股票简称:*ST鼎立 股票代码:600614
上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了有强调事项的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
1.4公司负责人许宝星，主管会计工作负责人王晨，会计机构负责人（会计主管人员）蒋炜声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 *ST鼎立
股票代码 600614
上市交易所 上海证券交易所
股票简称 *ST鼎立B
股票代码 900907
上市交易所 上海证券交易所
上海浦东航津路1929号1幢第六层;
注册地址和办公地址
上海浦东新金桥路28号27楼
邮政编码 201206
公司国际互联网网址 www.600614.com
电子信箱 dingli@600614.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 钱海啸 姜卫星
联系地址 上海浦东新金桥路28号27楼 上海浦东新金桥路28号27楼
电话 021-50303988*201 021-50303988*698
传真 021-50301366 021-50301366
电子信箱 qian_hx@600614.com jiang_wx@600614.com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 205,492,290.17 238,995,173.75 -14.02 358,283,620.23
利润总额 54,919,210.59 -126,428,335.87 --- -170,675,086.10
净利润 9,329,879.25 -116,858,788.82 --- -148,563,799.94
扣除非经常性损益的净利润 -41,137,829.39 -127,677,006.28 --- -148,900,277.58
经营活动产生的现金流量净
12,506,973.34 29,721,983.26 -57.92 5,456,449.77
额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减(%) 2004年末
总资产 862,477,029.86 864,804,801.04 -0.27 1,130,178,492.30
股东权益（不含少数股东权
-4,407,597.44 -14,080,445.80 --- 102,274,473.85
益）
3.2主要财务指标
单位:元
本年比上年增减
主要财务指标 2006年 2005年 2004年
(%)
每股收益 0.081 -1.015 --- -1.290
最新每股收益
净资产收益率（%） --- --- --- -145.26
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
--- --- --- -145.59
产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.109 0.258 -57.75 0.047
2006年 2005年 本年末比上年末增 2004年
末 末 减(%) 末
每股净资产 -0.038 -0.122 --- 0.886
调整后的每股净资产 -0.640 -0.701 --- 0.340
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
102,560,442.22
产产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,000,000.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
-3,264,718.66
各项营业外收入、支出
所得税影响数 -26,914,097.87
少数股东负担的非经常性损益 -24,913,917.05
合计 50,467,708.64
3.3国内外会计准则差异
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
国内会计准则 境外会计准则
净利润 932.99 -973.80
股东权益 -440.76 -3,888.70
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
公积
比例 行 送 比例
数量 金转 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
股
股
一、有限售条件股份
1、国家持
股
2、国有法
人持股
3、其他内
65,039,378 56.49 -5,844,968 -5,844,968 59,194,410 51.41
资持股
其中：
境内法人
65,039,378 56.49 -5,844,968 -5,844,968 59,194,410 51.41
持股
境内自然
人持股
4、外资持
股
其中：
境外法人
59,194,410 51.41
持股
境外自然
人持股
有限售条
件股份合 65,039,378 56.49 -5,844,968 -5,844,968 59,194,410 51.41
计
二、无限售条件流通股份
1、人民币
8,349,000 7.25 5,844,968 5,844,968 14,193,968 12.33
普通股
2、境内上
市的外资 41,745,000 36.26 41,745,000 36.26
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
无限售条
件流通股 50,094,000 43.51 5,844,968 5,844,968 55,938,968 48.59
份合计
三、股份总
115,133,378.00 100 115,133,378.00 100
数
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 12,727
前十名股东持股情况
持有有限售
质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 条件股份数
数量
量
鼎立建设集团股份有限公司 其他 26.46 30,462,241 30,462,241 质押30,462,241
上海隆昊源投资管理有限公司 其他 17.70 20,383,169 20,383,169
宝钢集团有限公司 其他 1.45 1,669,800 1,669,800
上海纺织机械总厂 其他 0.75 868,296 868,296
荣毅 其他 0.61 696,709
上海加顺国际贸易有限公司 其他 0.51 592,773 592,773
深圳市千眼投资顾问有限公司 其他 0.51 584,430 584,430
上海民鑫实业总公司 其他 0.44 508,755 508,755
柏小弟 外资股东 0.38 437,800
章吉* 外资股东 0.33 376,814
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
荣毅 696,709 人民币普通股
柏小弟 437,800 境内上市外资股
章吉* 376,814 境内上市外资股
吴旦中 344,000 境内上市外资股
张巍 319,198 境内上市外资股
TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 306,215 境内上市外资股
黑龙江蓝筹经济贸易有限公司 298,658 境内上市外资股
刘正才 265,100 境内上市外资股
刘德霞 260,000 人民币普通股
丁国祥 256,601 境内上市外资股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
√适用□不适用
新控股股东名称 鼎立建设集团股份有限公司
新实际控制人名称 许宝星
变更的日期 2006年4月12日
刊登日期和报刊 2006年4月14日上海证券报、香港商报
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：鼎立建设集团股份有限公司
法人代表：许明景
注册资本：27,380万元
成立日期：1998年10月27日
主要经营业务或管理活动：经营范围：房屋建筑、建筑安装、水电安装、打桩、路桥、市政工程、园林绿化、房地产开发（限下属企业管理）、建筑材料、服装的销售。
(2)自然人实际控制人情况
实际控制人姓名：许宝星
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权:否
最近五年内职业：经营民营企业
最近五年内职务：民营企业主
4 .3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
年 年 报告期内
变 是否在股东
初 末 从公司领
性 年 动 单位或其他
姓名 职务 任期起止日期 持 持 取的报酬
别 龄 原 关联单位领
股 股 总额(万
因 取
数 数 元)税后
许宝星 董事长 男 64 2005年9月30日～2007年6月10日 20 否
许明景 董事 男 39 2005年9月30日～2007年6月10日 是
董事、总
任国权 男 42 2005年9月30日～2007年6月10日 17 否
经理
郑贤俊 董事 女 52 2006年6月12日～2007年6月10日 是
董事、财
王晨 男 30 2006年6月12日～2007年6月10日 11 否
务总监
董事、董
钱海啸 男 30 2006年6月12日～2007年6月10日 10 否
事会秘书
尤建新 独立董事 男 45 2004年6月11日～2007年6月10日 12 否
王捷 独立董事 男 51 2004年6月11日～2007年6月10日 12 否
冯巧根 独立董事 男 45 2006年6月12日～2007年6月10日 2.7 否
郭晓军 监事 男 32 2005年9月30日～2007年6月10日 7 否
卢友文 监事 男 44 2006年6月12日～2007年6月10日 是
姜卫星 监事 男 35 2004年6月11日～2007年6月10日 7 否
合计 / / / / / 98.7 /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
2006年，随着新大股东鼎立建设集团股份有限公司的全面入主，公司顺利完成了股权分置改革，明确了未来的发展方向，引入了灵活高效的经营机制，全年完成主营业务销售收入20549万元，完成利润总额5492万元，实现净利润933万元，扭转了连续两年亏损的经营局面，为2007年的经营发展奠定了坚实基础。
1、申报定向增发方案
2006年8月，第二次临时股东大会审议并通过了向鼎立集团定向发行股票收购其持有鼎立置业（淮安）有限公司等三家房地产开发公司股权的议案；2006年12月，公司的定向增发方案获得了中国证监会的有条件通过。鼎立集团通过定向增发方案向公司置入房地产类优质资产，不仅提高公司的资产质量、提升公司的盈利能力，而且可确保公司未来数年的利润来源。
2、整顿医药企业
医药产业作为公司的传统业务，虽然目前经营业绩不太理想，但其产业前景具有良好的发展空间，故董事会将其列为公司的主营产业之一。公司在搭建和完善全国范围的医药销售平台的同时，加强自主研发并适度引进新的品种，对所有医药企业的资产进行了全面清理，并对管理层进行了全面调整，同时全面完成了药品商标的转换。力争在未来3年内做强做大医药产业，将医药板块培育为公司新的利润增长点。
3、处置非主营业务
2006年，公司对参股企业和非主营业务企业的股权进行了清理，不仅有效地剥离了一部分非主业资产，而且为公司的发展提供了一定的资金支持。
4、加大了对应收账款的清欠追缴力度，有效地回笼了资金
今年年初，原大股东三九企业集团及其关联方对本公司的非经营性资金占用近7000万元，经公司与三九企业集团积极协商，并在新股东鼎立集团的大力支持下，于9月份全部清理完毕。
同时，在日常生产经营中，公司也要求各下属企业加强对应收账款的清欠回笼，各企业也基本完成了各项任务指标，九华药业全部产品实现了现款销售，爱德福药业当年产品全部现款销售的基础上完成了60多万元历史欠款的回收，不仅提高了公司的资产质量，缓解了公司的资金压力，同时转变了相关人员的经营思路，强化了资金管理意识。
5、积极开展债务重组，融资能力逐步得到了恢复
2006年，公司成立了资金管理部和债务重组办公室，针对公司存量不良贷款专门负责与债权银行进行谈判。在鼎立集团的全力支持下，通过增加担保、抵押、部分偿还等方式，公司顺利解决或重组了大部分不良贷款，提高了公司的资信水平，并逐步恢复了融资能力。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
1、关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分析
（1）长期股权投资差额◇◇同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
截至2006年12月31日止，本公司收购河北三九爱德福药业有限公司、江西九华制药有限公司、上海申一胶带厂、宁波药材股份有限公司、香港鼎立科技发展股份有限公司及常州三九药业有限公司均属于同一控制下的企业合并，产生的股权投资差额余额为11,272,722.05元，根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条的规定，全额冲减留存收益。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
截至2006年12月31日止，本公司持有的可供出售的金融资产按照公允价值计量，产生的收益41,766.13元，根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条的规定，增加留存收益。其中27,027.41元归属于母公司权益，14,738.72元属于少数股东权益。
（3）所得税
公司应收账款、其他应收款和预提费用的账面价值和计税基础之间的差异形成递延所得税资产325,681.96元，相应增加留存收益325,681.96元。其中293,113.77元归属于母公司权益，32,568.19元属于少数股东权益。
（4）少数股东权益
根据新《企业会计准则》关于编制财务报表的要求，将少数股东权益45,961,184.86元并入股东权益核算。
2、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
（1）根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定，母公司对于控股子公司的投资按照成本法核算，合并报表时调整为权益法进行核算。此项变更将影响母公司报表的损益但不影响合并报表。
（2）根据《企业会计准则第9号——职工薪酬》的规定，公司将现行制度下福利费按应付工资的14%列支变更为按实际发生额列支，将影响公司的利润和股东权益。
（3）根据《企业会计准则第16号——政府补助》的规定，公司执行新准则后将目前现行制度下的直接计入当期损益的政府补助变更为区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助，并将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入损益，因此将会影响公司的利润和股东权益。
（4）根据《企业会计准则第17号——借款费用》的规定，用以资本化的借款由现行制度下的专门借款变更为符合资本化条件的专门借款和一般借款，此政策变化将会影响公司资本化的借款范围、当期的财务费用，影响公司的当期损益和股东权益。
（5）根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定，对于资产、负债项目账面价值与计税基础不一致而形成的可抵扣暂时性差异或应纳税暂时性差异，公司将按照新准则的要求，作为递延所得税资产和递延所得税负债进行核算，该政策会影响公司当期会计所得税费用和递延所得税负债和递延所得税资产，从而影响公司当期利润和股东权益。
（6）根据《企业会计准则第22号——金融工具确认与计量》的规定，交易性金融资产和可供出售的金融资产采用公允价值计量，以上两项资产公允价值的变动将会影响损益和股东权益。
（7）根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并资产负债表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示，此政策变化将会影响公司的股东权益。
（8）根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》应用指南，首次执行日企业的开办费余额，应当在首次执行日后第一个会计期间内全部确认为管理费用。公司将根据财政部对新会计准则的进一步解释，相应调整公司本次修订后的主要会计政策和会计估计。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务 主营业务成 主营业务利润
分行业或
主营业务收入 主营业务成本 利润率 收入比上 本比上年增 率比上年增减
分产品
(%) 年增减(%) 减(%) (%)
分行业
工 业 25,381,603.80 10,220,165.13 59.73 -21.07 -20.35 -0.61
商 业 175,121,786.37 160,731,633.16 8.22 -15.33 -19.44 132.51
服务业 4,988,900.00 36,182.40 99.27
分产品
医药产品 25,381,603.80 10,220,165.13 59.73 -21.07 -20.35 -0.61
商业流通 175,121,786.37 160,731,633.16 8.22 -15.33 -19.44 132.51
其他 4,988,900.00 36,182.40 99.27
6.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
上海市 3,956,790.17 156.06
河北省 4,492,251.18 -0.20
江西省 19,321,462.45 -26.00
浙江省 177,721,786.37 -14.08
合计 205,492,290.17 -14.02
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
√适用□不适用
公司董事会对审计报告中的强调事项说明如下：
公司由于2004、2005年度连续两年大额亏损，生产经营困难，财务状况恶化。本年度在新大股东鼎立建设集团的支持下，各方面情况均有所好转，并扭亏为盈。但公司的财务风险仍然存在，在一定程度上影响了公司的持续经营能力，为此董事会采取了相应措施：
1、进行定向增发，注入优质资产，壮大公司资本实力，增强公司盈利能力。
公司已于2006年8月向中国证监会报送了定向增发的方案：公司拟向大股东鼎立建设集团定向发行26,795,699股人民币普通股股票购买其持有的评估值为1.66亿元的三家房地产公司股权。
公司如能成功实施定向增发，随着优质资产的注入，公司的资产负债率将大幅降低，资本实力及经营能力将大大增强，公司业务结构将发生重大变化，房地产业务将成为公司主要业务。
2、强化管理，提高公司原存量业务的经营业绩。
公司管理职能重心下移，强化了各经营单位的管理，强化了公司的决策中心作用。为保证公司持续经营目标的实现，公司年初与下属企业签订了经营责任书，规定了具体的奖惩办法，定期开展内部审计和业绩考核。随着内部管理的加强，公司原存量业务出现了较快的增长。
3、改善银企关系，降低融资成本
公司将积极与债权银行沟通，在大股东鼎立建设集团的支持下，尽快解决银行债务的偿债风险，保持公司稳定的银企信贷业务关系，逐步提高公司的资信水平，恢复融资功能。
随着公司定向增发的实施，公司将逐步实现业务转型，盈利能力大大提高，持续经营能力得到保证，董事会有信心在2007年取得较好的盈利水平。
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
本公司2006年度虽然取得盈利，但未分配利润仍
为负。
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
本年初起至出售 是否为关联 所涉及的 所涉及的
出售产
交易对方及被出售或 出售价 日该出售资产为 交易（如是， 资产产权 债权债务
出售日 生的损
置出资产 格 上市公司贡献的 说明定价原 是否已全 是否已全
益
净利润 则） 部过户 部转移
吴泽凯、朱书川，宁
2006年
波海曙区的开明街
12月13 11,050 2,872 4,433 否 是 是
351号、361号房地产
日
(公开拍卖)
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
是否
是否
担保类 为关
担保对象名称 发生日期 担保金额 担保期 履行
型 联方
完毕
担保
上海申联武汉中南 2002年6月 连带责 2002年6月28日～
5,855,925.79 否 是
橡胶有限公司 28日 任担保 2003年6月28日
三九宜工生化股份 2004年6月 连带责 2004年6月30日～
10,000,000.00 否 是
有限公司 30日 任担保 2005年6月30日
三九宜工生化股份 2004年6月 连带责 2004年6月7日～
10,000,000.00 否 是
有限公司 7日 任担保 2005年6月7日
三九宜工生化股份 2004年6月 连带责 2004年6月9日～
10,000,000.00 否 是
有限公司 9日 任担保 2005年6月9日
三九宜工生化股份 2004年6月 连带责 2004年6月11日～
10,000,000.00 否 是
有限公司 11日 任担保 2005年6月11日
三九宜工生化股份 2004年6月 连带责 2004年6月15日～
10,000,000.00 否 是
有限公司 15日 任担保 2005年6月15日
三九宜工生化股份 2004年5月 连带责 2004年5月31日～
7,000,000.00 否 是
有限公司 31日 任担保 2005年5月31日
上海繁泰物资实业 2000年1月 连带责 2000年1月31日～
20,000.00 否 否
有限公司 31日 任担保 2001年1月31日
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 62,875,925.79
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 66,000,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 128,875,925.79
担保总额占公司净资产的比例(%) ---
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 62,855,925.79
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的务担保金
128,875,925.79
额
担保总额超过净资产50％部分的金额 128,875,925.79
上述三项担保金额合计 128,875,925.79
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的
交易金额 交易金额
比例(%) 比例(%)
浙江衢州医药有限公司 53,477.79 2,237,251.85
宁波三九寿全斋医药零
827,023.03
售有限公司
宁波药材股份有限公司 294,129.31
合计 1,174,630.13 2,237,251.85
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额1,174,630.13元。
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
东阳鼎立房地产开发有限公司 -180 0 0 0
三九俄罗斯有限公司 0 15.08 0 0
北京路门市部 -1.47 0 0 0
北京三九高科技有限公司 -432.92 0 0 0
北京知识银行 -200 0 0 0
黄鹤经营部 -6.83 0 0 0
江西三九药业有限公司 -50 0 0
三九医药股份有限公司 -36 0 0 0
上海福欣建筑装潢工程公司 -14.32 0 0 0
上海价美企业发展有限公司 -575.05 0 0 0
上海胶带实业有限公司 -3,777.91 0 0 0
上海胶带总厂金驼经营部 -2 0 0 0
上海申联武汉中南橡胶有限公司 -175 0 0 0
上海新世纪门诊部有限公司 -37.3 15.9 0 0
深圳三九药业有限公司 -965.96 0 0 0
石家庄三九利鑫制药有限公司 -11.7 0 0 0
制二经营部 -16.8 0 0 0
紫亮经营部 -0.3 0 0 0
湖南三九南开制药有限公司 0 2.89 0 0
上海胶带总厂甘泉经营部 -27.62 91.07 0 0
上海胶带总厂经营服务部 0 131.91 0 0
上海联一工贸有限公司 -1.5 8.96 0 0
上海三九医药有限公司 -142.97 207.24 0 0
深圳三九进出口有限公司 0 18.89 0 0
深圳市九升生物制品有限公司* -100.4 0 0 0
深圳市三九创业投资管理有限公司 80 2.07 0 0
深圳市三九医药贸易有限公司 -518.24 36.61 0 0
三九机电设备有限公司 0 0.81 0 0
宁波经济技术开发区东港贸易公司 0 56.91 0 0
宁波三九寿全斋医药零售有限公司 1,044.91 1,053.71 0 0
宁波市中药制药厂 -305.26 331.25 0 0
常州三九药业有限公司 1,148.32 1,898.38 0 0
上海胶带投资管理有限公司 -174.45 1,402.76 0 0
上海胶带橡胶有限公司 3,710.98 6,653.04 0 0
三九企业集团宁波投资开发中心 0 403.14 0 0
余姚市四明茶叶生物制品有限公司 0 792.5 0 0
宁波药材股份有限公司骆驼医药分公
4.87 10.52 0 0
司
三九瑞金贸易有限公司 0 0.66 0 0
鼎立建设集团股份有限公司 0 0 -846.8 3.2
宁波海天广告有限公司 0 0 -0.3 5.52
宁波绿之分健药业有限公司 0 0 -36.7 0
三九企业集团(深圳南方制药厂) 0 0 0 0.9
上海福田塑料制品有限公司 0 0 -13 0
深圳九新药业有限公司 0 0 -86 4
三九企业集团鞍山九天制药厂 0 0 0 0.62
浙江衢州医药公司 0 0 -279.23 15.95
浙江三九湖州药业有限公司 0 0 0 1.67
深圳三九药品配送有限公司 0 0 0 10
合计 -1,764.92 13,134.3 -1,262.03 41.86
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-6,849.68万元，余额556.78万元。
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
√适用□不适用
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金的余额 报告期清欠总额 清欠金额 清欠时间(月
清欠方式
（万元） （万元） （万元） 份)
期初 期末
现金清偿 2,500 2006年4月
6,945.12 -8.22 6,954.23 现金清偿 607.23 2006年5月
现金清偿 3,847 2006年9月
大股东及其附属企业非经营 上述非经营性资金占用方均指三九企业集团及其附属企业。2006年9
性占用上市公司资金及清欠 月，公司新股东鼎立建设集团股份有限公司代为三九企业集团清偿
情况的具体说明 3847万元。
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
公司第一大股东鼎立建设集团股份有限公司和第二大股东上海隆昊源投资管理有限公司承诺同意按本公司股权分置改革方案支付对价。同时承诺在本公司股权分置改革完成后，其所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或转让；在前款承诺期届满后，在12个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司非流通股股份占股份总数的比例不超过百分之五，在24个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公四非流通股股份数量占公司股份总数的比例不超过百分之十。并将在通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量累计每达到本公司股份总数百分之一时，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。上述承诺正在履行之中。
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
1、上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司
上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司于2000年陆续为公司履行担保义务，分别偿还了银行的到期贷款。2001年4月11日公司与上海胶带实业有限公司签订了《债务转移协议书》，将上述债务转移给上海胶带实业有限公司。后由于上海胶带实业尚欠本金及利息计人民币1,220万元长期未付，上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司随即对上海胶带实业有限公司（第一被告）及本公司（第二被告）提出诉讼，经上海市第二中级人民法院调解并出具（2004）沪二中民三（商）初字第185号民事调解书，调解结果为上海胶带实业有限公司及本公司须支付上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司担保垫款及诉讼费计人民币1,226万元。截至2006年12月31日，公司按估计损失比例对该事项计提预计负债4,280,005.00元。
2、中国工商银行南昌县支行
公司因为上海胶带江西中南橡胶有限公司向工商银行南昌县支行的借款提供担保，而成为第二被告，经江西省南昌市中级人民法院（2003）洪民二初字第174号民事判决，判决公司须承担连带责任，偿还银行借款及利息。
公司不服上述判决，提起上诉，经江西省高级人民法院（2004）赣民二终字第29号民事判决书终审判决，驳回上诉，维持原判，判定上海胶带江西中南橡胶有限公司及本公司应偿还银行1,466万元及利息，本公司承担案件受理费98,190.00元。公司因为上海胶带江西中南橡胶有限公司向工商银行南昌县支行的620万元借款提供担保，而成为第二被告，于2004年11月22日公司收到法院的应诉通知书。要求承担连带责任。
截至2005年12月31日，公司按照估计损失比例对上述两个事项计提了预计负债5,785,095.00元。2006年12月29日，中国长城资产管理公司南昌办事处与上海胶带江西中南橡胶有限公司、上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司签订债务减让协议，上海胶带江西中南橡胶有限公司和上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司支付10,982,800.00元，且按照4.5%的年利率对自协议签订之日起应付而未到期款项支付资金占用费后，中国长城资产管理公司南昌办事处对上述债务不再追索。截至2006年12月31日，本公司已支付款项400万元，其他的挂帐于其他应付款，并冲回了预计负债5,785,095.00元。
3、上海工业投资（集团）有限公司
上海工业投资（集团）有限公司于2004年5月26日向法院提起关于向公司委托贷款，本公司逾期未归还的诉讼。经上海市第二中级人民法院判决并出具（2004）沪二中民三（商）初字第39号民事判决书，判定公司须偿还上海工业投资（集团）有限公司借款1,000万元，偿付借款利息51,275.00元，并偿付自2004年1月1日起止判决生效日2004年6月25日止的770,430.23元借款逾期利息，案件受理费60,900.00元及财产保全费51,410.00元由本公司承担。截至2006年12月31日，公司按与账面负债的差额计提预计负债163,585.00元。
4、中信实业银行常州分行
公司逾期借款1,800万元未归还，中信实业银行常州分行向法院提起诉讼，要求公司偿还人民币1,800万元的借款，2005年8月12日收到常州市中级法院的诉状及传票，目前此案正在审理中。
5、上海浦东发展银行杨浦支行公司借款5,000万元逾期未归还，上海浦东发展银行杨浦支行向法院提起诉讼，要求公司偿还借款。经上海市第二中级人民法院判决并出具（2004）沪二中民三（商）初字第147号民事判决书，判定：公司须偿还借款本金49,902,462.32元以及本金49,902,462.32元自2004年6月21日起至实际清偿日止的逾期利息597,817.50元（按照人民银行规定的同期逾期贷款罚息利率计付）；公司偿付原告代理律师费20万元；案件受理费262,914.00元，财产保全费253,424.00元，由公司与深圳三九药业有限公司（借款担保人）共同负担。截至2006年12月31日，公司按与账面负债的差额计提预计负债716,338.00元。
8监事会报告
8.1监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
公司监事会注意到了审计报告正文中的强调事项，也了解了公司董事会对此事项的说明，我们认为：由于公司2004、2005年度连续两年大额亏损，生产经营困难，财务状况出现危机。2006年度，公司董事会针对不良局面，采取了必要的措施：通过加强内部管理，提高了原存量业务的盈利能力，2006年度扭亏为盈；通过与债权银行的积极沟通，缓解了财务危机；而目前已申报的定向增发方案，将大幅降低公司的资产负债率，资本实力及盈利能力大大增强，公司的持续经营能力将得到保证。我们同意董事会关于强调事项的说明。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 □标准无保留意见 √非标意见
审计意见全文
审计报告
深华（2007）股审字035号
上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表，包括2006年12月31日的合并和公司资产负债表，2006年度的合并和公司利润表及利润分配表，2006年度的合并和公司现金流量表以及财务报表附注。
按照企业会计准则的规定编制财务报表是 贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，上述财务报表已经按照《企业会计制度》及企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了贵公司2006年12月31日的财务状况及2006年的经营成果和2006年的现金流量。
我们提醒财务报表使用者关注，截至2006年12月31日止，贵公司营运资金为负36014万元，资产负债率为94.46%，银行借款余额56776万元，其中逾期借款33986万元。以上因素均会影响贵公司持续经营的可能性。如附注十二所述，贵公司管理层已采取改善措施并相信贵公司的持续经营能够维持。贵公司的上述财务报表是依据持续经营假设这一前提而编制的。本段内容并不影响已发表的审计意见。
深圳大华天诚会计师事务所
中国注册会计师：邬建辉刘耀辉
深圳滨河大道5022号联合广场B座11楼
2007-04-26
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 66,409,372.19 30,626,149.80 2,310,292.77 2,372,208.79
短期投资 100,000 0 0
应收票据 3,696,333.94 100,000.00 0
应收股利 0 3,881,603.93 3,881,603.93
应收利息 0 0
应收账款 68,091,555.13 83,184,038.83 21,945,823.95 26,519,357.92
其他应收款 249,521,875.69 203,017,842.54 149,361,004.03 167,362,498.28
预付账款 18,803,313.85 17,410,920.48 0
应收补贴款 0 0
存货 42,610,020.58 34,790,223.11 0
待摊费用 422,848.35 431,725.33 0
一年内到期的长期债权投资 0 0
其他流动资产 0 0
流动资产合计 449,655,319.73 369,560,900.09 177,498,724.68 200,135,668.92
长期投资：
长期股权投资 144,401,806.14 152,357,310.50 308,300,384.17 274,843,283.98
长期债权投资 0 0
长期投资合计 144,401,806.14 152,357,310.50 308,300,384.17 274,843,283.98
其中：合并价差(贷差以“-”号表
0 0
示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号
0 0
表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 334,159,870.46 396,128,410.77 118,991,752.46 130,788,526.80
减：累计折旧 76,093,448.48 69,944,810.43 38,141,609.56 34,398,186.45
固定资产净值 258,066,421.98 326,183,600.34 80,850,142.90 96,390,340.35
减：固定资产减值准备 2,171,254.51 2,171,254.51 1,084,896.75 1,084,896.75
固定资产净额 255,895,167.47 324,012,345.83 79,765,246.15 95,305,443.60
工程物资 0 0
在建工程 7,519,151.06 7,521,351.06 7,324,651.06 7,271,651.06
固定资产清理 0 0
固定资产合计 263,414,318.53 331,533,696.89 87,089,897.21 102,577,094.66
无形资产及其他资产：
无形资产 2,314,549.90 7,877,942.15 1,873,166.83 1,988,863.94
长期待摊费用 2,691,035.56 3,474,951.41 2,007,793.7 3,384,280.97
其他长期资产 0 0
无形资产及其他资产合计 5,005,585.46 11,352,893.56 3,880,960.53 5,373,144.91
递延税项：
递延税款借项 0 0
资产总计 862,477,029.86 864,804,801.04 576,769,966.59 582,929,192.47
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 562,764,462.32 577,697,462.32 471,092,462.32 494,197,462.32
应付票据 41,590,000.00 37,580,000.00 0
应付账款 59,942,114.04 74,207,157.62 3,873,465.60 4,385,357.78
预收账款 3,703,513.09 1,823,220.90 862,343.36
应付工资 1,460,820.88 1,961,132.60 710,000 0
应付福利费 3,995,010.12 3,519,517.49 6,024.64 9,024.64
应付股利 3,770,933.14 3,770,933.14 2,217,260.70 2,217,260.70
应交税金 37,797,685.75 12,185,673.47 4,105,770.04 4,048,756.79
其他应交款 209,497.72 85,528.55 -1,496.47 -1,896.47
其他应付款 44,605,131.85 78,109,683.46 60,598,140.33 45,213,380.12
预提费用 35,972,380.49 28,991,321.58 35,167,250.47 27,913,009.04
预计负债 10,193,087.84 21,008,047.84 10,193,087.84 21,008,047.84
一年内到期的长期负债 3,790,000.00 0 0
其他流动负债 0 0
流动负债合计 809,794,637.24 840,939,678.97 587,961,965.47 599,852,746.12
长期负债：
长期借款 1,210,000.00 5,000,000.00 0
应付债券 0 0
长期应付款 0 0
专项应付款 3,683,430.00 3,638,430.00 0
其他长期负债 0 0
长期负债合计 4,893,430.00 8,638,430.00 0
递延税项：
递延税款贷项 0 0
负债合计 814,688,067.24 849,578,108.97 587,961,965.47 599,852,746.12
少数股东权益(合并报表填列) 52,196,560.06 29,307,137.87 0
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 115,133,378.00 115,133,378.00 115,133,378.00 115,133,378.00
减：已归还投资 0 0
实收资本（或股本）净额 115,133,378 115,133,378.00 115,133,378.00 115,133,378.00
资本公积 96,391,891.50 96,391,891.50 96,391,891.50 96,391,891.50
盈余公积 13,141,710.99 13,141,710.99 7,285,771.53 7,285,771.53
其中：法定公益金 0
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 -229,790,763.18 -239,120,642.43 -230,719,225.16 -236,107,810.82
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列) 716,185.25 373,216.14 716,185.25 373,216.14
股东权益合计 -4,407,597.44 -14,080,445.80 -11,191,998.88 -16,923,553.65
负债和股东权益总计 862,477,029.86 864,804,801.04 576,769,966.59 582,929,192.47
公司法定代表人:许宝星 主管会计工作负责人:王晨 会计机构负责人:蒋炜
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 205,492,290.17 238,995,173.75 3,956,790.17 1,545,263.17
减：主营业务成本 170,987,980.69 212,360,336.49 1,604,072.57 1,530,631.59
主营业务税金及附加 370,440.82 365,453.04 127,983.82 47,400.00
二、主营业务利润（亏损以“-”号
34,133,868.66 26,269,384.22 2,224,733.78 -32,768.42
填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号
5,223,289.13 6,664,689.97 787,867.60
填列）
减:营业费用 12,148,167.83 24,982,112.22 66,000.00
管理费用 38,078,909.28 73,929,423.49 12,685,352.84 41,614,454.27
财务费用 28,162,992.74 42,783,749.42 21,241,466.41 34,912,191.81
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -39,032,912.06 -108,761,210.94 -31,702,085.47 -75,837,546.90
加：投资收益（损失以“-”号填列） -3,782,914.79 -26,997,110.96 35,839,131.08 -39,837,550.02
补贴收入 0 0
营业外收入 104,849,802.03 13,992,491.27 6,450,745.05 602,881.78
减：营业外支出 7,114,764.59 4,662,505.24 5,199,205.00 2,304,894.64
四、利润总额（亏损总额以“-”号
54,919,210.59 -126,428,335.87 5,388,585.66 -117,377,109.78
填列）
减：所得税 22,918,371.15 1,583,348.06 0
减：少数股东损益(合并报表填列) 22,700,458.31 -11,152,895.11 0
加：未确认投资损失(合并报表填列) 29,498.12 0 0
五、净利润（亏损以“-”号填列） 9,329,879.25 -116,858,788.82 5,388,585.66 -117,377,109.78
加：年初未分配利润 -239,120,642.43 -122,261,853.61 -236,107,810.82 -118,730,701.04
其他转入 0 0
六、可供分配的利润 -229,790,763.18 -239,120,642.43 -230,719,225.16 -236,107,810.82
减：提取法定盈余公积 0 0
提取法定公益金 0 0
提取职工奖励及福利基金(合并报表
0 0
填列)
提取储备基金 0 0
提取企业发展基金 0 0
利润归还投资 0 0
七、可供股东分配的利润 -229,790,763.18 -239,120,642.43 -230,719,225.16 -236,107,810.82
减：应付优先股股利 0 0
提取任意盈余公积 0 0
应付普通股股利 0 0
转作股本的普通股股利 0 0
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”
-229,790,763.18 -239,120,642.43 -230,719,225.16 -236,107,810.82
号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得
0 0
收益
2.自然灾害发生的损失 0 0
3.会计政策变更增加(或减少)利润
0 0
总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润
0 0
总额
5.债务重组损失 0 0
6.其他 0 0
公司法定代表人:许宝星 主管会计工作负责人:王晨 会计机构负责人:蒋炜
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 218,621,415.86 741,889.16
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 21,594,699.40 38,776,187.08
经营活动现金流入小计 240,216,115.26 39,518,076.24
购买商品、接受劳务支付的现金 183,815,654.59 35,132.40
支付给职工以及为职工支付的现金 18,013,755.66 3,388,324.97
支付的各项税费 7,663,560.06 593,975.47
支付的其他与经营活动有关的现金 18,216,171.61 4,776,561.34
经营活动现金流出小计 227,709,141.92 8,793,994.18
经营活动产生的现金流量净额 12,506,973.34 30,724,082.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2,520,000.00 2,020,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 84,310.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
66,244,382.00 11,191,382.00
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 68,848,692.80 13,211,382.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
3,313,324.25 515,692.80
支付的现金
投资所支付的现金 100,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 4,000,000.00 4,000,000.00
投资活动现金流出小计 7,413,324.25 4,515,692.80
投资活动产生的现金流量净额 61,435,368.55 8,695,689.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 200,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金 384,650,000.00 163,900,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,391,712.10
筹资活动现金流入小计 384,850,000.00 165,291,712.10
偿还债务所支付的现金 400,028,000.00 187,450,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,964,023.54 15,931,689.90
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 8,275,750.37
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
筹资活动现金流出小计 431,267,773.91 203,381,689.90
筹资活动产生的现金流量净额 -46,417,773.91 -38,089,977.80
四、汇率变动对现金的影响 -17,095.96
五、现金及现金等价物净增加额 27,507,472.02 1,329,793.46
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 9,329,879.25 5,388,585.66
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 22,700,458.31
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -1,253,321.79 -2,536,765.94
固定资产折旧 17,432,403.65 7,075,149.19
无形资产摊销 682,854.63 115,697.11
长期待摊费用摊销 1,678,761.89 1,566,837.27
待摊费用减少（减：增加） 8,876.98
预提费用增加（减：减少） -3,833,901.09 -3,560,718.57
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
-101,004,642.22 -2,793,542.16
损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 31,769,605.53 24,254,900.65
投资损失（减：收益） 3,782,914.79 -35,839,131.08
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 7,819,797.47
经营性应收项目的减少(减：增加) 35,425,730.59 24,581,190.81
经营性应付项目的增加(减：减少) -12,032,444.64 12,471,879.12
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 12,506,973.34 30,724,082.06
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 41,390,182.15 2,310,290.15
减：现金的期初余额 13,882,710.13 980,496.69
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 27,507,472.02 1,329,793.46
公司法定代表人:许宝星 主管会计工作负责人:王晨 会计机构负责人:蒋炜
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化（执行新会计准则除外）。
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正。
9.5如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明。
1、未合并的子公司及其原因
a、上海福田塑料制品有限公司：长期未能正常经营，处于吊销而工商登记未注销状态，依据财政部财会字[95]11号文，公司未将其纳入合并会计报表范围。
b、宁波振华生物技术有限公司、宁波海天广告有限公司、三九企业集团宁波投资开发中心：已处于关、停、并、转状态，依据财政部财会字[95]11号文，公司未将其纳入合并会计报表范围。
c、上海胶带橡胶有限公司、上海福井胶带有限公司、上海胶带投资管理有限公司、济南三九益民制药有限责任公司、常州三九药业有限公司：准备近期出售股权，依据财政部财会字[95]11号文，公司未将其纳入合并会计报表范围。
2、本期合并报表范围与上期相比未发生变化。
3、宁波市中药制药厂本期已转让，余姚市四明茶叶生物制品有限公司已承包给个人且对其无重大影响，宁波药材股份有限公司骆驼医药分公司未取得控制权，宁波经济技术开发区东港贸易公司现已停业，待清理注销。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。深圳大华天诚会计师事务所
中国注册会计师：邬建辉刘耀辉深圳滨河大道5022号联合广场B座11楼
2007-04-26
股东权益调节表
货币单位：人民币元
编号 项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） (4,407,597.44)
1 长期股权投资差额 (11,272,722.05)
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 (11,272,722.05)
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 27,027.41
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的权益
11 衍生金融工具
12 所得税 293,113.77
13 少数股东权益转入 45,961,184.86
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 30,601,006.55
公司法定代表人:许宝星 主管会计工作负责人:王晨 会计机构负责人:蒋炜