上海神奇制药投资管理股份有限公司


内部控制审计报告


2020年度
                    内部控制审计报告

                                         信会师报字[2021]第 ZD10234 号


上海神奇制药投资管理股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相
关要求，我们审计了上海神奇制药投资管理股份有限公司（以下简称
神奇制药）2020 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

    一．企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企
业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评
价其有效性是神奇制药董事会的责任。

    二．注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的
有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷
进行披露。

  三．内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策
和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的
有效性具有一定风险。




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    四．财务报告内部控制审计意见

     我们认为，神奇制药于 2020 年 12 月 31 日按照《企业内部控制
基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
制。




    立信会计师事务所                    中国注册会计师：
    （特殊普通合伙）




                                        中国注册会计师：



        中国上海                     二〇二一年四月二十八日




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