2016 年年度报告
公司代码：600613 公司简称：神奇制药
上海神奇制药投资管理股份有限公司
2016 年年度报告
2017 年 4 月
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 张芝庭 出差 张涛涛
独立董事 陈劲 出差 王强
独立董事 段竞晖 出差 王强
三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人张涛涛、主管会计工作负责人刚冲霞 及会计机构负责人（会计主管人员）
王霞娟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司拟以2016年12月31日的总股本 534,071,628股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利
0.3元（含税），共计派发现金红利16,022,148.84元；不进行资本公积金转增股本；累计未分
配利润结转至以后年度分配。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本年度报告第四节“经营情况讨论与分析”中“三、公司关于公司未来发展的讨
论与分析”部分，详细描述了公司可能面对的风险，敬请投资者予以关注。
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十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 5
第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................. 6
第三节 公司业务概要................................................................................................................... 11
第四节 经营情况讨论与分析....................................................................................................... 14
第五节 重要事项........................................................................................................................... 39
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 49
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 55
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 56
第九节 公司治理........................................................................................................................... 64
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 67
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 68
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 176
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
本公司/公司/神奇制药/永生投资 指 上海神奇制药投资管理股份有限公司
神奇投资 指 贵州神奇投资有限公司
金桥药业 指 贵州金桥药业有限公司
神奇药业 指 贵州神奇药业有限公司
柏强制药 指 贵州柏强制药有限公司
盛世龙方 指 贵州盛世龙方制药股份有限公司
重庆神奇康正 指 重庆神奇康正医药有限公司
山东神奇 指 山东神奇医药有限公司
神奇学院 指 贵州医科大学神奇民族医药学院
神奇大酒店 指 贵阳神奇大酒店有限公司
新柏强 指 萍乡新柏强投资有限责任公司
柏康强 指 萍乡柏康强咨询管理有限责任公司
立信事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
国家药监局 指 国家食品药品监督管理总局
Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规
范，是药品生产和质量管理的基本准则，适用于药品
GMP 指
制剂生产的全过程和原料药生产中影响成品质量的关
键工序。
非处方药（OTC，Over the Counter Drug），是指经
国家卫生行政部门规定或审定后，不需要医师或其他
OTC 指
医疗专业人员开写处方即可购买的药品。一般公众凭
自我判断，按照药品标签及使用说明就可自行使用。
处方药必须凭执业医师或助理处方才可调配、购买和
处方药 指
使用的药品。
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 上海神奇制药投资管理股份有限公司
公司的中文简称 神奇制药
公司的外文名称 Shanghai Shenqi Pharmaceutical InvestmentManagement Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 Shenqi
公司的法定代表人 张涛涛
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 冯斌
联系地址 上海市威海路128号长发大厦613室
电话 021－53750009
传真 021－53750010
电子信箱 shanghaiys@126.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 上海市浦东新区上川路995号
公司注册地址的邮政编码 201209
公司办公地址 上海市威海路128号长发大厦613室
公司办公地址的邮政编码 200003
公司网址 www.gzsq.com
电子信箱 shanghaiys@126.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体
上海证券报、香港商报
名称
登载年度报告的中国证监
www.sse.com.cn
会指定网站的网址
公司年度报告备置地点 上海市威海路128号长发大厦613室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 神奇制药 600613 永生投资
B股 上海证券交易所 神奇B股 900904 永生B股
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师 名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
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事务所（境内） 办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼
签字会计师姓名 张再鸿、潘红卫
名称 广发证券股份有限公司
报告期内履行持续 广东省广州市天河区天河北路 183-187 号大
办公地址
督导职责的保荐机 都会广场 43 楼
构 签字的保荐代表人姓名 叶铭芬、杜晓炜
持续督导的期间 2013-05-08 至 2016-06-27
名称 广发证券股份有限公司
广东省广州市天河区天河北路 183-187
报告期内履行持续 办公地址
号大都会广场 43 楼
督导职责的财务顾
签字的财务顾问主办人
问 叶铭芬、杜晓炜
姓名
持续督导的期间 2013-05-08 至 2016-06-27
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上
主要会计数据 2016年 2015年 年同期增 2014年
减(%)
营业收入 1,597,867,921.92 1,592,912,488.82 0.31 1,293,713,330.65
归属于上市公司股
182,059,820.34 216,730,448.68 -16.00 180,170,055.67
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 167,045,848.23 213,040,961.51 -21.59 178,155,226.75
损益的净利润
经营活动产生的现
570,413.82 30,117,673.06 -98.11 -8,619,656.81
金流量净额
本期末比
上年同期
2016年末 2015年末 2014年末
末增减（%
）
归属于上市公司股
2,358,936,674.96 2,230,013,245.28 5.78 1,965,915,438.04
东的净资产
总资产 3,002,497,784.13 2,670,817,033.69 12.42 2,253,569,648.02
期末总股本 534,071,628.00 534,071,628.00 445,059,690.00
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2016年 2015年 2014年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.34 0.44 -22.73 0.40
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稀释每股收益（元／股） 0.34 0.44 -22.73 0.40
扣除非经常性损益后的基本
0.31 0.44 -29.55 0.40
每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（% 减少2.61个百
7.84 10.45 9.61
） 分点
扣除非经常性损益后的加权 减少3.06个百
7.22 10.28 9.50
平均净资产收益率（%） 分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
一、主要会计数据说明：
1．报告期营业收入比上年同期增加 0.31%。增加原因主要是医药商业营业收入增加所致。
2．报告期归属于上市公司股东的净利润比上年同期减少 16.00%。减少原因主要是报告期利润
主要来源的药品生产企业营业收入减少所致。
3．报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润比上年同期减少 21.59%，减少原
因主要是利润主要来源的药品生产企业营业收入减少所致。
4．经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少 128.98%，减少原因是报告期购买商品、接受
劳务等支付的现金增加所致。
二、主要财务指标说明：
1．报告期基本每股收益和稀释每股收益比上年同期减少 22.73%，减少原因是 2016 年归属于上
市公司股东的净利润同比减少所致。
2．报告期扣除非经常性损益后的基本每股收益比上年同期减少 29.55%，减少原因是 2016 年归
属于上市公司股东的净利润同比减少所致。
3．报告期加权平均净资产收益率比上年同期减少 2.61 个百分点。减少原因主要为报告期公司
利润同比减少所致；
4．报告期扣除非经常性损益后的加权平均资产收益率比上年同期减少 3.06 个百分点，减少原
因主要为报告期公司利润同比减少所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股
东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
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单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 250,002,527.24 395,820,585.31 337,293,822.86 614,750,986.51
归属于上市公司股东的
37,749,697.80 31,438,320.72 28,845,163.28 84,026,638.54
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益后的 35,916,296.17 32,334,679.21 28,705,363.95 70,089,508.90
净利润
经营活动产生的现金流
-2,733,583.58 86,031,182.19 7,892,301.93 -90,619,486.72
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2016 年金额 附注（如适用） 2015 年金额 2014 年金额
零 星固定 资产
非流动资产处置损益 129,352.47 使 用年限 到期 -113,717.29 70,227.77
处置损益
2016 年公司取
得政府补助
16,884,790.44
计入当期损益的政府补助， 元，明细部分详
但与公司正常经营业务密切 见七、合并财务
相关，符合国家政策规定、 16,884,790.44 报表项目注释 4,981,904.30 3,100,000.00
按照一定标准定额或定量持 之第 69 项，营
续享受的政府补助除外 业外收入—计
入当期损益的
政府补助明细
表
除上述各项之
除上述各项之外的其他营业 外的其他营业
1,173,366.96 -548,976.11 -766,341.31
外收入和支出 外收入减支出
后的净支出
少数股东权益影响额 -656,630.61 26,768.41 -28,474.57
所得税影响额 -2,516,907.15 -656,492.14 -360,582.97
合计 15,013,972.11 3,689,487.17 2,014,828.92
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十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
交通银行 206,440.64 203,462.02 -2,978.62
申万宏源 110,086,515.63 86,727,825.00 -23,358,690.63
合计 110,292,956.27 86,931,287.02 -23,361,669.25
十二、 其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一） 主要业务及产品
公司的主营业务为药品的研发、生产与销售，产品涉及抗肿瘤、感冒止咳、心脑血管、风湿
骨病、抗真菌、补益安神及妇科等治疗领域，主要产品包括斑蝥酸钠维生素 B6 注射液、斑蝥
酸钠注射液、枇杷止咳颗粒、强力枇杷露、枇杷止咳胶囊、金乌骨通胶囊、珊瑚癣净、精乌胶
囊、全天麻胶囊、银丹心泰滴丸等。
经过 30 多年的发展，公司质量管理体系日趋成熟，下属所有子公司均已完成新版 GMP/GSP
认证，并建立了覆盖全国大部分地区的营销体系；公司药品质量安全可靠，产品竞争优势显著，
市场空间广阔，公司经营持续稳定增长具有坚实的基础。
（二） 经营模式
公司从事中成药、化学药的研发、生产和销售，具有完整的采购、生产和销售模式。目前主
要经营模式如下：
1．采购模式
根据 GMP 的要求，公司下属公司设有采供部，由采供部统一负责对外采购工作。目前，公
司主要采用自动比价定量采购操作模式（前提是合格供应商），即根据供应商提供的资质材料，
由采购部、质保部审核确定供应商后，由库管人员根据厂部生产情况及库存量，向采购部提交
采购申请，采购部制定订购单并联系供应商，供应商在规定期限内将材料直接送往厂部，由质
保部检验合格后入库待用，以确保公司生产、经营工作的正常运行。
对于生产中心所需要的国家管制药材，公司将执行特殊的采购程序，即先由公司向贵州省食
品药品监督管理局申报，并经国家食品药品监督管理部门批准后，再向国家批准的定点生产企
业采购。
2．生产模式
按照国家药品标准和 GMP 要求，公司按照相关产品的生产工艺，以流水线规模化生产的方
式，制成各类剂型。
在产量规划方面的基本原则是以销定产，根据销售中心制定的各品种年度销售计划，以及季
节性发货情况，结合各产品的生产能力，由生产中心制定各车间的生产计划，协调和监督生产
计划的完成。
3．销售模式
经过多年的探索和积累，公司已建立属于自己的专业化销售团队并形成了一套具有自身特色
的营销管理模式。目前，公司在全国各地自建办事处 24 个，拥有完善的经销、分销体系，已建
立基本能覆盖全国市场的销售网络，并按照“商务全国化、销售区域化”的模式统一管理全国
销售市场。
（1）OTC 销售
公司 OTC 销售主要采取经销分销模式，通过经销商、分销商覆盖目标终端使产品到达消费
者。OTC 销售网络客户结构为：一级经销商业、二级分销商业、终端（含连锁药店、个体单店、
个体诊所）以及部份县级以下公立医疗机构。公司根据客户规模、信用等级、资金状况、销售
网络、市场地位等条件优选一级经销商，使公司货、票、款安全，风险降到最低。目前，一级
经销商约 100 家，同时，为满足终端配送需求，使产品达到广覆盖，公司围绕一级经销商建立
了完整的分销商体系，以确保产品的无缝覆盖。
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在终端促销上，自建以精准数据体系为支撑，以“4 个建立”为抓手，建立专业的渠道销售
体系、建立专业的 KA 连锁销售体系、建立可控的合规控销体系、建立中标产品销售体系。形成
四维一体的销售组合，确保完成各项销售指标。
公司自建销售队伍围绕经销、分销商业通过市场宣传、学术推广、终端拜访、消费者教育等
方式使产品覆盖各类型终端。
（2）处方药销售
公司处方药销售终端为全国各地区的医院及医疗机构，销售方式采用学术推广与医药公司经
销相结合的模式，即一方面市场专员在学术专员的配合下，通过公司的学术推广活动，向各级
医院的医生传递产品、医疗信息，从而完成针对医院终端的渠道开发与维护，另一方面公司以
省为单位设立一级经销商，负责产品当地医保及物价招投标等公共关系平台的建立，下设二级
分销商以医院为单位负责产品的销售工作。
公司主要产品的终端市场定价原则是：处方药产品执行政府招标定价；OTC 产品分两类执行：
属于国家低价药医保目录内产品严格按国家规定制定零售价，其它产品执行市场竞争形成的价
格体系。
（三） 行业情况
根据中国证监会颁发的《上市公司行业分类指引》2012 修订），公司所处行业为医药制造业。
公司所处医药制造细分的主要行业为中成药行业与化学药行业。
2016 年是十三五的开局之年，也是我国医药行业的政策变革大年。国务院、国家卫生和计划
生育委员会、国家食品药品监督管理总局等部门相继颁布多条政策法规，涉及到医疗与药品、
生产企业与流通企业、医院与患者等各个领域。仿制药一致性评价、临床数据自查、工艺核查
严把质量关，加速了整个行业的优胜劣汰；医保目录的调整推进了“新医保”时代的进程；流
通核查及两票制全面实施加速了医药流通行业的重组。在各项政策的推动下，我国医药改革正
步入规范的快车道。由此，引起的医药市场格局发生了较大变化，医药行业增速缓慢。
据国家统计局的数据，2016 年全国规模以上医药制造业实现主营业务收入人民币 28,063 亿
元，同比增长 9.7%，实现利润总额人民币 3,003 亿元，同比增长 13.9%。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
报告期公司总资产同比增加 33,168.07 万元，增长率 12.42%。其中：主要资产重大变化情
况如下：
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1、应收票据同比减少 34.81%，减少原因一是本年销售收入减少；二是现金收入相对于去
年增加所致；
2、应收账款同比增加 33.31%，增加原因一是新增山东神奇医药有限公司本年应收账款增
加 2326 万元；二是 2016 年年底子公司发货量增加所致；
3、预付账款同比增加 343.99%。增加原因一是新增山东神奇医药有限公司本年增加 4126
万元；二是预付贵阳联合置业有限公司办公楼款 5560 万元；三是年底子公司原辅材设备等预付
款增加所致；
4、其他流动资产同比增加 225 万元，增长率 85.74%，增加原因主要是应交税费中可抵扣
税费重分类所致；
5、在建工程同比减少 41.12%，减少原因主要是本年在建工程项目完工交付转为固定资产
所致；
6、递延所得税资产同比增加 191 万元，增长率 42.16%，增加原因主要可抵扣暂时性差异的
应纳税所得增加所致；
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司积极调整产业结构，实施各项管理措施，不断提高公司核心竞争能力。公
司核心竞争力主要体现在以下几个方面：
1.品牌优势
公司“神奇”品牌有超过 20 多年的历史，“神奇”商标于 2002 年荣赝国家工商行政管理
总局认定的“中国驰名商标”，多次被权威机构评为“贵州省名牌”。在确立母品牌核心价值
及定位的前提下，规范品牌系统，明确品牌定位，打造“神奇娃娃、神奇速可停、神奇速宁达、
神奇奇宁达、神奇康正、神奇康莱、神奇大药房、神奇印象”等多品牌发展体系，形成了独特
的品牌文化，品牌的知名度、美誉度、影响力，神奇品牌发展已积累了丰富的优势资源，获得
了中国驰名商标、中国十大著名商标等荣誉称号，多次得到国家、省、市、县各级领导部门的
高度认可。
2.产品优势
公司产品线较丰富，目前在产药品涵盖了处方药和 OTC 两大类。OTC 业务覆盖了感冒止咳
用药、小儿用药、抗真菌用药、补益类用药、妇科用药、骨科用药等几十个品类。处方药品种
覆盖了抗肿瘤及心血管等治疗领域。2016 年，公司拥有年销售额过亿元的优势品种主要有斑蝥
酸钠维生素 B6 注射液（艾易舒）、金乌骨通胶囊、枇杷止咳颗粒、珊瑚癣净等 4 个。
3.质量优势
近年来医药行业监管非常严格，在行业监管部分频繁的飞行检查中，神奇制药所有在销药
品均以过硬的质量顺利通过每一次检查，从未出现过抽检不合格现象。2016 年 1 月前神奇制药
旗下 8 个生产基地 41 条生产线（36 条制剂生产线、5 条提取生产线）均已全部顺利通过新版
GMP 认证。为进一步强化安全生产管理，严格执行质量监管措施，由过去国家定期验证实施 GMP
管理升级为实时动态的 GMP 管理，质量主体责任机制更加清晰，构建更加严格的质量管理体系，
管控好任何可能或潜在的质量风险，提高员工安全生产意识。加强安全培训教育，保障安全生
产，稳定生产控制。确保向市场输送质量优良、功效突出的产品。
4.技术优势
公司非常重视专利技术的开发和获得，通过专利保护构建核心产品知识产权保护体系，确
保公司产品的市场优势。2016 年获得授权专利总共 10 件，其中发明专利 3 件，实用新型专利 4
件，外观设计专利 3 件。
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2016 年年度报告
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2016 年是“十三五”开局之年，也是医药行业的政策大年，神奇制药在行业政策大变局中
经受着淬炼。处方药销售稳健发展，但 OTC 产品受市场环境突变影响，其销售在二、三季度出
现了大幅下滑，给医药销售增长带来较大阻力。为此公司积极应对，紧紧围绕年初制定的年度
经营目标为使命，及时调整营销策略，充分发挥产品资源和品牌优势，最终使得公司生产经营
平稳运行，各项经营业绩指标均保持了稳健的发展态势。
2016 年，公司实现营业收入 159,786.79 万元，同比增长 0.31%；实现利润总额 17,665.21
万元，同比下滑 19.07%；
2016 年实现归属于上市公司股东的净利润 18,205.98 万元，同比下滑 16.00%；实现每股收
益 0.34 元/股，同比下降 22.73%。
2016 年末，公司总资产为 300,249.78 万元，归属于上市公司股东的净资产 235,893.67 万
元。
回顾过去一年的工作，公司主要开展了以下方面的工作：
1. 继续调整营销布局，努力完成年度销售目标。
2016 年以来，随着国家食品药品监管总局《关于整治药品流通领域违法经营行为的公告》
（2016 年第 94 号）、营改增、二票制等政策的强力执行，OTC 市场遇到了各方面的发展瓶颈。
在此背景下，公司积极主动调整经营策略，多措并举开源节流、提质增效，确保了公司 OTC 市
场业务异动后趋稳。处方药营销闯关夺隘，斑蝥酸钠维生素 B6 产品顺利进入 2017 版《国家基
本医疗保险、工商保险和生育保险药品目录》。公司经营从定向调控到结构优化，从创新驱动
到内需发力，确保各项经营指标保持了健康、稳定的发展态势。
2. 加快质量升级、强化安全生产，市场供应能力显著增强。
在神奇制药旗下 8 个生产基地 41 条生产线均已全部顺利通过新版 GMP 认证的基础上，进一
步强化安全生产管理，严格执行质量监管措施。由过去国家定期验证实施 GMP 管理升级为实时
动态的 GMP 管理，质量主体责任机制更加清晰。构建更加严格的质量管理体系，管控好任何可
能或潜在的质量风险，确保向市场输送质量优良、功效突出的产品。加强安全培训教育，提高
员工安全生产意识，保障安全生产，稳定生产控制。确保在国家食药监局频繁的飞行检查中，
公司所有在销药品均以过硬的质量从容通过每一次检查。
3.持续加强技术创新，增强企业核心竞争力。
公司管理层提倡“创新驱动、技术研发领航”，鼓励员工参与创新，从产品技术创新到营
销模式创新，从内部管理创新到文化体系创新，为公司持续稳健发展提供动力。2016 年，公司
及下属公司申请专利 3 件，获得授权专利总共 10 件，其中发明专利 3 件，实用新型专利 4 件，
外观设计专利 3 件。
4.继续提升神奇制药品牌价值和市场影响力。
继续奉行“继承品牌、锤炼品牌、发展品牌”的品牌建设方针，将品牌建设纳入公司总体
发展战略。在确立“神奇”母品牌核心价值及定位的前提下，规范品牌系统，明确品牌定位，
打造了“神奇娃娃、神奇速可停、神奇速宁达、神奇奇宁达、神奇康正、神奇康莱、神奇大药
房、神奇印象”等多品牌发展体系，形成了独特的品牌文化。神奇品牌已获得了中国驰名商标、
中国十大著名商标、中国医药行业最具影响力十大商标等荣誉称号；2016 年，公司获得中国医
药最具影响力“中国制造 100 强”、中国最具影响力“中国医药行业成长 50 强”；控股子公司
柏强制药获得“2016 中国化学制药行业综合实力 100 强” 等荣誉称号。
5.延伸产业链、丰富产品线，支撑企业未来可持续发展。
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2016 年年度报告
公司继续以医药投资为战略发展方向，利用目前医药行业整合机会，稳步推进外延式增长，
延伸产业链、丰富产品线。2016 年公司及下属子公司投资控股了山东神奇医药有限公司、神奇
柏盛堂医药科技有限公司等医药相关企业。整合品种共近 200 多个，涉及到止咳类、小儿类、
感冒类、糖尿病类、妇科类、补益类、跌打伤类、抗生素类等。从 OTC 药品向保健品、功能食
品、消毒制剂、医疗器械等领域发展，拓展市场第二空间，不断扩大神奇产品资源，将“神奇”
品牌真正铸就成医药健康大产业中的大品牌，以不断增强神奇制药的市场竞争力，支撑企业未
来可持续发展。
6.着力推进企业管控协同办公平台、推动企业智能发展。
公司信息化建设加速推进，覆盖公司各个管理流程。利用便捷、高效的互联网手段，为公
司节约了经营管理中的人力成本、物力成本、时间成本，促进了公司经营管理信息的集成、共
享和及时反馈，管理决策效力有效提升。通过企业官方微信公众号等方式，逐步与消费者拉近
了沟通距离。
二、报告期内主要经营情况
2016 年公司营业总收入 159,786.79 万元，同比增长 0.31%； 实现净利润 17,665.20 万元，
同比减少 19.07%； 实现归属于上市公司股东的净利润 18,205.98 万元，同比减少 16.00%；基
本每股收益 0.34 元，同比减少 22.73%。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目
本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,597,867,921.92 1,592,912,488.82 0.31
营业成本 541,179,956.39 413,616,660.07 30.84
销售费用 707,712,700.69 775,770,136.83 -8.77
管理费用 113,403,537.03 112,359,524.75 0.93
财务费用 3,762,832.02 3,680,077.69 2.25
经营活动产生的现金流量净额 570,413.82 30,117,673.06 -98.11
投资活动产生的现金流量净额 -38,149,266.00 -44,138,369.08 13.57
筹资活动产生的现金流量净额 83,241,387.96 -19,079,071.27 536.30
研发支出 14,667,697.41 20,860,784.24 -29.69
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2016 年年度报告
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
收入分析：报告期公司营业收入 159,786.79 万元，同比增加 536.02 万元，增幅 0.31%，
营业收入增加主要是医药商业增加销售收入所致（2016 年医药商业增加营业收入 16,438.94 万
元，医药制造减少营业收入 15,902.92 万元）。
成本分析：报告期公司营业成本 53,842.08 万元，同比增加 12,692.91 万元，增幅 30.85%，
营业成本增加的主要原因是医药商业增加营业成本所致（2016 年医药商业增加营业收入
16,438.94 万元，营业成本同时增加 14,698.74 万元）。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 比上年
（%）
减（%） 减（%） 增减（%）
减少
一、医药
1,331,608,070.47 303,459,396.10 77.21 -10.67 -6.20 1.09 个
制造
百分点
减少
二、医药
262,156,297.98 234,961,379.26 10.37 168.14 167.09 0.35 个
商业
百分点
减少
合计 1,593,764,368.45 538,420,775.36 66.22 0.34 30.85 7.87 个
百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 比上年
（%）
减（%） 减（%） 增减（%）
减少
枇杷止咳
106,687,790.23 41,306,018.60 61.28 -47.12 27.94 22.72 个
颗粒
百分点
减少
强力
57,221,778.09 20,815,597.50 63.62 -51.47 -46.13 3.61 个
枇杷露
百分点
减少
枇杷止咳
63,524,136.04 24,459,243.15 61.50 -7.31 51.22 14.90 个
胶囊
百分点
增加
精乌胶囊 63,753,056.29 16,186,664.75 74.61 4.30 -20.94 8.11 个
百分点
减少
全天麻
49,111,934.10 22,685,242.16 53.81 -17.49 -13.44 2.16 个
胶囊
百分点
斑蝥酸钠 减少
388,110,409.10 40,026,762.95 89.69 -1.84 11.35
维生素 1.22 个
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2016 年年度报告
B6 注射 百分点
液
减少
斑蝥酸钠
94,220,994.07 35,097,346.91 62.75 -13.11 82.28 19.49 个
注射液
百分点
减少
珊瑚癣净 135,631,499.11 51,664,620.75 61.91 28.41 126.66 16.51 个
百分点
减少
银丹心泰
69,981,294.34 16,457,403.81 76.48 25.45 75.97 6.75 个
滴丸
百分点
减少
金乌骨通
137,034,581.90 36,759,960.52 73.17 -12.44 -11.37 0.33 个
胶囊
百分点
增加
其他 428,486,895.18 232,961,914.26 45.63 66.21 56.47 3.38 个
百分点
减少
合计 1,593,764,368.45 538,420,775.36 66.22 0.34 30.85 7.87 个
百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本 毛利率
毛利率
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 比上年
（%）
减（%） 减（%） 增减（%）
减少
东北地区 156,926,991.84 63,687,473.80 59.42 28.52 164.57 20.87 个
百分点
减少
华北地区 265,145,716.12 59,185,063.87 77.68 0.86 4.19 0.71 个
百分点
减少
华东地区 390,430,988.31 108,813,638.14 72.13 -19.10 3.46 6.08 个
百分点
减少
华南地区 263,934,612.04 172,783,634.25 34.54 21.87 97.42 25.05 个
百分点
减少
华中地区 166,710,921.33 45,330,626.18 72.81 -5.09 2.85 2.10 个
百分点
增加
西北地区 65,437,274.86 15,464,158.97 76.37 -18.85 -22.56 1.13 个
百分点
增加
西南地区 285,177,863.95 73,156,180.15 74.35 15.03 -0.97 4.15 个
百分点
合计 1,593,764,368.45 538,420,775.36 66.22 0.34 30.85 减少
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2016 年年度报告
7.87 个
百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
本年度公司主营业务分地区销售收入比上年度增加 0.34%，销售收入增加主要是东北地区、
华南地区和西南地区增加。其他地区销售都有不同程度的下降。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比 销售量比 库存量比
计量
主要产品 生产量 销售量 库存量 上年增减 上年增减 上年增减
单位
（%） （%） （%）
枇杷止咳
万盒 1,032.53 1,036.38 3.09 -42.01 -46.16 -56.29
颗粒
强力枇杷露 万瓶 845.9 850.16 14.46 -47.80 -50.37 -8.37
枇杷止咳
万盒 674.76 668 37.3 -15.45 -18.28 21.82
胶囊
精乌胶囊 万瓶 139.05 155.91 45.02 -39.86 -23.62 -36.13
全天麻胶囊 万盒 414.42 405.79 98.41 -31.64 -25.86 9.32
斑蝥酸钠维
生素 B6 万支 1,234.81 1,320.74 155.41 4.10 -13.86 9.14
注射液
斑蝥酸钠
万支 408.99 300.76 168.13 1.22 -25.57 180.03
注射液
珊瑚癣净 万瓶 750.08 905.66 54.17 -0.22 20.50 -74.17
银丹心泰
万瓶 408.8 390.2 52.48 427.35 45.49 54.17
滴丸
金乌骨通
万瓶 507.7 475.66 97.63 -21.08 -19.76 47.79
胶囊
产销量情况说明
2016 年新医药政策的实施及国家对医药流通领域的整治，医药流通领域公司的工作重心主
要放在自查及整改上，致使医药制造企业的药品销售大幅下滑，针对市场情况，公司对部分产
品产销量进行了适当调整，现对年度销售金额接近和超过 5000 万元的前十项主要药品的产销情
况说明如下：
1、枇杷止咳颗粒：该药品止咳疗效好，受市场影响，今年生产量比上年减少 42.01%，销
售量比上年减少 46.16%，库存量比上年减少 56.29%；
2、强力枇杷露：该药品止咳疗效好，受市场影响，今年生产量比上年减少 47.8%，销售量
比上年减少 50.37%，库存量比上年减少 8.37%；
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2016 年年度报告
3、枇杷止咳胶囊：该药品止咳疗效好，受市场影响，今年生产量比上年减少 15.45%，销
售量比上年减少 18.28%，库存量比上年增加 21.82%；
4、精乌胶囊：该药品为补益安神类中成药，受市场影响，今年生产量比上年减少 39.86%，
销售量比上年减少 23.62%，库存量比上年减少 36.13%；
5、全天麻胶囊：该药品为补益安神类中成药，受市场影响，今年生产量比上年减少 31.64%，
销售量比上年减少 25.86%，库存量比上年增加 9.32%；
6、斑蝥酸钠维生素 B6 注射液：该药品为抗肿瘤类药品，受市场影响，销售量比上年减少
13.86%，针对市场及民众需求，从稳健性原则考虑，今年生产量比上年增加 4.1%，库存量比上
年增加 9.14%；
7、斑蝥酸钠注射液：该药品为抗肿瘤类药品，受市场影响，销售量比上年减少 25.57%，
针对市场及民众需求，从稳健性原则考虑，今年生产量比上年增加 1.22%，库存量比上年增加
180.03%；
8、珊瑚癣净：该药品为抗菌消炎类药品, 市场销售比较好，针对市场及民众的需求，今年
生产量比上年减少 0.22%，销售量比上年增加 20.5%，库存量比上年增加 74.17%；
9、银丹心泰滴丸：该药品为心脑血管类药品，市场销售比较好，针对市场及民众的需求，
该产品今年生产量比上年增加 427.35%，销售量比上年增加 45.49%，库存量比上年增加 54.17%；
10、金乌骨通胶囊：该药品为风湿骨病类药品，受市场影响，今年生产量比上年减少 21.08%，
销售量比上年减少 19.76%，从稳健性原则考虑，今年库存量比上年增加 47.79%。
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
本期占 上年同
额较上
成本构 总成本 期占总 情况
分行业 本期金额 上年同期金额 年同期
成项目 比例 成本比 说明
变动比
(%) 例(%)
例(%)
药品
产量
减少
原辅
医药制 原辅及
215,125,197.15 70.25 226,790,285.95 70.10 -5.14 及包
造 包材
材成
本相
应减
少
药品
产量
减少
医药制
人工费 21,673,030.36 7.08 24,297,848.70 7.51 -10.80 人工
造
成本
相应
减少
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2016 年年度报告
燃料
及动
力支
出增
医药制 燃料及 加为
12,036,112.25 3.93 10,188,112.34 3.15 18.14
造 动力 药品
生产
量减
少所
致
药品
产量
减少
医药制 制造
57,384,237.29 18.74 62,243,460.17 19.24 -7.81 制造
造 费用
费用
相应
减少
小计 306,218,577.05 100.00 323,519,707.16 100 -5.35
今年
医药
医药商 采购 商业
232,202,198.31 100.00 87,971,966.61 100 163.95
业 成本 增加
销售
所致
小计 232,202,198.31 100.00 87,971,966.61 100 163.95
合计 538,420,775.36 100.00 411,491,673.77 100 30.85
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 21,557.66 万元，占年度销售总额 13.49%；其中前五名客户销售额中关
联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
前五名供应商采购额 13,622.46 万元，占年度采购总额 39.84%；其中前五名供应商采购额
中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
其他说明
主要销售客户:
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比％）
客户一 162,251,440.59 10.15
客户二 15,384,615.38 0.96
客户三 15,384,615.38 0.96
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2016 年年度报告
客户四 11,476,940.17 0.72
客户五 11,078,991.45 0.69
合计 215,576,602.97 13.49
主要供应商:
供应商名称 采购金额 占年度采购总额的比例（%）
供应商一 36,530,599.51 10.68
供应商二 32,255,090.00 9.43
供应商三 37,802,880.04 11.06
供应商四 22,453,720.48 6.57
供应商五 7,182,320.55 2.10
合计 136,224,610.58 39.84
2. 费用
√适用 □不适用
报告期公司费用总额 82,487.91 万元，同比减少 6,693.07 万元，减幅 7.51%。其中：1.
销售费用支出 70,771.27 万元，同比减少 6,805.74 万元，减幅 8.77%。销售费用减少的原因
是药品销售减少导致销售费用减少。 2.管理费用支出 11,340.35 万元，同比增加 104.40 万元，
增幅 0.93%。 3.财务费用支出 376.28 万元，同比增加 8.28 万元，增幅 2.25%。财务费用增
加的主要原因是增加贷款利息支出所致。
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用□不适用
单位：元
本期费用化研发投入 14,667,697.41
本期资本化研发投入 0
研发投入合计 14,667,697.41
研发投入总额占营业收入比例（%） 0.92
公司研发人员的数量 28
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 1.48
研发投入资本化的比重（%） 0
情况说明
√适用 □不适用
报告期公司研发投入 1,466.77 万元，为费用化研发投入，研发投入占营业收入的 0.92%。
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2016 年年度报告
4. 现金流
√适用 □不适用
报告期公司现金总流入 187,893.18 万元，同比增加 42,566.16 万元，增幅 29.29%；现金
总流出 183,326.90 万元，同比增加 34,689.93 万元，增幅 23.34%。其中：
1、经营活动产生的现金流入 171,482.73 万元，同比增加 30,927.59 万元，增幅 22%，现
金流入增加的主要原因是本期销售收入增加及其他与经营活动有关的现金流入增加所致；现金
流出 171,425.68 万元，同比增加 33,882.31 万元，增幅 24.63%，现金流出增加的主要原因是
购买商品接受劳务现金流出增加所致。
2、投资活动产生的现金流入 1,180.43 万元，同比增加 632.58 万元，增幅 115.46%，其主
要原因是收回投资和及收到其他与投资活动有关的现金所致；现金流出 4,995.36 万元，同比增
加 33.67 万元，增幅 0.68%，增加原因主要是投资支付的现金增加所致；
3、筹资活动的现金流入 15,230.00 万元，同比增加 11,006.00 万元，增幅 260.56%。增加
原因一是吸收投资增加现金收入；二是增加银行贷款；三是收到其他与筹资活动有关的现金增
加所致；筹资活动现金流出 6,905.86 万元，同比增加 773.95 万元，增幅 12.62%，现金流出增
加的主要原因分配股利和偿付利息增加现金支出所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期
本期期
期末 上期期
末金额
数占 末数占
较上期 情况说
项目名称 本期期末数 总资 上期期末数 总资产
期末变 明
产的 的比例
动比例
比例 （%）
（%）
（%）
本年销
售收入
应收票据 242,035,495.55 8.05 371,265,374.71 13.90 -34.81
减少所
致。
新增公
司及年
应收账款 852,338,230.30 28.55 644,207,928.38 24.12 32.31 底销售
增加所
致。
新增公
司、增加
预付款项 146,295,940.85 4.86 32,950,532.69 1.23 343.99
预付款
及年底
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2016 年年度报告
增加原
辅材预
付款所
致。
在建工
程项目
在建工程 62,510,106.51 2.08 106,157,570.99 3.97 -41.12 转入固
定资产
所致。
应交税
费中可
其他流动资产 4,865,209.33 0.16 2,619,391.85 0.10 85.74 抵扣税
费重分
类所致。
可抵扣
暂时性
差异的
递延所得税
6,453,296.45 0.21 4,539,464.22 0.17 42.16 应纳税
资产
所得额
增加所
致。
银行贷
短期借款 80,000,000.00 2.66 30,000,000.00 1.12 166.67 款增加
所致。
子公司
办理银
应付票据 28,816,465.53 0.96 12,000,000.00 0.45 140.14 行承兑
汇票增
加。
预收货
预收款项 116,382,712.31 3.87 73,542,069.53 2.75 58.25 款保证
金所致。
新增公
司增加
保证金
其他应付款 133,918,773.44 4.46 55,442,398.95 2.08 141.55
等应付
款项所
致
其他说明
本表主要对本年与去年同期对比变动超过 30%的资产及负债项目进行列表分析，低于 30%
的资产及负债项目详见资产负债表。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
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2016 年年度报告
3. 其他说明
□适用√不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用□不适用
根据中国证监会颁发的《上市公司行业分类指引》（2012 修订），公司所处行业为医药制造业。
医药制造行业经营性信息分析
1. 行业和主要药(产)品基本情况
(1).行业基本情况
√适用 □不适用
公司所处行业为医药制造业。从长期看，受益于人口老龄化、医疗消费升级、医疗领域体
制改革提速和国内医药技术创新与国际逐步接轨等因素影响，医药制造业将持续保持增长。但
近年来中国医药市场在政策调整和经济下行等多方压力下艰难前行，面对公立医院改革、医保
控费、医保目录调整、“两票制”改革、整治药品流动领域违法经营行为等政策压力，医药行
业收入增速和利润增速放缓已成为常态。
公司医药制造产品体系涵盖中成药、化学药等细分行业。细分行业基本情况如下：
① 中成药
我国为推动中医药行业的结构优化和发展，先后出台了《中医药发展战略规划纲要
（2016-2030 年）》、《中医药发展“十三五”规划》等政策，并出台了我国首部《中医药法》，
为中医药行业的长期发展提供政策动力。短期来看，中成药行业受医保控费和药品招标等调控
政策不断深入的影响，行业增速较前几年有所放缓。中成药细分产品方面，疗效确切、物质基
础清楚、作用机理明确、安全性高、剂型先进、质量稳定可控的中成药产品将获得更大的市场
空间，相关企业可以享受高定价优势。
公司中成药产品品种齐全，涵盖颗粒剂、胶囊剂、糖浆剂、茶剂、煎膏剂、栓剂、贴膏剂、
酊剂、软膏剂、片剂及滴丸剂等十余种剂型上百个品种，在感冒止咳领域、心脑血管领域、骨
科领域、抗真菌领域、补益安神领域及妇科领域等方面形成了产品集群。在传统中成药领域，
公司拥有中国驰名商标“神奇”品牌，公司枇杷止咳颗粒、强力枇杷露、珊瑚癣净、金乌骨通
胶囊、全天麻胶囊、精乌胶囊、银丹心泰滴丸、银盏心脉滴丸等产品在传统中成药领域占据重
要地位。近年来，受到中药材涨价、国家药品质量标准提高等因素影响，部分中成药产品面临
成本上升压力，公司通过加强管理与技术革新等方式，努力缓解成本压力，提效降耗，不断提
升产品品质与企业经营效率。
② 化学药
近年来，受仿制药一致性评价、药品招标和医保目录更新等影响，化学药行业收入和利润
增速持续放缓。特别是仿制药一致性评价相关政策，国务院发布的《关于开展仿制药质量和疗
效一致性评价的意见》等，对行业影响重大。国内化学药生产企业较多、竞争激烈，受到一致
性评价政策的影响较大；而具有创新药、高壁垒的仿制药的企业，由于竞争压力小且受到国家
政策持续支持，未来将成为行业发展方向及重要利润来源。
公司化学药主要涉及肿瘤治疗领域，且主要为公司独家品种，短期没有一致性评价的压力，
拥有完善的销售渠道和广泛的品牌知名度。重点品种班蝥酸钠维生素 b6 注射液、班蝥酸钠注射
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2016 年年度报告
液在国内同类市场位居前列，其中班蝥酸钠维生素 b6 注射液销售已过亿元。未来公司将进一步
夯实现有产品结构，以满足未来市场需求。
(2).主要药（产）品基本情况
√适用 □不适用
按细分行业划分的主要药（产）品基本情况
√适用□不适用
是否报
细分 是否中
发明专利起止 药品注册 是否处 告期内
子行 产品名称 适用症/功能主治 药保护
期限 分类 方药 新推出
业 品种
产品
养阴敛肺，镇咳祛
强力
痰。用于久咳劳 - 中药 9 类 否 否 否
枇杷露
嗽，支气管炎等
止嗽化痰。用于痰
枇杷止咳 热蕴肺所致的咳
- 中药 9 类 否 否 否
颗粒 嗽、咯痰；支气管
炎见上述症候者。
杀菌，止痒。用于
脚癣（脚气）、手
珊瑚癣净 癣（鹅掌风）、指 - 中药 9 类 否 否 否
（趾）甲癣（灰指
甲）等
枇杷止咳 清肺、止咳、化痰。
- 中药 9 类 否 否 否
胶囊 用于咳嗽多痰。
补肝肾，益精血，
壮精骨。用于失眠 2006 年 2 月 6
中成
精乌胶囊 多梦，耳鸣健忘， 日至 2025 年 2 中药 9 类 否 否 否
药
头发脱落及须发 月6日
早白。
活血化瘀 ，通脉
止痛。用于瘀血闭
2002 年 10 月
银丹心泰 阻引起的胸痹，症
19 日至 2022 年 中药 9 类 否 是 否
滴丸 见胸闷胸痛，心
10 月 18 日
悸；冠心病，心绞
痛属上述症候者。
平肝、息风、止痉。
用于肝风上扰所
全天麻 双跨品
致的眩晕、头痛、 - 中成药② 否 否
胶囊 种
肢体麻木、癫痫抽
搐。
滋补肝肾，祛风除 2002 年 11 月
金乌骨通 双跨品
湿，活血通络。用 19 日至 2022 年 中药 9 类 否 否
胶囊 种
于肝肾不足，风寒 11 月 18 日
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2016 年年度报告
湿痹、骨质疏松、
骨质增生引起的
腰腿酸痛，肢体麻
木等症。
适用于原发性肝
斑蝥酸钠 癌、肺癌及白细胞 2002 年 3 月 20
维生素 B6 低下症，亦可用于 日-2022 年 3 月 化药 6 类 否 是 否
注射液 肝炎、肝硬化及乙 19 日
型肝炎携带者。
化学
抗肿瘤药。用于原
药
发性肝癌等肿瘤 2011 年 04 月
斑蝥酸钠 和白细胞低下症。 12 日——2031
化药 6 类 — 是 否
注射液 亦可用于肝炎、肝 年 04 月 12 日
硬化及乙型肝炎
病毒携带者。
注 1：以上主要产品是指报告期销售金额超过 5000 万元以上的产品；
按治疗领域划分的主要药（产）品基本情况
√适用□不适用
是否属于报告
主要治疗 药（产）品 所属药（产） 报告期内的 报告期内的销
期内推出的新
领域 名称 品注册分类 生产量 售量
药（产）品
强力枇杷露 中药 9 类 否 845.9 万瓶 850.16 万瓶
感冒
止咳类 枇杷止咳颗粒 中药 9 类 否 1032.53 万盒 1036.38 万盒
枇杷止咳胶囊 中药 9 类 否 674.76 万盒 668 万盒
抗真菌类 珊瑚癣净 中药 9 类 否 750.08 万瓶 905.66 万瓶
补益 精乌胶囊 中药 9 类 否 139.05 万瓶 155.91 万瓶
安神类 全天麻胶囊 中药 9 类 否 414.42 万盒 405.79 万盒
风湿
金乌骨通胶囊 中药 9 类 否 507.7 万瓶 475.66 万瓶
骨病类
心脑
银丹心泰滴丸 中药 9 类 否 408.8 万瓶 390.2 万瓶
血管类
斑蝥酸钠维生 1,234.81 万
化药 6 类 否 1,320.74 万支
素 B6 注射液 支
抗肿瘤类
斑蝥酸钠注射
化药 6 类 否 408.99 万支 300.76 万支
液
注 1：以上主要产品是指报告期销售金额超过 5000 万元以上的产品；
(3).报告期内纳入、新进入和退出基药目录、医保目录的主要药（产）品情况
√适用□不适用
截至报告期末，蝥酸钠维生素 B6 注射液进入新版国家医保目录；精乌胶囊被调出新版国家
医保目录。
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2016 年年度报告
(4).公司驰名或著名商标情况
√适用□不适用
公司拥有“神奇”1 个驰名商标，“艾易舒”、“君之堂”2 个著名商标，公司驰名或著名
商标对应的主要产品情况如下:
药品注册 是否中药 是否处
驰名/著名商标 产品通用名 适用症/功能主治
分类 保护品种 方药
止嗽化痰。用于痰热蕴
肺所致的咳嗽、咯痰；
枇杷止咳颗粒 中药 9 类 否 否
支气管炎见上述症候
者。
养阴敛肺，镇咳祛痰。
强力枇杷露 中药 9 类 用于久咳劳嗽，支气管 否 否
炎等
杀菌，止痒。用于脚癣
（脚气）、手癣（鹅掌
珊瑚癣净 中药 9 类 否 否
风）、指（趾）甲癣（灰
指甲）等
抗肿瘤药。用于原发性
肝癌等肿瘤和白细胞低
斑蝥酸钠注射
化药 6 类 下症。亦可用于肝炎、 否 是
驰名 液
肝硬化及乙型肝炎病毒
商标
携带者。
滋补肝肾，祛风除湿，
活血通络。用于肝肾不
双跨
金乌骨通胶囊 中药 9 类 足，风寒湿痹、骨质疏 否
品种
松、骨质增生引起的腰
腿酸痛，肢体麻木等症。
平肝、息风、止痉。用
于肝风上扰所致的眩 双跨
全天麻胶囊 中药 9 类 否
晕、头痛、肢体麻木、 品种
癫痫抽搐。
补肝肾、益精血、壮筋
骨。用于失眠多梦，耳
精乌胶囊 中药 9 类 否 否
鸣健忘，头发脱落及须
发早白。
斑蝥酸钠维生 适用于原发性肝癌、肺
素 B6 注射液 癌及白细胞低下症，亦
（5ml： 可用于肝炎、肝硬化及
0.05mg）；斑蝥 化药 6 类 乙型肝炎携带者。 否 是
酸钠维生素 B6
注射液（10ml：
0.1mg）
活血化瘀 ，通脉止痛。
银丹心泰滴丸 中药 9 类 用于瘀血闭阻引起的胸 否 是
痹，症见胸闷胸痛，心
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2016 年年度报告
悸；冠心病，心绞痛属
上述症候者。
注 1：以上主要产品是指报告期销售金额超过 5000 万元以上的产品；
注 2：以上驰名商标“神奇”、著名商标“艾易舒”、“君之堂”涉及公司的主要药（产）
品的相关情况详见本节“（四）行业经营性信息分析”之“1.（2）主要药（产）品基本情况”。
2. 公司药（产）品研发情况
(1).研发总体情况
√适用□不适用
围绕公司战略发展对产品的需求，结合现有产品特点，坚持自主创新与引进消化吸收再创
新道路，通过与贵州大学、贵阳医学院、贵阳中医学院等科研机构的技术交流与技术合作，加
强在新药产品开发、实验检测等方面进行攻关。公司目前的研发重点主要在于产品工艺研究、
二次开发、剂型改造、标准提升等几个方面。公司围绕斑蝥类抗肿瘤产品进行的技术开发，2016
年度获得“溴代去甲斑蝥素单酸苄酯及其合成方法和应用 ”发明专利（专利号：
ZL2014108425546）。截至报告期末，公司仍在进行的研发项目 1 个。
研发会计政策:
研发支出的确认：研发支出是指企业进行研究与开发无形资产过程中发生的各项支出。对
于企业自行进行的研究开发项目，根据企业会计准则要求划分为“费用化支出”和“资本化支
出”进行核算。
资本化确认为无形资产的条件包括：1、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具
有可行性；2、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3、无形资产产生经济利益的方式，
包括能够证明运用该无形资产生产的产品；4、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完
成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5、归属于该无形资产开发阶段的支出
能够可靠计量。
只有同时满足上述条件的，才能确认为无形资产。如果确实无法区分研发阶段的支出，应
将其所发生的研发支出费用化，计入当期损益。
账务处理时，相关费用未满足资本化条件的，在“研发支出——费用化支出”中处理，满
足资本化条件的，在“研发支出——资本化支出”中处理。
(2).研发投入情况
主要药（产）品研发投入情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
研发投 研发投 研发投 本期金额
药（产） 研发投入费用 入资本 入占营 入占营 较上年同 情况说
研发投入金额
品 化金额 化金 业收入 业成本 期变动比 明
额 比例（%） 比例（%） 例（%）
斑蝥酸
钠维生
素 B6 注
1,708,950.19 1,708,950.19 0.00 0.23 1.1 100.00 新项目
射液质
量标准
提升研
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2016 年年度报告
究
一种去
甲基斑
蝥素酸 1,458,423.87 1,458,423.87 0.00 0.2 0.94 100.00 新项目
镁合成
研究
溴代斑
蝥素单
酸甲酯
1,474,918.27 1,474,918.27 0.00 0.2 0.95 100.00 新项目
新药制
剂的工
艺研究
溴代斑
蝥素单
酸乙酯
1,702,061.57 1,702,061.57 0.00 0.23 1.1 100.00 新项目
新药制
剂的工
艺研究
同行业比较情况
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
研发投入占营业收
同行业可比公司 研发投入金额 研发投入占净资产比例（%）
入比例（%）
红日药业 16,365.11 4.23% 2.76%
中恒集团 6,234.78 3.73% 1.17%
佐力药业 2,248.09 2.68% 1.70%
贵州百灵 7,438.62 3.36% 2.46%
上海凯宝 5,338.93 3.57% 2.43%
同行业平均研发投入金额 7,525.11
公司报告期内研发投入金额 1,466.77
公司报告期内研发投入占营业收入比例（%） 0.9%
公司报告期内研发投入占净资产比例（%） 0.62%
研发投入发生重大变化以及研发投入比重合理性的说明
□适用√不适用
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2016 年年度报告
(3).主要研发项目基本情况
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
药（产）品 研发（注册） 累计研发 已申报的厂 已批准的国产
研发项目 进展情况
基本信息 所处阶段 投入 家数量 仿制厂家数量
本研究计
划提高药
品注册标
准，直接测
定斑蝥酸
钠原料中
斑蝥酸钠
斑蝥酸钠 的含量，从
维生素 B6 质量检测 目前正处
角度反控
注射液质 工艺研发 于工艺摸
生产工艺，
量标准提 索阶段
确保斑蝥
升研究 酸钠原料
的纯度，提
高斑蝥酸
钠维生素
B6 注射液
用药的安
全性，降低
不良反应。
本研究是
一种去甲 关于一种 已获得专
已完成研究
基斑蝥素 去甲基的 利，正在办
并委托第三
酸镁合成 斑蝥素合 理申请人
方申报专利
研究 成的方法 变更
研究。
本研究是
关于一种
溴代去甲
溴代斑蝥 斑蝥素单
已于 2017
素单酸甲 酸甲酯及
工艺研发完 年 3 月 29
酯新药制 其合成的
成 日获得专
剂的工艺 方法和应
利
研究 用，所得到
的溴代去
甲斑蝥素
单酸甲酯
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2016 年年度报告
具有很好
的抗肝癌
效果。
本研究提
供的一种
溴代去甲
斑蝥素单
酸乙酯经
溴代斑蝥
活性测试
素单酸乙
证明其具 工艺研发完 目前已申
酯新药制
有很好的 成 报专利
剂的工艺
抗肝癌效
研究
果，可作为
一种高效
低毒的斑
蝥素抗肿
瘤药物。
研发项目对公司的影响
√适用□不适用
公司依据自身需求制定研发项目计划，着眼于企业长远利益，相关研发成果和专利的取得，
短期内不会对公司生产经营产生重大影响，但在一定程度上有利于发挥公司自主知识产权优势，
提升公司核心竞争力。
(4).报告期内呈交监管部门审批、完成注册或取得生产批文的药（产）品情况
□适用√不适用
(5).报告期内研发项目取消或药（产）品未获得审批情况
□适用√不适用
(6).新年度计划开展的重要研发项目情况
□适用√不适用
3. 公司药（产）品生产、销售情况
(1).按治疗领域划分的公司主营业务基本情况
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
营业收入比
营业成本比 毛利率比上
治疗领域 营业收入 营业成本 毛利率 上年增减
上年增减（%） 年增减（%）
（%）
感冒 31,468.36 12,062.89 61.67 -36.53 -31.10 -6.43
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2016 年年度报告
止咳类
补益
10,692.28 3,730.67 65.11 -7.04 -19.04 3.72
安神类
抗肿瘤类 55,094.73 7,038.87 87.22 1.28 6.42 -0.67
抗菌
16,844.61 4,870.43 71.09 46.43 42.69 -4.65
消炎类
心脑
9,995.72 2,941.17 70.58 26.91 51.99 -11.49
血管类
风湿
18,663.58 8,405.25 54.96 12.40 44.45 -16.92
骨病类
其他 16,617.16 14,792.80 10.98 125.24 63.27 -15.37
合计 159,376.44 53,842.08 66.22 0.34 23.57 -7.87
情况说明
□适用√不适用
(2).公司主要销售模式分析
√适用□不适用
详见“第三节 公司业务概要”中“一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业
情况说明”中描述。
(3).在药品集中招标采购中的中标情况
√适用□不适用
医疗机构的合计实
主要药（产）品名称 规格 中标价格区间（元）
际采购量
斑蝥酸钠维生素 B6 5ml：0.05mg 33.075-44.94 489.70
注射液（万支） 10ml：0.1mg 50.99-80.42 831.04
5ml：0.25mg 218.8-230.43 0.76
斑蝥酸钠注射液（万支）
2ml：0.1mg 27.26-98.26 300
枇杷止咳颗粒 9袋 13-15 796.1
(万盒) 12 袋 17-20 240.28
100ml 9.56-11 692.87
强力枇杷露
100ml*2 19-22 98.34
(万瓶)
120ml 11.3-13 58.95
金乌骨通胶囊 60 粒 32.5-49.5 426.89
（万瓶） 30 粒 18.52-21.59 48.77
12 粒 5.31-8.28 136.10
全天麻胶囊 24 粒 9.99-17.82 63.39
（万盒） 36 粒 14.52-29.8 157.83
60 粒 23.73-39.21 48.48
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2016 年年度报告
126 粒 63.23-76 84.12
精乌胶囊
60 粒 42.59-66 40.17
（万瓶、万盒）
10 克/12 袋/盒 28.82-39.61 11.04
银丹心泰滴丸 100 丸 12.84-16.65 30.16
（万盒） 200 丸 25.35-33.3 360.04
12 粒 8.69-10 19.45
枇杷止咳胶囊
24 粒 17.39-20 594.52
(万盒)
36 粒 26-30 54.03
珊瑚癣净 1瓶 18.44 732.66
(万瓶) 2瓶 41.5 173
注 1：以上主要产品是指报告期销售金额超过 5000 万元以上的产品；
注 2：由于上述 OTC 产品由经销商负责向医疗机构或零售药店进行配送和销售，公司无法
准确掌握经销商的终端销售信息，因此，上述相关产品的“医疗机构的合计实际采购量”是公
司报告期内相关品种的实际销售量。
情况说明
√适用□不适用
以上药品的中标，解决了公司上述主要产品在招标地区医疗机构的市场准入问题，有利于
扩大终端市场覆盖率，提升公司产品销量和市场占有率，带动公司销售收入和利润的稳步增长。
(4).销售费用情况分析
销售费用具体构成
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
本期发生额占销售费用总额比
具体项目名称 本期发生额
例（%）
固定资产折旧 62.55 0.09
业务招待费 74.50 0.11
业务学习交流费 817.45 1.16
产品交流费 2,931.68 4.14
患者交流培训 271.89 0.38
广告宣传费 19,597.11 27.69
运输费 1,106.19 1.56
办公费 1,512.87 2.14
差旅费 11,900.70 16.82
通讯费 66.90 0.09
职工薪酬 3,992.62 5.64
产品推广费 16,721.75 23.63
销售折扣与折让 492.68 0.70
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2016 年年度报告
咨询费 8,619.44 12.18
仓储费 662.21 0.94
交通费 384.78 0.54
培训费 157.26 0.22
汽车费 1,167.94 1.65
邮费 24.05 0.03
其他 206.70 0.29
合计 70,771.27
同行业比较情况
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
同行业可比公司 销售费用 销售费用占营业收入比例（%）
红日药业 171,681.544 44.40%
中恒集团 32,323.32 19.35%
佐力药业 33,778.83 40.21%
贵州百灵 61,379.51 27.72%
上海凯宝 74,739.16 49.92%
同行业平均销售费用 74,780.48
公司报告期内销售费用总额 70,771.27
公司报告期内销售费用占营业收入比例（%） 43.39%
以上数据来自于上述公司发布的 2016 年年度报告。
销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明
□适用√不适用
4. 其他说明
□适用√不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内公司对外股权投资总额 3,548 万元，其中：重庆神奇药业有限公司投资 2,498 万
元，山东神奇医药有限公司投资 930 万元，贵州神奇康莱大药房连锁有限公司投资 120 万元。
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
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2016 年年度报告
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
报告期公司以公允价值计量的金融资产情况如下：
对当期利润
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
的影响金额
交通银行 206,440.64 203,462.02 -2,978.62 无
申万宏源 110,086,515.63 86,727,825.00 -23,358,690.63 无
合计 110,292,956.27 86,931,287.02 -23,361,669.25
(六) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
目前，公司主要子公司有四个，分别为金桥药业、神奇药业、柏强制药、广东神奇药业有
限公司，现将四个子公司的资产、利润及主要产品情况分述如下：
一、金桥药业：金桥药业是公司的控股子公司。属制药行业。公司注册资本 1,378.54 万
元。2016 年主要产品：珊瑚癣净、斑蝥酸钠注射液等产品。2016 年实现营业收入 30,208.14
万元、实现归属于母公司所有者的净利润 2,029.21 万元。截至报告期末，公司总资产 60,920.30
万元，归属于母公司所有者权益合计 35,359.46 万元。
二、神奇药业：神奇药业是公司的全资子公司。属医药制药行业。公司注册资本 13,871 万
元。2016 年主要产品：枇杷止咳颗粒、强力枇杷露、枇杷止咳胶囊、复方桔梗枇杷糖浆、感冒
炎咳灵糖浆、小儿咽扁颗粒、小儿氨酚烷胺颗粒等产品。 2016 年实现营业收入 44,761.48 万
元、实现归属于母公司所有者的净利润 7,277.51 万元。截至报告期末，公司总资产 96,094.05
万元，归属于母公司所有者权益合计 70,654.03 万元。
三、柏强制药：柏强制药是公司的全资子公司。属制药行业。公司注册资本 9,149 万元。
2016 年主要产品：斑蝥酸钠维生素 B6 注射液、全天麻胶囊、感冒止咳颗粒、伤筋正骨酊、小
儿感冒颗粒、精乌颗粒、精乌胶囊、金乌骨通胶囊等产品。 2016 年实现营业收入 73,552.95
万元、实现归属于母公司所有者的净利润 9,877.18 万元。截至报告期末，公司总资产 84,447.36
万元，归属于母公司所有者权益合计 65,662.32 万元。
四、广东神奇医药：广东神奇医药是公司的控股子公司。属医药商业。公司注册资本 3,000
万元。2016 年实现营业收入 16,656.60 万元、实现归属于母公司所有者的净利润-180.10 万元。
截至报告期末，公司总资产 8,141.34 万元，归属于母公司所有者权益合计 2,485.97 万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
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2016 年年度报告
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用□不适用
1.仿制药一致性评价、药品再注册证、临床数据自查、两票制、商业流通整治、药品工艺
核查、药品电子监管码摇摆不定，税务、审计升级，各项政策的出台实施都将继续推动医药市
场格局的调整，将是对医药企业的重大考验。这些行业政策变化都将加大医药企业的投入和运
营成本，从而加速医药企业的优胜劣汰，推动行业集中度提高。优势企业不断扩大市场份额，
资源进一步向其集中，马太效应愈加显现。
2.在国家全面推进经济结构转型、提升经济质量效益的背景下，医药健康产业也进入了激
烈的结构变革调整时期。医保控费、药品降价、医药招标、分级诊疗等医药政策改革呈加速态
势，将持续考验医药企业的应变能力，促使医药产业加速升级。
3.政府大力推动下医改进入深水期和攻坚期，政策导向下的医疗服务向基层侧重，医保控
费更加明确，药价不断承压，使得医药企业经营困扰于政策环境激荡中，保持稳定的增长趋势
愈加困难。
4.医疗领域的药品准入更加严格，医药企业间的竞争更加激烈，医保目录的调整推进了“新
医保”时代的进程。2017 年初，国家医保目录时隔八年再次修订并出台，我公司产品“一进一
出”柏强制药斑蝥酸钠维生素 B6 注射液有幸进入新版国家医保目录，该品种将有望给公司带来
新的利润增长点，不断增强企业竞争力。但“精乌胶囊”被调出新版国家医保目录，也必将面
临着销售萎缩的风险。
5.《“健康中国 2030”规划纲要》出台、《中医药法》实施；“公立医院取消药品加成”、
“实现异地就医住院费用直接结算”呼声日高；城乡居民医保财政补助标准提高；我国老龄化
社会趋势加快等，都将为医药产业向大健康产业升级带来强大推动力，健康养老细分市场也将
逐步成长壮大。
(二) 公司发展战略
√适用□不适用
1.继续积极推动神奇制药旗下企业整合，聚集资源，走“规模化”、“集约化”、“做精”、
“做专”的道路，形成神奇特色的大产业基础优势。一个企业配套一类剂型、或一个大企业突
出一类大剂型，其他剂型为辅，实现弯道超车。同时借助资本市场的力量，通过投资、合作、
兼并、收购、重组等方式，整合组织、模式、资源、品牌与文化，做大做强的发展战略。
2.积极推进沙文项目实施计划，三年内竭力打造高效经济、绿色环保、人本科技、可持续
发展的神奇制药生产研发产业园。坚持以市场为导向，以产品为基础，以品牌为支撑，以人才
为本，以医药投资为战略发展方向，坚持“做实、做强、做大、做透”的战略方针。充分利用
公司产品资源、市场资源、营销资源及人才优势和品牌知名度，重在做好种植、研发、生产、
销售全产业链业态。保持“神奇”品牌信任度、知名度和美誊度的高度统一。
3.注重中成药、化学药、民族药的标准化研究提升及应用，强化现有特色产品的二次开发
创新。传承和发扬并重，提高中成药产品市场竞争力的同时，延伸开发中药养生产品和功能食
品，跨界经营。从 OTC 药品向保健品、功能食品领域发展、采取神奇品牌输出，营销托管的模
式，不断扩大神奇产品资源，将“神奇”品牌真正铸就成医药健康大产业中的大品牌。
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2016 年年度报告
(三) 经营计划
√适用□不适用
2017 年公司将依照医药行业发展规划的要求，以行业政策为引领，牢牢把握市场的发展方
向，借力调结构、补短板、促转型，合理运用企业资源，在纷繁多变的医药市场环境中寻求创
造机遇，稳步推进各项工作，实现公司稳步、健康的发展。
1.继续调整营销布局，加快市场营销整合与转型。确保完成 2017 年度营业收入 18.6 亿元。
2.继续推进内部整合工作，建立有效沟通机制，增强各子、孙公司及各部门之间协作能力，
通过内部协同、外部整合、创新驱动，实现公司健康可持续发展。
3.积极推进沙文项目实施计划，三年内竭力打造高效经济、绿色环保、人本科技、可持续
发展的神奇制药生产研发产业园。
4.持续改进和完善内控管理体系，对各项管理流程进行梳理优化，切实规避运营管理风险。
5.深挖品种潜能，根据市场需求，着手分批激活公司睡眠品种，不断优化梳理产品，对现
有品种梯队形成有益补充，继续增强盈利能力，实现公司稳步发展。
6.继续抓人才队伍建设，积蓄发展活力、增强公司凝聚力。
(四) 可能面对的风险
√适用□不适用
1.可能面对的风险
（1）市场竞争风险
来自国内外的市场竞争加剧，将使公司药品的销售和市场开发面临市场更大竞争的风险。
在终端市场，竞争更趋白热化，商业、连锁、单店都主推高毛利产品，极力拦截甚至直接不销
售品牌药企低毛利产品，全国基药目录与地方基药目录大量扩容及地方品种的保护政策，导致
参与瓜分市场的竞品逐年增加。
（2）主导产品结构单一的风险
公司主导产品分为 OTC 和处方药两翼产品。抗肿瘤产品具有较大发展潜力（斑蝥酸钠维生
素 B6 注射液、斑蝥酸钠注射液、斑蝥酸钠片），虽形成静脉滴注＋口服片剂剂型互补，但斑蝥
酸注射液、斑蝥酸钠片未完全进入医保、基药、农合等准入条件。2014 年、2015 年、2016 年
斑蝥酸钠抗肿瘤产品销售收入占神奇制药营业收入比重较大，基本占据了公司的收入和盈利水
平的半壁江山。斑蝥酸钠维生素 B6 注射液虽进入新版国家医保目录，但被限病种使用，未真正
形成系列协同互补。因此公司主导产品结构单一的风险将在一段时间内存在。
（3）核心产品被仿制的风险
目前我国已出台明确政策并提高了中药的仿制标准和要求。同时，公司已采取一系列严格
的保密措施，包括对核心产品生产工艺、关键工艺参数等信息进行保密，与核心技术人员签订
《保密协议》以及申请取得相应制备方法的发明专利证书等，使得产品被仿制的可能性较小。
但公司仍面临部分产品如斑蝥酸钠原料被仿制，或被潜在竞争对手通过恶意仿制，扰乱市场秩
序，从而影响公司经营业绩的风险。
（4）环境保护风险
公司系制药类企业，属于国家环保要求较高的行业。公司一直十分重视环保工作，公司目
前“三废”排放符合国家环保部门规定标准，在我国总体环境压力增加的前提下，国家可能将
会制订和完善更严格的环保标准和规范，不断提高对企业生产经营过程的环保要求，这将增加
公司的环保支出，从而对公司的经营利润产生一定影响。
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2016 年年度报告
（5）原材料价格波动风险
中药材价格一直受到诸如宏观经济、货币政策、自然灾害、种植户信息不对称等多种因素
影响，容易出现较大幅度的波动，对中药制药企业生产成本产生影响。新版《药典》全面推进，
对原料药标准和质量要求提高，原料药市场呈现逐渐趋于垄断的态势，给中药材市场带来更多
不确定因素。近年来公司主要原材料价格一直呈上涨态势，而公司主要产品价格又受制于政府
限价，不断降低。企业生产成本不断增加，产品价格却不断下降，令医药企业陷入销售增长日
趋艰难、利润空间逐年被挤压的困局。
（6）药品更名风险
2017 年 01 月 11 日,国家食药监总局印发了《中成药通用名称命名技术指导原则(征求意见
稿)》,指出中成药不应采用“宝”“灵”“精”“强力”“速效”等夸大用词。另外,字数一般
不超过 8 个字,还要求不采用人名、地名、企业名称命名,也不能用代号命名。中成药应避免采
用可能给患者以暗示的有关药理学、解剖学、生理学、病理学或治疗学的药品名称,如名称中含
“降糖”、“降压”、“降脂”、“消炎”、“癌”等字样。
如果按照意见稿新规要求,神奇制药“感冒咽咳灵”、“强力枇杷露”、“珊瑚癣净”、“复
方珊瑚姜溶液尿素咪康唑软膏复合制剂”等都面临改名的命运。药品改名给企业带来的压力是
巨大的,首先要再次申请名称,然后,包装、说明、标签等都要进行更改。公司需要花费巨量的资
金重新树立品牌,培养消费者的意识。这些对于已有品牌优势的企业来说,挑战非常大。
2.主要应对措施
（1）继续保持产品销售稳健增长的同时，调整产品结构与营销策略，加大新产品梯队的战
略孵化，把握新政策、建树新思路、探寻新路径、调整新方略。
（2）加强企业风险意识管理，积极应对市场变化的同时，继续保持严触红线，守住底线，
高度重视企业合规营运，规避各种政策风险因素对企业发展的影响。
（3）保障原辅包材、动力、燃料等的及时采购和供应，协调特殊原料的购进管理，规避市
场风险，不断改进采购流程以及加强对供应商的管理，努力提高购进物料质量。此外，公司持
续加强对供应商的管理，实行定期审计、资质审核，确保药材供应质量合规。
（4）合理控制成本，公司将采取全线监测、提前布局、全面控制等策略，一方面加强市场
价格监控及分析，提高生产预测准确性，合理安排库存及采购周期，做到统筹安排、资源优化；
另一方面，继续推行增量绩效考核，提高投入产出效率，降低采购成本。
（5）密切关注更名政策动态，未雨绸缪，争取在过渡期或改名后用贴标签的方式展示药品
的曾用名称,帮助消费者建立认知。
(五) 其他
□适用√不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说
明
□适用√不适用
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2016 年年度报告
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
报告期内，公司的现金分红政策未进行调整。
经公司 2015 年度股东大会审议通过，公司于 2016 年 7 月 7 日实施了公司 2015 年度利润分
配方案：以 2015 年 12 月 31 日公司总股本 534,071,628 股为基数，向全体股东每 10 股派发现
金红利 0.65 元（含税），共计派发现金红利 34,714,655.82 元，剩余未分配利润转入以后年度；
2015 年度不进行资本公积金转增股本。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
每 10 股 分红年度合并报 中归属于上
每 10 股 每 10 现金分红的数
分红 派息数 表中归属于上市 市公司普通
送红股数 股转增 额
年度 (元)（含 公司普通股股东 股股东的净
（股） 数（股） （含税）
税） 的净利润 利润的比率
（%）
2016 年
0 0 0 0 176,652,050.26 0
（预案）
2015 年
0 0.65 0 34,714,655.82 216,730,448.68 16.01%
（已实施）
2014 年
0 0.65 2 28,928,879.85 180,170,055.67 16.06%
（已实施）
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案
预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报
告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能 如未
及时履 能及
是否有 是否及
承诺 承诺 承诺时间 行应说 时履
承诺背景 承诺方 履行期 时严格
类型 内容 及期限 明未完 行应
限 履行
成履行 说明
的具体 下一
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2016 年年度报告
原因 步计
划
神奇投
保持永
资、迈
生投资
吉斯、
在人
神奇星
员、资
岛、新
产、财
其他 柏强、 长期 否 是
务、机
柏康强
构和业
及该等
务方面
公司的
的独立
实际控
性
制人
承诺人
和实际
控制人
及其实
际控制
神奇投
的企业
资、迈
将不以
吉斯、
直接或
神奇星
间接的
岛、新
与重大资产 方式从
其他 柏强、 长期 否 是
重组相关的 事与永
柏康强
承诺 生投
及该等
资）包
公司的
括永生
实际控
投资的
制人
下属公
司）相
同或相
似的业
务。
通过本
次发行
股份购
神奇投 买资产
资、迈 方式
发行完成
吉斯、 （即资
股份 后三十六
神奇星 产认购 是 是
限售 个月内不
岛、新 方式）
转让
柏强、 取得的
柏康强 永生投
资股份
自本次
发行结
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2016 年年度报告
束之日
起三十
六个月
内不转
让。
承诺标
的资产
在补偿
期限内
实际实
神奇投 现的净
资、迈 利润低
盈利
吉斯、 于预测 补偿期限：
预测
神奇星 净利润 2013-2015 是 是
及补
岛、新 时，按 年度
偿
柏强、 照《业
柏康强 绩补偿
协议》
对永生
投资进
行相应
补偿。
如果因
柏强制
药、盛
世龙方
的高新
技术企
业资质
到期后
无法续
期而导
致其企
新柏 业所得 承诺年度：
其他 强、柏 税税率 2013-2015 是 是
康强 提高， 年度
且无其
他措施
保证柏
强制
药、盛
世龙方
继续保
持相关
企业所
得税税
率，进
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2016 年年度报告
而对永
生投资
本次购
买的柏
强制药
100%股
份的估
值产生
影响
的，对
柏强制
药进行
减值测
试。
神奇投
资、迈
吉斯、
规范和
神奇星
减少与
岛、新
永生投
其他 柏强、 长期 否 是
资的关
柏康强
联交
及该等
易。
公司的
实际控
制人
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
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2016 年年度报告
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四） 其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 110
境内会计师事务所审计年限 5
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 38
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司 2016 年度审计机构为立信会计师事务所（特殊普通合伙）。该公司为本公司提供审计
服务的年限已有 5 年。结合公司 2016 年审计工作的实际需要，根据公司审计委员会的建议，公
司 2015 年度股东大会通过决议，决定继续聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016
年度财务报表和内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用√不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
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2016 年年度报告
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改
情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内，公司控股股东神奇投资、实际控制人张芝庭先生、文邦英女士没有受到其他与
证券市场相关的行政处罚或刑事处罚情况。个人诚信记录优良。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2016 年 4 月 27 日，公司第八届董事会第八次
会议审议通过了《关于公司 2016 年度日常关联
交易预计情况的议案》，对公司 2016 年度日常
关联交易进行了预计。报告期内，公司接受关 详见 2016 年 4 月 29 日《上海证券报》、《香
联方劳务金额预计为 710 万元，实际发生 港商报》及上交所网站刊登的公司临 2016-015
540.75 万元；公司向关联方出售商品金额预计 号。
为 550 万元，实际发生 242.69 万元；公司向关
联方租赁金额预计为 92.8 万元，实际发生
65.13 万元。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
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2016 年年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司向关联法人贵阳联合置业有限公司购置行 详见 2016 年 7 月 20 日《上海证券报》、《香
政办公楼作为行政办公用房，总金额约 港商报》及上交所网站刊登的公司临 2016-045
5,505.48 万元。 号。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司控股子公司金桥药业根据业务发展需
要，决定与冯斌先生等 6 名关联自然人以及 33
名其他自然人共同对山东弘道药业有限公司增
资扩股。山东弘道药业有限公司注册资本由人 详见 2016 年 7 月 20 日《上海证券报》、《香
民币 1300 万元增加到人民币 3000 万元，新增 港商报》及上交所网站刊登的公司临 2016-033
注册资本人民币 1700 万元，其中，930 万元由 号。
金桥药业出资认购，150 万元由 6 名关联自然
人出资认购，620 万元由 33 名其他自然人出资
认购。
公司全资子公司神奇药业及控股孙公司重
庆神奇康正与本公司控股股东神奇投资共同以 详见 2016 年 9 月 8 日《上海证券报》、《香港
增资方式和股份受让方式投资重庆东田药业有 商报》及上交所网站刊登的公司临 2016-043
限公司。神奇药业、重庆神奇康正、神奇投资 号。
三方以累积投资不超过 14,800 万元人民币控
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2016 年年度报告
股重庆东田药业有限公司 80%的股份，其中，
神奇投资投资 12,025 万元持有 65%股份，神奇
药业投资 1,850 万元持有 10%股份；重庆神奇
康正投资 925 万元持有 5%股份。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
2016 年 9 月 8 日公告临 2016-046 号：与关联方共同投资的山东弘道药业有限公司，对注
册资本、公司名称等进行变更，并完成工商变更登记手续，取得了淄博市工商行政管理局换发
的《营业执照》。公司名称变更为“山东神奇医药有限公司”，法定代表人为“王鹏飞”，注
册资本变更为由“叁仟万元整”。
2016 年 11 月 19 日公告临 2016-055 号：与关联方共同投资的重庆东田药业股份有限公司，
投资已经完成，经重庆市工商行政管理局核准，公司名称由“重庆东田药业股份有限公司”变
更为“重庆神奇药业股份有限公司”，法定代表人由“田秀东”变更为“支太康”，注册资本
由“贰仟伍佰零伍万元整”变更为“壹亿元整”，并取得换发后的营业执照。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司下属公司山东神奇为满足其扩大经营
详见 2016 年 11 月 16 日《上海证券报》、《香
资金需求，向神奇投资借款人民币 5,000 万元，
港商报》及上交所网站刊登的公司临 2016-054
借款利率按神奇投资对外融资成本执行，借款
号。
期限 2 年，可提前归还。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用√不适用
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2016 年年度报告
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用√不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用□不适用
公司一直秉承“为民众健康，我们不断创造神奇”的经营理念，从高度重视产品质量提升、
帮助员工职业成长规划、企业文化软实力打造等维度，积极履行企业社会责任，参与和谐社会
共建。
1、报告期内，公司坚持诚信经营，严格按照 GMP 的相关规定组织生产，同时不断进行工艺
优化，高度重视提高药品质量，为客户提供优质、放心的产品；
2、公司重视员工未来职业成长规划辅导和岗位技能提升，持续组织员工进行技能培训、安
全生产培训等，大力提高员工的技能水平；
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2016 年年度报告
3、公司高度关注员工身心健康，组织员工广泛开展各种文体活动，定期组织员工进行体检
活动等。
(三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
√适用□不适用
公司高度重视社会责任的履行，一直以企业发展与环境友好和谐为目标。公司及控股子公
司在各级环境行政主管部门的监管和指导下，严格贯彻落实国家有关环保法律法规、方针政策
及环保标准；建立健全环保管理机构建设，不断完善落实环保管理规章制度，努力确保各项污
染物达标排放。
报告期内，公司不存在重大环保问题。
(四) 其他说明
□适用√不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用√不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用√不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用√不适用
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2016 年年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
比例 行 送 比例
数量 金 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
转
股
股
一、
有限
售条 302,089,790 56.56 0 0 0 -302,089,790 -302,089,790 0 0
件股
份
1、国
家持 0 0 0 0 0 0 0 0 0
股
2、国
有法
0 0 0 0 0 0 0 0 0
人持
股
3、其
他内
302,089,790 56.56 0 0 0 -302,089,790 -302,089,790 0 0
资持
股
其
中：
境内
非国 302,089,790 56.56 0 0 0 -302,089,790 -302,089,790 0 0
有法
人持
股
境内
自然
0 0 0 0 0 0 0 0 0
人持
股
4、外
资持 0 0 0 0 0 0 0 0 0
股
其
0 0 0 0 0 0 0 0 0
中：
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2016 年年度报告
境外
法人
持股
境外
自然
0 0 0 0 0 0 0 0 0
人持
股
二、
无限
售条
231,981,838 43.44 0 0 0 302,089,790 302,089,790 534,071,628 100
件流
通股
份
1、人
民币
177,230,188 33.19 0 0 0 302,089,790 302,089,790 479,319,978 89.75
普通
股
2、境
内上
市的 54,751,650 10.25 0 0 0 0 0 54,751,650 10.25
外资
股
3、境
外上
市的 0 0 0 0 0 0 0 0 0
外资
股
4、其
0 0 0 0 0 0 0 0 0
他
三、
普通
股股 534,071,628 100 0 0 0 0 0 534,071,628 100
份总
数
2、 普通股股份变动情况说明
□适用√不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
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2016 年年度报告
年初限售股 本年解除限 本年增加 年末限售 解除限售
股东名称 限售原因
数 售股数 限售股数 股数 日期
贵州神奇
非公开发 2016 年 6
投资有限 60,795,165 60,795,165 0 0
行限售股 月 27 日
公司
贵州迈吉
斯投资管 非公开发 2016 年 6
88,001,946 88,001,946 0 0
理有限公 行限售股 月 27 日
司
贵阳新柏
强投资有 非公开发 2016 年 6
76,750,540 76,750,540 0 0
限责任公 行限售股 月 27 日
司
贵阳神奇
非公开发 2016 年 6
星岛酒店 40,007,750 40,007,750 0 0
行限售股 月 27 日
有限公司
贵阳柏康
强咨询管 非公开发 2016 年 6
36,534,389 36,534,389 0 0
理有限责 行限售股 月 27 日
任公司
合计 302,089,790 302,089,790 0 0 / /
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用√不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用√不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 44,674
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 38,478
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数
0
（户）
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2016 年年度报告
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押或冻结情况
有限
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 售条 股东
股份
（全称） 减 量 (%) 件股 数量 性质
状态
份数
量
贵州神奇投 境内非国有
0 131,301,620 24.59 0 质押 131,100,000
资有限公司 法人
贵州迈吉斯
境内非国有
投资管理有 0 88,001,946 16.48 0 无 0
法人
限公司
贵阳神奇星
境内非国有
岛酒店有限 0 40,007,750 7.49 0 质押 40,007,750
法人
公司
张沛 26,000,000 26,000,000 4.87 0 无 0 境内自然人
张娅 26,000,000 26,000,000 4.87 0 无 0 境内自然人
张云会 9,105,500 9,105,500 1.71 0 未知 境内自然人
张云辉 8,005,000 8,005,000 1.50 0 未知 境内自然人
王黎 5,480,040 5,480,040 1.03 0 未知 境内自然人
长江证券股
份有限公司
客户信用交 3,432,876 0.64 0 未知 其他
易担保证券
账户
中信证券股
份有限公司
客户信用交 3,218,965 0.60 0 未知 其他
易担保证券
账户
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股 股份种类及数量
股东名称
的数量 种类 数量
贵州神奇投资有限公司 131,301,620 人民币普通股 131,301,620
贵州迈吉斯投资管理有限公司 88,001,946 人民币普通股 88,001,946
贵阳神奇星岛酒店有限公司 40,007,750 人民币普通股 40,007,750
张沛 26,000,000 人民币普通股 26,000,000
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2016 年年度报告
张娅 26,000,000 人民币普通股 26,000,000
张云会 9,105,500 人民币普通股 9,105,500
张云辉 8,005,000 人民币普通股 8,005,000
王黎 5,480,040 人民币普通股 5,480,040
长江证券股份有限公司客户信
3,432,876 人民币普通股 3,432,876
用交易担保证券账户
中信证券股份有限公司客户信
3,218,965 人民币普通股 3,218,965
用交易担保证券账户
上述前十名股东中，神奇投资、迈吉斯、神奇星岛、张沛、张
上述股东关联关系或一致行动
娅为一致行动人，以上五股东与其他股东之间不存在关联关系；
的说明
公司不了解其他股东之间是否为一致行动人或存在关联关系。
表决权恢复的优先股股东及持
无
股数量的说明
注：股东贵阳神奇星岛酒店有限公司在报告期后进行两次提前购回、一次补充质押，本报告披
露日该股东质押股份数量为 31,600,000 股。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 贵州神奇投资有限公司
单位负责人或法定代表人 张芝庭
成立日期 2001 年 12 月 18 日
主要经营业务 投资业务（国家限制的除外）；药品研究与开发。
报告期内控股和参股的其他境内
无
外上市公司的股权情况
其他情况说明 无
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
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2016 年年度报告
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用√不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 张芝庭、文邦英
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务 贵州神奇投资有限公司法人代表人、董事长；董事。
过去 10 年曾控股的境内外上市公
无
司情况
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用√不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
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2016 年年度报告
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
单位负责人或 组织机构 注册 主要经营业务或
法人股东名称 成立日期
法定代表人 代码 资本 管理活动等情况
贵州迈吉斯投资 酒店投资管理及
张芝庭 2012 年 3 月 31 日 59415836-5 500
管理有限公司 咨询；股权投资。
情况说明 无
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在公司
任期起始日 任期终止日 年初持股 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取
姓名 职务(注) 性别 年龄 年末持股数
期 期 数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬
额（万元）
张芝庭 董事 男 72 2014-06-26 2017-06-25 0 0 0 15.44 否
张涛涛 董事长 男 36 2014-06-26 2017-06-25 0 0 0 2.8 是
张沛 董事 男 40 2014-06-26 2017-06-25 0 26,000,000 26,000,000 增持买入 34.51 否
董事、总
冯斌 男 44 2014-06-26 2017-06-25 0 0 0 29.42 否
经理
吴涛 董事 女 44 2014-06-26 2017-06-25 0 0 0 20.48 否
涂斌 董事 男 42 2014-06-26 2017-06-25 0 0 0 13.62 否
陈劲 独立董事 男 49 2014-06-26 2017-06-25 0 0 0 6 否
王强 独立董事 男 47 2014-06-26 2017-06-25 0 0 0 6 否
段竞晖 独立董事 男 49 2015-05-28 2017-06-25 0 0 0 6 否
监事会召
夏宇波 男 44 2014-06-26 2017-06-25 1,224 1,224 0 2.4 是
集人
徐丹 监事 女 45 2014-06-26 2017-06-25 0 0 0 0.6 是
胡岚 监事 女 48 2014-06-26 2017-06-25 0 0 0 7.69 否
刚冲霞 财务总监 男 64 2014-06-26 2017-06-25 0 0 0 20.82 否
梅君（已 董事会秘
女 52 2015-07-03 2017-06-25 0 0 0 20.33 否
离任） 书
合计 / / / / / 1,224 26,001,224 26,000,000 / 186.11 /
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2016 年年度报告
姓名 主要工作经历
最近 5 年曾任全国政协第十一届委员,先后历任贵州神奇投资有限公司董事长、贵州迈吉斯投资管理有限公司执行董事、贵州神
张芝庭 奇酒店管理有限公司董事长、贵阳宏图房地产开发有限公司执行董事、贵阳医学院神奇民族医药学院董事长、贵阳神奇药物研
究所负责人、贵州神奇药业有限公司董事长、贵州金桥药业有限公司董事长、上海神奇制药投资管理股份有限公司董事长。
最近 5 年曾任贵州神奇投资有限公司董事、副总裁、总裁，贵阳医学院神奇民族医药学院董事，贵阳银行股份有限公司董事，
贵州金桥药业有限公司董事，贵州神奇药业股份有限公司董事。现任贵州神奇投资有限公司董事、总裁，贵阳医学院神奇民族
张涛涛
医药学院董事，贵阳银行股份有限公司董事，上海神奇制药投资管理股份有限公司副董事长，贵州省工商联副主席，贵阳市工
商联常委，贵州省政协委员。
最近 5 年曾任贵州柏强制药股份有限公司董事长、贵州盛世龙方制药股份有限公司董事长、贵州君之堂制药有限公司董事长。
张沛 现任贵州柏强制药有限公司执行董事兼总经理、贵州盛世龙方制药股份有限公司董事长兼总经理、贵州君之堂制药有限公司董
事长兼总经理、贵州君之堂中药饮片有限公司法定代表人、上海神奇制药投资管理股份有限公司董事。
最近 5 年曾任上海永生投资管理股份有限公司董事、副总经理，贵州神奇药业股份有限公司董事，贵州金桥药业有限公司董事、
冯斌 总经理。现任贵州神奇药业有限公司董事、总经理，贵州金桥药业有限公司董事、总经理，上海神奇制药投资管理股份有限公
司董事、总经理。
最近 5 年曾任贵州神奇百盛购物中心有限公司监事、贵州百强集团投资控股有限公司董事、贵州盛世龙方制药股份有限公司董
吴涛 事。现任贵州神奇百盛购物中心有限公司监事、贵州百强集团投资控股有限公司董事、贵州盛世龙方制药股份有限公司董事、
上海神奇制药投资管理股份有限公司董事、贵阳仲裁委员会委员。
涂斌 最近 5 年任贵州神奇药业有限公司财务总监。现任贵州神奇药业有限公司财务总监、上海神奇制药投资管理股份有限公司董事。
管理工程博士，博士生导师，国家杰出青年基金获得者,教育部长江学者特聘教授。现任清华大学经管学院创新创业与战略系教
陈劲
授，清华大学技术创新研究中心主任，兼任浙江新和成股份有限公司、恒发顺业股份有限公司、金地集团股份有限独立董事。
最近 5 年任贵阳安达会计师事务所董事、副所长，贵州君安房地产土地资产评估有限公司执行董事，贵州省资产评估协会常务
理事，中天金融集团股份有限公司独立董事，南华生物医药股份有限公司独立董事，贵州黔源电力股份有限公司独立董事，贵
王强
阳市旅游文化产业投资（集团）有限公司外部董事，贵阳市资产投资经营管理有限公司外部董事，贵阳经济技术开发区国有资
产投资经营有限公司外部董事，中国华融资产管理股份有限公司贵州省分公司等多家公司财务顾问。
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2016 年年度报告
段竞晖 最近 5 年任贵州公达律师事务所主任，贵州三力制药股份有限公司独立董事。
最近 5 年先后任贵州神奇投资有限公司监事会主席、行政总监，贵阳医学院神奇民族医药学院副院长，上海神奇制药投资管理
夏宇波
股份有限公司董事、监事会召集人。
最近 5 年先后任贵州神奇投资有限公司审计总监、财务总监，贵阳医学院神奇民族医药学院计财处处长。现任贵州神奇投资有
徐丹
限公司财务总监，贵阳医学院神奇民族医药学院计财处处长。
胡岚 最近 5 年任上海神奇制药投资管理股份有限公司职工监事。
刚冲霞 最近 5 年先后任贵州神奇药业集团总会计师，上海神奇制药投资管理股份有限公司财务总监。
梅君 最近 5 年先后曾任贵州赤天化股份有限公司证券事务代表、证券部主任，上海神奇制药投资管理股份有限公司董事会秘书。
其它情况说明
√适用 □不适用
以上人员相关情况均以本报告期任期内情况进行披露。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
贵州神奇投资有限公司 董事长 2001 年 12 月
张芝庭
贵州迈吉斯投资管理有限公司 执行董事 2012 年 3 月
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2016 年年度报告
贵州神奇投资有限公司 董事、总经理 2006 年 6 月
张涛涛
贵州迈吉斯投资管理有限公司 监事 2012 年 3 月
贵州神奇投资有限公司 监事会主席 2012 年 7 月
夏宇波
贵州神奇投资有限公司 行政总监 2007 年 10 月
徐丹 贵州神奇投资有限公司 财务总监 2010 年 9 月 2 日
在股东单位任职情
况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
贵州医科大学神奇民族医药学院 董事长 2005 年 9 月
贵阳神奇大酒店有限公司 董事长 1998 年 7 月
贵阳宏图房地产开发有限公司 执行董事 2000 年 6 月
张芝庭
贵阳神奇药物研究所 董事长 1998 年 11 月
贵州神奇老年心脑血管病研究院 法定代表人 2014 年 4 月
贵州神奇健康食品有限公司 执行董事兼总经理 2014 年 12 月
贵州医科大学神奇民族医药学院 董事 2011 年 9 月
贵阳银行股份有限公司 董事 2012 年 12 月
张涛涛 黔南神奇医药有限公司 董事长 1995 年 3 月
贵州神奇生物工程有限公司 董事长 2000 年 4 月
贵阳联合置业有限公司 董事 2011 年 6 月
清华大学经管学院 中心主任/教授 2013 年月
浙江新和成股份有限公司 独立董事 2014 年 4 月
陈劲
恒发顺业股份有限公司 独立董事 2004 年 5 月
金地集团股份有限公司 独立董事 2017 年 4 月
贵阳安达会计师事务所 副所长 1999 年 11 月
王强 贵州君安房地产土地资产评估有限公司 执行董事 2008 年 1 月
贵州黔源电力股份有限公司 独立董事 2008 年 9 月
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2016 年年度报告
中天金融集团股份有限公司独立董事 独立董事 2013 年 1 月
南华生物医药股份有限公司 独立董事 2013 年 12 月
贵阳市旅游文化产业投资（集团）有限公司 外部董事 2016 年
贵阳市资产投资经营管理有限公司 外部董事 2016 年
贵阳经济技术开发区国有资产投资经营有
外部董事 2016 年
限公司
贵州公达律师事务所 主任 1994 年
贵州三力制药股份有限公司 独立董事 2016 年 12 月
段竞晖
贵阳红枫湖百花湖旅游开发有限公司 外部董事 2010 年 2016 年
贵州物联（集团）有限公司 外部董事 2012 年 2016 年
夏宇波 贵州医科大学神奇民族医药学院 副院长 2011 年 7 月
徐丹 贵州医科大学神奇民族医药学院 计财处处长 2011 年 7 月
在其他单位任职情
况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事津贴由董事会提出预案经股东大会审议通过。高管人员年薪按合同执
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
行。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据市场基本水平。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 详见“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬
186.11 万元
合计
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2016 年年度报告
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
梅君 董事会秘书 离任 个人原因辞职
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 16
主要子公司在职员工的数量 1879
在职员工的数量合计 1895
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 645
销售人员 529
技术人员 325
财务人员 48
行政人员 348
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2016 年年度报告
合计 1,895
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士 7
本科 293
大专 585
高中及以下 1010
合计 1,895
(二) 薪酬政策
√适用□不适用
本公司及所属子公司高级管理人员执行年薪制，中层以下人员执行岗位绩效工资制，销售人员实行销售提成制。其他生产岗位实行岗位工
资制与计件工资制相结合的薪酬制度。公司董事、监事同时还执行董事、监事津贴制度。此外，根据国家规定并结合公司经营效益，为员工提
供了社会保险、带薪年假、劳动保护、健康体检等福利待遇。
(三) 培训计划
√适用□不适用
公司围绕本企业发展的总体需求，根据各类管理人员、专业技术人员和一线岗位人员的专业技能特点，结合公司员工岗位技能的现状和薄
弱点，有针对性分层次的推进员工教育培训工作。突出重点，坚持整体推动，采取内训与外培相结合的方式，制定相关培训计划，不断提高员
工整体素质和企业管理水平。
报告期内，按照年度培训计划，公司及下属各子公司依照《2010 版药品生产质量管理规范》及其实施细则的要求，定期对员工进行有关
法律、法规、职业道德、药品知识、岗位技能知识的培训，提高员工整体专业素质。此外还进行了上市公司信息披露要求及内部信息报告培训、
营销团队建设培训、产品知识类培训、专业管理提升类培训、工厂 GMP 培训、安全培训等多方面的培训工作。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
七、其他
□适用√不适用
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2016 年年度报告
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
(一)公司治理情况说明
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的规定和中国证监
会、上海证券交易所关于公司治理的最新要求，不断完善公司法人治理结构，执行和健全公司
内部控制体系，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。
公司董事、监事、独立董事工作勤勉尽责，公司经理层等高级管理人员严格按照董事会授
权忠实履行职务，维护公司和全体股东的最大利益。
报告期内，公司继续按照《企业内部控制指引》要求，持续开展内控体系建设。进一步完
善公司《内控手册》和《评价手册》，加强内部控制体系的建设，有效促进了公司的规范运作
和健康经营。
截至报告期末，公司在股东与股东大会、控股股东与上市公司、董事与董事会、监事与监
事会、利益相关者、信息披露与透明度等主要治理方面，总体符合法律法规、中国证监会发布
的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
(二)内幕知情人登记管理情况说明
为规范本公司的内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，维护信息披露的公平原则，公司
根据监管单位及上海证券交易所的有关要求，制定了《内幕信息知情人登记管理制度》。
本报告期内，公司按照该制度的规定，在内幕信息依法公开披露前，对涉及内幕信息的相
关人员情况作了登记备案。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的 决议刊登的披露日
会议届次 召开日期
查询索引 期
2015 年度股东大会 2016 年 5 月 19 日 http://www.sse.com.cn 2016 年 5 月 20 日
2016 年第一次临时股
2016 年 9 月 27 日 http://www.sse.com.cn 2016 年 9 月 28 日
东大会
股东大会情况说明
√适用 □不适用
（一） 公司于 2016 年 5 月 19 日召开了 2015 年年度股东大会，会议审议通过了《公司
2015 年度董事会工作报告》、《公司 2015 年度监事会工作报告》、《公司 2015 年年度报告及报告
摘要》、《公司 2015 年度财务决算报告》、《公司 2015 年度利润分配方案》、《关于聘请审计机构
及审计费用的议案》。
（二） 公司于 2016 年 9 月 27 日召开了 2016 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关
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2016 年年度报告
于下属公司与关联方共同对外投资暨关联交易的议案》。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
是否
董事 是否连续
独立 本年应参 亲自 以通讯 出席股东
姓名 委托出 缺席 两次未亲
董事 加董事会 出席 方式参 大会的次
席次数 次数 自参加会
次数 次数 加次数 数
议
张芝庭 否 10 9 8 1 0 否 1
张涛涛 否 10 10 8 0 0 否 0
张沛 否 10 10 8 0 0 否 1
冯斌 否 10 10 8 0 0 否 2
吴涛 否 10 10 8 0 0 否 2
涂斌 否 10 10 8 0 0 否 2
陈劲 是 10 9 9 1 0 否 0
王强 是 10 10 8 0 0 否 1
段竞晖 是 10 10 8 0 0 否 0
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 10
其中：现场会议次数 2
通讯方式召开会议次数 8
现场结合通讯方式召开会议次数 1
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用√不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
√适用□不适用
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2016 年年度报告
报告期内，公司董事会下设的战略决策委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委
员会按照各自工作细则的规定，勤勉尽职地履行了各自的职责，在公司经营管理中充分发挥了
其专业性作用：
战略决策委员会，对公司所处行业进行认真分析，对公司未来发展提出了重要的建设性意
见。
董事会审计委员会在公司聘任审计机构、内部控制制度的建设、定期报告编制和年度审计
等工作中充分发挥了专业委员会的作用：对拟聘任审计机构的从业资格和专业能力进行了认真
审核；在公司定期报告编制和年度报告审计过程中，与年审会计师积极沟通，审阅财务报告，
认真履行了专业职责。
董事会薪酬与考核委员会对公司董事及高级管理人员的履职及薪酬制度执行情况进行了监
督、审核、评价。
董事会提名委员会在公司董事及高级管理人员聘任工作中，对候选人进行了专业资格审核，
并向董事会发表了专业意见。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不
能保持自主经营能力的情况说明
□适用√不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用√不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
公司对高级管理人员采取目标责任与绩效考核相结合的考评机制，依据公司相关薪酬制度，
从经营管理等方面对公司高级管理人员进行考核，以适应公司发展的需要。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司 2016 年度内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
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2016 年年度报告
公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2016 年内部控制的有效性进行了审计，
并为公司出具了[2016]第 113670 号《上海神奇制药投资管理股份有限公司内部控制审计报告》，
认为：公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用√不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告
信会师报字[2017]第 ZA14234 号
上海神奇制药投资管理股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海神奇制药投资管理股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包
括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2016 年度的合并及母公司利润表、合并及
母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则
的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计
师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职
业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程
序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在
进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的
审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵
公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流
量。
立信会计师事务所 中国注册会计师：张再鸿
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：潘红卫
中国上海 二 O 一七年四月二十七日
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2016 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位: 上海神奇制药投资管理股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 309,195,134.97 263,532,414.27
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 242,035,495.55 371,265,374.71
应收账款 852,338,230.30 644,207,928.38
预付款项 146,295,940.85 32,950,532.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 121,433,965.31 104,204,614.55
买入返售金融资产
存货 207,459,322.10 174,088,340.59
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,865,209.33 2,619,391.85
流动资产合计 1,883,623,298.41 1,592,868,597.04
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 119,480,281.02 121,110,209.23
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 395,190,755.05 314,452,478.78
在建工程 62,510,106.51 106,157,570.99
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 6,944,215.25 9,107,253.46
油气资产
无形资产 112,762,346.99 107,917,270.06
开发支出
商誉 411,461,402.01 411,461,402.01
长期待摊费用 4,072,082.44 3,202,787.90
递延所得税资产 6,453,296.45 4,539,464.22
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2016 年年度报告
其他非流动资产
非流动资产合计 1,118,874,485.72 1,077,948,436.65
资产总计 3,002,497,784.13 2,670,817,033.69
流动负债：
短期借款 80,000,000.00 30,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 28,816,465.53 12,000,000.00
应付账款 95,208,299.20 103,166,671.03
预收款项 116,382,712.31 73,542,069.53
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,362,166.82 4,654,974.60
应交税费 83,953,924.18 75,945,901.21
应付利息 306,111.00
应付股利 2,567,311.49 2,907,848.08
其他应付款 133,918,773.44 55,442,398.95
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 822,600.00
流动负债合计 546,338,363.97 357,659,863.40
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,490,000.00 1,740,000.00
递延所得税负债 19,736,601.14 25,577,018.45
其他非流动负债
非流动负债合计 21,226,601.14 27,317,018.45
负债合计 567,564,965.11 384,976,881.85
所有者权益
股本 534,071,628.00 534,071,628.00
其他权益工具
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2016 年年度报告
其中：优先股
永续债
资本公积 969,338,551.84 969,338,551.84
减：库存股
其他综合收益 58,424,423.26 75,945,675.20
专项储备
盈余公积 51,793,462.76 39,573,825.17
一般风险准备
未分配利润 745,308,609.10 611,083,565.07
归属于母公司所有者权益合计 2,358,936,674.96 2,230,013,245.28
少数股东权益 75,996,144.06 55,826,906.56
所有者权益合计 2,434,932,819.02 2,285,840,151.84
负债和所有者权益总计 3,002,497,784.13 2,670,817,033.69
法定代表人：张涛涛 主管会计工作负责人：刚冲霞 会计机构负责人：王霞娟
母公司资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位:上海神奇制药投资管理股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 35,014,491.06 6,337,961.01
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 55,604,984.40
应收利息
应收股利 114,158,379.00 86,354,546.77
其他应收款 90,038.56 90,038.56
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 204,867,893.02 92,782,546.34
非流动资产：
可供出售金融资产 88,331,287.02 111,692,956.27
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,685,041,551.05 1,685,041,551.05
投资性房地产
固定资产 160,787.23 225,920.93
在建工程
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2016 年年度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,773,533,625.30 1,796,960,428.25
资产总计 1,978,401,518.32 1,889,742,974.59
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬
应交税费
应付利息
应付股利 135,618.80 135,618.80
其他应付款 72,164,860.01 51,982,596.33
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 72,300,478.81 52,118,215.13
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 19,474,807.76 25,315,225.07
其他非流动负债
非流动负债合计 19,474,807.76 25,315,225.07
负债合计 91,775,286.57 77,433,440.20
所有者权益：
股本 534,071,628.00 534,071,628.00
其他权益工具
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2016 年年度报告
其中：优先股
永续债
资本公积 1,120,757,215.54 1,120,757,215.54
减：库存股
其他综合收益 58,424,423.26 75,945,675.20
专项储备
盈余公积 36,651,777.52 24,432,139.93
未分配利润 136,721,187.43 57,102,875.72
所有者权益合计 1,886,626,231.75 1,812,309,534.39
负债和所有者权益总计 1,978,401,518.32 1,889,742,974.59
法定代表人：张涛涛 主管会计工作负责人：刚冲霞 会计机构负责人：王霞娟
合并利润表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,597,867,921.92 1,592,912,488.82
其中：营业收入 1,597,867,921.92 1,592,912,488.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,405,877,066.80 1,341,432,028.03
其中：营业成本 541,179,956.39 413,616,660.07
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 27,702,531.50 25,195,932.86
销售费用 707,712,700.69 775,770,136.83
管理费用 113,403,537.03 112,359,524.75
财务费用 3,762,832.02 3,680,077.69
资产减值损失 12,115,509.17 10,809,695.83
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2,575,735.51 2,987,111.62
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 194,566,590.63 254,467,572.41
加：营业外收入 19,131,129.37 5,243,938.64
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2016 年年度报告
其中：非流动资产处置利得 146,166.57 15,928.24
减：营业外支出 943,619.50 924,727.74
其中：非流动资产处置损失 16,814.10 129,645.53
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 212,754,100.50 258,786,783.31
减：所得税费用 36,102,050.24 40,521,115.56
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 176,652,050.26 218,265,667.75
归属于母公司所有者的净利润 182,059,820.34 216,730,448.68
少数股东损益 -5,407,770.08 1,535,219.07
六、其他综合收益的税后净额 -17,521,251.94 75,759,750.40
归属母公司所有者的其他综合收益的税 -17,521,251.94 75,759,750.40
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综 -17,521,251.94 75,759,750.40
合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动 -17,521,251.94 75,759,750.40
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 159,130,798.32 294,025,418.15
归属于母公司所有者的综合收益总额 164,538,568.40 292,490,199.08
归属于少数股东的综合收益总额 -5,407,770.08 1,535,219.07
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.44
（二）稀释每股收益(元/股) 0.44
法定代表人：张涛涛 主管会计工作负责人：刚冲霞 会计机构负责人：王霞娟
母公司利润表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入
减：营业成本
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2016 年年度报告
税金及附加
销售费用
管理费用 4,488,271.78 4,495,873.12
财务费用 181,427.59 -29,222.62
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 130,753,780.18 39,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 126,084,080.81 -4,427,650.50
加：营业外收入 535,435.33 4,510.26
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 126,619,516.14 -4,423,140.24
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 126,619,516.14 -4,423,140.24
五、其他综合收益的税后净额 -17,521,251.94 75,759,750.40
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 -17,521,251.94 75,759,750.40
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损 -17,521,251.94 75,759,750.40
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 109,098,264.20 71,336,610.16
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：张涛涛 主管会计工作负责人：刚冲霞 会计机构负责人：王霞娟
合并现金流量表
2016 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
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2016 年年度报告
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,567,944,127.93 1,385,709,152.65
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 37,521.25
收到其他与经营活动有关的现金 146,845,617.13 19,842,253.55
经营活动现金流入小计 1,714,827,266.31 1,405,551,406.20
购买商品、接受劳务支付的现金 651,601,590.34 391,152,324.74
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 129,956,745.71 131,467,373.50
金
支付的各项税费 251,503,929.29 255,510,538.93
支付其他与经营活动有关的现金 681,194,587.15 597,303,495.97
经营活动现金流出小计 1,714,256,852.49 1,375,433,733.14
经营活动产生的现金流量净 570,413.82 30,117,673.06
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,437,500.00 1,500,000.00
取得投资收益收到的现金 3,386,494.47 3,952,547.62
处置固定资产、无形资产和其他长 353,194.96 26,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,627,124.53
投资活动现金流入小计 11,804,313.96 5,478,547.62
购建固定资产、无形资产和其他长 42,873,579.96 66,178,756.68
期资产支付的现金
投资支付的现金 7,080,000.00 2,482,555.61
质押贷款净增加额
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2016 年年度报告
取得子公司及其他营业单位支付 -19,044,395.59
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 49,953,579.96 49,616,916.70
投资活动产生的现金流量净 -38,149,266.00 -44,138,369.08
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 22,300,000.00 12,240,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 22,300,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 80,000,000.00 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 50,000,000.00
筹资活动现金流入小计 152,300,000.00 42,240,000.00
偿还债务支付的现金 30,000,000.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 39,058,612.04 31,319,071.27
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 1,857,815.37
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 69,058,612.04 61,319,071.27
筹资活动产生的现金流量净 83,241,387.96 -19,079,071.27
额
四、汇率变动对现金及现金等价物的 184.92 157.41
影响
五、现金及现金等价物净增加额 45,662,720.70 -33,099,609.88
加：期初现金及现金等价物余额 263,532,414.27 296,632,024.15
六、期末现金及现金等价物余额 309,195,134.97 263,532,414.27
法定代表人：张涛涛 主管会计工作负责人：刚冲霞 会计机构负责人：王霞娟
母公司现金流量表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 42,080,196.75 18,670.31
经营活动现金流入小计 42,080,196.75 18,670.31
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现 746,866.14 711,960.53
金
支付的各项税费 23.80
支付其他与经营活动有关的现金 62,180,601.66 9,478,705.71
77 / 176
2016 年年度报告
经营活动现金流出小计 62,927,467.80 10,190,690.04
经营活动产生的现金流量净额 -20,847,271.05 -10,172,019.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 84,305,183.02 46,958,300.00
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 84,305,183.02 46,958,300.00
购建固定资产、无形资产和其他长 9,830.00
期资产支付的现金
投资支付的现金 9,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 9,009,830.00
投资活动产生的现金流量净 84,305,183.02 37,948,470.00
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 34,781,566.84 28,843,721.27
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 34,781,566.84 28,843,721.27
筹资活动产生的现金流量净 -34,781,566.84 -28,843,721.27
额
四、汇率变动对现金及现金等价物的 184.92 157.41
影响
五、现金及现金等价物净增加额 28,676,530.05 -1,067,113.59
加：期初现金及现金等价物余额 6,337,961.01 7,405,074.60
六、期末现金及现金等价物余额 35,014,491.06 6,337,961.01
法定代表人：张涛涛 主管会计工作负责人：刚冲霞 会计机构负责人：王霞娟
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2016 年年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 534,071 969,338 75,945, 39,573, 611,083 55,826,90 2,285,840
,628.00 ,551.84 675.20 825.17 ,565.07 6.56 ,151.84
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 534,071 969,338 75,945, 39,573, 611,083 55,826,90 2,285,840
,628.00 ,551.84 675.20 825.17 ,565.07 6.56 ,151.84
三、本期增减变动金额（减 -17,521 12,219, 134,225 20,169,23 149,092,6
少以“－”号填列） ,251.94 637.59 ,044.03 7.50 67.18
（一）综合收益总额 -17,521 182,059 -5,407,77 159,130,7
,251.94 ,820.34 0.08 98.32
（二）所有者投入和减少资 -833,57 27,300,00 26,466,42
本 1.88 0.00 8.12
1．股东投入的普通股 27,300,00 27,300,00
0.00 0.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 -833,57 -833,571.
1.88 88
（三）利润分配 12,219, -47,001 -1,722,99 -36,504,5
637.59 ,204.43 2.42 59.26
1．提取盈余公积 12,219, -12,219
637.59 ,637.59
79 / 176
2016 年年度报告
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -34,781 -1,722,99 -36,504,5
分配 ,566.84 2.42 59.26
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 534,071 969,338 58,424, 51,793, 745,308 75,996,14 2,434,932
,628.00 ,551.84 423.26 462.76 ,609.10 4.06 ,819.02
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 445,059 1,058,3 185,924 39,573, 422,745 32,058,46 1,997,973
,690.00 50,489. .80 825.17 ,508.23 8.82 ,906.86
84
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 445,059 1,058,3 185,924 39,573, 422,745 32,058,46 1,997,973
,690.00 50,489. .80 825.17 ,508.23 8.82 ,906.86
84
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2016 年年度报告
三、本期增减变动金额（减 89,011, -89,011 75,759, 188,338 23,768,43 287,866,2
少以“－”号填列） 938.00 ,938.00 750.40 ,056.84 7.74 44.98
（一）综合收益总额 75,759, 216,730 1,535,219 294,025,3
750.40 ,398.68 .07 68.15
（二）所有者投入和减少 89,011, -89,011 451,379 22,233,21 22,684,59
资本 938.00 ,938.00 .43 8.67 8.10
1．股东投入的普通股 451,379 22,233,21 22,684,59
.43 8.67 8.10
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权 89,011, -89,011
益的金额 938.00 ,938.00
4．其他
（三）利润分配 -28,843 -28,843,7
,721.27 21.27
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -28,843 -28,843,7
分配 ,721.27 21.27
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 534,071 969,338 75,945, 39,573, 611,083 55,826,90 2,285,840
,628.00 ,551.84 675.20 825.17 ,565.07 6.56 ,151.84
法定代表人：张涛涛 主管会计工作负责人：刚冲霞 会计机构负责人：王霞娟
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2016 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 534,071,6 1,120,757 75,945,6 24,432,1 57,102,8 1,812,309
28.00 ,215.54 75.20 39.93 75.72 ,534.39
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 534,071,6 1,120,757 75,945,6 24,432,1 57,102,8 1,812,309
28.00 ,215.54 75.20 39.93 75.72 ,534.39
三、本期增减变动金额（减 -17,521, 12,219,6 79,618,3 74,316,69
少以“－”号填列） 251.94 37.59 11.71 7.36
（一）综合收益总额 -17,521, 126,619, 109,098,2
251.94 516.14 64.20
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 12,219,6 -47,001, -34,781,5
37.59 204.43 66.84
1．提取盈余公积 12,219,6 -12,219,
37.59 637.59
2．对所有者（或股东）的分 -34,781, -34,781,5
配 566.84 66.84
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
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2016 年年度报告
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 534,071,6 1,120,757 58,424,4 36,651,7 136,721, 1,886,626
28.00 ,215.54 23.26 77.52 187.43 ,231.75
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 445,059,6 1,209,769 185,924. 24,432,1 90,369,7 1,769,816
90.00 ,153.54 80 39.93 37.23 ,645.50
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 445,059,6 1,209,769 185,924. 24,432,1 90,369,7 1,769,816
90.00 ,153.54 80 39.93 37.23 ,645.50
三、本期增减变动金额（减 89,011,93 -89,011,9 75,759,7 -33,266, 42,492,88
少以“－”号填列） 8.00 38.00 50.40 861.51 8.89
（一）综合收益总额 75,759,7 -4,423,1 71,336,61
50.40 40.24 0.16
（二）所有者投入和减少资 89,011,93 -89,011,9
本 8.00 38.00
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益 89,011,93 -89,011,9
的金额 8.00 38.00
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2016 年年度报告
4．其他
（三）利润分配 -28,843, -28,843,7
721.27 21.27
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -28,843, -28,843,7
配 721.27 21.27
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 534,071,6 1,120,757 75,945,6 24,432,1 57,102,8 1,812,309
28.00 ,215.54 75.20 39.93 75.72 ,534.39
法定代表人：张涛涛 主管会计工作负责人：刚冲霞 会计机构负责人：王霞娟
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2016 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海神奇制药投资管理股份有限公司（以下简称：本公司或公司）为境内公开发行 A、 B 股
股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于 1992 年 7 月 22 日经批准由原上海
永生金笔厂改制成为股份有限公司。
本公司原第一大股东上海飞天投资有限责任公司（以下简称：上海飞天）在 2003 年 3 月
与贵州神奇投资有限公司（现已更名为贵州神奇集团控股有限公司）（以下简称：贵州神奇）
签订《股权转让协议》，协议约定，贵州神奇以其持有的贵州金桥药业有限公司（以下简称：
金桥药业）92.58%股权和 3300 万元现金为支付方式，受让上海飞天持有的本公司 50.02%的股
权（ 73,977,757 股法人股）。此协议已于 2004 年 3 月 17 日获得中国证券监督管理委员会
（证监公司字〔 2004〕 13 号）《关于同意豁免贵州神奇要约收购“永生数据”股份义务的批
复》的批准。
本公司分别于 2003 年 3 月和 12 月与上海飞天、贵州神奇签订了《资产置换协议》、《〈资
产置换协议〉之补充协议》、《资产置换协议Ⅱ》，协议约定，本公司将部分低效资产及负债
与上海飞天依据《股份转让协议》自贵州神奇受让的金桥药业 92.58%的股权进行置换。此协议
已经本公司董事会和股东大会审议通过。此置换行为已于 2004 年 3 月 3 日经中国证券监督
管理委员会（证监公司字〔 2004〕 9 号）审议通过。
本公司上述资产置换行为已于 2004 年 3 月和 4 月完成，贵州神奇所收购本公司 50.02%
股权已于 2005 年 12 月 29 日过户。截止 2012 年 12 月 31 日公司第一大股东为贵州神奇，
占公司总股本比例 39.73%，均为无限售条件流通股份。
2013 年 5 月 8 日， ,经中国证监会证监许可[2013]633 号"关于核准上海永生投资管理
股份有限公司向贵州神奇投资有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复"核准永生
投资向神奇投资等公司发行 251,741,492 股股份，为有限售条件的流通股份；核准非公开发行
新股 69,832,402 股，实际非公开发行新股 45,413,200 股。截止 2013 年 12 月 31 日止，
公司总股本 445,059,690 股，公司第一大股东为贵州神奇投资有限公司，其所持有公司
109,418,017 股股份，占公司总股本的比例为 24.585％。
2013 年 6 月 19 日，贵阳市工商行政管理局核准了贵州柏强制药有限公司（原贵州柏强
制药股份有限公司，以下简称“柏强制药”）的名称及股东变更，柏强制药的名称由“贵州柏
强制药股份有限公司”变更为“贵州柏强制药有限公司”，柏强制药的股东由“贵阳新柏强投
资有限责任公司、贵阳柏康强咨询管理有限责任公司”变更为“上海永生投资管理股份有限公
司”，并签发了新的《企业法人营业执照》（注册号： 520100000058237），本公司直接持有
柏强制药 100%股权，柏强制药成为本公司的全资子公司。
2013 年 6 月 9 日，贵州省工商行政管理局核准了贵州神奇药业有限公司（原贵州神奇药
业股份有限公司，以下简称“神奇药业”）的名称及股东变 更，神奇药业的名称由“贵州神奇
药业股份有限公司”变更为“贵州神奇药业有 限公司”，神奇药业的股东由“贵州神奇投资有
限公司、贵州迈吉斯投资管理有 限公司、贵阳神奇星岛酒店有限公司” 变更为“上海永生投
资管理股份有限公 司”，并签发了新的《企业法人营业执照》（注册号： 520000000030043），
本公司 直接持有神奇药业 100%股权，神奇药业成为本公司的全资子公司。
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2016 年年度报告
2013 年 10 月，本公司名称由“上海永生投资管理股份有限公 司”变更为“上海神奇制
药投资管理股份有限公司”。截止 2014 年 12 月 31 日，公司的注册资本为肆亿肆仟伍佰零
伍万玖仟陆佰玖拾元。
2015 年 7 月，公司以 2014 年 12 月 31 日总股本 445,059,690 股为基数, 将资本公积
转增股本向全体股东每 10 股转增 2 股,转增股本后总股本为 534,071,628 股,增加
89,011,938 股。
截止 2016 年 12 月 31 日，公司的注册资本为伍亿叁仟肆佰零柒万壹仟陆佰贰拾捌元。
联系地址：上海市威海路长发大厦 613 室。
本公司的所属行业为医药制造业。
本公司经营范围：在国家法律允许和政策鼓励的范围内进行投资管理（以医药领域为主）。
本公司的母公司为贵州神奇投资有限公司，本公司的实际控制人为张芝庭。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
子公司名称
贵州金桥药业有限公司
贵州神奇药业有限公司
贵州柏强制药有限公司
广东神奇医药有限公司
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的
《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则
解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发
行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司自报告期末起 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
从事医药制造业上交所上市公司披露要求：
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2016 年年度报告
根据上交所 2015 年 9 月发布的《上市公司行业信息披露指引第七号——医药制造》，上市
公司应当披露公司研发的会计政策，研究阶段和开发阶段的划分标准，开发阶段有关支出资本
化的具体条件，以及与研发相关的无形资产确认、计量的具体会计政策。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。财务报表涵盖的会计期间为 2016 年 1
月 1 日至 2016 年 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资
产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面
价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的
负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生
时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被
投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
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2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本
公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、
计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公
司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净
资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资
产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值
为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负
债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公
司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的
余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期
初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公
司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项
目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表
期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、
利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允
价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产
的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其
他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权
时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
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综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则
进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各
项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为
一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易
作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置
价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收
益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之
前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失
控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购
买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积
中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长
期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整
合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同
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时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很
小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化
的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似
的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入
处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融
负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
损益。
（2）持有至到期投资
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取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初
始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（提示：如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利
率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的
更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃
市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协
议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变
动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投
资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直
接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认
该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条
件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认
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部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金
融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司
若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负
债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一
部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的
非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价
值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包
括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融
工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可
利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的
资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无
法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资
产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预
期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值
下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与
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确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准：100 万
单项金额重大的判断依据或金额标准
元。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方
法：单独进行减值测试，如有客观证据表明其
已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损
益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归
入相应组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1 按应收款项性质
组合 2 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，可添加行
1-6 月
7-12 月 2 2
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3－4 年 50 50
4－5 年 100 100
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
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(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
□适用 √不适用
12. 存货
√适用 □不适用
1、存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物
资、消耗性生物资产等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过
加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或
者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售
合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货
类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途
或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日
市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过
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分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控
制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位
为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资
成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中
包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利
或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始
投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投
资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润
或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所
有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允
价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在
持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益
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和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股
权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。
最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确
认预计负债，计入当期投资损失。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
无
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计
年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20~40 3 4.85~ 2.42
机器设备 年限平均法 5~10 3 19.4~ 9.7
电子设备 年限平均法 5~10 3--10 19.4~ 9.7
运输设备 年限平均法 5 3 19.4
办公设备 年限平均法 5~10 3--10 19.4~ 9.7
其他设备 年限平均法 5 3 19.4
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确
定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选
择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的
入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到
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预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资
产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调
整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额
等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或
者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的
期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本
化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款
费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在
该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借
款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
√适用 □不适用
1、本公司的生物资产为长期资产，根据持有目的及经济利益实现方式的不同，划分为生产性生
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物资产、消耗性生物资产和公益性生物资产。
2、生物资产按成本进行初始计量。
3、生产性生物资产在达到预定生产目的前发生的必要支出构成生产性生物资产的成本，达到预
定生产目的后发生的后续支出，计入当期损益。
4、消耗性生物资产在郁闭前发生的必要支出构成消耗性生物资产的成本，郁闭后发生的后续支
出，计入当期损益。
5、公司对于达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按年限平均法计提折旧，本公司使用寿
命确定为林木类使用寿命 10 年，畜牧类使用寿命 3 年，预计残值率 5%，斑蝥养殖、艾纳香种
植类使用寿命 3 年，预计残值率 5%。公司每年度终了对使用寿命、预计净残值和折旧方法进行
复核，如使用寿命、预计净产值预期数与原先估计数有差异或经济利益实现方式有重大变化的，
作为会计估计变更调整使用寿命或预计净产值或改变折旧方法。
消耗性生物资产在收获时按采用加权平均法结转成本。
6、生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期
损益。
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、无形资产的计价方法
1、公司取得无形资产时按成本进行初始计量：外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费
以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。（2）后续计量：在取得无形资产
时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直
线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，
不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
非专利技术 10 年 法律规定的最低年限
土地使用权 权证上记录的年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末
无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。对于使用寿命不确
定的无形资产，每期末进行减值测试。对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象
表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以
对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可
收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现
金流量的现值两者之间较高者确定。当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产
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的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计
提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在
未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面
价值（扣除预计净残值）。无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
1、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准：公司内部研究开发项目的支出
分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的
独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果
或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活
动的阶段。
2、开发阶段支出符合资本化的具体标准：内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条
件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明
运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能
够证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开
发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计
入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无
形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产
的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减
值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资
产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方
法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价
值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按
照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行
分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产
组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组
合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面
价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，
确认商誉的减值损失。
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上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
一般按 5 年期限摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪
酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务
的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补
充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金
计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服
务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受
益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的
义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关
资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后
续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部
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分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确
认结算利得或损失。
详见本附注“五、(二十) 应付职工薪酬”。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
□适用 √不适用
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
1、 销售商品收入的确认一般原则：
(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控
制；
(3)收入的金额能够可靠地计量；
(4)相关的经济利益很可能流入本公司；
(5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、具体原则
业务人员根据客户订单在业务系统发出销货申请，财务人员根据销货申请收取货款并通知仓库
办理出库手续。安装技师上门为客户进行产品安装和调试，安装完毕后由客户在服务工作单上
签字验收。
财务部收到客户签收的服务工作单后，确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，
开具销售发票，确认销售收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
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与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，
包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与资产相关的政
府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收
益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，
取得时直接计入当期营业外收入。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外
的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所
得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以
净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得
税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入
当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认
为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
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32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
（1）将利润表中的“营业税 董事会批准 税金及附加 27,702,531.50
金及附加”项目调整为“税金 元。
及附加”项目。
（2）将自 2016 年 5 月 1 日起 董事会批准 调增税金及附加本年金额
企业经营活动发生的房产税、 5,759,863.76 元，调减销售费
土地使用税、车船使用税、印 用金额 803.58 元，本年金额调
花税从“管理费用”项目重分 减管理费用本年金额
类至“税金及附加”项目，2016 5,759,060.18 元。
年 5 月 1 日之前发生的税费不
予调整。比较数据不予调整。
其他说明
执行《增值税会计处理规定》：
财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用于
2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和 17%
应税劳务收入为基础计算销项
税额，在扣除当期允许抵扣的进
项税额后，差额部分为应交增值
税。
营业税 按应税营业收入计缴 5%
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及 7%
消费税计缴
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企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
母公司上海神奇制药 25%
子公司金桥药业 15%
子公司神奇药业 15%
子公司柏强制药 15%
子公司广东医药 25%
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据“国科火字（2012）175 号”文、《关于贵州省 2012 第一批高新技术企业复审备案申
请的函》证书编号：GR201252000020，本公司子公司贵州金桥药业有限公司为高新技术企业。
根据贵州省国家税务总局《关于执行西部大开发税收优惠政策的通知》（黔国税函[2011]19 号有
关规定，在总局未下发新一轮西部大开发有关税收优惠政策实施意见之前，贵州金桥药业有限
公司仍暂执行减按 15%税率征收企业所得税的优惠政策，待总局新一轮西部大开发有关税收优
惠政策实施意见下发后，按总局新规定调整执行。
子公司贵州神奇制药有限公司享受 15%的西部大开发所得税优惠政策，每年进行备案申请
登记。
子公司柏强制药 2016 年 3 月 01 日收到贵阳市南明区国家税务局企业所得税优惠事项备案
表，依据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通
知》财税（2011）58 号文件，设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税，
税收优惠时间自 2016 年 01 月 01 日至 2020 年 12 月 31 日。
子公司贵州盛世龙方制药股份有限公司于 2015 年 08 月 28 日取得高新技术企业证书（证书
编号 GR201552000078），有效期三年，有效期内按照 15%优惠所得税税率计缴所得税。公司于
2016 年 3 月 17 日收到黔南州都匀经济开发区地方税务局减免企业所得税备案通知书----匀开地
税税通（2016）295 号文件，依据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战
略有关税收政策问题的通知》财税（2011）58 号文件，贵州盛世龙方制药股份有限公司符合西
部大开发减免税条件，有效期内按照 15%优惠所得税税率计缴所得税。
根据贵州省经济和信息化委员会下达的《黔经信产业函(2012)84 号文》——关于确定贵州
广汇天然气有限公司等“国家鼓励类产业企业”的批复，子公司贵州君之堂制药有限公司享受
“西部大开发”企业所得税优惠政策，2012 年（含当年）起按 15%税率征收企业所得税。
3. 其他
√适用 □不适用
1、房产税按照房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为
12%。
2、个人所得税：员工个人所得税由本公司代扣代缴。
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七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 541,546.74 193,255.02
银行存款 299,320,724.20 251,339,159.25
其他货币资金 9,332,864.03 12,000,000.00
合计 309,195,134.97 263,532,414.27
其中：存放在境外的
款项总额
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细
如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 9,332,864.03 12,000,000.00
合计 9,332,864.03 12,000,000.00
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 221,272,482.78 371,265,374.71
商业承兑票据 20,763,012.77
合计 242,035,495.55 371,265,374.71
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 49,990,376.85
商业承兑票据
合计 49,990,376.85
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大 20,182 2.22 20,182 100.00 20,182 2.92 20,182 100.00
并单独计提坏 ,136.1 ,136.1 ,136.1 ,136.1
账准备的应收 2 2 2 2
账款
按信用风险特 889,87 97.78 37,538 4.22 852,33 670,22 97.08 26,019 3.88 644,20
征组合计提坏 7,103. ,873.1 8,230. 7,347. ,418.9 7,928.
账准备的应收 43 3 30 36 8 38
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
910,05 / 57,721 / 852,33 690,40 / 46,201 / 644,20
合计 9,239. ,009.2 8,230. 9,483. ,555.1 7,928.
55 5 30 48 0 38
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
上海英雄集团 1,054,940.51 1,054,940.51 100.00 预计无法收回
上海永生金笔厂 19,127,195.61 19,127,195.61 100.00 预计无法收回
合计 20,182,136.12 20,182,136.12 / /
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1-6 月 646,908,254.08
7-12 月 61,646,247.48 1,232,924.95 2.00
1 年以内小计 708,554,501.56 1,232,924.95 0.17
1至2年 127,369,049.10 12,736,904.91 10.00
2至3年 30,097,117.36 9,029,135.21 30.00
3至4年 18,633,054.73 9,316,527.37 50.00
4至5年 3,718,560.32 3,718,560.32 100.00
5 年以上 1,504,820.36 1,504,820.36 100.00
合计 889,877,103.43 37,538,873.12
确定该组合依据的说明：
详见：第十一节财务报告（重要会计政策及会计估计之 11 项）
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 11,519,454.15 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
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期末余额
单位名称 占应收账款合
应收账款 坏账准备
计数的比例(%)
上海英雄集团 19,127,195.61 2.10 19,127,195.61
河北顺泽医药有限公司 20,866,187.63 2.29
淄博华信宏仁堂医药连锁有限公司 21,411,458.67 2.35
国药乐仁堂医药有限公司 12,614,555.94 1.39
九州通医药有限公司 104,946,291.15 11.53
合计 178,965,689.00 19.66 19,127,195.61
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 143,498,375.65 98.09 21,411,930.19 64.98
1至2年 64,920.00 0.04 6,591,968.30 20.01
2至3年 899,831.00 0.62 3,134,680.00 9.51
3 年以上 1,832,814.20 1.25 1,811,954.20 5.50
合计 146,295,940.85 100.00 32,950,532.69 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
108 / 176
2016 年年度报告
占预付款项期末余额合计
预付对象 期末余额
数的比例
滨州市嘉合大药房连锁有限公司 24,000,000.00 16.41
贵阳联合置业有限公司 55,604,984.40 38.01
东阿阿胶股份有限公司 5,684,368.97 3.89
滨州市金芳医药连锁有限公司 8,000,000.00 5.47
贵州颐中建筑安装工程有限公司 13,502,125.89 9.23
合计 106,791,479.26 73.01
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
比 账面 比 账面
别 计提比 计提比
金额 例 金额 价值 金额 例 金额 价值
例(%) 例(%)
(%) (%)
109 / 176
2016 年年度报告
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
603,516.0 0.4 603,516. 0.5 603,516.
提 100.00 603,516.06 100.00
6 9 06 6 06
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
按
信
用
风
险
特
征
组
合
计
123,668,2 99. 2,234,28 121,433, 106,507,59 99. 2,302,97 104,204
提 1.81 2.16
53.77 51 8.45 965.31 0.34 44 5.79 ,614.55
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
110 / 176
2016 年年度报告
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 124,271,7 / 2,837,80 / 121,433, 107,111,10 / 2,906,49 / 104,204
计 69.83 4.51 965.31 6.40 1.85 ,614.55
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
永生房产昭化路 603,516.06 603,516.06 100.00 预计无法收回
销售费用
合计 603,516.06 603,516.06 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1-6 月 105,182,724.43
7-12 月 11,556,264.78 231,125.30 2.00
111 / 176
2016 年年度报告
1 年以内小计 116,738,989.21 231,125.30 0.20
1至2年 3,365,474.16 336,547.42 10.00
2至3年 2,135,428.21 640,628.46 30.00
3至4年 804,749.82 402,374.91 50.00
4至5年 104,536.27 104,536.27 100.00
5 年以上 519,076.10 519,076.10 100.00
合计 123,668,253.77 2,234,288.46
确定该组合依据的说明：
详见：第十一节财务报告（重要会计政策及会计估计之 11 项）
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 68,687.34 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
张静 个人往来 2,475,792.00 1 年以内 1.39
陈松会 个人往来 1,331,742.22 1 年以内 0.75
斯雅晴 市场借支 12,737,644.28 1 年以内 7.15
刚健 市场借支 4,043,223.22 1 年以内 2.27
姚良永 市场借支 2,481,282.55 1 年以内 1.39
合计 / 23,069,684.27 /
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
112 / 176
2016 年年度报告
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 期末余额 期初余额
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材 44,166,163.42 48,750.78 44,117,412.64 40,872,472.67 380,732.88 40,491,739.79
料
在
产 18,423,387.62 18,423,387.62 26,604,957.87 26,604,957.87
品
库
存
111,765,567.51 111,765,567.51 86,314,075.30 9,553.28 86,304,522.02
商
品
周
转
5,632,249.99 5,632,249.99 1,903,790.18 1,903,790.18
材
料
消
耗
性
生 13,361,681.76 13,361,681.76 18,615,536.85 18,615,536.85
物
资
产
113 / 176
2016 年年度报告
建
造
合
同
形
成
的
已
完
工
未
结
算
资
产
在
途
159,011.74 159,011.74 167,793.88 167,793.88
物
资
发
出
14,000,010.84 14,000,010.84
商
品
合
207,508,072.88 48,750.78 207,459,322.10 174,478,626.75 390,286.16 174,088,340.59
计
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 380,732. 331,982.1 48,750.7
88 0 8
在产品
库存商品 9,553.28 9,553.28
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
合计 390,286. 341,535.3 48,750.7
16 8 8
114 / 176
2016 年年度报告
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应交税费借方余额 4,865,209.33 2,619,391.85
合计 4,865,209.33 2,619,391.85
其他说明
无
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债务工
具：
可供出售权益工
119,480,281.02 119,480,281.02 121,110,209.23 121,110,209.23
具：
按公允价值
86,931,287.02 86,931,287.02 110,292,956.27 110,292,956.27
计量的
按成本计量
32,548,994.00 32,548,994.00 10,817,252.96 10,817,252.96
的
合计 119,480,281.02 119,480,281.02 121,110,209.23 121,110,209.23
115 / 176
2016 年年度报告
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
权益工具的成本/债务工具
的摊余成本
公允价值 86,931,287.02 86,931,287.02
累计计入其他综合收益的
58,424,423.26 58,424,423.26
公允价值变动金额
已计提减值金额
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民
币
在
账面余额 减值准备 被
投
资 本
被
单 期
投
本 本 位 现
资
单 本期 本期 期 期 期 期 持 金
期初 期末
位 增加 减少 初 增 减 末 股 红
加 少 比 利
例
(%
)
长
江
经
济
联
合
发
展
1,400,000.00 1,400,000.00
集
团
股
份
有
限
公
司
116 / 176
2016 年年度报告
都
匀
市
农
村
信
用
合
6,168,994.00 6,168,994.00
作
联
社
大
坪
信
用
社
平
坝
鼎
立
村
镇
银 3,248,258.9
3,248,258.96
行 6
有
限
责
任
公
司
重
庆
神
奇
药 24,980,000.0 24,980,000.0
业 0 0
有
限
公
司
合 10,817,252.9 24,980,000.0 3,248,258.9 32,548,994.0
/
计 6 0 6 0
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
117 / 176
2016 年年度报告
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说
明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用√不适用
18、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计
一、账面原
值：
1.期初
389,810,128.07 184,682,776.68 37,380,821.20 30,479,995.46 642,353,721.41
余额
2.本期
92,504,897.97 23,055,046.48 1,847,313.24 4,482,131.79 121,889,389.48
增加金额
118 / 176
2016 年年度报告
（1）
32,142.74 4,612,271.33 1,215,297.00 3,731,855.57 9,591,566.64
购置
（2）
在建工程转 92,472,755.23 18,442,775.15 632,016.24 683,544.28 112,231,090.90
入
（3）
企业合并增 66,731.94 66,731.94
加
（4）
其他
3.本期
514,356.85 2,348,762.02 157,302.91 3,020,421.78
减少金额
（1）
514,356.85 2,348,762.02 157,302.91 3,020,421.78
处置或报废
（2）
其他
4.期末
482,315,026.04 207,223,466.31 36,879,372.42 34,804,824.34 761,222,689.11
余额
二、累计折旧
1.期初
173,618,423.28 114,202,115.72 21,599,896.06 15,981,790.08 325,402,225.14
余额
2.本期
20,188,213.78 10,548,138.02 5,184,839.14 4,970,460.24 40,891,651.18
增加金额
（1）
20,188,213.78 10,548,138.02 5,184,839.14 4,970,460.24 40,891,651.18
计提
（2）
其他
3.本期
494,823.86 2,154,318.10 143,560.65 2,792,702.61
减少金额
（1）
494,823.86 2,154,318.10 143,560.65 2,792,702.61
处置或报废
4.期末
193,806,637.06 124,255,429.88 24,630,417.10 20,808,689.67 363,501,173.71
余额
三、减值准备
1.期初
149,208.17 2,349,809.32 2,499,017.49
余额
2.本期
31,742.86 31,742.86
增加金额
（1）
31,742.86 31,742.86
计提
3.本期
减少金额
（1）
处置或报废
119 / 176
2016 年年度报告
4.期末
149,208.17 2,381,552.18 2,530,760.35
余额
四、账面价值
1.期末
288,359,180.81 80,586,484.25 12,248,955.32 13,996,134.67 395,190,755.05
账面价值
2.期初
216,042,496.62 68,130,851.64 15,780,925.14 14,498,205.38 314,452,478.78
账面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 值 减 值
项目 账面价值 账面价值
账面余额 账面余额
准备 准备
在建工程 62,510,106.51 62,510,106.51 106,157,570.99 106,157,570.99
合计 62,510,106.51 62,510,106.51 106,157,570.99 106,157,570.99
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
120 / 176
2016 年年度报告
其
本
利 中：
本 期
息本
期 工程 利
资期
其 累计 工 息 资
本期转入 本利
项目 期初 本期增加 他 期末 投入 程 资 金
预算数 固定资产 化息
名称 余额 金额 减 余额 占预 进 本 来
金额 累资
少 算比 度 化 源
计本
金 例(%) 率
金化
额 (%
额金
)
额
沙文 自
30,000,00 1,399,390 7,551,924 8,951,315 29.84
工程 筹
0.00 .41 .70 .11 %
项目
募
设备
2,500,000 2,621,332 212,083.0 2,833,415 113.3 集
升级
.00 .06 9 .15 4% 资
系统
金
募
用友
3,800,000 2,966,436 713,398.7 3,679,835 96.84 集
ERP
.00 .72 0 .42 % 资
系统
金
募
人力
3,900,000 3,225,270 3,225,270 集
资源
.00 .15 .15 资
系统
金
募
EKP
3,000,000 2,681,284 2,681,284 89.38 集
协同
.00 .64 .64 % 资
办公
金
募
网络
1,200,000 943,883.4 943,883.4 78.66 集
管理
.00 9 9 % 资
系统
金
统一 募
沟通 2,220,000 1,811,965 1,811,965 81.62 集
平项 .00 .90 .90 % 资
目 金
募
移动
8,000,000 6,669,435 1,259,360 7,928,796 99.11 集
营销
.00 .86 .96 .82 % 资
平台
金
121 / 176
2016 年年度报告
高新 自
沙文 筹
2013- 1,976,318 15,336,75 17,313,07 与
29 地 .37 1.71 0.08 募
块围 集
墙
自
新建 筹
25,000,00 14,320,81 10,232,97 23,707,20 846,585.9 98.22
生产 与
0.00 4.72 7.20 6.00 2 %
车间 募
集
新职 自
3,000,000 3,100,557 3,100,557 103.3
工宿 筹
.00 .00 .00 5%
舍
生产 自
线 筹
2010 与
版 募
50,000,00 26,609,54 11,085,06 33,014,46 4,680,136 86.80
GMP 集
0.00 2.32 1.04 6.62 .74 %
认证
改造
(ZP-1
1)
笋子 自
林生 筹
15,000,00 7,084,846 4,959,120 12,043,96 80.29
产线 0.00 与
0.00 .72 .00 6.72 %
技改 募
项目 集
乌梢 自
蛇养 筹
19,000,00 16,084,52 16,084,52
殖基 与
0.00 3.00 3.00
地钢 募
屋架 集
都匀 自
生产 筹
45,000,00 6,561,429 3,067,838 9,603,883 90.95
线新 25,384.00 与
0.00 .41 .11 .52 %
建项 募
目 集
贵州 自
君之 筹
35,000,00 4,726,116 4,592,501 3,725,319 5,593,297 26.62
堂中
0.00 .04 .23 .61 .66 %
药饮
片厂
122 / 176
2016 年年度报告
酒精 自
库及 筹
3,600,000 1,392,471 1,392,471 38.68
锅炉
.00 .70 .70 %
房工
程
97,346,01 65,840,62 85,195,39 77,991,23 / / /
合计 /
2.78 2.47 9.47 5.78
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
20、 工程物资
□适用 √不适用
21、 固定资产清理
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
种植业 畜牧养殖业 林业 水产业
项目 类 类 类 类 类 类 合计
艾纳香 斑蝥虫
别 别 别 别 别 别
一、账面原值
1.期初余额 8,827,181.72 280,071.74 9,107,253.46
2.本期增加金 162,774.13 162,774.13
额
(1)外购
(2)自行培 162,774.13 162,774.13
育
3.本期减少金 700,470.00 700,470.00
额
(1)处置
(2)其他 700,470.00 700,470.00
123 / 176
2016 年年度报告
4.期末余额 8,289,485.85 280,071.74 8,569,557.59
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金 1,625,342.34 1,625,342.34
额
(1)计提 1,625,342.34 1,625,342.34
3.本期减少金
额
(1) 处置
(2)其他
4.期末余额 1,625,342.34 1,625,342.34
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
(1)计提
3.本期减少金
额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价 6,664,143.51 280,071.74 6,944,215.25
值
2.期初账面价 8,827,181.72 280,071.74 9,107,253.46
值
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
24、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 115,528,014.68 53,190,000.00 599,052.13 169,317,066.81
2.本期增加金 7,468,476.65 174,576.63 7,643,053.28
额
(1)购置 7,468,476.65 55,000.00 7,523,476.65
(2)内部研
发
(3)企业合 119,576.63 119,576.63
并增加
3.本期减少金 6,955.67 6,955.67
额
(1)处置
(2)其他 6,955.67 6,955.67
4.期末余额 122,996,491.33 53,190,000.00 766,673.09 176,953,164.42
二、累计摊销
1.期初余额 7,868,065.57 20,832,750.00 341,731.18 29,042,546.75
2.本期增加金 2,739,487.52 83,567.90 2,823,055.42
额
（1）计提 2,739,487.52 62,637.12 2,802,124.64
（2）其他 20,930.78 20,930.78
3.本期减少金 32,034.74 32,034.74
额
(1)处置 32,034.74 32,034.74
4.期末余额 10,575,518.35 20,832,750.00 425,299.08 31,833,567.43
三、减值准备
1.期初余额 32,357,250.00 32,357,250.00
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 32,357,250.00 32,357,250.00
四、账面价值
125 / 176
2016 年年度报告
1.期末账面价 112,420,972.98 341,374.01 112,762,346.99
值
2.期初账面价 107,659,949.11 257,320.95 107,917,270.06
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
25、 开发支出
□适用 √不适用
26、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并 期末余额
形成商誉的事项 处置
形成的
贵州柏强制药股份 411,461, 411,461,
有限公司 402.01 402.01
411,461, 411,461,
合计
402.01 402.01
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
27、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期摊销金
项目 期初余额 本期增加金额 其他减少金额 期末余额
额
厂区道路维
200,600.00 200,600.00
修
办公室及仓
164,147.47 126,536.63 290,684.10
库租金
办公室装修 195,411.07 130,273.92 65,137.15
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2016 年年度报告
费
同沙仓库库
370,968.75 98,925.00 272,043.75
区装修费用
同沙仓库办
公区装修费 151,856.17 38,771.76 113,084.41
用
汇成大厦办
公区装修费 759,824.00 142,467.03 617,356.97
用
艾纳香打寒
基地土地租 903,000.00 300,000.00 60,150.00 1,142,850.00
金
艾纳香冗瓦
基地土地租 1,101,000.00 400,470.00 75,073.50 1,426,396.50
金
装修费 115,804.44 115,804.44
开办费 28,725.12 28,725.12
合计 3,202,787.90 1,615,555.75 746,261.21 4,072,082.44
其他说明：
无
28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 38,868,585.71 6,250,796.45 26,445,344.34 4,539,464.22
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
递延收益计算递延资产 1,350,000.00 202,500.00
合计 40,218,585.71 6,453,296.45 26,445,344.34 4,539,464.22
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
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2016 年年度报告
□适用 √不适用
29、 其他非流动资产
□适用 √不适用
30、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 20,000,000.00
保证借款 60,000,000.00 30,000,000.00
信用借款
合计 80,000,000.00 30,000,000.00
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
32、 衍生金融负债
□适用 √不适用
33、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 16,400,000.00
银行承兑汇票 12,416,465.53 12,000,000.00
合计 28,816,465.53 12,000,000.00
128 / 176
2016 年年度报告
34、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付账款 95,208,299.20 103,166,671.03
合计 95,208,299.20 103,166,671.03
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
其他说明
□适用 √不适用
35、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收账款 116,382,712.31 73,542,069.53
合计 116,382,712.31 73,542,069.53
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
河南国润药业有限公司 505,600.00 未完成
合计 505,600.00 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 3,808,112.35 120,666,898. 120,951,993. 3,523,017.21
129 / 176
2016 年年度报告
04 18
二、离职后福利-设定提存 135,479.38 13,095,304.6 13,103,017.2 127,766.74
计划 4 8
三、辞退福利 711,382.87 711,382.87
四、一年内到期的其他福
利
4,654,974.60 133,762,202. 134,055,010. 4,362,166.82
合计
68 46
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 106,185,711. 106,712,448.
3,383,427.81 2,856,691.42
补贴 88 27
二、职工福利费 3,583,887.87 3,584,062.16 -174.29
三、社会保险费 1,157.22 6,932,474.85 6,951,876.64 -18,244.57
其中：医疗保险费 973.62 6,129,189.00 6,154,610.90 -24,448.28
工伤保
183.60 554,832.83 564,098.71 -9,082.28
险费
生育保
248,453.02 233,167.03 15,285.99
险费
四、住房公积金 3,094,624.00 3,094,624.00
五、工会经费和职工教育
423,527.32 774,378.54 601,775.21 596,130.65
经费
六、短期带薪缺勤 2,886.90 2,886.90
七、短期利润分享计划 92,934.00 4,320.00 88,614.00
120,666,898. 120,951,993.
合计 3,808,112.35 3,523,017.21
04 18
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 12,367,940.2
134,679.25 12,373,582.25 129,037.25
5
2、失业保险费 800.13 727,364.39 729,435.03 -1,270.51
3、企业年金缴费
13,095,304.6
合计 135,479.38 13,103,017.28 127,766.74
4
其他说明：
130 / 176
2016 年年度报告
□适用 √不适用
37、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 53,238,642.73 46,450,415.37
消费税
营业税 42,961.59 42,961.59
企业所得税 22,123,779.05 21,150,193.07
个人所得税 368,554.80 359,759.52
城市维护建设税 4,051,804.23 3,752,205.18
教育费附加 2,467,357.74 3,309,027.38
地方教育费附加 480,395.22 351,620.68
价格调节基金 -1,812.76 126,619.47
其他 1,182,241.58 403,098.95
合计 83,953,924.18 75,945,901.21
38、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利
息
企业债券利息
短期借款应付利息 306,111.00
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 306,111.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 2,567,311.49 2,907,848.08
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
合计 2,567,311.49 2,907,848.08
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2016 年年度报告
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
40、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 133,918,773.44 55,442,398.95
合计 133,918,773.44 55,442,398.95
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
福泉市天利建设工程有限公 1,074,834.23 相关手续未完成
司
吴田福 500,000.00 交易未完成
贵阳市南明区科学技术局 493,120.00 系该单位于 2008 年 12 月有偿
拨付给公司使用的产业化项目
应用技术研究与开发资金
海斯莱福药业（海南）有限公 300,000.00 相关交易未完成
司
合计 2,367,954.23 /
其他说明
□适用 √不适用
41、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
42、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
43、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
44、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
45、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
46、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 专项应付款
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
49、 预计负债
□适用 √不适用
50、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 1,740,000.00 250,000.00 1,490,000.00
合计 1,740,000.00 250,000.00 1,490,000.00 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营 其他变动 期末余额 与资产相关/
助金额 业外收入金 与收益相关
额
小河 GMP 认 240,000.00 100,000.00 140,000.00 与资产相关
证改造
工业中小 1,500,000.00 150,000.00 1,350,000.00 与资产相关
企业技术
改造项目
中央预算
内投资资
金
合计 1,740,000.00 250,000.00 1,490,000.00 /
其他说明：
□适用 √不适用
51、 其他非流动负债
□适用 √不适用
52、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额
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2016 年年度报告
发行 公积金
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 534,071,628.00 534,071,628.00
数
其他说明：
无
53、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
54、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
825,085,376.08 825,085,376.08
价）
原制度资本公积
153,469,624.23 153,469,624.23
转入
外币资本折算差
-9,216,448.47 -9,216,448.47
额
合计 969,338,551.84 969,338,551.84
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
55、 库存股
□适用 √不适用
56、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
项 期初 期末
本期所得税 减： 减：所得税费 税后归属于母 税
目 余额 余额
前发生额 前 用 公司 后
135 / 176
2016 年年度报告
期 归
计 属
入 于
其 少
他 数
综 股
合 东
收
益
当
期
转
入
损
益
一、
以
后
不
能
重
分
类
进
损
益
的
其
他
综
合
收
益
其
中：
重
新
计
算
设
定
受
益
计
划
净
负
136 / 176
2016 年年度报告
债
和
净
资
产
的
变
动
权
益
法
下
在
被
投
资
单
位
不
能
重
分
类
进
损
益
的
其
他
综
合
收
益
中
享
有
的
份
额
二、
以
后
75,945,675. 1,953,555. 19,474,807. -17,521,251. 58,424,423.
将
20 82 76 94 26
重
分
类
137 / 176
2016 年年度报告
进
损
益
的
其
他
综
合
收
益
其
中：
权
益
法
下
在
被
投
资
单
位
以
后
将
重
分
类
进
损
益
的
其
他
综
合
收
益
中
享
有
的
份
额
可
75,945,675. 1,953,555. 19,474,807. -17,521,251. 58,424,423.
供
20 82 76 94 26
出
138 / 176
2016 年年度报告
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
损
益
持
有
至
到
期
投
资
重
分
类
为
可
供
出
售
金
融
资
产
损
益
现
金
流
量
套
期
损
益
的
有
效
139 / 176
2016 年年度报告
部
分
外
币
财
务
报
表
折
算
差
额
其
他
综
合 75,945,675. 1,953,555. 19,474,807. -17,521,251. 58,424,423.
收 20 82 76 94 26
益
合
计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
期末余额对应资产负债表中的其他综合收益项目说明。年初余额+税后归属于母公司的其他综合
收益=期末余额。本期发生额对应利润表中的其他综合收益项目，本期增减-所得税费用=税后归
属于母公司的其他综合收益+税后归属于少数股东的其他综合收益。
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
57、 专项储备
□适用 √不适用
58、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 39,573,825.17 12,219,637.59 51,793,462.76
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 39,573,825.17 12,219,637.59 51,793,462.76
140 / 176
2016 年年度报告
59、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 611,083,565.07 422,745,508.23
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 611,083,565.07 422,745,508.23
加：本期归属于母公司所有者的净利 182,059,820.34 216,730,448.68
润
减：提取法定盈余公积 12,219,637.59
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 34,781,566.84 28,843,771.27
转作股本的普通股股利
所有者投入 833,571.88 -451,379.43
期末未分配利润 745,308,609.10 611,083,565.07
60、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,593,764,368.45 538,420,775.36 1,588,404,175.50 411,491,673.77
其他业务 4,103,553.47 2,759,181.03 4,508,313.32 2,124,986.30
合计 1,597,867,921.92 541,179,956.39 1,592,912,488.82 413,616,660.07
61、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 12,377,046.14 13,924,813.02
教育费附加 5,798,618.85 6,508,495.56
资源税
房产税 2,409,104.54
土地使用税 2,571,227.86
车船使用税
印花税 721,843.68
地方教育费附加 3,825,139.08 4,323,711.59
价格调节基金 -448.65 421,943.25
141 / 176
2016 年年度报告
堤围费 16,969.44
合计 27,702,531.50 25,195,932.86
其他说明：
无
62、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产折旧 625,453.29 389,309.38
业务招待费 744,985.06 2,176,229.51
业务学习交流费 8,174,538.54 23,441,892.89
产品交流费 29,316,814.68 84,071,000.00
患者交流培训 2,718,930.48 7,797,000.00
广告宣传费 195,971,118.16 179,661,373.37
运输费 11,061,904.86 13,327,047.19
办公费 15,128,747.72 15,059,462.44
差旅费 119,006,967.1 139,483,516.88
通讯费 669,048.51 1,045,353.40
职工薪酬 39,926,190.58 41,513,259.98
产品推广费 167,217,490.98 169,561,977.94
销售折扣与折让 4,926,801.05 5,311,285.25
咨询费 86,194,402.7 68,239,734.25
仓储费 6,622,081.94 7,198,753.66
交通费 3,847,784.39 987,332.96
培训费 1,572,606.51 113,896.00
汽车费 11,679,386.5 12,014,052.07
邮费 240,480.34
其他 2,066,967.30 4,377,659.66
合计 707,712,700.69 775,770,136.83
其他说明：
无
63、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产折旧 8,374,707.90 8,774,147.72
办公费 3,563,026.56 3,590,886.28
差旅费 3,505,206.03 3,314,959.96
业务招待费 6,703,541.21 5,182,433.31
通讯费 565,276.11 573,991.99
142 / 176
2016 年年度报告
职工薪酬 31,288,469.41 27,251,033.67
福利费 677,683.13 797,773.31
车辆费 2,703,500.15 2,661,912.50
低值易耗品摊销 156,259.43 62,029.78
社保金 5,558,090.33 4,579,503.76
印花税 319,332.90
土地使用税 826,864.52
无形资产摊销 2,773,140.64 2,076,325.47
房产税 1,798,853.60
修理费 855,058.35 865,701.31
评估审计费 1,983,521.69 1,799,721.04
工会经费 15,859.67 259,361.27
教育经费 81,749.74
租赁费 6,881,378.55 3,933,226.29
会务费 1,306,185.78 2,214,367.55
咨询费 12,103,275.87 1,358,345.42
董监事费 372,000.00 334,500.00
法律顾问费 142,706.92 45,295.50
香港商报刊登费 120,000.00 120,000.00
广告宣传费 2,611,550.35 2,733,042.08
研发费 14,667,697.41 20,860,784.24
长期待摊费用 284,217.36 572,259.46
其他 6,109,434.44 15,452,871.82
合计 113,403,537.03 112,359,524.75
其他说明：
无
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 4,783,531.84 4,118,448.28
减：利息收入 -1,169,780.76 -1,206,993.76
汇兑损益 184.92 513.39
其他 148,896.02 539,181.75
承兑汇票贴现息 228,928.03
合计 3,762,832.02 3,680,077.69
其他说明：
无
65、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
143 / 176
2016 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 12,091,714.14 10,806,634.63
二、存货跌价损失 -7,947.83 3,061.20
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 31,742.86
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 12,115,509.17 10,809,695.83
其他说明：
无
66、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
67、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收
益
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产在持有期间的
投资收益
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产取得的投
资收益
持有至到期投资在持有期间的投 948,727.62
资收益
可供出售金融资产等取得的投资 1,993,994.47 39,000.00
收益
处置可供出售金融资产取得的投 581,741.04 1,999,384.00
资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
144 / 176
2016 年年度报告
合计 2,575,735.51 2,987,111.62
其他说明：
无
68、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利 146,166.57 15,928.24 146,166.57
得合计
其中：固定资产处置 146,166.57 15,928.24 146,166.57
利得
无形资产处
置利得
债务重组利得
非货币性资产交换
利得
接受捐赠
政府补助 16,884,790.44 4,981,904.30 16,884,790.44
赔款收入 2,600.00
其他 2,100,172.36 243,506.10 2,100,172.36
合计 19,131,129.37 5,243,938.64 19,131,129.37
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/与收益相
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
关
高新财政补贴 3,844,000.00 1,000,000.00 与收益相关
收到工信委款 100,000.00 100,000.00 与收益相关
收到贵阳市工业和信 20,000.00 与收益相关
息化委员会款
精乌胶囊产业化开发 50,000.00 520,000.00 与收益相关
项目贴息
经发局补助拨款 30,000.00 与收益相关
奖励 50,000.00 360,000.00 与收益相关
黔南州龙里县政府补 50,000.00 与收益相关
贴资金
技改资金 100,000.00 1,900,000.00 与收益相关
产业扶持资金 11,151,100.00 100,000.00 与收益相关
见习生生活补贴 212,390.44 246,904.30 与收益相关
贵州省科技厅 500,000.00 与收益相关
145 / 176
2016 年年度报告
贵阳市经济技术开发 100,000.00 与收益相关
投资服务局
都匀市扶贫开发局种 25,000.00 与收益相关
植基地扶贫款
收名牌培育经费（黔 30,000.00 与收益相关
南州质量技术监督局
都匀经济开发分局）
关于开展卧室企业研 737,000.00 与收益相关
究与试验发展经费投
入资助的通知
失业保险补助 92,800.00 与收益相关
年产 15 亿粒胶囊剂生 150,000.00 与收益相关
产线技改项目工程
南州优秀民营企业奖 100,000.00 与收益相关
贵州省科技厅 100,000.00 与收益相关
确认递延收益 160,000.00 与收益相关
贵阳市社保中心 2015 37,500.00 与收益相关
年度稳岗补贴款
合计 16,884,790.44 4,981,904.30 /
其他说明：
□适用 √不适用
69、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损 16,814.10 129,645.53 16,814.10
失合计
其中：固定资产处 16,814.10 129,645.53 16,814.10
置损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 61,000.00 186,554.70 61,000.00
慰问金及赔款 11,835.51
商品过期作废损失 96.11 121,386.98 96.11
税收滞纳金 39,953.98 287,358.41 39,953.98
其他 825,755.31 187,946.61 863,255.31
合计 943,619.50 924,727.74 981,119.50
146 / 176
2016 年年度报告
其他说明：
无
70、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 34,188,218.01 42,128,535.32
递延所得税费用 1,913,832.23 -1,607,419.76
合计 36,102,050.24 40,521,115.56
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 212,754,100.50
按法定/适用税率计算的所得税费用 33,787,767.42
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响 -746,179.30
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,064,462.12
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性
差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 36,102,050.24
其他说明：
□适用 √不适用
71、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
72、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业外收入 2,350,172.36 68,218.80
利息收入 1,169,780.76 731,596.41
147 / 176
2016 年年度报告
政府补助收入 16,634,790.44 2,971,904.30
收货款保证金 4,300,136.00 5,054,746.84
收市场人员还款 13,002,789.00 2,762,539.12
收到财政局产业扶持资金 2,010,000.00
其他 109,387,948.57 6,243,248.08
合计 146,845,617.13 19,842,253.55
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用中的现金支出（除职工薪 64,575,186.19 79,832,845.12
酬、折旧摊销及税费外）
销售费用中的现金支出（除职工薪 440,052,264.81 350,042,205.48
酬、折旧摊销及税费外）
财务费用中的承兑汇票贴现息及手 148,896.02 301,651.79
续费等支出
营业外支出的现金支出 100,953.98 53,096.41
其他应收（付）款的现金支出 80,017,210.00 57,111,590.30
付市场人员借支款 96,300,076.15 109,962,106.87
合计 681,194,587.15 597,303,495.97
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计 5,627,124.53
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计 50,000,000.00
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
148 / 176
2016 年年度报告
73、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 176,652,050.26 218,265,667.75
加：资产减值准备 12,115,509.17 10,809,695.83
固定资产折旧、油气资产折耗、生 42,516,993.52 36,523,525.74
产性生物资产折旧
无形资产摊销 2,823,055.41 2,072,992.14
长期待摊费用摊销 746,261.21 764,868.63
处置固定资产、无形资产和其他长 129,352.47 96,236.48
期资产的损失（收益以“－”号填
列）
固定资产报废损失（收益以“－” 900.00 87,374.55
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,419,229.83 2,514,350.00
投资损失（收益以“－”号填列） -2,575,735.51 -2,987,111.62
递延所得税资产减少（增加以 1,913,832.23 -1,607,419.76
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以 -5,840,417.31 25,315,225.07
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -33,370,981.51 4,412,056.08
经营性应收项目的减少（增加以 -86,132,294.39 -224,037,500.72
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -110,827,341.56 -42,112,287.11
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 570,413.82 30,117,673.06
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 309,195,134.97 263,532,414.27
减：现金的期初余额 263,532,414.27 296,632,024.15
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 45,662,720.70 -33,099,609.88
149 / 176
2016 年年度报告
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 10,500,000.00
其中：山东神奇医药有限公司 9,300,000.00
贵州神奇康莱大药房连锁有限公司 1,200,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 5,395,054.30
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 5,104,945.70
其他说明:
无
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 309,195,134.97 263,532,414.27
其中：库存现金 541,546.74 193,255.02
可随时用于支付的银行存款 299,320,724.20 251,339,159.25
可随时用于支付的其他货币 9,332,864.03 12,000,000.00
资金
可用于支付的存放中央银行
款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 309,195,134.97 263,532,414.27
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
74、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
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2016 年年度报告
□适用 √不适用
75、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
76、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 417.13 6.937 2,893.63
其中：美元 417.13 6.937 2,893.63
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
77、 套期
□适用 √不适用
78、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
购买
被购 股权 股权取 股权 购买日至期末 购买日至期
购买 日的
买方 取得 股权取得成本 得比例 取得 被购买方的收 末被购买方
日 确定
名称 时点 （%） 方式 入 的净利润
依据
山东 2016 9,300,000.00 31 购买 2016 收到 68,144,450.47 -412,578.35
弘道 年9 年9 购买
药业 月 月 款且
有限 控制
公司 权转
移
贵州 2016 1,200,000.00 100.00 购买 2016 收到 43,384.48 -642,312.15
第一 年3 年3 购买
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2016 年年度报告
堂健 月 月 款且
康大 控制
药房 权转
连锁 移
有限
公司
其他说明：
1、本期子公司贵州金桥药业有限公司出资 930 万元于 2016 年 9 月购买山东弘道药业公司的 31%
股权成为最大的股东并实施控制。收购后更名为山东神奇医药有限公司。
2、本期子公司贵州神奇药业有限公司出资 120 万元于 2016 年 3 月购买西藏承亿医药科技有限
公司子公司贵州第一堂健康大药房连锁有限公司的 100%股权成为股东。收购后更名为贵州神奇
康莱大药房连锁有限公司。
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合并成本
--现金 10,500,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计 10,500,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 10,500,000.00
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允
价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
根据 2016 年 8 月签定的《关于山东弘道药业有限公司股权转让暨增资扩股协议》，以经过审计
的的 8 月 31 日的账面价值确认合并成本，8 月 31 日的会计报表经审计由淄博齐瑞会计师事务
所（特殊普通合伙）出具了淄齐瑞检审字（2017）第 001 号的审计报告，并经淄博兴邦联合会
计师事务所出具淄兴会师验字[2016]第 011 号验资报告确认出资。
大额商誉形成的主要原因：
无
其他说明：
无
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2016 年年度报告
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
XX 公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 70,377,996.05 70,377,996.05
货币资金 17,403,400.97 17,403,400.97
应收款项 40,607,246.29 40,607,246.29
存货 11,575,619.43 11,575,619.43
固定资产 791,729.36 791,729.36
无形资产
负债： 40,135,511.33 40,135,511.33
借款
应付款项 40,135,511.33 40,135,511.33
递延所得税负债
净资产 30,242,484.72 30,242,484.72
减：少数股东权益 20,867,314.46 20,867,314.46
取得的净资产 9,375,170.26 9,375,170.26
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
按被收购方账面价值确定。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
合并中无承担的被购买方的或有负债。
其他说明：
无
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的
相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明：
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
贵州神奇
同一控制合
药业有限 贵阳 贵阳 制药 100.00
并
公司
贵州金桥
药业有限 贵阳 贵阳 制药 92.58 购买
公司
贵州柏强
非同一控制
制药有限 贵阳 贵阳 制药 100.00
合并
公司
广东神奇
非同一控制
医药有限 东莞 东莞 医药销售 30.00
合并
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的
依据：
根据 2016 年 8 月签定的《关于山东弘道药业有限公司股权转让暨增资扩股协议》，其中“第七
条公司的组织机构安排：第七条公司的组织机构安排：7.2.2 董事会由 5 名董事组成，董事会任
期为 3 年，其中：金桥药业选派 3 名董事，老股东选派 2 名董事。本次增资扩股完成后，各方
按照金桥药业大股东上海神奇制药投资管理股份有限公司的业务和财务管理制度对公司股东会
制度、董事会制度、投融资决策制度和财务管理等制度进行相应修订。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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2016 年年度报告
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
贵州金桥药业 7.42% 1,505,673.16 1,722,992.42 26,236,719.47
有限公司
广东神奇医药 70.00% -4,242,174.21 17,401,823.49
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
√适用 □不适用
根据 2015 年 3 月 31 日签定的《关于东莞市鸿润国际医药有限公司股权转让暨增资扩股
协议》确定，其中“第七条公司的组织机构安排：董事会由 5 名董事组成，其中神奇制药选派
3 名董事，原股东赵红军选派 1 名董事，陈笑锋选派 1 名董事。
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子
非 非
公
流 流
司 流动 非流动 资产 流动 负债 流动 非流动 资产 流动 负债
动 动
名 资产 资产 合计 负债 合计 资产 资产 合计 负债 合计
负 负
称
债 债
贵 483, 126,0 609,2 230,4 230, 321,2 115,8 437,1 81,45 81,4
州 111, 91,64 02,96 21,20 421, 83,75 39,00 22,75 2,489 52,4
金 324. 0.89 5.00 5.60 205. 4.15 4.15 8.30 .97 89.9
桥 11 60 7
药
业
有
限
公
司
广 78,3 3,070 81,41 56,55 56,5 40,12 2,259 42,38 11,44 11,4
东 42,9 ,404. 3,356 3,608 53,6 5,863 ,530. 5,393 0,937 40,9
神 51.9 20 .16 .32 08.3 .25 52 .77 .51 37.5
奇 6 2 1
医
药
有
限
公
司
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2016 年年度报告
子 本期发生额 上期发生额
公
司 综合收 经营活动 综合收 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
名 益总额 现金流量 益总额 现金流量
称
贵 302,081, 19,979, 19,979, -22,312, 217,799, 19,681, 19,681, -9,031,4
州 395.16 248.41 248.41 592.39 274.59 057.33 057.33 91.21
金
桥
药
业
有
限
公
司
广 166,565, -6,060, -6,060, -16,284, 49,296,7 -560,14 -560,14 -34,332,
东 977.99 248.87 248.87 280.30 50.48 1.84 1.84 365.99
神
奇
医
药
有
限
公
司
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金
融资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益
的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 119,480,281.02 119,480,281.02
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 119,480,281.02 119,480,281.02
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
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2016 年年度报告
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转
让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的 119,480,281.02 119,480,281.02
资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损
益的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融
工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近
进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流
量折现法等。相关估值假设包括提前还款率、预计信用损失率、利率或折现率。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏
感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的
政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例
(%) (%)
贵州神奇投
贵阳 投资活动 5,000.00 24.59 24.59
资有限公司
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是张芝庭先生
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企
业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
贵州贵创投资有限公司 母公司的控股子公司
贵州神奇彩印包装有限责任公司 母公司的控股子公司
贵州民泰商贸有限公司 母公司的控股子公司
黔南神奇医药有限公司 母公司的控股子公司
贵阳神奇大酒店有限公司 母公司的控股子公司
贵阳金泰房地产开发有限公司 其他
贵州神奇商业发展有限公司 其他
贵州神奇啤酒有限公司 其他
贵州百强集团投资控股有限公司 其他
龙里县柏强植物开发有限公司 其他
贵阳凯宾商贸有限公司 其他
贵阳神奇星岛酒店有限公司 其他
贵州鸿邮实业股份有限公司 其他
贵州神奇百盛购物中心有限公司 其他
贵阳君业商业发展有限公司 其他
贵定恒伟玻璃制品厂 其他
贵阳神东大厦物业管理有限公司 其他
贵阳德堡快递印务有限公司 其他
贵阳宇龙纸制品加工有限公司 其他
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
贵阳德堡快速印务有限
购买包装物 2,229,334.81 1,346,585.41
公司
贵阳宇龙纸制品加工有
购买包装物 3,178,219.00 4,255,907.81
限公司公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
黔南神奇医药有限公司 销售药品 2,426,891.64 1,100,849.90
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
贵阳神奇大酒店
租赁办公场地 651,648.00 616,900.00
有限公司
张沛 租赁办公场地 433,330.00
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
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2016 年年度报告
贵州神奇投资有限 20,000,000.00 2015-12-28 2016-03-28 报告期已归还
公司
贵州神奇投资有限 50,000,000.00 2016-11-17 2018-11-17
公司
拆出
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 186.11 182.11
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
贵阳德堡快速 48,077.54
应收项目
印务有限公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
贵阳宇龙纸制品加工 906,677.94 772,676.06
应付账款
有限公司公司
贵阳神奇大酒店有限 430,344.00 219,996.00
应付账款
公司
贵州神奇彩印包装有 5,121.70 5,121.70
应付账款
限责任公司
贵阳德堡快速印务有 164,092.69 162,392.00
应付账款
限公司
贵阳神奇大酒店有限 441,300.00 441,300.00
其他应付款
公司
贵州贵创投资有限公 114,975.85 114,975.85
其他应付款
司
其他应付款 贵州神奇投资有限公 50,000,000.00 20,000,000.00
163 / 176
2016 年年度报告
司
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
2013 年 5 月份经资产重组通过同一控制下合并及非同一控制下合并购买了两个子公司，与重组
相关的承诺如下：
承诺背 承诺
承诺方 承诺内容 承诺时间及期限
景 类型
与重大 神奇投资、迈吉斯、神奇星岛、新 保持神奇制药投资（原永生投资）在人
资产重 其他 柏强、柏康强及该等公司的实际控 员、资产、财务、机构和业务方面的独 长期
组相关 制人 立性
的承诺 其他 神奇投资、迈吉斯、神奇星岛、新 承诺人和实际控制人及其实际控制的 长期
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2016 年年度报告
承诺背 承诺
承诺方 承诺内容 承诺时间及期限
景 类型
柏强、柏康强及该等公司的实际控 企业将不以直接或间接的方式从事与
制人 神奇制药投资（原永生投资）（包括神
奇制药投资的下属公司）相同或相似的
业务。
通过本次发行股份购买资产方式（即资
股 份 神奇投资、迈吉斯、神奇星岛、新 产认购方式）取得的神奇制药投资（原 发行完成后三十六个
限售 柏强、柏康强 永生投资）股份自本次发行结束之日起 月内不转让
三十六个月内不转让。
盈 利 承诺标的资产在补偿期限内实际实现
预 测 神奇投资、迈吉斯、神奇星岛、新 的净利润低于预测净利润时，按照《业 补偿期限：2013-2015
及 补 柏强、柏康强 绩补偿协议》对神奇制药投资（原永生 年度
偿 投资）进行相应补偿
如果因柏强制药、盛世龙方的高新技术
企业资质到期后无法续期而导致其企
业所得税税率提高，且无其他措施保证
柏强制药、盛世龙方继续保持相关企业
其他 新柏强、柏康强 长期
所得税税率，进而对神奇制药投资（原
永生投资）本次购买的柏强制药 100%
股份的估值产生影响的，对柏强制药进
行减值测试
神奇投资、迈吉斯、神奇星岛、新
规范和减少与神奇制药投资（原永生投
其他 柏强、柏康强及该等公司的实际控 长期
资）的关联交易
制人
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
166 / 176
2016 年年度报告
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账 账面余额 坏账准备 账
种
计提 面 计提 面
类 比例 比例
金额 金额 比例 价 金额 金额 比例 价
(%) (%)
(%) 值 (%) 值
167 / 176
2016 年年度报告
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计 20,182,136.1 100.0 20,182,136.1 100.0 20,182,136.1 100.0 20,182,136.1 100.0
提 2 0 2 0 2 0 2 0
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
按
信
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
168 / 176
2016 年年度报告
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
合 20,182,136.1 / 20,182,136.1 / 20,182,136.1 / 20,182,136.1 /
计 2 2 2 2
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
1,054,940.51 1,054,940.51 100.00 预计收不
上海英雄集团
回
19,127,195.61 19,127,195.61 100.00 预计收不
上海永生金笔厂
回
合计 20,182,136.12 20,182,136.12 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
169 / 176
2016 年年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
期末余额
单位名称 占应收账款合计
应收账款 坏账准备
数的比例(%)
上海英雄集团 1,054,940.51 5.23 1,054,940.51
上海永生金笔厂 19,127,195.61 94.77 19,127,195.61
合计 20,182,136.12 100.00 20,182,136.12
(4). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(5). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
计提 账面 计提 账面
别 比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
170 / 176
2016 年年度报告
单 603,516.0 87.0 603,516.0 100.0 603,516.0 87.0 603,516.0 100.0
项 6 2 6 0 6 2 6 0
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
按 90,038.56 12.9 90,038.5 90,038.56 12.9 90,038.5
信 8 6 8 6
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
171 / 176
2016 年年度报告
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 693,554.6 / 603,516.0 / 90,038.5 693,554.6 / 603,516.0 / 90,038.5
计 2 6 6 2 6 6
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
永生房产昭化路售房费用 603,516.06 603,516.06 100.00 无法收回
合计 603,516.06 603,516.06 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1-6 月 5,000.00
7-12 月
1 年以内小计 5,000.00
1至2年 45,000.00
172 / 176
2016 年年度报告
2至3年 40,038.56
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 90,038.56
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
永生房产昭化路销售费用 603,516.06 603,516.06
房租押金、备用金等 90,038.56 90,038.56
合计 693,554.62 693,554.62
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
永生房产昭化 应收费用 603,516.06 5 年以上 87.02
路销售费用
刚冲霞 备用金 50,000.00 2 年以内 7.21
威海路租赁押 押金 28,882.00 2-3 年 4.16
金
长发大厦物业 押金 5,356.56 2-3 年 0.77
管理费押金
袁伟东 备用金 4,720.00 0.68
合计 / 692,474.62 / 99.84
173 / 176
2016 年年度报告
(5). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(7). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投 1,685,041,551.05 1,685,041,551.05 1,685,041,551.05 1,685,041,551.05
资
对联营、合
营企业投资
合计 1,685,041,551.05 1,685,041,551.05 1,685,041,551.05 1,685,041,551.05
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期增 本期减
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
加 少
准备 余额
贵州金桥药业 232,978,878.27 232,978,878.27
有限公司
贵州神奇药业 508,330,666.70 508,330,666.70
有限公司
贵州柏强制药 934,732,006.08 934,732,006.08
有限公司
广东神奇医药 9,000,000.00 9,000,000.00
有限公司
合计 1,685,041,551.05 1,685,041,551.05
174 / 176
2016 年年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
4、 营业收入和营业成本：
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 129,117,192.77
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收 1,636,587.41 39,000.00
益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 130,753,780.18 39,000.00
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
129,352.47 零星固定资产使用年限
非流动资产处置损益
到期处置损益
16,884,790.44 2016 年公司取得政府补
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 助 16,884,790.44 元，明
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 细部分详见七、合并财务
受的政府补助除外） 报表项目注释之第 69
项，营业外收入—计入当
175 / 176
2016 年年度报告
期损益的政府补助明细
表
1,173,366.96 除上述各项之外的其他
除上述各项之外的其他营业外收入和支
营业外收入减支出后的
出
净支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -2,516,907.15
少数股东权益影响额 -656,630.61
合计 15,013,972.11
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的
非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
7.84 0.34 0.34
利润
扣除非经常性损益后归属于
7.22 0.31 0.31
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章
备查文件目录
的会计报表。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内在《上海证券报》和《香港商报》上披露过的所有公司文件
备查文件目录
的正本及公告的原稿。
董事长：张涛涛
董事会批准报送日期：2017 年 4 月 28 日
修订信息
□适用 √不适用
176 / 176