上海永生制笔股份有限公司1992年年度报告
一、公司基本情况 
1.1992年基本概况及经营业绩:
    上海永生制笔股份有限公司在1992年6月由全民所有制的永生金笔厂改制设立,总股本为8104.14万股,每股面值1元,合股本总额为8104.14万元,其中,国家持股4404.14万元.占54.34%,接内法人和个人持股1200万元,占14.81%,境外法人和个人持股(B股)2500而,占30.85%。
    1992年公司迈出了体制改革的步伐,充分利用改制后的机遇.以市场为导向,建立了新型的内部管理机制,取得了较好的经济效益,全年销售收入达15557.77万元.比上年增长14.92%,出口交货金额为2114.5万元,比上年增长66.12%,利润3518.91万元,比上年增长52%.其中企业改制后的6一12月,销售收入为9480万元,税前利润达2452万元,税后利润达2104.6万元。
    公司在深圳建立中外合资东洋永生金笔火机有限公司,总投资400万港币,公司与日方各投资200万港币,合作生产高档金笔与打火机配对的礼品,已正式投产,达产后可生产高档礼品笔100万支,创汇60万美元。
    公司与江苏无锡合资建立了有色金属型材厂,总投资约700万元,开拓新的产品门类,在昆山市投资200万元,建立生产文具的企业,专门生产各类与永生产品配套的文具用品。
    进军浦东,在金桥开发区征地72亩,正在基建之中,分期投资共5000万元,设立多顶投资项其中投资200万元与日本合资生产荧光笔的项目己签约完毕,投产后60%产品返销国外。
    本公司已投资3000万元“116”项目,该项目已经完成80%,12层7500平方米大楼已封顶,进入内装修工程,预计今年6月份可竣工,从国外引进8台(套)具有助年代水平CAD/CAM控制的模具和表面装饰中心设备已100%到位,有80%已开始安装调试并投入试生产,完成了技术人员的培训工作。
    公司注重新品种开发和产品外表装饰,推出了28个“绅土”系列新产品,使产品附加值大幅度提高,产品价位从平均5元,提高到30元,出口价格从每支平均0.35美元,提高到3美元。
    公司成立了永生联销公司,除经用“永生”产品外,还经销各类零部件、原材料等进出口业务.企业结合市场把世界市场划分为16个销售区域,已在尼泊尔、阿联酋、法国、意大科、香港、孟加拉国、巴基斯坦、土耳其等地确定了代理商关系。
    公司把实施ISO9000质量管理和质量保证体系作为加强企业管理的新目标,出资请安达信公司帮助指导实施,使员工得到严格的训练,在加快产品开发.降低原材料消耗等方面取得了一定成效。
2.1993年的工作进程.
    公司董事会对前景充满信心,不仅要继续保持各类自来水笔现有的水准,努力刨国际名牌,同时要结合市场,向产品边缘渗透,形成以笔为主、产品多方位、产业多元化的格局,公司根据市场经济发展要求,对“八.五”发展规划中的结构调整.科技项目等预测目标作了修正。经可行性分析将在后三年内取得应有的回报,使公司经济效益的平均增长速度超过“七.五”期间五倍以上,销售收入将翻一番,达到3.5亿元,利润可增长2.l倍,达到5769万元,出口创汇率增长3倍,达到1500万美元。
    1993年公司将调整产品结构.开发新品种35个,全新产品年产300万支,产品更新率达50%,欧美系列等新产品都将相继问世,公司还将运用世界著名商标一皮尔卡丹公司商标和设计生产销售各类文具产品,使公司产品成为世界名牌。
    以浦东金桥开发区为重点建设基地,公司将投资250万美元与美国合资生产以圆珠笔为主的以及记号笔文具书写工具有限公司,生产高档圆珠笔和文具书写工具等等,投资1000万元与日本合资建立包装装潢公司,引进法国模具和设备,改变目前一等产品,三等包装的局面,提高产品的档次。
    公司将投资1500万元.引进高精度注塑机,并对现有注塑机进行改造,使精度较高的笔舌、聚水器生产能力大幅度提高。
    公司计划建立中外合资的电脑书写仪厂,现已立项筹备该产品的开发,并投资设立绘图仪器公司,为本公司进人电脑领域打下基础。
    公司将投资1000万元建立房地产经营公司,从事具有一定规模的房地产开发经营,将为公司创造可观效益。
    公司将投资5000万元在上海闹市中心开辟“永生精品商厦”.同时以永生联销公司为主体,投资300万元建立礼品公司,巩固提高企业的产销能力,加快市场拓展,在国内、200个以上大中城市建立联销机构,到有条件的境外增设销售机构,扩大区域网络和出口贸易规模。
    公司拟派管理人员去日本,美国培训,同时要加强员工训练,提高公司员工的素质。
    1993年是公司继续向前发展的关键一年,任务相当艰巨,本公司将遵循“永生目标、国际先进;永生精神、信誉永存”的宗旨,朝着既定目标前进,如果没有不可预测情况,估计本年盈利将会有理想增长,能够实现税后利润3320万元,使境内外的股东获得更大收益。
二、公司高级管理人员简况
    董事长兼总经理郭善淳先生:37岁,大专毕业,工程师,持公司股票400股;
    副董事长施锡安先生:55岁,大专毕业,高级政工师,持公司股票400股;
    副董事长顾云生先生:58岁,经济师,持公司股票400股;
    董事李瑞漳先生:57岁,大专毕业,工程师.持公司股票400股;
    戴云平先生:48岁,大专毕业,政工师,待公司股票400股;
    陈向民先生:36岁,大专毕业,经济师,持公司股票400股;
    张希平先生:46岁,大专毕业,工程师,持公司股票400股;
    吴刚先生:58岁,大专毕业,高级经济师,持公司股票400股;
    沈保匡先生:36岁,大专毕业,助理政工师.持公司股票400股;
    顾青先生:47岁,大学毕业,高级经济师,现任上海国际投资信托公司经理。
    郭谆浩先生:30岁,大学毕业,现任洛希尔父子(香港)有限江司副董事兼企业融资部主管。
    监事会主席陈妙莺女士:35岁,大专毕业,政工师,持公司股票400股。
三、财务状况
1.上海会计师事务所一九九二年签证报告:
关于上海永生制笔股份有限公司一九九二年度会计决算的查帐报告
    上会师报宇(93)第26号
    上海永生制笔股份有限公司董事会:
    我所接受贵公司的委托,审核1992年12月引日资产负债表和1992年6月1日至12月31日的利润等会计决算报告。我所按照国家有关法律、法规及现行会计、审计准则,采取必要的审计程序和方法完成了对贵公司提供的会计凭证、帐册、报表及有关资料及实物,的重点审计。
    根据审查结果,我所认为本报告所附的资产负债表、损益表及财务状况变动表,可以反映贵公司1992年12月引日的财务状况和1992年6月1日之至12月31日的经营成果及营运资金变动情况。

                          上海会计师事务所注册会计师    徐惠勇
                                                    1993年3月

2.资产负债表,利润分配表,财务状况变动表(见附表)。
3.财务报表附注:
   (1)上列财务报表已经1993年3月28日股东大会审议通过。
   (2)重要会计政策:
    ①会计年报,公历制,即1月1日至12月31日,1992年度财务会计报表均按股份公计制度实行起始,即1992年6月1日至12月31日。
    ②会计制度:执行股份制试点企业制度.
    ③所得税税率:按上海财政局规定的税率交纳。
    ④资产负债表,利润表中有关会计项目详细的附注说明。
    应收帐款是应收销贷款和代垫外地运什费
            三个月以内应收帐11户占48.l%
            三个月以上应收帐出户占13.4%
            一年内应收帐19户占3.5%
            一年以上应收帐15户占3%
    备抵坏帐是按应收帐款年来余额的千分之三提取坏帐准备。
    其他应收款包括了应转作长期投资,但尚末投足及开业的,昆山玉峰塑料制品厂112万元,万荣分厂109.8万元,无锡前洲有色金属型材厂420万元及永生房产公司1000万元等。
    存货包括库存材料1539.8万元.库存商品472.2万元,低值易耗品5.4万元,基本生产1477,6万元,辅助生产18.6万元。
    长期投资中包括联营投资503万元,国家债券投资3753.8万元及购人法人股2941.5万元。
    固定资产是按单价2000元及以上的标准为固定资产,其折旧方法按照有关规定,以直线法计提折旧,房屋、建筑物按20年折旧,生产设备按10年折旧,电子、运输及其他设备按5年折旧,残值均为10%。   
   在建工程:主要#116项目1539.5万元即将完工,浦东分厂工程已发生237.6万元,及参建凉城工房等工程款215万元。
    长期借款主要是中央基金轻纺项目贷款。
    短期借款主要是本公司流动资金周转借款。 
    职工福利基金是过去年度的结余与本年按工资总额14%提取扣除本年实支后的余额。 
    汇率折算—有关外币业务金额的折算及差额处理原则一律按国家外汇牌价折合人民币记帐,同时登记外币金额和折合率,月份终了将外币帐户的外币余款按期末国家外汇牌价折合人民币与帐面汇率记算的差额作汇兑损益处理,对境外发行的股本及溢价收入仍按发股日92.5.29一6.4成交的外汇调剂中心成交的加权平均历史汇率计算. 
四、财务指标分析  

      指标名称                 计算公式           指标数
 (1)流动比率:       流动资产/流动负债               3.31
 (2)速动比率:       速动资产/流动负债               2.85
 (3)应收帐款周转率: 主营业务收入/应收帐款平均余额   1.27
 (4)股东权益比率:   股东权益/资产总额             76.49%
 (5)股本净利率:     税后利润/股本总额             44.52%
 (6)每股净资产额:   股东权益/股本总数             3.47元
注:税后利润按财政部门统计口径计算,股份制公司税后利润除以所经营的月份乘以12。
五、重大事项揭示
1.公司计划在浦东陆家嘴余融区投资建造永生招商大厦,目前地块已中标,项目兴建将主要利用外资,总计投资20000万元,建造32层大搂.将于93年下半年动工。
2.92年度公司税后利润分配如下:按可分配的税后利润的10%提取法定盈余公积金,按20%提取公益金,按20%提取任意公积金,按34.6%提留在末分配的利润内,将15.4%用作红利分配。 
3.1993年3月28日股东来大会通过增补郭淳浩先生为公司董事。郭淳浩先生,毕业干英国剑桥大学经济系,曾任香港政府金融科助理,主管有关当地证券业的发展工作。1989年加入洛希尔投资银行集团,现任洛希尔父子(香港)有限公司副董事兼企业融资主管。
4.1992年公司财务审计由上海会计师事务所注册会计师涂惠勇签证,度外请安达信会计师事务所进行核数。