一汽金杯汽车股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性、完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
1、公司法定中文名称:一汽金杯汽车股份有限公司
公司法定英文名称:FAWJINBEIAUTOMOTIVECOMPANYLIMITED
2、公司注册地址:沈阳市铁西区兴工北街67号公司
办公地址:沈阳市沈河区万柳塘路38号
3、公司法定代表人:耿昭杰
4、公司负责信息披露事务人员:张庆春 乔广海
电话:(024)4800635 4800669转8718
传真:(024)4800635
邮编:110015
5、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:一汽金杯
股票代码:600609
二、会计数据和业务数据摘要
1、会计数据及财务指标(合并报表)
项目 97年 96年 95年
主营业务收入(元) 3690231717.54 2647456818 2225887147
净利润(元) 124406621.99 10897538 -254104629
总资产(元) 6844357968.31 6233431206 5872953445
股东权益(元) 1655735731.27 1541838034 1534452201
每股收益(元/股) 0.128 0.0112 -0.2615
每股净资产(元/股) 1.70 1.59 1.58
净资产收益率(％) 7.51 0.71 -16.56
调整后每股净资产(元) 1.19 0.83 1.02
注:(1)本年度公司股本无增减变化。
(2)主要财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
(3)加权计算净资产收益率为7.78％,加权计算的每股收益、每股净资产、调整后的每股净资产与摊薄计算的一样。
加权计算净资产收益率=净利润/(年初股东权益+年末股东权益)/2 ×100％
2、本年利润总额及构成(单位:元)
项目 97年度
利润总额 336,997,447.17
其中:主营业务利润 146,769,428.94
其他业务利润 16,562,272.64
投资收益 13,576,904.48
营业外收支净额 160,088,841.11
3、报告期内股东权益变动情况(单位:人民币元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中公益金 未分配利润 合计
期初数
971811332 355454113 441454959 87828942 -226882371 1541838033
本期增加 124406622 124406622
本期减少 120330 10388595 10508925
期末数
971811332 355333783 441454959 87828942 -112864344 1655735731
注:1、资本公积减少原因是由于记帐错误所致。
2、未分配利润增加原因是本年度实现的利润,减少的原因是控股子 公司(合资企业)本年度提取的职工奖励及福利基金。
三、股本变动及股东情况介绍
1、股本结构情况 数量单位:股
本年度变动
期初数 增加 减少 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 691,811,332 691,811,332
其中:国家拥有股份 73,760,316 73,760,316
境内法人持有股份 495,623,779 495,623,779
外资法人持有股份其他
2、募集法人股 122,427,237 122,427,237
3、内部职工股
4、优先股或其他(转配股)
尚未流通股份合计 691,811,332 691,811,332
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 280,000,000 280,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他已流通股份合计 280,000,000 280,000,000 三、股份总额 971,811,332 971,811,332
注、本年度未发生股本变化。
2、报告期末的股东数量报告期末股东总数为193,021户,其中国家 股东1户,法人股东2户,社会公众股股东193,018户。
3、主要股东持股情况(前10名股东):
股东名称 年末持股数 占总股本比例
(万股) (％)
(1)中国第一汽车集团公司 49,562.38 51％
(2)沈阳汽车工业股权投资有限公司 12,242.72 12.60％
(3)沈阳资产经营有限公司 7,376.03 7.59％
(4)烟台证券 215.01 0.77％
(5)宁波振兴 178.03 0.64％
(6)全新宁波 175.39 0.63％
(7)中京泰 149.82 0.54％
(8)国泰宁波 135.74 0.48％
(9)安晓红 130.00 0.46％
(10)徐会明 122.00 0.44％
4、持有本公司10％以上股份的法人股东情况
(1)中国第一汽车集团公司法定代表人:耿昭杰经营范围:汽车及汽 车配件、小轿车及配件、旅游车及配件、汽车修理、动能输出、机械加工、建筑一级。中国第一汽车集团公司持有的一汽金杯汽车股份有限公司51％国有法人股未作任何质押,亦未有其他法律争议。
(2)沈阳汽车工业股权投资有限公司法定代表人:展万金经营范围: 主营:股权投资、证券咨询兼营:汽车配件销售、金属材料、建材机械设备、橡胶制品沈阳汽车工业股权投资有限公司持有的一汽金杯汽车股份有限公司12.6％发起人法人股未作任何质押,亦未有其他法律争议。
5、公司董事、监事及高级管理人员持股情况 (单位:股)
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变化原因
耿昭杰 董事长 0 0 无变化
徐兴尧 董事 0 0 无变化
沈凤岐 董事 0 0 无变化
展万金 董事兼总经理 0 0 无变化
张沛雨 董事 1,000 1,000 无变化
党委书记兼常务副总经理
刘鸿源 董事 0 0 无变化
党委副书记兼副总经理
徐英威 董事 0 0 无变化
孙盛逸 董事 11,063 11,063 无变化
徐 驰 董事 20,000 20,000 无变化
张忠茂 监事会主席 60 60 无变化
王英杰 监事 1,100 1,100 无变化
张思洁 监事 100 100 无变化
席卫忠 副总经理 0 0 无变化
刘玉兰 副总经理 2,800 2,800 无变化
陶新潜 副总经理 8,800 10,420 原统计有误所至
姜洪钧 副总经理 2,800 2,800 无变化
周铁军 副总经理 1,400 1,400 无变化
万宇非 副总经理 0 0 无变化
刘兴堂 副总经理 0 0 无变化
汤金华 副总经理 0 0 无变化
四、募集资金使用情况
在报告年度内没有募集资金,亦无报告年度之前募集资金的使用延 续到报告年度内。
五、重要事项
(一)重大事件:
1、报告期内召开股东大会、董事会会议、监事会会议 情况(1)股东大会情况简介:报告期内,公司召开了一次股东大会。1997
年5月28日,公司第十四次股东大会在本公司总部8楼会议室召开,参加会 议的股东8人(其中授权委托代表2人)代表股权占公司总股本的71.19％,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经大会审议表决通过了如下决议:
①审议通过了《1996年度公司董事会工作报告》;
②审议通过了《1996年度总经理工作报告》;
③审议通过了《1996年度公司监事会报告》;
④审议通过了《1996年度财务决算报告及1997年度财务预算报告》;
⑤审议通过了《1996年度利润分配和股东分红的决议》1996年公司刚刚走出低谷,鉴于公司的经济效益和资金情况,1996年度公司不向股东分配股利;
⑥审议通过了《1997年度发行公司债券的议案》;
⑦审议通过了《关于更换公司董事会董事的议案》鉴于原公司董事何忠彬先生已经退休,本人请求辞去公司董事会董事职务,根据公司董事长的提议,由刘鸿源先生担任公司董事会董事;
⑧审议通过了《关于更换公司董事会秘书的议案》因工作变动,刘 立波先生辞去所担任的公司董事会秘书兼股东大会秘书职务,公司董事 会 决定聘任张庆春先生为公司董事会秘书兼股东大会秘书。
本次股东大会决议公告已于1997年5月29日刊登在《上海证券报》 上。
(2)董事会会议情况简介:在报告期内共召开了三次董事会会议:
①1997年1月17日,公司首届董事会第五次会议在长春召开。会议通过了如下议案:《1996年度总经理工作报告》;《公司1996年度财务决算报告和1997年度预算报告》;《公司产品结构调整思路和1997年技术改 造“双加项目”实施计划》;《关于聘任刘兴堂、汤金华同志为公司副 总经理的议案》;会议听取了《关于特种泵公司资产转让情况的介绍》,批准了特种泵公司的资产转让和股权转让;会议听取了《金通项目情况 的汇报》。
②1997年4月23日,公司首届董事会第六次会议以通讯方式召开,会 议通过了如下决议:《公司1996年度报告》;《公司1996年度财务决算报告和1997年度财务预算报告》;1996年度公司营业收入264,745.7万元, 利润总额6,724.2万元;税后利润1,089.8万元。鉴于公司经济效益和资 金情况,董事会提议本公司税后利润全部弥补以往年度亏损,不向股东分配股利;召开第十四次股东大会暨1997年度股东年会的建议。
③1997年12月12日,公司首届董事会第七次会议(扩大)在长春召开 。公司全体董事出席了会议。出席会议的股东代表有5人,代表股份59,184.24万股,占公司总股本的60.9％。公司监事、经管会成员列席了会议。审议通过了《一汽金杯汽车股份有限公司资产重组方案》;同意公司 将所持下属28家企业100％的股权经评估确认后转让给沈阳一汽金杯汽 车工业有限公司。
(3)监事会会议情况简介:
报告期内公司召开了二次监事会会议。1997年2月27日,召开了首届五次监事会会议;1997年5月21日,召开了首届六次监事会会议,主要议程分别是:审议通过了公司1996年年度财务报告和提交1996年年度股东大 会的监事会报告;聘任聂大维先生为秘书长、聘任乔广海先生为秘书;对本公司董事会和高级管 理人员依法运作和信息披露等事项的监督。
2、报告期内本公司未进行增资扩股。
3、重大事件
(1)报告期内,根据一汽金杯汽车股份有限公司的控股公司中国第一汽车集团公司与沈阳汽车工业股权投资公司、沈阳资产经营有限公司三大股东实施资产重组的建议,经中国第一汽车集团公司文件批复和沈阳 资产经营有限公司[沈资字(1997)21号]文件批复同意,一汽金杯汽车股 份有限公司与沈阳一汽金杯汽车工业有限公司于1997年10月20日签署协议,一汽金杯汽车股份有限公司将其所持下属28家全资子公司100％的股权,按经评估确认后的净资产值22,172万元作为转让价格,转让给沈阳一汽金杯汽车工业有限公司,协议于签署当日生效。本次资产转让、资产 重组协议已经双方～一汽金杯汽车股份有限公司董事会和沈阳一汽金杯汽车工业有限公司批准,根据有关法律、法规于1997年12月20日通过《 上海证券报》公布联合公告。一汽金杯汽车股份有限公司资产重组后, 股本结构不变,第一大股东持股数不变。一汽金杯本次资产重组的实质 是一汽金杯在自身发展战略上的一次重大而又意义深远的调整,将汽车 整车生产与汽车配件生产分离,有利于加速整车新产品的开发与换代,有利于提高产品质量和改善公司的管理,使一汽金杯的企业组织结构、资 产结构、产品结构和财务结构趋于合理,使公司的生产经营进入良性发 展轨道。该事项已刊登于1997年12月20日《上海证券报》。
(2)为调整公司内部资产结构,经公司董事会决定,以1997年9月5日 为截止日,沈阳汽车制造厂与沈阳汽车发动机厂签署协议。由沈阳汽车 发动机厂以承担沈阳汽车制造厂全部负债方式,承接沈阳汽车制造厂的 全部资产。
(3)经沈阳市人民政府批准,公司与韩国都瑞公司于1997年9月2日签订了《合资经营沈阳都瑞轮毂有限公司合同》,共同投资经营沈阳都瑞 轮毂有限公司。该公司投资总额2,100万美元,主要从事汽车铝车轮的制造、销售,生产规模为年产60万只,产品以出口为主。该公司注册资本为840万美元,其中:公司出资336万美元,占注册资本的40％;韩国都瑞公司出资504万美元,占注册资本的60％。双方的出资方式均包括现金和实物投资。截止到1997年末,韩国都瑞公司向合资公司先期投入了42万美元 现金;本公司向合资公司投入28万美元现金。到本公告发布日止,双方合同中规定的对合资公司的投入已全部到位。有关实物投资正在办理价值转移手续。
(4)经一汽财务有限公司、一汽轿车股份有限公司与本公司共同协 商,本公司将持有的一汽财务有限公司5,000万股股权中的3,000万股有 偿转让给一汽轿车股份有限公司,转让收入为人民币4,700万元。至此, 本公司持有的一汽财务有限公司股份已由22％减至8.8％。
(5)本公司从1992年开始实行“投入产出”大承包,将所属企业税款汇缴后,由公司统一向税务局申报纳税。1997年沈阳市政府取消了“投 入产出”大承包政策,变为集中统一申报纳税。资产重组后,本公司所属企业纳税户数发生了变化。为了保持纳税工作的连续性,正确计算应纳 税款,沈阳市税务局同意我公司与沈阳一汽金杯汽车工业有限公司联合 按原纳税户数申报纳税。本公司纳税形式改为将所属企业税款汇缴后, 向沈阳一汽金杯汽车工业有限公司进行申报缴税,再由沈阳一汽金杯汽 车工业有限公司向税务局申报纳税。
(6)公司迁址:本公司总部于1997年1月18日由原地址沈阳市铁西区 兴工北街67号迁入现地址。
4、公司注册地址、法定代表人、董事、监事没有变动。
5、本报告期内会计师事务所没有变动。
6、重大关联交易事项:根据一汽金杯汽车股份有限公司的控股公司中国第一汽车集团公司与沈阳汽车工业股权投资公司、沈阳资产经营有限公司三大股东实施资产重组的建议,经中国第一汽车集团公司文件批 复和沈阳资产经营有限公司[沈资字(1997)21号]文件批复同意,一汽金 杯汽车股份有限公司与沈阳一汽金杯汽车工业有限公司于1997年10月20日签署协议,沈阳一汽金杯汽车工业有限公司受让一汽金杯汽车股份有 限公司下属28家全资子公司100％的股权,经沈阳市中沈资产评估事务所(中沈资评字[1997]第102A号)确认评估净资产价值为人民币221,716,704.50元,转让总价款为221,716,704.50元。
7、本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
(二)本年度利润分配和资本公积金转增股本预案根据沈阳会计师事务所沈会师股审字(1998)第0013号审计报告确认,本公司1998年利润总 额为33,700万元,净利润为12,441万元。本年度可分配利润为12,441万 元,加上历年未分配利润-22,688万元,减去控股合资子公司提取的职工 奖励及福利基金1,039万元,累计可供分配利润为-11,286万元,经首届董事会第八次会议研究,为增强公司发展的后劲,决定本年度不向股东分配股利,预案提交第十五次股东大会审议。
六、财务报告
(一)审计意见:本公司财务报告经沈阳会计师事务所注册会计师审 计,并出具无保留意见的审计报告(沈会师股审字[1998]第0013号)会计 报表:见附表
①资产负债表
②利润及利润分配表
③财务状况变动表
(二)重要会计政策
1、会计制度:
执行《股份制试点企业会计制度》;外商投资子公司执行《外商投 资企业会计制度》。
2、会计期间:采用公历制,即每年一月一日至十二月三十一日止。
3、记帐原则和计价基础:采用权责发生制作为记帐原则,以实际成 本作为记价基础。
4、合并报表的编制方法:根据财政部财会字[1995]11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》等文件的规定,以公司本部和纳入 合并范围的全资子公司及控股公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时已按规定抵销有关项目。合并的控 股公司沈阳金杯客车制造有限公司的会计报表以安达信.华强会计师事 务所的无保留意见审 计报告为依据。
5、外币核算方法:公司记帐本位币为人民币。会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当日国家公布的外汇市场基准汇价折合人民币入帐 。期末外币帐户余额,均按期末外币市场基准汇价折合本位币进行调整,由此产生的帐面差额,记入当期损益。
6、坏帐准备:除合资子公司提取坏帐准备外,公司本部及所属全资 子公司采用直接核消法,未提取坏帐准备。
7、存货核算方法:
(1)、存货分类为:原材料、库存商品、产成品、委托加工材料、自制半成品、在产品、低值易耗品和包装物。
(2)、公司控股的合资子公司的原材料取得时采用计划成本核算,期末调整为实际成本;其他各种存货取得时均采用实际成本核算。公司产 成品、库存商品的结转一般均采用加权平均法计算。低值易耗品在领用时根据实际情况,一次摊销或分次摊销。合资子公司提取存货变现损失 准备。
8、长期投资核算方法:
(1)、债券投资的入帐价值及收益确认:按实际成本记帐,并按收付 实现制原则计算应计利息。
(2)、股票投资和其他投资:对拥有被投资企业50％以下股权的投资采用成本法核算,拥有被投资企业50％以上股权的投资和间接拥有50％ 以上股权的投资采用权益法核算并合并会计报表。
9、固定资产核算方法:
(1)、固定资产标准:使用年限在1年以上的房屋、建筑物、机器设 备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;单位价 值在2,000元以上,并且使用期限超过2年的,不属于生产经营主要设备的物品也作为固定资产管理。
(2)、固定资产分类:房屋及建筑物、机器设备、运输工具、专用设备和其他设备。
(3)、公司所属全资子公司按《工业企业财务制度》规定的年限采 用直线法计提折旧,残值率为固定资产原值4％;合资子公司按《外商投 资企业会计制度》的规定提取折旧,残值率为固定资产原值的10％。
10、在建工程核算方法:在建工程在交付使用时暂估入帐,在办理竣工决算后,按决算价格调整固定资产帐面价值。
11、无形资产核算方法:
(1)、销售网络费按5年摊销。
(2)、软件费按10年摊销。
12、递延资产核算方法:按受益期摊销。
13、税项:按收入额的17％缴纳增值税;按营业额的3-5％缴纳营业 税;公司本部及所属全资子公司按应纳税所得额的30％缴纳所得税,合资子公司按应纳税所得额的10％缴纳所得税;按收入额的3-5％缴纳消费税。
14、利润分配:根据1998年4月22日公司首届董事会第八次会议通过的财务预决算报告,本年度实现的净利润不予分配,全部用于弥补以前年度亏损。
15、收入的确认原则:是在发出商品收到货款或者取得索取货款的 凭证时,确认收入的实现。
16、合并会计报表的范围及其变化:
(1)、公司所控制的所有子公司情况及合并范围
母公司持股
被投资单位名称 经营范围 注册资本 比例关系 是否合并
沈阳汽车制造厂 汽车制造 7,089万元 100％ 否
金杯通用汽车有限公司 汽车制造 5,434万美元 70％ 否 金杯贸易总公司 汽车销售 2,267万元 100％ 是
金杯汽车物资总公司 汽车物资等
各类物资销售 7,750万元 100％ 是
金杯产业开发总公司 物资销售、
房产开发 800万元 100％ 是
沈阳金杯客车制造有限公司 汽车制造 17,116万美元 49％ 是
注:
a、沈阳汽车制造厂会计报表不合并原因详见重要事项说明。
b、一九九六年度报告中,我公司已对金通公司重组事项进行了公告,截至九七年末金通公司未发生任何经营,故不合并会计报告。
c、我公司同时拥有金客公司的合资外方华晨中国汽车控股有限公 司的15.37％股权,因此我公司直接和间接拥有金客公司的56.84％股权,具备合并会计报表的条件。
(2)、合并范围较年初数,减少了沈阳汽车发动机厂等28家全资子公司,原因是上述子公司在报告期内均已转让。
(三)合并会计报表
主要项目注释1997年12月31日(金额单位:人民币元)
1、短期投资期末余额为100,000.00元,均为债券投资国库券。
2、应收帐款
期初余额 期末余额
帐龄 金额 占总金额％ 金额 占总金额％
一年以内 372,240,502.00 49.53 265,833,650.13 67.21
一年至二年 156,799,607.00 20.86 50,241,248.95 12.70
二年至三年 124,571,375.00 16.57 24,696,858.46 6.24
三年以上 97,961,006.00 13.04 54,763,060.60 13.85
751,572,490.00 100 395,534,818.14 100
减:坏帐准备 24,070,499.00 34,645,839.37
应收帐款净额 727,501,991.00 360,888,978.77
本帐户余额中无持有5％以上股份的主要股东单位的欠款。
应收帐款较年初数减少47.37％,主要是由于加大销售回款力度和资产重组转让28家企业带走部分所致。
3、其他应收款
期初余额 期末余额
帐龄 金额 占总金额％ 金额 占总金额％
一年以内 513,044,116.00 51.83 1,142,928,646.59 29.69
一年至二年 217,096,199.00 21.93 1,140,128,607.22 29.61
二年至三年 167,916,918.00 16.97 1,380,579,114.66 35.86
三年以上 91,750,735.00 9.27 186,218,781.15 4.84
989,807,968.00 100 3,849,855,149.62 100
本帐户余额中无持有5％以上股份的主要股东单位的欠款其他应收 款较年初数增加288.95％,主要是与资产重组转让28家企业的往来无法 再进行抵销所致。
4、待摊费用
项目 期初余额 期末余额
期初存货待抵扣进项税额 59,588,670.00 9,162,592.66
企业财产保险费 2,705,230.00 1,627,246.54
低值易耗品摊销 2,594,016.00 483,380.57
采暖费 2,623,200.00 83,940.00
未付款待抵扣进项税额 7,806,578.00
模具费 32,522,214.00 8,436,836.93
企业兼并动迁费 16,200,000.00
专用工装摊销 4,443,072.77
广告费 4,394,327.00
预估进项税 23,660,395.00
税务代理费 20,000.00
其他 8,721,785.00
132,761,693.00 52,311,791.47
5、长期投资
项目 期初余额 期末余额
股票投资 160,180,310.00 184,032,076.58
债券投资 3,748,244.00 1,411,663.00
其他投资 145,192,911.00 40,350,000.00
309,121,465.00 225,793,739.58
其中:
(1)、股票投资
占被投资公司
被投资公司名称 股份类别 股数 股权的比例 投资金额
辽宁国际信托
投资公司 普通股 600,000.00 0.3％ 621,000.00
辽宁机电设备
股份有限公司 法人股 10 0.45％ 500,000.00
建行信托 2 400,000.00
一汽集团财务公司 20,000,000.00 8.80％ 24,000,000.00
华晨中国汽车
控股有限公司 2,649,594.00 15.37％ 158,511,076.58
184,032,076.58
(2)、债券投资1,411,663.00元均为国库券。
(3)、其他投资
占被投资单位
被投资单位名称 投资期限 投资金额 注册资本比例
新民工贸大厦 3年 450,000.00 5.80％
沈阳宝石研磨工业公司 15年 2,490,000.00 55％
省企业联合实业公司 100,000.00
交通银行沈阳分行 1,000,000.00
中汽华鼎项目 1,020,000.00
海南公司 4,000,000.00
都瑞轮毂公司 15年 2,330,000.00 40％
金亚传动轴公司 50年 16,860,000.00 40％
南方证券有限公司 10,000,000.00 1％
深圳天光投资发展有限公司 2,000,000.00 2.80％
沈阳民族文化娱乐开发中心 100,000.00
40,350,000.00
6、在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加 本年减少 期末价值 资金来源 工程进度％
膜片弹簧离合器改造
23545646.00 --- 23545646.00 --- ---- 自筹、贷款
汽车装饰件改造
6870919.00 --- 6870919.00 --- --- 自筹、贷款
汽车转向器拉杆改造
7458666.00 --- 7458666.00 --- ---- 自筹、贷款
6480型汽车后桥生产线
41416294.00 --- 41416294.00 --- --- 自筹、贷款
6480型汽车转向器生产线
40350361.00 --- 40350361.00 --- --- 自筹、贷款
无内胎车轮生产线
15666953.00 --- 15666953.00 --- --- 自筹、贷款
扭杆生产线改造
14126572.00 --- 14126572.00 --- --- 自筹、贷款
6480型汽车侧窗总成改造
7636767.00 --- 7636767.00 --- --- 自筹、贷款
预付工程款
6806805.23 2542983.77 --- 9349789.00 --- 自筹、贷款
未完安装工程
234742433.00 --- 234742433.00 --- --- 自筹、贷款
未完建筑工程
54828848.00 --- 54828848.00 --- --- 自筹、贷款
征用土地费
6970274.00 --- 6970274.00 --- --- 自筹、贷款
500T压力机
29880000.00 611281.96 33124359.25 4972799.09 28762842.12 自筹、贷款 90
厂区道路
295000.00 1321948.44 635182.32 --- 1957130.76 自筹、贷款 80
厂区排水
5727000.00 653756.16 380000.00 --- 1033756.16 自筹、贷款 80
厂区平整
2905000.00 1753137.64 12673.71 --- 1765811.35 自筹、贷款 70
厂前区道路停车场
2324000.00 1057000.00 --- --- 1057000.00 自筹、贷款 100
东区工艺用气项目
761940.00 1232949.12 --- --- 1232949.12 自筹、贷款 80
防冻液加注机
1330490.00 1373153.50 --- --- 1373153.50 自筹、贷款 100
资本化利息
12481987.78 18118205.18 --- 6684525.03 23915667.93 自筹、贷款
南厂区办公楼
1494000.00 1906486.88 --- --- 1906486.88 自筹、贷款 100
南联合厂房
57270000.00 45169188.39 3897700.59 49066888.98 0 自筹、贷款 90
桥式起重机
1191880.00 4820.52 2549895.20 --- 2554715.72 自筹、贷款 90
铁路专用线
788500.00 1643945.00 608181.69 --- 2252126.69 自筹、贷款 90
涂装车间废水工程
1618500.00 1125733.67 --- ---
1125733.67 自筹、贷款 80
涂装线扩建改造
18000000.00 --- 1211740.32 --- 1211740.32 自筹、贷款 10
西区二次加压微机供水
2905000.00 125000.00 884250.83 --- 1009250.83 自筹、贷款 40
西区测试线
39923000.00 -3364.58 2946317.51 --- 2942952.93 自筹、贷款 100
西区综合厂房
15023000.00 10419542.71 188524.24 --- 10608066.95 自筹、贷款 90
装配车间制动液加注机
771900.00 1511990.20 -- -- 1511990.20 自筹、贷款 100
工程用材料 39925136.18 -- 37910251.20 2014884.98 自筹、贷款
其他 33493070.20 15236819.32 1839241.00 46890648.52 自筹、贷款
182209210.00 616227302.00 82336833.93 554087438.30 144476697.63
资本化利息年初数为12,481,987.78元,本期资本化利息18,118,205.18元,在建工程转入固定资产的资本化利息为6,684,525.03元,期末余 额23,915,667.93元,待在 建工程完工后分摊转入固定资产。
7、递延资产
项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
长期借款利息
79608436.00 79608436.00 0
动迁及管网费
4848615.00 100669.95 4848615.00 20133.99 80535.96
临建工程 785722.91 785722.91
开办费
222588.00 222588.00 0
搬迁损失
2354771.00 2354771.00 0
模具费
123937157.00 123937157.00 0
转让资产清理损失
187363473.00 1373310.00 188736783.00
处理同破产企业
往来款损失 458268.92 91653.78 366615.14
压力机备件 2188070.00 2188070.00
其他支出
5532174.00 5532174.00 0
403867214.00 4120318.87 216503741.00 111787.77 192157727.01
8、其他业务利润
项目 收 入 成 本 利 润
销售材料 19,537,692.47 9,854,720.82 9,682,971.65
房租 371,912.50 20,641.16 351,271.34
其他 6,637,294.65 109,265.00 6,528,029.65
26,546,899.62 9,984,626.98 16,562,272.64
9、投资收益
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 349396.00
长期投资 11054573.49 87208.00 4739238.00 -2653511.01
11054573.49 436604.00 4739238.00 -2653511.01
10、营业外收入
项目
处理固定资产收益 1,612,533.06
固定资产盘盈 7,838,738.00
罚款收入 5,000.00
预提1997年退税增利 130,713,720.96
转让28家企业净收益 22,504,545.33
其它收入 488,671.40
163,163,208.75
11、营业外支出
项目
处理固定资产损失 249,155.91
罚款支出 51,441.11
损赠支出 545,200.00
非常损失 189,021.34
防洪工程维修费 500,000.00
职工解除合同款 1,539,549.28
3,074,367.64
(四)重大关联交易事项:
(1)根据一汽金杯汽车股份有限公司的控股公司中国第一汽车集团 公司与沈阳汽车工业股权投资公司、沈阳资产经营有限公司三大股东实施资产重组的建议,经中国第一汽车集团公司文件批复和沈阳资产经营 有限公司[沈资字(1997)21号]文件批复同意,一汽金杯汽车股份有限公 司与沈阳一汽金杯汽车工业有限公司于1997年10月20日签署协议,沈阳 一汽金杯汽车工业有限公司受让一汽金杯汽车股份有限公司下属28家全资子公司100％的股权,经沈阳市中沈资产评估事务所(中沈资评字[1997
]第102A号)确认评估净资产价值为人民币221,716,704.50元,转让总价 款为221,716,704.50元。
(2)与沈阳汽车车轮厂有关的关联交易公司向沈阳都瑞轮毂的实物 出资系以沈阳汽车车轮厂部分建筑物和与之相关的公用设施以及土地使用权作为出资对象。因上述建筑物在公司一九九七年实施资产重组时尚未报竣,因此也随同沈阳汽车车轮厂的全部资产和负债一并转让给沈阳 一汽金杯汽车工业公司。经与沈阳汽车车轮厂商定,双方决定待上述建 筑物办理报竣验收手续后,按照2,800万元(已经评估)的价格由公司购买沈阳汽车车轮厂上述资产。
(3)公司所属全资子公司与沈阳一汽金杯汽车工业有限公司所属企 业的购销业务往来关联交易事项:销售额(合并计算)金额393,480,527.96元,占年度主营业务收入的10.66％。
(4)公司所属全资子公司与中国第一汽车集团公司购货往来交易额:159,319,223.63元;销货往来交易额:107,729,006.00元。
(5)公司控制的合资子公司与一汽金杯汽车工业有限公司所属企业 购销业务往来。购货往来交易额:148,890,650.00元。
(6)公司本部与一汽金杯汽车工业有限公司截至1997年12月31日止 往来款的余额。其他应收款科目中:
应收短期贷款本金 1,059,393,000.00元
应收短期贷款利息 204,719,837.16元
应收长期贷款本金 908,564,893.14元
应收长期贷款利息 527,132,709.28元
应收转让28户企业收益 221,716,704.50元
(五)或有事项公司对下列单位贷款进行担保,担保总额7,870万元。
被担保单位 金额 借款银行
东北制药集团公司 1,500万 沈阳市工行信托投资公司
东北制药集团公司 2,000万 沈阳市工行信托投资公司
东北制药集团公司 320万 沈阳市建行信托投资公司
东北制药集团公司 1,000万 沈阳市工行信托投资公司
东北制药集团公司 1,050万 沈阳市建行信托投资公司
东北制药集团公司 2,000万 沈阳市建行信托投资公司
7,870万
(六)期后重大事项
(1)一汽金杯公司在97年报表决算后,一汽金杯公司与工行、农发行协商与工业公司28户企业进行债务分割,现已取得银行和企业的认可,并与企业签定协议,现将债务分割情况列示如下:
工 行:长期借款本金:23,832万元 利息:7,044万元。
短期借款本金:65,497.4万元 利息:9,953万元。
农发行:长期借款本金:15,352万元 利息:19,506万元。
(2)公司根据汽车生产的需要,经公司董事会研究决定,于1998年3月
29日沈阳汽车制造厂与沈阳汽车发动机厂签署了资产转让意向书。双方商定,以1998年3月31日为资产转让截止日,以沈阳中沈资产评估事务所 资产评估结果为依据,确定资产转让价格,沈阳汽车制造厂从沈阳汽车发动机厂购买有关汽车生产工艺有其配套设施和相关流动资产,在购买资 产的同时,承担相应负债,以满足公司汽车生产和能力提高的需要。此项交易正在进行中。
七、备查文件
包括下列文件:
1、载有公司董事长亲笔签署的年度报告正本。
2、载有公司法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签字并盖 章的财务报告。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报 告正本。
4、最近一次股东大会通过的《公司章程》。
上述备查文件在中国证监会、上海证券交易所、沈阳市证券监督委员会要求提供时和股东依据法规和《公司章程》要求查阅时,公司将及 时予以提供。
一汽金杯汽车股份有限公司董事会
一九九八年四月二十五日
** 资产负债表 **
一、资产
流动资产：
货币资金 578,148,161.66
短期投资 100,000.00
应收票据 184,292,900.00
应数帐款 395,534,818.14
备抵坏帐 34,645,839.37
应收帐款净额 360,888,978.77
预付货款 207,157,625.84
其它应收款 3,849,855,149.62
存货 423,649,576.22
减:存货变现损失
待转其它业务支出
待摊费用 52,311,791.47
一年内到期的长期债券
待处理流动资产损失
其它流动资产
流动资产合计 5,656,404,183.58
长期投资：
长期投资 225,793,739.58
固定资产
固定资产：
固定资产原价 950,052,313.54
累计折旧 342,125,837.38
固定资产净值 607,926,476.16
固定资产清理 14,904.35
在建工程 144,476,697.63
待处理固定资产损失
固定资产合计 752,418,078.14
无形资产及递延资产：
无形资产 2,464,240.00
递延资产 192,157,727.01
无行及其它资产合计
194,621,967.01
其它长期资产 15,120,000.00
递延税款
递延税款借项
资产总计 6,844,357,968.31
二、负债及股东权益
流动负债：
短期借款 1,219,606,089.23
应付票据 26,400,000.00
应付帐款 670,504,724.77
预收帐款 51,477,612.16
应付福利费 7,144,032.46
未缴税金 -26,421,641.62
未付股利 73,035,663.04
其它未缴款 283,851.60
其它应付款 1,183,450,937.40
预提费用 65,282,380.22
一年内到期的长期负债
职工奖福基金
其它流动负债
流动负债合计 3,270,763,649.26
长期负债：
长期借款 641,632,183.24
应付债券 108,918,800.00
长期应付款 407,197,280.00
其它长期负债 70,674,493.87
长期负债合计 1,228,422,757.11
递延税款
递延税款贷项
负债合计 4,499,186,406.37
少数股东权益 689,435,830.67
股东权益：
股本 971,811,332.41
资本公积金 355,333,783.81
盈余公积金 441,454,959.50
其中公益金 87,828,942.00
未分配利润 -112,864,344.45
股东权益合计 1,655,735,731.27
负债及股东权益合计
6,844,357,968.31
集体福利基金
** 利润表 **
一、主营业务收入 3,690,231,717.54
营业成本 3,015,090,530.75
销售费用 130,905,743.65
管理费用 212,283,358.88
财务费用 34,414,034.37
进货费用 45,471,700.00
营业税金及附加 105,296,920.95
二、主营业务利润 146,769,428.94
其它业务利润 16,562,272.64
三、营业利润 163,331,701.58
投资收益 13,576,904.48
营业外收入 163,163,208.75
营业外支出 3,074,367.64
补贴收入
加：以前年度损益调整
四、利润总额 336,997,447.17
应交所得税 39,700,778.77
少数股权 172,890,046.41
五、净利润 124,406,621.99
年初未分配利润 -226,882,371.00
盈余公积转入
六、可分配利润 -102,475,749.01
提取法定盈余公积金
提取公益金
职工福基金 10,388,595.44
七、可供股东分配的利润
-112,864,344.45
已分配优先股股利
提取任意公积
已分配普通股股利
八、未分配利润 -112,864,344.45
** 财务状况变动表 **
流动资金来源和运用
一、流动资金来源：
1、本年利润 124,406,621.99
固定资产折旧 45,602,511.03
无形资产递延资产摊销
77,988,352.31
固定资产盘亏(减盘盈)
-7,838,738.00
清理固定资产损失(减收益)
-1,511,563.81
其它不减少流动资金的费用和损失
递延税款
加：少数股东本期损益（亏损以－号表示）
193,436,983.41
小计 432,084,166.93
2、其它来源：
固定资产清理收入 20,803,496.37
增加长期负债 1,734,511,095.32
收回长期投资 38,296,581.00
对外投资转出固定资产
对外投资转出无形资产
资本净增加额 -120,328.28
少数股东资本净增加额
118,987,539.67
小计 1,912,478,384.08
流动资金来源合计 2,344,562,551.01
二、流动资金运用：
1、利润分配：
应交所得税
提盈余公积(补亏以－表示)
应付利润
职工奖福基金 10,388,595.44
提取公益金
小计 10,388,595.44
其它运用：
固定资产.在建工程净增加额
66,095,839.79
增加无形资产递延资产及其它资产
128,841,362.88
偿还长期负债 16,012,500.00
增加长期投资 9,512,655.58
小计 220,462,358.25
流动资金运用合计 230,850,953.69
外币会计报表折算差额
流动资金增加净额 2,113,711,597.32
流动资金各项目的变动
一、流动资金本年增加数：
货币资金 98,181,685.66
短期投资 -816,114.00
应收票据 121,282,143.00
应收帐款净额 -366,613,012.23
预付帐款 80,494,122.84
其它应收款 2,860,047,181.62
存货 -285,506,549.78
待摊费用 -80,449,901.53
一年内到期的长期债券投资
待处理流动资产净损失
-48,529.00
其它流动资产
流动资产增加净额 2,426,571,026.58
二、流动负债本年增加数：
短期借款 -29,720,977.77
应付票据 -9,447,315.00
应收帐款 -213,158,576.23
预收帐款 -4,623,293.00
其它应付款 639,014,267.40
应付工资 51,477,612.16
应付福利费 6,336,807.46
未交税金 -4,835,972.62
未付利润 14,879,701.04
其它未交款 -7,257,952.40
预提费用 -32,617,743.78
一年内到期长期负债
-97,187,128.00
其它流动负债
流动负债增加净额 312,859,429.26
流动资金增加净额 2,113,711,597.32
