一汽金杯汽车股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
公司法定中文名称：一汽金杯汽车股份有限公司
公司英文名称：FAW JINBEI AUTOMOTIVE COMPANY LIMITED
公司英文名称缩写：FAW JINBEI
公司注册地址：沈阳市铁西区兴工北街67号
公司办公地址：沈阳市沈河区万柳塘路40号
邮编：110015
公司法定代表：耿昭杰
公司咨询服务机构：股政处
电话：4800635 4800669－8618
传真：4801798
联系人(董秘)：刘立波
会计师事务所：沈阳会计师事务所
律师事务所：沈阳市第一律师事务所
股票代码：600609
股票简称：一汽金杯
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 本年数 上年数 比上年增减(%)
1.主营业务收入(万元) 2,647,456,818 2,225,887,147 18.94
2.净利润(万元) 10,897,538 －254,104,629 －104.29
3.总资产(万元) 6,233,431.206 5,872,953,445 6.14
4.股东权益(万元) 1,541,838,034 1,534,452,201 0.48
5.每股收益(元) 0.0112 －0.2615 －104.29
6.每股净资产(元) 1.59 1.58 0.48
7.净资产收益率(%) 0.71 －16.56 －104.27
8.股东权益比率(%) 24.73 26.13 －5.33
三、公司业务经营回顾
1996年，公司克服重重困难，在“两个转变”中，在市场经济发展的道路上向前迈
进了一大步。其主要标志：生产全面启动，趋于正常；产量逐月上升，大幅增长；
产品质量明显提高，得到用户重新确认；产品开发取得突破性进展，品种不断增加；
全力拼抢市场，销售局面基本打开；改革逐步深化，结构调整力度加大，公司整体
功能进一步增强。以“双节一降”为重点的经济整顿工作成效显著，各项管理工作
明显加强，公司生产经营工作的被动局面已经扭转。公司正在以新的形象、新的面
貌向前发展。经过一年的努力，生产各类汽车20348辆，比上年增长52.5%，其中：
轻型卡车10,052辆，轻型客车10,296辆，分别比上年增长117.2%和18.1%;完成销售
收入：264,746万元，比上年增长18.9%；利税总额：17,042万元，比上年增加 28
,742万元。公司在全国汽车生产企业中，已从1995年排名第21位,上升到第15 位；
在轻型汽车生产企业中，已认1995年排名第9位上升到第5位；产量已由95年占全国
轻型车产量的2.4%，上升到4.02%。
1996年，公司发生的主要变化是：
年初,公司从筹措和解决生产急需资金入手,开始艰难的生产启动，使产量逐月增大。
在极其困难的情况下，精心组织了新产品CAI043、CA 1049二吨级系列，CAI020、
CA1026-吨级系列轻型卡车以及CA104染油车、CA1041翻转驾驶室货车及烟草专用车
和出口车的生产。公司生产全面起动并进入正常运行，为各项工作的开展创造了前
提条件。
快速反应进行产品结构调整，新产品开发工作取得了实质性进展。为适应市场激烈
竞争的需要，打破产品多年一贯制、水平低、质量存在问题的被动局面，公司从强
化组织机构入手，进行了产品结构的调整。组建成立了统筹组织开发公司新产品的
公司产品开发管理部，加强产品开发与市场需求的紧密联系，以市场为导向做到快
速反应一紧再紧。全年共开发达车新产品14个车型23个品种，其中具备批量生产条
件并且投入生产的有5个车型8个品种，已经定型正在产前准备的有7个车型12 个品
种，正在进行试验的有2个车型3个品种。另外，还有4个主型9个品种的新力品正在
开发设计之中。批量投产的新产品CA1043、CA1049、CA1026、CA1020车投放市场后，
用户反映良好。并已成为公司近期的主导产品。
提高产品质量，以“用户满意”为标准，以“赶超一汽小解放的质量水平”为目标
的质量工作取得了十分显著的效果。公司在抓产品质量工作上的主要特点是：一是
在管理体制上同一汽接轨，请一汽专家帮助指导工作，确定高原量工作目标。成立
质量工作领导小组和专门的常设机构─质量工作组，作为公司质量工作的参谋部和
指挥部。全公司上下真正把产品质量工作放在工作的首位。二是坚持例会调度和考
核，建立形成了质量工作日例会、周例会、月例会管理制度，并设立批评席、表扬
席。对质量工作严格执行奖惩措施。CA1043系列在下半年平均首次故障里程为4866
公里，平均间隔故障里程为8000公里。全年抽查产品零部件264种， 合格率平均为
94.7%，抽查事部件215种，合格率平均为92.09% 。 公司坚持整车投放市场前增加
100公里路试里程，坚持每月跟踪30个用户， 全年质量问题立项整改完成率达 88
.09%。公司所属企业全部依据ISO9000系列标准建立和完善了质量保证体系。 在金
客公司已经通过认证的基础上，沈阳汽车制造厂、沈阳汽车座椅帮、沈阳汽车离合
器厂、沈阳金亚传动轴有限公司四个单位经国家认证中心评审，通过了ISO9000 标
准认证。
九六年，公司把销售做为龙头工作来抓。全力开拓市场，先后召开了两次大型研讨
会，出台了“金杯小解放百日优惠展销活动”，并且到全国26个省市开展“游展”
活动，销售金杯汽车。完成了销售网点与“一汽网络”的对接，销售渠道进一步扩
宽。在整车销售上,实行销售承包责任制，将全年销售指标落实到人， 同时加强了
产品的售后服务工作，对售后服务站进行了整顿和重新确认。设立维修服务专线电
话，推行了为用户服务的“六项承诺”制度。通过采取上述措施，使整车销量达到
20,317辆，比上年同期增长46.6%，其中：销售轻型卡车10,009辆， 轻型客车 10
,308辆，分别比上年增长112%和12.8%，在努力扩大国内市场的同时， 公司生产的
轻型卡车已远销中东、南非市场。
九六年年初开始，公司通过开展以“双节一降”为主要内容的经济整顿工作，使企
业的各项基础管理工作普通得到了进一步的加强。开始走向外抢市场、内抓管理、
向管理要效益的路子。全年实现降费节支5,100万元， 1043整车单台成本下降了8
.8%。
四、股本变化及股本结构情况
(一)股本结构情况 单位：万股
股权结构 1996年末数 所占比例(%) 1993年末数 所占比例(%)
1、尚未流通股份
国家股 7,376.03 7.59 7,376.03 7.59
发起人持股 12,242.72 12.60 12,242.72 12.60
社会法人持股 49,562.38 51.00 49,562.38 51.00
2、已流通股份
境内上市的
人民币普通股 28,000.00 28.81 28,000.00 28.81
3、股份合计 97,181.13 100.00 97,181.13 100.00
注：报告期内公司股份没有发生变化。
(1)主要股东持股情况
名次 股东名称 年末持股敬(万股) 占总股本(%)
1中国第一汽车集团公司 49,562.38 51.00
2沈阳汽车工业股权投资有限公司 12,242.72 12.60
3沈阳资产经营有限公司 7,376.03 7.59
4海通证券 238.05 0.24
5四环经贸 99.13 0.10
6王立佳 37.00 0.04
7杨兆芳 23.18 0.02
8新疆证券 20.00 0.02
9王家宜 19.80 0.02
10北京交行 18.00 0.02
(三)年末股东数量
截止1996年12月31日登记在册股东总数为41,785户。其中国家股1户，法人股2户，
社会公众股41782户。
(四)公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 变动原因
耿昭杰先生 董事长 0 0
徐兴尧先生 董事 0 0
沈凤岐先生 董事 0 0
展万金先生 董事、总经理 0 0
张沛雨先生 董事、常务副总经理 1,000 1,000 无变动
何忠彬先生 董事 2,800 2,800 无变动
徐英威先生 董事 0 0
孙盛逸先生 董事 10,063 11,063 增持股份
徐 驰女士 董事 20,000 20,000 无变动
刘鸿源先生 党委副书记、副总经理 0 0
席卫忠先生 副总经理、总工程师 0 0
刘玉兰女士 副总经理 2,800 2,800 无变动
陶新潜先生 副总经理 8,800 8,800 无变动
姜洪均先生 副总经理 2,800 2,800 无变动
周铁军先生 副总经理 1,400 1,400 无变动
万宇非先生 副总经现 0 0
刘兴堂先生 总经理助理 0 0
汤金华先生 总经理助理 0 0
张忠茂先生 监事会主席 60 60 无变动
王英杰女士 监事 1,100 1,100 无变动
张思洁先生 监事 100 100 无变动
五、重要事项
(一)、报告期内召开的股东大会、董事会情况
1、股东大会情况
公司第十二次股东大会(通讯方式)于1996年2月8日在沈阳召开。投票表决的股东代
表股份69,231.8万股，占公司总股本的71.27%。大会通过了选举展万金先生任本公
司董事会董事，免去沈凤歧先生公司董事会董事的议案。
公司第十三次股东大会于1996年5月30日在沈阳召开。出席会议的股东代表股份69
,184.3万股，占公司股份总额的71.2%。会议通过了《1995年度董事会工作报告》、
《1995年度总经理工作报告》、《1995年度监事会工作报告》.《1995 年度财务决
算及1996年度财务预算的报告》、《1995年度利润分配和股东分红的议案》、《关
于更换沈凤歧先生、徐英威先生担任本公司董事的议案》《关于更换张忠茂先生担
任监事会监事议案》、《关于更换公司董事会秘书、增设股东大会秘书的议案》、
《1996年度发行公司债券的议案》。
2、董事会情况
公司首届董事会第四次会议于1996年2月1日在沈阳召开。会议通过了《1995年经营
指标预测及1996年经营计划》、《公司1996年资金筹措方案》、《关于聘任和解聘
公司副总经理的议案》、《公司新产品开发计划》、《公司“九五”发展规划》。
会议决定聘任刘鸿源先生、陶新潜先生、万宇非先生为公司副总经理。
(二)、公司重要举措
1、一汽金杯汽车股份有限公司于一九九四年与美国ITT公司端典ITT 飞力泵业合资
组建埃梯梯飞力(沈阳)泵业有限公司。一汽金杯汽车公司投入资本174万美元， 占
该公司实收资本的23.17%。在该合资企业运营中，出现了产品与沈阳金杯特种泵制
造有限公司产品重复、在同一厂区进行生产活动、双方均经营不便的客观情况。为
解决上述问题，经合资双方协商,达成如下协议：
(1)、一汽金杯公司将所投入的174万美元股份转让给埃梯梯工业(中国)投资有限公
司；
(2)、将沈阳金杯特种泵制造有限公司的建筑物、 土地使用权及部分固定资产协议
转让给埃梯梯飞力(沈阳)泵业有限公司。转让价格125万美元；
(3)、沈阳金杯特种泵制造有限公司异地搬迁后继续经营。
如上内容业经沈阳市国有资产管理局批准。
2、在1996年5月30日的公司第十三次股东大会上，公司做出了异地搬迁重组金杯通
用汽车有限公司的决定。
金通公司仍然保持原总投资13,216万美元、注册资本5,434万美元的规模， 含有焊
接、油漆、总装等三大工艺，年生产纲领五万辆。生产的车型为原经国家有关部门
批准的车型。
(三)、公司董事、监事变动情况
1、原公司董事尹士君先生、申立营先生因工作变动， 辞去公司董事会董事职务，
公司第十三次股东大会决定由沈凤歧先生、徐英威先生担任公司董事会董事。
2、鉴于公司原监事会主席陶新潜先生已被聘任为公司副总经理， 公司第十三次股
东大会决定免去其公司监事会监事职务，补选张忠茂先生为公司监事会监事。
3、1996年5月30日下午公司监事会会议上选举张忠茂先生为监事会主席。
(四)、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、子公司及关联企业
企业名称 注册资金(万元) 主营业务 本公司拥有权益
(一)子公司
1金杯通用汽车有限公司 5,434万美元 汽车制造 70
2沈阳金杯客车制造有限公司 17,116万美元 汽车制造 49
3沈阳汽车制造厂 7,089 汽车制造 100
4沈阳汽车发动机厂 5,300 发动机制造、销售 100
5沈阳汽车齿轮厂 3,819 汽车后桥主被动齿轮及变 100
速箱等零部件制造、销售
6沈阳金杯模具厂 2,357 汽车及其他模具制造、销售 100
7沈阳汽车车桥厂 3,783 汽车前后桥总成等零部件制造 100
8沈阳弹簧厂 3,988 汽车的后桥总成、钢板弹簧总 100
成制造及销售
9沈阳汽车离合器厂 362 汽车离合器总成、装饰件等零 100
部件制造、销售
10沈阳汽车汽油泵厂 316 汽车汽油泵、机油泵、水泵总 100
成及零部件制造、销售
11沈阳汽车转向器厂 1,000 汽车转向器总成及 100
零部件制造、销售
12沈阳汽车车轮厂 1,312 汽车车轮总成及零 100
部件制造、销售
13沈阳汽车制动泵厂 314 汽车制动泵总成及 100
零部件制造、销售
14沈阳汽车附件厂 126 汽车侧窗、油箱总成及 100
零部件制造、销售
15沈阳汽车车架厂 656 汽车车架总成及 100
零部件制造、销售
16沈阳汽车修理公司 500 汽车修理 100
17金杯贸易总公司 2,267 汽车销售 100
18金杯汽车大厦 288 宾馆业务 100
19沈阳金杯特种泵制造有限公司 295 潜液电泵及配件制造、销售 100
20沈阳轻型汽车研究所 724 汽车产品开发、汽车检测 100
21金杯汽车物资总公司 7,750 汽车物资等各类物资销售 100
22沈阳汽车配件公司 2,376 汽车及配件销售 100
23沈阳市汽车贸易总公司 364.3 汽车销售 100
24金杯产业开发总公司 800 物资销售、房产开发 100
25沈阳金杯房地产开发总公司 1,000 房地产开发 100
26沈阳金杯实业总公司 50 汽车及配件、物资、 100
劳保用品销售
27沈阳金杯对外经济贸易公司 100 物资销售、进出口业务、 100
劳务输出
28金杯汽车股份有限公司教育中心 大专、技校教育、职工培训
29沈阳汽车座椅厂 940 汽车座椅总成及配件销售 100
30沈阳汽车工业股权投资公司 7,441 股权投资、汽车及配件销售 100
31沈阳金信会计咨询有限公司 50 会计咨询、税务代理 80
(二)关联企业
1.一汽财务公司 30,000 金融业务 22
2.沈阳金亚传动轴有限公司 500万美元 汽车传动轴制造、销售 40
七、财务报告
财务报表附注
(一)、公司的一般倩况
1988年3月25日经国家有关部门批准， 以社会募集方式成立“金杯汽车股份有限公
司”(以下简称公司)。1992年7月24日公司发行股票在上海证券交易所上市。 1995
年2月8日国家股权的持股单位沈阳资产经营有限公司与中国第一汽车集团公司达成
定向转让部分国家股权协议。据此，一汽集团公司持有公司股本总额51% 的股份，
公司更名为“一汽金杯汽车股份有限公司”, 成为中国第一汽车集团公司的控股子
公司。公司现有生产制造企业18家，11个经营性子为司，以及轻型汽车研究所、教
育中心。公司注册资本为人民币11.89亿元。在册职工36,484人， 各类专业技术人
员6,438人。
公司经营范围：主营汽车及配件，兼营：统一销售所属企业计划内产品及其他机械
产品。
(二)、主要会计政策
1、会计制度：执行《股份制试点企业会计制度》； 外商投资子公司执行《外商投
资企业会计制度》。
2、会计期间：采用公历制，即每年一月一日至十二月三十一日止。
3、记帐原则和计价基础：采用权责发生制作为记帐原则， 以实际成本作为计价基
础。
4、合并报表的编制方法：公司根据编制合并报表的原则， 对沈阳金杯客车制造有
限公司的会计报表进行了合并。编制的合并会计报表是以安达信、华强会计师事务
所已审的沈阳金杯客车制造有限公司(以下简称“合资子公司”)的会计报表为依据
并按规定抵销有关项目。
5、外币折算方法：公司记帐本位币为人民币。 各种外币计价均按结算当日国家公
布的人民币基推汇价折合人民币记帐，期末外币余额，均按期末人民币基准汇价进
行调整，由此产生的帐面差额，计入当期损益。
6、坏帐准备：除合资子公司提取坏帐准备外， 所属全资子公司采用直接核销法，
均未提取坏帐准备。
7、存货：公司所属生产制造企业采用计划成本核算，期末调整为实际成本； 经营
性商贸企业采用实际成本核算。公司原材料、产成品、商品的结转一般均采用加权
平均法。低值易耗品在领用时根据实际情况，一次摊销或分次摊销。合资子公司提
取存货变现损失准备。
8、长期投资：按实际成本计价，对有价证券均未按市价进行调整。 其他投资中拥
有被投资企业50%以上股权的投资采用成本法核算，拥有投役资企业50%以上股权的
投资和间接拥有50%以上股权的投资采用权益法核算并合并会计报表。
9、 固定资产折旧：所属全资子公司按《工业企业财务制度》规定的年限采用直线
法计提折旧，残值率为固定资产原值的4％； 合资子公司按《外商投资企业会计制
度》的规定提取折旧，残值率为固定资产原值的10％。
10、无形资产及递延资产摊销：按国家规定的年限摊销。
11、税项：根据公司与沈阳市人民政府签订的投入产出大承包合同，经沈阳市财政
局批准，1996年度的超包所得2,042万元及1995年末结转的超包所得2,065万元全部
列入当期补贴收入。投入产出大承包范围以外的单位：增值税按17%;营业税按3 －
5%;消费税按3－5%计缴。
12、利润分配：根据1997年1月17 日公司第一届董事会第五次会议通过的财务预决
算报告，本年度实现的净利润不予分配，全部用于弥补以前年度亏损。
13、销售收入的确认：是在发出商品收到货款或者取得索取货款的凭证时，确认销
售收入的实现。
(三)、报表项目的附注
1996年12月31日
(金额单位：人民币元)
资产负债表：金额
1、货币资金
现金(其中外币5,936美元) 135,142
银行存款(其中外币30,631,640美元) 479,218,710
其他货币资金 612,624
479,966,476
2、短期投资
国库券 612,114
重点建设债券 1,000
特种国债 3,000
沈海热电厂债券 300,000
916,114
3、应收票据
期末余额63,010,757元，是公司所属经营性商贸企业及合资子公司因销售商品而收
到的银行承兑汇票。
4、应收帐款
帐 龄 户 数 占总金额％ 金额
一年以内 5,306 49.53 372,240,502
一年至二年 3,258 20.86 136,799,607
二年至三年 2,393 16.57 124,571,375
三年以上 5,562 13.04 97,961,006
16,519 100 751,572,490
减：坏帐准备 24,070,499
应收帐款净额 727,501,991
本帐户余额中无持有5%以上股份的主要股东单位的欠款
5、预付比款
帐 龄 户 额 占总金额% 金 额
一年以内 760 71.38 90,416,437
一年至二年 220 7.64 9,675,854
二年至三年 73 11.88 15,050,027
三年以上 65 9.10 11,521,185
1,118 100 126,663,503
本帐户余额中无持有5%以上股份的主要股东单位的欠款
6、其他应收款
帐 龄 户 额 占总金额% 金 额
一年以内 1,826 51.83 513,044,116
一年至二年 1,692 21.93 217,096,199
二年至三年 1,017 16.97 167,916,918
三年以上 2,129 9.27 91,750,735
6,664 100 989,807,968
期末余额较上年同期增加24%,本帐户余额中无持有5%以上股份的主要股东单位的欠
款
7、待摊费用
期初存货待抵扣进项税额 59,588,670
企业财产保险费 2,705,230
低值易耗品摊销 2,594,016
采暖费 2,623,200
未付款待抵扣进项税项 7,806,578
模具费 32,522,214
企业兼并动迁费(注) 16,200,000
其他 8,721,785
132,761,693
(注):合资子公司兼并沈阳第二物资回收公司,按协议规定支付的动迁费。
8、存货
原材料 358,581,583
包装物 86,145
低值易耗品 16,904,824
在途材料 13,339,675
委托加工材料 12,704,606
在产品 87,248,209
自制半成品 30,749,103
产成品 122,000,331
分期收款发出商品 125,933
库存商品 78,610,827
减：存货变现损失准备 9,195,112
存货净额 709,156,126
9、待处理流动资产净损失
期末余额48,529元是原材料盘亏由于未办理批准手续而尚未处理的余额。
10、长期投资
(1)、股权投资
被投资单位名称 占注册资本% 投资金额
华晨中国汽车控股有限公司 15.37% 158,509,921
沈阳金亚传动轴有限公司 40.0% 16,860,000
大连名人俱乐部 12.8% 4,356,000
海南华晨置业公司 30,000,000
大连富华运输公司 3,000,000
一汽集团财务公司 22% 60,000,000
沈阳医药股份有限公司 2.9% 1,670,389
深圳天光发展有限公司 2,000,000
其他股权投资 18,672,251
股权投资小计 295,068,561
(2)、债券投资
国库券 3,048,003
电力债券 312,940
沈海热电厂债券 55,550
特种国债 234,751
重点债券 97,000
债券小计 3,748,244
(3)、联营投资
深圳中利汽车商行 2,100,000
海南实业总公司 4,000,000
营口高科技园管理办 2,176,360
凯电塑料型材有限公司 1,028,300
沈阳汽车消音器厂 1,000,000
联营投资小计 10,304,660
合 计 309,121,465
11、固定资产及累计折旧
原 值 期初数 本年增加 本年减少 期末数
房屋及建筑物 877,622,909 56,139,431 24,464,534 909,297,806
通用设备 1,005,339,835 80,994,333 8,803,888 1,077,530,280
运输设备 77,742,959 14,745,005 3,910,628 88,577,336
专用设备 66,351,292 55,778,451 78,645 122,051,098
不需用固定资产 3,318,376 3,318,376
其他设备 57,062,489 1,959,908 2,741,623 36,280,774
土 地 2,881,260 2,881,260
2,090,319,120 209,617,128 39,999,318 2,259,936,930
折 旧 期初数 本年增加 本年减少 期末数
房屋及建筑物 167,515,033 18,281,370 5,068,312 180,728,091
通用设备 244,396,603 66,661,171 3,474,432 307,583,342
运输设备 25,076,639 10,735,150 1,687,365 34,124,424
专用设备 25,188,064 26,803,124 78,900 51,912,288
不需用固定资产 1,066,016 1,066,016
其他设备 17,765,014 3,073,272 928,549 19,909,737
481,007,369 125,554,087 11,237,558 595,323,898
固定资产净值 1,664,613,032
12、在建工程
工程名称 开工时间 工程进度 批准文号 资金来源 原预算数 实际支用数
膜片弹簧离合器改造 91年 96% 沈计经委 贷款 1,498万元 23,545,646
汽车装饰件改造 92年 95% 沈计经委 贷款 498万元 6,870,919
(92)374
汽车转向器拉杆改造 92年 98% 沈计经委 贷款 478万元 7,458,666
(92)374
6480型汽车后桥生产线 92年 60% 沈计经委 贷款 4,226万元 41,716,294
(92)436
6480型汽车转向器生产线92年 98% 国家技改自筹245万元3610万元 40,350,361
(92)582 贷款3,365万元
无内胎车轮生产线 93年 60% 枕州经委自筹309万元2,999万元15,666,953
(92)602贷款2,690万元
扭杆生产线改造 92.4 60% 沈计经委 贷款 2,983万元 14,126.572
(92)1604
6480型汽车侧窗总成改造 96.9 77% 金杯汽字 自筹90万元 990万元 7,636,767
(93)264 贷款900万元
预付工程款 55,671,018
未完安装工程 283,522,870
未完建筑工程 112,690,962
征用土地费 6,970,274
616,227,302
在建工程中利息资本化金额131,704,004元。
13、固定资产清理
期末余额76,801元,是公司所属企业已经报废的机器设备尚未处理的余额。
14、无形资产
项 目 原 值 已摊余额 期末余额
土地使用权 2,811,037 481,101 2,329,936
工业产权及
专有技术 8,577,000 4,011,800 4,565,200
住房使用权 1,770,592 1,770,592
技术入门费 1,640,345 656,138 984,207
财务软件费 42,300 42,300
合 计 14,841,274 5,149,039 9,692,235
15、递延资产
项 目 原 值 已摊余额 期末余额
长期借款利息 98,219,288 18,610,852 79,608,436
动迁及管网费 5,919,540 1,070,925 4,848.615
开办费 2,178,988 1,956,400 222,588
搬迁损失 2,354,771 2,354,771
模具费 154,784,925 30,847,768 123,937,157
转让资产清理损失
(注) 187,363,473 187,363,473
其他支出 5,548,773 16,599 5,532,174
合 计 456,369,758 52,502,544 403,867,214
(注) ：根据公司与金杯通用汽车有限公司签订的《资产转让合同》， 金通公司于
1996年3月19日将有关资产和负债移交给本公司， 经沈阳市财政局批准将移交资产
有关的清理损失在递延资产中挂帐。
16、短期借款
贷款单位 借款条件 币种 金 额
工商银行市分行 抵押 人民币 928,512,932
一汽集团财务公司 担保 人民币 99,000,000
交通银行市分行 担保 人民币 135,802,310
市信托投资公司 担保 人民币 9,000,000
市工行风险公司 担保 人民币 10,000,000
建设银行市分行 担保 人民币 4,460,000
农业银行市分行 担保 人民币 1,690,000
合作银行市分行 担保 人民币 3,500,000
中信实业银行 担保 人民币 5,000,000
招商银行市分行 担保 人民币 3,000,000
中国银行纽约分行 担保 美元 49,361,825
1,249,327,067
17、应付票据
期末余额35,847.315元, 是公司经营性商贸企业及合资子公司因采购商品而应付的
银行承兑汇票。
18、应付帐款
应付帐款期末余额883,663,301元，主要是购买各种原材料及配套件的应付款项。
19、预收货款
预收货款期末余额4,623,293元，是客户因购买产品和商品而预付的货款。
20、应付福利
期末余额807,225元，是母公司所属全资子公司按工资总额14%提取的福利费及合资
子公司提取奖励及福利基金的结余额。
21、未付股利
期末余额58,155,962元，是合资子公司应付给中的双方的股利。
22、未交税金
增值税 －15,937,329
消费税 －27,450,234
城建税 270,481
所得税 20,452,344
营业税 19,044
土地税 36,971
个人所得税 193,387
房产税 839,667
－21,585,669
23、其他未交款
教育费附加 164,540
能交基金 2,918,681
预算调节基金 4,458,583
7,541,804
24、其他应付款
期末余额544,436.67元，较上年期末余额增加34.14%。其主要内容是技术改造贷款
利息、退休养老统筹基金、技术改造工程款、职工住房公积金、职工集资款等各项
应付款项。
25、预提费用
预提借款息 52,055,076
采暖费 4,745,316
水电费 8,632,755
租赁费 737,563
6480系列客车提成费和佣金 22,702,473
合资公司预提审计费 2,000,000
其 他 7,026,921
97,900,124
26、一年内到期的长期负债
债券种类 期 限 年利率 面值金额
一汽金杯四期 九个月 13 317,128
一汽金杯五期 九个月 13 20,000,000
一汽金杯六期 九个月 12 30,000,000
一汽金杯八期 九个月 12 20,000,000
一汽金杯八期 九个月 - 70,000
内部债券一期 一年半 20 5,000,000
内部债券二期 一年半 12 21,800,000
97,187,128
27、长期借款
贷款单位 到期日 年利率％ 币 种 借款条件 金 额
人民银行市分行 1998.8 8.46 人民币 信 誉 72,000,000
人民银行市分行 1998.12 8.46 人民币 担 保 128,960,000
市信托投资公司 1998.2 13.5 人民币 担 保 46,700,000
工商银行长春分行 2001.12 11.7 人民币 担 保 45,000,000
市建行铁西支行 1998.6 11.088 人民币 担 保 23,600,000
中国银行市分行 1998.11 8.64 人民币 信 誉 4,300,000
工商银行市分行 1998.2 10.08 人民币 信 誉 306,810,000
工商银行市分行 1999.12 10.08 人民币 担 保 326,000,000
工商银行市分行 1999.12 10.08 人民币 抵 押 38,050,000
交通银行市分行 1998.10 13 人民币 担 保 44,050,000
中国投资银行 1998.5 8.46 美 元 信 誉 3,971,794
市建设投资公司 1998.11 11.7 港 币 担 保 2,000,000
中国银行市分行 1998.2 浮动 美 元 担 保 23,529,232
国际人才交流基金会 7 人民币 2,000,000
华晨中国汽车控股有限公司 13.176 人民币 股东贷款 2,531,073
777,162,099
28、应付债券
债券种类 期 限 年利率% 面值金额
一汽金杯七期 二年 13.5 15,000,000
15,000,000
29、长期应付款
应付的土地使用费 1,600,000
国家股权转让金(注) 290,000,000
291,600,000
(注)：根据沈阳资产经营有限公司与中国第一汽车集团公司关于“定向转让部分金
杯国家股权的协议书”的补充协议书，股权转让金总额为56,996. 74 万元。 截止
1996年末已支付股权转让金30,000万元，根据协议除1,000 万元直接支付沈阳资产
经营有限公司外，剩余29,000万元留公司使用在长期应付款中挂帐.其中1995 年支
付的股权转让金14,500万元上年末在合并报表少数股权中反映。
30、其他长期负债
住房周转金 170,000
专项应付款 2,312,452
待转销汇兑损益 75,488,111
79,478,563
31、股本
国家股 73,760,316
法人股 618,051,016
个人股 280,000,000
971,811,332
32、资本公积
期初数 357,095,000
调整年初数（注） -2,030,700
本年增加资本折算差额 389,813
期末数 355,454,113
（注）：由于年末合并会计报表中不包含金通公司而未作年初数调整产生的差额。
33、盈余公积
盈余公积期末余额441,454,959元,本年无增减变化。
34、未分配利润
年初未分配利润 -235,909,090
加：本年净利润 10,897,537
减：合资子公司提取奖励及福利基金 1,870,818
年末未分配利润 -226,882,371
35、主营业务收入
产品销售收入 1,853,283,670
商品销售收入 691,718,077
修理服务业收入 38,025,919
房地产业收入 62,709,794
其他业务收入 1,719,358
2,647,456,818
36、财务费用
利息净支出 118,902,849
汇兑损失 5,899,724
其 他 4,904,185
129,706,758
37、其他业务利润
材料销售利润 6,599,395
固定资产出租利润 50,581,399
多种经营利润 3,540,083
60,720,877
38、投资收益
债券投资收益 596,793
股票投资收益 299,260
非控股公司分来利润 14,845,909
15,741,962
39、补贴收入
安排残疾人退增值税 162,124
回收物资再利用退增值税 36,357
投入产出大承包超包所得 41,077,952
41,276,433
40、营业外收入
处理固定资产净收益 6,060,339
固定资产盘盈 2,421,360
罚款收入 71,476
确实无法支付的应付款 168,836
合资子公司增值税税负增加返还 56,660,199
其 他 2,671,862
68,054,072
41、营业外支出
处理固定资产净损失 1,935,288
固定资产盘亏、报废损失 2,322
违约金、罚款支出 467,266
捐赠支出 494,022
非季节性停工损失 383,161
其 他 2,859,509
6,141,578
(四)、重要事项
1、公司与美国通用汽车公司合资经营的外商投资企业金杯通用汽车有限公司(金通
公司)，其中：中方投资占70％;外方投资占30%。自1992年成立以来， 由于运营等
方面原因截止1995年末累计亏损266,839,143.62元.根据合营双方协议， 决定对该
公司实行重组，并于1996年3月4日签订了《资产转让合同》,同时于1996年3月19日
将金通公司有关资产和负债移交我公司。
由于金通公司从移交日起至1996年末未发生经营。因此，本公司在1996年度对金通
公司未进行合并报表。但公司在1996年度的合并会计报表中对有关年初数未进行调
整。
2、公司于1994年与美国ITT公司瑞典ITT飞力泵业公司合资组建埃梯梯飞力（沈阳）
泵业有限公司。公司投入资本174万美元，占合资公司实收资本的23.17%。于 1996
年1月21日，经双方协商，将其投入埃梯梯飞力（沈阳）泵业有限公司的174万美元
的股份等价转让给埃梯梯工业（中国）投资有限公司。同时，将公司所属沈阳金杯
特种泵制造有限公司原厂址的建筑物、土地使用权及部分固定资产转让给埃梯梯飞
力(沈阳)泵业有限公司，转让价格为125万美元。截至1996年12月30日止， 公司已
收到上述两项转让价款，扣除其转让成本的差额已列入当期损益。
（五）、或有事项
公司对下列单位贷款进行担保，担保总额为1,535万元，具体情况如下：
被担保单位 时 间 担保期限 内 容 金 额 贷款单位
东北制药集团公司 96.4.8 逾期认证 贷 款 10,500,000 市信托投资公司
东北制药集团公司 96.6.14 一 年 贷 款 4,850,000 市建行信托投资公司
八、其他事项
1、公司总部已于1997年1月18日搬迁至沈阳市沈河区万柳塘路40 号。 邮政编码：
110015。公司咨询电话：4800635。详见1997年1月20日《上海证券报》。
2、公司第十二次股东大会（通讯方式）具体内容已于1996年2月10日在《上海证券
报》公告。
3、根据中国证监会和上海证券交易所的要求， 公司董事会的《一九九五年度亏损
原因和扭亏措施的公告》已于1996年5月10日在《上海证券报》公告。
4、公司第、三次股东大会的具体内容已于1996年6月1日在《上海证券报》公告。
5、由于公司刚刚从低谷中走出，鉴于目前公司的经济效益和资金情况； 公司董事
会提议1996年度不向股东分配股利，此项预案待公司股东大会审议通过。
6、公司一九九六年中期报告刊登于1996年8月30日《上海证券报》。
7、公司第十四次股东大会将于1997年5月28日日开，有关事宜详见公告。
一汽金杯汽车股份有限公司董事会
一九九七年四月二十五日
