公司 永久 15.54 103,698.84 无锡医药股份公司 <5 100,000.00 申银万国证券股份 <5 1,250,000.00 有限公司 上海宝鼎投资股份有 <5 62,500.00 限公司 *其他 14,173,195.10 合计 316,505,458.31 常州房地产开发公司 0 0 0 北京医药经营公司 0 0 0 无锡医药股份公司 0 0 0 申银万国证券股份 0 0 0 有限公司 上海宝鼎投资股份有 0 0 0 限公司 *其他 0 427,862.60 1,287,858.17 合计 48,778,941.88 10,911,093.62 18,146,848.83 常州房地产开发公司 0 150,000.00 北京医药经营公司 0 103,698.84 无锡医药股份公司 0 100,000.00 申银万国证券股份 0 1,250,000.00 有限公司 上海宝鼎投资股份有 0 62,500.00 限公司 *其他 0 15,461,053.27 合计 74,730.00 383,505,979.02 *其他为上海医疗器械股份有限公司的长期股权投资，因持股比例不大等原因而未予合并报表。 ③股权投资差额年末余额为97,324,772.82 元，其明细内容为： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销年限 联华超市有限公司（第 54,238,105.39 股权转让 25 一次股权投资差额） 联华超市有限公司（第 433,953.79 增资 24.5 二次股权投资差额） 浙江佐力药业股份有限 5,975,723.01 股权转让 10 公司 上海沪港国际贸易有限 718,509.34 股权转让 10 公司 上海云湖医药药材股份 497,619.41 股权转让 30 有限公司 常州药业股份有限公司 42,991,517.93 股权转让 30 上海实业联合集团大药 1,364,693.85 股权转让 20 房有限公司 合计 106,220,122.72 被投资单位名称 本年摊销额 累计摊销额 摊余金额 联华超市有限公司（第 2,169,524.02 5,423,810.56 48,814,294.83 一次股权投资差额） 联华超市有限公司（第 17,712.40 35,424.80 398,528.99 二次股权投资差额） 浙江佐力药业股份有限 597,572.30 1,195,144.60 4,780,578.41 公司 上海沪港国际贸易有限 71,547.37 146,130.40 572,378.94 公司 上海云湖医药药材股份 16,587.36 24,881.02 472,738.39 有限公司 常州药业股份有限公司 1,433,050.56 2,030,154.98 40,961,362.95 上海实业联合集团大药 39,803.54 39,803.54 1,324,890.31 房有限公司 合计 4,345,797.55 8,895,349.90 97,324,772.82 （3）长期债权投资2001 年12 月31 日余额为1,836,389.43 元，其中： 项目 年末数 委托贷款 1,800,000.00 电力建设债券 36,389.43 合计 1,836,389.43 （4）长期投资减值准备2001 年12 月31 日余额为32,543,977.58 元，其中： 五、会计报表主要项目注释（续） 公司名称 年初数 本年增加 上海联合高级时装有限公司 4,030,000.00 0 上海浦东国联工业储运有限公司 3,235,000.00 0 上海联东毛纺织有限公司 600,000.00 0 南通联河针织时装有限公司 910,000.00 0 常熟联虞毛衫织造有限公司 250,000.00 0 上海北新联合制衣服饰有限公司 650,000.00 0 上海百乐毛纺织有限公司 0 14,212,040.00 上海大地百乐染织制衣有限公司 0 12,723,879.26 中华鳖开发公司 0 300,000.00 崔桥液化气公司 0 634,999.90 北京医药经营公司 0 103,698.84 *其他 350,240.42 188,800.00 合计 10,025,240.42 28,163,418.00 公司名称 本年转回 年末数 上海联合高级时装有限公司 4,030,000.00 0 上海浦东国联工业储运有限公司 0 3,235,000.00 上海联东毛纺织有限公司 600,000.00 0 南通联河针织时装有限公司 0 910,000.00 常熟联虞毛衫织造有限公司 250,000.00 0 上海北新联合制衣服饰有限公司 650,000.00 0 上海百乐毛纺织有限公司 0 14,212,040.00 上海大地百乐染织制衣有限公司 0 12,723,879.26 中华鳖开发公司 0 300,000.00 崔桥液化气公司 0 634,999.90 北京医药经营公司 0 103,698.84 *其他 114,680.84 424,359.58 合计 5,644,680.84 32,543,977.58 公司名称 备注 上海联合高级时装有限公司 已核销 上海浦东国联工业储运有限公司 财务状况不佳 上海联东毛纺织有限公司 已核销 南通联河针织时装有限公司 经营状况不佳 常熟联虞毛衫织造有限公司 已核销 上海北新联合制衣服饰有限公司 已核销 上海百乐毛纺织有限公司 经营状况不佳 上海大地百乐染织制衣有限公司 经营状况不佳 中华鳖开发公司 经营状况不佳 崔桥液化气公司 经营状况不佳 北京医药经营公司 经营状况不佳 *其他 经营状况不佳 合计 *其他为上海医疗器械股份有限公司对长期股权投资计提的减值准备。 12、固定资产及累计折旧： 固定资产分类 (1)固定资产原值 年初数 本年增加 房屋建筑物 259,424,622.41 23,270,039.55 机器设备 107,325,552.28 26,906,197.42 运输设备 22,812,080.72 4,182,745.99 其他 6,780,922.13 1,238,580.01 未使用固定资产 44,992.80 合计 396,388,170.34 55,597,562.97 (2)累计折旧 房屋建筑物 44,513,332.15 8,451,684.98 机器设备 59,382,364.53 11,612,753.95 运输设备 11,518,596.03 4,008,415.07 其他 3,680,160.76 936,313.84 未使用固定资产 3,231.20 合计 119,097,684.67 25,009,167.84 (1)固定资产原值 本年减少 年末数 房屋建筑物 7,649,078.02 275,045,583.94 机器设备 13,508,902.23 120,722,847.47 运输设备 875,008.30 26,119,818.41 其他 846,200.36 7,173,301.78 未使用固定资产 44,992.80 合计 22,879,188.91 429,106,544.40 (2)累计折旧 房屋建筑物 4,450,392.39 48,514,624.74 机器设备 8,743,101.23 62,252,017.25 运输设备 780,736.55 14,746,274.55 其他 698,884.74 3,917,589.86 未使用固定资产 3,231.20 合计 14,673,114.91 129,433,737.60 五、会计报表主要项目注释（续） (3)净值 房屋建筑物 214,911,290.26 机器设备 47,943,187.75 运输设备 11,293,484.69 其他 3,100,761.37 未使用固定资产 41,761.60 合计 277,290,485.67 (4)固定资产减值准备 房屋建筑物 15,470,277.30 机器设备 189,747.61 运输设备 2,517.12 其他 25,202.44 未使用固定资产 24,474.80 合计 15,712,219.27 (5)固定资产净额 房屋建筑物 199,441,012.96 机器设备 47,753,440.14 运输设备 11,290,967.57 其他 3,075,558.93 未使用固定资产 17,286.80 合计 261,578,266.40 (3)净值 房屋建筑物 226,530,959.20 机器设备 58,470,830.22 运输设备 11,373,543.86 其他 3,255,711.92 未使用固定资产 41,761.60 合计 299,672,806.80 (4)固定资产减值准备 房屋建筑物 15,470,277.30 机器设备 15,697.14 174,050.47 运输设备 2,517.12 其他 25,202.44 未使用固定资产 24,474.80 合计 15,697.14 15,696,522.13 (5)固定资产净额 房屋建筑物 211,060,681.9 机器设备 58,296,779.75 运输设备 11,371,026.74 其他 3,230,509.48 未使用固定资产 17,286.80 合计 283,976,284.67 13、在建工程： 工程项目名称 年初数 本年增加 本年减少 联合药业GMP工程 6,453,498.43 27,249,962.94 0 常州药业TNF工程* 19,975,166.99 0 1,219,540.00 常州药业车间改造 6,216,755.69 6,636,055.67 2,147,332.01 联合毛纺新厂工程 1,196,362.00 3,799,292.80 4,995,654.80 其他零星工程 4,776,458.71 3,602,184.53 5,248,898.18 合计 38,618,241.82 41,287,495.94 13,611,424.99 工程项目名称 年末数 预算数 完工比例(%) 联合药业GMP工程 33,703,461.37 55,600,000.00 60.62 常州药业TNF工程* 18,755,626.99 42,000,000.00 44.66 常州药业车间改造 10,705,479.35 12,830,000.00 83.44 联合毛纺新厂工程 0 其他零星工程 3,129,745.06 合计 66,294,312.77 本年转入固定资产的在建工程为人民币10,960,068.24 元。 在建工程减值准备： 五、会计报表主要项目注释（续） 工程名称 年初数 年末数 常州药业TNF工程 6,083,026.69 6,083,026.69 其他 173,016.00 173,016.00 合计 6,256,042.69 6,256,042.69 *常州药业TNF 项目工程年初及年末余额中有7,049,867.30 元为利息资本化金额。 14、无形资产： 类别 取得方式 原始金额 年初数 土地使用权（联合药业） 投资者投入 1,669,991.56 1,614,325.24 土地使用权（常州药业） 购入 39,610,400.00 38,429,519.16 房屋使用权（大药房） 购入 1,344,000.00 0 土地使用权（云湖） 购入 2,973,450.00 2,973,450.00 土地使用权（佐力） 投资者投入 5,040,477.00 4,930,828.00 工业产权和专有技术 2,703,957.77 1,024,737.36 （常州药业） 工业产权和专有技术 投资者投入 360,000.00 0 （医疗器械） 非专利技术（佐力） 投资者投入 41,800,000.00 39,477,777.76 其他 170,206.00 115,639.13 合计 95,672,482.33 88,566,276.65 类别 本年增加 本年摊销 土地使用权（联合药业） 51,290.81 土地使用权（常州药业） 801,744.40 房屋使用权（大药房） 1,344,000.00 28,000.00 土地使用权（云湖） 0 74,336.34 土地使用权（佐力） 0 112,008.00 工业产权和专有技术 0 1,024,737.36 （常州药业） 工业产权和专有技术 360,000.00 12,000.00 （医疗器械） 非专利技术（佐力） 0 2,322,222.24 其他 51,000.00 116,987.36 合计 1,755,000.00 4,543,326.51 类别 年末数 剩余摊 销年限 土地使用权（联合药业） 1,563,034.43 28 土地使用权（常州药业） 37,627,774.76 39～49 房屋使用权（大药房） 1,316,000.00 20 土地使用权（云湖） 2,899,113.66 39 土地使用权（佐力） 4,818,820.00 43 工业产权和专有技术 0 （常州药业） 工业产权和专有技术 348,000.00 10 （医疗器械） 非专利技术（佐力） 37,155,555.52 16 其他 49,651.77 合计 85,777,950.14 15、短期借款： 借款类别 年末数 年初数 其中: 抵押* 61,408,000.00 59,688,000.00 担保 252,664,000.00 294,657,200.00 信用 0 500,000.00 合计 314,072,000.00 354,845,200.00 *抵押物为公司下属子公司的部分房屋建筑物、机器设备。 五、会计报表主要项目注释（续） 16、应付帐款： 本帐户年末余额中无应付给持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 17、预收帐款： 本帐户年末余额中无应付给持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 18、应付股利： 主要投资者 年末数 年初数 内蒙伊克昭盟纺织工业公司 2,379,997.42 2,629,997.42 上海绿波投资实业总公司 1,677,759.11 0 常州药业股份有限公司社会法人 1,106,033.10 717,680.00 常州药业股份有限公司职工 500,000.00 300,000.00 闵行联合发展有限公司 331,966.76 331,966.76 青浦区卫生实业有限公司 50,000.00 37,500.00 青浦区中心医院 40,000.00 30,000.00 经营者职工 25,896.89 65,271.89 上海实业联合集团股份有限公司现金股利 45,976,852.65 20,434,156.70 常州药业股份有限公司国家股 0 467,731.40 赵巷镇财政厅 0 500,000.00 上海云湖集团有限公司 0 224,295.00 其他 154,026.07 343,357.100 0 合计 52,242,532.00 26,081,956.27 19、应交税金： 税种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 增值税 -2,239,187.71 -131,278.22 营业税 1,453,469.31 46,825.99 城建税 151,605.57 246,402.19 所得税 2,344,478.26 14,320,980.73 个人所得税 525,552.50 855,436.80 其他 51,704.08 -24,168.260 合计 2,287,622.01 15,314,199.23 五、会计报表主要项目注释（续） 20、其他应交款： 未交款类别 年末欠交款 年初欠交款 教育附加费 449,520.11 1,227,514.44 市场物价调节基金 208,988.59 602,471.57 防洪基金 185,588.00 207,946.20 堤防费 100,173.28 94,147.02 义优金 96,661.60 52,358.14 河道工程维检费 8,159.63 1,715.47 其他 88,069.64 511,640.86 合计 1,137,160.85 2,697,793.70 21、其他应付款： 本帐户年末余额中无应付给持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 22、预提费用： 费用类别 年末数 年初数 结存原因 修理费用 4,833,141.59 尚未结算 排污费 1,867,115.42 3,990,440.15 尚未结算 水、电、汽费 1,030,422.45 997,425.89 尚未支付 借款利息 823,362.05 831,616.10 尚未支付 董事会费 401,000.00 0 尚未支付 奖金 628,829.74 828,222.54 尚未支付 其他 410,907.57 573,267.34 尚未支付 合计 9,994,778.82 7,220,972.02 23、长期借款： 借款类别 年末数 年初数 担保 35,919,982.50 19,750,000.00 信用 19,450,288.25 26,093,745.39 合计 55,370,270.75 45,843,745.39 五、会计报表主要项目注释（续） 24、其他长期负债： 本帐户年末余额为人民币5,230,836.55 元，系上海实业联合集团药业有限公司下属子公司常州药业股份有限公司的特种药品储备基金。 25、股本： 年初数 比例（%） 一、尚未流通股份 1、发起人股份 115,720,227.00 56.63 (1)国家拥有股份 45,648,000.00 22.34 (2)境内法人持有股份 24,159,672.00 11.82 (3)外资法人持有股份 45,912,555.00 22.47 尚未流通股份合计 115,720,227.00 56.63 二、已流通股份 境内上市的人 88,621,340.00 43.37 民币普通股 已流通股份合计 88,621,340.00 43.37 三、股份总数 204,341,567.00 100.00 本年增减变动（＋、－） 配股 送股 公积金转股 增发新股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 (1)国家拥有股份 22,824,000.00 22,824,000.00 (2)境内法人持有股份 12,079,836.00 12,079,836.00 (3)外资法人持有股份 22,956,278.00 22,956,278.00 尚未流通股份合计 57,860,114.00 57,860,114.00 二、已流通股份 境内上市的人 44,310,670.00 44,310,670.00 民币普通股 已流通股份合计 44,310,670.00 44,310,670.00 三、股份总数 102,170,784.00 102,170,784.00 年末数 比例（%） 一、尚未流通股份 1、发起人股份 56.63 (1)国家拥有股份 68,472,000.00 22.34 (2)境内法人持有股份 36,239,508.00 11.82 (3)外资法人持有股份 68,868,833.00 22.47 尚未流通股份合计 173,580,341.00 56.63 二、已流通股份 境内上市的人 132,932,010.00 43.37 民币普通股 已流通股份合计 132,932,010.00 43.37 三、股份总数 306,512,351.00 100.00 26、资本公积： 项目 年初数 本年增加 *股本溢价 912,218,658.08 被投资单位接受捐赠准备 4,329.29 **被投资单位评估增值准备 5,157,337.01 被投资单位股权投资准备 3,651,678.69 194,730.00 被投资单位外币资本折算差额 8,463.73 其他资本公积转入 3,279,287.20 合计 924,319,754.00 194,730.00 项目 本年减少 年末数 *股本溢价 102,170,784.00 810,047,874.08 被投资单位接受捐赠准备 0 4,329.29 **被投资单位评估增值准备 5,157,337.01 0 被投资单位股权投资准备 0 3,846,408.69 被投资单位外币资本折算差额 0 8,463.73 其他资本公积转入 0 3,279,287.20 合计 107,328,121.01 817,186,362.99 五、会计报表主要项目注释（续） *经公司第四届董事会第二次会议和2000 年度股东大会决议通过，以2000 年年末总股本204,341,567股为基数，用资本公积向全体股东每10 股转增5 股，每股面值1 元，共计减少股本溢价人民币102,170,784.00 元。 **经百乐染整厂有限公司第十六届董事会第二次会议决议通过，百乐染整厂有限公司以其股东准备金对其子公司上海大地百乐染织制衣有限公司计提了长期投资减值准备港币1,199.69 万元，本公司相应冲减原计入的被投资单位评估增值准备人民币5,157,337.01 元。 因公司将百乐染整厂有限公司股权于2001 年10 月31 日转让给香港上联国际有限公司，年末报表纳入香港上联国际有限公司的合并范围，故报表中的外币报表折算差额由年初数人民币17,941,421.82 元已减至年末数人民币43,993.65元。年末外币报表折算差额均为香港上联国际有限公司港币报表折合人民币报表的折算差额。 27、盈余公积： 项目 年初数 本年增加 年末数 法定盈余公积 58,688,552.93 20,356,459.13 79,045,012.06 法定公益金 22,429,677.33 11,592,684.24 34,022,361.57 任意盈余公积 36,733,398.18 190,796.30 36,924,194.48 0 0 0 合计 117,851,628.44 32,139,939.67 149,991,568.11 盈余公积2000 年合并报表所披露的余额为123,381,068.14 元，本年度对年初盈余公积的调整数为-5,529,439.70 元，其中：公司因会计政策变更及会计差错更正的调整数为-4,137,569.53 元，调整补提以前年度子公司提取盈余公积中属母公司的份额为-1,391,870.17 元。 28、未分配利润： 2001年度 2000年会计报表所披露的年末未分配利润余额 109,634,392.29 2001年对年初未分配利润的调整数 -22,054,357.27 调整后2001年年初未分配利润余额 87,580,035.02 加：当年度合并净利润 101,555,626.96 减：母公司提取法定盈余公积金 10,155,562.70 母公司提取法定公益金 5,077,781.35 母公司提取职工奖福基金 4,062,225.08 预分2001年度股利 45,976,852.65 子公司提取盈余公积中属母公司份额 16,906,595.62 2001年12月31日未分配利润余额 106,956,644.58 年初未分配利润变动的说明： 五、会计报表主要项目注释（续） 影响金额 会计政策变更追溯调整影响数 -17,252,564.44 会计差错更正调整影响数 -6,193,663.00 调整补提以前年度子公司提取盈余公积中属母公司的份额 1,391,870.17 合计 -22,054,357.27 报告期利润预分配情况：根据公司第四届第八次董事会决议规定，按当年税后利润的10％、5％、4％分别提取法定盈余公积、法定公益金、职工奖福基金后，以2001 年末总股本306,512,351 股为基数，按每10 股分配现金红利人民币1.50 元，共计分配现金红利人民币45,976,852.65 元，该预分配方案尚待股东大会决议批准。 29、主营业务收入和主营业务成本： 营业收入 本年发生额 上年发生额 医药的开发、制造、 970,268,197.00 380,816,135.88 销售、咨询等 医疗器械制造 252,248,277.68 250,979,175.11 毛纺织、服饰、营 169,316,153.86 301,296,733.58 销、管理服务等 公司内行业间相 16,415,020.46 14,851,217.73 互抵减 合计 1,375,417,608.08 918,240,826.84 营业成本 本年发生额 上年发生额 医药的开发、制造、 721,117,730.07 255,759,209.73 销售、咨询等 医疗器械制造 194,310,706.51 192,582,126.60 毛纺织、服饰、营 155,593,089.66 276,264,671.23 销、管理服务等 公司内行业间相 11,415,020.46 14,851,217.73 互抵减 合计 1,059,606,505.78 709,754,789.83 营业毛利行业 本年发生额 上年发生额 医药的开发、制造、 249,150,466.93 125,056,926.15 销售、咨询等 医疗器械制造 57,937,571.17 58,397,048.51 毛纺织、服饰、营 13,723,064.20 25,032,062.35 销、管理服务等 公司内行业间相 5,000,000.00 互抵减 合计 315,811,102.30 208,486,037.01 本年度公司向前五名客户的收入总额为139,588,811.97 元，占总公司销售收入的比例为10.15%。 30、主营业务税金附加： 税费种类 本年发生额 营业税 1,750,604.93 消费税 51,743.86 城市维护建设税 2,607,404.40 教育费附加 1,871,185.81 义优金 120,023.16 河道管理费 1,066.52 专项治理费 51,422.08 合计 6,453,450.76 五、会计报表主要项目注释（续） 31、其他业务利润： 本年发生额 业务种类 收入金额 成本金额（含税金） 销售材料收入 64,626,281.50 62,727,614.11 房屋和设备租赁收入 8,114,265.31 1,547,077.58 提供劳务收入 833,300.84 206,343.64 *招商引资收入 0 0 其他 14,348,353.93 10,591,705.09 合计 87,922,201.58 75,072,740.42 上年发生额 业务种类 收入金额 成本金额（含税金） 销售材料收入 14,799,918.87 13,826,073.25 房屋和设备租赁收入 1,737,858.16 255,720.48 提供劳务收入 1,069,452.58 378,135.28 *招商引资收入 10,000,000.00 0 其他 1,433,054.77 356,077.14 合计 29,040,284.38 14,816,006.15 *根据1996 年5 月22 日上海市陆家嘴金融贸易开发公司和上海联合毛纺织有限公司签订的《动迁补偿合作开发协议书》，上海联合毛纺织有限公司获得的招商引资收入。 32、财务费用： 费用项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 34,649,864.14 40,769,018.45 减：利息收入 11,045,578.86 10,589,438.53 汇兑损失 410,708.00 156,975.62 减：汇兑收益 18,709.87 其他 285,936.74 338,921.99 合计 24,300,930.02 30,656,767.66 33、投资收益： 本年发生额 上年发生额 股票投资收益 51,017,353.49 101,843.74 债权投资收益 6,593,702.56 38,749,309.30 其他股权投资收益（权益法） 28,654,156.42 18,253,945.72 其他股权投资收益（成本法） 15,672,197.89 12,791,583.63 股权处置损益 -13,182,192.44 -211,725.14 股权投资差额摊销 -4,091,084.72 -2,905,142.56 合计 84,664,133.20 66,779,814.69 五、会计报表主要项目注释（续） 34、补贴收入： 项目 本年发生额 上年发生额 专项扶持款 13,289,424.38 11,459,544.04 增值税退税 6,186,577.39 5,002,186.66 其他 247,040.00 336,560.00 合计 19,723,041.77 16,798,290.70 项目 依据 专项扶持款 享受地方工业园区优惠政策 增值税退税 其他 合计 35、营业外收入： 项目 本年发生额 上年发生额 处置固定资产收益 8,536,911.48 3,457,983.49 资产盘盈收益 2,572,778.70 4,514,985.00 赔偿收入 7,332.34 249,794.08 其他 611,390.33 1,128,229.30 合计 11,728,412.85 9,350,991.87 36、支付的其他与经营活动有关的现金： 2001 年度发生额为人民币164,974,427.70 元，其中支付金额较大的项目情况如下： 项目名称 本年数 管理部门费用 85,340,469.98 销售部门费用 33,634,122.53 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收帐款： 年末数 帐龄 金额 比例(％) 坏帐准备 1年以内 1,063,633.89 23.93 158.33 1～2年 7,394.00 0.17 73.94 3～4年 0 0 0 4～5年 2,801,966.29 63.05 0 5年以上 571,285.76 12.85 0 合计 4,444,279.94 100.00 232.27 年初数 帐龄 金额 比例(％) 坏帐准备 1年以内 392,185.94 10.42 1,132.54 1～2年 17.20 0 0.17 3～4年 2,801,966.29 74.41 0 4～5年 571,285.76 15.17 0 5年以上 0 0 0 合计 3,765,455.19 100.00 1,132.71 本帐户年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为4,443,437.44 元，占应收账款总额的比例为99.98%。 2、其他应收款： 年末数 帐龄 金额 比例(％) 坏帐准备 1年以内 25,326,238.35 20.40 42,459.39 1～2年 53,763,421.66 43.31 1,850.07 2～3年 31,752,614.97 25.58 0 3～4年 13,296,284.18 10.71 2,659,256.84 5年以上 00 0.00 0 合计 124,138,559.16 100.00 2,703,566.30 年初数 帐龄 金额 比例(％) 坏帐准备 1年以内 65,805,335.83 57.47 5,156.14 1～2年 31,761,054.44 27.73 26.16 2～3年 13,310,284.18 11.62 665,514.21 3～4年 504,503.77 0.44 0 5年以上 3,136,977.36 2.74 2,509,581.89 合计 114,518,155.58 100.00 3,180,278.40 其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 内容 帐龄 香港上联国际有限公司 101,282,841.34 往来款 1-3年 锦鸿房产开发有限公司 12,816,000.00 住宅参建款 3-4年 上海沪港国际贸易有限公司 7,516,117.12 往来款 1年以内 上实工会 768,090.76 1年以内 上海百乐毛纺织有限公司 266,864.93 往来款 1年以内 本帐户年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为122,649,914.15 元，占其他应收款总额的比例为98.80%。 六、母公司会计报表主要项目注释（续） 3、长期投资： （1）明细项目如下： 项目 年初余额 本年增加 长期股权投资 848,477,798.31 412,075,859.68 减:长期股权投资减值准备 9,075,000.00 4,930,000.00 合计 839,402,798.31 412,075,859.68 项目 本年减少 年末余额 长期股权投资 321,216,221.59 939,337,436.40 减:长期股权投资减值准备 4,145,000.00 合计 316,286,221.59 935,192,436.40 （2）长期股权投资 ①股票投资年末余额为1,627,638.00 元，其明细内容为： 被投资股票名称 股份类别 股数 占被投资公司 投资金额 股权的比例 爱建股份 法人股 106,063 <5% 379,680.00 联华合纤 法人股 78,300 <5% 263,790.00 原水股份 法人股 126,500 <5% 300,000.00 中华企业 法人股 103,727 <5% 172,768.00 上海永久 法人股 57,500 <5% 275,000.00 交运股份 法人股 117,000 <5% 200,000.00 申能股份 法人股 13,000 <5% 36,400.00 合计 1,627,638.00 ②其他股权投资年末余额为932,929,219.99 元，其明细内容如下: 被投资单位名称 投资期限 母公司持股 原始投资额 比例( % ) 上海实业联合集团药 30 97.23 250,000,000.00 业有限公司 联华超市有限公司 25 31.73 122,017,823.31 浙江佐力药业股份有 永久 51.00 61,200,000.00 限公司 上海医疗器械股份有 40.00 40,000,000.00 限公司 上海实业联合集团药 10 98.81 50,000,000.00 物研究有限公司 上海联合毛纺织有限 92.55 19,265,841.78 公司 上海华瑞投资有限 30 90.00 45,000,000.00 公司 上海实业科华生物技 6 25.00 42,500,000.00 术有限公司 百乐染整厂有限公司 57.25 22,763,858.13 上海浦东国联工业储 50 10.00 25,396,434.00 运有限公司 损益调整额 被投资单位名称 追加原始投资额 本年增加额 上海实业联合集团药 0 -18,042,413.91 业有限公司 联华超市有限公司 -122,017,823.31 -14,385,714.95 浙江佐力药业股份有 0 803,434.66 限公司 上海医疗器械股份有 0 6,106,988.72 限公司 上海实业联合集团药 0 995,352.26 物研究有限公司 上海联合毛纺织有限 0 -3,691,469.16 公司 上海华瑞投资有限 135,000,000.00 1,963,238.52 公司 上海实业科华生物技 0 0 术有限公司 百乐染整厂有限公司 -22,763,858.13 -4,606,343.56 上海浦东国联工业储 0 0 运有限公司 损益调整额 被投资单位名称 累计增加额 投资准备 年末余额 上海实业联合集团药 14,746,311.93 3,651,678.69 268,397,990.62 业有限公司 联华超市有限公司 0 0 0.00 浙江佐力药业股份有 -5,140,177.37 0 56,059,822.63 限公司 上海医疗器械股份有 19,884,758.68 120,000.00 60,004,758.68 限公司 上海实业联合集团药 995,352.26 0 50,995,352.26 物研究有限公司 上海联合毛纺织有限 22,523,780.47 0 41,789,622.25 公司 上海华瑞投资有限 1,963,238.52 0 181,963,238.52 公司 上海实业科华生物技 0 0 42,500,000.00 术有限公司 百乐染整厂有限公司 0 0 0.00 上海浦东国联工业储 0 0 25,396,434.00 运有限公司 六、母公司会计报表主要项目注释（续） 上海联华电子商务有 25 20.00 9,990,692.83 限公司 上海联合羊绒针织品 90.00 5,304,743.42 有限公司 上海联合高级时装有 65.00 2,966,886.50 限公司 南通联河针织时装有 12 70.00 910,000.00 限公司 上海北新联合制衣服 15 50.00 650,000.00 饰有限公司 上海沪港国际贸易有 51.00 1,057,065.78 限公司 常熟联虞毛衫织造有 12 25.00 440,720.50 限公司 申银万国证券股份有 <5 1,250,000.00 限公司 上海宝鼎投资有限公 <5 62,500.00 司 香港上联国际有限公 99.98 12,192.40 司 上海实业联合集团商 10 69.43 181,696,556.18 务网络发展有限公司 合计 700,788,758.65 上海联华电子商务有 0 869,853.94 限公司 上海联合羊绒针织品 0 1,306.55 有限公司 上海联合高级时装有 -2,966,886.50 - 1,102,954.89 限公司 南通联河针织时装有 0 0 限公司 上海北新联合制衣服 -650,000.00 0 饰有限公司 上海沪港国际贸易有 0 -346,232.18 限公司 常熟联虞毛衫织造有 -440,720.50 0 限公司 申银万国证券股份有 0 0 限公司 上海宝鼎投资有限公 0 0 司 香港上联国际有限公 0 0 司 上海实业联合集团商 6,240,226.12 6,240,226.12 务网络发展有限公司 合计 167,857,267.74 -25,194,727.88 上海联华电子商务有 928,391.35 74,730.00 10,993,814.18 限公司 上海联合羊绒针织品 -792,756.66 0 4,511,986.76 有限公司 上海联合高级时装有 0 0 0.00 限公司 南通联河针织时装有 0 0 910,000.00 限公司 上海北新联合制衣服 0 0 0.00 饰有限公司 上海沪港国际贸易有 -912,340.39 0 144,725.39 限公司 常熟联虞毛衫织造有 0 0 0.00 限公司 申银万国证券股份有 0 0 1,250,000.00 限公司 上海宝鼎投资有限公 0 0 62,500.00 司 香港上联国际有限公 0 0 12,192.40 司 上海实业联合集团商 0 187,936,782.30 务网络发展有限公司 合计 60,436,784.91 3,846,408.69 932,929,219.99 ③ 股权投资差额年末余额为4,780,578.41 元，其明细内容为： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 浙江佐力药业股份有限公司 5,975,723.01 股权受让 10 被投资单位名称 本年摊销额 累计摊销额 摊余金额 浙江佐力药业股份有限公司 597,572.30 1,195,144.60 4,780,578.41 （3）长期投资减值准备年末余额为4,145,000.00 元，其中： 公司名称 年初数 本年转回 上海联合高级时装有限公司 4,030,000.00 4,030,000.00 上海浦东国联工业储运有限公司 3,235,000.00 0 南通联河针织时装有限公司 910,000.00 0 上海北新联合制衣服饰有限公司 650,000.00 650,000.00 常熟联虞毛衫织造有限公司 250,000.00 250,000.00 合计 9,075,000.00 4,930,000.00 公司名称 年末数 备注 上海联合高级时装有限公司 0 已核销 上海浦东国联工业储运有限公司 3,235,000.00 财务状况不佳 南通联河针织时装有限公司 910,000.00 经营状况不佳 上海北新联合制衣服饰有限公司 0 已核销 常熟联虞毛衫织造有限公司 0 已核销 合计 4,145,000.00 4、主营业务收入和主营业务成本： 营业收入 营业成本 主营业务种类 本年数 上年数 本年数 上年数 毛纺织、服饰、营 6,343,116.62 9,800,015.20 2,473,502.98 1,535,625.65 销、管理服务等 营业毛利 主营业务种类 本年数 上年数 毛纺织、服饰、营 3,869,613.64 8,264,389.55 销、管理服务等 六、母公司会计报表主要项目注释（续） 5、投资收益 本年数 上年数 股票投资收益 293,876.08 85,208.10 债权投资收益 0 23,648,441.46 其他股权投资收益（成本法） 6,284,662.04 5,535,995.10 其他股权投资收益（权益法） 97,058,033.42 80,551,123.57 股权投资差额摊销 -1,873,460.12 -2,225,161.45 股权投资处置损益 -230,561.89 0 0 合计 101,532,549.53 107,595,606.78 七、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 上海上实（集团）有限公司 上海淮海中路98号金钟广场21楼 CITY NOTE HOLDINGS LTD. 英属处女岛 上海实业联合集团药业有限公司 上海市青浦工业园区华青路765号 浙江佐力药业股份有限公司 浙江省德清县武康镇志远路 上海实业联合集团药物 上海市青浦工业园区华青路737 研究有限公司 上海医疗器械股份有限公司 上海浦东新区居家桥路515号 上海华瑞投资有限公司 上海市浦东新区郭守敬路351号海泰楼641-02室 上海实业联合集团商务网络 青浦区公园路348号 发展有限公司 上海联合毛纺织有限公司 上海浦东上川路1111号 上海联合羊绒针织品有限公司 上海闵行文井路216号2楼 上海沪港国际贸易有限公司 上海外高桥保税区 香港上联国际有限公司 香港九龙青山道489～491号 香港工业中心B座11楼B13室 百乐染整厂有限公司 香港九龙青山道489～491号 香港工业中心B座11楼B13室 常州药业股份有限公司 常州市延陵西路48－50号 企业名称 主营业务 上海上实（集团）有限公司 实业投资、商业贸易、投资咨询 CITY NOTE HOLDINGS LTD. 实业投资 上海实业联合集团药业有限公司 中成药制剂、营养滋补品、保健食 品、协定处方加工 浙江佐力药业股份有限公司 胶囊剂的生产 上海实业联合集团药物 号科研开发、四技服务，投资咨询 研究有限公司 上海医疗器械股份有限公司 医疗器械及相关产品的设计制造、 开发和销售 上海华瑞投资有限公司 高科技行业实业投资、相关企业资产 管理、投资咨询业务 上海实业联合集团商务网络 实业投资、资产管理、投资咨询、国 发展有限公司 内贸易 上海联合毛纺织有限公司 各类优质毛纱、呢绒、横机针织品和 服装的生产销售 上海联合羊绒针织品有限公司 生产销售高档羊绒衫、兔毛衫、丝麻 等针织服装 上海沪港国际贸易有限公司 保税区内的各项贸易、仓储及简单加工 香港上联国际有限公司 贸易及投资子公司沪港合资企业陆申 百乐染整厂有限公司 贸易、纺织品、投资办企业 常州药业股份有限公司 化学药制剂、化学原料药、生物制品、 中成药、药材、医疗器械 企业名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人 或类型 上海上实（集团）有限公司 第一大股东 国有企业 余力 CITY NOTE HOLDINGS LTD. 第二大股东 境外企业 瞿定 上海实业联合集团药业有限公司 子公司 有限责任公司 丁忠德 浙江佐力药业股份有限公司 子公司 股份有限公司 陆申 上海实业联合集团药物 子公司 有限责任公司 孙伟国 研究有限公司 上海医疗器械股份有限公司 子公司 股份有限公司 陆申 上海华瑞投资有限公司 子公司 有限责任公司 丁忠德 上海实业联合集团商务网络 子公司 有限责任公司 陆申 发展有限公司 上海联合毛纺织有限公司 子公司 中外合资企业 孙伟国 上海联合羊绒针织品有限公司 子公司 中外合资企业 孙伟国 上海沪港国际贸易有限公司 子公司 中外合资企业 华国平 香港上联国际有限公司 百乐染整厂有限公司 孙公司 沪港合资企业 陆申 常州药业股份有限公司 孙公司 股份有限公司 陆申 七、关联方关系及其交易的披露（续） 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 上海上实（集团）有限公司 RMB1,850,000,000.00 上海实业联合集团药业有限公司 RMB257,130,000.00 浙江佐力药业股份有限公司 RMB120,000,000.00 上海医疗器械股份有限公司 RMB100,000,000.00 上海实业联合集团药物研究有限公司 RMB50,600,000.00 上海华瑞投资有限公司 RMB50,000,000.00 上海实业联合集团商务网络发展有限公司 RMB261,696,556.18 上海联合毛纺织有限公司 上海联合羊绒针织品有限公司 USD844,400.00 上海沪港国际贸易有限公司 USD250,000.00 香港上联国际有限公司 HKD50,000.00 百乐染整厂有限公司 HKD50,846,800.00 常州药业股份有限公司 RMB55,000,000.00 企业名称 本年增加 上海上实（集团）有限公司 上海实业联合集团药业有限公司 浙江佐力药业股份有限公司 上海医疗器械股份有限公司 上海实业联合集团药物研究有限公司 上海华瑞投资有限公司 RMB150,000,000.00 上海实业联合集团商务网络发展有限公司 USD9,000,000.00 上海联合毛纺织有限公司 上海联合羊绒针织品有限公司 上海沪港国际贸易有限公司 香港上联国际有限公司 百乐染整厂有限公司 常州药业股份有限公司 企业名称 年末数 上海上实（集团）有限公司 RMB1,850,000,000.00 上海实业联合集团药业有限公司 RMB257,130,000.00 浙江佐力药业股份有限公司 RMB120,000,000.00 上海医疗器械股份有限公司 RMB100,000,000.00 上海实业联合集团药物研究有限公司 RMB50,600,000.00 上海华瑞投资有限公司 RMB200,000,000.00 上海实业联合集团商务网络发展有限公司 RMB261,696,556.18 上海联合毛纺织有限公司 USD9,000,000.00 上海联合羊绒针织品有限公司 USD844,400.00 上海沪港国际贸易有限公司 USD250,000.00 香港上联国际有限公司 HKD50,000.00 百乐染整厂有限公司 HKD50,846,800.00 常州药业股份有限公司 RMB55,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 企业名称 金额 （%） 上海上实（集团）有限公司 45,648,000.00 22.34 CITY NOTE HOLDINGS LTD. 39,351,735.00 19.26 上海实业联合集团药业有限公司 250,000,000.00 97.23 浙江佐力药业股份有限公司 61,200,000.00 51.00 上海医疗器械股份有限公司 40,000,000.00 40.00 上海实业联合集团药物研究有限公司 50,000,000.00 98.81 上海华瑞投资有限公司 45,000,000.00 90.00 上海实业联合集团商务网络发展有限公司 上海联合毛纺织有限公司 19,265,841.78 92.55 上海联合羊绒针织品有限公司 5,304,743.42 90.00 上海沪港国际贸易有限公司 1,058,390.25 51.00 香港上联国际有限公司 12,192.40 99.98 百乐染整厂有限公司 22,763,858.13 57.25 常州药业股份有限公司 23,100,000.00 42.00 本年增减数 企业名称 金额 （%） 上海上实（集团）有限公司 22,824,000.00 22.34 CITY NOTE HOLDINGS LTD. 19,675,868.00 19.26 上海实业联合集团药业有限公司 浙江佐力药业股份有限公司 上海医疗器械股份有限公司 上海实业联合集团药物研究有限公司 上海华瑞投资有限公司 135,000,000.00 90.00 上海实业联合集团商务网络发展有限公司 181,696,556.18 69.43 上海联合毛纺织有限公司 上海联合羊绒针织品有限公司 上海沪港国际贸易有限公司 香港上联国际有限公司 百乐染整厂有限公司 -22,763,858.13 57.25 常州药业股份有限公司 年末数 企业名称 金额 （%） 上海上实（集团）有限公司 68,472,000.00 22.34 CITY NOTE HOLDINGS LTD. 59,027,603.00 19.26 上海实业联合集团药业有限公司 250,000,000.00 97.23 浙江佐力药业股份有限公司 61,200,000.00 51.00 上海医疗器械股份有限公司 40,000,000.00 40.00 上海实业联合集团药物研究有限公司 50,000,000.00 98.81 上海华瑞投资有限公司 180,000,000.00 90.00 上海实业联合集团商务网络发展有限公司 181,696,556.18 69.43 上海联合毛纺织有限公司 19,265,841.78 92.55 上海联合羊绒针织品有限公司 5,304,743.42 90.00 上海沪港国际贸易有限公司 1,058,390.25 51.00 香港上联国际有限公司 12,192.40 99.98 百乐染整厂有限公司 常州药业股份有限公司 23,100,000.00 42.00 七、关联方关系及其交易的披露（续） （二）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 上海实业科华生物技术有限公司 联营企业 联华超市有限公司 联营企业 上海联华电子商务有限公司 联营企业 上海浦东国联工业储运有限公司 联营企业 南通联河针织时装有限公司 联营企业 上海大地百乐染织制衣有限公司 联营企业 上海纺织发展总公司 法人股东 上海爱建股份有限公司 法人股东 香港联沪毛纺织有限公司 法人股东 上海百乐毛纺织有限公司 同一关键管理人 （三）关联方交易 1、存在控制关系的关联方交易： 本期无重大交易。 2、不存在控制关系的关联方交易： 本期无重大交易。 3、公司与关联方的担保事项： 公司为关联方提供银行贷款担保，担保金额共计人民币1,350 万元，具体情况如下： 担保单位名称 担保金额 担保期限 上海百乐毛纺织有限公司 8,000,000.00 2001.06.29～2002.06.29 上海百乐毛纺织有限公司 5,500,000.00 2001.06.11～2002.01.05 合计 13,500,000.00 八、或有事项 无。 九、承诺事项 无。 十、资产负债表日后事项 无。 十一、其他重要事项 1、经公司第四届董事会第七次会议决议通过，公司将持有的百乐染整厂有限公司57.25%的股权按照2001 年10 月30 日的帐面余额人民币22,242,604.68元转让给香港上联国际有限公司。 2、根据2001 年8 月9 日公司与上海实业联合集团商务网络发展有限公司签订的关于联华超市有限公司股权出资转让协议的规定，公司将其持有联华超市有限公司31.73％的股权以2001 年7 月31 日的帐面价值187,504,466.45 元转让给上海实业联合集团商务网络发展有限公司。 十二、财务报表的批准报出 本财务报表业经本公司第四届董事会第八次会议于2002 年4 月18 日批准报出。 股份有限公司二○○一年度会计报表 资产负债表 会股地年01表 编制单位：上海实业联合集团股份有限公司 2001年12月31日 金额单位：元 资产 注释号 行次 年末数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 243,081,506.78 753,422,566.37 短期投资 2 2 42,422,253.82 应收票据 3 3 540,000.00 应收股利 4 4 100,832,921.29 15,985,199.10 应收利息 5 应收帐款 5 6 4,444,047.67 307,502,105.15 其他应收款 6 7 121,434,992.86 78,559,486.26 预付帐款 7 8 16,950,600.60 应收补贴款 8 9 1,403,863.30 存货 9 10 297,093.65 304,891,451.58 待摊费用 10 11 1,096,291.87 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 470,090,562.25 1,522,773,818.05 长期投资： 长期股权投资 11 31 935,192,436.40 460,972,423.73 长期债权投资 32 1,836,389.43 长期投资合计 33 935,192,436.40 462,808,813.16 其中：合并价差（贷差以”-” 号表示，合并报表填列） 34 48,111,949.00 其中：股权投资差额（贷差以 ”－”号表示，合并报表填列） 35 48,111,949.00 固定资产： 固定资产原值 12 39 61,850,785.59 429,106,544.40 减：累计折旧 12 40 8,317,734.67 129,433,737.60 固定资产净值 41 53,533,050.92 299,672,806.80 减：固定资产减值准备 42 15,470,277.30 15,696,522.13 固定资产净额 43 38,062,773.62 283,976,284.67 工程物资 44 在建工程 13 45 60,038,270.08 固定资产清理 46 固定资产合计 50 38,062,773.62 344,014,554.75 无形资产及其他资产： 无形资产 14 51 85,777,950.14 长期待摊费用 52 171,654.04 3,869,638.52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 171,654.04 89,647,588.66 递延税项： 递延税款借项 56 资产总计 60 1,443,517,426.31 2,419,244,774.62 资产 年初数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 336,174,250.58 779,197,871.94 短期投资 43,446,172.66 应收票据 1,065,505.01 应收股利 61,357,001.04 20,625,003.70 应收利息 应收帐款 3,764,322.48 301,215,116.74 其他应收款 111,337,877.18 91,461,524.05 预付帐款 7,609,815.04 24,330,909.36 应收补贴款 415,673.27 存货 1,520,043.99 264,217,515.24 待摊费用 1,084,812.05 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 347,800.39 流动资产合计 521,763,310.31 1,527,407,904.41 长期投资： 长期股权投资 839,402,798.31 419,685,773.00 长期债权投资 1,845,210.75 长期投资合计 839,402,798.31 421,530,983.75 其中：合并价差（贷差以”-” 号表示，合并报表填列） 48,905,816.28 其中：股权投资差额（贷差以 ”－”号表示，合并报表填列） 48,905,816.28 固定资产： 固定资产原值 62,122,566.27 396,388,170.34 减：累计折旧 6,270,091.29 119,097,684.67 固定资产净值 55,852,474.98 277,290,485.67 减：固定资产减值准备 15,470,277.30 15,712,219.27 固定资产净额 40,382,197.68 261,578,266.40 工程物资 在建工程 43,500.00 32,362,199.13 固定资产清理 22,683.95 固定资产合计 40,425,697.68 293,963,149.48 无形资产及其他资产： 无形资产 88,566,276.65 长期待摊费用 337,212.04 3,117,851.52 其他长期资产 5,082,662.12 无形资产及其他资产合计 337,212.04 96,766,790.29 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,401,929,018.34 2,339,668,827.93 负债和股东权益 注释号 行次 年末数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 15 61 314,072,000.00 应付票据 62 2,576,456.20 应付帐款 16 63 1,976,263.97 233,555,420.12 预收帐款 17 64 47,056,972.25 应付工资 65 1,656,033.15 15,834,520.25 应付福利费 66 4,108,151.58 8,217,638.16 应付股利 18 67 45,976,852.65 52,242,532.00 应交税金 19 68 198,773.23 2,287,622.01 其他应交款 20 69 1,317.05 1,137,160.85 其他应付款 21 70 8,953,108.00 93,028,823.94 预提费用 22 71 9,994,778.82 预计负债 72 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 流动负债合计 80 62,870,499.63 780,003,924.60 长期负债： 长期借款 23 81 55,370,270.75 应付债券 82 长期应付款 83 985,299.74 专项应付款 84 其他长期负债 24 85 5,230,836.55 长期负债合计 87 - 61,586,407.04 递延税项： 递延税款贷项 89 负债合计 90 62,870,499.63 841,590,331.64 少数股东权益(合并报表填列) 91 196,963,522.65 股东权益： 股本 25 92 306,512,351.00 306,512,351.00 资本公积 26 93 817,186,362.99 817,186,362.99 盈余公积 27 94 99,768,773.70 149,991,568.11 其中：法定公益金 95 20,508,155.39 34,022,361.57 减：未确认的投资损失（合并 报表填列） 96 未分配利润 28 97 157,179,438.99 106,956,644.58 外币报表折算差额（合并报表 填列） 98 43,993.65 股东权益合计 99 1,380,646,926.68 1,380,690,920.33 负债和股东权益总计 100 1,443,517,426.31 2,419,244,774.62 负债和股东权益 年初数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 20,000,000.00 354,845,200.00 应付票据 58,787.70 3,661,198.08 应付帐款 2,162,902.45 193,820,070.45 预收帐款 27,808,361.03 应付工资 2,370,000.00 17,622,864.87 应付福利费 1,678,130.67 5,209,284.45 应付股利 20,434,156.70 26,081,956.27 应交税金 299,284.75 15,314,199.23 其他应交款 19.49 2,697,793.70 其他应付款 20,349,582.12 82,324,059.56 预提费用 483,170.00 7,220,972.02 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 67,836,033.88 736,605,959.66 长期负债： 长期借款 45,843,745.39 应付债券 长期应付款 7,210,479.00 专项应付款 其他长期负债 5,199,228.55 长期负债合计 - 58,253,452.94 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 67,836,033.88 794,859,412.60 少数股东权益(合并报表填列) 192,775,009.05 股东权益： 股本 204,341,567.00 204,341,567.00 资本公积 924,319,754.00 924,319,754.00 盈余公积 84,535,429.65 117,851,628.44 其中：法定公益金 15,430,374.04 22,429,677.33 减：未确认的投资损失（合并 报表填列） 未分配利润 120,896,233.81 87,580,035.02 外币报表折算差额（合并报表 填列） 17,941,421.82 股东权益合计 1,334,092,984.46 1,352,034,406.28 负债和股东权益总计 1,401,929,018.34 2,339,668,827.93 法定代表人：（签名并盖章） 丁忠德 主管会计工作负责人:（签名并盖章） 陆申 总会计师：（签名并盖章） 顾中宪 会计机构负责人：（签名并盖章） 沈波 股份有限公司二○○一年度会计报表 利润及利润分配表 会股地年02表 编制单位：上海实业联合集团股份有限公司2001年度 金额单位：元 项目 注释号 行次 本年实际数 母公司 一、主营业务收入 29 1 6,343,116.62 减：主营业务成本 29 2 2,473,502.98 主营业务税金及附加 30 3 250,750.00 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 3,618,863.64 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 31 5 4,701,226.06 减：营业费用 6 138,294.28 管理费用 7 7,189,998.94 财务费用 32 8 1,278,733.91 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10 -286,937.43 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 33 11 101,532,549.53 补贴收入 34 12 营业外收入 35 13 372,070.03 减：营业外支出 14 5,786.25 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 15 101,611,895.88 减：所得税 16 56,268.92 少数股东损益（合并报表填列） 17 加：未确认的投资损失（合 并报表填列） 18 五、净利润（亏损以“-”号表示） 20 101,555,626.96 加：年初未分配利润 21 120,896,233.81 其他转入 22 项目 本年实际数 合并 一、主营业务收入 1,375,417,608.08 减：主营业务成本 1,059,606,505.78 主营业务税金及附加 6,453,450.76 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 309,357,651.54 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 12,849,461.16 减：营业费用 103,792,863.25 管理费用 153,165,551.77 财务费用 24,300,930.02 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 40,947,767.66 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 84,664,133.20 补贴收入 19,723,041.77 营业外收入 11,728,412.85 减：营业外支出 4,625,736.78 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 152,437,618.70 减：所得税 37,757,799.40 少数股东损益（合并报表填列） 13,124,192.34 加：未确认的投资损失（合 并报表填列） 五、净利润（亏损以“-”号表示） 101,555,626.96 加：年初未分配利润 87,580,035.02 其他转入 项目 上年实际数 母公司 合并 一、主营业务收入 9,800,015.20 918,240,826.84 减：主营业务成本 1,535,625.65 709,754,789.83 主营业务税金及附加 399,503.53 3,125,064.50 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 7,864,886.02 205,360,972.51 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 702,770.57 14,224,278.23 减：营业费用 484,855.87 62,277,391.99 管理费用 14,439,965.40 97,882,654.21 财务费用 15,341,485.43 30,656,767.66 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -21,698,650.11 28,768,436.88 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 107,595,606.78 66,779,814.69 补贴收入 16,798,290.70 营业外收入 6,145.15 9,350,991.87 减：营业外支出 9,386.12 2,588,524.75 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 85,893,715.70 119,109,009.39 减：所得税 294,853.04 26,211,620.10 少数股东损益（合并报表填列） 7,298,526.63 加：未确认的投资损失（合 并报表填列） 五、净利润（亏损以“-”号表示） 85,598,862.66 85,598,862.66 加：年初未分配利润 70,027,614.26 48,996,573.77 其他转入 项目 注释号 行次 本年实际数 母公司 合并 六、可供分配的利润 25 222,451,860.77 189,135,661.98 减：提取法定盈余公积 27 26 10,155,562.70 20,356,459.13 提取法定公益金 27 27 5,077,781.35 11,592,684.24 提取职工奖励及福利基金 （合并报表填列。子公司 为外商投资企业的项目） 28 4,062,225.08 4,062,225.08 提取储备基金 七、可供股东分配的利润 35 203,156,291.64 153,124,293.53 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 27 37 190,796.30 应付普通股股利 38 45,976,852.65 45,976,852.65 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润（未弥补 亏损以“－”号填列） 40 157,179,438.99 106,956,644.58 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 41 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减 少）利润总额 43 4.会计估计变更增加（或减 少）利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 项目 上年实际数 母公司 合并 六、可供分配的利润 155,626,476.92 134,595,436.43 减：提取法定盈余公积 8,559,886.27 15,669,308.57 提取法定公益金 4,279,943.16 8,530,543.03 提取职工奖励及福利基金 （合并报表填列。子公司 为外商投资企业的项目） 1,456,256.98 1,456,256.98 提取储备基金 七、可供股东分配的利润 141,330,390.51 108,939,327.85 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 925,136.13 应付普通股股利 20,434,156.70 20,434,156.70 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补 亏损以“－”号填列） 120,896,233.81 87,580,035.02 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减 少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减 少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：（签名并盖章） 丁忠德 主管会计工作负责人:（签名并盖章） 陆申 总会计师：（签名并盖章） 顾中宪 会计机构负责人：（签名并盖章） 沈波 股份有限公司二○○一年度会计报表 现金流量表 会股地年03表 编制单位：上海实业联合集团股份有限公司 2001年度 金额单位：元 项目 注释号 行次 母公司金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 6,944,846.82 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 31,333,387.73 经营活动现金流入小计 5 38,278,234.55 购买商品、接受劳务支付的现金 6 1,120,896.94 支付给职工以及为职工支付的现金 7 5,266,442.89 支付的各项税费 8 1,681,646.31 支付的其他与经营活动有关的现金 36 9 9,909,790.24 经营活动现金流出小计 10 17,978,776.38 经营活动现金流量净额 11 20,299,458.17 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 187,970,143.61 取得投资收益所收到的现金 13 68,223,338.43 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产所收回的现金 14 724,776.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 256,918,258.04 购建固定资产、无形资产其他 长期资产所支付的现金 18 284,065.00 投资所支付的现金 19 316,696,556.18 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 316,980,621.18 投资活动产生的现金流量净额 25 -60,062,363.14 项目 合并金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,547,715,670.07 收到的税费返还 29,189,112.77 收到的其他与经营活动有关的现金 112,114,908.81 经营活动现金流入小计 1,689,019,691.65 购买商品、接受劳务支付的现金 1,182,714,382.31 支付给职工以及为职工支付的现金 114,471,528.82 支付的各项税费 120,293,783.89 支付的其他与经营活动有关的现金 164,974,427.70 经营活动现金流出小计 1,582,454,122.72 经营活动现金流量净额 106,565,568.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 43,758,319.15 取得投资收益所收到的现金 89,519,567.11 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产所收回的现金 1,259,335.25 收到的其他与投资活动有关的现金 73,110.16 投资活动现金流入小计 134,610,331.67 购建固定资产、无形资产其他 长期资产所支付的现金 66,761,837.76 投资所支付的现金 65,834,883.37 支付的其他与投资活动有关的现金 39,107,660.00 投资活动现金流出小计 171,704,381.13 投资活动产生的现金流量净额 -37,094,049.46 项目 注释号 行次 母公司金额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 - 偿还债务所支付的现金 31 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 33,328,877.70 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 53,328,877.70 筹资活动产生的现金流量净额 40 -53,328,877.70 四、汇率变动对现金的影响 41 -961.13 五、现金及现金等价物净增加额 42 -93,092,743.80 项目 合并金额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,660,077.85 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 1,660,077.85 借款所收到的现金 168,812,118.08 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,051,435.47 筹资活动现金流入小计 171,523,631.40 偿还债务所支付的现金 201,711,200.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 64,971,233.19 其中：支付少数股东的股利 3,877,022.13 支付的其他与筹资活动有关的现金 85,877.85 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 266,768,311.04 筹资活动产生的现金流量净额 -95,244,679.64 四、汇率变动对现金的影响 -2,145.40 五、现金及现金等价物净增加额 -25,775,305.57 补充资料 注释号 行次 母公司金额 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以”-”号填列） 43 101,555,626.96 加：少数股东本期损益（亏损以”-”号表示） 44 减：未确认的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 -514,939.57 固定资产折旧 47 2,303,942.36 无形资产摊销 48 长期待摊费用摊销 49 165,558.00 待摊费用减少（减:增加） 50 预提费用增加（减:减少） 51 -483,170.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（减:收益） 52 -364,003.55 固定资产报废损失 53 财务费用 54 12,862,909.89 投资损失（减:收益） 55 -101,532,549.53 递延税款贷项（减:借项） 56 存货的减少（减:增加） 57 1,222,950.34 经营性应收项目的减少（减:增加） 58 19,593,525.41 经营性应付项目的增加（减:减少） 59 -14,510,392.14 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 20,299,458.17 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 243,081,506.78 减：现金的期初余额 70 336,174,250.58 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 -93,092,743.80 补充资料 合并金额 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以”-”号填列） 101,555,626.96 加：少数股东本期损益（亏损以”-”号表示） 13,124,192.34 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 20,539,877.76 固定资产折旧 23,799,575.06 无形资产摊销 3,626,427.38 长期待摊费用摊销 1,719,341.95 待摊费用减少（减:增加） -5,153.90 预提费用增加（减:减少） 2,773,806.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（减:收益） -8,271,582.27 固定资产报废损失 2,298,049.32 财务费用 40,889,245.05 投资损失（减:收益） -83,832,174.28 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） -41,384,792.65 经营性应收项目的减少（减:增加） 21,892,833.69 经营性应付项目的增加（减:减少） 7,840,295.71 其他 经营活动产生的现金流量净额 106,565,568.93 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 753,422,566.37 减：现金的期初余额 779,197,871.94 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -25,775,305.57 法定代表人：（签名并盖章） 丁忠德 主管会计工作负责人: （签名并盖章） 陆申 总会计师：（签名并盖章） 顾中宪 会计机构负责人：（签名并盖章） 沈波 资产减值准备明细表 2001年度 会企01表附表1 编制单位：上海实业联合集团股份有限公司 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 17,344,650.61 3,371,547.16 其中：应收帐款 8,090,166.52 1,483,398.90 其他应收款 9,254,484.09 1,888,148.26 二、短期投资跌价准备合计 5,543.84 其中：股票投资 5,543.84 债券投资 三、存货跌价准备合计 8,829,789.95 2,872,224.82 其中：库存商品 5,966,615.40 2,666,938.39 原材料 15,327.50 35,796.21 四、长期投资减值准备合计 10,025,240.42 28,163,418.00 其中：长期股权投资 10,025,240.42 28,163,418.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 15,712,219.27 其中：房屋、建筑物 15,470,277.30 机器设备 189,747.61 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 6,256,042.69 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 20,716,197.77 其中：应收帐款 9,573,565.42 其他应收款 11,142,632.35 二、短期投资跌价准备合计 5,543.84 其中：股票投资 5,543.84 债券投资 0.00 三、存货跌价准备合计 2,161,368.51 9,540,646.26 其中：库存商品 1,739,206.37 6,894,347.42 原材料 15,327.50 35,796.21 四、长期投资减值准备合计 5,644,680.84 32,543,977.58 其中：长期股权投资 5,644,680.84 32,543,977.58 长期债权投资 0.00 五、固定资产减值准备合计 15,697.14 15,696,522.13 其中：房屋、建筑物 15,470,277.30 机器设备 15,697.14 174,050.47 六、无形资产减值准备合计 0.00 其中：专利权 0.00 商标权 0.00 七、在建工程减值准备 6,256,042.69 八、委托贷款减值准备 0.00 报表科目变动说明 单位：元 项目 2001年 2000年 增减 总资产 2,419,244,774.62 2,339,668,827.93 3.40% 长期负债 61,586,407.04 58,253,452.94 5.72% 股东权益 1,380,646,926.68 1,334,092,984.46 3.49% 主营业务收入 1,375,417,608.08 918,240,826.84 49.79% 主营业务成本 1,059,606,505.78 709,754,789.83 49.29% 主营业务利润 309,357,651.54 205,360,972.51 50.64% 营业费用 103,792,863.25 62,277,391.99 66.66% 管理费用 153,165,551.77 97,882,654.21 56.48% 所得税 37,757,799.40 26,211,620.10 44.05% 净利润 101,555,626.96 85,598,862.66 18.64% 项目 变动原因 总资产 主要系对外投资及在建工程增加 长期负债 长期借款增加 股东权益 净利润增加及股利分配减少 主营业务收入 并表范围增加 主营业务成本 并表范围增加 主营业务利润 并表范围增加 营业费用 并表范围增加 管理费用 并表范围增加 所得税 并表范围增加 净利润 主要为主营业务利润增加 股东权益增减变动表 2001年度 会企01表附表2 编制单位：上海实业联合集团股份有限公司 单位：元 项目 行次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 1 204,341,567.00 154,341,567.00 本年增加数 2 102,170,784.00 50,000,000.00 其中：资本公积转入 3 102,170,784.00 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 50,000,000.00 本年减少数 10 年末余额 15 306,512,351.00 204,341,567.00 二、资本公积： 年初余额 16 924,319,754.00 144,652,716.31 本年增加数 17 194,730.00 779,667,037.69 其中：股本溢价 18 - 776,015,359.00 接受捐赠非现金资产准备 19 - 接受现金捐赠 20 - 股权投资准备 21 194,730.00 3,651,678.69 拨款转入 22 - 外币资本折算差额 23 - 其他资本公积 30 - 本年减少数 40 107,328,121.01 其中：转增股本 41 102,170,784.00 年末余额 45 817,186,362.99 924,319,754.00 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 95,421,951.11 78,827,506.41 本年增加数 47 20,547,255.43 16,594,444.70 其中：从净利润中提取数 48 20,547,255.43 16,594,444.70 其中：法定盈余公积 49 20,356,459.13 15,669,308.57 任意盈余公积 50 190,796.30 925,136.13 储备基金 51 - 企业发展基金 52 - 法定公益金转入数 53 - 本年减少数 54 - 其中：弥补亏损 55 - 转增股本 56 - 分派现金股利或利润 57 - 分派股票股利 58 - 年末余额 62 115,969,206.54 95,421,951.11 其中：法定盈余公积 63 79,045,012.06 58,688,552.93 储备基金 64 - 企业发展基金 65 - 四、法定公益金： 年初余额 66 22,429,677.33 13,899,134.30 本年增加数 67 11,592,684.24 8,530,543.03 其中：从净利润中提取数 68 11,592,684.24 8,530,543.03 本年减少数 70 - 其中：集体福利支出 71 - 年末余额 75 34,022,361.57 22,429,677.33 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 87,580,035.02 48,996,573.77 本年净利润（净亏损以”-”号填列） 77 101,555,626.96 85,598,862.66 本年利润分配 78 82,179,017.40 47,015,401.41 年末未分配利润（未弥补亏
