金杯汽车股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司独立董事黄伟华，委托独立董事费方域代为行使表决权；董事王琳琳，委托董事长何国华代为行使表决权；董事赵健，委托董事刘鹏程代为行使表决权。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人何国华、主管会计工作负责人杜远洋及会计机构负责人（会计主管人员）寇红旭声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：金杯汽车股份有限公司
公司法定中文名称缩写：金杯汽车
公司英文名称：SHENYANG JINBEI AUTOMOTIVE COMPANY LIMITED
公司英文名称缩写：SJA
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：ST金杯
公司A股代码：600609
3、公司注册地址：沈阳市沈河区万柳塘路38号
公司办公地址：中国沈阳高新技术开发区浑南产业开发区世纪路1号二十一世纪大厦B座
邮政编码：110179
公司国际互联网网址：无
公司电子信箱：stock@syba.com.cn
4、公司法定代表人：何国华
5、公司董事会秘书：杜远洋
电话：(024)23745563
传真：(024)23745563
E-mail：stock@syba.com.cn
联系地址：中国沈阳高新技术开发区浑南产业开发区世纪路1号二十一世纪大厦B座
公司证券事务代表：乔广海
电话：(024)23745563
传真：(024)23745563
E-mail：stock@syba.com.cn
联系地址：中国沈阳高新技术开发区浑南产业开发区世纪路1号二十一世纪大厦B座
6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
7、公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1988年4月18日
公司首次注册登记地点：沈阳市铁西区兴工北街67号
公司第1次变更注册登记日期：1997年7月9日
公司第1次变更注册登记地址：沈阳市沈河区万柳塘路38号
公司法人营业执照注册号：2101001104352
公司税务登记号码：21010611797313
公司聘请的境内会计师事务所名称：深圳市鹏城会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：深圳市东门南路2006号宝丰大厦五楼
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产 4,231,435,444.22 3,801,814,344.27 11.30
所有者权益（或股东权益） 671,617,384.83 641,271,965.40 4.73
每股净资产(元) 0.615 0.587 4.73
报告期（1－6 本报告期比上年同期增减
上年同期
月） （％）
营业利润 36,253,177.19 -148,023,645.20 124.49
利润总额 40,946,773.06 -142,760,052.95 128.68
净利润 30,345,419.43 -147,378,696.43 120.59
扣除非经常性损益的净利润 25,651,823.56 -152,642,288.68 116.81
基本每股收益(元) 0.028 -0.135 120.59
稀释每股收益(元) 0.028 -0.135 120.59
净资产收益率(%) 4.52 -22.98 增加27.5个百分点
经营活动产生的现金流量净额 351,317,731.53 62,121,655.28 465.53
每股经营活动产生的现金流量
0.32 0.06 465.53
净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
其他营业外收支净额 4,693,595.87
合计 4,693,595.87
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 116,384
前十名股东持股情况
持股 持有有限售
报告期
股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量
内增减
(%) 量
沈阳市汽车工
业资产经营有 国有法人 24.38 266,424,742 266,424,742
限公司
上海申华控股
其他 9.13 99,798,904 99,798,904 质押
股份有限公司
沈阳新金杯投
国有法人 8.97 97,983,033 97,983,033
资有限公司
沈阳工业国有
资产经营有限 国有法人 7.80 85,279,854 85,279,854
公司
中国第一汽车
集团公司（第
国有法人 3.63 39,609,569 39,609,569
一汽车制造
厂）
沈阳市国有资
产经营有限公 国有法人 0.37 4,075,847 4,075,847
司
刘静萍 境内自然人 2,200,000 未知
张伟 境内自然人 1,714,906 未知
吴蓉 境内自然人 1,674,297 未知
惠岱 境内自然人 1,516,033 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
刘静萍 2,200,000 人民币普通股
张伟 1,714,906 人民币普通股
吴蓉 1,674,297 人民币普通股
惠岱 1,516,033 人民币普通股
刘雅萍 1,452,700 人民币普通股
杜辉英 1,400,000 人民币普通股
周波 1,162,507 人民币普通股
李昊臻 1,111,655 人民币普通股
王明惠 943,024 人民币普通股
杨建新 907,700 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关 公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股
系的说明 东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
截止报告期末，公司前十名股东中，前6位是非流通股股东，其同前十名流通股股东之间不存在关联关系。本公司未知其余四名股东同其他流通股股东之间是否存在关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上
持有的有限 市交易情况
序 有限售条件
售条件股份 可上市 新增可上市 限售条件
号 股东名称
数量 交易时 交易股份数
间 量
沈阳市汽车 2009 汽车资产公司承诺持有的公司非流通股股份自股权分
1 工业资产经 266,424,742 年8月 266,424,742 置改革方案实施之日起36个月之内不上市交易或转
营有限公司 10日 让。
公司持有的原非流通股股份，自股权分置改革方案实
施日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项
上海申华控 2007
规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通
2 股股份有限 54,633,356 年8月 54,633,356
股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月
公司 10日
内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之
十。
3 上海申华控 99,798,904 2008 45,165,548 公司持有的原非流通股股份，自股权分置改革方案实
股股份有限 年8月 施日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项
公司 10日 规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通
股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月
内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之
十。
公司持有的原非流通股股份，自股权分置改革方案实
施日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项
沈阳新金杯 2007
规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通
4 投资有限公 54,633,356 年8月 54,633,356
股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月
司 10日
内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之
十。
公司持有的原非流通股股份，自股权分置改革方案实
施日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项
沈阳新金杯 2008
规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通
5 投资有限公 97,983,033 年8月 43,349,677
股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月
司 10日
内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之
十。
公司持有的原非流通股股份，自股权分置改革方案实
施日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项
沈阳工业国 2007
规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通
6 有资产经营 54,633,356 年8月 54,633,356
股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月
有限公司 10日
内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之
十。
公司持有的原非流通股股份，自股权分置改革方案实
施日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项
沈阳工业国 2008
规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通
7 有资产经营 85,279,854 年8月 30,646,498
股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月
有限公司 10日
内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之
十。
中国第一汽 公司持有的原非流通股股份，自股权分置改革方案实
2007
车集团公司 施日起，在十二个月内不上市交易或者转让。
8 39,609,569 年8月 39,609,569
（第一汽车
10日
制造厂）
沈阳市国有 2007 公司持有的原非流通股股份，自股权分置改革方案实
9 资产经营有 4,075,847 年8月 4,075,847 施日起，在十二个月内不上市交易或者转让。
限公司 10日
2007 公司持有的原非流通股股份，自股权分置改革方案实
上海陶陶娱
10 815,170 年8月 815,170 施日起，在十二个月内不上市交易或者转让。
乐有限公司
10日
沈阳汽车工 2007 公司持有的原非流通股股份，自股权分置改革方案实
11 业股权投资 13 年8月 13 施日起，在十二个月内不上市交易或者转让。
有限公司 10日
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况
战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限
无 无
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2007年2月8日公司董事会第四届第十七次会议审议通过：聘任赵献奇先生为公司副总裁；2007年3月20日公司董事会第四届第十八次会议经审议通过关于董事会换届选举的议案，沈阳市汽车工业资产经营有限公司推荐何国华先生、刘鹏程先生、查剑平先生、赵健先生为公司第五届董事会非独立董事候选人，上海申华控股股份有限公司推荐翟锋先生为公司第五届董事会非独立董事候选人，沈阳新金杯投资有限公司推荐许晓敏先生为公司第五届董事会非独立董事候选人，沈阳工业国有资产经营有限公司推荐王琳琳女士为公司第五届董事会非独立董事候选人，公司第四届董事会提名费方域先生、徐士英女士、黄伟华先生、张念哲先生为公司第五届董事会独立董事候选人，经2007年4月18日召开的股东大会2006年年度会议审议通过，上述十一人当选为公司董事，任期自2007年4月至2010年4月；2007年3月20日公司第四届监事会第七次会议审议通过《关于公司监事会换届选举的议案》，推选关伟林先生、王东明先生为职工代表出任的第五届监事会监事，推选袁峰先生为股东代表出任的第五届监事会候选人，经2007年4月18日召开的股东大会2006年年度会议审议通过；2007年4月18日经公司董事会第五届第一次会议选举通过，何国华先生当选为公司第五届董事会董事长，并审议通过了关于聘任公司高级管理人员的议案，根据董事长何国华先生的提名，聘任刘鹏程先生为公司总裁，聘任杜红谱先生为公司董事会秘书，委任乔广海先生为公司董事会证券事务代表；根据总裁刘鹏程先生的提名，聘任查剑平先生、许晓敏先生、杨波先生、万宇飞先生和赵献奇先生为公司副总裁，聘任杜远洋先生为公司财务总监。根据公司章程的规定，以上人员的任期自2007年4月至2010年4月；2007年4月18日经公司第五届监事会第一次会议全体监事审议表决，通过了《关于选举公司监事会主席的议案》关伟林先生担任金杯汽车股份有限公司第五届监事会主席；2007年6月1日公司董事会第五届第三次会议审议通过：一致同意杜红谱先生因工作变动原因辞去公司董事会秘书职务,聘任公司财务总监杜远洋先生兼任公司董事会秘书；同意查剑平先生辞去公司董事、副总裁职务。
五、董事会报告
(一)董事会报告
报告期内，公司调整产品结构，在推出新产品的基础上，全面强化营销工作、努力降低成本、推进产品开发、全力提高质量、加强组织管理，不断拓展国内和国外两个市场，销售收入保持稳定增长势头，整车产销继续保持快速增长，产销两旺势态继续延续；公司零部件企业利润大幅度增长，整体经济运行质量稳步上升。
2007年1—6月份共实现营业收入1,645,447,101.50元，比去年同期1,027,237,774.68元，增长60.18%；营业利润36,248,913.87元,比去年同期-148,023,645.20元，增加利润184,272,519.07元；净利润30,345,419.43元，比去年同期-147,378,696.43元，增加利润177,724,115.86元；报告期内，共生产整车33379辆，其中：生产轻型货车20,209辆，比去年同期增长34.62%；生产微型货车13,170辆，比去年同期增长59.73%。销售整车31,537辆，其中：销售轻型货车18,365辆，比去年同期增长8.45%，位于全国40家主要轻型货车厂家的第10位；销售微型货车13,172辆，比去年同期增长60.59%，位于全国21家主要微型货车厂家的第5位（资料来源：《汽车行业产销快讯》）。
下半年公司将以强化营销为重点，全力开发市场，加强对营销品种的控制，实现扩大市场占有率与提高经济效益并举；全面提升产品品质，向品质要市场要效益；全面推进“精品工程”建设，促进品质再上新台阶；继续拓展巩固国际市场，扩大产品出口数量，促进出口规模再有新的突破；加强组织管理，充分挖掘潜力，加快零部件产品开发进程，依托产品抢市场要效益。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行
毛利
业或 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 率
分产 年同期增减(%) 年同期增减(%) 同期增减(%)
(%)
品
分行
业
增加0.39个百分
工业 1,631,585,577.09 1,462,504,516.49 10.23 63.92 63.16
点
减少4.44个百分
商业 79,212,804.87 74,387,853.27 6.09 19.35 25.26
点
房地 增加16.89个百
3,462,558.00 2,278,542.33 27.14 -12.16 -30.52
产 分点
其
中： 减少0.20个百分
390,313,655.46 334,537,188.38 11.96 108.80 104.09
关联 点
交易
分产
品
增加1.14个百分
汽车 1,212,820,635.81 1,112,020,625.93 8.21 59.23 57.25
点
减少2.79个百分
配件 418,764,941.28 350,483,890.56 16.09 79.21 85.24
点
减少4.44个百分
贸易 79,212,804.87 74,387,853.27 6.09 19.35 25.26
点
增加16.89个百
房屋 3,462,558.00 2,278,542.33 27.14 -12.16 -30.52
分点
其
中： 减少0.20个百分
390,313,655.46 334,537,188.38 11.96 108.80 104.09
关联 点
交易
公司营业收入和营业成本大幅增加，是公司产品销售加大，生产拉动所致。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
东北地区 1,671,237,522.65 64.68
上海等省市 43,023,417.31 -15.31
3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元币种:人民币
公司名 参股公司贡献的投资收 占上市公司净利润的比重
经营范围 净利润
称 益 (%)
华晨金 汽车制造、销
82,105,733.41 32,103,341.76 96.43
杯 售
报告期内，公司的主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩较去年同期都有所提高，这主要是由于公司强化管理、严抓销售，转变经营模式和所属企业不断开拓市场以及公司整车销售增长拉动所致。
4、公司在经营中出现的问题与困难
一是由于整车产量的进一步拉升，造成资金短缺，影响发展速度；二是整车销售品种不均衡，盈利水平较低的产品销售量偏大，而盈利水平相对较高的主力品种其增幅没有达到预期水平；三是企业设备老化问题比较严重，继续提高产能受到限制；四是个别零部件企业产销量减少，产品开发速度没有与主机厂同步，影响了主营业务收入和利润；五是资金匮乏，投入不到位依然是制约部分零部件企业生产运行、市场开发、产品开发的主要瓶颈；六是受原材料涨价因素影响，部分产品利润率同比下降，提高效益受到严重制约；七是股份公司债务包袱沉重，财务费用居高不下，盈利能力受到严重制约。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
预测年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比可能为正数。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要求，结合公司的实际，不断完善公司法人治理结构建设，规范运作，开展了“上市公司专项治理”活动，极大的促进了公司治理工作的开展，并加强信息披露工作，修订了《金杯汽车股份有限公司信息披露事务管理制度》，根据公司董事会和监事会任期届满的实际情况，对公司董事会和监事会进行了改选换届，并重新聘任了公司的高管层，促进了公司治理长效机制的建立。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内公司无以前报告期拟定在本报告期实施的利润分配、资本公积金转增股本方案。
(三)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本
(四)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
1、资产、股权转让的重大关联交易
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
2、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系 发生
余额 发生额 余额
额
沈阳市工业国有资
其他关联人 40,653,861.16
产经营有限公司
沈阳华晨金杯汽车
联营公司 1,907,709.38 12,000,000 18,530,583.67
有限公司
沈阳都瑞轮毂有限
联营公司 13,710,172.25
公司
沈阳金亚汽车传动
联营公司 15,818,328.00
轴有限公司
合计 -- 31,436,209.63 12,000,000 59,184,444.83
3、其他重大关联交易
报告期内公司重大关联交易事项
(七)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(八)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(九)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(十)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对 发生日期（协议 担保 担保 是否履 是否为关联方担保
担保金额
象名称 签署日） 类型 期 行完毕 （是或否）
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计（A） 9,314.50
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 1,640.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 10,715.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 20,029.50
担保总额占公司净资产的比例 4.73
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务
915.00
担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 915.00
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十二)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
承诺履行情 备
股东名称 承诺事项
况 注
认真履行承
沈阳市汽车
承诺持有的公司非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起 诺，无违反
工业资产经
36个月之内不上市交易或转让 承诺事项的
营有限公司
情况
承诺持有的公司非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起
认真履行承
上海申华控 12个月之内不上市交易或转让；在前项规定期满后，通过证券
诺，无违反
股股份有限 交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总
承诺事项的
公司 数的比例在12个月内不超过百分之五，在24个月内不超过百
情况
分之十
认真履行承
沈阳新金杯
交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在 诺，无违反
投资有限公
12个月内不超过百分之五，在24个月内不超过百分之十 承诺事项的
司
情况
认真履行承
沈阳工业国
交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在 诺，无违反
有资产经营
12个月内不超过百分之五，在24个月内不超过百分之十 承诺事项的
有限公司
情况
中国第一汽 认真履行承
车集团公司 承诺持有的公司非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起 诺，无违反
（第一汽车 12个月之内不上市交易或转让 承诺事项的
制造厂） 情况
认真履行承
沈阳市国有
承诺持有的公司非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起 诺，无违反
资产经营有
12个月之内不上市交易或转让 承诺事项的
限公司
情况
认真履行承
上海陶陶娱 承诺持有的公司非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起 诺，无违反
乐有限公司 12个月之内不上市交易或转让 承诺事项的
情况
认真履行承
沈阳汽车工
承诺持有的公司非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起 诺，无违反
业股权投资
12个月之内不上市交易或转让 承诺事项的
有限公司
情况
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人在报告期没有受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券市场公开谴责的情况。
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、其他重大事项的说明
1、2006年11月公司将持有的沈阳华晨金杯汽车有限公司9.9%股权转让给大连华夏北方投资有限公司，股权转让资金2.45亿元。公司于2006年11月收到股权转让款1.8亿元，2007年7月26日公司收到剩余的0.65亿元股权转让款。
2、2007年7月23日公司第五届董事会第五次会议审议通过，公司与沈阳工业大学科技园有限公司、沈阳四方轻合金有限公司合资组建沈阳金杯镁合金汽车部件有限公司，一期投资总额为500万元人民币，注册资本为500万元人民币，其中：公司以其全资子公司沈阳金杯车辆制造有限公司的产品技术资料（仅限于合资公司开发、生产并为之提供配套的方向盘产品）、管理资源和潜在市场作为投入，折合出资额为75万元人民币，占注册资本总额的15%；沈阳工业大学以科研成果和技术资源作为投入，折合出资额为50万元人民币，占注册资本总额的10%；沈阳四方轻合金有限公司以现金作为投入，出资额为375万元人民币，占注册资本总额的75%。经营范围为开发、研制和生产汽车镁合金部件及其它汽车部件产品。
3、2007年7月23日公司第五届董事会第五次会议审议通过，同意以沈阳兴远东汽车零部件有限公司价值2.1314亿元定期存款作质押担保，向广东发展银行沈阳分行申请2亿元人民币的流动资金借款，借新还旧，期限一年。公司目前无新增借款。
(十五)信息披露索引
刊载的报刊名称及版 刊载的互联网网站及
事项 刊载日期
面 检索路径
金杯汽车第四届董事会第十七次会议决 《中国证券报》A16、 2007年2
WWW.SSE.COM.CN
议 《上海证券报》48 月10日
金杯汽车第四届董事会第十八次会议决
《中国证券报》A18、 2007年3
议及关于召开股东大会2006年年度会 WWW.SSE.COM.CN
《上海证券报》 月23日
议的公告
《中国证券报》A18、 2007年3
金杯汽车第四届监事会第七次会议决议 WWW.SSE.COM.CN
《上海证券报》 月23日
金杯汽车股份有限公司为公司下属子公 《中国证券报》A18、 2007年3
WWW.SSE.COM.CN
司提供担保的公告 《上海证券报》 月23日
金杯汽车股份有限公司对外提供担保的 《中国证券报》A18、 2007年3
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公告 《上海证券报》 月23日
金杯汽车股份有限公司2006年度股东 《中国证券报》 2007年4 WWW.SSE.COM.CN
大会决议 C006、《上海证券 月19日
报》D80
《中国证券报》
2007年4
金杯汽车股份有限公司董事会决议 C006、《上海证券 WWW.SSE.COM.CN
月19日
报》D80
《中国证券报》
2007年4
金杯汽车股份有限公司监事会决议 C006、《上海证券 WWW.SSE.COM.CN
月19日
报》D80
金杯汽车股份有限公司关于撤消对公司 《中国证券报》《上 2007年4
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股票交易实行退市风险警示的公告 海证券报》D35 月27日
《中国证券报》
2007年5
金杯汽车股份有限公司风险提示公告 C003、《上海证券 WWW.SSE.COM.CN
月28日
报》A15
《中国证券报》A15、 2007年6
金杯汽车股份有限公司董事会决议 WWW.SSE.COM.CN
《上海证券报》24 月2日
《中国证券报》
2007年6
金杯汽车股份有限公司风险提示公告 C012、《上海证券 WWW.SSE.COM.CN
月11日
报》A20
《中国证券报》
2007年6
金杯汽车股份有限公司风险提示公告 C007、《上海证券 WWW.SSE.COM.CN
月25日
报》A17
《中国证券报》
2007年6
金杯汽车股份有限公司董事会决议 C032、《上海证券 WWW.SSE.COM.CN
月30日
报》81
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:金杯汽车股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,000,154,032.13 726,398,309.82
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 67,117,401.30 90,661,545.79
应收账款 368,638,779.10 282,402,000.07
预付款项 204,761,442.45 181,867,841.43
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 421,667,062.32 454,361,849.17
买入返售金融资产
存货 481,943,631.09 401,569,662.41
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,544,282,348.39 2,137,261,208.69
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,112,757,378.89 1,085,543,606.88
投资性房地产 1,108,952.63 1,128,638.21
固定资产 301,559,798.65 313,397,769.77
在建工程 21,030,328.34 9,779,025.77
工程物资 2,350,378.47
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 145,760,771.89 147,400,054.75
开发支出
商誉 102,405,806.72 102,405,806.72
长期待摊费用 106,777.80 124,574.10
递延所得税资产 2,423,280.91 2,423,280.91
其他非流动资产
非流动资产合计 1,687,153,095.83 1,664,553,135.58
资产总计 4,231,435,444.22 3,801,814,344.27
流动负债：
短期借款 1,349,160,000.00 1,456,780,026.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 657,053,973.40 426,096,397.95
应付账款 738,120,191.53 527,456,728.71
预收款项 79,104,761.78 48,489,014.81
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,597,379.09 14,499,045.31
应交税费 8,903,623.58 13,484,305.79
应付利息
应付股利 3,902,315.07 3,902,315.07
其他应付款 487,248,042.34 380,203,556.75
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 166,770,000.00 238,270,000.00
其他流动负债
流动负债合计 3,504,860,286.79 3,109,181,390.39
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 356,644.16 356,644.16
专项应付款 4,170,000.00 3,970,000.00
预计负债 9,915,397.99 4,513,044.95
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 14,442,042.15 8,839,689.11
负债合计 3,519,302,328.94 3,118,021,079.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,092,667,132.00 1,092,667,132.00
资本公积 1,099,801,294.24 1,099,801,294.24
减：库存股
盈余公积 439,999,131.62 439,999,131.62
一般风险准备
未分配利润 -1,960,850,173.03 -1,991,195,592.46
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 671,617,384.83 641,271,965.40
少数股东权益 40,515,730.45 42,521,299.37
所有者权益合计 712,133,115.28 683,793,264.77
负债和所有者权益总计 4,231,435,444.22 3,801,814,344.27
公司法定代表人:何国华 主管会计工作负责人:杜远洋 会计机构负责人:寇红旭
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:金杯汽车股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 75,230,820.27 73,889,606.15
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 691,941,228.97 722,349,270.87
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 767,172,049.24 796,238,877.02
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,493,487,485.63 1,465,502,338.97
投资性房地产
固定资产 38,609,149.22 40,041,050.97
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 127,644,486.00 129,111,664.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,659,741,120.85 1,634,655,053.94
资产总计 2,426,913,170.09 2,430,893,930.96
流动负债：
短期借款 955,260,000.00 1,001,420,026.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 4,145,705.72 4,222,910.02
应交税费 33,728.81 69,783.63
应付利息
应付股利
其他应付款 509,363,859.03 400,521,609.01
一年内到期的非流动负债 166,770,000.00 238,270,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,635,573,293.56 1,644,504,328.66
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,635,573,293.56 1,644,504,328.66
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,092,667,132.00 1,092,667,132.00
资本公积 1,099,560,037.85 1,099,560,037.85
减：库存股
盈余公积 413,706,454.56 413,706,454.56
未分配利润 -1,814,593,747.88 -1,819,544,022.11
所有者权益（或股东权益）合计 791,339,876.53 786,389,602.30
负债和所有者权益（或股东权
2,426,913,170.09 2,430,893,930.96
益）总计
公司法定代表人:何国华 主管会计工作负责人:杜远洋 会计机构负责人:寇红旭
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:金杯汽车股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,645,447,101.50 1,027,237,774.68
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
其中：营业成本 1,470,357,073.63 920,646,499.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,428,829.03 1,305,267.86
销售费用 74,791,252.91 42,191,057.90
管理费用 65,178,201.98 55,969,032.08
财务费用 39,640,369.31 27,854,574.57
资产减值损失 -11,740,094.42 -21,056,297.62
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 31,461,708.13 -148,351,285.84
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 36,253,177.19 -148,023,645.20
加：营业外收入 5,489,355.27 5,501,633.21
减：营业外支出 795,759.40 238,040.96
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 40,946,773.06 -142,760,052.95
减：所得税费用 8,598,383.69 1,965,297.89
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 32,348,389.37 -144,725,350.84
归属于母公司所有者的净利润 30,345,419.43 -147,378,696.43
少数股东损益 1,573,330.19 2,653,345.59
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.028 -0.135
（二）稀释每股收益 0.028 -0.135
公司法定代表人:何国华 主管会计工作负责人:杜远洋 会计机构负责人:寇红旭
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:金杯汽车股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,978.80
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用 8,056,078.44 7,069,652.80
财务费用 32,923,542.12 26,948,238.20
资产减值损失 -13,947,636.00 -37,842,076.22
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 32,233,082.79 -136,539,895.70
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 32,233,082.79
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,201,098.23 -132,713,731.68
加：营业外收入 36,696.00
减：营业外支出 287,520.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,950,274.23 -132,713,731.68
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,950,274.23 -132,713,731.68
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
公司法定代表人:何国华 主管会计工作负责人:杜远洋 会计机构负责人:寇红旭
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:金杯汽车股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,267,002,112.54 769,049,840.72
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,061,672.70
收到其他与经营活动有关的现金 214,944,026.33 184,432,605.24
经营活动现金流入小计 1,484,007,811.57 953,482,445.96
购买商品、接受劳务支付的现金 937,207,673.87 696,859,854.37
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 81,894,753.72 64,069,553.53
支付的各项税费 63,688,138.82 21,447,002.06
支付其他与经营活动有关的现金 49,899,513.63 108,984,380.72
经营活动现金流出小计 1,132,690,080.04 891,360,790.68
经营活动产生的现金流量净额 351,317,731.53 62,121,655.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,911.97
取得投资收益收到的现金 4,247,936.13 4,055,940.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资
4,256,848.90 586,343.46
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 8,504,785.03 4,647,196.12
购建固定资产、无形资产和其他长期资
17,820,118.84 14,342,531.70
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 17,820,118.84 14,342,531.70
投资活动产生的现金流量净额 -9,315,333.81 -9,695,335.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 102,000,000.00 186,570,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 102,000,000.00 186,570,000.00
偿还债务支付的现金 138,637,806.90 180,070,079.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31,608,868.51 33,920,188.25
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 170,246,675.41 213,990,267.25
筹资活动产生的现金流量净额 -68,246,675.41 -27,420,267.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 273,755,722.31 25,006,052.45
加：期初现金及现金等价物余额 726,398,309.82 809,873,588.42
六、期末现金及现金等价物余额 1,000,154,032.13 834,879,640.87
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 32,348,389.37 -144,725,350.84
加：资产减值准备 -11,757,020.00 -21,976,340.66
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
14,761,406.86 16,678,285.37
生物资产折旧
无形资产摊销 2,031,440.97 1,927,453.37
长期待摊费用摊销 17,796.30 847,832.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-2,773,096.69 -4,218,767.34
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
-851,362.13
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
27,402.43
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 39,640,369.31
投资损失（收益以“－”号填列） -31,461,708.13 26,056,945.73
递延所得税资产减少（增加以“－”号
148,349,225.84
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -80,049,611.76 -54,458,244.89
经营性应收项目的减少（增加以“－”
14,246,158.86 171,894,056.08
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
374,313,606.44 -77,429,479.95
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 351,317,731.53 62,121,655.28
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,000,154,032.13 834,879,640.87
减：现金的期初余额 726,398,309.82 809,873,588.42
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 273,755,722.31 25,006,052.45
公司法定代表人:何国华 主管会计工作负责人:杜远洋 会计机构负责人:寇红旭
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:金杯汽车股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 51,165,036.80 65,896,203.42
经营活动现金流入小计 51,165,036.80 65,896,203.42
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4,460,240.12 2,200,326.51
支付的各项税费 731,329.99 213,158.02
支付其他与经营活动有关的现金 16,119,002.21 35,808,645.29
经营活动现金流出小计 21,310,572.32 38,222,129.82
经营活动产生的现金流量净额 29,854,464.48 27,674,073.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,851.97
取得投资收益收到的现金 4,247,936.13 4,055,940.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资
129,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,376,936.13 4,058,792.66
购建固定资产、无形资产和其他长期资
12,900.00 95,980.00
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 12,900.00 95,980.00
投资活动产生的现金流量净额 4,364,036.13 3,962,812.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,990,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,990,000.00
偿还债务支付的现金 13390026 20,070,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19487260.49 31,902,551.26
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 32877286.49 51,972,551.26
筹资活动产生的现金流量净额 -32877286.49 -48,982,551.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 1,341,214.12 -17,345,665.00
加：期初现金及现金等价物余额 73,889,606.15 92,110,448.69
六、期末现金及现金等价物余额 75,230,820.27 74,764,783.69
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 4,950,274.23 -132,713,731.68
加：资产减值准备 -13,947,636.00 -37,842,076.22
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
755,039.35 884,560.14
生物资产折旧
无形资产摊销 1,467,178.00 1,467,178.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
250,824.00
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 32,923,542.12
投资损失（收益以“－”号填列） -32,233,082.79 26,957,532.33
递延所得税资产减少（增加以“－”号
136,539,895.70
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”
16,460,405.90 49,763,444.65
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
19,227,919.67 -17,382,729.32
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 29,854,464.48 27,674,073.60
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 75,230,820.27 74,764,783.69
减：现金的期初余额 73,889,606.15 92,110,448.69
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,341,214.12 -17,345,665.00
公司法定代表人:何国华 主管会计工作负责人:杜远洋 会计机构负责人:寇红旭
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:金杯汽车股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一
般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
风 其
实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
险 他
股
准
备
一、上年年 1,092,667,132.00 1,099,801,294.24 439,999,131.62 -1,993,349,893.80 42,252,319.80 681,369,983.86
末余额
加：会计政 2,154,301.34 268,979.57 2,423,280.91
策变更
前期差错更
正
二、本年年 1,092,667,132.00 1,099,801,294.24 439,999,131.62 -1,991,195,592.46 42,521,299.37 683,793,264.77
初余额
三、本年增
减变动金额
（减少以 30,345,419.43 -2,005,568.92 28,339,850.51
“－”号填
列）
（一）净利
30,345,419.43 1,573,330.19 31,918,749.62
润
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
1．可供出
售金融资产
公允价值变
动净额
2．权益法
下被投资单
位其他所有
者权益变动
的影响
3．与计入
所有者权益
项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）
和（二）小 30,345,419.43 1,573,330.19 31,918,749.62
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所有
者权益的金
额
3．其他
（四）利润 -3,578,899.11 -3,578,899.11
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股 -3,578,899.11 -3,578,899.11
东）的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．其他
四、本期期 1,092,667,132.00 1,099,801,294.24 439,999,131.62 -1,960,850,173.03 40,515,730.45 712,133,115.28
末余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目 般
减：
风 其 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
险 他
股
准
备
一、上年年 1,092,667,132.00 1,084,664,027.16 439,999,131.62 -2,073,209,028.44 38,084,828.05 582,206,090.39
末余额
加：会计政
策变更
前期差错更
正
二、本年年 1,092,667,132.00 1,084,664,027.16 439,999,131.62 -2,073,209,028.44 38,084,828.05 582,206,090.39
初余额
三、本年增
减变动金额
（减少以 -147,378,696.43 2,653,345.59 -144,725,350.84
“－”号填
列）
（一）净利 -147,378,696.43 2,653,345.59 -144,725,350.84
润
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
1．可供出
售金融资产
公允价值变
动净额
2．权益法
下被投资单
位其他所有
者权益变动
的影响
3．与计入
所有者权益
项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）
和（二）小 -147,378,696.43 2,653,345.59 -144,725,350.84
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所有
者权益的金
额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．其他
四、本期期 1,092,667,132.00 1,084,664,027.16 439,999,131.62 -2,220,587,724.87 40,738,173.64 437,480,739.55
末余额
公司法定代表人:何国华 主管会计工作负责人:杜远洋 会计机构负责人:寇红旭
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:金杯汽车股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股
一、上年
1,092,667,132.00 1,099,560,037.85 413,706,454.56 -1,819,544,022.11 786,389,602.30
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年
1,092,667,132.00 1,099,560,037.85 413,706,454.56 -1,819,544,022.11 786,389,602.30
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减
4,950,274.23 4,950,274.23
少以
“－”号
填列）
（一）净
4,950,274.23 4,950,274.23
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他
上述
（一）和
4,950,274.23 4,950,274.23
（二）小
计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股
东）的分
配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期
1,092,667,132.00 1,099,560,037.85 413,706,454.56 -1,814,593,747.88 791,339,876.53
期末余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目
实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股
一、上年
1,092,667,132.00 1,084,422,770.77 413,706,454.56 -1,939,369,652.11 651,426,705.22
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年
1,092,667,132.00 1,084,422,770.77 413,706,454.56 -1,939,369,652.11 651,426,705.22
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减
-132,713,731.68 -132,713,731.68
少以
“－”号
填列）
（一）净
-132,713,731.68 -132,713,731.68
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他
上述
（一）和
-132,713,731.68 -132,713,731.68
（二）小
计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股
东）的分
配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期
1,092,667,132.00 1,084,422,770.77 413,706,454.56 -2,072,083,383.79 518,712,973.54
期末余额
公司法定代表人:何国华 主管会计工作负责人:杜远洋 会计机构负责人:寇红旭
（二）报表附注
一、公司基本情况
1、公司历史沿革
金杯汽车股份有限公司（以下简称本公司）于1988年3月25日经沈阳市体制改革委员会和沈阳市经济技术协作办公室以沈体改发〔1988〕45号和沈经协审字〔1988〕43号文批准由沈阳汽车工业公司与建设银行沈阳分行信托投资公司共同发起，以沈阳汽车工业公司所属企业资产整体投入，采用社会募集方式设立的股份有限公司。1988年7月11日，经中国人民银行沈阳市分行以沈银金字〔1988〕103号文同意向社会公众公开发行境内上市内资股（A股）股票1亿元人民币，并于1992年7月23日经中国人民银行（证管办）以证管办〔1992〕37号文同意本公司股票到上海证券交易所挂牌上市。
1992年12月28日至1993年2月28日，本公司在全国首家以权证方式，按照每１０股配７股送３股的比例进行增资配股和发送红股，配股价为每股３.５元，公司股本总额增至82,892万元。
1994年4月3日经沈阳市体改委以沈体改发（1994）13号文批准公司调整后的股本总额为82,892万元。1994年3月15日，经公司第八次股东大会决议，同意向全体股东1：0.1送股，1：0.3配股，送配股后的股本总额为97,181万元，业经沈阳华伦会计师事务所华会股验字（2000）第0007号验资报告验证。2000年9月30日，中国证券监督管理委员会以证监公司字〔2000〕160号文同意本公司以总股本97,181万股为基数，向全体股东每10股配售3股，本次配股后公司的总股本增至109,266.71万股。公司股票面值为人民币1元，注册资本为人民币109,266.71万元，业经沈阳华伦会计师事务所以华会股验字（2000）第0018号验资报告验证。2002年5月30日由沈阳市工商行政管理局换发企业法人营业执照，注册号2101001104352（1－1），现法定代表人为何国华。
2001年5月12日，公司法人股股东沈阳汽车工业股权投资有限公司与上海华晨集团股份有限公司（现称上海申华控股股份有限公司）签署《法人股转让协议》，将其持有的本公司法人股12,242.72万股（占本公司股本总额的11.20%）转让给上海申华控股股份有限公司，每股转让价为2.3432元，该项转让已于2001年6月29日经上海申华控股股份有限公司股东大会批准，并办理了过户手续。
2002年12月31日国家财政部以财企（2002）650号《财政部关于金杯汽车股份有限公司国有股权转让有关问题的批复》同意将一汽集团持有的本公司49,562.38万股国有法人股中的44,703.32万股分别转让给沈阳市汽车工业资产经营有限公司32,683.36万股，转让给沈阳新金杯投资有限公司12,019.96万股；此次国有股转让完成后，本公司总股本仍为109,266.71万股，总股本中国家持有股份60,623.99万股,占总额的55.48％，其中：沈阳市汽车工业资产经营有限公司持有32,683.36万股，占总股本的29.91%；沈阳新金杯投资有限公司持有12,019.96万股，占总股本的11.00%；一汽集团持有国有法人股4,859.06万股，占总股本的4.45%；沈阳市国有资产经营有限公司(以下简称“国有资产”)持有11,061.61万股，占总股本的10.12％。
2004年3月29日沈阳工业国有资产经营有限公司(以下简称“工业资产公司”)接到中国证券登记结算公司上海分公司关于本公司国家股划转过户登记的确认书。确认划转的原由国有资产持有的本公司10,461.61万股国家股,已完成过户给工业资产公司，但比有关部门批准的拟划转股份总额11,061.61万股少600万股，其主要原因为被划转的标的额中600万股已被山东沂南人民法院司法冻结，后经拍卖其中的100万股已用于偿还债务，其股份性质被定为社会法人股，余下部分500万股将继续办理过户手续。本次股份划转后，工业资产公司直接持有金杯汽车9.57%的股份，加上间接及通过关联方持有本公司的40.91%股份，合计持有本公司50.48%的股份。
2006年7月18日经本公司相关股东会议审议通过本公司股权分置改革方案，实施股权登记日登记在册的全体流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东支付的3.7股对价股份。股权分置改革完成后，本公司总股本仍为109,266.71万股，股权结构变为：有限售条件的国家股49,337.30万股，占总股本的45.15%，有限售条件的境内法人股10,061.41万股，占总股本的9.21%，无限售条件的流通A股49,868万股，占总股本的45.64%。
2、公司经济性质：股份有限（国内合资.上市）。
3、所属行业：汽车制造。
4、经营范围
主营：轻型客车、轻型货车及配件制造。
5、主要产品和提供的劳务
轻型客车、轻型货车、多功能商用车、轿车。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1．会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则及相关规定。
2．会计年度
本公司采用公历年度，即每年从1月1日起至12月31日止。
3．记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4．会计核算基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，资产（除另有说明外）以历史成本为计价原则。
5．外币业务核算方法
本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
6．现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
7．金融资产的核算方法
(1)金融资产分类
金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四类。
(2)金融资产的计量
a.初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用应当计入初始确认金额。
b.本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
(3)金融资产公允价值的确定
a.存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
b.金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。
(4)金融资产减值
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
a.发行方或债务人发生严重财务困难；
b.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c.本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；
d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f.债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资成本；
g.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
h.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
(5)金融资产减值损失的计量
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；
b.持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准备；
c.应收款项减值损失的计量：本公司于资产负债表日对应收款项进行减值测试，计提坏账准备。对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，按照账龄分析法计提坏账准备，坏账准备的计提比例如下：
账 龄 计提比例%
一年以内 5
一至二年 10
二至三年 20
三至五年 50
五年以上 100
d.可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时性的，则可认定该项金融资产发生了减值。
备注:
① 账龄在5年以上的关联方应收款项按80%计提坏账准备。
② 股东贷款不计提坏账准备。
8．存货核算方法
(1)存货的分类
本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程中或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括库存商品、库存材料、低值易耗品、包装物、在产品等。
(2)存货的计价
存货盘存制度采用永续盘存法。存货的取得按实际成本核算，发出采用加权平均法核算；低值易耗品在领用时采用一次性摊销法核算。
(3)存货跌价准备的确认标准及计提方法
本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并记入当期损益。
9．长期投资核算方法
（1）长期股权投资的计价
A.企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
a.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
b.非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本：
1/一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
2/通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
3/购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。
4/在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
B.除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
a.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
b.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
c.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
d.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。
e.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。
（2）收益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；本单位对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。
10．投资性房地产
本公司的投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
（1）已出租的土地使用权；
（2）持有并准备增值后转让的土地使用权；
（3）已出租的建筑物。
本公司的投资性房产采用成本模式计量。
本公司对投资性房产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限40年计算折旧，计入当期损益。
本公司在资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。
11．固定资产计价及其折旧方法
本公司固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。
固定资产采用直线法计提折旧，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和估计残值（按原价的4-10%计算）确定其分类折旧率如下：
估计经济使用年限
固定资产类别 年折旧率（%）
（年）
房屋建筑物 20-40 2.4-4.5
通用设备 10 9－9.6
运输设备 5-10 9.6-18
专用设备 10-12 8-9
其他设备 5-12 8-18
12．在建工程核算方法
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本计量，其中包括直接建造及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。
13．无形资产核算方法
无形资产按照实际成本进行初始计量。无形资产于取得时分析判断其使用寿命，使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。
14．其他资产核算方法
其他资产按实际发生额计价。开办费在公司开始生产经营当月一次性计入当月损益；长期待摊费用在受益期内平均摊销。
15．长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备的计提
（1）期末，本公司对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产的账面价值进行检查，有迹象表明上述资产发生减值的，先估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为损失，记入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（2）当有迹象表明一项资产发生减值的，本公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。但认定的资产组不得大于公司所确定的报告分部。
16．借款费用
（1）因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用；其他辅助费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化期间
1/开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：
a、资产支出已经发生；
b、借款费用已经发生；
c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
2/暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
3/停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
（3）借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，专门借款利息的资本化金额以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确认。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17．收入实现的确认原则
(1)商品销售
本公司对已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本公司，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量的商品销售确认收入。
(2)让渡资产使用权
本公司对相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量的让渡资产使用权确认收入。
18.政府补助
政府补助包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
19．所得税的会计处理方法
本公司所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。
（1）递延所得税资产的确认
1/本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
a.该项交易不是企业合并；
b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
2/本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
a.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
b.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
3/本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
1/商誉的初始确认；
2/同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a.该项交易不是企业合并；
b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
3/本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
a.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
b.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）所得税费用计量
本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
a.企业合并；
b.直接在所有者权益中确认的交易或事项。
20．合并会计报表的编制方法
(1)合并会计报表原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
(2)编制方法
合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整母公司对子公司的长期股权投资后编制。合并时抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响，并计算少数股东权益后，由母公司合并编制。对纳入合并范围的合营公司采用比例合并法编制合并会计报表。
21.公司会计政策、会计估计变更或会计差错的变化说明
按照财政部财会[2006] 3号“财政部关于印发《企业会计准则第1号—存货》等38项具体准则的通知”（以下简称新企业会计准则），本公司自2007年1月1日开始执行新企业会计准则，有重大会计政策变更事项说明如下：
（1）原对控制的子公司采取权益法核算，现按新企业会计准则改为按成本法核算。
（2）原会计制度未确认投资损益，现按新企业会计准则改为在当期损益核算。
（3）原长期股权—股权投资差额科目的借方余额全部转为商誉核算。
(4)原固定资产—房屋及建筑物中涉及到出租的房地产转为投资性房地产科目核算。
三、税项
1．公司主要税（费）种和税（费）率为
税种 税率（%） 计提基数
所得税* 33 应纳税所得额
增值税 17 应纳税销售额
营业税 5 营业额
城建税 7 应纳流转税额
教育费附加 4 应纳流转税额
2．税负减免：
（1）本公司下属的合营公司沈阳金杯江森自控汽车内饰件有限公司
公司系位于沈阳市经济技术开发区的生产型外商投资企业，公司自2001年开始盈利并适用两免三减半的所得税优惠政策，2006年享受该优惠政策期间已经结束，自2006年度开始公司适用所得税税率为15%。
（2）本公司下属孙子公司上海敏孚汽车饰件有限公司
2005年1月12日上海敏孚汽车饰件有限公司经上海市嘉定区国家税务局认定为先进技术企业，自2005年1月1日起至2007年12月31日止减半征收企业所得税，按13.5%的税率征收。
四、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况
所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及合并范围：
注册资本 拥有股权(%) 投资额 是否
公司名称 注册地 (万元) 直接 间接 (万元) 主营业务 合并
沈阳金杯车辆制造有限公司 沈阳 40,000 90 10 40,000 汽车制造 合并
金杯产业开发总公司 沈阳 1,200 100 11,337 材料、汽车及配件销售 合并
金杯汽车物资总公司 沈阳 6,909 100 6,909 汽车物资销售 合并
沈阳汽车座椅厂 沈阳 940 100 1,064 汽车座椅帆布制造 合并
沈阳金晨汽车技术开发有限公司 沈阳 10,000 95 5 10,000 汽车技术研制开发，实 合并
业投资
沈阳金杯房屋开发有限公司 沈阳 800 75 25 800 房屋开发、租赁 合并
沈阳金杯江森自控汽车内饰件有限公司 沈阳 USD708 50 USD354 汽车座椅内饰件 合并
沈阳金杯申华汽车投资有限公司 沈阳 10,000 50 5,000 汽车整车及零部件行业 合并
投资
五、合并会计报表主要项目注释
1．货币资金
2007-06-30 2006-12-31
项 目 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币
现 金 RMB 171,878.07 278,434.67
小 计 171,878.07 278,434.67
银行存款 RMB 292,411,489.61 275,910,458.61
USD 68.49 534.77 -
小 计 292,412,024.38 275,910,458.61
他货币资金 RMB 707,570,129.68 450,209,416.54
小 计 707,570,129.68 450,209,416.54
合 计 1,000,154,032.13 726,398,309.82
（1）货币资金期末比期初增加273,755,722.31元，增加37.69％，主要原因系子公司金杯车辆公司增加了保证金存款所致。
（2）其他货币资金主要为保证金存款。
2．应收票据
项目 2007-06-30 2006-12-31
银行承兑汇票 67,117,401.30 90,661,545.79
合计 67,117,401.30 90,661,545.79
(1)应收票据期末数中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
(2)应收票据期末比期初减少23,544,144.49元，减少25.97％，主要原因系本年度公司期末已贴现未到期票据减少所致。
3．应收账款
（1）账龄分析：
2007-06-30
账 龄
金额 比例（％） 坏账准备 净额
一年以内 359,450,841.74 69.98 9,917,696.16 349,533,145.58
一至二年 1,959,988.39 0.38 783,644.78 1,176,343.61
二至三年 21,525,755.80 4.19 6,407,140.36 15,118,615.44
三至五年 5,763,918.89 1.12 2,953,244.42 2,810,674.47
五年以上 124,997,088.70 24.33 124,997,088.70 0.00
合 计 513,697,593.52 100 145,058,814.42 368,638,779.10
应收账款的期末数中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东公司的欠款。
2006-12-31
账 龄
金额 比例（％） 坏账准备 净额
一年以内 269,098,485.94 63.29 7,666,116.71 261,432,369.23
一至二年 3,823,039.72 0.90 782,698.79 3,040,340.93
二至三年 21,525,755.80 5.06 6,407,140.36 15,118,615.44
三至五年 5,763,918.89 1.35 2,953,244.42 2,810,674.47
五年以上 124,997,088.70 29.40 124,997,088.70 -
合 计 425,208,289.05 100.00 142,806,288.98 282,402,000.07
（ 2）应收账款期末数中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款；
（3）欠款金额前五名的合计为314,162,627.66元，占应收账款总金额的61.16%。
（4）应收账款净额期末比期初增加86,236,779.03元，增加30.54％，主要原因系本年度销售大幅增加，导致期末应收销售款增加所致。
4．其他应收款
（1）账龄分析：
2007-06-30
账 龄
金额 比例（％） 坏账准备 净额
一年以内 128,037,426.78 12.83 10,356,853.05 117,680,573.73
一至二年 113,045,092.41 11.12 9,362,066.55 103,683,025.86
二至三年 58,632,861.31 5.77 11,685,172.26 46,947,689.05
三至五年 242,588,930.10 23.86 103,520,090.38 139,068,839.72
五年以上 471,835,349.64 46.42 457,548,415.68 14,286,933.96
合 计 1,014,139,660.24 100 592,472,597.92 421,667,062.32
其他应收款的期末数中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东公司的欠款。
2006-12-31
账 龄
金额 比例（％） 坏账准备 净额
一年以内 194,280,410.47 18.31 24,377,821.00 169,902,589.47
一至二年 93,506,441.02 8.81 9,350,644.05 84,155,796.97
二至三年 58,632,861.31 5.53 11,685,172.26 46,947,689.05
三至五年 242,588,930.10 22.87 103,520,090.38 139,068,839.72
五年以上 471,835,349.64 44.48 457,548,415.68 14,286,933.96
1,060,843,992.5
合 计
4 100.00 606,482,143.37 454,361,849.17
（2）其他应收款金额前五名的合计为550,009,124.10元，占其他应收款总金额的比例54.23%。
（3）金额较大的其他应收款列示如下：
欠款单位 2007-06-30 性质或内容
沈阳金杯汽车工业有限公司 278,956,593.88 借款及欠息
金杯贸易公司 116,068,996.87 往来款
金杯实业总公司 85,468,871.65 往来款
沈阳汽车齿轮厂 35,748,274.10 往来款
沈阳华晨东润电束线有限公司 33,766,387.6 往来款
（4）金额较大、账龄较长的其他应收款不计提坏账准备的情况如下：
欠款单位 欠款金额 账龄 理由
沈阳都瑞轮毂有限公司 13,710,172.25 5年以上 股东贷款
沈阳金亚汽车传动轴有限公司 15,818,328.00 5年以上 股东贷款
合计 29,528,500.25
5．预付账款
（1）账龄分析：
2007-06-30 2006-12-31
账龄
金 额 比例% 金 额 比例%
一年以内
198,395,776.31 96.89 156,248,566.26 85.91
一至二年
1,387,221.53 0.68 23,310,537.47 12.82
二至三年 4,923,301.91
2.40 2,287,561.95 1.26
-
三至四年 -
四至五年
36,355.95 0.02 2,389.00 -
18,786.75
五年以上 0.01 18,786.75 0.01
合计 204,761,442.45 100.00 181,867,841.43 100.00
（2）预付账款期末数中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款；
（3）一年以上的预付账款主要为预付未到货验收的模具款。
(4) 预付账款期末比期初增加22,893,601.02元，增加12.59％，主要原因系销售产品增长导致采购原材料增加所致。
6．存货及存货跌价准备
2007-06-30 2006-12-31
项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额
原材料 144,168,158.74 4,466,941.41 139,701,217.33 143,129,886.36 3,225,329.02 139,904,557.34
包装物 372,542.40 - 372,542.40 337,538.48 - 337,538.48
低值易耗品 3,979,942.25 - 3,979,942.25 5,301,397.35 296,149.43 5,005,247.92
在产品 40,138,545.48 519,041.34 39,619,504.14 29,529,829.01 519,041.34 29,010,787.67
自制半成品 13,101,734.87 164,286.18 12,937,448.69 25,980,023.56 166,770.12 25,813,253.44
库存商品 286,266,891.00 2,510,562.06 283,756,328.94 203,616,857.06 2,914,607.92 200,702,249.14
委托加工物资 1,576,647.34 - 1,576,647.34 1,313,772.68 517,744.26 796,028.42
合 计 489,604,462.08 7,660,830.99 481,943,631.09 409,209,304.50 7,639,642.09 401,569,662.41
存货跌价准备：
本期因价值回升
项 目 2006-12-31 本期增加 本期其它转出数 2007-06-30
而转回数
原材料 3,225,329.02 224,786.36 251,719.73 3,198,395.65
低值易耗品 296,149.43 296,149.43
在产品 519,041.34 519,041.34
自制半成品 166,770.12 166,770.12
库存商品 2,914,607.92 50,606.22 2,965,214.14
委托加工物资 517,744.26 2,483.95 515,260.31
合 计 7,639,642.09 275,392.58 254,203.68 7,660,830.99
存货期末比期初增加80,373,968.68元，增加20.01％，主要原因系库存商品增加所致。
7．长期投资
(1)长期投资列示如下：
项 目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-06-30
长期股权投资 1,122,734,122.56 5,665,720.06 1,149,947,894.57
32,879,492.07
减：减值准备 37,190,515.68 37,190,515.68
长期股权投资净额 1,085,543,606.88 5,665,720.06 1,112,757,378.89
32,879,492.07
(2)长期股权投资
a.其他股权投资
股权
被投资单位 初始投资额 2006-12-31 本期权益调整 累计权益调整 本期增(减) 2007-06-30
比例%
一.权益法核算单
位：
民生投资信用担保有限
44.00 440,000,000.00 363,476,289.28 -11,671.51 -76,535,382.23 363,464,617.77
公司
沈阳都瑞轮毂有限公司 40.00 49,888,000.00 22,954,894.93 -2,867,475.33 -29,800,580.40 20,087,419.60
沈阳华晨金杯汽车有限
39.10 1,585,564,679.99 569,786,204.86 32,103,341.76 -983,675,133.37 601,889,546.62
公司
沈阳金亚汽车传动轴有
30.16 16,860,000.00 18,546,617.54 769,770.89 2,456,388.43 19,316,388.43
限公司
沈阳金杯恒瑞汽车部件
34.00 9,760,000.00 9,547,954.75 -212,045.25 9,547,954.75
有限公司
沈阳金杯恒隆汽车转向
30.00 21,154,502.45 27,326,328.65 -911,725.68 5,260,100.52 26,414,602.97
系统有限公司
沈阳上汽金杯汽车变速
48.61 50,785,867.00 50,827,457.76 -1,103,472.89 -1,061,882.13 49,723,984.87
器有限公司
沈阳金杯广振汽车部件
22.40 3,602,592.00 5,458,620.46 6,379.42 1,862,407.88 5,464,999.88
有限公司
沈阳金杯统一汽车部件
24.50 47,715,500.00 44,710,554.33 -771,374.65 -3,776,320.32 43,939,179.68
有限公司
小 计 2,225,331,141.44 1,112,634,922.56 27,213,772.01 -1,085,482,446.87 1,139,848,694.57
二.成本法核算单
位：
辽宁省企业联合实业公
100,000.00 100,000.00
司
海南公司 4,000,000.00 4,000,000.00
沈阳金杯恒浩汽车零部
10.00 1,999,200.00 1,999,200.00
件公司
沈阳金杯锦恒安全汽车
14.81 4,000,000.00 4,000,000.00
系统有限公司
小 计 10,099,200.00 10,099,200.00
合 计 2,235,430,341.44 1,122,734,122.56 27,213,772.01 -1,085,482,446.87 - 1,149,947,894.57
c.长期股权投资减值准备
项 目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-06-30 计提原因
辽宁省企业联合实业
公司 100,000.00 100,000.00 预计无法收回
海南公司 4,000,000.00 4,000,000.00 预计无法收回
上海敏孚汽车饰件有
限公司 33,090,515.68 33,090,515.68 净资产减值
合 计 37,190,515.68 37,190,515.68
8.投资性房地产
项目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-06-30
（1）房屋、建筑物原价 1,640,462.84 1,640,462.84
（2）房屋、建筑物折旧 511,824.63 19,685.58 531,510.21
（3）房屋、建筑物账面价值1,128,638.21 19,685.58 1,108,952.63
9．固定资产原值及累计折旧
（1）固定资产原值
项 目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-06-30
264,972,580.95 265,979,383.34
房屋及建筑物 2,624,880.67 1,618,078.28
12,714,045.30 12,502,768.90
通用设备 1,006,941.12 1,218,217.52
239,315,757.62 233,090,019.26
专用设备 14,463,090.64 20,688,829.00
29,602,809.68 27,314,090.93
运输工具 446,061.90 2,734,780.65
6,067,439.50 - 6,463,321.87
其 他 395,882.37
552,672,633.05 545,349,584.30
合 计 18,936,856.70 26,259,905.45
（2）累计折旧
项 目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-06-30
56,716,276.16 61,176,513.60
房屋及建筑物 4,605,864.50 145,627.06
8,986,185.52 9,655,953.41
通用设备 1,336,950.76 667,182.87
149,875,246.16 155,806,722.67
专用设备 6,739,452.90 807,976.39
15,398,490.24 8,069,031.60
运输工具 1,291,976.22 8,621,434.86
3,681,828.18 - 4,468,990.66
其 他 787,162.48
234,658,026.26 239,177,211.94
合 计 14,761,406.86 10,242,221.18
318,014,606.79 306,172,372.36
（3）固定资产净值
（4）固定资产减值准备
项 目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-06-30
房屋及建筑物 - 1,815,935.54
1,815,935.54
通用设备 1,518,091.79
70,232.34 4,263.31
专用设备 - 474,558.04
2,529,613.42
运输工具 - 803,988.34
201,055.72
合 计 4,612,573.71
4,616,837.02 4,263.31
（5）固定资产净额313,397,769.77 301,559,798.65
10．在建工程
实际支付
预算数
资金
工程项目名称 （万 项目进度
本期转入 来源
元） 2006.12.31 本期增加 固定资产 其他减少 2007.06.30
车辆车间改造工程 8,788,895.97 4,832,539.64 2,162,887.97 11,458,547.64 自筹 在建
办公楼 990,129.80 14,638,440.20 12,090,345.87 3,538,224.13 自筹 在建
设备改造 6,033,556.57 6,033,556.57
合计 9,779,025.77 25,504,536.41 14,253,233.84 21,030,328.34
11．无形资产
无形资产类 本期其 剩余摊
取得方式 原值 2006-12-31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2007-06-30
别 他减少 销年限
55,999.98 942,666.48 177,333.52 10
商标权 重组转入 1,120,000.00 233,333.50 -
1,758,607.20 3,721,471.00 145,269,571.44
土地使用权 配股转入 170,182,000.00 147,028,178.64 - 20-44
216,833.79 176,624.27 313,866.93
计算机软件 购入 744,070.52 138,542.61 392,158.11 1-5
合计 172,046,070.52 147,400,054.75 392,158.11 2,031,440.97 4,840,761.75 145,760,771.89 -
12．长期待摊费用
本期 其它
剩余摊销
项目 原始发生额 2006-12-31 本期增加 本期摊销 其他 原因 累计摊销 2007-06-30
年限
减少 减少
软件监控系统 233,012.00 124,574.10 17,796.30 71,185.20 106,777.80 1-2年
合计 233,012.00 124,574.10 17,796.30 71,185.20 106,777.80
13．资产减值准备明细
本期减少额
项 目 2006-12-31 本期计提额 2007-06-30
转回 转销 合计
(1)坏账准备 749,288,432.35 2,190,615.99 13,947,636.00 13,947,636.00 737,531,412.34
(2)存货跌价准备 7,639,642.09 275,392.58 254,203.68 254,203.68 7,660,830.99
(3)长期股权投资减值准备 37,190,515.68 37,190,515.68
(4)固定资产减值准备 4,616,837.02 4,263.31
4,263.31 4,612,573.71
合 计 798,735,427.14 2,466,008.57 14,206,102.99 14,206,102.99 786,995,332.72
14．短期借款
2007-06-30 2006-12-31
借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币
银行借款 1,349,160,000.00 1,456,780,026.00
其中：信用 4,000,000.00 113,670,000.00
保证 268,480,000.00 432,740,026.00
抵押 681,680,000.00 563,410,000.00
质押 395,000,000.00 291,460,000.00
其中：保证 55,500,000.00
合计 1,349,160,000.00 1,456,780,026.00
短期借款期末比期初减少107,620,026元，减少7.39％，主要是因工商银行辽宁省分行营业部将逾期贷款停息挂账部分转入中国华融资产管理公司沈阳办事处，本公司相应将短期借款转入其他应付款中所致。
上述借款已逾期未偿还情况：（单位：元人民币）
贷款单位 贷款金额 到期日 年利率% 用途 未按期偿还原因 预计还款期
工行沈阳南京街支行 20,000,000.00 2003.8.4 5.84 流动资金 资金周转困难 未定
工行沈阳南京街支行 20,000,000.00 2003.7.3 5.84 流动资金 资金周转困难 未定
工行沈阳南京街支行 4,150,000.00 2003.8.10 6.91 流动资金 资金周转困难 未定
工行沈阳南京街支行 3,000,000.00 2003.3.10 5.84 流动资金 资金周转困难 未定
工行沈阳南京街支行 2,000,000.00 2003.3.10 6.91 流动资金 资金周转困难 未定
工商银行南站支行 62,000,000.00 2004.6.8 7.56 流动资金 资金周转困难 未定
工商银行南站支行 32,500,000.00 2004.6.25 7.56 流动资金 资金周转困难 未定
工商银行南站支行 6,200,000.00 2004.6.28 7.56 流动资金 资金周转困难 未定
工商银行南站支行 33,500,000.00 2004.6.25 7.56 流动资金 资金周转困难 未定
工商银行南站支行 6,100,000.00 2004.6.28 7.56 流动资金 资金周转困难 未定
工商银行南站支行 40,340,000.00 2004.6.25 7.56 流动资金 资金周转困难 未定
工商银行南站支行 40,660,000.00 2004.6.25 7.56 流动资金 资金周转困难 未定
工商银行南站支行 254,060,000.00 2004.6.28 7.56 流动资金 资金周转困难 未定
合计 524,510,000.00
15．一年内到期的长期负债
2007-06-30 2006-12-31
贷款单位 金额 到期日 年利率 借款条件 金 额 借款条件
农业银行北京支行 64,870,000.00 64,870,000.00 保证
工商银行南站支行 5,000,000.00 5,000,000.00 保证
工商银行南站支行 26,900,000.00 26,900,000.00 信用
中信沈阳北站支行 71,500,000.00 保证
中信沈阳北站支行 70,000,000.00 70,000,000.00 质押
合 计 166,770,000.00 238,270,000.00
一年内到期的长期负债期末比期初减少71,500,000元，减少30％，原因系一年内到期的长期负债转入短期借款所致。
16．应付票据
票据类别 2007-06-30 2006-12-31
银行承兑汇票 657,053,973.40 426,096,397.95
应付票据期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
应付票据期末比期初增加230,957,575.45元，增加54.20%，主要是子公司金杯车辆公司增加存款保证金后相应增加应付票据所致。
17．应付账款
2007-06-30 2006-12-31
738,120,191.53 527,456,728.71
(1)应付账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
(2)应付账款期末比期初增加210,663,462.82元，增加39.94％，主要原因系应付采购款增加所致。
18．预收账款
2007-06-30 2006-12-31
79,104,761.78 48,489,014.81
预收账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
19．应付股利
2007-06-
投资者名称 2006-12-31 期末欠付原因
30
铁岭劳动服务公司 3,902,315.07 3,902,315.07
20．应交税费
项目 2007-06-30 2006-12-31
增值税
8,020,846.34 5,428,930.14
消费税
- 506,106.70
营业税
40,199.02 26,409.53
城建税
295,750.91 220,143.76
-
土地增值税
- 23,645.22
房产税
99,855.50 700.99
土地使用税
405,251.16 2,500.00
企业所得税
1,971,297.24 7,650,759.13
个人所得税
211,465.21 473,319.45
-
其他
-2,141,041.80 800,918.69
合计
8,903,623.58 13,484,305.79
21．其他应付款
2007-06-30 2006-12-31
487,248,042.34 380,203,556.75
(1)其他应付款期末余额中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项详见附注七。
(2) 其他应付款期末比期初增加107,044,485.59元，增加28.15％，主要是因工商银行辽宁省分行营业部将逾期贷款停息挂账部分转入中国华融资产管理公司沈阳办事处，本公司相应将短期借款转入其他应付款中所致。
22．专项应付款
项 目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-06-30
科技风险投资基金 3,970,000.00 200,000.00 4,170,000.00
23．股本
本次增减变动（+、-）
公积
配 送 金转 增 小
项 目 2006-12-31 股 股 股 发 股权分置 计 2007-06-30
一、未上市流通
股份
1、发起人股份 493,373,045.00 - - - - - 493,373,045.00
其中：
国家持有股份 493,373,045.00 - - - - - 493,373,045.00
境内法人持有股
份
境外法人持有股
份
其他
2、募集法人股
份 100,614,087.00 - - - - - 100,614,087.00
3、内部职工股
4、优先股或其
他
其中：转配股
5、社会公众股
未上市流通股份
合计 593,987,132.00 - - - - - 593,987,132.00
二、已上市流通
股份
1、人民币普通
股 498,680,000.00 - - - - - 498,680,000.00
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
已上市流通股份
合计 498,680,000.00 - - - - - 498,680,000.00
三、股份总数 1,092,667,132.00 - - - - - 1,092,667,132.00
24．资本公积
项 目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-06-30
股本溢价 642,741,357.90 642,741,357.90
股权投资准备 217,605,820.04 217,605,820.04
其他资本公积 239,454,116.30 239,454,116.30
合 计 1,099,801,294.24 1,099,801,294.24
25．盈余公积
项 目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-06-30
法定盈余公积 95,401,593.56 - 95,401,593.56
储备基金 10,753,353.87 - - 10,753,353.87
企业发展基金 1,006,689.14 - - 1,006,689.14
任意盈余公积 332,837,495.05 - - 332,837,495.05
合 计 439,999,131.62 - - 439,999,131.62
26．未分配利润
项 目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-06-30
未分配利润 -1,991,195,592.46 -
30,345,419.43 1,960,850,173.03
本年增加30,345,419.43元为本期净利润转入数。
报告期利润预分配方案：根据公司第五届董事会第6次会议决议，公司本年度不进行利润分配。
27．收入、成本
(1)行业分布报表:
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,373,919,076.30 859,431,992.96
其他业务收入 271,528,025.20 167,805,781.72
合计 1,645,447,101.50 1,027,237,774.68
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务成本 1,245,557,621.27 774,134,959.62
其他业务成本 224,799,452.36 146,511,539.63
合计 1,470,357,073.63 920,646,499.25
（2）前5名客户的销售收入：410,348,525.37元。
本期数 同期数
金 额 比例% 金 额 比例%
410,348,525.37 215,580,514.73 25.05
(3) 营业收入本期比上期增加618,209,326.82元，增加60.18％，主要系：①本公司子公司沈阳金杯车辆制造有限公司本年轻卡销量大幅增加，收入相应增加；②为沈阳华晨金杯汽车有限公司和华晨宝马汽车有限公司配套的零部件企业销量大幅增加所致。
28．营业税金及附加
项目 本期数 同期数
营业税
173,127.90 197,086.34
-
消费税
3,119.66
城建税
1,400,070.01 671,767.34
教育费附加
803,692.75 393,877.25
土地增值税
51,938.37 39,417.27
-
其他
-
合 计 2,428,829.03
1,305,267.86
29．财务费用
项目 本期数 同期数
35,077,770.96
利息支出 48,767,108.21
9,317,994.29
利息收入 9,588,101.46
483,698.88
汇兑损失 62,808.65
-
汇兑收益 8,505.61
1,611,099.02
手续费 407,059.52
39,640,369.31 27,854,574.57
合计
财务费用本期比上期增加11,785,794.74元，增加42.31％，主要系本期人民银行基准利率上调及去年同期下属子公司－车辆公司收到财政贷款贴息所致。
30．投资收益
类 别 本期数 同期数
长期投资损益：
-
31,461,708.13
权益法核算公司所有者权益净增(减)
148,351,285.84
31,461,708.13 -148,351,285.84
合 计
31.资产减值损失
项 目 本期发生额 上期发生额
(1)坏账损失 -11,757,020.01 -21,054,237.62
(2)存货跌价损失 21,188.90
(3)长期股权投资减值损失 -2,060.00
(4)固定资产减值损失 -4,263.31
合 计 -11,740,094.42 -21,056,297.62
32．营业外收入
项目 本期数 同期数
固定资产清理净收益 4,618,297.42 165,482.19
赔偿款收入 428,012.73 230,499.01
罚款收入 62,519.29 29,269.01
其他 380,525.83 5,076,383.00
5,489,355.27
合计 5,501,633.21
33．营业外支出
项 目 本期数 同期数
固定资产清理净损失 492,393.95 77,637.48
捐赠支出 168,579.00 3,000.00
罚款、赔偿和违约支出 74,615.13 94.80
-
非常损失 -39,249.86
其 他 60,171.32 196,558.54
795,759.40
合 计 238,040.96
34．收到的其他与经营活动有关的现金214,944,026.33元，主要项目如下：
项 目 金 额
资金往来 205,000,315.00
利息收入 9,588,101.46
35．支付的其他与经营活动有关的现金49,899,513.63元，主要项目如下：
项 目 金 额
费用支出 41,469,313.00
六、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1．其他应收款
(1)账龄分析：
2007-06-30
账 龄
金额 比例（％） 坏账准备 净额
1年以内 333,318,512.68 24.36 3,427,809.03 329,890,703.65
1－2年 95,725,014.74 10.10 6,584,015.41 89,140,999.33
2－3年 51,129,720.41 5.39 11,668,555.72 39,461,164.69
3－5年 163,741,968.78 17.27 66,369,751.48 97,372,217.30
5年以上 406,578,932.40 42.88 270,502,788.40 136,076,144.00
合 计 1,050,494,149.01 358,552,920.04 691,941,228.97
100
其他应收款的期末数中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东公司的欠款。
2006-12-31
账 龄
金额 比例（％） 坏账准备 净额
一年以内 363,726,554.58 35.20 3,427,809.03 360,298,745.55
一至二年 95,725,014.74 6.01 6,584,015.41 89,140,999.33
二至三年 51,129,720.41 5.43 11,668,555.72 39,461,164.69
三至四年 30,869,008.09 2.81 15,360,637.55 15,508,370.54
四至五年 132,872,960.69 12.14 51,009,113.93 81,863,846.76
五年以上 420,526,568.40 38.41 284,450,424.40 136,076,144.00
合 计 1,094,849,826.91 100.00 372,500,556.04 722,349,270.87
（2）其他应收款金额前五名的合计为711,225,397.87元，占其他应收款总金额的比例为75.01%。
（3）金额较大的其他应收款列示如下：
欠款单位（人） 2007-06-30 性质或内容
278,956,593.88
沈阳金杯汽车工业有限公司 借款及利息
245,786,788.47
沈阳金晨汽车技术开发有限公司 母子公司往来款
89,655,852.91
金杯贸易总公司 往来款
65,000,000.00
大连华夏北方投资有限公司 股权转让款*
31,826,162.61
金杯汽车物资公司 母子公司往来款
*股权转让款情况详见附注十。
2．长期投资
(1)长期投资列示如下：
项 目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-06-30
长期股权投资 1,469,602,338.97 32,879,492.07 4,894,345.41 1,497,587,485.63
减：减值准备 4,100,000.00 4,100,000.00
长期股权投资
净额 1,465,502,338.97 32,879,492.07 4,894,345.41 1,493,487,485.63
合 计 1,465,502,338.97 32,879,492.07 4,894,345.41 1,493,487,485.63
(2)长期股权投资
a.其他股权投资
本期累计
投资
被投资单位名称 股权比例 初始投资额 期初数 权益权益本期增（减） 期末数
期限
调整调整
一、成本法
辽宁省企业联合
100,000.00 100,000.00 100,000.00
实业公司
海南公司 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00
金杯汽车物资总
29,382,000.00 -72,886,596.75 -72,886,596.75
公司 100.00
金杯产业开发总
73,562,221.23 -2,000,000.00 -2,000,000.00
公司 100.00
沈阳金杯汽车座
10,641,921.72 16,624,061.64 16,624,061.64
椅厂
金杯房屋开发公
6,000,000.00 -2,000,000.00 -2,000,000.00
司 100.00
金晨汽车技术开
106,804,279.94 11,768,225.57 11,768,225.57
发有限公司 75.00
沈阳金杯车辆制
360,000,000.00 344,394,840.05 344,394,840.05
造有限公司 95.00
沈阳金杯◇浩汽
1,999,200.00 1,999,200.00 1,999,200.00
车零部件公司 90.00
沈阳金杯江森自
控汽车内饰件有 29,382,000.00 58,293,954.61 58,293,954.61
50.00
限公司
金杯申华汽车投
50,000,000.00 46,932,240.37 46,932,240.37
资有限公司 50.00
小计 671,771,622.89 407,125,925.49 - 407,125,925.49
- -
二、权益法
民生投资信用担
440,000,000.00 363,476,289.28 -11,671.51 363,464,617.77
保有限公司 44.00
沈阳都瑞轮毂有
49,888,000.00 22,954,894.93 -2,867,475.33 20,087,419.60
限公司 40.00
沈阳华晨金杯汽
1,585,564,679.99 569,786,204.86 32,103,341.76 601,889,546.62
车有限公司 39.10
沈阳金亚汽车传
16,860,000.00 18,546,617.54 769,770.89 19,316,388.43
动轴有限公司 30.16
沈阳金杯锦恒安
全汽车系统有限 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00
20.00
公司
沈阳金杯恒隆汽
车转向系统有限 21,154,502.45 27,326,328.65 -911,725.68 26,414,602.97
30.00
公司
4
沈阳上汽金杯汽 8
车变速器有限公 . 50,785,867.00 50,827,457.76 -1,103,472.89 49,723,984.87
司 6
1
沈阳金杯广振汽
3,602,592.00 5,458,620.46 6,379.42 5,464,999.88
车部件有限公司 22.40
小计 2,171,855,641.44 1,062,376,413.48 27,985,146.66 1,090,361,560.14
- -
合计 2 ,843,627,264.33 1,469,502,338.97 27,985,146.66 1,497,487,485.63
- -
b.长期股权投资减值准备
项 目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-06-30 计提原因
辽宁省企业联合实业公司 100,000.00 - - 100,000.00 预计无法收回
海南公司 4,000,000.00 - - 4,000,000.00 预计无法收回
合 计 4,100,000.00 4,100,000.00
3．投资收益
类 别
本期数 同期数
权益法核算公司所有者权益净增(减) 32,233,082.79 -136,539,895.70
合 计 32,233,082.79 -136,539,895.70
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
１．存在控制关系的关联方
公司名称 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型
沈阳市汽车工业资产经营有限公司 国有资产经营投资管理、汽车配件零售等 控股股东 有限责任(国有独资)
金杯产业开发总公司 金属材料，汽车及配件建筑材料，五金交 控股子公司 股份制
电，化工原料（仅限开票），
金杯汽车物资总公司 汽车物资 控股子公司 有限公司
沈阳汽车座椅厂 汽车座椅帆布 控股子公司 国有企业
沈阳金晨汽车技术开发有限公司 汽车技术研发；咨询服务；汽车零部件的 控股子公司 有限责任
开发、生产、销售；实业投资
沈阳金杯房屋开发有限公司 房屋开发、房屋租赁、建筑材料销售 控股子公司 有限责任
沈阳金杯车辆制造有限公司 汽车制造 控股子公司 有限责任
沈阳金杯江森自控汽车内饰件有限公司 汽车座椅内饰件 合营公司 有限责任
沈阳金杯申华汽车投资有限公司 汽车整车及零部件行业投资 合营公司 有限责任
2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：除特殊说明外均为人民币万元）
公司名称 2007-06-
2006-12-31 本期增加 本期减少
30
沈阳市汽车工业资产经营有限公司 50,0000 - - 50,0000
金杯产业开发总公司 1,200 - - 1,200
金杯汽车物资总公司 6,909 - - 6,909
沈阳汽车座椅厂 940 - - 940
沈阳金晨汽车技术开发有限公司 10,000 - - 10,000
沈阳金杯房屋开发有限公司 800 - - 800
沈阳金杯车辆制造有限公司 40,000 - - 40,000
沈阳金杯江森自控汽车内饰件有限公
USD708 - - USD708
司
沈阳金杯申华汽车投资有限公司 10,000 - - 10,000
3．存在控制关系的关联方所持股份及其变化：（金额单位：除特殊说明外均为人民币万元）
企业名称 2006-12-31 比例％ 本期增加(减少) 2007-06-30 比例％
沈阳市汽车工业资产经营有限公司 32,683.36 29.91 - 32,683.36 29.91
金杯产业开发总公司 1,200 100.00 - 1,200 100.00
金杯汽车物资总公司 6,909 100.00 - 6,909 100.00
沈阳汽车座椅厂 940 100.00 - 940 100.00
沈阳金晨汽车技术开发有限公司 10,000 100.00 - 10,000 100.00
沈阳金杯房屋开发有限公司 800 100.00 - 800 100.00
沈阳金杯车辆制造有限公司 40,000 100.00 - 40,000 100.00
沈阳金杯江森自控汽车内饰件有限公司 USD354 50.00 - USD354 50.00
沈阳金杯申华汽车投资有限公司 5,000 50.00 - 5,000 50.00
4．不存在控制关系的关联方关系的性质
公司名称 与本公司的关系
上海申华控股股份有限公司 第二大股东
沈阳新金杯投资有限公司 第三大股东
沈阳工业国有资产经营有限公司 第四大股东
沈阳兴远东汽车零部件有限公司 关键管理人员
沈阳华晨金杯汽车有限公司 联营公司
沈阳都瑞轮毂有限公司 联营公司
沈阳金杯恒隆汽车转向器系统有限公司 联营公司
沈阳上汽金杯汽车变速器有限公司 联营公司
沈阳金杯恒浩汽车零部件公司 联营公司
沈阳金杯广振汽车部件有限公司 联营公司
沈阳金杯锦恒汽车安全系统有限公司 联营公司
沈阳金亚汽车传动轴有限公司 联营公司
（二）关联交易事项
1．价格的确定
本公司向关联方采购及销售货物、提供劳务的价格均参照市场价协商商定。
2．采购货物和接受劳务
企业名称 本期数 上年同期数
沈阳兴远东汽车零部件有限公司 13,400,000.00
沈阳华晨金杯汽车有限公司 5,016,128.50 39,117,302.46
沈阳金杯恒隆汽车转向器系统有限公司 2,968,040.00 1,364,356.00
沈阳金亚汽车传动轴有限公司 333,462.33 774,372.92
合 计 8,317,630.83 54,656,031.38
3．销售货物和提供劳务
企业名称 本期数 上年同期数
365,960,072.60
沈阳华晨金杯汽车有限公司 150,745,173.36
沈阳金亚汽车传动轴有限公司 1,769.97 4,823.89
24,351,812.89
沈阳兴远东汽车零部件有限公司 36,185,075.17
390,313,655.46
合 计 186,935,072.42
4．关联方应收应付款项余额
2007－06－30 2006－12－31
占余额 占余额
企 业 名 称 金 额 金 额
比例% 比例%
应收账款
沈阳华晨金杯汽车有限公司 109,800,700.28 21.37% 91,177,223.81 21.44%
沈阳兴远东汽车零部件有限公司 18,297,017.51 3.56% 12,221,048.31 2.87%
合 计 128,097,717.78 24.94% 103,398,272.12 24.32%
其他应收款
沈阳华晨金杯汽车有限公司 1,907,709.38 0.19% 1,907,709.38 0.18%
沈阳都瑞轮毂有限公司 13,710,172.25 1.35% 13,710,172.25 1.29%
沈阳金亚传动轴有限公司 15,818,328.00 1.56% 15,818,328.00 1.49%
合 计 31,436,209.63 3.10% 31,436,209.63 2.96%
应付账款
沈阳华晨金杯汽车有限公司 32,053,186.99 4.34% 32,053,186.99 6.09%
沈阳金亚汽车传动轴有限公司 251,049.42 0.03% 429,759.23 0.08%
沈阳兴远东汽车零部件有限公司 18,400,000.00 2.49% 13,400,000.00 2.55%
沈阳恒瑞汽车零部件有限公司 2,752,603.00 0.37% 834,663.00 0.16%
合 计 53,456,839.41 7.24% 46,717,625.66 8.87%
其他应付款
沈阳市汽车工业资产经营有限公司 40,653,861.16 8.35% 40,653,861.16 13.83%
沈阳华晨金杯汽车有限公司 18,530,583.67 3.80% 63,489,254.33 21.59%
合 计 59,184,444.83 12.15% 104,143,115.49 35.42%
5．关联方担保情况
截至2007年06月30日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下：
关联方名称 金额（万元） 期限
沈阳兴远东汽车零部件有限公司 8,100.00 2003/7/10－2004/06/25
沈阳兴远东汽车零部件有限公司 28,650.00 2007/4/12－2008/07/25
上海申华控股股份有限公司 3,600.00 2002/3/31—2003/5/16
合 计 40,350.00
八、或有事项
提供担保形成的或有负债：
担保金额
被担保对象名称 （万元） 担保起始日 备 注
金杯产业开发总公司 300.00 2002.04.10 2003.03.10 控股子公司
沈阳轮胎橡胶供销公司 200.00 2002.04.26 2003.03.10 控股子公司
金杯产业开发总公司 415.00 2002.09.10 2003.08.10 控股子公司
金杯车辆制造有限公司 2,200.00 2006-10-10 2007-10-9 控股子公司
担保金额
被担保对象名称 （万元） 担保起始日 备 注
铁岭华晨橡塑制品有限公司 5,900.00 2006-11-3 2007-11-2 子公司之子公司
铁岭华晨橡塑制品有限公司 1,700.00 2006-12-30 2007-12-16 子公司之子公司
合 计 10,715.00
九、重大承诺事项
截止本财务报表签发日，公司未发生影响财务报表阅读的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
1、2006年11月公司将持有的沈阳华晨金杯汽车有限公司9.9%股权转让给大连华夏北方投资有限公司，股权转让资金2.45亿元。公司于2006年11月收到股权转让款1.8亿元，2007年7月26日公司收到剩余的0.65亿元股权转让款。
2、2007年7月23日公司第五届董事会第五次会议审议通过，公司与沈阳工业大学科技园有限公司、沈阳四方轻合金有限公司合资组建沈阳金杯镁合金汽车部件有限公司，一期投资总额为500万元人民币，注册资本为500万元人民币，其中：公司以其全资子公司沈阳金杯车辆制造有限公司的产品技术资料（仅限于合资公司开发、生产并为之提供配套的方向盘产品）、管理资源和潜在市场作为投入，折合出资额为75万元人民币，占注册资本总额的15%；沈阳工业大学以科研成果和技术资源作为投入，折合出资额为50万元人民币，占注册资本总额的10%；沈阳四方轻合金有限公司以现金作为投入，出资额为375万元人民币，占注册资本总额的75%。经营范围为开发、研制和生产汽车镁合金部件及其它汽车部件产品。
2、、2007年7月23日公司第五届董事会第五次会议审议通过，同意以沈阳兴远东汽车零部件有限公司价值2.1314亿元定期存款作质押担保，向广东发展银行沈阳分行申请2亿元人民币的流动资金借款，借新还旧，期限一年。公司目前无新增借款。
十一、其他重要事项
截止本财务报表签发日，公司未发生其他重要事项。
十二、补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.52 4.62 0.028 0.028
扣除非经常性损益后归属于公司普
3．82 3．91 0．023 0．023
通股股东的净利润
2、计算方法
(1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数
(2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：
P
ROE＝
E0+NP 2+Ei Mi M0-Ej Mj M0
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为当期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为当期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。
(3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
P
EPS＝
S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为当期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。
3、2006年半年度净利润差异调节表
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） -132,713,731.68
追溯调整项目影响合计数 14,664,964.75
其中：未确认投资损失 14,664,964.75
2006年半年度净利润（新会计准则） -147,378,696.43
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计 0
2006年半年度模拟净利润 -147,378,696.43
八、备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4、在其它证券市场披露的半年度报告文本；
5、其他有关资料。
董事长：何国华
金杯汽车股份有限公司
2007年8月24日