金杯汽车股份有限公司
600609
2011 年第三季度报告
600609 金杯汽车股份有限公司 2011 年第三季度报告
目录
§1 重要提示.......................................................................... 2
§2 公司基本情况...................................................................... 2
§3 重要事项.......................................................................... 3
§4 附录.............................................................................. 5
1
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人祁玉民、主管会计工作负责人叶正华及会计机构负责人（会计主管人员）王玲声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比
本报告期末 上年度期末 上年度期末增
减(%)
总资产(元) 5,362,010,389.19 4,924,575,342.30 8.88
所有者权益（或股东权益）(元) 321,777,869.94 316,005,046.45 1.83
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
0.294 0.289 1.73
股）
比上年同期
年初至报告期期末（1－9 月）
增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 28,009,235.83 不适用
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.026 不适用
股）
报告期 年初至报告期期 本报告期比上
（7－9 月） 末（1－9 月） 年同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) -16,089,705.42 5,772,823.49 -875
基本每股收益（元/股） -0.015 0.005 -875
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元
-0.016 0.001 不适用
/股)
稀释每股收益（元/股） -0.015 0.005 -875
减少 6.91
加权平均净资产收益率（%） -5.22 1.81
个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产 减少 4.03
-5.50 0.47
收益率（%） 个百分点
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
年初至报告期期末金额
项目
（1－9 月）
非流动资产处置损益 214,524.64
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,804,750.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 930,229.63
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,321,801.98
合计 4,271,306.25
2
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 114,141
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
沈阳市汽车工业资产经营有限公司 266,424,742 人民币普通股
沈阳新金杯投资有限公司 97,983,033 人民币普通股
沈阳工业国有资产经营有限公司 84,040,174 人民币普通股
中国第一汽车集团公司 39,609,569 人民币普通股
上海申华控股股份有限公司 34,770,000 人民币普通股
吴鸣霄 3,480,664 人民币普通股
孟令翠 3,478,411 人民币普通股
俞佳娜 3,080,001 人民币普通股
沈阳市国有资产经营有限公司 2,182,540 人民币普通股
吴广来 1,610,121 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
期末余额(或 年初余额（或
报表项目 变动比率
本期金额） 上期金额）
预付账款 240,222,276.36 139,977,753.16 71.61%
在建工程 123,254,809.65 10,641,734.97 1058.22%
工程物资 28,399,551.05 16,116,856.10 76.21%
开发支出 37,095,761.05 13,482,354.13 175.14%
投资收益 10,189,916.35 26,101,345.75 -60.96%
营业外收入 4,646,204.43 174,486,280.81 -97.34%
归属于母公司所有者的
5,772,823.49 174,523,400.81 -96.69%
净利润
变动原因分析：
1. 预付账款变动主要为下属子公司金杯江森公司本期因新建厂房预付土地出让金所致。
2. 在建工程变动主要为下属子公司金杯江森公司本期加大对宝马 F30、F18 配套件项目的投入及新厂
房的建设。
3. 工程物资变动主要为本期因在建工程增加相应加大了工程物资的储备。
4. 开发支出变动是公司下属子公司金杯车辆公司本期加大对金杯小卡开发项目的投入。
5. 投资收益变动是由于去年同期转让民生担保公司股权取得投资收益而今年无此类业务发生所致。
6. 营业外收入变动主要为上期与农业银行进行债务重组获得重组收益 1.63 亿元所致。
7. 归属于母公司所有者的净利润变动是由于去年同期公司与农行实施债务重组而今年无此大额类业
务发生及今年财务费用上升所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3
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3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
本报告期本公司没有进行现金分红。
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法定代表人:祁玉民
2011 年 10 月 26 日
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2011 年 9 月 30 日
编制单位: 金杯汽车股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,024,580,561.60 1,917,588,640.73
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 507,487,995.11 483,127,430.21
应收账款 664,646,868.01 606,833,067.27
预付款项 240,222,276.36 139,977,753.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 4,377,884.43 4,400,000.00
其他应收款 216,542,618.12 229,514,526.42
买入返售金融资产
存货 711,196,754.86 681,192,974.33
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,369,054,958.49 4,062,634,392.12
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 170,757,941.53 173,496,758.38
投资性房地产 941,625.20 971,153.57
固定资产 378,551,678.48 393,368,632.31
在建工程 123,254,809.65 10,641,734.97
工程物资 28,399,551.05 16,116,856.10
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 171,679,564.92 176,745,410.12
开发支出 37,095,761.05 13,482,354.13
商誉 16,000,000.00 16,000,000.00
长期待摊费用 29,368,805.02 22,672,357.86
递延所得税资产 36,905,693.80 38,445,692.74
其他非流动资产
非流动资产合计 992,955,430.70 861,940,950.18
资产总计 5,362,010,389.19 4,924,575,342.30
流动负债：
5
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短期借款 2,679,917,664.69 2,367,425,988.43
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 1,385,100.00 1,385,100.00
应付票据 624,905,793.58 560,990,194.57
应付账款 922,591,660.48 942,341,434.73
预收款项 51,807,681.79 95,892,708.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 46,467,082.36 34,631,519.61
应交税费 20,132,738.73 38,003,736.16
应付利息
应付股利 4,587,503.69 4,587,503.69
其他应付款 453,982,583.51 364,821,456.63
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 4,805,777,808.83 4,410,079,642.33
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 18,844,579.89 18,844,579.89
预计负债 15,916,299.84 14,091,441.77
递延所得税负债
其他非流动负债 23,089,643.94 23,089,643.94
非流动负债合计 57,850,523.67 56,025,665.60
负债合计 4,863,628,332.50 4,466,105,307.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,092,667,132.00 1,092,667,132.00
资本公积 1,100,210,219.81 1,100,210,219.81
减：库存股
专项储备
盈余公积 413,706,454.56 413,706,454.56
一般风险准备
未分配利润 -2,284,805,936.43 -2,290,578,759.92
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 321,777,869.94 316,005,046.45
少数股东权益 176,604,186.75 142,464,987.92
所有者权益合计 498,382,056.69 458,470,034.37
负债和所有者权益总计 5,362,010,389.19 4,924,575,342.30
公司法定代表人: 祁玉民 主管会计工作负责人:叶正华 会计机构负责人:王玲
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母公司资产负债表
2011 年 9 月 30 日
编制单位: 金杯汽车股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 153,106,599.53 144,193,710.99
交易性金融资产
应收票据 29,300,000.00
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利 19,145,634.12 19,167,749.69
其他应收款 588,010,264.82 528,705,508.46
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 760,262,498.47 721,366,969.14
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 787,925,318.40 790,664,135.25
投资性房地产
固定资产 33,228,240.33 34,122,295.38
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 177,881.00 181,280.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 821,331,439.73 824,967,710.63
资产总计 1,581,593,938.20 1,546,334,679.77
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流动负债：
短期借款 544,499,665.00 620,499,665.00
交易性金融负债
应付票据 40,000,000.00
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 6,367,449.76 1,843,952.66
应交税费 43,231.61 99,876.88
应付利息
应付股利
其他应付款 420,097,332.09 324,148,504.66
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,011,007,678.46 946,591,999.20
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,011,007,678.46 946,591,999.20
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,092,667,132.00 1,092,667,132.00
资本公积 1,048,421,048.03 1,048,421,048.03
减：库存股
专项储备
盈余公积 413,706,454.56 413,706,454.56
一般风险准备
未分配利润 -1,984,208,374.85 -1,955,051,954.02
所有者权益（或股东权益）合计 570,586,259.74 599,742,680.57
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,581,593,938.20 1,546,334,679.77
公司法定代表人: 祁玉民 主管会计工作负责人:叶正华 会计机构负责人:王玲
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4.2
合并利润表
编制单位: 金杯汽车股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
上年年初至报告
本期金额 上期金额 年初至报告期期
项目 期期末金额（1-9
（7－9 月） （7－9 月） 末金额（1-9 月）
月）
一、营业总收入 1,084,076,179.24 1,195,954,821.56 3,284,325,421.33 3,327,051,247.74
其中：营业收入 1,084,076,179.24 1,195,954,821.56 3,284,325,421.33 3,327,051,247.74
利息收入
已赚保费
手续费及
佣金收入
二、营业总成本
1,087,246,445.80 1,186,417,075.70 3,237,529,591.78 3,301,183,504.70
其中：营业成本 952,330,417.10 1,063,742,200.90 2,881,588,347.01 2,950,340,850.71
利息支出
手续费及佣金支
出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准
备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,960,569.18 2,019,658.90 9,380,395.26 6,673,612.13
销售费用 31,122,401.62 37,647,039.23 110,023,915.38 120,365,953.61
管理费用 52,880,140.87 52,401,521.80 158,578,142.85 148,584,295.75
财务费用
48,346,966.83 28,226,256.19 78,927,099.53 67,684,031.90
资产减值损失 -394,049.80 2,380,398.68 -968,308.25 7,534,760.60
加：公允价值变
动收益（损失以 323,664.00 323,664.00
“－”号填列）
投资收益（损失
5,629,213.11 1,707,330.84 10,189,916.35 26,101,345.75
以“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失
以“－”号填列）
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三、营业利润（亏
损以“－”号填
2,458,946.55 11,568,740.70 56,985,745.90 52,292,752.79
列）
加：营业外收入 1,029,922.96 9,352,719.41 4,646,204.43 174,486,280.81
减：营业外支出 169,157.84 371,446.26 374,898.18 461,729.64
其中：非流动资
产处置损失
四、利润总额（亏
损总额以“－”
3,319,711.67 20,550,013.85 61,257,052.15 226,317,303.96
号填列）
减：所得税费用 5,708,771.28 4,870,139.48 21,345,029.83 17,666,309.93
五、净利润（净
亏损以“－”号
-2,389,059.61 15,679,874.37 39,912,022.32 208,650,994.03
填列）
归属于母公司所
有者的净利润 -16,089,705.42 2,075,815.94 5,772,823.49 174,523,400.81
少数股东损益
13,700,645.81 13,604,058.43 34,139,198.83 34,127,593.22
六、每股收益：
（一）基本每股
收益 -0.015 0.002 0.005 0.16
（二）稀释每股
收益 -0.015 0.002 0.005 0.16
七、其他综合
收益
八、综合收益
总额 -2,389,059.61 15,679,874.37 39,912,022.32 208,650,994.03
归属于母公司所
有者的综合收益
-16,089,705.42 2,075,815.94 5,772,823.49 174,523,400.81
总额
归属于少数股东
的综合收益总额 13,700,645.81 13,604,058.43 34,139,198.83 34,127,593.22
公司法定代表人: 祁玉民 主管会计工作负责人:叶正华 会计机构负责人:王玲
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母公司利润表
编制单位: 金杯汽车股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额（1-9 告期期末金额
（7－9 月） （7－9 月）
月） （1-9 月）
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加 163.25 163.25
销售费用
管理费用 5,404,044.45 3,382,315.36 17,582,266.90 12,944,947.68
财务费用 6,606,083.97 7,594,930.20 22,660,412.59 31,474,643.07
资产减值损失 1,269,965.25
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
5,629,213.11 2,030,994.84 10,189,916.35 26,090,640.85
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”
-6,381,078.56 -8,946,250.72 -30,052,926.39 -19,598,915.15
号填列）
加：营业外收入 930,229.63 163,179,439.66
减：营业外支出 33,724.07 33,724.07
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额
-6,414,802.63 -8,946,250.72 -29,156,420.83 143,580,524.51
以“－”号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”
-6,414,802.63 -8,946,250.72 -29,156,420.83 143,580,524.51
号填列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -6,414,802.63 -8,946,250.72 -29,156,420.83 143,580,524.51
公司法定代表人: 祁玉民 主管会计工作负责人:叶正华 会计机构负责人:王玲
3.3
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600609 金杯汽车股份有限公司 2011 年第三季度报告
合并现金流量表
2011 年 1—9 月
编制单位: 金杯汽车股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
项目
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,233,787,103.06 2,367,402,665.63
收到的税费返还 2,008,637.41 3,305,010.84
收到其他与经营活动有关的现金 192,826,178.61 392,112,353.62
经营活动现金流入小计 2,428,621,919.08 2,762,820,030.09
购买商品、接受劳务支付的现金 1,842,313,600.70 2,083,751,448.90
支付给职工以及为职工支付的现金 236,050,309.13 205,937,827.95
支付的各项税费 142,088,272.75 140,224,604.87
支付其他与经营活动有关的现金 180,160,500.67 357,078,488.92
经营活动现金流出小计 2,400,612,683.25 2,786,992,370.64
经营活动产生的现金流量净额 28,009,235.83 -24,172,340.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 160,000,000.00 170,000,000.00
取得投资收益收到的现金 9,950,848.77 2,777,365.10
处置固定资产、无形资产和其他长期
24,786,444.14 60,495,085.22
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 194,737,292.91 233,272,450.32
购建固定资产、无形资产和其他长期
256,534,790.91 182,771,340.89
资产支付的现金
投资支付的现金 2,400,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 256,534,790.91 185,171,340.89
投资活动产生的现金流量净额 -61,797,498.00 48,101,109.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 434,994,959.11 343,940,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 579,044,882.73 85,570,421.46
筹资活动现金流入小计 1,014,039,841.84 429,510,421.46
偿还债务支付的现金 235,486,312.85 406,239,648.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 34,283,118.53 97,289,602.69
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 616,857,968.60 184,095,210.00
筹资活动现金流出小计 886,627,399.98 687,624,460.69
筹资活动产生的现金流量净额 127,412,441.86 -258,114,039.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 93,624,179.69 -234,185,270.35
加：期初现金及现金等价物余额 713,513,601.30 1,650,139,648.44
六、期末现金及现金等价物余额 807,137,780.99 1,415,954,378.09
公司法定代表人: 祁玉民 主管会计工作负责人:叶正华 会计机构负责人:王玲
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600609 金杯汽车股份有限公司 2011 年第三季度报告
母公司现金流量表
2011 年 1—9 月
编制单位: 金杯汽车股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
项目
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 229,059,598.61 372,331,475.80
经营活动现金流入小计 229,059,598.61 372,331,475.80
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 10,524,712.97 7,311,036.36
支付的各项税费 564,173.89 638,220.86
支付其他与经营活动有关的现金 259,823,108.01 80,796,255.36
经营活动现金流出小计 270,911,994.87 88,745,512.58
经营活动产生的现金流量净额 -41,852,396.26 283,585,963.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 160,000,000.00 170,000,000.00
取得投资收益收到的现金 9,950,848.77 2,777,365.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
3,065.00 41,805.83
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 169,953,913.77 172,819,170.93
购建固定资产、无形资产和其他长期
177,616.00 130,056,056.00
资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 177,616.00 130,056,056.00
投资活动产生的现金流量净额 169,776,297.77 42,763,114.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 109,999,665.00 45,940,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 232,479,385.78
筹资活动现金流入小计 342,479,050.78 45,940,000.00
偿还债务支付的现金 135,499,665.00 105,267,900.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,986,405.05 26,449,059.70
支付其他与筹资活动有关的现金 321,003,993.70 240,074,863.57
筹资活动现金流出小计 469,490,063.75 371,791,823.27
筹资活动产生的现金流量净额 -127,011,012.97 -325,851,823.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 912,888.54 497,254.88
加：期初现金及现金等价物余额 4,193,710.99 170,786,129.61
六、期末现金及现金等价物余额 5,106,599.53 171,283,384.49
公司法定代表人: 祁玉民 主管会计工作负责人:叶正华 会计机构负责人:王玲
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