上海永生股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、 公司简介
1 、 公司法定名称：上海永生股份有限公司
公 司英文名称：Shanghai Wingsung Co.,Ltd.
英 文 缩 写 ：：Wingsung
2 、 公司法定代表人：陈国平
3 、 公司董事会秘书：陆正芝
联 系 地 址：斜土路2669 号11 楼
联 系 电 话：64397553 64399900
传 真：64399900*832
4、 注册地址：上海市浦东新区上川路995 号
公 司办公地址：上海市斜土路2669 号11 楼
邮 政 编 码 ：200030
电 子 信 箱 ：wingsung@online.sh.cn
公 司 网 址 ：www.wingsung.com.cn
5 、 公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《香港商报》
登 载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.sse.com.cn
公 司年度报告备置地址：斜土路2669 号11 楼
6 、 公司股票上市地点：上海证券交易所
股 票简称：A 股 永生股份
B 股：永生B 股
股 票代码：A 股 600613
B 股：900904
二、 会计数据和业务数据摘要
1 、 公司本年度利润总额及构成（合并报表）
项目 单位：人民币元
利润总额 16,190,002.39
净利润 6,704,585.05
扣除非经常性损益后的净利润(注)
-2,743,557.49
主营业务利润28,908,939.38
其他业务利润 4,556,541.20
营业利润 6,500,117.99
投资收益 3,153,028.17
补贴收入 7,065,295.29
营业外收支净额-528,439.06
经营活动产生场地现金流量净额
26,851,635.52
现金及现金等价物净增加额
-12,580,330.07
注:扣除的非经常性损益项目及涉及金额
补贴收入 7,065,295.29
资 产处置损益2,382,847.25
合 计 9,448,142.54
2 、 公司2000 年度净利润670.50 万元，按国际值须作以下调整
1)呆帐准备 -243.8
2）储备分类差异 -211.7
3）累计折旧 5.4
4）存货变现准备 -50.1
5)按权益法分占联营公司亏损减利润
--
6)合作经营企业投资损失 --
7)其他投资项目投资损失 --
8)附属公司合并差异 -859
9)终止生产笔类业务预提费用
275.5
10)房屋机器及设备评估增值
--
11)长期投资增加资本公积--
12)商誉摊销 111.4
13)其他 -25.4
按 国际会计准则计算金额-327.2 万元。
3 、 截止报告期未公司近三年的主要会计数据及财务指导（合并报表）
（单位：人民币元）
项目 2000 年 1999 年 1998 年
调整后 调整前
主营业务收入 55,807,659.80 104,785,605.11 115,469,053.35 115,469,053.35
净利润 6,704,585.05 6,442,950.24 3,888,497.69 3,888,497.69
总资产 530,131,246.95 486,198,168.63 743,587,572.77 747,539,280.78
股东权益 329,639,283.32 323,938,345.14 318,739,808.22 322,691,516.23
每股收益 0.0453 0.0436 0.0263 0.0263
每股收益(加权) 0.0453 0.0436 0.0263 0.0263
扣除非经常性损益后每股收益
-0.0185 -0.1048 0.0201 0.0201
扣除非经常性损益后每股收益(加权)
-0.0185 -0.1048 0.0201 0.0201
每股净资产 2.2287 2.1902 2.1551 2.1817
调整后每股净资产 2.2074 2.1772 2.0545 2.0831
每股经营活动产生的现金流量净额
0.18154 -0.0222 0.4912 0.04912
净资产收益率 2.034 1.99 1.22 1.21
按 中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益。
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面推薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 8.77 8.77 0.1955 0.1955
营业利润 1.972 1.972 0.0439 0.0439
净利润 2.034 2.034 0.0453 0.0453
扣除非经常性损益后的净利润
-0.832 -0.832 -0.0185 -0.0185
三、 股东情况介绍
1）股东总数：截止2000 年12 月29 日公司共有股东9915 名。
2）前十名股东持股情况：
股东名称 年未持股数（万股）占总股本比例（%）
1 、上海飞天投资有限责任公司
8037.77 54.34
2 、浙江工业大学 310.26 2.10
3 、郭进明（B 股） 128.2 0.87
4 、郁玉生（B 股） 98.4 0.66
5 、狄亚雄（B 股） 95.4 0.64
6 、华联商厦股份有限公司
91.25 0.62
7 、第一百货商店股份有限公司
89.4 0.60
8 、DAIWA SECURITIES CO.,LTD.TOKYO
77.1 0.52
9 、顾育军（B 股） 71.6 0.48
10 、南商房产 60.2 0.41
持 股5%（含5%）以上的法人股股东，所持股份未发生抵押、冻结等情况。
3）持股10%以上的法人股东情况
单位名称 法定代表人 经营范围 持有股份（万股）
上海飞天投资有限责任公司 刘国庆 投资、贸易、服务 8037.77
4）报告期内控股股东未发生变更
四、股东大会简介
2000 年4 月28 日在好望角大饭店召开公司一九九九年度股东会年，有关该次股东大会的通知刊登在2000 年3月29 日的《上海证券报》与《香港商报》，股东大会的决议刊登在2000年4月29日的《上海证券报》与《香港商报》上。
2000 年9 月18 日在富豪东亚酒店召开公司二000年度第一次临时股东大会，有关该次股东大会的通知刊登在2000 年8 月18 日《上海证券报》与《香港商报》上；股东大会的决议刊登在2000 年9月19 日《上海证券报》与《香港商报》上。
五、董事会报告
1 、 公司经营情况
公 司主营业务范围是生产笔类及其配套礼品、零配件和汽车零部件与机械加工；销售自产产品；投资基础设施和其他符合鼓励外商投资产业项目。
公 司二000 年度主营收入为5580.8 万元，主要来自生产销售汽车零部件的收入与城市信息业开发利用的收入。与同期相比收入有较大幅度下降，主要原因1）没有盈利的笔类产品销售收入由6400 万元降至800 余万元，汽配零件的收入由于产品品种结构的调整，收入同比也下降50%左右，在此情况下，公司在产业结构调整方面加快了力度与速度，公司已涉足到城市信息业，三届十一次董事会已决定将主营范围调整为“城市地理数据的采集、处理，开发与销售城市信息系统的软件及提供相关的咨询服务；生产与销售笔类及其配套礼品与零配件；投资符合国家鼓励外商投资产业项目”。并将此议案已提交2001 年度第一次临时股东大会审议通过。
2 、 公司财务状况
公 司二000 年度总资产53013.1 万元比上年48620 万元增加4393.1 万元
负 债合计16897.4 万元比上年14945.5 万元增加1951.9 万元
股 东权益32963.9 万元比上年32393.8 万元增加570.1 万元
公 司的资产负债率目前仍保持在百分之三十二左右，公司力争在产业结构调整的同时注意掌握好公司的财务结构。
3 、 公司投资情况
1）公司本报告期内无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。
2）报告期内二000 年度第一次临时股东大会作出了《收购广州城市信息研究所有限公司20%股权并托管29%股权》的决议，经KPMG 的WSH001 号的评估及双方友好协商20%股权受让价格为5300 万元，托管29%股权价格为7690 万元。
3）二000 年度第一次临时股东大会同时作出向上海飞天投资有限责任公司以公司收购该收益权的原价转让持有的兰溪比欧特交通联合投资有限公司330 国道兰溪段90%收益权的决议，该项资产转让有利公司规避风险，确保公司资产安全性，使公司进一步集中精力与财力去积极介入高科技信息产业。（以上决议公告刊登在2000 年9月19 日《上海证券报》与《香港商报》上）。
上 述收购与转让项目已在报告期内实施完毕。
4）2000 年12 月29 日公司三届十一次董事会作出以公司下属控股子公司秦皇岛飞天汽车门制造有限公司的控股权与托管权与广州星城信息科技有限公司持有的广州城市信息研究所有限公司41%的股权进行置换，不足部分由星城信息科技有限公司以现金或帐内抵扣方式进行补足的决议，该决议将提请2001 年度第1 次临时股东大会审议。
5）三届十一次董事会同时作出同意以5%的折现率由上海金融高等专科学校从协议签署日起分十二年平均每年支付现金287.97 万元的方式来转让公司在浦东的部分闲置资产的所有权，这既有利于公司盘活该部分闲置资产，更有利于扩大永生科创与上海金融高等专科学校合作办学的规模效应。
上 述董事会决议公告刊登在2000 年12 月30 日的《上海证券报》与《香港商报》上。
6）公司与广州城市信息研究所有限公司各出资250 万元在上海张江高科技园区注册成立了上海永生城信信息科技有限责任公司，以开拓华东地区业务。
4 、 新年度的业务发展计划
为 使公司能进一步规范运作，能在新的领域里构筑好市场体系，能使新开发的产品尽快产品化、商品化，公司将重点做好以下工作：
1）强化技术创新，争创企业效益
以 创新为主体，以效益为中心，以市场营销为导向，运用公司核心技术积极开发或合作开发具有巨大市场潜力的需求产品，重视行业区域的推行，加强“点与面”相结合。进一步寻求与中国科学院的合作机会，以提升产品，推行市场以提高企业效益。
2）抓住良好契机，充分展现公司新形象
新 主营的确立为公司树立新形象，公司要加强宣传，把建好永生网站，以及把已有的《数码城市报》办好、办大、办精，来作为对外宣传与树立企业形象的窗口，在新的一年里力争在城信的软件业中打响“永生”品牌，为“永生”这老品牌注入新的内容，掀开新的篇章。
3）强化管理，为发展营造良好的内部环境
a)推行预算制管理，提高成本意识，有效控制营运风险，要审查子公司及控股子公司年度预算指标，监控预算执行情况，加强财务与审计管理，以提高企业净资产收益率为目标，使企业得到可持续发展。
b)探索激励机制，据高科技信息业的特点，公司加快对经营者与专业技术人才进行持股经营与期股期权的试点探索。
c)开发人力资源，要制定详细、具体、力度大的吸引人才的方案，同时完善考核制度，使更多的营销策划人才，经营管理人才，3S 领域研制开发人才能落户公司，保持公司的发展后劲。
5 、 董事会日常工作情况：
在 二000 年度董事会共计召开了五次会议，具体讨论与审议的事项如下：
三 届七次董事会于2000 年3 月25 日召开，会议决定召开股东年会并审议通过《九九年度董事会工作报告》、《公司九九年度报告》、《九九年度财务决算报告》、《九九年度利润分配预案》、《关于计提99 年度减值准备的报告》、《续聘会计师事务所的报告》、《授权董事会行使投资决策权的报告》、《聘任何征先生担任总经理的报告》。（以上决议公告刊登在2000 年3 月29 日《上海证券报》与《香港商报》上）
三 届八次董事会于2000 年6 月26 日召开，会议根据上海证券交易所上证上字[ 2000] 23 号文的通知，在律师见证下，完成了董事的声明与承诺、听取了经营班子对公司半年来的经营与运作情况的汇报，并进一步了解与讨论收购广州城市信息研究所项目的洽谈与进展情况。
三 届九次董事会于2000 年八月十六日召开，会议审议通过了《2000 年度中期报告》，根据中国证监会的有关通知精神，通过了提请股东大会《授权董事会在一定额度内为他人担保》的议案，并修订了公司内部董事会授权为公司贷款为他人担保的签字权限，同意了张鸿翼董事因工作调动而提出辞职的申请，并通过了增补邹小平先生为董事候选人，审议通过了《向上海飞天投资有限责任公司转让公司持有的兰溪比欧特交通联合投资有限责任公司330 国道兰溪段90%收益权的关联交易》；审议通过了《收购广州城市信息研究所有限公司20%股权，并托管29%股权》的议案，经总经理提名同意聘用徐丰先生为公司副总经理。最后决定召开2000 年度第一次临时股东大会，提请股东大会对有关投资项目、关联交易及董事变动与授权董事会在一定额度内为他人担保的事项进行审议。（以上决议公告刊登在2000 年8 月18 日《上海证券报》与《香港商报》上）
三 届十次董事会于2000 年12 月14 日以通讯方式召开，会议接受了王锋、肖乐健二位董事的辞呈，并通过增补陈顺清与宋振宇二位先生为董事候选人，审议通过变更公司的经营范围，并提请股东大会对授权董事会为他人担保的额度作调整的议案，并决定召开2001 年度第一次临时股东大会，对上述议案进行审议。（以上决议公告刊登在2000 年12 月16 日《上海证券报》与《香港商报》上）
三 届十一次董事会于2000 年12 月29 日召开，为加快公司产业结构调整，进一步做好公司主营业务的转型，能从传统制造业转到高科技的城市信息业，会议审议通过了以公司下属子公司秦皇岛飞天汽车门制造有限公司的控股权与托管权和广州星城信息科技有限公司持有的广州城市信息研究所有限公司41%的股权进行置换，不足部分以现金或帐内抵扣方式补足的议案，并一并提交2001 年度第一次临时股东大会审议，根据有关规定会议决定，对2001 年度的第一次临时股东大会的时间进行延期。会议还通过了转让公司在浦东部分闲置资产的议案。（以上决议公告刊登在2000 年12 月30 日《上海证券报》与《香港商报》上）
6 、 公司董事、监事、高级管理人员
1）现任董事、监事情况
职务 姓名 性别 年龄 任期 年初持股数 年未持股数
董事长 陈国平 男 43 98.12-01.12 0 0
副董事长 刘国庆 男 40 98.12-01.12 0 0
董事兼总经理
何征 男 37 99.06-01.12 0 0
董事兼副总经理
陈韵珊 女 48 98.12-01.12 0 0
董事 邹小平 男 37 00.09-01.12 0 0
董事 李春科 男 40 98.12-01.12 0 0
董事 王鹰 男 49 98.12-01.12 0 0
董事 王锋 男 37 98.12-01.12 0 0
董事 肖乐健 男 37 98.12-01.12 0 0
监事长 邸晓峰 男 39 98.12-01.12 0 0
监事 孙本良 男 62 98.12-01.12 0 0
监事 田荣卿 女 46 98.12-01.12 0 0
2）公司董事、监事、高级管理人员报酬情况
报 告期内本公司支付董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为102.8 万元。根据具体情况将年度报酬划分为4 个区间，年收入10 万元以上2 人；5-10 万元4 人；2-5 万元9 人；1 万元以内1 人。
报 告期内因工作变动张鸿翼董事提出了辞职申请，该申请得到2000 年度第一次临时股东大会的批准，并增补邹小平先生为公司董事。
据 总经理提名，报告期内董事会批准聘用徐丰先生为公司副总经理，并在2000 年12 月14 日的董事会上又同意聘用宋振宇先生担任公司副总经理。
3）公司员工及专业素质情况
至2000 年未公司员工358 人，其中硕士以上37 人，大学本科学历93 人，大专学历53 人，公司员工现有高级职称12 人，中级职称39 人，高级技师1 人，技师7 人，销售人员38 人，技术人员70 人，财务人员14 人。
7 、 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
经 上海众华沪银会计师事务所审计，公司2000 年度净利润为670.5 万元，加年初未分配利润为-1120.6 万元，扣除子公司提取的法定盈余公积金225.3 万元，公益金31.3 万元，奖福基金81.3 万元，本次可分配利润为-788 万元，为此董事会据有关规定建议本次不进行股利分配。也不进行资本公积金转增。
六、监事会报告
报 告期内本公司监事会共召开二次监事会会议。2000 年3 月25 日召开三届三次监事会，会议审议通过了1999年度监事会工作报告，审议通过了公司1999 年度报告及年度报告摘要。2000 年8 月1 日召开三届四次监事会，会议审议通过了2000 年中期报告并对董事会决定收购与托管广州城市信息研究所有限公司股权的投资决策中，与决定向上海飞天投资有限责任公司转让公司持有330 国道兰溪段90%收益权的关联交易决策中履行了诚信义务，无损害公司利益与股东权益并对此发表了独立意见。此外监事长列席了董事会所有会议，并在会上行使监督权力，发展独立意见起到了应有的监督作用。
监 事会根据《公司法》和《公司章程》的规定，从以下几方面行使监督职能：
1 、 对公司依法运作行使监督
监 事会通过列席董事会会议，发挥监督作用。监事会认为二000 年度公司依法经营规范操作，董事会的决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司的财务收支符合国家有关规定。本报告期内未发现董事、经理等高级管理人员在执行公司职务时违反法律、法规与公司章程及损害公司利益行为。
2 、 对公司财务状况进行监督
监 事会对公司财务制度进行了检查，并通过对公司2000 年度财务报告的检查认为公司的资产负债表、现金流量表、利润及利润分配表等会计报表是真实合法的，众华沪银会计师事务所出具的无保留意见的审计报告真实客观、完整、准确反映公司财务状况。
3 、 对收购转让资产情况进行监督
为 进一步做好公司主营转型，能从传统制造业逐步转向高科技城市信息业，公司在报告年度分二次逐步收购与托管了广州城市信息研究所有限公司百分之九十的股权，并向广州星城科技有限公司转让了公司持有的秦皇岛飞天汽车门制造有限公司的控股权与托管权的交易过程中未发现有任何损害股东权益或造成公司资产流失的行为。特别是公司在转让持有的330 国道兰溪段90%收益权的关联交易中，公司能严格按证监会对关联交易操作的有关规定出具该关联交易的独立财务报告，在交易过程中维护广大股东利益，规避公司风险。
七、重要事项
1 、 公司诉讼情况
99 年4 月与10 月公司在与上海轻工控股（集团）公司与英雄（集团）股份有限公司的资产重组中分别向上述两方转让了部分资产与负债。由于已转让的负债中尚未完全过户，也因受让方还未完全履行债务的偿还义务，引起了合计标的约为850 万元的法律诉讼。
公 司在2001 年3 月接到上海市浦东新区人民法院执行庭签发的民事裁定书，并查封本公司部分办公场所。（该事项已在2001 年3 月8 日的《上海证券报》与《香港商报》上予以公告。）
公 司一方面尊重法院的执法，另一方面会积极与有关部门反映与联系，共同来妥善解决好这类资产重组中遗留下来的问题。
2 、 报告期内公司董事及高级管理人员无受监督部门处罚的情况。
3 、 报告期内无公司控股股东变更的情况。
公 司总经理变更情况如下：
2000 年3 月25 日召开的三届七次董事会会议接受了总经理刘国庆先生，因工作需要提出的辞呈，并同时聘请何征先生任总经理之职。
4 、 报告期内公司收购及出售资产事项详见董事会报告中公司投资情况。
5 、 重大关联交易事项
报 告期内公司与上海飞天投资有限责任公司进行了330 国道兰溪段百分之九十收益权转让的关联交易，具体内容如下：
关 联交易方：上海飞天投资有限责任公司
关 联关系：上海飞天投资有限责任公司系公司第一大股东关 联交易内容：公司将持有330 国道兰溪段百分之九十收益权有偿转让给上海飞天投资有限责任公司定 价原则：以原收购该收益权的原价进行转让。
合 约所涉金额：人民币伍仟捌佰叁拾陆万玖仟陆佰肆拾伍元捌角。
关 联交易对公司影响：使公司能即时规避风险，确保公司资产安全性，并使公司能进一步集中精力与财力去积极介入高科技信息产业。
6 、 公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况：
（1）、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，除一名副董事长在控股股东单位兼任职务外，管理层中无其他高层管理人员在控股股东单位兼职，并均在公司领取薪酬。
（2）资产方面：公司拥有独立的工业产权、商标与无形资产，公司的采购与销售系统与控股股东单位无直接关系。
（3）财务方面：公司设立独立的财会部门，建立独立的会计核算体系和财务制度，公司在银行独立开户。
7 、 公司托管了广州星城信息科技有限公司持有的广州城市信息研究所有限公司29%的股权，被托管股权的利润分配从2000 年10 月1 日起归公司享有。该公司本年度实现税后利润1278.88 万元，协议托管日后实现净利润707.1 万元，本年度托管股权增加公司净利润205 万元。
8 、 公司2000 年度续聘众华沪银会计师事务所与香港BDO 会计师事务所为公司聘任的审计机构。
9 、 其他重大合同及其履行情况，公司的经济担保情况，详见财务报告的或有事项。
10 、 报告期内公司无重大更改名称及股票简称情况
11 、 持股5%以上的股东，在报告期内无承诺事项。
八、财务会计报 告
（一）审计报告
本公司财务会计报告经上海众华沪银会计师事务所中国注册会计师:林东模先生、孙勇先生审计并出具了无保留意见的审计报告（沪众会字（20001）第0475号）。
（二）会计报表（见附表）
（三）会计报表附注
一、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.外币业务折算方法：发生外币业务，以业务发生当日市场汇率折算成人民币，期末对货币性资产、负债的外币金额按期末市场汇率重新折算，生产经营中发生的差额作为汇兑损益计入当期财务费用。
2.现金等价物的确定标准：公司将持有的期限短(一般不超过3 个月)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
3.坏帐核算方法:
坏 帐的确认标准：
(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；
(2)因债务人逾期未履行清偿债务超过三年确实不能收回的应收款项。
以 上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后，作为坏帐。
坏 帐损失核算采用备抵法。坏帐准备的计提范围为应收帐款和其他应收款；计提方法为除对个别回收可能性很小的应收款项采用个别分析法，全额计提坏帐准备外，其余的应收款项按帐龄分析计提，具体计提方法如下：
帐 龄 提取比例
1 年以内 -
1-2 年 50%
2 年以上 100%
4、存货核算方法：公司存货包括原材料、产成品、在产品、低值易耗品、包装物等。各种存货取得时以实际成本计价，公司于期末或年度终了对存货进行全面清查后，对于遭受毁损、陈旧过时等而导致可变现价值低于成本的存货，估计可能形成的损失并提取存货跌价准备，并按成本与可变现价值孰低原则计提存货跌价准备。原材料日常核算采用计划成本，月末通过分摊成本差异将计划成本调整为实际成本，其他存货按加权平均法或先进先出法核算。低值易耗品领用时采用一次性摊销法。
5.短期投资的核算方法：短期投资以成本计价，并按成本与市价孰低原则计提短期投资跌价准备。收到股利或利息于收到时冲减短期投资帐面成本，但收到的已计入应收项目的现金股利或利息除外。短期投资于处置时，按所实现的处置收益与短期投资的账面价值的差额确认为投资损益。
6.长期投资的核算方法
(1)长期债权投资的计价及收益确认方法：按取得时实际支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。
(2)长期债权投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
(3)长期股权投资计价和收益的确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款入账。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或投资不足20%但有重大影响的采用权益法核算。对投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽投资大于20%但不具有重大影响的采用成本法核算。
(4)对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，长期股权投资差额按被投资单位的剩余经营年限平均摊销，若被投资单位未规定经营年限的按10 年平均摊销。
(5)长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提的方法。公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不可能恢复时，应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分，确认为当期的投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，应在原已确认的投资损失的范围内转回。
7.固定资产计价和折旧方法
公 司将使用年限在一年以上，单位价值在2000 元以上，并且在使用过程中保持其实物形态的资产列做固定资产，以取得时实际成本入帐。公司采用直线法计提折旧，预计残值率10%。
固 定资产分类及折旧情况如下：
固定资产类别 使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-40 年 10% 2.25%-4.5%
机器设备 5-10 年 10% 9%-18%
运输设备 5 年 10% 18%
办公设备及其他 5-10 年 10% 9%-18%
8.收入确认原则：
① 销售商品
在 商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
② 提供劳务
在 同一会计年度内开始并完成的劳务，于劳务完成时，确认营业收入的实现。劳务的开始和完工分属不同的会计年度，如果劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，则于年末按完工百分比法，确认营业收入的实现。
③ 提供他人使用本公司资产
当 与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
9.所得税的会计处理方法
公 司所得税采用应付税款法核算。
10.合并会计报表的编制方法
根 据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关的资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
公 司在编制合并会计报表时，对原按外商投资企业会计制度和行业会计制度编制的2000 年度会计报表已按《股份有限公司会计制度》及其他有关补充的要求进行了调整及重新表述。
合 并范围的变更：公司本期合并范围发生变更，系新增上海永生科技创业有限公司、上海永生机械厂、广州城市信息研究所有限公司。会计报表期末数已包括上述新增合并子公司，但期初数未予调整。
二、税项
1.增值税税率：17%。
2.营业税税率：5%。合并子公司广州城市信息研究所有限公司获得广东省科研单位技术性收入免征营业税资格证书。享有部分科研项目技术性收入减免营业税的优惠政策。
3.城建税税率：7%。计提基数为营业税、增值税的应纳税额。
4.房产税、印花税、车船使用税等其他税种按国家税法规定计缴。
5.所得税：
(1)母公司及子公司上海永生房产开发经营有限公司的税率为15%。
(2)子公司上海红环文体用品有限公司、上海永生科技创业有限公司、上海永生机械厂税率为33%。
(3)子公司秦皇岛飞天汽车门制造有限公司税率为15%，根据《外商投资企业和外国企业所得税法》和《外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》规定，该子公司本期所得税减半征收，税率为7.5%。
(4)子公司广州城市信息研究所有限公司的税率为15%，根据穗地 天税减免字[ 2000] 第19324 号减免税批准通知书，该子公司本期所得税减免100%。
三、控股子公司及联营企业
被投资单位名称 注册资本 经营范围 长期投资金额 受让托管 占注册资本 是否
（万元） （万元） 投资金额（万元） 比例（%） 合并
上海永生房产开发经营有限公司
800 房地产开发 800 100 是
上海红环文体用品有限公司
200 销售批发笔类 190 95 是
秦皇岛飞天汽车门制造有限公司
USD544 生产销售汽车门 9,856 3,286 100 是
秦皇岛意玛科飞天汽车门有限公司
USD126 生产销售奥迪C5 车门 170.392 16.33 否
上海永生办公自动化有限公司
USD140 加工组装电脑等 666.225 75 否
上海永生机械厂 2,500 机械加工 2,350 150 100 是
广州城市信息研究所有限公司
500 城市信息研究开发利用 5,300 7,690 49 是
上海永生城信信息科技有限公司
500 城市地理数据采
集处理应用 500 100 否
上海永生科技创业有限公司
1,000 教育科技投资管理等 1,000 100 是
注：(1)合并范围较上年增加了上海永生机械厂、上海永生科技创业有限公司、广州城市信息研究所有限公司。
(2)公司对其投资金额已包含了合并子公司上海永生机械厂对上海永生房产开发经营有限公司、上海红环文体用品有限公司、上海永生科技创业有限公司的投资及合并子公司广州城市信息研究所有限公司对上海永生城信信息科技有限公司的投资。即已将母公司以直接和间接方式合计拥有半数以上权益性资本的公司纳入了本次合并范围。
(3)根据广州城市信息研究所有限公司修正后的章程规定，公司董事会成员6 名，其中3 名董事由上海永生股份有限公司委派，占总董事会人数的50%，鉴于公司有权任免广州城市信息研究所有限公司董事会的多数成员，从而控制其经营决策权，而将广州城市信息研究所有限公司纳入本期合并范围。
(4)上海永生机械厂、上海永生科技创业有限公司本期结束筹建期，开始正式经营，纳入本期合并范围。
(5)秦皇岛意玛科飞天汽车门有限公司系合并子公司秦皇岛飞天汽车门制造有限公司本期新增的投资。本期尚处筹建期，且公司不拥有其半数以上权益或控制权，故未予合并报表。
(6)上海永生办公自动化有限公司不再持续经营，未予合并报表。
(7)上海永生城信信息科技有限公司本期尚处于筹建期，未正式生产经营，未予合并报表。
四、合并会计报表主要项目注释(单位：人民币元)
4.1 货币资金
项 目 期初数 期末数
现金 44,758.07 57,666.36
银行存款 31,685,985.08 21,295,529.13
其他货币资金 - -
合计 31,730,743.15 21,353,195.49
其 中：银行存款港币14,900.00 元，按期末汇率1:1.0606 折合人民币15,802.94 元；美元 14,169.50 元,按期末汇率 1::8.2781 折合人民币 117,296.54 元。
货 币资金期末数比期初数减少33%，主要原因为公司本期增加了对外投资和一般往来结算收款速度减慢所致。
4.2 短期投资
项目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 184,970.00 - 151,550.00 -
期 末股票投资市价为657,710.00 元,没有计提短期投资跌价准备。
4.3 应收票据
期初数 期末数
10,880,000.00 3,675,223.00
应 收票据期末数比期初数减少66%，系减少票据结算业务所致。
本 项目中无占公司股份5%以上股东欠款。
4.4 应收股利
期初数 期末数
- 497,881.93
应 收股利期末余额497,881.93 元系应收取申银万国证券股份有限公司宣告发放1999 年度的股利。
4.5 应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1 年以内 69,771,420.56 78.15 - 25,504,893.97 49.46 -
1-2 年 385,053.91 0.43 192,526.96 6,844,314.77 13.28 2,059,603.26
2-3 年 6,375,731.70 7.14 6,375,731.70 94,439.44 0.18 94,439.44
3 年以上 12,751,463.91 14.28 12,751,463.91 19,119,488.78 37.08 19,119,488.78
合计 89,283,670.08 100 19,319,722.57 51,563,136.96 100 21,273,531.48
应 收帐款期末数比期初数减少42%,系公司本期加速货款结算所致。
注1.其中应收上海永生金笔有限公司款项1,524,940.00 元账龄在1-2 年，系公司重组时上海英雄股份有限公司应给公司的产成品款项。因该产成品规格品种不齐，暂未提货及开具发票，故目前暂挂应收款。该事项将在2001 年内解决，故未计提坏帐准备。
注2.其中应收上海振兴实业公司款项1,200,168.25 元账龄在1-2 年，公司已与上海振兴实业公司达成协议，即用淞南九村商品房折抵，截止报告日，产权证过户手续正在办理之中，故未计提坏帐准备。
本 项目中无占公司股份5%以上股东欠款。
欠 款金额前五名的单位有：
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
中国第一汽车集团公司采购部 11,739,205.43 1999-2000 销货款
广东省海丰县沪丰贸易公司 7,671,625.46 1996 销货款
广州城网信息发展有限公司 3,480,000.00 2000 工程款
广州市土地开发中心 3,071,800.00 2000 工程款
广东省广州市城市规划局 3,060,000.00母马
1999-2000 工程款
4.6 预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 558,397.69 100 837,139.18 100
合计 558,397.69 100 837,139.18 100
预 付帐款期末数比期初数增加50%,主要原因为合并子公司广州城市信息研究所有限公司预付科研项目外包费所致。
本 项目无占公司股份5%以上股东欠款。
预 付帐款欠款金额前二名的单位有：
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
城科信息工程有限公司 400,000.00 2000 预付工程款
哈尔滨东轻技协服务部 107,444.12 2000 预付货款
4.7 其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1 年以内 68,728,382.02 75.81 - 81,129,165.72 76.20 -
1-2 年 2,205,882.70 2.43 1,102,941.35 3,804,831.68 3.57 71,335.72
2-3 年 800,000.00 0.88 800,000.00 2,190,654.84 2.06 2,190,654.84
3 年以上 18,918,945.16 20.88 14,638,945.16 19,339,761.83 18.17 15,059,761.83
合计 90,653,209.88 100.00 16,541,886.51 106,464,414.07 100.00 17,321,752.39
注1.其中应收韦达投资有限公司款项4,280,000.00 元帐龄已超过3 年，本期公司已通过法律诉讼，执行庭和解，与被执行人达成协议，即用2412.84 平方米昭化路商品房拆抵，有关手续正在办理中，故未计提坏帐准备。
注2.其中应收陆家嘴招商大厦款项3,613,160.25 元帐龄在1-2 年，系公司参与建造该大厦投资款。截止报告日，上海永生招商发展公司正于公司洽谈，拟用竣工房换取该笔投资款，故未计提坏帐准备。
其 他应收款欠款金额前五名的单位有：
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
广州宏隆房地产发展有限公司 35,000,000.00 2000 往来款
上海实创塑料制品有限公司 5,000,000.00 2000 往来款
韦达投资有限公司 4,280,000.00 1996 房产参建款
上海永生招商发展公司 3,613,160.25 1999 房产参建款
张家港兰斯金笔厂 1,720,063.40 1998-1999 往来款
4.8 存货及存货跌价准备
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 5,119,546.33 5,132,373.85
在产品 532,270.65 549,715.04
库存商品 - 3,352,872.66
低值易耗品 - 107,192.68
产成品 20,256,849.15 15,165,258.87
分期收款发出商品
- 91,272.23
包装物 - 268,050.20
房产 9,224,253.01 9,224,253.01
合计 35,132,919.14 5,007,848.52 33,890,988.54 6,183,973.01
存 货跌价准备系公司董事会决议对存货中因遭受毁损、陈旧过时或可变现价值低于成本等原因而导致可能形成的损失所提取的准备。
4.9 待摊费用
类别 期初数 合并范围变动 本期增加 本期减少 期末数
影响期初数
维修费 - 80,263.64 80,263.64 -
租赁费 9,900.61 39,600.00 49,500.61 -
模具费 32,013.40 - 32,013.40 -
保险费 5,891.40 34,393.23 28,555.80 11,728.83
装修费 - 113,480.00 12,346.70 101,133.30
其他 8,244.16 35,825.00 279,601.98 167,523.29 156,147.85
合计 56,049.57 35,825.00 547,338.85 370,203.44 269,009.98
4.10 长期投资
(1)项目
期初数 合并范围变动 本期增加 本期减少 期末数
影响期初数
金额 减值准备 金额 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
(含股权投资差额)
110409334.18 2371929.39 -21666662.96 56231423.11 - 6347086.48 2371929.39 138,627,007.85 -
长期债权投资
32,000.00 - - - - - - 32,000.00 -
合 计
110441334.18 2371929.39 -21666662.96 56231423.11 - 6347086.48 2371929.39 138,659,007.85 -
长 期股权投资本期增加包括：本期新增对广州城市信息研究所有限公司投资的股权投资差额49,527,502.01元和新增对上海城信信息科技有限公司的投资成本2,500,000.00 元；子公司秦皇岛飞天汽车门制造有限公司对秦皇岛意玛科飞天汽车门有限公司的投资成本1,703,921.10 元；子公司广州城市信息研究所有限公司对上海城信信息科技有限公司的投资成本2,500,000.00 元。
长 期股权投资本期减少包括：转让对上海永生饮水机厂、上海肯菲格电脑实业有限公司、永生麦克林物业发展有限公司的股权投资而减少投资2,371,929.39 元；股权投资按权益法调整的投资净损失148,637.65 元；股权投资差额摊销2,021,119.44 元；转让丰华原珠法人股股票而减少投资1,805,400.00 元。
本 期末公司对各被投资单位经营状况进行分析,重新估计可能发生的损失并调整冲回对上海肯菲格电脑有限公司计提的减值准备750,305.89 元。在转销对上海永生饮水机厂及永生麦克林物业发展有限公司股权的同时转销原计提的减值准备共计1,621,623.50 元。
(2)长期股权投资
① 股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 报表日市价 减值准备
注册资本的比例
1.华联商厦 法人股 1,401,542 <5% 4,043,228.00 18,976,884.10
2.中百一店 法人股 960,960 <5% 3,913,360.00 10,512,902.40
3.豫园商城 法人股 726,726 <5% 2,774,817.00 8,618,970.36
4.双鹿电器 法人股 290,400 <5% 1,200,400.00 2,381,280.00
5.嘉宝实业 法人股 486,720 <5% 1,414,400.00 6,191,078.40
6.中纺机 法人股 514,800 <5% 1,308,000.00 6,795,360.00
7.粤海发 法人股 630,000 <5% 1,314,000.00 12,096,000.00
8.胶带股份 法人股 166,980 <5% 401,800.00 5,343,360.00
9.申达股份 法人股 580,800 <5% 1,273,600.00 6,650,160.00
10.氯碱化工 法人股 484,000 <5% 2,200,000.00 7,066,400.00
11.浦发银行 法人股 2,000,000 <5% 2,000,000.00 41,500,000.00
12.长江联合 法人股 100,000 <5% 1,400,000.00
13.交通银行 法人股 32,056 <5% 32,056.00
14.申银万国证券(注1)
法人股 6,424,283 <5% 9,000,000.00
32,275,661.00
注：
1)上述申银万国证券的6,424,283 股股票已质押给工商银行，作为400 万元银行借款的抵押。
2)上述股票投资中1-11 系本公司持有的上市公司法人股,12-14 系非上市公司法人股，按规定目前尚不能上市流通。
② 其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 原始投资额 本期权益增减 累计增减 期末余额 占被投资 减值准备
单位注册%
上海永生办公自动化有限公司
15 6,662,250.00 -148,637.65 2,915,225.99 9,577,475.99 75%
秦皇岛意玛科飞天汽车门有限公司
15 1,703,921.10 - - 1,703,921.10 16.33% -
上海永生城信信息科技有限公司
20 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 100% -
股权投资差额 94,130,955.40 -2021119.44 -4061005.64 90,069,949.76 -
合计 107,497,126.50 -2169757.69 -1145779.65 106351,346.85 -
股 权投资差额
单位名称 初始金额 本期摊销金额 累计摊销金额 摊余金额
秦皇岛飞天汽车门制造有限公司(1)
31,968,508.15 -1,268,084.16 -2,802,572.55 29,165,935.60
秦皇岛飞天汽车门制造有限公司(2)
12,634,945.24 -505,397.76 -1,010,795.57 11,624,149.67
广州城市信息研究所有限公司
49,527,502.01 -247,637.52 -247,637.52 49,279,864.49
94,130,955.40 -2,021,119.44 -4,061,005.64 90,069,949.76
股 权投资差额形成的原因为：公司分别于1998 年度和1999 年度购买秦皇岛飞天汽车门制造有限公司51%及24%股权、以及于2000 年购买广州城市信息研究所有限公司20%股权时,股权转让价格高于所享有的购并日被投资单位的净资产的份额,其差额列作股权投资差额,从购并当月起分期平均摊销。
(3)长期债权投资
债 券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 期初应
收利息 本期利息 期末应收利息 减值准备 备注
电力债券 32,000.00 - 32,000.00 2002 年 - - - -
4.11 固定资产及累计折旧
期初数 合并范围变动 本期增加 本期减少 期末数
影响期初数
原值
房屋建筑物 26,570,423.69 17,574,162.67 12,833,406.93 4,100,000.00 52,877,993.29
机器设备 46,549,856.53 1,600,031.00 3,390,939.29 3,289,821.11 48,251,005.71
运输设备 1,990,034.40 - 3,117,170.17 291,385.20 4,815,819.37
办公及其他设备
6,303,266.36 10,175,286.65 631,268.55 10535,614.45 6,574,207.11
合计 81,413,580.98 29,349,480.32 19,972,784.94 18216,820.76 112519,025.48
累计折旧
房屋建筑物 2,397,670.86 - 668,456.70 38,437.50 3,027,690.06
机器设备 18,408,627.61 8,776.10 4,387,489.56 2,073,576.10 20,731,317.17
运输设备 579,469.77 - 573,963.36 222,778.32 930,576.81
办公及其他设备
5,494,636.89 8,032.22 144,274.53 530,839.11 5,116,182.53
合计 26,880,405.13 16,808.32 5,774,184.15 2,865,631.03 29,805,766.57
净值 54,533,175.85 82,713,258.91
其 中在建工程转入合计14,209,557.64 元。期 末原值中共有2,784 万元的固定资产用于借款抵押。
4.12 在建工程
工程名称 期初数 合并范围变 本期增加 本期转入固定资产 其他减少数 期末数 资金
（其中：利息 动影响期初数 （其中：利息 （其中：利息 （其中：利息 （其中：利息 来源
资本化金额） 资本化金额） 资本化金额） 资本化金额） 资本化金额）
浦东分厂二期工程
6,812,136.82 8,147,942.00 6,762,264.46 8,063,591.00 134,223.36 贷款
(1,957,000) (1,957,000)
外购待转固定资产
338,306.19 - 338,306.19 - -
拉伸弯曲机
1,356,000.00 - 1,356,000.00 - -
自制模具
- 189,019.61 149,999.99 - 39,019.62 自有资金
房屋 4,100,000.00 - 4,100,000.00 - -
数字摄影测量及三维景观的建立
- 150,000.00 817,000.00 967,000.00 - -
其他 - - 535,987.00 535,987.00 - -
合计 12,606,443.01 150,000.00 9,689,948.61 14209,557.64 8,063,591.00 173,242.98
4.13 无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
城市信息系统
2,114,300.00 2,114,300.00 176,191.70 1,938,108.30
广州市卫星遥感数据
1,840,000.00 1,840,000.00 30,666.66 1,809,333.34
其他软件 838.750.00 838,750.00 100,144.17 738,605.83
公路收益权
58,369,645.80 58,369.645.80 - 58,369,645.80 - -
合计 63,162,695.80 58,369.645.80 4793,050.00 8,369,645.80 307002.53 4,486,047.47
公 路收益权系公司受让兰溪比欧特国际工程开发有限公司在兰溪比欧特交通联合投资公司90%股权所形成的12 年公路收益权，无形资产期末比期初减少92%，系本期公司将此收益权转让给了上海飞天投资责任有限公司。
4.14 长期待摊费用
期初数 本期增加 本期减少 期末数
综合楼使用权 1,963,488.08 - 1,963,488.08 -
装修费 777,600.00 1,559,110.09 350,400.00 1,986,310.09
合计 2,741,088.08 1,559,110.09 2,313,888.08 1,986,310.09
其 中综合使用权本期减少系合并子公司上海永生房产经营有限公司退出参与经营海文商办楼而转销对其投入的装修费支出。
4.15 其他长期资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股权托管(1) 32,860,000.00 32,250,047.01 51,164.85 813,270.72 31,487,941.14
股权托管(2) 1,200,000.00 - 1,200,000.00 -15,000.00 1,215,000.00
股权托管(3) 76,900,000.00 - 76,900,000.00 359,624.40 76,540,375.60
联合办学投资18,049,609.95 - 18,049,609.95 - 18,049,609.95
合计 129,009,609.95 32,250,047.01 96,200,774.80 1157,895.12 127292,926.69
股 权托管(1)：系公司与英国美太国际有限公司协议由公司出资3,286 万元，托管美太公司所拥有的秦皇岛飞天汽车门制造有限公司25%股权。股权托管转让价格高于托管日秦皇岛飞天汽车门制造有限公司净资产的份额，从托管日起分期平均摊销。
股 权托管(2)：系公司本期与上海浦东顾路实业总公司协议由公司出资120 万元，托管顾路实业所拥有的上海永生机械厂150 万元股权（占注册资本比例6%）。股权托管转让价格低于托管的上海永生机械厂净资产份额，从托管日起分期平均摊销。
股 权托管(3)：系公司本期与广州星城信息科技有限公司协议由公司出资7,690 万元，托管星城公司拥有的广州城市信息研究所有限公司29%的股权。股权托管转让价格高于托管日广州城市信息研究所有限公司净资产的份额，从托管日起分期平均摊销。
联 合办学投资:系合并子公司上海永生科技创业有限公司本期投入联合办学体上海永生金融高等职业技术学院的房屋及土地使用权的作价。这些资产从上海永生股份有限公司及上海永生机械厂转入上海永生科技创业有限公司，截止报告日这些资产的产权证等相关单证尚在办理之中。
4.16 短期借款
借款类别 期初数 期末数
担保借款 67,000,000.00 98,000,000.00
抵押借款 - 13,700,000.00
合 计 67,000,000.00 111,700,000.00
抵 押借款中包括质押借款 4,000,000.00 元。
短 期借款期末数比期初数增加67%，系公司本期增加对外融资所致。
4.17 应付票据
期初数 期末数
1,790,000.00 4,400,000.00
应 付票据期末数比期初数增加146%,系公司本期票据结算业务扩大所致。
本 项目中无应付占公司股份5%以上股东款项。
4.18 应付帐款
期初数 期末数
26,956,131.73 6,210,881.35
应 付帐款期末数比期初数减少77%,系公司本期加快债务结算所致。
本 项目中无应付占公司股份5%以上股东款项。
4.19 预收帐款
期初数 期末数
52,899.69 5,253,809.56
预 收帐款期末数比期初数增加9832%，系子公司广州城市信息研究所有限公司按合同收取的科研项目工程款增加所致。
本 项目中无应付占公司股份5%以上股东款项。
4.20 应交税金
税 种 期初数 期末数
增值税 14,938,427.18 3,958,759.77
营业税 29,442.63 330,233.20
城建税 2,060.98 -9,259.13
所得税 1,528,077.28 1,643,876.84
防洪费 - -
其他 - 156,104.87
合计 16,498,008.07 6,079,715.55
应 交税金期末数较期初数减少63%,系子公司秦皇岛飞天汽车门制造有限公司期末应交增值税额减少所致。
4.21 其他应付款
期初数 期末数
25,565,663.31 31,887,441.12
其 中应付股东上海飞天投资有限责任公司款项7,264,077.12 元。
4.22 其他业务利润
收入 成本 利润
租金收入 119,405.70 16,948.70 102,457.00
出售废旧物资 568,939.06 4,612.64 564,326.42
房产参建收益 4,124,422.25 206,221.11 3,918,201.14
其他 - 28,443.36 -28,443.36
合计 4,812,767.01 256,225.81 4,556,541.20
4.23 财务费用
类别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 5,895,731.66 7,237,635.63
减：利息收入 484,969.17 67,256.97
汇兑损失 0.30 39,837.77
减：汇兑收益 5.66 54,198.08
贴现利息 24,729.72 -
其他 14,592.79 42,851.02
合 计 5,450,079.64 7,198,869.37
财 务费用本期发生数较上年减少24%，系本期归还部分借款，利息支出减少所致。
4.24 投资收益
类别 本期发生数 上年同期发生数
股票（权）投资收益 2,308,280.86 1,131,480.18
年末调整的被投资公司所有者权益增减的金额 -148,707.54 -1,527,813.91
其他投资收益 3,422,163.52 4,085,875.19
长期股权投资差额摊销 -2,021,119.44 -1,773,481.97
托管股权差额摊销 -1,157,895.12 -609,952.99
长期投资减值准备转回 750,305.89 -
合 计 3,153,028.17 1,306,106.50
其 他投资收益主要系公司受让公路收益权的投资收益。
4.25 补贴收入
本期发生数 上年同期发生数
7,065,295.29 -
补 贴收入系子公司秦皇岛飞天汽车门制造有限公司增值税退税收入5,816,089.36 元及子公司广州城市信息研究所有限公司减免的营业税及其附加1,249,205.93 元。
4.26 营业外收入
类别 本期发生数 上年同期发生数
出售转让净资产收益 400,000.00 21,938,805.52
处理固定资产净收益 1,982,847.25 60,772.30
罚款收入 350.00 -
其他 4,147.82 4,152.40
合计 2,387,345.07 22,003,730.22
4.27 营业外支出
类别 本期发生数 上年同期发生数
罚款及滞纳金 16,596.74 554,739.24
处理固定资产净损失 130,625.58 -
非常损失 13,561.81 -
员工安置费 2,750,000.00 -
其他 5,000.00 -
合计 2,915,784.13 554,739.24
员 工安置费支出详见本报告注释十 10.2 承诺事项（上年将该项费用列入管理费用，本期按规定调整计入营业外支出）。
五、关联方关系及其交易的披露
5.1 存 在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与企业关系 经济性质或类型 法人代表
上海飞天投资有限责任公司 上海 投资、贸易、服务 母公司 有限责任公司 刘国庆
上海永生房产开发经营有限公司 上海 浦东房地产开发 子公司 有限责任公司 徐丰
上海红环文体用品有限公司 上海 销售批发笔类 子公司 有限责任公司 徐丰
秦皇岛飞天汽车门制造有限公司 秦皇岛 生产销售汽车门 子公司 有限责任公司 李春科
上海永生办公自动化有限公司 上海 浦东加工组装电脑等 子公司 有限责任公司 郭善淳
上海永生机械厂 上海 浦东机械加工 子公司 国有与集体联营 陈韵珊
上海永生科技创业有限公司 上海 浦东教育科技投
资管理等 子公司 有限责任公司 刘国庆
广州城市信息研究所有限公司 广州 城市信息研究
开发利用 子公司 有限责任公司 陈顺清
上海永生城信信息科技有限公司 上海 地理数据采集处
理应用 子公司 有限责任公司 徐丰
5.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：万元)
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
上海飞天投资有限责任公司 25,000 - - 25,000
上海永生房产 开发经营有限公司 1,000 - 200 800
上海红环文体用品有限公司 100 100 - 200
秦皇岛飞天汽车门制造有限公司 USD544 - - USD544
上海永生办公自动化有限公司 USD140 - - USD140
上海永生机械厂 2,500 - - 2,500
上海永生科技创业有限公司 1,000 - - 1,000
上海永生城信信息科技有限公司 - 500 - 500
广州城市信息研究所有限公司 50 450 - 500
5.3 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：万元)
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
上海飞天投资有限责任公司 8037.7757 54.34 - - - - 8037.7757 54.34
上海永生房产开发经营有限公司(1)
1,000 100 - - 200 - 800 100
上海红环文体用品有限公司(1) 90 90 100 5 - - 190 95
秦皇岛飞天汽车门制造有限公司(2)
USD544 100 - - - - USD544 100
上海永生办公自动化有限公司 USD105 75 - - - - USD105 75
上海永生机械厂(2) 1,926.66 94 573.34 6 - - 2,500 100
上海永生科技创业有限公司(1) 1,000 100 - - - - 1,000 100
上海永生城信信息科技有限公司(1) - - 500 100 - - 500 100
广州城市信息研究所有限公司(2) - - 245 49 - - 245 49
注：
（1）已包含母公司以直接和间接方式合计拥有的股份及权益。
（2）已包含公司以托管方式拥有的股份及权益。
5.4 不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司的关系
秦皇岛意玛科飞天汽车门有限公司 联营
5.5 关联方交易事项
(1)销售货物
本 期公司未发生关联销售业务。
(2)采购货物
本 期公司未发生关联采购业务。
(3)其他交易:
1.上海永生股份有限公司本期将其拥有的上海永生饮水机厂100%股权，上海肯菲格电脑实业有限公司90%股权转让给上海飞天投资有限责任公司。转让时对上海永生饮水机厂长期投资账面价值121,623.50 元，已计提长期投资跌价准备121,623.50 元，净值0 元；对上海肯菲格电脑实业有限公司长期投资账面价值750,305.89 元，应付款项等债务账面价值800,000.00 元。该两项长期投资及负债作价1 元转让给上海飞天投资有限责任公司所有。上海永生股份有限公司因此获得收益49,695.11 元。
2.上海永生股份有限公司子公司上海房产开发经营有限公司本期将其拥有永生麦克林物业发展有限公司50%的股权作价1 元转让给上海飞天投资有限责任公司所有。转让时，公司对永生麦克林物业发展有限公司长期投资账面价值1,500,000.00 元，已计提长期投资跌价准备1,500,000.00 元，净值0 元。
3.2000 年9 月18 日上海飞天投资有限责任公司(甲方)、上海永生股份有限公司(乙方)、兰溪比欧特国际工程开发有限公司(丙方)签署协议：乙方将其拥有丙方在兰溪比欧特交通联合投资公司90%股权形成的收益权转让给甲方，甲乙方同意，转让收益权的总价格为人民币58,369,645.80 元。
4.2000 年11 月30 日，上海永生股份有限公司(甲方)与上海飞天投资有限责任公司（乙方）达成协议：甲方将三台未用设备原值3,065,291.44 元，净值1,200,726.15 元，作价2,990,000.00 元转让给乙方，甲方因此获得营业外收入1,789,273.85 元。
(4)关联方应收应付款项年末余额(单位：元)
2000 1999
其他应收款
上海飞天投资有限责任公司 - 2,921,840.66
上海永生办公自动化有限公司 19,333,096.99 19,318,096.99
上海永生城信信息科技有限公司 1,238,913.54 -
其他应付款
上海飞天投资有限责任公司 7,264,077.12 -
上海永生城信信息科技有限公司 4,500,000.00 -
六、承诺事项及或有事项
6.1 担保
被担保单位 担保金额(万元) 期限 备注
上海英雄(集团)股份有限公司 6,941 短期
中国第一铅笔股份有限公司 3,900 短期
上海英雄(集团)股份有限公司 1,054 长期 其中包括美元71 万元，折人民币590万元
6.2 承诺事项
鉴 于1999 年4 月公司与上海轻工控股(集团)公司、英雄(集团)股份有限公司签订的《关于转让上海永生股份有限公司部分资产和业务的协议书》所涉及到的公司原部分在职及退休员工的安置问题，以及公司与英雄(集团)股份有限公司签订的《关于转让上海永生股份有限公司员工安置的协议书》,公司应付英雄(集团)股份有限公司员工安置费4400 万元。该笔员工安置费应自1999 年起分16 年支付。本期公司已支付计2,750,000 元,累计支付5,500,000 元,尚应支付
1 年以内 2,750,000
2-5 年 11,000,000
5 年以后 24,750,000
七、资产负债表日后事项
1.2000 年12 月29 日，上海永生股份有限公司和广州星城信息科技有限公司以及美太国际有限公司签署协议，上海永生股份有限公司向广州星城信息科技有限公司转让其持有的秦皇岛飞天汽车门制造有限公司75%的股权和25%的股权托管权，转让股权和托管权的总价格为112,820,612.80 元。转让生效后，广州星城信息科技有限公司在公司中的权益从2000 年12 月1 日起计算。以上事项已于2001 年2 月6 日经临时股东大会通过。
2.2001 年3 月6 日上午公司接到上海市浦东新区人民法院执行庭签发的民事裁定书，因有850 万元的诉讼执行案需查封公司的部分办公场所，公司尊重法院的司法执行。截止报告日，公司的部分办公场地被法院查封，公司的正常经营活动直接受到影响。
浦 东法院签发的民事裁定书中所涉及的民事诉讼事项全都是公司在与上海轻工控股（集团）公司（下称“上海轻工”）与英雄（集团）股份有限公司（下称“英雄股份”）的资产重组中协议转让给英雄股份的应付帐款。
公 司认为目前产生的问题是上市公司在资产重组中遇到的普遍问题，也是资产重组中的政策法规不够完善所致。解决此类问题不是公司单方面能处置好的，公司一方面会尊重法院的执法，另一方面会积极向政府有关部门反映，并于上海轻工与英雄股份联系，共同来妥善解决好这类资产重组中遗留下来的问题，使上市公司的资产重组能在一个良好的环境中进行。
除 以上事项,截止2001 年3 月26 日,公司无其他影响会计报表阅读的期后事项。
九、备查文件目录
1 、 载有法定代表人、副总会计师签名盖章的会计报表。
2 、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3 、 报告期内在《上海证券报》、《香港商报》上披露的年度报告、中期报告及临时报告的正本及公告的原稿。
上海永生股份有限公司董事会
2001年3月29日
资产负债表
编制单位:上海永生股份有限公司 2000年12月31日 金额单位:元
资产 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
流动资产：
货币资金 21353195.49 7348586.58
短期投资 151550 151550
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 151550 151550
应收票据 3675223
应收股利 497881.93 3901615.37
应收利息
应收帐款 51563136.96 20652135.61
其它应收款 106464414.07 129047382.77
减：坏帐准备 38595283.87 32659351.25
应收帐款净额 119432267.16 117040167.13
预付帐款 837139.18
应收补贴款
存货 33890988.54 19021684.75
减：存货跌价准备 6183973.01 5800000
存货净额 27707015.53 13221684.75
待摊费用 269009.98
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 173923282.27 141663603.83
长期投资：
长期股权投资 138627007.85 212455039.24
长期债权投资 32000 32000
其它长期投资
长期投资合计 138659007.85 212487039.24
减：长期投资减值准备
长期投资净额 138659007.85 212487039.24
其中：合并价差 90069949.76
股权投资差额 90069949.76
固定资产：
固定资产原值 112519025.48 22688138.02
减：累计折旧 29805766.57 380486.07
固定资产净值 82713258.91 22307651.95
工程物资
在建工程 173242.98 134223.36
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 82886501.89 22441875.31
无形及其它资产：
无形资产 4486047.47
开办费 897170.69
长期待摊费用 1986310.09 583200
其它长期资产 127292926.69 113512980.29
无形资产及其它资产合计 134662454.94 114096180.29
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 530131246.95 490688698.67
流动负债：
短期借款 111700000 102000000
应付票据 4400000 4000000
应付帐款 6210881.35
预收帐款 5253809.56
代销商品款
应付工资 574885.51
应付福利费 2644466.98 239990.59
应付股利 135618.8 135618.8
应付税金 6079715.55 65406.39
其它应交款 29662.05
其它应付款 31887441.12 51596695.22
应付短期债券
预提费用 57401.61
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 168973882.53 158037711
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 168973882.53 158037711
少数股东权益：
少数股东权益 31518081.1
股东权益：
股本 147904998 147904998
资本公积金 140515805.72 140515805.72
盈余公积 49420516.35 45185488.72
其中：公益金 14704383 14391058.02
未确认的外资损失 -322330.81
未分配利润 -7879705.94 -955304.77
外币报表折算差额
股东权益合计 329639283.32 332650987.67
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 530131246.95 490688698.67
资产负债表
编制单位:上海永生股份有限公司 2000年12月31日 金额单位:元
资产 1999年度(合并) 1999年度(母公司)
流动资产：
货币资金 31730743.15 28789076.09
短期投资 184970 184970
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 184970 184970
应收票据 10880000
应收股利 13836769.96
应收利息
应收帐款 89283670.08 46588330.08
其它应收款 90653209.88 60412517.23
减：坏帐准备 35861609.08 33081808.07
应收帐款净额 144075270.88 73919039.24
预付帐款 558397.69
应收补贴款
存货 35132919.14 21333661.25
减：存货跌价准备 5007848.52 5000000
存货净额 30125070.62 16333661.25
待摊费用 56049.57
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 217610501.91 133063516.54
长期投资：
长期股权投资 110409334.18 170098123.1
长期债权投资 32000 32000
其它长期投资
长期投资合计 110441334.18 170130123.1
减：长期投资减值准备 2371929.39 871929.39
长期投资净额 108069404.79 169258193.71
其中：合并价差 42563567.19
股权投资差额 42563567.19
固定资产：
固定资产原值 81413580.98 20417155.44
减：累计折旧 26880405.13 1859411.02
固定资产净值 54533175.85 18557744.42
工程物资
在建工程 12606443.01 10912136.82
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 67139618.86 29469881.24
无形及其它资产：
无形资产 58369645.8 58369645.8
开办费 17862.18
长期待摊费用 2741088.08 777600
其它长期资产 32250047.01 32250047.01
无形资产及其它资产合计 93378643.07 91397292.81
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 486198168.63 423188884.3
流动负债：
短期借款 67000000 67000000
应付票据 1790000
应付帐款 26956131.73 22004477.92
预收帐款 52899.69
代销商品款
应付工资 307152.5
应付福利费 1347319.82 142155.81
应付股利 135618.8 135618.8
应付税金 16498008.07 3677407.7
其它应交款 196.09
其它应付款 25565663.31 6159277.74
应付短期债券
预提费用 102704.08
一年内到期的长期负债 9700000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 149455694.09 99118937.97
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 149455694.09 99118937.97
少数股东权益：
少数股东权益 12804129.4
股东权益：
股本 147904998 147904998
资本公积金 140515805.72 140515805.72
盈余公积 46854706.92 45185488.72
其中：公益金 14391058.02 14391058.02
未确认的外资损失 -131601.19
未分配利润 -11205564.31 -9536346.11
外币报表折算差额
股东权益合计 323938345.14 324069946.33
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 486198168.63 423188884.3
现金流量表
编制单位:上海永生股份有限公司 2000年度 金额单位:元
项目 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 54210961.18 835795.19
收取的租金 6994.5
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还 3013.52
收到的其它与经营活动有关的
现金 97429296.65 175327342.18
经营活动产生的现金流入小计 151650265.85 176163137.37
购买商品、接受劳务支付的现
金 10064136.55
经营租赁所支付的现金 514160
支付给职工以及为职工支付的
现金 7709775.23 1101650.42
支付的增值税款 3835794.48
支付的所得税款 518125.03
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 451378.63
支付的其它与经营活动有关的
现金 101705260.41 186107452.71
经营活动产生的现金流出小计 124798630.33 187209103.13
经营活动产生的现金流量净额 26851635.52 -11045965.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1831620 9031620
分得股利或利润所收到的现金 144546.37 17144546.37
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 59735862.58 59721562.58
收到的其它与投资活动有关的
现金 881875.53 809052.71
投资活动产生的现金流入小计 62593904.48 86706781.66
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 11758515.26 3938882.02
权益性投资所支付的现金 116603921.1 112400000
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金 46320.68 8200000
投资活动产生的现金流出小计 128408757.04 124538882.02
投资活动产生的现金流量净额 -65814852.56 -37832100.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 3410000
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 155850000 146000000
收到的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流入小计 159260000 146000000
偿还债务所支付的现金 123150000 113300000
发生筹资费用所支付的现金 3520
分配股利或利润所支付的现金 3819000
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 5904587.37 5262417.73
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 132877107.37 118562417.73
筹资活动产生的现金流量净额 26382892.63 27437582.27
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响 -5.66 -5.66
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 -12580330.07 -21440489.51
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 6704585.05 8581041.34
加：少数股东损益 3402440.28
购并利润 5718262.62
计提的坏帐准备或转销的坏帐 2725826.27 -422456.82
固定资产折旧 906715.5 616590.34
无形资产及其他资产摊销 7175500.96 194400
待摊费用的减少（减增加） 29041.58
预提费用的增加（减减少） 1057647.03
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） 1007289.29 1093791.93
固定资产报废损失 4503.92
财务费用 6392225.09 5758911.16
投资损失（减收益） -3153028.17 -15899100.45
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 1241930.6 2311976.5
经营性应收项目的减少（减增
加） -29967105.09 -31616057.81
经营性应付项目的增加（减减
少） 22698886.25 17534938.05
增值税增加净额
其它 -269210.15 800000
经营活动产生的现金流量净额 26851635.52 -11045965.76
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 21353195.49 7348586.58
减：货币资金的期初余额 33933525.56 28789076.09
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -12580330.07 -21440489.51
利润及利润分配表
编制单位:上海永生股份有限公司 2000年度 金额单位:元
项目 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
一、主营业务收入 55807659.8 8011649.89
减：折扣与折让
主营业务收入净额 55807659.8 8011649.89
减：主营业务成本 25370596.67 8363299.08
主营业务税金及附加 1528124.75
二、主营业务利润 28908938.38 -351649.19
加：其他业务利润 4556541.2 3983949.78
减：存货跌价损失 1176124.49 800000
营业费用 2933550.66
管理费用 17405606.8 4543454.15
财务费用 5450079.64 4913113.62
三、营业利润 6500117.99 -6624267.18
加：投资收益 3153028.17 15899100.45
期货损益
补贴收入 7065295.29
营业外收入 2387345.07 2192473.85
以前年度损益调整
减：营业外支出 2915784.13 2886265.78
分给外单位利润
四、利润总额 16190002.39 8581041.34
减：所得税 633924.59
少数股东损益 3402440.28
职工奖励及福利基金
购并利润 5718262.62
加：未确认的投资损失 269210.15
所得税返还
五、净利润 6704585.05 8581041.34
加：年初未分配利润 -11205564.31 -9536346.11
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 -4500979.26 -955304.77
减：提取法定盈余公积金 2252484.45
提取法定公益金 313324.98
提取职工奖励福利基金 812917.25
七、可供股东分配的利润 -7879705.94 -955304.77
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -7879705.94 -955304.77
利润及利润分配表
编制单位:上海永生股份有限公司 2000年度 金额单位:元
项目 1999年度(合并) 1999年度(母公司)
一、主营业务收入 104785605.11 62215314.77
减：折扣与折让
主营业务收入净额 104785605.11 62215314.77
减：主营业务成本 86190698.33 68467950.74
主营业务税金及附加 51510.29
二、主营业务利润 18543396.49 -6252635.97
加：其他业务利润 1623698.77 616172.18
减：存货跌价损失 1000000 1000000
营业费用 1840812.96 744081.48
管理费用 26015099.06 17920957.71
财务费用 7198869.37 6274706.91
三、营业利润 -15887686.13 -31576209.89
加：投资收益 1306106.5 14956115.95
期货损益
补贴收入
营业外收入 22003730.22 21950232.05
以前年度损益调整
减：营业外支出 554739.24
分给外单位利润
四、利润总额 6867411.35 5330138.11
减：所得税 1333907.05
少数股东损益 -777844.75
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失 131601.19
所得税返还
五、净利润 6442950.24 5330138.11
加：年初未分配利润 -14866484.22 -14866484.22
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 -8423533.98 -9536346.11
减：提取法定盈余公积金 1669218.2
提取法定公益金
提取职工奖励福利基金 1112812.13
七、可供股东分配的利润 -11205564.31 -9536346.11
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -11205564.31 -9536346.11
