上海永生数据科技股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人卡先加、主管会计工作负责人郭传海及会计机构负责人（会计主管人员）王霞娟声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海永生数据科技股份有限公司
公司法定中文名称缩写：上海永生
公司英文名称：Shanghai Wingsung Data Technology CO.,Ltd.
公司英文名称缩写：WingSung
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：永生数据
公司A股代码：600613
公司B股上市交易所：上海证券交易所
公司B股简称：永生B股
公司B股代码：900904
3、公司注册地址：上海市浦东新区上川路995号
公司办公地址：上海市威海路128号长发大厦613室
邮政编码：200003
公司国际互联网网址：www.613904.com
公司电子信箱：shanghaiys@126.com
4、公司法定代表人：卡先加
5、公司董事会秘书：杨海泉
电话：021－53750009
传真：021－53750012
E-mail：yanghq02@163.com
联系地址：上海市威海路128号长发大厦613室
6、公司信息披露报纸名称：上海证券报、香港商报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：上海市威海路128号长发大厦613室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产 312,991,969.08 294,667,256.91 6.22
所有者权益（或股东权益） 183,847,271.38 171,035,582.83 7.49
每股净资产(元) 1.243 1.156 7.53
报告期（1－6 本报告期比上年同期增减
上年同期
月） （％）
营业利润 3,560,278.57 5,512,214.87 -35.41
利润总额 13,772,408.54 5,578,058.67 146.90
净利润 12,811,688.55 4,184,632.45 206.16
扣除非经常性损益的净利润 4,131,378.08 4,016,382.97 2.86
基本每股收益(元) 0.087 0.028 210.71
稀释每股收益(元) 0.087 0.028 210.71
净资产收益率(%) 6.97 2.44 增加4.53个百分点
经营活动产生的现金流量净额 48,471,021.13 -6,544,868.57 840.60
每股经营活动产生的现金流量
0.33 -0.04 850
净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
200,000.00
标准定额或定量享受的政府补助除外
债务重组损益 10,000,000.00
其他非经常性损益项目 12,129.97
所得税影响 -1,531,819.50
合计 8,680,310.47
根据公司股该方案，公司第一大股东贵州神奇集团控股有限公司承诺自2006年6月20日至2007年6月20日间，为公司承担1000万元逾期债务。2007年1至6月期间，公司第一大股东贵州神奇集团控股有限公司履行上述承诺，为公司承担1000万元债务，产生1000万元营业外收入。
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 14,865
前十名股东持股情况
持有有限
持股比 报告期
股东名称 股东性质 持股总数 售条件股 质押或冻结的股份数量
例(%) 内增减
份数量
贵州神奇集团控
境内非国有法人 48.76 72,121,454 质押25,000,000
股有限公司
浙江工业大学 国有法人 2.10 3,102,585 未知
上海招财龙投资
境内非国有法人 1.98 2,925,068 未知
管理有限公司
上海宏亿投资咨
境内非国有法人 1.32 1,950,046 未知
询有限公司
上海百联集团股 国有法人 1.15 1,694,274 未知
份有限公司
上海南上海商业
未知 0.41 602,266 未知
房地产有限公司
中国纺织机械股
境内非国有法人 0.37 547,515 未知
份有限公司
上海同达创业投
境内非国有法人 0.37 547,515 未知
资股份有限公司
上海氯碱总厂 国有法人 0.37 547,515 未知
无锡前州 境内非国有法人 0.37 540,215 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
杨五全 263,420 人民币普通股
赵建华 257,454 人民币普通股
黑龙江蓝筹经济贸易有限公司 250,000 境内上市外资股
杨晓明 231,284 人民币普通股
王倩 216,200 境内上市外资股
GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 200,200 境内上市外资股
姚惠纯 197,350 境内上市外资股
HSBC BROKING SECURITIES (ASIA) LIMITED CLIENTS ACCOUNT 190,000 境内上市外资股
张慈初 185,207 境内上市外资股
MANSION HOUSE (NOMINEES) LTD. A/C CLIENT 182,505 境内上市外资股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 各股东关联关系不明。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上
有限售条 持有的有限 市交易情况
序
件股东名 售条件股份 可上市 新增可上 限售条件
号
称 数量 交易时 市交易股
间 份数量
股改限售股份在十二个月内不上市交易或转让；在上述禁
贵州神奇 2007年
售期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售股份的数量
1 集团控股 72,121,454 7月30 7,395,250
占永生数据的股份总数比例在十二个月内不超过5％，在
有限公司 日
二十四个月内不超过10％。
2007年 同上
浙江工业
2 3,102,585 7月30 3,102,585
大学
日
上海招财 同上
2007年
龙投资管
3 2,925,068 7月30 2,925,068
理有限公
日
司
上海宏亿 2007年 同上
4 投资咨询 1,950,046 7月30 1,950,046
有限公司 日
上海百联 2007年 同上
5 集团股份 1,694,274 7月30 1,694,274
有限公司 日
上海南上 同上
2007年
海商业房
6 602,266 7月30 602,266
地产有限
日
公司
上海同达 2007年 同上
7 547,515 547,515
创业投资 7月30
股份有限 日
公司
中国纺织 2007年 同上
8 机械股份 547,515 7月30 547,515
有限公司 日
2007年 同上
上海氯碱
9 547,515 7月30 547,515
总厂
日
2007年 同上
10 无锡前州 540,215 7月30 540,215
日
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况2007年6月，公司职工监事梁琴女士辞去监事职务，公司职代会补选胡岚女士为第五届监事会职工监事。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，母公司仍然没有具体业务，主要业务依赖唯一的控股子公司——贵州金桥药业有限公司。公司本部和控股子公司总体运转正常，公司经营业绩基本平稳。根据合并会计报表，2007年上半年公司实现营业务收入3869.87万元、营业利润356.03万元、净利润1320.75万元，营业收入较上年同期增长29.76%、营业利润较上年同期下降35.41%、净利润较上年同期增长179.68%。公司销售收入的增加主要是增加了销售推广和投入的力度，并取得了一定成效；营业利润的下降主要是因销售费用增加所致；净利润大幅增长主要得益于大股东为履行股改承诺而承担了公司1000万元的债务。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行
业或 毛利 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本
分产 率(%) 同期增减(%) 同期增减(%) 期增减(%)
品
分行业
制药行 减少1.75个百分
38,698,743.16 17,847,322.49 53.88 29.76 34.88
业 点
分产品
珊瑚癣 增加4.72个百分
32,402,738.11 15,900,305.05 50.93 41.41 55.69
净 点
斑蝥酸
减少4.83个百分
钠注射 4,414,305.66 365,752.99 91.71 42.93 242.68
点
液
公司唯一业务集中于制药行业，报告期公司实现营业收入38,698,743.16元，营业成本17,847,322.49元，毛利率53.88%,较上年同期下降1.75个百分点。
报告期内，占营业收入10%以上的产品有珊瑚癣净和斑蝥酸钠注射液，营业收入均有较大幅度增长，但与去年同期相比，丹香葡萄糖滴注液营业收入明显下降，已不足10％，主要由于国家对中药注射液要求提高技术标准，目前公司正在对该产品进行技术升级，因此生产、销售均大幅下降。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
东北地区 1,338,028.21 98.06
华北地区 10,348,081.24 27.76
西北地区 1,809,031.44 40.87
西南地区 3,338,385.21 12.99
华东地区 7,477,375.15 12.10
华南地区 5,498,949.26 2.94
华中地区 8,886,892.65 85.26
公司分地区营业收入都有一定程度增长，最明显地区东北、华中和西北地区，这是公司加大销售推广和销售投入的结果。
报告期内公司主营业务构成没有发生实质性变化，主要还是依靠销售药品实现收入。
3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期内公司最主要的利润来源于营业外收入，这是由于大股东履行股改承诺所致，具有非经常性，公司营业利润还是来源于药品销售。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》等法律法规的规定，结合公司的实际情况，修改了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，并按照上述法律法规依法运作。报告期内，公司的治理情况基本符合中国证监会颁发的有关上市公司治理的要求。
(二)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司在半年度不进行利润分配或资本公积金转增。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
备
股东名称 承诺事项 承诺履行情况
注
贵州神奇 保证自永生数据本次股权分置改革相关股东会议通过之日起 已于2007年6
集团控股 一年内为永生数据无偿承担不低于人民币1000万元的债务， 月22日前履行
有限公司 并提供不低于1000万元的长期免息借款。 完毕。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
序 股票代 持股数量 占该公司股权比例 初始投资成本 会计核算科
简称
号 码 (股) (%) （元） 目
交通银 长期股权投
1 601328 32,056 0.000065 32,056
行 资
期末持有的其他证券投资 -- -- 1,000,000 --
合计 -- -- 1,032,056 --
2、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
持有对象名 最初投资成本 持股数量 占该公司股权比例 期末账面价值
称 （元） (股) (%) （元）
申银万国 9,000,000 10,278,853 9,000,000
小计 9,000,000 10,278,853 － 9,000,000
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:上海永生数据科技股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 36,537,138.24 10,720,883.11
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 4,912,660.00 8,772,332.81
应收账款 63,820,046.33 50,580,136.82
预付款项 10,333,961.00 9,245,935.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 30,846,961.92 39,899,341.08
买入返售金融资产
存货 44,658.66 6,007,358.92
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 146,495,426.15 125,225,987.74
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10,432,056.00 10,432,056.00
投资性房地产
固定资产 118,676,383.39 122,608,849.63
在建工程 3,013,259.68 3,025,519.68
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 32,387,666.97 32,387,666.97
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 987,176.89 987,176.89
其他非流动资产
非流动资产合计 166,496,542.93 169,441,269.17
资产总计 312,991,969.08 294,667,256.91
流动负债：
短期借款 40,000,000.00 59,300,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 8,710,258.82 6,871,170.60
预收款项 5,597,134.05 5,346,059.43
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,505,259.00 1,613,443.66
应交税费 14,683,305.95 17,600,014.91
应付利息
应付股利 135,618.80 135,618.80
其他应付款 39,675,136.53 14,323,186.98
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 110,306,713.15 105,189,494.38
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 110,306,713.15 105,189,494.38
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 147,904,998.00 147,904,998.00
资本公积 23,861,172.76 23,861,172.76
减：库存股
盈余公积 21,778,263.33 21,778,263.33
一般风险准备
未分配利润 -9,697,162.71 -22,508,851.26
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 183,847,271.38 171,035,582.83
少数股东权益 18,837,984.55 18,442,179.70
所有者权益合计 202,685,255.93 189,477,762.53
负债和所有者权益总计 312,991,969.08 294,667,256.91
公司法定代表人:卡先加 主管会计工作负责人:郭传海 会计机构负责人:王霞娟
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:上海永生数据科技股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 4,531,100.96 1,047,523.43
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 13,716,637.40 13,686,425.20
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 18,247,738.36 14,733,948.63
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 240,536,771.16 240,536,771.16
投资性房地产
固定资产 155,466.80 164,067.10
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 240,692,237.96 240,700,838.26
资产总计 258,939,976.32 255,434,786.89
流动负债：
短期借款 10,000,000.00 19,300,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 256,902.06 223,044.20
应交税费 -21,788.28 -20,299.75
应付利息
应付股利 135,618.80 135,618.80
其他应付款 69,660,464.67 64,760,840.81
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 80,031,197.25 84,399,204.06
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 80,031,197.25 84,399,204.06
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 147,904,998.00 147,904,998.00
资本公积 23,861,172.76 23,861,172.76
减：库存股
盈余公积 14,391,058.02 14,391,058.02
未分配利润 -7,248,449.71 -15,121,645.95
所有者权益（或股东权益）合计 178,908,779.07 171,035,582.83
负债和所有者权益（或股东权
258,939,976.32 255,434,786.89
益）总计
公司法定代表人:卡先加 主管会计工作负责人:郭传海 会计机构负责人:王霞娟
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海永生数据科技股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 38,698,743.16 29,823,364.71
其中：营业收入 38,698,743.16 29,823,364.71
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 35,138,464.59 24,443,246.61
其中：营业成本 17,847,322.49 13,231,890.62
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 333,314.69 360,503.14
销售费用 9,229,305.90 3,370,978.11
管理费用 6,059,437.03 5,473,937.06
财务费用 1,669,084.48 2,005,937.68
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 132,096.77
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,560,278.57 5,512,214.87
加：营业外收入 10,215,165.57 66,043.80
减：营业外支出 3,035.60 200.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 13,772,408.54 5,578,058.67
减：所得税费用 564,915.14 855,656.19
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,207,493.40 4,722,402.48
归属于母公司所有者的净利润 12,811,688.55 4,184,632.45
少数股东损益 395,804.85 537,770.03
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.087 0.028
（二）稀释每股收益 0.087 0.028
公司法定代表人:卡先加 主管会计工作负责人:郭传海 会计机构负责人:王霞娟
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海永生数据科技股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用 1,338,835.12 1,233,812.42
财务费用 784,933.04 1,291,359.60
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 6,709,804.47
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,123,768.16 4,184,632.45
加：营业外收入 10,000,000.00
减：营业外支出 3,035.60
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 7,873,196.24 4,184,632.45
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,873,196.24 4,184,632.45
公司法定代表人:卡先加 主管会计工作负责人:郭传海 会计机构负责人:王霞娟
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海永生数据科技股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 24,680,287.00 23,070,915.44
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 49,019,928.14 6,042,592.62
经营活动现金流入小计 73,700,215.14 29,113,508.06
购买商品、接受劳务支付的现金 2,856,203.00 6,312,755.06
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 3,674,430.11 3,323,585.05
支付的各项税费 9,202,366.63 13,265,791.65
支付其他与经营活动有关的现金 9,496,194.27 12,756,244.87
经营活动现金流出小计 25,229,194.01 35,658,376.63
经营活动产生的现金流量净额 48,471,021.13 -6,544,868.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 600,000.00
取得投资收益收到的现金 132,096.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资
275.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 275.00 732,096.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资
312,960.00 278,338.35
产支付的现金
投资支付的现金 1,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,312,960.00 278,338.35
投资活动产生的现金流量净额 -1,312,685.00 453,758.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00 67,600,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,521.52
筹资活动现金流入小计 30,001,521.52 67,600,000.00
偿还债务支付的现金 49,300,000.00 47,260,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,428,572.78 2,009,936.44
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 614,951.30
筹资活动现金流出小计 51,343,524.08 49,269,936.44
筹资活动产生的现金流量净额 -21,342,002.56 18,330,063.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-78.44 -8.59
响
五、现金及现金等价物净增加额 25,816,255.13 12,238,944.82
加：期初现金及现金等价物余额 10,720,883.11 5,786,724.50
六、期末现金及现金等价物余额 36,537,138.24 18,025,669.32
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 13,207,493.40 4,722,402.48
加：资产减值准备 956,310.90
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
4,074,146.16 4,643,003.66
生物资产折旧
无形资产摊销 2,661,999.96
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
3,035.60
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,669,747.64 2,005,937.68
投资损失（收益以“－”号填列） -132,096.77
递延所得税资产减少（增加以“－”号
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 5,962,700.26 829,926.54
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-1,415,883.54 -25,185,184.84
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
24,013,470.71 2,458,768.87
号填列）
其他 1,450,373.85
经营活动产生的现金流量净额 48,471,021.13 -6,544,868.57
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 36,537,138.24 18,025,669.32
减：现金的期初余额 10,720,883.11 5,786,724.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 25,816,255.13 12,238,944.82
公司法定代表人:卡先加 主管会计工作负责人:郭传海 会计机构负责人:王霞娟
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海永生数据科技股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 20,179,350.41 10,314,443.64
经营活动现金流入小计 20,179,350.41 10,314,443.64
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 416,886.04 437,871.19
支付的各项税费
支付其他与经营活动有关的现金 5,762,832.14 639,275.56
经营活动现金流出小计 6,179,718.18 1,077,146.75
经营活动产生的现金流量净额 13,999,632.23 9,237,296.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
275.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 275.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 275.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,521.52
筹资活动现金流入小计 1,521.52
偿还债务支付的现金 9,300,000.00 6,160,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,217,772.78 1,290,895.86
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 10,517,772.78 7,450,895.86
筹资活动产生的现金流量净额 -10,516,251.26 -7,450,895.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-78.44 -8.59
响
五、现金及现金等价物净增加额 3,483,577.53 1,786,392.44
加：期初现金及现金等价物余额 1,047,523.43 180,593.42
六、期末现金及现金等价物余额 4,531,100.96 1,966,985.86
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 7,873,196.24 4,184,632.45
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
5,289.70 15,399.00
生物资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
3,035.60
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 784,933.04 1,291,359.60
投资损失（收益以“－”号填列） -6,709,804.47
递延所得税资产减少（增加以“－”号
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-30,212.20 1,489,300.00
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
5,363,389.85 8,966,410.31
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 13,999,632.23 9,237,296.89
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 4,531,100.96 1,966,985.86
减：现金的期初余额 1,047,523.43 180,593.42
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 3,483,577.53 1,786,392.44
公司法定代表人:卡先加 主管会计工作负责人:郭传海 会计机构负责人:王霞娟
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:上海永生数据科技股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目 减
般
： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 风 其
资本公积 库 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
存
准
股
备
一、上
年年末 147,904,998.00 23,861,172.76 21,778,263.33 -23,422,779.62 18,368,931.17 188,490,585.64
余额
加：会
计政策 913,928.36 73,248.53 987,176.89
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 147,904,998.00 23,861,172.76 21,778,263.33 -22,508,851.26 18,442,179.70 189,477,762.53
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
12,811,688.55 395,804.85 13,207,493.40
少以
“－”
号填
列）
（一）
12,811,688.55 395,804.85 13,207,493.40
净利润
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述
（一）
和 12,811,688.55 395,804.85 13,207,493.40
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 147,904,998.00 23,861,172.76 21,778,263.33 -9,697,162.71 18,837,984.55 202,685,255.93
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上
年年末 147,904,998.00 23,861,172.76 20,928,691.12 -25,464,319.54 17,688,025.38 184,918,567.72
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 147,904,998.00 23,861,172.76 20,928,691.12 -25,464,319.54 17,688,025.38 184,918,567.72
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
4,184,632.45 537,770.03 4,722,402.48
少以
“－”
号填
列）
（一）
4,184,632.45 537,770.03 4,722,402.48
净利润
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述
（一）
和 4,184,632.45 537,770.03 4,722,402.48
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 147,904,998.00 23,861,172.76 20,928,691.12 -21,279,687.09 18,225,795.41 189,640,970.20
余额
公司法定代表人:卡先加 主管会计工作负责人:郭传海 会计机构负责人:王霞娟
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:上海永生数据科技股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
147,904,998.00 23,861,172.76 14,391,058.02 -16,035,574.31 170,121,654.47
余额
加：会计政策
913,928.95 913,928.36
变更
前期差错更正
二、本年年初
147,904,998.00 23,861,172.76 14,391,058.02 -15,121,645.95 171,035,582.83
余额
三、本年增减
变动金额（减
7,873,196.24 7,873,196.24
少以“－”号
填列）
（一）净利润 7,873,196.24 7,873,196.24
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
7,873,196.24 7,873,196.24
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
147,904,998.00 23,861,172.76 14,391,058.02 -7,248,449.71 178,908,779.07
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
147,904,998.00 23,861,172.76 14,391,058.02 -18,926,686.44 167,230,542.34
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初
147,904,998.00 23,861,172.76 14,391,058.02 -18,926,686.44 167,230,542.34
余额
三、本年增减
变动金额（减
4,184,632.45 4,184,632.45
少以“－”号
填列）
（一）净利润 4,184,632.45 4,184,632.45
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
4,184,632.45 4,184,632.45
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
147,904,998.00 23,861,172.76 14,391,058.02 -14,742,053.99 171,415,174.79
余额
公司法定代表人:卡先加 主管会计工作负责人:郭传海 会计机构负责人:王霞娟
公司概况
上海永生数据科技股份有限公司（以下简称：本公司）为境内公开发行A、B股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于1992年7月22日经批准由原上海永生金笔厂改制成为股份有限公司。截止2007年6月30日，公司的注册资本为壹亿肆仟柒佰玖拾万肆仟玖佰玖拾捌元。联系地址：上海市威海路长发大厦613室。
本公司原第一大股东上海飞天投资有限责任公司（以下简称：上海飞天）在2003年3月与贵州神奇投资有限公司（现已更名为贵州神奇集团控股有限公司）（以下简称：贵州神奇）签订《股权转让协议》，协议约定，贵州神奇以其持有的贵州金桥药业有限公司（以下简称：金桥药业）92.58%股权和3300万元现金为支付方式，受让上海飞天持有的本公司50.02%的股权（73,977,757股法人股）。此协议已于2004年3月17日获得中国证券监督管理委员会（证监公司字〔2004〕13号）《关于同意豁免贵州神奇要约收购“永生数据”股份义务的批复》的批准。
本公司分别于2003年3月和12月与上海飞天、贵州神奇签订了《资产置换协议》、《〈资产置换协议〉之补充协议》、《资产置换协议Ⅱ》，协议约定，本公司将部分低效资产及负债与上海飞天依据《股份转让协议》自贵州神奇受让的金桥药业92.58%的股权进行置换。此协议已经本公司董事会和股东大会审议通过。此置换行为已于2004年3月3日经中国证券监督管理委员会（证监公司字〔2004〕9号）审议通过。
本公司上述资产置换行为已于2004年3月和4月完成，贵州神奇集所收购本公司50.02%股权已于2005年12月29日过户。本公司第一大股东现为贵州神奇。
本公司的所属行业已由信息行业变更为制药行业。
本公司经营范围：城市地理数据的采集、处理，开发与销售城市信息系统的软件及提供相关的咨询服务；生产笔类及其配套产品与零配件；销售自产产品；投资符合国家鼓励外商投资产业项目；生产及销售片剂、颗粒剂、胶囊剂、酊剂、大容量注射剂、小容量注射剂。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
在编报本财务报告时，根据中国证券监督管理委员会证监发【2006】136号《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》及《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号》的规定，依据《企业会计准则第38号－－首次执行企业会计准则》及其应用指南，对财务报表相关项目进行了追溯调整，并按照《企业会计准则第30号－－财务报表列报》予以列报。
2、财务报表的编制基础：
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号－－新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的相关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
以权责发生制为记帐基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。
6、现金及现金等价物的确定标准：
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可以随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购入之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法：
对发生的外币交易，按业务发生当期期初市场汇价中间价折算，外币帐户的年末外币金额年末市场汇价中间价折算为人民币金额计算，与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的差额，计入当期损益。属于与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收账款、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值且其变动计入股东损益，应收账款及持有到期投资以摊余成本计量。金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）符合下列条件之一，确认为坏账：(1)债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回；(2)债务人较长时期内未履行其清偿义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，：本公司采用账龄分析法和个别认定法相结合计提坏账准备，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，对于有确凿证据表明不能收回的应收款项按其期末余额的100%计提坏账准备，对于有确凿证据表明能收回的应收款项不计提坏账准备。。
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 2 2
1－2年 10 10
2－3年 30 30
3－4年 50 50
4年以上 100 100
考虑医药行业的销售收款期为六个月的特点，本公司对账龄为1至6个月的应收账款不计提坏账准 备。
10、存货核算方法：
1、存货分类
本公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、在产品、半成品、库存商品、委托加工商品、包装物、低值易耗品等。
2、存货取得和发出的计价方法
（1）原材料购进采用实际进价核算，材料发出采用加权平均法核算；
（2）库存商品采用实际生产成本核算，发出采用加权平均法核算；
（3）低值易耗品按实际进价核算，领用时一次性摊销。
3、存货盘存制度
本公司存货盘存采用永续盘存制。
4、存货跌价准备确认标准及计提方法
（1）确认标准：本公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。
（2）计提方法：按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
11、投资性房地产的核算方法：
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，本公司按购置或建造的实际支出对其进行确认。
本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策计提折旧或进行摊销。当本公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-40年 3% 4.85%-2.425%
机器设备 5-10年 3% 19.4%-9.7%
电子设备 5-10年 3%-10% 19.4%-9.7%
运输设备 5年 3% 19.40%
其他 5年 3% 19.40%
固定资产计价：固定资产按取得时实际成本进行初始计量。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期制度，实质上具有融资性质，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。计入固定资产成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号－借款费用》的规定处理。投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。折旧方法：固定资产折旧采用直线法，按固定资产类别、估计使用年限和预计净残值确定其折旧率。
(2)减值准备的计提方法：
本公司期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，按固定资产可回收金额低于其账面价值的差额确认并计提固定资产减值准备：
（1）固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；
（2）公司所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对公司产生负面影响；
（3）同期市场利率大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产的可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；
（4）固定资产陈旧过时或发生实体损坏；
（5）固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置固定资产等情形，从而对企业产生负面影响；
（6）其他有可能表明资产已发生减值的情况。
13、在建工程核算方法：
1、在建工程是指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括机器设备的购置成本、建筑费用及其他直接费用，以及建设期间专门用于在建工程的借款的利息费用与汇兑损益。在建工程达到预定可使用状态时，停止其借款利息的资本化。
2、在建工程结转为固定资产的时点：在建工程按各项工程实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
3、在建工程减值准备的计提：本公司于期末对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备：
（1）长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、无形资产计价及摊销方法：
1、无形资产的计价：本公司无形资产按取得时的实际成本计价入账
2、无形资产的摊销方法：本公司无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；
（2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；
（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
（4）合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
3、无形资产减值准备确认标准、计提方法：当存在下列一项或若干项情况时，本公司按无形资产可收回金额低于账面净值的差额计提无形资产减值准备：
（1）某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。
4、当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：
（1）某项无形资产已被其他新技术所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
（2）某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
（3）其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
15、长期股权投资的核算方法：
1、长期股权投资的计价和收益确认方法：
长期股权投资以取得投资时实际成本为初始投资成本。本公司长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本20%以下的，或虽占20%以上（包括20%）但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算，按应享有或应分担被投资单位当期实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认为当期投资收益；投资额占被投资企业50%以上或虽占被投资企业50%以下但对被投资企业有实际控制权的，按权益法核算并合并会计报表。
2、股权投资差额的摊销方法长期股权投资的初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，自收购之日起按10年平均摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，直接计入“资本公积—股权投资准备”，不进行摊销。
3、长期股权投资减值准备的确认标准、计提方法
本公司对被投资企业期末由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因，导致长期投股权资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期股权投资减值准备。
16、借款费用的会计处理方法：
1、借款费用确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
2、借款费用资本化期间
（1）开始资本化
当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
（3）停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
3、借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
17、股份支付及权益工具的处理方法：
本公司以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，并以授予职工权益工具的公允价值计量股份，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或者达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在行权日，本公司根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入股本的金额，将其转入股本。本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
18、收入确认原则：
1、销售商品
在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品相关的收入、成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
2、提供劳务
（1）劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入。
（2）劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
3、让渡资产使用权
让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量的条件。
19、所得税的会计处理方法：
公司所得税会计处理采用纳税影响会计法。递延税款按资产负债表债务法根据暂时性差异计算。暂时性差异为资产或负债的帐面价值与其计税基础之间的差额。未作为资产和负债确认的项目，按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其帐面价值之间的差额也属于暂时性差异。
暂时性差异按现行适用的税率对期末累计的所得税影响金额进行调整。计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致的税率和计税基础。
资产负债表日，公司应对递延所得税资产的帐面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的帐面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。
20、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
（1）公司将拥有半数以上表决权的被投资单位全部纳入合并财务报表的合并范围；
（2）公司将拥有半数表决权或虽不超过半数但能够决定其财务和经营决策，并能从中获取利益的被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。
（3）公司将直接或通过子公司间接拥有半数以上表决权的被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明不能控制被投资单位的除外。合并时，公司的重大内部交易及资金往来均相互抵销。当子公司采用的会计政策与母公司不一致时，公司按照母公司采用的会计政策对子公司会计报表进行必要的调整。
21、利润分配政策:
本公司利润分配顺序如下：
（一）弥补亏损；
（二）提取法定公积金，提取比例为净利润的10%；
（三）提取任意公积金；
（四）分配股利。
22、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 17%
营业税 营业收入 3%-5%
城建税 应纳增值税、营业税等流转税 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%
2、优惠税负及批文
根据“黔国税函（2004）161号”文、“黔地税函166号”文，子公司贵州金桥药业有限公司按享受西部大开发税收优惠政策，从2003年至2010年期间减按15%税率征收企业所得税。
(四)企业合并及合并财务报表
单位:万元币种:人民币1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
贵州金桥药业有
控股子公司 贵阳 药品生产 1,200.00 生产及销售片剂、注射剂
限公司
实质上构成对子公司的净投资
期末实际投 持股比 表决权比 是否合
子公司全称 的余额（资不抵债子公司适
资额 例(%) 例(%) 并报表
用）
贵州金桥药业有
23,010.47 92.58 92.58 是
限公司
2、各重要子公司中少数股东权益情况
从母公司所有者权益冲减子
少数股东权益中
公司少数股东分担的本期亏
用于冲减少数股
损超过少数股东在该子公司
子公司全称 少数股东权益 东损益的金额
期初所有者权益中所享有份
（资不抵债子公
额后的余额（资不抵债子公
司适用）
司适用）
贵州金桥药业有
1,883.80
限公司
3、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司情况
商誉
子公司全称 子公司类型
金额 确定方法
贵州金桥药业有
控股子公司
限公司
(1)报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： -- -- 25,831.66 -- -- 40,859.13
人民币 -- -- 25,831.66 -- -- 40,859.13
银行存款： -- -- 36,511,306.58 -- -- 10,680,023.98
人民币 -- -- 36,508,202.20 -- -- 10,676,859.27
美元 407.64 7.6155 3,104.38 405.28 7.81 3,164.71
合计 -- -- 36,537,138.24 -- -- 10,720,883.11
（2）、本期货币资金较上年增加2581.63万元，主要原因是公司本年短期借款增加所致。
（3）、截至2007年6月30日，无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险货币资金。
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 4,912,660.00 8,772,332.81
合计 4,912,660.00 8,772,332.81
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以
43,903,177.36 48.31 316,937.26 36,271,194.57 47.59 335,048.94
内
一至二 15,110,503.89 16.63 1,511,050.39 5,014,540.24 6.58 501,454.02
年
二至三
4,948,334.23 5.45 1,484,500.27 14,353,350.30 18.83 4,306,005.09
年
三至四
6,341,037.54 6.98 3,170,518.77 167,119.53 0.22 83,559.77
年
五年以
20,566,081.85 22.63 20,566,081.85 20,413,089.82 26.78 20,413,089.82
上
合计 90,869,134.87 100.00 27,049,088.54 76,219,294.46 100.00 25,639,157.64
截至2007年06月30日，本公司1年内的应收账款及对应的坏账准备情况如下：0－6个月的应收账款帐面余额为28,056,314.03元，未计提坏账准备，本公司应收账款账龄主要集中在2年以内。
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项
金额
重大
的应
收账
款
单项
金额
不重
大但
按信
用
风险
特征
组合
后该
组合
的
风险
较大
的应
收账
款
其他
不重
大应 90,869,134.87 100.00 27,049,088.54 100.00 76,219,294.46 25,639,157.64 100.00
收账
款
合计 90,869,134.87 -- 27,049,088.54 -- 76,219,294.46 -- 25,639,157.64 --
(3)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
应收账款坏帐准备 25,639,157.64 27,049,088.54
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
27,347,124.19 30.10 26,681,724.19 35.01
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
与本公 欠款 欠款原 计提坏帐比 计提坏帐
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额
司关系 时间 因 例(%) 原因
上海永生金 非关联 5年 改制遗 预计无法
19,127,195.61 19,127,195.61 100.00
笔厂 关系 以上 留款 收回
邢台万邦医 1年 按会计政
客户 2,654,942.94 销售款
药公司 以内 策计提
洋浦世通药 1年 按会计政
客户 1,912,480.24 销售款
业公司 以内 策计提
河北东盛英 1年 按会计政
客户 1,826,428.00 销售款
华药业 以内 策计提
河南省康鑫 1年 按会计政
客户 1,826,077.40 销售款
医药公司 以内 策计提
合计 -- 27,347,124.19 -- -- 19,127,195.61 -- --
(5)本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收账款情况
单位:元币种:人民币
与本公 欠款 计提坏帐比 计提坏
单位名称 欠款金额 欠款原因 计提坏帐金额
司关系 时间 例(%) 帐原因
上海永生 非关联 5年 改制遗留 预计无
19,127,195.61 19,127,195.61 100.00
金笔厂 关系 以上 款 法收回
上海英雄 无关联 5年 公司改制 预计无
1,054,940.51 1,054,940.51 100.00
集团 关系 以上 时欠款 法收回
合计 -- 20,182,136.12 -- -- 20,182,136.12 -- --
(6)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
本公司报告期内不存在以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年度又全额或部分收回，或通过重组等其他方式收回的应收账款的情况。
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
一年以
9,766,408.47 26.23 193,320.61 16,933,476.40 36.23 198,715.85
内
一至二
7,834,621.12 21.04 783,462.12 8,298,217.45 17.75 729,916.75
年
二至三
15,451,861.00 41.49 1,229,145.94 17,327,195.89 37.07 1,791,746.41
年
三至四
121,660.71 0.26 60,830.36
年
五年以
4,184,566.11 11.24 4,184,566.11 4,062,905.40 8.69 4,062,905.40
上
合计 37,237,456.70 100.00 6,390,494.78 46,743,455.85 100.00 6,844,114.77
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项
金额
重大
的其
他应
收款
项
单项
金额
不重
大但
按信
用风
险
特征
组合
后该
组合
的风
险较
大
的其
他应
收款
项
其他
不重
大其
37,237,456.70 100.00 6,390,494.78 100.00 46,743,455.85 100.00 6,844,114.77 100.00
他应
收款
项
合计 37,237,456.70 -- 6,390,494.78 -- 46,743,455.85 -- 6,844,114.77 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 期末余额
转回数 合计
其他应收款坏帐准备 6,844,114.77 453,619.99 453,619.99 6,390,494.78
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
20,190,094.04 54.22 22,167,765.04 47.42
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
与本 计提
欠款 计提坏帐
单位名称 公司 欠款金额 欠款原因 计提坏帐金额 坏帐
时间 比例（%）
关系 原因
非关
上海金融学 2-3 预计
联关 12,400,241.50 土地出让款 969,236.61 7.82
院 年 损失
系
上海永生办 非关 预计
5年
公自动化有 联关 4,000,000.00 往来款 4,000,000.00 100.00 无法
以上
限公司 系 收回
上海飞天投 非关 其中:借款100
2-3
资有限责任 联关 1,532,439.00 万元,其余是为
年
公司 系 其垫付诉讼费
非关
贵州民泰制 1年 预计
联关 1,457,413.54 借款 143,411.03 9.84
药有限公司 内 损失
系
贵阳国家高
新技术产业 1年
800,000.00 拔款
开发区财政 内
局
合计 -- 20,190,094.04 -- -- -- --
(5)本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况
单位:元币种:人民币
与本公 欠款 计提坏帐 计提坏
单位名称 欠款金额 欠款原因 计提坏帐金额
司关系 时间 比例(%) 帐原因
上海永生办公
非关联 5年 预计无
自动化有限公 4,000,000.00 往来款 4,000,000.00 100.00
关系 以上 法收回
司
上海永生昭化 公司应享
非关联 预计无
路房产售房费 603,516.06 3年 有的售房 603,516.06 100.00
关系 法收回
用 优惠
合计 -- 4,603,516.06 -- -- 4,603,516.06 -- --
(6)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
本公司报告期内不存在以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年度又全额或部分收回，或通过重组等其他方式收回的其他应收款的情况.
5、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 9,088,026.00 87.94 8,387,805.00 90.72
一至二年 400,955.00 3.88 13,150.00 0.14
二至三年 68,250.00 0.66 95,250.00 1.03
三年以上 776,730.00 7.52 749,730.00 8.11
合计 10,333,961.00 100.00 9,245,935.00 100.00
(2)预付账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
8,935,578.45 86.47 8,822,630.00 95.42
合计及比例
(3)预付账款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
贵阳邦玉化工有限公
非关联关系 8,000,000.00 1年以内 酒精采购
司
合计 -- 8,000,000.00 -- --
(4)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 36,453.24 36,453.24 3,733,777.22 3,733,777.22
库存商品 3,781.69 3,781.69 961,005.03 961,005.03
在产品 1,371.64 1,371.64 786,520.07 786,520.07
周转材料 1,327.41 1,327.41 494,717.56 494,717.56
消耗性生物资产 1,724.68 1,724.68 31,339.04 31,339.04
合计 44,658.66 44,658.66 6,007,358.92 6,007,358.92
7、可供出售金融资产：
(1)可供出售金融资产情况：
单位:元币种:人民币
项目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售债券 1,000,000.00
合计 1,000,000.00
(1)按成本法核算
单位:元币种:人民币
增减变 减值准
被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额
动 备
1.长江经济联合发展（集团）股
1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00
份有限公司
2.交通银行 32,056.00 32,056.00 32,056.00
8、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 164,529,206.61 711,866.52 165,241,073.13
其中：房屋及建筑物 101,945,889.00 995,276.00 102,941,165.00
机器设备 58,259,574.50 140,942.00 58,400,516.50
运输设备 1,594,075.02 24,620.75 1,569,454.27
电子设备 2,729,668.09 399,730.73 2,329,937.36
二、累计折旧合计： 41,920,356.98 4,644,332.76 46,564,689.74
其中：房屋及建筑物 14,665,312.86 1,860,660.00 16,525,972.86
机器设备 24,672,246.17 2,821,390.49 27,493,636.66
运输设备 1,416,395.07 4,588.73 1,420,983.80
电子设备 1,166,402.88 42,306.46 1,124,096.42
三、固定资产净值合
122,608,849.63 3,932,466.24 118,676,383.39
计
其中：房屋及建筑物 87,280,576.14 865,384.00 86,415,192.14
机器设备 33,587,328.33 2,680,448.49 30,906,879.84
运输设备 177,679.95 29,209.48 148,470.47
电子设备 1,563,265.21 357,424.27 1,205,840.94
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
电子设备
五、固定资产净额合
122,608,849.63 3,932,466.24 118,676,383.39
计
其中：房屋及建筑物 87,280,576.14 865,384.00 86,415,192.14
机器设备 33,587,328.33 2,680,448.49 30,906,879.84
运输设备 177,679.95 29,209.48 148,470.47
电子设备 1,563,265.21 357,424.27 1,205,840.94
9、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 3,013,259.68 3,013,259.68 3,025,519.68 3,025,519.68
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目 转入固定资 工程投入占预算 工程
预算数 期初数 本期减少 期末数
名称 产 比例（%） 进度
酊剂 基本
7,000,000.00 3,025,519.68 12,260.00 12,260.00 43.39 3,013,259.68
车间 完工
合计 3,025,519.68 12,260.00 12,260.00 -- -- 3,013,259.68
10、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
制药工艺 30,416.97 30,416.97
流程
非专利技
32,357,250.00 32,357,250.00
术
合计 32,387,666.97 32,387,666.97
11、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 30,000,000.00 40,000,000.00
担保借款 10,000,000.00 19,300,000.0
合计 40,000,000.00 59,300,000.00
上述期末1000万元担保借款由中国华源集团有限公司提供保证。
上述期末3000万元抵押借款为本公司控股子公司贵州金桥药业有限公司以土地及设备抵押，向中国建设银行贵阳市东山支行借款。
(2)逾期借款情况：
单位:元币种:人民币
贷款单位 贷款金额 贷款利率(%) 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
上海银行 10,000,000.00 7.56 补充流动资金 流动资金不足 2007年12月31日
合计 -- -- -- --
12、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
1 3、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
14、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 10,235.76 3,674,247.20 3,674,430.11 10,052.85
二、职工福利费 1,603,207.90 108,001.75 1,495,206.15
三、社会保险费
四、住房公积金
五、其他
合计 1,613,443.66 3,674,247.20 3,782,431.86 1,505,259.00
15、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 1,661,614.89 -1,450,540.12 销售收入
营业税 营业收入
所得税 12,505,848.51 18,640,933.38 应纳税所得额
个人所得税 159,531.94 158,073.54
城建税 214,034.16 154,643.93 应纳增值税、营业税等流转税
其他附加费用 142,276.45 96,904.18
合计 14,683,305.95 17,600,014.91 --
16、应付股利：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
法人股股利 135,618.80 135,618.80
合计 135,618.80 135,618.80
17、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
18、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 公积金转 其 小 比例
数量 数量
（%） 股 股 股 他 计 （%）
股份总
147,904,998.00 100.00 147,904,998.00 100.00
数
19、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
价）
其他资本公积
股权投资准备 33,077,621.23 33,077,621.23
外币资本折算差额 -9,216,448.47 -9,216,448.47
合计 23,861,172.76 23,861,172.76
20、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 3,608,039.292 3,608,039.292
任意盈余公积 18,170,224.04 18,170,224.04
合计 21,778,263.33 21,778,263.33
21、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 12,811,688.55
加：年初未分配利润 -22,508,851.26
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 -9,697,162.71
22、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 38,698,743.16 29,823,364.71
其他业务收入
合计 38,698,743.16 29,823,364.71
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
制药行业 38,698,743.16 17,847,322.49 29,823,364.71 13,231,890.62
合计 38,698,743.16 17,847,322.49 29,823,364.71 13,231,890.62
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
珊瑚癣净 32,402,738.11 15,900,305.05 18,985,883.35 10,212,710.15
丹香葡萄糖注射液 1,408,182.02 1,312,500.49 6,927,644.74 2,731,849.44
斑蝥酸钠注射液 4,414,305.66 365,752.99 3,088,532.68 106,733.27
其他 473,517.37 268,763.96 821,303.94 180,597.76
合计 38,698,743.16 17,847,322.49 29,823,364.71 13,231,890.62
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 1,338,028.21 617,111.91 675,551.62 299,725.58
华北地区 10,348,081.24 4,772,637.91 8,099,416.30 3,593,511.05
西北地区 1,809,031.44 834,343.27 1,284,217.08 569,775.41
西南地区 3,338,385.21 1,539,696.43 2,954,609.75 1,310,887.40
华东地区 7,477,375.15 3,448,639.72 6,670,510.17 2,959,540.67
华南地区 5,498,949.26 2,536,170.04 5,342,134.81 2,370,173.32
华中地区 8,886,892.65 4,098,723.21 4,796,924.98 2,128,277.19
合计 38,698,743.16 17,847,322.49 29,823,364.71 13,231,890.62
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
前五名客户合计 6,487,467.52 16.76
合计 6,487,467.52 16.76
23、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
应纳增值税、营业税
城建税 187,483.50 200,269.31
等流转税
教育费附加 80,349.07 103,357.86
其他 65,482.12 56,857.97
合计 333,314.69 360,503.14 --
24、营业外收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组收益 10,000,000.00
其他 215,165.57 66,043.80
合计 10,215,165.57 66,043.80
2006年6月20日，本公司相关股东会议通过了公司股改方案，简要方案如下：1、非流通股股东向A股流通股股东每10股送2.2股；2、公司控股股东承诺未来12个月内不上市流通，未来12-24个月内上市流通股份不超过总股本的5%，未来24-36个月内上市流通股份不超过总股本的10%；3、公司控股股东承诺，在相关股东会议通过后一年内承担本公司不低于1000万元的债务，提供不少于1000万元的长期无息借款。截止2007年6月20日，公司控股股东履行上述承诺，豁免公司1000万元债务，产生营业外收入1000万元。
25、所得税费用：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 564,915.14 855,656.19
递延所得税
合计 564,915.14 855,656.19
26、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
收贵州神奇药业股份有限公司往来款 18,100,000.00
收贵州神奇制药有限公司往来款 9,400,000.00
其他 21,519,928.14
合计 49,019,928.14
27、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
付个人借款 3,009,790.36
其他 6,486,403.91
合计 9,496,194.27
(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： -- -- 4,500.86 -- -- 22,217.13
人民币 -- -- 4,500.86 -- -- 22,217.13
银行存款： -- -- 4,526,600.10 -- -- 1,025,306.30
人民币 -- -- 4,523,495.72 -- -- 1,022,141.59
美元 407.64 7.6155 3,104.38 405.28 7.81 3,164.71
合计 -- -- 4,531,100.96 -- -- 1,047,523.43
2、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
五年以
20,182,136.12 100.00 20,182,136.12 20,182,136.12 100.00 20,182,136.12
上
合计 20,182,136.12 100.00 20,182,136.12 20,182,136.12 100.00 20,182,136.12
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项
金额
重大
的应
收账
款
单项
金额
不重
大但
按信
用
风险
特征
组合
后该
组合
的
风险
较大
的应
收账
款
其他
不重
大应 20,182,136.12 100.00 20,182,136.12 100.00 20,182,136.12 100.00 20,182,136.12 100.00
收账
款
合计 20,182,136.12 -- 20,182,136.12 -- 20,182,136.12 -- 20,182,136.12 --
(3)应收账款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
应收账款坏帐准备 20,182,136.12 20,182,136.12
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
20,182,136.12 100.00 20,182,136.12 100.00
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
与本公 欠款 欠款原 计提坏帐比 计提坏
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额
司关系 时间 因 例(%) 帐原因
上海永生 无关联 5年以 改制遗 预计无
19,127,195.61 19,127,195.61 100.00
金笔厂 关系 上 留款 法收回
无关联 5年以 改制遗 预计无
英雄集团 1,054,940.51 1,054,940.51 100.00
关系 上 留款 法收回
合计 -- 20,182,136.12 -- -- 20,182,136.12 -- --
(5)本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收账款情况
单位:元币种:人民币
与本公 欠款 欠款原 计提坏帐比 计提坏
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额
司关系 时间 因 例(%) 帐原因
上海永生 无关联 5年以 改制遗 预计无
19,127,195.61 19,127,195.61 100.00
金笔厂 关系 上 留款 法收回
无关联 5年以 改制遗 预计无
英雄集团 1,054,940.51 1,054,940.51 100.00
关系 上 留款 法收回
合计 -- 20,182,136.12 -- -- 20,182,136.12 -- --
(6)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
本公司报告期内不存在以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年度又全额或部分收回，或通过重组等其他方式收回的应收账款的情况。
3、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以
100,377.45 0.54 70,165.25 0.38
内
二至三
14,585,496.56 78.06 969,236.61 14,585,496.56 78.18 969,236.61
年
五年以
4,000,000.00 21.40 4,000,000.00 4,000,000.00 21.44 4,000,000.00
上
合计 18,685,874.01 100.00 4,969,236.61 18,655,661.81 100.00 4,969,236.61
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项
金额
重大
的其
他应
收款
项
单项
金额
不重
大但
按信
用风
险
特征
组合
后该
组合
的风
险较
大
的其
他应
收款
项
其他
不重
大其
18,685,874.01 100.00 4,969,236.61 100.00 18,655,661.81 100.00 4,969,236.61 100.00
他应
收款
项
合计 18,685,874.01 -- 4,969,236.61 -- 18,655,661.81 -- 4,969,236.61 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 4,969,236.61 4,969,236.61
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
18,595,432.74 99.52 18,593,558.56 99.67
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
与本 计提
欠款 计提坏帐
单位名称 公司 欠款金额 欠款原因 计提坏帐金额 坏帐
时间 比例（%）
关系 原因
无关 预计
上海金融 2至
联关 12,400,241.50 应收土地出让金 969,236.61 7.82 的损
学院 3年
系 失
上海飞天 无关 其中:借款100
2至
投资有限 联关 1,531,439.00 万元,其余是为
3年
责任公司 系 其垫付诉讼费
上海永生
无关 预计
办公自动 5年
联关 4,000,000.00 往来款 4,000,000.00 100.00 无法
化有限公 以上
系 收回
司
上海永生
无关
房产昭化 2至
联关 603,516.06 购房款差异
路售房费 3年
系
用
合计 -- 18,535,196.56 -- -- 4,969,236.61 -- --
(5)本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况
单位:元币种:人民币
与本公 欠款 欠款 计提坏帐比 计提坏
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额
司关系 时间 原因 例(%) 帐原因
上海永生办公自 无关联 5年 往来 预计无
4,000,000.00 4,000,000.00 100.00
动化有限公司 关系 以上 款 法收回
合计 -- -- -- -- --
(6)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
本年度不存在以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本报告期又全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的其他应收款。
4、预付账款
(1)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持股 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与表决权比例
被投资单位
比例 权比例 不一致的说明
贵州金桥药业有
92.58 92.58
限公司
长江经济联合发
展公司
交通银行
申银万国证券公
司
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
长江经济联合发展公司 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00
交通银行 32,056.00 32,056.00 32,056.00
申银万国证券公司 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
增减变 减值准 现金红
被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额
动 备 利
贵州金桥药业有
192,881,238.25 230,104,715.16 230,104,715.16
限公司
6、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 1,529,040.27 33,124.00 1,495,916.27
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备 1,341,873.17 1,341,873.17
电子设备 187,167.10 33,124.00 33,124.00 154,043.10
二、累计折旧合计： 1,364,973.17 5,289.70 29,813.40 1,340,449.47
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备 1,206,334.67 4,096.00 1,210,430.67
电子设备 158,638.50 1,193.70 29,813.40 130,018.80
三、固定资产净值合计 164,067.10 8,600.30 155,466.80
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备 135,538.50 4,096.00 131,442.50
电子设备 28,528.60 4,504.30 24,024.30
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
电子设备
五、固定资产净额合计 164,067.10 8,600.30 155,466.80
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备 135,538.50 4,096.00
电子设备 28,528.60 4,504.30
7、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 10,000,000.00 19,300,000.00
合计 10,000,000.00 19,300,000.00
(2)逾期借款情况：
单位:元币种:人民币
贷款单位 贷款金额 贷款利率(%) 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
上海银行 10,000,000.00 7.56 流动资金 流动资金不足 2007年12月31日
合计 -- -- -- --
8、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
9、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
10、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
11、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润
加：年初未分配利润 -15,121,645.95
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 -7,248,449.71
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元币种:人民币
注
业务 母公司对本企业 母公司对本企业 本企业最
母公司名称 册 注册资本
性质 的持股比例(%) 的表决权比例(%) 终控制方
地
贵州神奇集
贵 投资 张芝庭夫
团控股有限 5,000.00 48.76 48.76
阳 业务 妇
公司
2、本企业的子公司情况
单位:万元币种:人民币
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%)
贵州金桥药业有限公司 贵阳 药品生产 1,200.00 92.58 92.58
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
贵州神奇制药有限公司 集团兄弟公司
贵州明湖药业股份有限公司 集团兄弟公司
贵州神奇彩印包装有限责任公司 集团兄弟公司
贵州神奇药业股份有限公司 集团兄弟公司
贵州黔南神奇药业配送中心 集团兄弟公司
4、关联交易情况
(1)购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交 关联交易
关联方
易内容 定价原则 占同类交易金 占同类交易金
金额 金额
额的比例(%) 额的比例(%)
贵州神奇彩印 购买包
公允定价 151,544.37 1.47 467,449.80 5.49
包装有限公司 装物
贵州神奇药业 购买电
公允定价 465,629.50 4.53 472,998.61 5.55
股份有限公司 及热力
(2)关联租赁情况
贵州神奇制药有限公司将办公室租赁给贵州金桥药业有限公司。该资产涉及的金额为28,800.00元。租赁的期限为2004年7月1日至2008年6月30日。贵州神奇制药有限公司将160平方米办公室租赁给贵州金桥药业有限公司，租赁的期限为2004年7月1日至2008年6月30日，租金为57,600.00/年元人民币，租金的确定依据是按月30元/平方米，每月租赁费4,800.00元，本年上半年发生租赁费28,800.00元。
(3)其他关联交易
商标许可使用：2003年3月27日，子公司贵州金桥药业有限公司与贵州神奇制药有限公司签署了《商标许可使用协议》，贵州金桥药业有限公司将在协议许可的期限（10年）内无偿使用贵州神奇制药有限公司的注册商标——“神奇”、“玛奇卡”。
5、关联方应收应付款项
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 贵州神奇彩印包装有限公司 702,091.37 702,091.37
其他应付款 贵州神奇制药有限公司 3,656,322.61 1,546,912.29
其他应付款 贵州明湖药业股份有限公司 1,483,322.96 1,483,322.96
其他应付款 贵州神奇集团控股有限公司 9,129,023.00 3,009,023.00
其他应付款 贵州神奇药业股份有限公司 17,710,796.28
(八)股份支付：
无
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
截止本报告出具日，本公司无资产负债表日后事项。
(十二)其他重要事项：
2003年8月22日，上海工业区开发总公司与本公司签订股权转让合同，本公司将上海实创塑料制品有限公司的25%股权作价500万元转让给对方。合同签订后，上海工业区开发总公司支付了250万元转让款。由于本公司至今尚未将上海实创塑料制品有限公司的股权过户至对方名下，2006年，上海工业开发区总公司起诉本公司偿还250万元股权转让款。2006年10月31日，上海市浦东新区人民法院（2006）浦民二（商）初字第1920号民事判决书，2007年3月5日，上海市第一中级人民法院（2006）沪一中民三（商）终字第528号民事判决书，判决本公司偿还上海工业区开发总公司股权转让款250万元。
截止本报告出具日，本公司已偿付上述款项。
(十三)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 6.97 7.22 0.087 0.087
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
2.22 2.33 0.028 0.028
净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 4,184,632.45
追溯调整项目影响合计数 537,770.03
其中：
所得税 537,770.03
2006年半年度净利润（新会计准则） 4,722,402.48
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计 537,770.03
其中：
所得税 537,770.03
2006年半年度模拟净利润 4,722,402.48
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本。
2、经单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人盖章的财务报告文本。
董事长：卡先加
上海永生数据科技股份有限公司
2007年8月31日