股票简称:*ST金杯 股票代码:600609
金杯汽车股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人何国华，主管会计工作负责人杜远洋，会计机构负责人（会计主管人员）寇红旭声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 *ST金杯
股票代码 600609
上市交易所 上海证券交易所
沈阳市沈河区万柳塘路38号;中国沈阳高新技
注册地址和办公地址 术开发区浑南产业开发区世纪路1号二十一世
纪大厦A座
邮政编码 110179
公司国际互联网网址 无
电子信箱 stock@syba.com.cn
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杜红谱 乔广海
中国沈阳高新技术开发区浑南产业开发 中国沈阳高新技术开发区浑南产业开发
联系地址
区世纪路1号二十一世纪大厦B座 区世纪路1号二十一世纪大厦B座
电话 (024)23745563 (024)23745563
传真 (024)23745563 (024)23745563
电子信箱 stock@syba.com.cn stock@syba.com.cn
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 2,022,998,801.76 1,442,597,591.35 40.23 1,031,862,753.66
利润总额 57,151,521.50 -784,830,165.82 107.28 -429,105,691.87
净利润 85,021,444.48 -752,508,284.66 111.30 -385,370,016.58
扣除非经常性损益的净利润 -427,898,018.47 -777,006,098.41 44.93 -391,124,820.39
经营活动产生的现金流量净
-38,559,966.98 197,001,747.29 -119.57 -13,791,287.10
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
(%)
总资产 3,800,564,663.48 4,093,221,771.51 -7.15 4,366,794,393.81
股东权益（不含少数股东权
639,117,664.06 544,121,262.34 17.47 1,328,113,882.68
益）
3.2主要财务指标
单位:元
本年比上年增减
主要财务指标 2006年 2005年 2004年
(%)
每股收益 0.078 -0.689 111.32 -0.353
最新每股收益
净资产收益率（%） 13.303 -138.298 增加151.60个百分点 -29.02
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
-66.951 -142.800 增加75.85个百分点 -29.45
产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.035 0.180 -119.44 -0.013
2006年 2005年 本年末比上年末增 2004年
末 末 减(%) 末
每股净资产 0.585 0.498 17.47 1.215
调整后的每股净资产 0.431 0.3181 35.49 0.952
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
73,197,755.54
产产生的损益
各种形式的政府补贴 28,700,380.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
-382,886.92
各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 411,950,551.61
债务重组损益 -177,072.87
所得税影响数 369,264.41
合计 512,919,462.95
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行 送 小 比例
数量 金转 其他 数量
(%) 新股 股 计 (%)
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 605,239,916 55.39 -111,866,871 493,373,045 45.15
2、国有法人持
股
3、其他内资持
123,427,216 11.30 -22,813,129 100,614,087 9.21
股
其中：
境内法人持股 123,427,216 11.30 -22,813,129 100,614,087 9.21
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持
股
有限售条件股
728,667,132 66.69 -134,680,000 593,987,132 54.36
份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
364,000,000 33.31 134,680,000 498,680,000 45.64
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流
364,000,000 134,680,000 498,680,000 45.64
通股份合计
三、股份总数 1,092,667,132 100.00 1,092,667,132 100.00
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 97,753
前十名股东持股情况
持有有限售
质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 条件股份数
数量
量
沈阳市汽车工业资
国有股东 24.38 266,424,742 266,424,742
产经营有限公司
上海申华控股股份
其他 9.13 99,798,904 99,798,904 质押99,798,904
有限公司
沈阳新金杯投资有
国有股东 8.97 97,983,033 97,983,033
限公司
沈阳工业国有资产
国有股东 7.80 85,279,854 85,279,854
经营有限公司
中国第一汽车集团
公司（第一汽车制造 国有股东 3.63 39,609,569 39,609,569
厂）
沈阳市国有资产经
国有股东 0.37 4,075,847 4,075,847
营有限公司
王明惠 0.21 2,259,911 未知
张伟 其他 0.19 2,033,117 未知
林其祥 其他 0.18 1,973,000 未知
杜辉英 其他 0.17 1,861,508 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
王明惠 2,259,911 人民币普通股
张伟 2,033,117 人民币普通股
林其祥 1,973,000 人民币普通股
杜辉英 1,861,508 人民币普通股
张幼铭 1,580,000 人民币普通股
季长利 1,380,000 人民币普通股
张旭 1,258,024 人民币普通股
白翔 1,190,667 人民币普通股
沈东鹰 1,171,934 人民币普通股
周波 1,162,307 人民币普通股
本公司未知上述流通股股东是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
前十名流通股股东和前十名股东之间关联关系的说明
上述股东关联关系或一致行动关系的
截止报告期末，公司前十名股东中，前6位是非流通股股东，其同前十名
说明
流通股股东之间不存在关联关系。本公司未知其余四名股东同其他流通股股东
之间是否存在关联关系。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：沈阳市汽车工业资产经营有限公司
法人代表：何国华
注册资本：50,000万元
成立日期：2000年1月25日
主要经营业务或管理活动：国有资产经营管理；项目投资及管理；汽车租赁；汽车信息咨询；汽车配件零售、批发
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：沈阳工业国有资产经营有限公司
法人代表：刘永生
注册资本：1,200,000万元
成立日期：2002年3月28日
主要经营业务或管理活动：资产管理，资本运营，产业投资；招标代理，中介咨询；国内外贸易（国家专控专卖除外）；房屋租赁，设备租赁；闲置设备调剂沈阳工业国有资产经营有限公司为沈阳市国有资产管理委员会授权成立的国有独资公司。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
年 年
变
初 末 报告期内从公 是否在股东单
性 年 动
姓名 职务 任期起止日期 持 持 司领取的报酬 位或其他关联
别 龄 原
股 股 总额(万元) 单位领取
因
数 数
董事
长、 2004年5月28日～2007年5月
何国华 男 56 是
党委 28日
书记
2004年12月2日～2007年5月
刘鹏程 董事 男 39 30 否
28日
2005年5月30日～2007年5月
总裁
28日
董
事、 2004年5月28日～2007年5月
查剑平 男 36 24 否
副总 28日
裁
董
事、 2004年5月28日～2007年5月
许晓敏 男 43 26 否
副总 28日
裁
2005年12月2日～2007年5月
赵健 董事 男 54 是
28日
2004年5月28日～2007年5月
翟锋 董事 男 40 是
28日
2005年12月2日～2007年5月
王琳琳 董事 女 41 是
28日
独立 2004年5月28日～2007年5月
张念哲 男 62 6 否
董事 28日
独立 2004年5月28日～2007年5月
费方域 男 59 6 否
董事 28日
独立 2004年5月28日～2007年5月
徐士英 女 59 6 否
董事 28日
独立 2004年5月28日～2007年5月
黄伟华 男 37 6 否
董事 28日
监事
会主
席、
党委 2004年5月28日～2007年5月
关伟林 男 53 26 否
副书 28日
记、
纪委
书记
2004年5月28日～2007年5月
王东明 监事 男 40 否
28日
2004年5月28日～2007年5月
袁峰 监事 男 29 否
28日
财务 2005年7月12日～2007年5月
杜远洋 男 51 26 否
总监 28日
副总 2005年12月2日～2007年5月
杨波 男 42 26 否
裁 28日
副总 2004年5月28日～2007年5月
万宇非 男 49 26 否
裁 28日
董事
2004年5月28日～2007年5月
杜红谱 会秘 男 38 23 否
28日
书
合计 / / / / / /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
董事会经营分析
1、报告期总体经营情况
报告期内，公司围绕“扭亏增效”这一主线，克服经营和市场竞争带来的不利条件和因素，着力在强化市场销售，提高产品质量，提高员工队伍素质，增强核心竞争力，建立新的经营运行机制，深化挖潜增效上下功夫。公司扭转了亏损局面，取得产品开发和拓展国际市场两大突破，实现了经营机制的良好转变，圆满完成了2006年的经营目标。
报告期内，共生产整车59,000辆，其中：生产轻型货车37,465辆，比去年同期增长42.65%；生产微型货车21,535辆，比去年同期增长158.12%。销售整车60,087辆，其中：销售轻型货车38,976辆，比去年同期增长53.58%，位于全国38家主要轻型货车厂家的第8位；销售微型货车21,111辆，比去年同期增长158.74%，位于全国21家主要微型货车厂家的第6位（资料来源：《汽车行业产销快讯》）。实现主营业务收入2,022,998,801.76元，比去年同期增长40.23%；实现主营业务利润166,955,041.71元，比去年同期增长35.77%；实现净利润85,021,444.48元，比去年同期增长111.30%。
（1）努力拼抢市场，强化了销售，使整车和零部件生产和销售大幅增长。公司坚持以销售为龙头，全力实施营销攻坚战，奋力拉动整车生产和销售，调动一切积极因素，不失时机地在市场营销、产品开发、质量改进、降低成本、完善管理等方面展开全方位攻坚战，在提升总量，做大规模，加快发展上又跨越了一大步。产销再创历史新纪录。
按照保内与扩外并举的市场开发思路，从加强销售队伍建设、突出营销主体、完善售后服务、提高服务质量、调整产品结构做起，各零部件企业全力开展以拓展市场、拉动产销增长为主攻方向的营销攻坚战，积极抢占市场空间，努力增加市场份额，促进了零部件产销的大幅度增长。
（2）在当地政府和国资部门的大力支持下，公司清收应收帐款工作取得较大进展，报告期内共计收回应收款项现款及银行承兑汇票4.37亿元。公司转让了部分亏损资产，完成了股权转让工作。
（3）在证监会规定时间内如期完成公司股权分置改革工作。
（4）面向公司长远发展，立足国内和国际两大市场，加快了产品更新改造工作。
公司在整车产品自主研发上迈出了重要一步。公司下属控股子公司沈阳金杯车辆制造有限公司具有27项重大改进、质量全面升级的07款车已通过小批量生产，并实施全系列产品切换，全年共实施整车新产品研发与试制项目49项，对9项重点研发项目实施项目经理负责制，加快了研发进度。其中两吨货厢改进、大两吨系列、右舵出口车、大90系列产品已经投放市场。零部件企业全年累计开发新产品85种，公司零部件企业开发传动轴、轮毂、座椅、橡塑件、转向器等新产品64种并投放市场，为华晨宝马、华晨金杯、美国通用、上海通用等国内外20多家用户进行配套。
2006年公司坚持把参与国际市场竞争作为公司发展的战略重点，并采取强有力措施，确保了整车和零部件出口快速增长势头。整车在越南市场上销售1732辆，比上年增长了80%，在叙利亚销售增长率达到52%。全年累计出口整车3200辆，同比增长38%，实现出口创汇2025万美元，同比增长40.6%。向美国、加拿大等国家出口轮毂、升降器、座椅、散热器、刹车片等零部件，实现出口创汇1703万美元，同比增长33%。全年累计出口创汇3728万美元，同比增长37%。
（5）加强财务管理，降成本工作成效显著。围绕提高产品边际贡献率，扩大产品盈利空间，以降低采购成本和降低销售、财务、管理费用为重点，从清理整顿供应商、降低原材料及配套件采购价格、控制各项费用、整合资源、挖掘潜力入手，采取降成本目标责任制、加大管理考核力度、开展自检自查、整改堵塞管理漏洞等措施，推动了降成本工作的深化和落实。公司全年降低费用1.04亿元，比去年多降低费用2524万元，费用同比下降了32%。
（6）建立了良好的企业运行机制，使在生产管理模式、干部服务意识、职工精神面貌方面实现了三大“转变”。
公司对原有生产管理考核模式进行了完善与创新。围绕实现全年经营目标，公司管理层和各部室管理人员，努力转变工作作风，全力解决企业实际问题，为保障企业生产运行创造了宽松的氛围和条件。强化队伍素质建设，提高了广大员工学技术、学业务的热情，强化自身岗位技能，员工队伍技术素质和技术能力不断提高。
2、公司主营业务及其经营状况
主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务 主营业务成 主营业务利润
分行业或
主营业务收入 主营业务成本 利润率 收入比上 本比上年增 率比上年增减
分产品
(%) 年增减(%) 减(%) (%)
分行业
工业 1,968,797,264.42 1,805,032,366.77 8.06 41.09 41.55 减少0.39个百
分点
增加2.65个百
商业 136,289,412.32 129,579,872.45 4.90 -8.74 -11.20
分点
增加9.59个百
房地产业 10,295,169.75 8,036,950.23 15.23 -65.59 -69.43
分点
增加0.08个百
合计 2,115,381,846.49 1,942,649,189.45 7.89 34.34 34.22
分点
内部抵消 92,383,044.73 92,383,044.73 -30.03 -30.03
减少0.27个百
合计 2,022,998,801.76 1,850,266,144.72 8.25 40.23 40.67
分点
分产品
减少2.24个百
汽车 1,423,080,738.25 1,357,127,173.32 4.33 31.83 34.75
分点
汽车零部 增加2.91个百
545,716,526.17 447,905,193.45 17.80 72.77 67.10
件 分点
增加2.65个百
贸易 136,289,412.32 129,579,872.45 4.90 -8.74 -11.20
分点
增加9.59个百
房屋开发 10,295,169.75 8,036,950.23 15.23 -65.59 -69.43
分点
增加0.08个百
合计 2,115,381,846.49 1,942,649,189.45 7.89 34.34 34.22
分点
内部抵消 92,383,044.73 92,383,044.73 0.00 -30.03 -30.03
减少0.27个百
合计 2,022,998,801.76 1,850,266,144.72 8.25 40.23 40.67
分点
本公司主要业务行业为交通运输设备制造业，主要业务范围为轻型货车、轻型客车和多功能商用车及零部件的开发、制造、销售及服务。
公司自改制上市以来，始终致力于民族汽车工业的发展，始终坚持以汽车及相关产业为主导，通过资产剥离、企业重组，合资合作、技术更新改造、扩资、强化企业文化建设等，夯实了公司的生产经营基础，扩宽了产品系列，现已形成生产制造、销售“金杯”品牌的整车和零部件的独立体系，并已逐步扩展了国内和国际两个市场，增强了公司的竞争力，产品多次荣获全国和地方“质量信得过”荣誉称号。
3、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
东北 2,019,541,892.01 37.98
华东等 95,839,954.48 -13.67
合计 2,115,381,846.49 34.34
内部抵消 92,383,044.73 -30.03
合计 2,022,998,801.76 40.23
主要供应商、客户情况
本年度公司前五名供应商采购金额合计为27,644.53万元，占公司年采购总额的比重为12.01%；公司前五名销售客户销售金额合计为70,287.11万元，占公司全部销售总额的34.74%。
4、报告期内公司资产构成变化情况
单位：元币种：人民币
项目 2006年12月31日 2005年12月31日
金额 占总资产 金额 占总资产 同比增减额
的比重（%） 的比重（%）
总资产 3,800,564,663.48 100.00 4,093,221,771.51 100.00 -292,657,108.03
流动资产 2,138,434,808.81 56.27 2,001,634,625.26 48.90 136,800,183.55
其中：应收票据 90,661,545.79 2.39 177,316,131.31 4.33 -86,654,585.52
应收帐款 282,402,000.07 7.43 230,584,808.59 5.63 51,817,191.48
存货 397,044,759.11 10.45 317,869,295.12 7.77 79,175,463.99
长期股权投资 1,187,949,413.60 31.26 1,619,333,052.98 39.56 -431,383,639.38
固定资产 542,827,704.78 14.28 516,242,509.54 12.61 26,585,195.24
其中：固定资产净额 310,025,797.94 8.16 308,098,986.71 7.53 1,926,811.23
工程物资 2,350,378.47 0.06 0.00 2,350,378.47
在建工程 9,779,025.77 0.26 5,906,255.53 0.14 3,872,770.24
负债合计 3,119,194,679.62 82.07 3,511,015,681.12 85.78 -391,821,001.50
流动负债 3,114,868,035.46 81.96 3,435,545,681.12 83.93 -320,677,645.66
其中：短期借款 1,456,780,026.00 38.33 1,717,917,950.20 41.97 -261,137,924.20
其他应付款 294,016,198.93 7.74 536,670,502.65 13.11 -242,654,303.72
长期借款 0.00 71,500,000.00 1.75 -71,500,000.00
变动原因：总资产比上年减少292,657,108.03元,流动资产占资产比重增加了7.37个百分点,负债总额占资产的比重比上年下降了3.71个百分点,存货及应收帐款比重有所增加.主要原因是由于公司产能持续拉大,回款时间及存货相应增加,由于转让华晨金杯股权,致使长期股权投资减少。又由于偿还银行借款,使公司负债降低.公司资产结构有所改善。
5、报告期内公司期间费用及所得税变化情况
单位：元币种：人民币
项目 2006年 2005年 同比增减额
营业费用 108,131,891.86 78,200,301.21 29,931,590.65
管理费用 -209,392,590.00 310,370,375.31 -519,762,965.31
财务费用 31,904,866.81 61,252,800.54 -29,347,933.73
所得税 7,097,866.60 1,280,039.67 5,817,826.93
变动原因：营业费用增加主要是由于产品销量比上年大幅度增长所致；管理费用的减少是由于当年冲回坏帐4.12亿元所致；财务费用的降低主要是公司所属企业得到政府贷款贴息所致。所得税增加是由于公司增加利润所致。
6、报告期内公司现金流变化情况 单位：元币种：人民币
项目 2006年 2005年 同比增减额
经营活动产生的现金流量净额 -38,559,966.98 197,001,747.29 -235,561,714.27
投资活动产生的现金流量净额 150,621,446.14 5,857,360.03 144,764,086.11
筹资活动产生的现金流量净额 -176,654,988.24 -108,905,134.86 -67,749,853.38
现金及现金等价物净增加额 -64,593,509.08 93,666,493.08 -158,260,002.16
变动原因：经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因是由于产能增大,企业材料储备比同期大幅度增加所致；投资活动产生的现金流量净额增加的主要原因是由于公司出让持有的华晨金杯公司9.9%股权所致；筹资活动产生的现金流量净额比上年减少的原因是偿还银行借款及往来款所致。由于以上三项原因导致现金净流出额大于现金净流入额。
7、主要控股公司的经营情况及业绩
报告期内，公司的主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩除参股公司—沈阳华晨金杯汽车有限公司利润仍然亏损外，其余公司的情况较上年度都有所好转，这主要是由于汽车市场的整体较快增长，公司所属企业转变经营方式，开拓市场结果。
8、公司经营中存在的问题
公司长期积累的矛盾和问题仍制约着公司的发展。一是速度、质量、效益不协调，整车和零部件发展不协调，虽产销高速增长，但效益增长缓慢，盈利水平低下，综合竞争能力不强，经济运行质量有待尽快提高。二是融资能力严重不足，银行债务沉重，资金紧张状况没有好转。三是部分企业研发能力不强、产品开发滞后、技术含量较低。四是一些企业设备老化，能力不足，提高产能受到限制。五是历史遗留问题在短期内难以彻底解决，特别是解决职工安置和维护稳定的任务仍十分艰巨。
9、公司经营中存在的问题解决方案
面对日益激烈的市场竞争，公司将围绕价值链，将自主技术开发和技术创新同市场紧密结合起来，不断开发新产品，提高产能利用率，加大新的市场开发力度，向国内、国外两个市场要效益，提高公司综合竞争力，使公司健康发展。
（二）对公司未来发展的展望
1、所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局
汽车行业产品的全球化，导致了竞争的加剧；汽车行业从爆发式增长转向稳定增长，同时我国汽车厂家和产品的更新加快，使得产品价格战愈眼演愈烈；国际市场原油价格和国家燃油税、汽车消费税的出台，将在一定程度上，影响汽车产品的消费；企业生产和销售规模的扩大和成本的降低及市场的抢占，决定了未来的发展。
2、公司未来发展机遇、发展战略和新年度计划
国家关于“十一五”发展规划的制定和实施，以及我国经济发展的平稳快速增长，为公司加快发展创造了良好的机遇。国家在振兴东北老工业基地上不断给予的政策支持将有利于公司减轻负担，促进体制创新和产品结构的调整优化。轻型货车销量的大幅增长，以及整车出口国际市场的良好势头，为公司拉动产销增长，扩大市场份额起到一定支撑作用。零部件企业新项目的陆续投产，将会带来新的经济增长点。
2007年公司以完成金杯轻卡整车销售6.5万辆为核心，以主营业务实现盈利为目标，以推进融资体系建设、加快整车产品开发、深入拓展国际市场为重点任务，构建和谐金杯，努力实现速度、质量、效益相协调，为加快公司发展奠定坚实基础。
主要工作措施
（1）调整营销品种结构，实施品牌营销战略，提升市场营销能力，将扩大市场占有率与提高经济效益并举。在营销网络布局上进行有效整合，集中培养区域核心经销商，发展有实力的经销商，扩大产品幅射范围。在营销服务上创新营销理念，转变营销方式。加强营销队伍建设，建立激励机制，增强市场运作能力。加强和改善售后服务，用服务促进销售。加大市场宣传策划力度，扩大产品影响力，提高金杯卡车品牌的知名度和市场认知度。
（2）实施国际化经营战略，扩大产品出口规模
稳固、扩大越南和东南亚市场，拓展中东、非洲、南美洲市场，争取俄罗斯、乌克兰等独联体市场有新的突破。调整海外市场区域划分，强化海外市场营销力度，实行区域首席代表制，规范和扩大经销网络，为加快发展海外市场奠定基础，创造条件。加快产品开发和产品改进速度，满足多方市场需求。建立和完善售后服务体系，促进售后服务工作与国际汽车市场服务体系逐步接轨，树立金杯轻卡车在国际市场上的品质形象。
（3）积极推进市场开发，拉动零部件产销增长。以提升总量，提高效益为目标，实行内外并举，扩展市场，增加总量。
（4）加速产品开发，优化产品结构。
坚持把自主创新，优化产品结构，不断推出新产品，以转变增长方式、提高经济增长质量。通过加速产品研发和改进，全面提升金杯卡车品质，拓宽产品品种，为做大做强奠定坚实基础。
（5）加强质量管理，树立精品意识，打造品质实力。自上而下树立以打造精品为核心的质量意识，坚持以质量求效益。全面提升整车质量，精铸金杯轻卡。继续加大对质量问题的整治力度，努力消除产品质量缺陷；提升供应链质量，加大产品检测和质量索赔的力度，从源头上控制质量；全面推进“精品工程”，促进品质再上新台阶；稳定提升零部件产品质量，夯实质量管理基础，健全完善质量控制保障体系，打造精品。强化质量成本控制，逐级落实质量成本管理责任，预防质量缺陷，降低质量损失。
（6）强化成本管理，全力降低成本，提高盈利能力
挖掘内部潜力，严格内部管理，有效利用资源，有效降低成本，进一步建全完善成本管理机制，实行目标成本管理，从强化成本计划、核算、考核、监督入手，加大对原材料、配套件、制造加工、产品销售等关键环节成本控制力度，形成自上而下的降成本管理机制。
（7）深化精益管理，狠抓计划落实，促进产销平衡。整合资源，盘活存量，拓宽融资渠道，提高融资能力；坚持资金调度会制度，加强资金流量考核管理，搞好资金平衡，发挥资金最大效率；强资产监管，保证资产安全，发挥资产最大效益；全面抓好安全生产工作，营造安全生产的良好环境。
（8）抓好队伍建设，坚持以提高管理能力和领导水平为重点，建设能够担当加快企业发展重任的高素质干部队伍；以增强员工学习能力和创新能力为重点，抓好员工队伍建设。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况：
①长期股权投资
根据《企业会计准则第2号－－长期投资》的规定，公司将现行会计政策下对能够实施控制的被投资单位采用权益法核算变更为采用成本法核算，因此将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响，但是本事项不影响公司合并报表。
②研发费用资本化
根据《企业会计准则第6号——无形资产阶级》的规定，公司发生的研究开发费用将由现行会计政策的全部费用计入当期损益，变更为符合规定条件的开发支出予以资本化。此项政策变化将会减少公司期间费用，增加公司的利润和股东权益。
③政府补助
根据《企业会计准则第16号——政府补助》的规定，公司目前现行会计政策下的直接计入当期损益的政府补助，将变更在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益，将与收益相关的政府补助直接计入当期损益。此项政策变化将会减少公司当期利润和股东权益。
④借款费用
根据《企业会计准则第17号◇◇借款费用》的规定，为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累计资产支出加权平均数超过专门借款的部分乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款利息中应予资本化的金额。公司可以资本化的借款利息范围将由目前现行政策下的专门借款变更为专门借款和一般借款，此政策变化将会增加公司资本化的范围，增加公司的当期利润和股东权益。
⑤所得税
根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定，现行会计政策下所得税的会计处理方法——应付税款法变更为资产负债表债务法。此项政策变化将影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。
⑥合并财务报表
根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》应用指南的规定，不能控制的被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围，原采用比例合并法合并的合营企业，应当改用权益法核算。
6.2主营业务分行业、产品情况表
请见前述6.1
6.3主营业务分地区情况
请见前述6.1
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，公司2006
年度净利润为85,021,444.48元，加上年初未分配利
润-1,969,452,991.25元和其他转入33,972,971.50
元，可供股东分配利润为-1,850,458,575.27元。因
公司存在未弥补亏损，公司决定2006年度不进行利
润分配，也不实施公积金转增股本。
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
√适用□不适用
单位:亿元币种:人民币
所涉及的 所涉及的
本年初起至出售日 出售产 是否为关联交
交易对方及被出售或 出售 资产产权 债权债务
出售日 该出售资产为上市 生的损 易（如是，说
置出资产 价格 是否已全 是否已全
公司贡献的净利润 益 明定价原则）
部过户 部转移
大连华夏北方投资有
2006年
限公司，沈阳华晨金
11月21 2.45 -0.24 0.68 否 是 不涉及
杯汽车有限公司9.9%
日
股权
出售股权有利于防止公司亏损进一步加大，减少损失，改善公司资产质量，增强公司的竞争能力。已完成。
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
是否
是否
担保对象 发生 担保 为关
担保金额 担保期 履行
名称 日期 类型 联方
完毕
担保
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计 9,314.50
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 1,640.00
报告期末对控股子公司担保余额合计 10,715.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 20,029.50
担保总额占公司净资产的比例(%)
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供
915.00
的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计 915.00
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额 占同类交易金额
交易金额 交易金额
的比例(%) 的比例(%)
沈阳华晨金杯汽车有限
287,814,198.48 14.23 149,539,135.79 6.49
公司
沈阳兴远东汽车零部件
51,237,052.65 2.53 11,452,991.45 0.50
有限公司
沈阳金亚汽车传动轴有 1,058,030.61 0.05
限公司
沈阳金杯恒隆汽车转向
2,282,874.36 0.10
器系统有限公司
合计 339,051,251.13 16.76 164,333,032.21 7.14
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元。
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
沈阳市汽车工业资产经
0 40,653,861.16
营有限公司
沈阳华晨金杯汽车有限
0 1,907,709.38 51,146,579.46 63,489,254.33
公司
沈阳都瑞轮毂有限公司 0 13,710,172.25
沈阳金亚汽车传动轴有
0 15,818,328.00
限公司
合计 31,436,209.63 51,146,579.46 104,143,115.49
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元，余额0元。
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
承诺持有的公司非流通
股股份自股权分置改革
沈阳市汽车工业资产经 认真履行承诺，无违反
方案实施之日起36个
营有限公司 承诺事项的情况
月之内不上市交易或转
让
上海申华控股股份有限 承诺持有的公司非流通 认真履行承诺，无违反
公司 股股份自股权分置改革 承诺事项的情况
方案实施之日起12个
月之内不上市交易或转
让；在前项规定期满后，
通过证券交易所挂牌交
易出售原非流通股股
份，出售数量占公司股
份总数的比例在12个
月内不超过百分之五，
在24个月内不超过百
分之十
交易出售原非流通股股
份，出售数量占公司股
沈阳新金杯投资有限公 份总数的比例在12个 认真履行承诺，无违反
司 月内不超过百分之五， 承诺事项的情况
在24个月内不超过百
分之十
交易出售原非流通股股
份，出售数量占公司股
沈阳工业国有资产经营 份总数的比例在12个 认真履行承诺，无违反
有限公司 月内不超过百分之五， 承诺事项的情况
在24个月内不超过百
分之十
承诺持有的公司非流通
股股份自股权分置改革
中国第一汽车集团公司 认真履行承诺，无违反
方案实施之日起12个
（第一汽车制造厂） 承诺事项的情况
月之内不上市交易或转
让
承诺持有的公司非流通
股股份自股权分置改革
沈阳市国有资产经营有 认真履行承诺，无违反
方案实施之日起12个
限公司 承诺事项的情况
月之内不上市交易或转
让
承诺持有的公司非流通
股股份自股权分置改革
认真履行承诺，无违反
上海陶陶娱乐有限公司 方案实施之日起12个
承诺事项的情况
月之内不上市交易或转
让
沈阳汽车工业股权投资 承诺持有的公司非流通 认真履行承诺，无违反
有限公司 股股份自股权分置改革 承诺事项的情况
方案实施之日起12个
月之内不上市交易或转
让
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
7.8其它重大事项
√适用□不适用
7.8．1由于本公司2005年度继续出现亏损，本公司2004年和2005年连续两年出现亏损。根据上海证券交易所《股票上市交易规则》的有关规定，本公司股票交易于2006年4月28日停牌一天，自2006年5月8日起实施退市风险警示的特别处理。公司证券简称相应变更为"*ST金杯"，证券代码仍为"600609"不变，股票报价的日涨跌幅限制为5%。
7.8．2公司股权分置改革工作在2006年6月30日前进入股改程序。7月18日股权分置改革相关股东会议审议通过公司每10股送3.7股的股改方案。8月10日公司顺利完成了股改工作。
7.8．3经本公司第四届董事会第十六次会议审议批准，公司于2006年11月21日和大连华夏北方投资有限公司签署股权转让协议，公司向大连华夏北方投资有限公司转让沈阳华晨金杯汽车有限公司9.9%股权。该资产的评估价值为2.43亿元，实际出售金额为2.45亿元。本次出售价格的确定依据是以经评估后的净资产值为基础由转、受让双方协商确定。该事项已于2006年11月22日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。2006年11月，公司收到大连华夏北方投资有限公司预付股权转让款1.8亿元；2006年12月19日，国家商务部批准此次股权转让；2006年12月20日，在沈阳市工商行政管理局办理完成此次股权转让的变更登记手续。公司此次股权转让获得6840万股权转让收益。出售股权有利于防止公司亏损进一步加大，减少损失，改善公司资产质量，增强公司的竞争能力。
7.8．4在当地政府和国资部门的大力支持下，公司清收应收款项工作取得较大进展，截止到报告期末公司共计收回应收款项5.33亿元,其中现金4.72亿元,银行承兑汇票0.37亿元，清理三角债0.24亿元，冲回坏账准备4.12亿元。
7.8．5截至报告期末，公司所属企业共计收到财政贷款贴息2870万元，均已入账，并冲减当期财务利息支出2870万元。
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
深鹏所股市字[2007]037号
金杯汽车股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的金杯汽车股份有限公司（以下简称金杯汽车公司）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表，2006年度的利润及利润分配表和现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是金杯汽车公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，金杯汽车公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了金杯汽车公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
深圳市鹏城会计师事务所有限公司
中国注册会计师：李海林温如春
中国深圳
2007年3月20日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:金杯汽车股份有限公司 单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 726,398,309.82 809,873,588.42 73,889,606.15 92,110,448.69
短期投资
应收票据 90,661,545.79 177,316,131.31
应收股利
应收利息
应收账款 282,402,000.07 230,584,808.59
其他应收款 454,361,849.17 359,696,220.29 722,349,270.87 689,872,711.77
预付账款 180,096,177.56 102,405,066.38
应收补贴款
存货 397,044,759.11 317,869,295.12
待摊费用 7,470,167.29 3,889,515.15
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,138,434,808.81 2,001,634,625.26 796,238,877.02 781,983,160.46
长期投资：
长期股权投资 1,187,949,413.60 1,619,333,052.98 1,465,502,338.97 1,881,282,305.26
长期债权投资 7,500.00
长期投资合计 1,187,949,413.60 1,619,340,552.98 1,465,502,338.97 1,881,282,305.26
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
102,405,806.72 117,809,204.76
合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号
102,405,806.72 117,809,204.76
表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 542,827,704.78 516,242,509.54 52,379,034.28 53,338,474.28
减：累计折旧 228,185,069.82 203,283,497.68 12,337,983.31 10,835,249.54
固定资产净值 314,642,634.96 312,959,011.86 40,041,050.97 42,503,224.74
减：固定资产减值准备 4,616,837.02 4,860,025.15
固定资产净额 310,025,797.94 308,098,986.71 40,041,050.97 42,503,224.74
工程物资 2,350,378.47
在建工程 9,779,025.77 5,906,255.53
固定资产清理
固定资产合计 322,155,202.18 314,005,242.24 40,041,050.97 42,503,224.74
无形资产及其他资产：
无形资产 147,400,054.75 151,129,255.16 129,111,664.00 132,046,020.00
长期待摊费用 4,625,184.14 7,112,095.87
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 152,025,238.89 158,241,351.03 129,111,664.00 132,046,020.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,800,564,663.48 4,093,221,771.51 2,430,893,930.96 2,837,814,710.46
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 1,456,780,026.00 1,717,917,950.20 1,001,420,026.00 1,320,770,000.00
应付票据 426,096,397.95 450,696,996.32
应付账款 526,416,968.58 393,959,976.12
预收账款 48,489,014.81 53,438,490.25
应付工资 1,788,343.59 648,118.78
应付福利费 5,246,286.78 4,245,340.38 2,262,644.64 1,828,219.87
应付股利 3,902,315.07 3,902,315.07
应交税金 14,408,458.75 4,985,251.21 33,643.32 475,149.88
其他应交款 216,195.50 75,193.83
其他应付款 294,016,198.93 536,670,502.65 333,271,253.31 556,430,381.29
预提费用 29,991,068.11 33,621,292.11
预计负债
一年内到期的长期负债 307,516,761.39 235,384,254.20 307,516,761.39 235,384,254.20
其他流动负债
流动负债合计 3,114,868,035.46 3,435,545,681.12 1,644,504,328.66 2,114,888,005.24
长期负债：
长期借款 71,500,000.00 71,500,000.00
应付债券
长期应付款 356,644.16
专项应付款 3,970,000.00 3,970,000.00
其他长期负债
长期负债合计 4,326,644.16 75,470,000.00 71,500,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 3,119,194,679.62 3,511,015,681.12 1,644,504,328.66 2,186,388,005.24
少数股东权益(合并报表填列) 42,252,319.80 38,084,828.05
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,092,667,132.00 1,092,667,132.00 1,092,667,132.00 1,092,667,132.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积 1,099,801,294.24 1,084,664,027.16 1,099,560,037.85 1,084,422,770.77
盈余公积 439,999,131.62 439,999,131.62 413,706,454.56 413,706,454.56
其中：法定公益金
减：未确认投资损失(合并报表填列) 142,891,318.53 103,756,037.19
未分配利润 -1,850,458,575.27 -1,969,452,991.25 -1,819,544,022.11 -1,939,369,652.11
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 639,117,664.06 544,121,262.34 786,389,602.30 651,426,705.22
负债和股东权益总计 3,800,564,663.48 4,093,221,771.51 2,430,893,930.96 2,837,814,710.46
公司法定代表人:何国华 主管会计工作负责人:杜远洋 会计机构负责人:寇红旭
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:金杯汽车股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 2,022,998,801.76 1,442,597,591.35
减：主营业务成本 1,850,266,144.72 1,315,325,004.53
主营业务税金及附加 5,777,615.33 4,299,582.04
二、主营业务利润（亏损以“-”
166,955,041.71 122,973,004.78
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
57,619,363.21 23,467,259.46 574,521.48
号填列）
减:营业费用 108,131,891.86 78,200,301.21
管理费用 -209,392,590.00 310,370,375.31 -351,857,249.91 208,440,392.62
财务费用 31,904,866.81 61,252,800.54 53,274,983.62 59,759,180.33
三、营业利润（亏损以“-”
293,930,236.25 -303,383,212.82 299,156,787.77 -268,199,572.95
号填列）
加：投资收益（损失以“-”
-238,649,644.79 -476,190,715.96 -213,289,398.97 -480,791,291.35
号填列）
补贴收入
营业外收入 3,745,182.93 2,161,211.26 31,975.07
减：营业外支出 1,874,252.89 7,417,448.30 14,730.30 541,467.93
四、利润总额（亏损总额以“-”
57,151,521.50 -784,830,165.82 85,852,658.50 -749,500,357.16
号填列）
减：所得税 7,097,866.60 1,280,039.67
减：少数股东损益(合并报表
4,167,491.76 1,206,360.40
填列)
加：未确认投资损失(合并报
39,135,281.34 34,808,281.23
表填列)
五、净利润（亏损以“-”号
85,021,444.48 -752,508,284.66 85,852,658.50 -749,500,357.16
填列）
加：年初未分配利润 -1,969,452,991.25 -1,217,977,301.09 -1,939,369,652.11 -1,189,869,294.95
其他转入 33,972,971.50 1,032,594.50 33,972,971.50
六、可供分配的利润 -1,850,458,575.27 -1,969,452,991.25 -1,819,544,022.11 -1,939,369,652.11
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合
并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -1,850,458,575.27 -1,969,452,991.25 -1,819,544,022.11 -1,939,369,652.11
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损
-1,850,458,575.27 -1,969,452,991.25 -1,819,544,022.11 -1,939,369,652.11
以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单
位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:何国华 主管会计工作负责人:杜远洋 会计机构负责人:寇红旭
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:金杯汽车股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,812,075,582.47 608,586.00
收到的税费返还 28,233,097.40
收到的其他与经营活动有关的现金 518,663,676.05 409,890,870.98
经营活动现金流入小计 2,358,972,355.92 410,499,456.98
购买商品、接受劳务支付的现金 1,760,731,548.44
支付给职工以及为职工支付的现金 135,529,694.39 4,806,205.94
支付的各项税费 46,361,919.19 566,989.84
支付的其他与经营活动有关的现金 454,909,160.88 238,782,480.30
经营活动现金流出小计 2,397,532,322.90 244,155,676.08
经营活动产生的现金流量净额 -38,559,966.98 166,343,780.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 181,331,839.97 181,329,779.97
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 6,198,154.97 7,198,154.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
17,789,547.85
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 205,319,542.79 188,527,934.94
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
42,698,096.65 95,980.00
支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 12,000,000.00
投资活动现金流出小计 54,698,096.65 95,980.00
投资活动产生的现金流量净额 150,621,446.14 188,431,954.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 33,972,971.50 33,972,971.50
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金 473,320,000.00 2,990,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 103,824,568.17 15,490,924.01
筹资活动现金流入小计 611,117,539.67 52,453,895.51
偿还债务所支付的现金 628,265,029.78 324,865,029.78
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 69,893,000.84 85,064,614.02
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 89,614,497.29
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
筹资活动现金流出小计 787,772,527.91 409,929,643.80
筹资活动产生的现金流量净额 -176,654,988.24 -357,475,748.29
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -64,593,509.08 -2,700,012.45
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 85,021,444.48 85,852,658.50
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 4,167,491.76
减：未确认的投资损失 -39,135,281.34
加：计提的资产减值准备 -350,289,326.57 -368,966,883.10
固定资产折旧 31,742,154.11 1,745,584.73
无形资产摊销 3,794,300.41 2,934,356.00
长期待摊费用摊销 4,606,090.08
待摊费用减少（减：增加） -668,295.68
预提费用增加（减：减少） -9,091,540.50
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
-2,187,791.69 14,640.30
损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 45,470,946.31 53,292,940.87
投资损失（减：收益） 238,651,704.79 213,289,398.97
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -78,827,831.12
经营性应收项目的减少(减：增加) 135,780,884.76 365,548,058.26
经营性应付项目的增加(减：减少) -107,594,916.78 -187,366,973.63
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 -38,559,966.98 166,343,780.90
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 382,976,127.35 1,240,436.24
减：现金的期初余额 447,569,636.43 3,940,448.69
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -64,593,509.08 -2,700,012.45
公司法定代表人:何国华 主管会计工作负责人:杜远洋 会计机构负责人:寇红旭
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
金杯汽车股份有限公司（以下简称本公司）已于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称新会计准则），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称差异调节表）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而导致差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据之间可能存在差异。
会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见
新旧会计准则股东权益差异调节表的
审阅报告
深鹏所专审字[2007]146号
金杯汽车股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的金杯汽车股份有限公司（以下简称金杯汽车公司）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称差异调节表）。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是金杯汽车公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。
深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国 深圳 李海林
2007年3月20日 中国注册会计师
温如春
股东权益调节表
单位:元币种:人民币
项 注
项目名称 金额
目 释
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 639,117,664.06
1 2 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
8
可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 3 所得税 7,157,769.69
14 少数股东权益
13 4 其他 43,651,959.12
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 689,927,392.87
公司法定代表人:何国华 主管会计工作负责人:杜远洋 会计机构负责人:寇红旭
何国华
金杯汽车股份有限公司
二零零七年三月二十三日