金杯汽车股份有限公司一九九三年年度报告(摘要)
说 明
本公司按照《股票发行与交易管理暂行条例》和《上海证券交易史场业务试行规则》的规定,公布1993年年度报告摘要,公司董事会成员确信本报告摘要不存在任何重大遗漏或者误导,并对其真实性、准确性、完整性负各别及连代责任。
一、公司简介
1、基本资料:
⑴、公司法定名称:金杯汽车股份有限公司
英文名称:JINBEI AUTOMOTIVE COMPANY LIMITED
⑵、公司地址:沈阳市铁西区兴工北街67号
电话:(024)5874271 邮编:110025 传真:(024)5872537
⑶、公司法定代表人:何忠彬
⑷、工商登记号:1179313 税务登记号:210106520100004
⑸、股票上市交易所:上海证券交易所
⑹、公司股票代码:600609
⑺、会计师事务所:沈阳会计师事务所
⑻、法律顾问:沈阳第一律师事务所
地址:沈阳市和平区北五经街十七号
⑼、股东接待日:每周五上午9:00～11:00时(节假日顺延)
⑽、资料索阅及股东接待地点:本公司股政管理部
地址:沈阳市铁西区兴工北街67号本公司四楼414房间
2、基本状况
金杯汽车股份有限公司(以下简称金杯公司)是由国家有权机关批准,在原沈阳汽车工业公司基础上改造发展起来的融科研、生产、经营、开发、教育、外贸等为一体的大型股份制企业;是全国主要汽车制造公司之一。
公司现有直属生产企业20家,并设有物资、贸易、财务、房地产等9个子公司,以及轻型汽车研究所、金杯汽车大厦和教育培训中心,并在美国底特律设立了金杯汽车贸易公司。到1993年末,公司共有职工39216人,各类专业技术人员6300人,其中工程技术人员2600人(含高级工程师210人)。公司的主要产品S10系列车和金杯牌SY1040、SY1041系列轻型货车;金杯牌SY6480(海狮)系列轻型客车和SY6474系列轻型客车;各种汽车配件和特种潜液电泵。
3、经营范围
主营汽车及汽车配件的生产和销售;兼营各种机械制品的生产和销售及房地产开发;主营和兼营中包括自营进出口业务,承办中外合资经营、合作经营业务。
4、公司常务董事、监事简介
董事长兼总裁、公司党委书记:何忠彬先生,59岁,大学,高级工程师,全面负责公司董事会、行政管理和党务工作,持有本公司股票2000股。
常务董事兼副总裁、总工程师刘玉兰女士,52岁,大学,高级工程师,负责公司科研、技术管理工程,持有本公司股票2000股。
常务董事兼副总裁刘德祥先生,45岁,大学,工程师,负责公司销售信息工作,持有本公司股票4000股。
常务董事兼副总裁孙承铎先生,53岁,大专,高级经济师,负责公司人事劳资及教育培训管理工作,持有本公司股票1400股。
常务董事兼副总裁周铁军先生,50岁,大专,高级经济师,负责公司企业管理、股政及总部事务管理工作,持有本公司股票1000股。
常务董事兼副总裁黄平先生,43岁,大专,经济师,负责公司房地产、多种经营管理工作,持有本公司股票2200股。
常务董事、公司党委副书记陶新潜先生,52岁,大学,高级工程师,负责公司党群部门的工作,持有本公司股票8000股。
常务董呈兼副总裁姜洪钧先生,46岁,大专,高级经济师,负责公司生产管理工作,持有本公司股票2000股。
常务董事兼总裁助理韩宝铭先生,42岁,大学,工程师,负责公司规划改造、对外经济贸易工作,持有本公司股票200股。
常务董事兼副总工程师边清源先生,56岁,大学,高级工程师,负责公司质量管理工作,持有本公司股票400股。
监事会主席刘光长先生,61岁,高中,高级政工师。
监事聂大维先生,50岁,大学,高级经济师。
监事郝曾仁先生,53岁,大专,会计师。
监事王征先生,64岁,大学,教授,现任辽宁大学博士生导师。
监事王军女士,47岁,中专,高级会计师。
二、公司近三年财务指标
指标名称 单位 1993年实际完成 比上年度增长(%) 1992年实际完成 比上年度增长(%) 1991年实际完成
业务收入 万元 313,594.8 (-)6.97 337,087.5 95.03 172,838.1
利润总额 万元 26,398.2 61.74 16,320.7 80.58 9,038
税后利润 万元 15,150.7 77.46 8,537.5 12.35 7,598.9
总资产 万元 560,759.8 9.00 514,373.5 65.04 311,672.2
股东权益 万元 161,269.1 33.89 120,441.0 (-)7.63 130,384.4
每股收益(全面摊薄) 元 0.1827 25.30 0.1458 20.70 0.1208
(加权平均) 元 0.2185 51.73 0.1440 19.21 0.1208
每股净资产 元/股 1.95 (-)5.34 2.06 (-)39.77 3.42
速动比率 % 0.84 (-)20.00 1.05 32.91 0.79
股东权益比率 % 28.75 22.75 23.42 (-)44.01 41.83
净资产收益率 % 9.39 32.44 7.09 21.82 5.82
三、董事长及总裁工作报告(摘要)
1、经营业绩
1993年公司实现销售收入313,594.8万元,为1992年93.03%;利润总额26,398.2万元,比1992年增长61.74%;税后利润15,150.7万元,比1992年增长77.46%。
2、公司资金运用情况
1993年公司增资配股收到资金24,500万元,减发行费用122.5万元后,资金投向如下:
⑴、用于企业技术改造共投入资金8,100万元;
⑵、用于房地产开发等共投入资金5,404万元;
⑶、流动资金占用10,873.5万元。
3、1993年年度分配方案
1993年年度公司扣除少数股权的税后利润15,150.7万元,其中1993年度流转税超包所得2808.7万元按规定转入资本公积金后,其余部分分配如下:
法定公积金1,234.2万元,占10%
公益金2,838.7万元,占23%
其余67%8,269.1万元,列未分配利润
具体分配方案详见本公司公告
4、1994年年度工作规划
⑴、经营目标
生产汽车40,000辆,比上年度增长38.2%。
销售收入350,000万元,比上年增长11.16%.
利润总额28,000万元,比上年增长6%。
税后利润15,460万元,比上年增长2%。
出口创汇2,000万美元,比上年增长25%。
⑵、投资规划
公司1994年计划竣工技术改造项目23项。全年公司技术改造项目计划投入40,000万元。
四、股本及股东持股情况
1、股本结构及1993年的变更情况
- 1992年末(万元) 比例(%) 1993年末(万元) 比例(%)
股本总数 58,561,19 100 82,891,94 100
国家股 38,025,67 64.93 51,762,19 62.45
法人股 10,535,52 17.99 11,129,75 13.42
个人股 10,000 17.08 20,000 24.13
注:股本变化的原因:⑴1992年公司以10送3配7的比例进行送配股;⑵经公司股东大会决议和政府有关部门批准,划出10户转属企业的股本。
2、股东持股情况(以1993年12月31日时间为准)
⑴、前十名股东
股东名称 持有股数(股) 占总股比例(%)
1、国家股 517,621,924 62.45
2、华晨实业 25,070,000 3.02
3、沈阳汽车联营企业 21,358,399 2.58
4、沈阳汽车车轮厂 12,377,690 1.49
5、沈阳汽车制造厂 11,513,509 1.39
6、沈阳汽车转向器厂 11,413,090 1.38
7、沈阳汽车传动轴厂 10,264,280 1.24
8、沈阳汽车附件厂 9,726,080 1.17
9、沈阳汽车座椅厂 8,938,800 1.08
10、沈阳汽车修理公司 8,432,260 1.05
(2)、股东数量
股东总数为199360户,其中国家股1户,法人股14户,公从股199345人。
五、财务报告
一、审计报告
沈会师股审字(1994)第0022号(摘要)
我所接受委托,对贵公司1993年度的会计报表进行了检查验证。这些会计报表由贵公司管理当局负责编制。我们的责任是在检查验证的基础上,对这些会计报表发表意见。
我们检查验证,是根据我国政府有关法律、法规、文件,按照《注册会计师检查验证会计报表规则(试行)》的规定,结合贵公司的具体情况,对公司的财务会计记录及其他有关资料,采取了我们认为必要的审计程序和方法,对内部管理制度的遵守情况和数据记录真实情况进行了抽查验证和重点审查。
我们认为,本报告所附的资产负债表、利润表、财务状况变动表基本上反映了贵公司1993年度的财务状况和经营成果。
沈阳会计师事务所注册会计师 胡丕华 高珊珊
一九九四年四月二十五日
二、财务报表注释
㈠、编制原则及重要会计政策
1、会计年度:一九九三年一月一日至一九九三年十二月三十一日。
2、会计制度:公司执行《股份制试点企业会计制度》。
中外合资企业执行《外商投资企业会计制度》。
3、会计核算体制:公司统一核算、统一纳税、统负盈亏,所属企业均为内部独立核算单位。其中合资子公司(有限责任公司)独立核算,自负盈亏,公司承担有限责任。
4、合并会计报表范围:公司根据编制合并报表的原则,对金杯通用汽车有限公司和金杯客车制造有限公司的会计报表进行了合并。
中外合资企业一九九三年度财务决算均由其另行委托中国注册会计师鉴证,其会计报表按股份制企业会计报表口径予以转换。
公司在所属企业会计报表的基础上编制合并会计报表,并按规定抵销有关项目。
5、记帐本位币:以人民币做为记帐本位币。各种外币项目的余额,均按期末国家外汇牌价中间价折合为人民币并进行相应帐务处理。
6、无形资产、递延资产:采用按年度分期摊销办法。开办费按五年平均摊销。
7、长期投资:均按实际成本计价,公司持有的有价证券未按市价调整。
8、存货的计价方法:一般采用计划成本核算,成本结转采用加权平均法。低值易耗品在领用时,根据企业实际情况,按一次摊销法或分次摊销法摊销。
9、坏帐准备:除中外合资企业提取坏帐准备金外,其他企业未提取坏帐准备金。
10、固定资产折旧:从一九九三年七月一日起,公司按工业企业会计制度规定的分类折旧年限计提折旧,残值率为固定资产原值的4%。
11、税项:根据公司与沈阳市人民政府签订的投入产出大承包合同,一九九三年公司上缴税金的承包基数为10999.6万元,其中流转税9505.9万元,所得税1493.7万元。
未纳入投入产出大承包范围内的单位(如金杯汽车财务公司等)的税项按规定单独计缴。
12、关于会计报表的期初数:根据沈阳市人民政府有关部门批准,对第二批十户企业进行行业调整,成建制划转。经沈阳会计师事务所审计确认,从一九九二年末资产负债表中扣除总资产12349.7万元、总负债7824.5万元,股东权益4525.2万元。股东权益中,国家股8,197,481元,法人股19,741,700元。调整后作为公司一九九三年度会计报表年初数。
㈡、报表项目说明
1、货币资金年末余额406,312,202元。其中:银行存款404,974,807元,现金1,337,395元。
2、应收票据年末余额117,041,892元,主要是外商投资企业银行承兑汇票。
3、应收帐款年末余额688,738,826元,其中帐龄一年以下的5,586户,379,9 9,071元;帐龄一年至二年的2,853户,246,622,200元;帐龄二年至三年的1,297户,14,396,710元;
帐龄三年以上的3,199户29,729,845元。另外有提取坏帐准备3,769,598元。
4、预付货款年末余额53,422,212元,主要是企业采购生产原料按合同向供货单位预付的货款,余额中还有一些预付款尚未及时结算。
5、其他应收款年末余额885,193,800,其中:帐龄在一年以下的3,415户,4 95,045,554元;帐龄在一至二年的734户,88,131,344元;帐龄在二至三年的660户,179,629,931元;帐龄在三年以上的1,223户,122,386,971元。
6、待摊费用年末余额43,956,252元,其中:保险费2,322,832元;工装模具费17,168,290元;其他项目24,465,130元。
7、长期投资年末余额230,108,510元。
华晨中国汽车控股有限公司 158509921元
中汽公司 1020000元
海南华晨置业有限公司 30000000元
深圳南方证券公司 10000000元
沈阳科华实业公司 4300000元
国库券、债券及其他投资 26278589元
8、固定资产原值年末余额1331903282元,其中:
⑴、通用设备 821523324元
⑵、机械专用设备 18428432元
⑶、房屋及建筑物 488488092元
⑷、其他设备 3463434元
9、在建工程年末余额613083071元,主要工程项目如下:
规划及改造项目 148257458元
其他项目及零星工程 464825613元
10、递延资产年末余额175737269元,其中:开办费1498412元,固定资产改良支出2201201元,丰田模具费162339730元,其他项目9697926元。
11、短期借款年末余额1168515528元,包括外商投资企业外币(美元)借款3262万元,主要内容如下:
金融单位 金额
工商银行沈阳分行及其所属分支机构 549010231
交通银行沈阳分行 193750065
沈阳风险投资公司 9500000
中国银行沈阳分行 121380865
沈阳国际信托投资公司 14424932
沈阳合作银行及其所属分支机构 41020000
其他金融机构 239429435
12、应付帐款年末余额585455783元,帐龄在一年以下3467户,3462938 80元;帐龄在一至二年的1665户,117139322元;帐龄在二至三年的1231户,35185269元;帐龄在三年以上的2458户,86837312元。
13、未付股利年末余额24827800元,是外商投资企业金杯客车制造有限公司应付给中国华晨汽车控股有限公司的股利。
14、其他应付款年末余额466730675元,其中包括应付工资94794919元。一年以下的1107户,158398660元;一至二年990户,189987779元;=年至三年1353户,13804060元;三年以上1127户,9745257元。
15、预提费用年末余额198662357元,其中:进口配件关税138347500元,租赁费28532527元,贷款应付利息17406339元,预提工程费和模具费等1437 5991元。
16、长期借款年末余额747826625元,主要内容如下:
借款单位 本金
人民银行沈阳市分行 181970000元
工商银行沈阳分行及所属分支机构 327262020元
交通银行沈阳分行及所属分支机构 40183000元
建设银行沈阳分行及所属分支机构 30697400元
沈阳市信托投资公司 17360000元
沈阳工行信托投资公司 48201000元
其他金融机构 102153205元
17、应付债券年末余额149170891元,主要内容如下:
企业短期融资债券(技改) 35786920元
企业短期融资债券(流动资金) 35283971元
企业长期融资债券(技改) 78100000元
18、股本金年初数55767.27万元,增加扶持基金转为股本2611.14万元,送股17513.53万元,配股7000万元,增加后的年末股本金为82891.94万元。
19、资本公积金增资配股增加17377.5万元,扶持基金折为国家股后增加6527.9万元,1993年投入产出大承包超包流转税转入增加2808.7万元,抵减外商投资企业的资本折算差额696.9万元,年末净增加资本公积26017.2万元。
20、盈余公积年初数60148.58万元,本年提取数4072.87万元,其中法定盈余公积金1234.2万元,公益金2838.67万元。本年减少数20130.67万元,其中送股17513.52万元,年末结余44090.78万元。
21、少数股权年末余额598253812元,其中美国通用汽车公司33507850元,华晨中国汽车控股有限公司560920430元,其他投资者3825532元。
22、主营业务收入3135947685元,系经抵销后的公司工商贸企业的全部营业收入。
23、营业外收入78136077元,主要是处理固定资产净收益4313299元;固定资产盘盈5677234元;流转税超包所得57578681元;其他收入10566863元。
三、一九九四年度盈利预测
盈利预测表 (单位:万元)
营业收入 350000
利润总额(含少数股权) 28000
减:应缴所得税 1632
应属少数股权利润 10908
税后利润 15460
注:以上盈利预测经沈阳会计事务所中国注册会计师胡丕华、高珊珊以沈会师股审字(1994)第0021号文进行了审核鉴证。
六、子公司与关联企业
企业名称 主营范围 本公司权益%
1.金杯通用汽车有限公司 汽车制造及销售 70
2.沈阳金杯客车制造有限公司 汽车制造及销售 49
3.沈阳金杯特种泵制造有限公司 潜液电泵及配件制造、销售 100
4.金杯贸易总公司 汽车等机械、物资销售 100
5.沈阳汽车工业贸易总公司 汽车及配件销售 100
6.金杯汽车大厦 宾馆服务 100
7.金杯汽车财务公司 金融业务 100
8.金杯汽车物资总公司 各类物资销售 100
9.金杯产业开发总公司 物资销售、房地产开发、海洋运输 100
10沈阳轻型汽车研究所 轻型汽车产品开发、汽车检测 100
11金杯汽车股份有限公司教育中心 培养大、中专学生及职业培训 100
12沈阳市汽车贸易总公司 汽车销售 100
13沈阳金杯房地产开发总公司 房地产开发 100
14沈阳金杯实业总公司 物资销售 100
15沈阳金杯对外经济贸易公司 物资销售、进出口业务劳务输出 100
16沈阳建筑安装工程公司 土建工程及机械设备安装 100
17沈阳汽车座椅制造公司 汽车座椅及配件制造、销售 100
18沈阳汽车修理公司 汽车修理 100
19沈阳汽车制动泵厂 汽车制动泵等零部件制造、销售 100
20沈阳汽车附件厂 汽车侧窗、油箱总成等零部件制造、销售 100
21沈阳汽车制造厂 汽车及零部件制造、销售 100
22沈阳汽车发动机厂 汽车发动机制造及销售 100
23沈阳汽车齿轮厂 汽车后桥螺旋主被齿轮及变速箱等零部件制造销售 100
24沈阳汽车车桥厂 汽车前后桥总成、钢板弹簧等零部件制造及销售 100
25沈阳金杯模具厂 汽车及其他模具制造、销售 100
26沈阳汽车离合器厂 汽车离合器、装饰件等零部件制造及销售 100
27金杯汽车股份有限公司印刷厂 承揽印刷品加工 100
28沈阳汽车汽油泵厂 汽车汽油泵、机油泵、水泵等零部件制造及销售 100
29沈阳汽车转向器厂 汽车转向器总成及其他零部件制造及销售 100
30沈阳汽车车轮厂 汽车车轮总成及其他汽车零部件制造及销售 100
31沈阳汽车车架厂 汽车车架及其他汽车零部件制造、销售 100
32沈阳汽车传动轴厂 汽车传动轴及汽车零部件制造、销售 100
七、其他事项
1、1993年12月26日,公司董事会根据赵希友先生本人申请,决定免去赵希友先生的公司董事长兼总裁职务,并决定聘任何忠彬先生任公司的董事长兼总裁。
2、本公司与美国通用汽车公司兴办的金杯汽车通用汽车制造有限公司从1993年底开始进行产品结构调整。本公司与美国通用公司已达成初步意向,在这次产品结构调整中,美国通用公司和本公司将再次向金通公司扩大投资。
3、1994年3月14日,公司董事会决定,对公司现有的资产进行一次全面彻底的资产评估。预计,评估后公司的净资产将有大幅度的增长。
4、1993年度公司和公司常务董事、董事、监事及高级管理人员无重大法律诉讼事项。
金杯汽车股份有限公司
一九九四年四月二十八日
